深圳市海普瑞药业集团股份有限公司
2019年半年度报告
2019年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李锂、主管会计工作负责人张斌及会计机构负责人(会计主管人员)张斌声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司已在本报告中详细描述公司面临的主要风险及应对措施，详情请查阅本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“九、公司面临的风险和应对措施”部分，请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 31
第六节 股份变动及股东情况 ...... 46
第七节 优先股相关情况 ...... 50
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 51
第九节 公司债相关情况 ...... 52
第十节 财务报告 ...... 56
第十一节 备查文件目录 ...... 202
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、海普瑞 | 指 | 深圳市海普瑞药业集团股份有限公司 |
| 乐仁科技 | 指 | 深圳市乐仁科技有限公司，本公司之控股股东 |
| 金田土 | 指 | 乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业（有限合伙），本公司之控股股东 |
| 飞来石 | 指 | 乌鲁木齐飞来石股权投资有限公司，本公司之控股股东 |
| 水滴石穿 | 指 | 乌鲁木齐水滴石穿股权投资合伙企业（有限合伙），本公司股东 |
| 美国海普瑞 | 指 | Hepalink USA Inc.，海普瑞的全资子公司 |
| SPL | 指 | SPL Acquisition Corp.，美国海普瑞的全资子公司 |
| TPG IV | 指 | TPG Biotechnology Partners IV, L.P. ，公司投资的产业基金 |
| TPG V | 指 | TPG Biotechnology Partners V, L.P. 一，公司投资的产业基金 |
| Curemark | 指 | Curemark LLC，海普瑞的参股子公司 |
| RVX | 指 | Resverlogix Corp.，一家加拿大上市公司，海普瑞的参股子公司 |
| OncoQuest | 指 | OncoQuest Inc，一家加拿大公司，Quest PharmaTech Inc.的子公司，海普瑞的参股子公司 |
| Kymab | 指 | Kymab Group Limited，香港海普瑞的参股子公司 |
| 香港海普瑞 | 指 | 海普瑞（香港）有限公司，海普瑞的全资子公司 |
| 成都深瑞 | 指 | 成都深瑞畜产品有限公司，海普瑞的控股子公司 |
| 山东瑞盛 | 指 | 山东瑞盛生物技术有限公司，海普瑞的全资子公司 |
| 德康投资 | 指 | 深圳市德康投资发展有限公司，海普瑞的全资子公司 |
| 深圳枫海 | 指 | 深圳枫海资本股权投资基金合伙企业（有限合伙），海普瑞投资的产业基金 |
| 北京枫海 | 指 | 北京枫海资本管理中心（有限合伙），深圳枫海的普通合伙人 |
| 返璞生物 | 指 | 深圳市返璞生物技术有限公司，海普瑞的控股子公司 |
| 赛湾生物 | 指 | Cytovance Biologics, Inc.，美国海普瑞的全资子公司 |
| 多普乐 | 指 | 深圳市多普乐实业发展有限公司，海普瑞的全资子公司 |
| 天道医药 | 指 | 深圳市天道医药有限公司，海普瑞的全资孙公司 |
| Aridis | 指 | Aridis Pharmaceuticals, Inc，美国海普瑞的参股子公司 |
| 昂瑞生物 | 指 | 深圳昂瑞生物医药技术有限公司，公司的控股子公司 |
| 瑞迪生物 | 指 | 深圳市瑞迪生物医药有限公司，公司的控股子公司 |
| 天道香港 | 指 | 天道医药在香港设立的子公司，天道医药（香港）有限公司 |
| 天道波兰 | 指 | 天道医药在波兰设立的子公司，Techdow Pharma Poland Sp. Z.O.O. |
| 天道荷兰 | 指 | 天道医药在荷兰设立的子公司，TD Pharma B.V. |
| 天道TDPN | 指 | 天道医药在荷兰设立的子公司，Techdow Pharma Netherlands B.V. |
| 天道瑞典 | 指 | 天道医药在瑞典设立的子公司，Techdow Europe AB |
| 天道西班牙 | 指 | 天道医药在西班牙设立的子公司，Techdow Pharma Spain, S.L.U. |
| 天道德国 | 指 | 天道医药在德国设立的子公司，Techdow Pharma Germany GmbH |
| 天道英国 | 指 | 天道医药在英国设立的子公司，Techdow Pharma England Ltd. |
| 天道意大利 | 指 | 天道医药在意大利设立的子公司，Techdow Pharma Italy S.R.L. |
| 天道瑞士 | 指 | 天道医药在瑞士设立的子公司，Techdow Pharma Switzerland GmbH |
| 天道法国 | 指 | 天道医药在法国设立的子公司，Techdow Pharma France |
| 君圣泰 | 指 | HighTide Therapeutics, Inc.，海普瑞的参股子公司 |
| 深圳君圣泰 | 指 | 深圳君圣泰生物技术有限公司，君圣泰的子公司 |
| MA | 指 | Marketing Authorization，药品上市许可 |
| CEP证书 | 指 | Certificate of Suitability to Monograph of European Pharmacopoeia，欧洲药政当局签发的适用性文件，药品获准进入欧洲市场的许可证书 |
| GMP | 指 | Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范 |
| CDMO | 指 | 合同开发和生产业务 |
| 供应商OEM业务模式 | 指 | 海普瑞委托粗品供应商采购小肠并加工成肝素粗品 |
| 原料药 | 指 | Active Pharmaceutical Ingredients，即药物活性成分、具有药理活性可用于药品生产的化学物质 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| NMPA | 指 | 国家药品监督管理局 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 海普瑞 | 股票代码 | 002399 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 深圳市海普瑞药业集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 海普瑞 | ||
