雅克科技：2017年第三季度报告全文

江苏雅克科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
   江苏雅克科技股份有限公司
Jiangsu Yoke Technology Co., Ltd.
     2017 年第三季度报告
    股票简称：雅克科技
    股票代码：002409
           2017 年 10 月
                                      江苏雅克科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人沈琦、主管会计工作负责人覃红健及会计机构负责人(会计主管
人员)王醉声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                     江苏雅克科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                        上年度末             本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                               1,796,588,753.09                1,839,985,785.73                        -2.36%
归属于上市公司股东的净资产
                                           1,569,175,901.25                1,522,661,987.44                         3.05%
（元）
                                                       本报告期比上年同期                              年初至报告期末比上
                                   本报告期                                       年初至报告期末
                                                              增减                                         年同期增减
营业收入（元）                     275,266,084.67                     43.91%          820,419,186.67               33.26%
归属于上市公司股东的净利润
                                        7,568,632.94                 -31.21%           50,203,067.60               21.59%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                        8,219,935.98                   0.87%           46,193,607.03               70.00%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                       32,985,061.70                 -42.72%           23,405,477.52              -54.29%
（元）
基本每股收益（元/股）                        0.0220                  -31.25%                  0.1460               21.57%
稀释每股收益（元/股）                        0.0220                  -31.25%                  0.1460               21.57%
加权平均净资产收益率                          0.49%                   -0.32%                  3.25%                 0.21%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                          130,516.99
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                               4,415,205.04
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                               -417,149.22
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                           -371,905.77
银行理财收益                                                                   1,096,354.00
减：所得税影响额                                                                843,560.47
                                                                 江苏雅克科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
合计                                                                       4,009,460.57                 --
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及
把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                               单位：股
                                                           报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                             8,371
                                                           股股东总数（如有）
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                              持有有限售条件         质押或冻结情况
             股东名称             股东性质      持股比例       持股数量
                                                                                的股份数量        股份状态     数量
沈琦                            境内自然人         29.24%       100,549,788         75,412,341 质押          18,000,000
沈馥                            境内自然人         26.86%        92,341,642         69,256,231 质押          18,000,000
华泰瑞联基金管理有限公司-江苏
                                其他                6.23%        21,428,570
华泰瑞联并购基金（有限合伙）
沈锡强                          境内自然人          2.65%         9,120,000          6,840,000
李文                            境内自然人          2.35%         8,066,977          8,055,077 质押           1,063,200
中国工商银行-易方达价值成长混
                                其他                1.41%         4,863,343
合型证券投资基金
中国银行股份有限公司-华安新乐
                                其他                1.38%         4,750,000
享保本混合型证券投资基金
财通基金-工商银行-财通证券股
                                其他                1.22%         4,179,652
份有限公司
东志刚                          境内自然人          1.15%         3,969,000                      质押         1,850,000
王卫列                          境内自然人          1.15%         3,938,900
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                  股份种类
             股东名称                        持有无限售条件股份数量
                                                                                          股份种类           数量
沈琦                                                                      25,137,447 人民币普通股            25,137,447