| 公司的外文名称（如有） | SHENZHEN HEPALINK PHARMACEUTICAL GROUP CO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | HEPALINK | ||
| 公司的法定代表人 | 李锂 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 步海华 | 张亚君 |
| 联系地址 | 深圳市南山区松坪山郎山路21号 | 深圳市南山区松坪山郎山路21号 |
| 电话 | 0755-26980311 | 0755-26980311 |
| 传真 | 0755-86142889 | 0755-86142889 |
| 电子信箱 | stock@hepalink.com | stock@hepalink.com |
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因同一控制下企业合并
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 2,128,873,735.18 | 2,004,354,083.30 | 2,194,827,009.11 | -3.00% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 546,402,001.38 | 219,095,060.68 | 223,863,667.30 | 144.08% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 65,718,964.64 | 209,990,505.16 | 178,583,977.66 | -63.20% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -186,427,955.07 | 75,793,760.69 | 149,309,948.36 | -224.86% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.4381 | 0.1760 | 0.1795 | 144.07% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.4381 | 0.1760 | 0.1795 | 144.07% |
| 加权平均净资产收益率 | 8.62% | 2.87% | 2.85% | 5.77% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 14,012,246,340.27 | 13,655,079,889.35 | 13,655,079,889.35 | 2.62% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 6,568,574,005.17 | 6,068,025,668.64 | 6,068,025,668.64 | 8.25% |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 573,924,810.99 | 对君圣泰长期股权投资的核算由成本法转权益法而确认的一次性投资收益 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 25,109,095.93 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -33,970,270.59 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 660,545.55 | |
| 减：所得税影响额 | 85,001,906.59 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 39,238.55 | |
| 合计 | 480,683,036.74 | -- |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（一）主营业务及产品情况
公司的主要业务为肝素类产品的生产和销售，主要产品是肝素钠原料药和依诺肝素钠制剂。公司的肝素钠原料药除部分供应给全资孙公司天道医药外，其余部分出口给国外客户，包括Sanofi-Aventis，Pfizer等世界知名的跨国医药企业。天道医药的依诺肝素钠制剂是欧盟首仿药，已经在英国、德国、意大利、西班牙、波兰等多个国家实现销售。目前，公司主营业务收入主要来源于肝素钠原料药和依诺肝素钠制剂的销售。肝素拥有抗凝血、抗血栓等多种功能，肝素钠原料药主要用于生产标准肝素制剂和低分子肝素原料药，进而生产低分子肝素制剂。依诺肝素钠制剂是低分子肝素制剂的一种，临床应用广泛，主要适应症包括：
预防静脉内血栓栓塞性疾病（预防静脉内血栓形成），特别是与骨科或普外手术有关的血栓形成；治疗已形成的深静脉栓塞，伴或不伴有肺栓塞；用于血液透析体外循环中，防止血栓形成等。
报告期内，全资孙公司赛湾生物CDMO业务收入高速增长，占公司营业收入比例达到15.69%，赛湾生物的客户除新药研发企业之外，还包括部分大型跨国药企和生物仿制药企业。赛湾生物与有新药研发需求的客户深度合作，协助客户完成细胞株开发，药物生产工艺开发及改进，并生产临床试验所需的大分子药物，一旦新药研发成功获批上市，则为客户提供商业化生产的服务。全球生物医药市场规模的快速成长带动了生物药CDMO服务需求增长。根据Frost and Sullivan2016年预测，到2025年全球生物药CDMO市场规模将以年均15.1%的速度增长到303亿美元。（数据来源 Bourne Partners: Biopharmaceutical CDMOs Analysis,Feb. 2019）
此外，报告期内公司业务还包括胰酶原料药生产销售和创新药研发。
（二）主要经营模式
报告期内，公司主要收入来自肝素原料药、依诺肝素钠原料药和依诺肝素钠制剂的销售，主要经营模式如下：
（1）采购模式
公司将原有的肝素粗品采购模式升级为自产、OEM、国内采购和海外采购并存的采购模式，稳定肝素粗品供应的同时，提高了对原料的管理能力，从源头确保肝素原料药的高品质。
除原材料以外，公司主要采购生产辅料和制剂的内外包材。公司与供应商协商年度采购预计和产品配送、结算方式，并按照生产月度计划确定单次订货量和配送时间表。实际生产运营过程中，公司会综合考虑生产计划、库存水平、送货周期、供应商备货情况，对采购排期进行动态管理。
（2）生产模式
公司的生产模式为“以销定产”，同时保持合理库存，公司根据销售订单、销售框架协议、日常备货需要等进行生产。公司按照我国药品GMP规范以及美国和欧盟cGMP药品规范和理念，建立了全面质量管理体系并严格贯彻执行。在验证的基础上，公司制定了大量的生产标准操作规程文件，涵盖了生产、物料、设备设施、检验、包装标签、质量保证等各个环节，有效保障了公司生产经营全过程的稳定性和可控性，保证了产品质量的稳定和安全。
（3）销售模式
公司肝素钠原料药的客户集中在欧美市场，主要是一些世界知名的跨国医药企业，集中度较高。依诺肝素钠原料药的主要出口国家为土耳其、巴西和突尼斯等国，主要客户为当地依诺肝素钠制剂生产企业。由于公司所具有的产品质量优势，主要客户均保持与公司长期且稳定的合作伙伴关系。因此，公司肝素原料和依诺肝素钠原料药销售模式主要是直接销售，仅有小部分向国内外贸易商销售。天道医药的依诺肝素钠制剂产品目前的主要销售市场位于欧盟，同时也在中国和其他国际市场销售。欧盟是依诺肝素制剂全球最大的消费市场，在欧盟现行药政监管制度下，只有上市许可的持有人或其授权方拥有在欧盟市场上销售该许可项下药品的资格。公司全资下属公司作为上市许可持有人可以直接在欧盟市场进行商业销售。欧盟以外的海外市场，天道医药通常与客户签订合作协议，配合客户取得在当地进口、销售依诺肝素钠制剂的相关注册批文或上市许可，并根据客户发送的销售订单完成供应。国内市场，天道医药主要向具有药品流通业务资质的经销商销售。
2、CDMO业务
全资孙公司赛湾生物的主营业务为生物大分子药物的CDMO业务，包括为客户提供单抗、细胞因子、融合蛋白和抗体药物耦合化合物等生物大分子药物的合同开发和生产服务，生产线包括微生物生产线和哺乳动物细胞培育生产线。
赛湾生物根据客户研发品种的领域和临床研究的阶段为其提供定制化合同开发及生产服务，针对不同客户的需求，合作协议可能包含工艺开发、工艺验证、产品分析检测和产品生产等多项任务；赛湾生物按照商定的计划和质量标准向客户交付成果，根据任务完成进度确认服务收入。
（三）业绩驱动因素的变化情况
公司在继续推进肝素全产业链一体化发展战略实施的同时，推动生物大分子药物CDMO业务和胰酶原料药业务的发展，并积极向拥有自主研发能力的创新药企业转型。
报告期内，受到非洲猪瘟疫情及其所带来的上游原材料价格上涨的影响，公司肝素类产品的收入和毛利比上年同期有所下降。受客户药政注册进度的调整影响，胰酶原料药销量及均价比上年同期下降，导致收入和毛利下降。
随着业务整合的顺利推进、产能提升以及客户结构不断优化，赛湾生物的CDMO业务收入和利润在报告期内保持快速增长的态势。
报告期内，君圣泰对外融资，公司不再将其作为合并报表范围内子公司核算，对其核算方法由成本法转为权益法，确认了一次性投资收益，对公司上半年非经常性损益影响较大。
另一方面，随着参股子公司新药研发推进、费用增加，公司承担的投资损失较上年同期明显增加；该投资损失计入经常性损益，减少了报告期内公司扣非后净利润。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 报告期内对君圣泰股权由成本法转为权益法核算，并按照公允价值调整长期股权投资账面价值 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 无重大变化 |
| 货币资金 | 报告期末较年初减少32.83%，主要是公司支付多普乐股权收购款所致 |
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 美国海普瑞 | 设立 | 5,160,678,559.09 | 美国 | 肝素钠和胰酶原料药生产销售以及CDMO | 不适用 | 80,834,235.39 | 78.70% | 否 |
伸，肝素全产业链一体化发展的布局得以初步实现，未来公司将继续推进产业链协同一体化发展的战略，增加公司全面的市场竞争力。与此同时，公司通过自主研发和投资合作等方式，积极向创新药开发企业转型，在肿瘤、心血管疾病和肝素相关产业链领域，已经建立起处于不同临床试验阶段（临床前至临床试验III期）的品种梯队，为公司未来的业务发展奠定了重要的基础。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
根据国家统计局发布信息，2019年上半年全国生猪出栏3.13亿头，比上年同期减少2075万头，下降6.2%；2019年6月末，全国生猪存栏3.48亿头，同比减少6143万头，下降15.0%。在非洲猪瘟疫情带来的生猪出栏量下降、限制生猪产品跨省调运措施，以及原材料价格上涨预期的共同影响下，猪小肠、肝素粗品采购价格有较大幅度上涨，导致公司报告期内肝素业务的成本上升、销售量和收入，以及毛利下降。另一方面，受益于肝素全产业链一体化经营策略和肝素供应链优化升级成果，公司在非洲猪瘟疫情影响的不利条件下，保证了肝素粗品的正常采购，按计划完成了生产任务。2019年上半年，公司依诺肝素钠制剂业务收入同比增长19.09%，CDMO业务收入同比增长68.60%，产业链延伸和业务多元化带来的效益初步显现。
（一）肝素业务
1、肝素原料药业务
生产部门按计划完成生产产量，生产效率持续优化，产品质量稳定。受非洲猪瘟疫情影响，肝素粗品原材料采购价格上升，公司通过调整销售价格和定价机制的方式向下游部分转移上涨的生产成本。2019年上半年，肝素原料药销售均价较上年同期有所提升。由于部分对价格敏感的客户报告期内减少了采购，导致肝素原料药的销量和收入较上年同期有所下降。
2、肝素供应链
子公司成都深瑞和山东瑞盛的日均小肠处理能力保持稳定，生产效率持续优化。成都深瑞于2019年3月收到意大利药监部门颁发的GMP证书，说明其质量管理水平符合欧盟GMP要求。供应链方面，公司继续优化粗品供应商OEM业务模式，确保粗品交付量，保证了2019年上半年的粗品供应。
3、依诺肝素钠制剂
2019年上半年，天道医药欧盟营销团队按计划执行市场拓展任务，根据区域市场和渠道的特点有针对性地制定营销路径和招投标策略。2019年上半年，天道医药的依诺肝素钠制剂在英国、波兰、意大利、奥地利等区域的市场份额均有不同程度的提升，欧盟其他国家和地区的市场进入方案正在积极筹备中，未来新市场的进入有利于继续提升天道医药欧盟市场占有率。报告期内公司制剂业务收入同比增长19.09%,但是上游原材料采购价格上涨给制剂业务毛利带来了不利影响。
2019年6月，天道医药新建的依诺肝素钠制剂生产线获得波兰药监局颁发的GMP证书，有利于提高天道医药的生产能力，为供应欧盟市场提供更好的支持。
（二）胰酶业务
除肝素业务以外，全资孙公司SPL的主要产品还包括胰酶原料药，供应给不同的客户，用于生产已上市药品和正在进行临床研发的新药。2019年上半年，由于部分客户根据药政审批规则的更新等因素调整了申报的方案和进度，SPL对其胰酶原料药销售量受到影响，导致胰酶原料药销售收入较上年同期有所下降。SPL将继续配合客户进行供应商注册以及产品开发，按照审批和商业化生产的需求保证胰酶原料药供应。
（三）CDMO业务
全资孙公司赛湾生物是一家生物大分子合同加工服务商，拥有自主开发的微生物菌株的知识产权，提供从细胞株构建到GMP商业化生产的一系列CDMO服务。随着业务整合的顺利推进、产能提升以及客户结构不断优化，赛湾生物的CDMO业务收入和利润在报告期内保持快速增长的态势。
（四）创新药业务
报告期内，公司继续积极向创新药研发企业的转型，通过自主研发和品种引进不断建立在循环系统疾病（心脑血管领域）和肿瘤治疗领域的创新药品种储备。
1、报告期内，公司自主实施研发项目3项，正在申请中的发明专利8项，获得授权的发明专利5项。
2、公司投资的创新药研发公司Resverlogix的主要品种RVX-208是一种选择性抑制溴域和额外末端结构域蛋白质的小分子药物，首个全球III期临床试验所针对的主要适应症为降低心血管疾病患者主要不良心血管事件发生率。RVX-208的国际多中心III期临床试验已达到250例MACE事件的目标，并完成了受试者的最后一次安全随访，预计年内将完成临床试验揭盲。公司拥有RVX-208在大中华区域的独家市场许可权和全球生产供应的优先权。