沈馥                                                                      23,085,411 人民币普通股            23,085,411
华泰瑞联基金管理有限公司-江苏                                             21,428,570 人民币普通股            21,428,570
                                                                江苏雅克科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
华泰瑞联并购基金（有限合伙）
中国工商银行-易方达价值成长混
                                                                        4,863,343 人民币普通股          4,863,343
合型证券投资基金
中国银行股份有限公司-华安新乐
                                                                        4,750,000 人民币普通股          4,750,000
享保本混合型证券投资基金
财通基金-工商银行-财通证券股份
                                                                        4,179,652 人民币普通股          4,179,652
有限公司
东志刚                                                                  3,969,000 人民币普通股          3,969,000
王卫列                                                                  3,938,900 人民币普通股          3,938,900
王兴友                                                                  3,800,000 人民币普通股          3,800,000
沈锡强                                                                  2,280,000 人民币普通股          2,280,000
上述股东关联关系或一致行动的     1、上述各股东中，沈锡强为沈琦、沈馥兄弟的父亲。2、除前述关联关系外，未知前十
说明                             名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
                                 前十名股东中，东志刚通过普通账户持有 1,850,000 股，通过中泰证券股份有限公司客
前 10 名普通股股东参与融资融券 户信用交易担保证券账户持有 2,119,000 股；王卫列通过浙商证券股份有限公司客户信
业务情况说明（如有）             用交易担保证券账户持有 3,938,900 股；王兴友通过普通账户持有 1,450,000 股，通过浙
                                 商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,350,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                             江苏雅克科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
         项目          期末金额          期初金额        变动幅度 变动原因
      货币资金       264,364,271.70     164,206,959.96   60.99%     主要是收到货款增加。
以公允价值计量且      259,642.72        1,552,276.52     -83.27%    主要是远期结售汇业务减少
其变动计入当期损
   益的金融资产
      应收票据       14,495,209.54     35,342,848.88     -58.99%    主要是以收到承兑汇票支付材料款增
                                                                    加。
     预付账款        25,317,155.27      7,197,883.76     251.73%    主要支付材料款增加。
    其他流动资产       622,147.93       177,481,496.92   -99.65%    主要是减少银行理财。
     固定资产        420,278,948.41    279,730,373.89    50.24%     主要是本期在建工程转固定资产。
     在建工程        22,799,421.66     137,103,868.40    -83.37%    主要是本期在建工程转固定资产。
      短期借款       33,000,000.00       55,718,100.00   -40.77%    主要是归还银行短期借款。
     应付票据        43,846,980.98     84,169,779.40     -47.91%    主要是开具银行承兑汇票减少。
      应付账款        56,244,883.99      82,833,007.70   -32.10%    主要是支付原材料货款增多。
      应交税费        24,063,727.93      16,234,138.57   48.23%     主要是销售增加。
    项          目     本期金额          上期金额        变动幅度
     营业收入        820,419,186.67    615,644,992.20    33.26%     营业收入增加主要原因：
                                                                    1、新增子公司浙江华飞电子基材有限
                                                                    公司（“浙江华飞”）销售；
                                                                    2、公司阻燃剂销售增长。
     营业成本        625,789,680.08    477,676,162.69    31.01%     主要是销售收入增长相应成本增加。
         销售费用     42,260,646.64     28,137,081.94    50.20%     销售费用增加主要原因：
                                                                    1、2017年前3个季度销售收入增长相应
                                                                    销售费用增加；
                                                                    2、2017年前3个季度海陆运输费用增
                                                                    加；
                                                                    3、2017年新增子公司浙江华飞电子基
                                                                    材有限责任公司（“浙江华飞”）销售费
                                                                    用。
         财务费用      9,916,322.57      -7,630,698.05   229.95%    主要是银行借款利息和汇兑损失增加。
     资产减值损失       491,445.35         -902,516.06   154.45%    主要是计提应收账款坏账准备增加。
 公允价值变动收益        12,366.20        3,573,508.83   -99.65%    主要是远期结售汇到期转回收益减少。
         投资收益        666,945.28      11,461,954.37   -94.18%    主要是银行理财收益减少。
    营业外收入          4,682,342.43      1,809,700.03   158.74%    主要是收益性政府补助增加。
经营活动现金流入 753,683,688.85        745,157,641.26    1.14%
                                                                              江苏雅克科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
         小计
经营活动现金流出 730,278,211.33                  693,952,847.64           5.23%
         小计
经营活动产生的现           23,405,477.52          51,204,793.62          -54.29%      主要是本报告期货款回收较去年同期
     金流量净额                                                                       减少支付的原材料款较去年同期增加。
投资活动现金流入 600,099,288.20                 1,819,979,094.00         -67.03%      主要是到期收回的银行理财产品减少。
         小计