3、公司与Aridis在中国合资的控股子公司瑞迪生物主要从事由股东Aridis授权的抗感染治疗的抗体品种在大中华区的临床开发和销售业务。目前瑞迪生物开发的品种有AR-301、AR-105和AR-101。AR-301用于治疗金黄色葡萄球菌引起的严重肺炎，正在进行国际多中心III期临床试验。AR-105用于治疗绿脓杆菌引起的肺炎、囊性纤维化，正在美国进行IIb关键性临床试验。AR-101用于治疗绿脓杆菌引起的肺炎，已经完成IIa期临床试验。2019年7月，瑞迪生物收到国家药监局发出的《临床试验通知书》，瑞迪生物将启动并加入全球多中心临床研究，与美国、欧洲等国家和地区同步开展AR-301的III期临床试验。
4、公司与OncoQuest在中国的合资子公司昂瑞生物负责OncoQuest的抗体品种在大中华区的临床开发和商业化。目前OncoQuest临床开发上领先的抗体品种Oregovomab，首个临床试验的适应症为原发性晚期卵巢癌，在美国已经完成IIb临床试验，临床数据显示出较好的疗效，计划在完成抗体生产后，申请开展国际多中心III期临床试验。
5、公司的参股子公司君圣泰研发并拥有全球专利权的小分子创新药物，用于治疗原发性硬化性胆管炎（PSC）的适应症和用于治疗非酒精性脂肪性肝炎（NASH）的适应症均已获得美国FDA快速通道审评资格认定，正在美国开展II期临床试验；用于治疗高血脂症的适应症已经完成在澳大利亚的Ⅰb/Ⅱa临床试验。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司实现营业总收入212,887.37万元，比上年同期下降3.00%，实现营业利润62,425.42万元，比上年同期增加121.80%，主要原因有：1、赛湾生物的CDMO业务收入增加和毛利率提升；2、肝素钠原料药销售数量下降及由于肝素粗品采购价格上涨导致肝素钠原料药的销售收入和毛利下降；3、胰酶原料药销售均价和销售量下降导致胰酶原料药毛利下降；4、报告期内对君圣泰长期股权投资由成本法转权益法核算而确认的一次性投资收益；5、随着参股子公司新药研发推进、费用增加，公司承担的长期股权投资损失明显增加。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 2,128,873,735.18 | 2,194,827,009.11 | -3.00% | 无重大变动 |
| 营业成本 | 1,387,930,701.60 | 1,334,719,219.85 | 3.99% | 无重大变动 |
| 销售费用 | 152,898,812.99 | 133,397,057.42 | 14.62% | 无重大变动 |
| 管理费用 | 193,576,583.44 | 164,229,348.24 | 17.87% | 无重大变动 |
| 财务费用 | 89,865,951.68 | 62,342,534.92 | 44.15% | 报告内借款利息支出增加，利息收入减少所致 |
| 所得税费用 | 91,605,504.02 | 66,195,375.89 | 38.39% | 报告期内对君圣泰股权 |
| 核算由成本法转为权益法确认的投资收益确认递延所得税费用所致 | ||||
| 研发投入 | 58,392,899.84 | 109,579,585.69 | -46.71% | 报告期内合并范围减少君圣泰，研发费用减少所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -186,427,955.07 | 149,309,948.36 | -224.86% | 报告期内购买商品、接受劳务支付的现金、支付给职工以及为职工支付的现金以及支付的各项税费同比增加所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -296,180,215.12 | -134,254,064.61 | -120.61% | 报告期内股权投资支付的现金同比增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -222,500,591.24 | -1,478,215,292.26 | 84.95% | 报告期内取得借款和发行债券收到的现金同比增加所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -704,867,551.25 | -1,452,835,207.76 | 51.48% | 报告期内筹资活动产生的现金流量净额增加，经营活动产生的现金流量净额和投资活动产生的现金流量净额减少共同影响所致 |
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,128,873,735.18 | 100% | 2,194,827,009.11 | 100% | -3.00% |
| 分行业 | |||||
| 医药制造业 | 2,128,397,272.66 | 99.98% | 2,194,510,283.83 | 99.99% | -3.01% |
| 其他行业 | 476,462.52 | 0.02% | 316,725.28 | 0.01% | 50.43% |
| 分产品 | |||||
| 原料药 | 1,260,770,840.26 | 59.22% | 1,492,619,180.87 | 68.01% | -15.53% |
| 制剂 | 465,986,596.26 | 21.89% | 391,284,821.84 | 17.83% | 19.09% |
| CDMO | 334,122,201.58 | 15.69% | 198,174,837.47 | 9.03% | 68.60% |
| 其他 | 67,994,097.08 | 3.20% | 112,748,168.93 | 5.13% | -39.69% |
| 分地区 | |||||
| 国外 | 1,972,393,108.47 | 92.65% | 1,982,391,028.09 | 90.32% | -0.50% |
| 国内 | 156,480,626.71 | 7.35% | 212,435,981.02 | 9.68% | -26.34% |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 医药制造业 | 2,128,397,272.66 | 1,387,635,893.84 | 34.80% | -3.01% | 4.00% | -4.40% |
| 分产品 | ||||||
| 原料药 | 1,260,770,840.26 | 829,595,421.22 | 34.20% | -15.53% | -6.51% | -6.35% |
| 制剂 | 465,986,596.26 | 252,476,282.11 | 45.82% | 19.09% | 47.64% | -10.48% |
| CDMO | 334,122,201.58 | 253,004,239.87 | 24.28% | 68.60% | 38.74% | 16.30% |
| 分地区 | ||||||
| 国外 | 1,972,393,108.47 | 1,330,196,066.93 | 32.56% | -0.50% | 9.35% | -6.08% |
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 392,748,444.00 | 62.86% | 报告期内的投资收益主要由以下原因形成：合并范围子公司减少君圣泰、对其由成本法转权益法核算而确认的一次性投资收益；报告期对RVX等公司股权按照权益法核算确认的投资损失；出售部分金融资产和理财产品。 | 否 |
| 公允价值变动损益 | -29,187,679.44 | -4.67% | 报告期内交易性金融资产公允价值变动所致 | 否 |
| 资产减值 | 280,150.36 | 0.04% | 报告期内存货跌价准备转回 | 否 |
| 营业外收入 | 883,267.55 | 0.14% | 报告期内与日常经营活动无关的政府补助形成的 | 否 |
| 营业外支出 | 350,051.00 | 0.06% | 主要由报告期内固定资产处置损失形成 | 否 |
| 信用减值损失 | -2,284,812.94 | -0.37% | 报告期内应收款项计提的坏账损失 | 否 |
| 资产处置收益 | 2,536,264.33 | 0.41% | 报告期内处置固定资产而产生的收益 | 否 |
| 其他收益 | 25,109,095.93 | 4.02% | 报告期内收到或结转的政府补助形成 | 否 |
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,425,190,894.30 | 10.17% | 2,143,744,445.69 | 15.10% | -4.93% | 主要是报告期内支付剩余多普乐股权收购款所致 |
| 应收账款 | 1,024,485,550.89 | 7.31% | 821,596,794.15 | 5.79% | 1.52% | 无重大变动 |
| 存货 | 1,827,852,658.86 | 13.04% | 1,466,049,396.88 | 10.33% | 2.71% | 无重大变动 |
| 长期股权投资 | 1,011,236,366.76 | 7.22% | 487,557,208.88 | 3.43% | 3.79% | 主要是报告期内合并范围内子公司减少君圣泰，对其剩余股权由成本法转为权益法核算，并按照公允价值调整剩余股权价值所致 |
| 固定资产 | 1,593,424,833.36 | 11.37% | 1,072,974,359.70 | 7.56% | 3.81% | 主要是坪山医药生态园工程及本报告期内孙公司SPL和天道医药的生产建设工程部分达到预定可使用状态结转为固定资产所致 |
| 在建工程 | 768,775,741.50 | 5.49% | 861,463,882.71 | 6.07% | -0.58% | 无重大变动 |
| 短期借款 | 2,799,238,506.00 | 19.98% | 1,811,418,302.57 | 12.76% | 7.22% | 主要是2018年2季度以后新增并购贷款以及美国海普瑞增加流动资金 |
| 贷款所致 | ||||||
| 长期借款 | 1,261,762,803.22 | 9.00% | 952,793,972.29 | 6.71% | 2.29% | 主要是2018年2季度以后新增并购贷款所致 |
| 应付债券 | 669,579,095.05 | 4.78% | 993,689,762.79 | 7.00% | -2.22% | 主要是报告期内非公开发行公司债券以及16海普瑞公司债券余额重分类至一年内到期的非流动负债共同影响所致 |
| 可供出售金融资产 | 0.00% | 1,468,298,928.86 | 10.34% | -10.34% | 主要是报告期内执行新金融工具准则所致 | |
| 其他权益工具投资 | 1,420,836,430.43 | 10.14% | 10.14% | 主要是报告期内执行新金融工具准则所致 | ||
| 一年内到期非流动负债 | 1,201,239,286.21 | 8.57% | 1,192,659,217.19 | 8.40% | 0.17% | 无重大变动 |
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 645,792,366.44 | -20,784,598.27 | 10,764,062.27 | 424,266,811.21 | 524,706,505.45 | 524,568,073.93 | |
| 2.衍生金融资产 | 79,215,975.24 | -8,608,409.52 | 70,607,565.72 | 25,662,681.86 | 96,270,247.58 | ||
| 3.其他债权投资 | 0.00 | ||||||
| 4.其他权益工具投资 | 1,267,313,099.78 | 210,586.44 | -62,504,168.97 | 153,312,744.21 | 0.00 | 1,420,836,430.43 | |
| 金融资产小计 | 1,992,321,441.46 | -29,182,421.35 | 18,867,459.02 | 603,242,237.28 | 524,706,505.45 | 2,041,674,751.94 | |
| 上述合计 | 1,992,321,441.46 | -29,182,421.35 | 18,867,459.02 | 603,242,237.28 | 524,706,505.45 | 2,041,674,751.94 | |
| 金融负债 | 0.00 | -5,115,000.00 | -5,115,000.00 | -5,115,000.00 | 0.00 | ||
3、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）公司第四届董事会第十六次会议审议通过了《关于向招商银行申请并购贷款及关联交易的议案》，同意公司向招商银行股份有限公司深圳分行申请金额不超过人民币120,000万元的并购贷款额度，贷款期限不超过5年，用途限定于支付及置换公司收购多普乐100%股权的部分交易对价款，由公司实际控制人李锂先生、李坦女士提供连带责任担保，并以公司所持有的多普乐公司100%股权进行质押担保。参见公司在巨潮资讯网发布的公告《关于向招商银行申请并购贷款暨接受关联方担保的公告》（公告编号：2018-074，巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn）。
（2）SPL向银行申请的综合授信额度以其全部资产对授信提供抵押，详见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“45、长期借款”。