投资活动现金流出 487,480,886.72                 1,780,650,035.08         -72.62%      主要是：1、银行理财产品投资减少；
         小计                                                                         2、本期投资减少。
投资活动产生的现 112,618,401.48                   39,329,058.92          186.35%         主要是本期投资减少
     金流量净额
筹资活动现金流入 222,100,336.05                   36,383,231.24          510.45%      主要是本报告期短期银行借款增加收
         小计                                                                         到现金。
筹资活动现金流出 259,731,841.52                  212,843,147.15          22.03%       主要是本报告期偿还借款现金流出增
         小计                                                                         加。
筹资活动产生的现          -37,631,505.47        -176,459,915.91          78.67%       主要是：1、吸收投资现金增加；
     金流量净额                                                                       2、支付股利减少。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
发行股份购买资产事项
     因筹划购买资产的重大事项，为保证公平信息披露，维护广大投资者利益，避免公司股票价格异常波动，经公司向深圳
证券交易所申请，公司股票（股票简称：雅克科技，股票代码：002409）于2017年4月24日开市起停牌。公司于2017年4月22
日 在 指 定 信 息 披 露 媒 体 上 刊 登 了 《 关 于 筹 划 重 大 事 项 停 牌 进 展 公 告 》 。 （ 公 告 编 号 ： 2017-017 ； 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn)。）
     经公司确认，筹划的重大事项对公司构成重大资产重组。为保证公平信息披露，维护投资者利益，避免造成公司股价异
常波动，经公司申请，公司股票自2017年5月9日开市起继续停牌。2017年5月9日，公司在指定信息披露媒体刊登了《关于重
大资产重组停牌的公告》。（公告编号：2017-023；巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)。）。
     2017年6月21日，公司召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于重大资产重组进展暨公司股票继续停牌的议案》，
董事会同意公司在本次董事会审议通过后向深圳证券交易所申请公司股票继续停牌推进重组事项。经申请，公司股票于2017
年6月23日开市起继续停牌。2017年6月22日，公司在指定信息披露媒体刊登了《第四届董事会第二次会议决议公告》、《关
于 重 大 资 产 重 组 进 展 暨 公 司 股 票 继 续 停 牌 的 公 告 》 。 （ 公 告 编 号 ： 2017-031 ； 公 告 编 号 ： 2017-032 ； 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn)。）。
     2017年7月5日，公司召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于重大资产重组停牌期满申请继续停牌的议案》，
并同意提交公司2017年第一次临时股东大会审议。
     2017年7月21日，公司召开2017年第一次临时股东大会，审议通过了《关于重大资产重组停牌期满申请继续停牌的议案》，
经向深圳证券交易所申请，公司股票自2017年7月24日开市起继续停牌。2017年7月22日，公司在指定信息披露媒体刊登了
《2017年第一次临时股东大会决议公告》、《关于重大资产重组停牌期满继续停牌的公告》。（公告编号：2017-042；公告
编号：2017-043；巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)。）。
     在停牌期间，公司充分关注本次事项的进展情况并积极履行信息披露义务，2017年7月29日、2017年8月5日、2017年8
                                                                   江苏雅克科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
月14日、2017年8月19日公司在指定信息披露媒体刊登了《重大资产重组进展公告》公告编号：2017-046；公告编号：2017-047；
公告编号：2017-048；公告编号：2017-049）。
    由于本次重大资产重组涉及交易方案的沟通和协商、评估、审计工作所需时间较长，公司与有关交易各方尚需进一步商
讨交易方案以及标的公司资产的相关具体事项。为确保本次重大资产重组的交易方案以及相关信息的真实、准确、完整，保
证本次重组工作的顺利进行，防止公司股价异常波动，维护广大投资者利益，公司根据相关规定自2017年8月24日开市起继
续停牌。同日，公司在指定信息披露媒体刊登了《重大资产重组进展暨继续停牌的公告》（公告编号：2017-050；巨潮资讯
网（http://www.cninfo.com.cn)。），独立财务顾问东兴证券股份有限公司出具了《关于江苏雅克科技股份有限公司重大
资产重组停牌期间重组进展信息披露的真实性、继续停牌合理性及六个月内复牌可行性的核查意见》。
    2017年8月31日、2017年9月7日、2017年9月14日、2017年9月21日、2017年9月28日、2017年10月12日，公司在指定信息
披露媒体刊登了《重大资产重组进展公告》（公告编号：2017-054；公告编号：2017-055；公告编号：2017-056；公告编号：
2017-057；公告编号：2017-058；公告编号：2017-059；巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)。）。
            重要事项概述                                披露日期                   临时报告披露网站查询索引
因筹划购买资产的重大事项，为保证公                                            公告编号：2017-017；
                                         2017 年 04 月 22 日
平信息披露，维护广大投资者利益，避                                            巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)
免公司股票价格异常波动，经公司向深
圳证券交易所申请，公司股票（股票简
称：雅克科技，股票代码：002409）于
2017 年 4 月 24 日开市起停牌。经公司确
                                                                              公告编号：2017-023；
认，筹划的重大事项对公司构成重大资 2017 年 05 月 09 日
产重组。为保证公平信息披露，维护投                                            巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
资者利益，避免造成公司股价异常波动，
经公司申请，公司股票自 2017 年 5 月 9
日开市起继续停牌。
2017 年 6 月 21 日，公司召开第四届董事
会第二次会议，审议通过了《关于重大
资产重组进展暨公司股票继续停牌的议
                                                                              公告编号：2017-031；
案》，董事会同意公司在本次董事会审议
                                         2017 年 06 月 22 日                  公告编号：2017-032；
通过后向深圳证券交易所申请公司股票
                                                                              巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)
继续停牌推进重组事项。经申请，公司
股票于 2017 年 6 月 23 日开市起继续停
牌。
2017 年 7 月 5 日，公司召开第四届董事
会第三次会议，审议通过了《关于重大
资产重组停牌期满申请继续停牌的议
案》，并同意提交公司 2017 年第一次临
                                                                              公告编号：2017-042；
时股东大会审议。2017 年 7 月 21 日，公
                                         2017 年 07 月 22 日                  公告编号：2017-043；
司召开 2017 年第一次临时股东大会，审
                                                                              巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)
议通过了《关于重大资产重组停牌期满
申请继续停牌的议案》，经向深圳证券交
易所申请，公司股票自 2017 年 7 月 24
日开市起继续停牌。
由于本次重大资产重组涉及交易方案的                                            公告编号：2017-050；
                                         2017 年 08 月 24 日