（3）公司于2019年2月28日第四届董事会第二十次会议审议通过了《关于为非公开发行公司债券追加增信措施的议案》及《关于向深圳高新投提供反担保的议案》，同意公司与深圳高新投签署《反担保抵押合同》，反担保范围为《担保协议书》项下应由公司承担的全部债务及《反担保抵押合同》项下由深圳高新投垫付的其他费用，反担保期间为债务履行期限届满之日起两年。公司用于抵押的财产为公司及全资子公司持有的部分不动产（产权证编号：粤2017深圳市不动产权第0167966号、深房地字第4000457007号、深房地字第4000432648号）。参见公司在巨潮资讯网发布的公告《关于为非公开发行公司债券追加增信措施并提供反担保的公告》（公告编号：2019-009，巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn）。该事项已经公司2019年第一次临时股东大会审议通过。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 706,863,855.42 | 192,786,711.38 | 266.66% |
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| Kymab Group Limited | 利用全人源抗 体技术平台 Kymou | 增资 | 24,166,811.21 | 10.08% | 自有资金 | 无 | 长期 | 股权投资 | 已完成 | 否 |
| seTM 进 行的研究和开 发 | ||||||||||||||
| Curemark LLC | 胰酶制剂的新药开发 | 增资 | 83,931,394.13 | 3.43% | 自有资金 | 无 | 长期 | 股权投资 | 进行中 | 否 | 2018年01月06日 | 2018-002《关于公司和全资孙公司共同对外投资的公告》，巨潮资讯网 | ||
| RVX | 开发用于治疗心脑血管疾病药物的新药 | 其他 | 100,847,500.00 | 40.03% | 自有资金 | 无 | 长期 | 股权投资及技术引进 | 已完成 | 否 | ||||
| 瑞迪生物 | 开发肺炎治疗药品。销售、生产肺炎治疗药品 | 增资 | 8,119,800.00 | 51.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 股权投资 | 已完成 | 否 | 2019年01月05日 | 2019-001《关于对控股子公司增资的进展公告》，巨潮资讯网 | ||
| 合计 | -- | -- | 217,065,505.34 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
| 项目名 | 投资方 | 是否为固定资 | 投资项目涉及 | 本报告期投入 | 截至报告期末 | 资金来 | 项目进 | 预计收 | 截止报告期末 | 未达到计划进 | 披露日期（如 | 披露索引（如 |
| 称 | 式 | 产投资 | 行业 | 金额 | 累计实际投入金额 | 源 | 度 | 益 | 累计实现的收益 | 度和预计收益的原因 | 有） | 有） |
| TPG V | 其他 | 否 | 生物医疗技术和生命科学产业相关的公司 | 60,524,669.13 | 254,752,089.05 | 自有资金 | 不适用 | |||||
| ORI Healthcare Fund, L.P. | 其他 | 否 | 医药和医疗领域 | 7,898,468.26 | 204,638,120.78 | 自有资金 | 不适用 | |||||
| 深圳枫海 | 其他 | 否 | 医药领域内的企业 | 20,317,000.00 | 233,738,238.00 | 自有资金 | 不适用 | |||||
| 合计 | -- | -- | -- | 88,740,137.39 | 693,128,447.83 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 股票 | 1,157,094,842.08 | -17,145,001.87 | -3,484,944.46 | 148,098,205.34 | 14,506,505.45 | 1,216,607.55 | 1,137,886,784.62 | 自有资金 |
| 基金 | 752,930,367.34 | -2,755,010.29 | -50,188,407.44 | 69,381,350.08 | 0.00 | 702,741,959.90 | 自有资金 | |
| 金融衍生工具 | 25,662,681.86 | -8,608,409.52 | 70,607,565.72 | 25,662,681.86 | 0.00 | 96,270,247.58 | 自有资金 | |
| 其他 | 613,700,000.00 | -673,999.67 | 1,933,245.20 | 360,100,000.00 | 510,200,000.00 | 657,485.36 | 104,775,759.84 | 自有资金 |
| 合计 | 2,549,387,891.28 | -29,182,421.35 | 18,867,459.02 | 603,242,237.28 | 524,706,505.45 | 1,874,092.91 | 2,041,674,751.94 | -- |
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 计提减值准备金额（如有） | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
| 花旗银行深圳分行 | 无 | 否 | 远期外汇交易 | 7,559.5 | 2019年04月10日 | 2019年04月25日 | 57.6 | ||||
| 花旗银行深圳分行 | 无 | 否 | 远期外汇交易 | 6,720.5 | 2019年04月24日 | 2019年05月30日 | -185.5 | ||||
| 花旗银行深圳分行 | 无 | 否 | 远期外汇交易 | 6,730.7 | 2019年04月25日 | 2019年05月30日 | -168.5 | ||||
| 花旗银行深圳分行 | 无 | 否 | 远期外汇交易 | 7,561 | 2019年05月07日 | 2019年05月31日 | -106.4 | ||||
| 花旗银行深圳分行 | 无 | 否 | 远期外汇交易 | 6,899 | 2019年05月30日 | 2019年06月28日 | 32.3 | ||||
| 花旗银行深圳分行 | 无 | 否 | 远期外汇交易 | 7,683.3 | 2019年05月31日 | 2019年06月28日 | -141 | ||||
| 合计 | 43,154 | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0.00% | -511.5 | |||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | ||||||||||
| 涉诉情况（如适用） | 不适用 | ||||||||||
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | 2018年06月07日 | ||||||||||
| 衍生品投资审批股东大会公告披露日期（如有) | 不适用 | ||||||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措 | 一、风险分析： 公司进行远期外汇交易的目的，是为了规避和防范外汇兑人民币汇率的变动 | ||||||||||
| 施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 给公司经营效益带来的潜在风险，降低汇率波动对公司的影响，并使公司保持稳定的利润水平。进行远期外汇交易的主要风险包括： 1、汇率波动风险：在汇率行情变动大的情况下，银行远期结汇汇率的报价可能出现低于即期结汇汇率，造成汇兑损失。 2、客户违约风险：销售部门根据客户订单及订单预测进行回款预测，实际执行过程中，客户可能会调整订单和预测，如果发生调整和逾期，将导致货款无法在预计的回款期内收回，造成远期结汇延期交割导致损失。 3、内部控制风险：远期外汇交易专业性强，复杂程度较高，可能会出现由于内部控制不完善而形成的风险。 二、风险控制措施： 1、公司已经制定了相应内部控制流程和操作指引，对交易操作原则、权限、内部管理、操作流程、信息保密、内部风险报告和处理程序，信息披露做出明确规定。根据该制度，公司将严格安排和使用专业人员，建立不相容岗位牵制的制度，加强人员业务培训和道德教育，提高综合素质。 2、为防止出现远期外汇交易延期交割，公司会高度重视美元和欧元等外币回款的管理，避免出现外币收款期限和交割期不一致的情况，降低违约的风险。 3、公司未来所进行的所有外汇交易合约必须实现金额相等、方向相反的一一对应关系，以切实达到符合生产经营实际需要、风险收益锁定的目的；严格禁止任何金额的单向、存在风险敞口的远期外汇交易行为。 4、公司内部审计部门将会定期对实际交易合约签署及执行情况进行核查和总结，并将核查和总结的情况向董事会审计委员会汇报。 |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 不适用 |
| 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 无重大变化 |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 不适用 |
| 募集资金总额 | 571,747.8 |
| 报告期投入募集资金总额 | 30,000 |
| 已累计投入募集资金总额 | 614,916.65 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 |
| 截至2019年6月30日，公司累计使用募集资金共计：614,916.65万元（其中：用于募投项目工程建设71,529.57万元；使用超募资金偿还银行贷款33,000.00万元、用于补充永久性流动资金为288,393.55万元、用于对外投资211,238.55万元、用于购买土地10,755.00万元），尚未使用的募集资金余额为 ：65,282.01万元，期末募集资金账户余额为：65,282.01万元。与2019年6月30日的募集资金账户的银行对账单金额相符。 |
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 年产5万亿单位兼符合美国FDA和欧盟CEP标准的肝素纳原料药生产建设项目 | 否 | 29,312.3 | 29,312.3 | 31,582.96 | 107.75% | 2013年11月29日 | 5,114.1 | 是 | 否 | |
| 年产5万亿单位兼符合美国FDA和欧盟CEP标准的肝素纳原料药生产建设项目-项目流动资金 | 否 | 57,164.77 | 57,164.77 | 39,946.61 | 69.88% | 2013年11月29日 | 是 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 86,477.07 | 86,477.07 | 0 | 71,529.57 | -- | -- | 5,114.1 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 受让成都市海通药业有限公司36%的股权 | 否 | 720 | 720 | 720 | 100.00% | 0 | 不适用 | 是 | ||
| 对成都市海通药业有限公司进行增资 | 否 | 1,700 | 1,700 | 1,700 | 100.00% | 0 | 不适用 | 是 | ||
| 成立深圳君圣泰生物技术有限公司 | 否 | 2,000 | 2,000 | 2,000 | 100.00% | -153.25 | 不适用 | 否 | ||
| 受让成都深瑞畜产品有限公司15%的股权 | 否 | 1,800 | 1,800 | 1,800 | 100.00% | 7.86 | 不适用 | 否 | ||
| 受让成都深瑞畜产品有限公司24%的股权 | 否 | 3,286.66 | 3,286.66 | 3,286.66 | 100.00% | 14.35 | 不适用 | 否 | ||
| 成都深瑞畜产品有限公司增资后持股比例增加至96.4% | 否 | 8,000 | 8,000 | 8,000 | 100.00% | 34.93 | 不适用 | 否 | ||
| Hepalink USA Inc.增 | 否 | 70,349.83 | 70,349.83 | 70,349.83 | 100.00% | 8,083.42 | 不适用 | 否 | ||
| 资 | ||||||||||
| 成立深圳昂瑞生物医药技术有限公司 | 否 | 3,382.05 | 3,382.05 | 3,382.05 | 100.00% | -83.56 | 不适用 | 否 | ||
| 收购深圳市多普乐实业发展有限公司股权 | 否 | 120,000 | 120,000 | 119,999.99 | 100.00% | 3,382.89 | 不适用 | 否 | ||
| 购买土地 | 10,755 | 10,755 | 10,755 | |||||||
| 归还银行贷款（如有） | -- | 33,000 | 33,000 | 33,000 | 100.00% | -- | -- | -- | -- | |
| 补充流动资金（如有） | -- | 288,393.55 | 288,393.55 | 30,000 | 288,393.55 | 100.00% | -- | -- | -- | -- |
| 超募资金投向小计 | -- | 543,387.09 | 543,387.09 | 30,000 | 543,387.08 | -- | -- | 11,286.64 | -- | -- |
| 合计 | -- | 629,864.16 | 629,864.16 | 30,000 | 614,916.65 | -- | -- | 16,400.74 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 公司承诺募集资金投资项目为年产5万亿单位兼符合美国FDA和欧盟CEP药政标准的肝素钠原料药生产建设项目，该项目原计划达到可使用状态的时间为2012年7月1日，根据公司第二届董事会第十一次会议决议和2012年第一次临时股东大会批准，项目达到可使用状态的时间推迟到2012年12月31日。同时，根据公司第二届董事会第二十一次会议决议和2012年第三次临时股东大会的批准，项目达到可使用状态的时间推迟到2013年11月30日。2013年11月29日，年产5万亿单位兼符合美国FDA和欧盟CEP药政标准的肝素钠原料药生产建设项目完成工程建设、设备调试等前期工作，达到了正常生产所需的条件，正式投产。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无。 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 | |||||||||