沟通和协商、评估、审计工作所需时间                                            巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)
                                                                    江苏雅克科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
较长，公司与有关交易各方尚需进一步
商讨交易方案以及标的公司资产的相关
具体事项。为确保本次重大资产重组的
交易方案以及相关信息的真实、准确、
完整，保证本次重组工作的顺利进行，
防止公司股价异常波动，维护广大投资
者利益，公司根据相关规定自 2017 年 8
月 24 日开市起继续停牌。
                                                                                公告编号：2017-054；
                                           2017 年 08 月 31 日
                                                                                巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)
                                                                                公告编号：2017-055；
                                           2017 年 09 月 07 日
在停牌期间，公司充分关注本次事项的                                              巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)
进展情况并积极履行信息披露义务，                                                公告编号：2017-056；
2017 年 8 月 31 日、2017 年 9 月 7 日、 2017 年 09 月 14 日
                                                                                巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)
2017 年 9 月 14 日、2017 年 9 月 21 日、
                                                                                公告编号：2017-057；
2017 年 9 月 28 日、2017 年 10 月 12 日，2017 年 09 月 21 日
公司在指定信息披露媒体刊登了《重大                                              巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)
资产重组进展公告》（                                                            公告编号：2017-058；
                                           2017 年 09 月 28 日
                                                                                巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)
                                                                                公告编号：2017-059；
                                           2017 年 10 月 12 日
                                                                                巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                     承诺 承诺 履行
     承诺事由          承诺方      承诺类型                          承诺内容
                                                                                                     时间 期限 情况
股改承诺
收购报告书或权
益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作
承诺
                                                 首次公开发行股票并上市前持有公司 5%以上股份的控
                                                 股股东及实际控制人沈琦、沈馥、沈锡强、窦靖芳、骆
                    沈琦、沈馥、 关于同业竞
首次公开发行或                                   颖出具了避免同业竞争的承诺，内容如下：（1）本人、                正常
                    沈锡强、窦靖 争、关联交                                                          年 05 长期
再融资时所作承                                   本人直系亲属以及本人、本人直系亲属所控制的其他任                 履行
                    芳、骆颖五位 易、资金占用                                                        月 25 有效
诺                                               何类型的企业现时不存在从事与雅克科技及其子公司                   中
                    发起人股东   方面的承诺                                                          日
                                                 有相同或类似业务的情形，与雅克科技之间不存在同业
                                                 竞争；（2）在本人作为雅克科技实际控制人期间，本人
                                                                 江苏雅克科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                             及本人直系亲属不会以任何方式直接或间接从事与雅
                                             克科技及其子公司现有及将来业务构成同业竞争的活
                                             动；（3）本人不会利用雅克科技实际控制人地位损害雅
                                             克科技及其他股东的利益。
                                             为进一步减少关联交易、规范公司运行，公司控股股东、
                                             实际控制人沈琦、沈馥、沈锡强、窦靖芳、骆颖出具了
                                             有关关联交易的承诺函，内容如下：在与发行人可能发
                   沈琦、沈馥、 关于同业竞   生的任何交易中，本人保证遵循公平、诚信的原则，以 2010
                                                                                                                 正常
                   沈锡强、窦靖 争、关联交   市场公认的价格进行；将不利用对股份公司的控制权关 年 10 长期
                                                                                                                 履行
                   芳、骆颖五位 易、资金占用 系和地位从事或参与从事任何有损于发行人及发行人        月 25 有效
                                                                                                                 中
                   发起人股东   方面的承诺   其他股东利益的行为；本人保证以上承诺持续有效且不 日
                                             可变更或撤销，如违反上述承诺、保证的，本人愿意承
                                             担由此给公司造成的直接或间接经济损失、索赔责任及
                                             额外的费用支出。
股权激励承诺
                                             公司关于分红政策，出具了如下承诺：1、公司将采取
                                             现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。董