| 1、根据2010年5月18日公司第一届董事会第十八次会议的相关决议，公司使用超额募集资金归还银行贷款8,000.00万元，并补充永久性公司流动资金40,000.00万元。 2、根据2010年9月13日公司第一届董事会第二十一次会议的相关决议，公司使用超额募集资金补充永久性公司流动资金48,900.00万元。 3、根据2011年7月29日公司第二届董事会第五次会议的相关决议，公司使用超额募集资金720.00万元受让子公司成都市海通药业有限公司36%的股权。根据2011年8月17日公司第二届董事会第六次会议的相关决议，公司使用超额募集资金1,700.00万元对控股子公司成都市海通药业有限公司进行增资，2011年10月20日，成都市海通药业有限公司办理完成有关增资事项及工商变更登记手续，注册资本由人民币2,000.00万元增加至人民币4,000.00万元，其中公司出资人民币3,400.00万元，占成都海通85%的股权比例。根据2018年6月7日公司第四届董事会第十四次会议审议通过《关于控股子公司股权转让的议案》，同意将公司持有成都海通85%的股权转让给盘谷晨宸，转让价格为3,400.00万元。2018年7月完成股权转让。 4、根据2011年8月17日公司第二届董事会第六次会议的相关决议，公司使用超额募集资金2,000万元与刘利平博士共同投资在深圳设立药品研究与开发企业，2011年11月15日，深圳君圣泰生物技术有限公司在深圳市市场监督管理局办理完成了工商登记注册手续，取得了法人营业执照。 5、根据2012年5月30日公司第二届董事会第十五次会议的相关决议，公司使用超额募集资金 | ||||||||||
| 14、2018年4月24日公司第四届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金55,000万元永久性补充流动资金，截至2018年12月31日，公司已使用55,000万元永久性补充流动资金。 15、2018年12月11日公司第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金60,000万元人民币永久性补充流动资金，截至2019年6月30日，公司已使用超募资金60,000万元人民币永久性补充流动资金。 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| 募集资金节余的原因是该项目流动资金主要用于肝素粗品采购，而肝素粗品采购价格较首次公开发行编制募投项目可行性研究报告时所参考的肝素粗品价格大幅下降，导致流动资金使用金额少于计划使用金额，同时募集资金产生部分利息收入，共节余资金约24,484.87万元（含利息收入，因受利息收入波动影响，具体金额以转出时实际金额为准）。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 2015年2月16日公司第三届董事会第七次会议审议通过《关于使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》。2015年3月，公司根据董事会决议将节余募集资金24,493.55万元（含利息收入）永久补充公司日常经营所需流动资金，其余尚未使用的募集资金存放于募集资金专项账户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
| 募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告 | 2019年08月28日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《深圳市海普瑞药业集团股份有限公司2019年 |
半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 美国海普瑞 | 子公司 | 持股 | 9,990.01万美元 | 5,160,678,559.09 | 1,174,476,760.57 | 858,630,031.09 | 101,529,094.44 | 80,834,235.39 |
| 多普乐 | 子公司 | 持股 | 23,000.00万元 | 2,548,225,783.30 | 640,039,612.07 | 619,522,874.66 | 74,519,386.18 | 67,657,800.45 |
| RVX | 参股公司 | 创新药研发 | 29,368.50万美元 | 138,580,202.60 | -1,307,636,687.00 | 40,591,663.50 | -374,314,434.00 | -374,456,908.50 |
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 君圣泰 | 君圣泰对外融资，公司持股比例下降 | 对其长期股权投资转为权益法核算，确认了一次性投资收益 |
分子药物的合同开发和生产服务。
2、多普乐为公司全资子公司，2018年度公司完成对多普乐100%股权的收购。多普乐于2000年6月7日在深圳注册成立，经营范围为研发氨基多糖生化制品，从事货物及技术进出口（不含分销及国家专营、专控、专卖商品）。多普乐持有天道医药，天道香港，天道意大利等公司100%股权。其中，天道医药于2004年6月29日在深圳注册成立，天道医药的主营业务为依诺肝素钠原料药及制剂的研发、生产和销售。多普乐其余下属子公司均从事制剂的贸易销售业务。
3、RVX2005年在多伦多交易所上市，是一家开发治疗心脑血管疾病药物的新药研发公司，致力于开发选择性抑制溴域和额外末端结构域蛋白质的小分子药物，目前正在开发的品种为RVX-208，用于降低心血管疾病患者主要不良心血管事件的发生率及治疗肾病。截至报告期末，公司持有RVX40.03%的股权。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司面临的风险和应对措施
1、成本上升的风险
根据国家统计局发布信息，2019年上半年全国生猪出栏3.13亿头，比上年同期减少2075万头，下降6.2%；2019年6月末，全国生猪存栏3.48亿头，同比减少6143万头，下降15.0%。国家农业农村部发布2019年7月生猪存栏信息，能繁母猪存栏量较2019年6月末继续下降8.9%。如果生猪出栏量持续下降，公司原材料采购成本可能继续增长。公司持续加强原料供应链的建设，通过提升粗品自产和OEM采购比例，适时补充粗品境外采购等多种方式尽可能保证原料类正常供应，同时公司可通过调整原料药销售价格以及执行更加灵活的销售定价调价机制来向下游转移成本上涨的压力，但是若价格调整不及时，肝素业务的收入和毛利仍然可能受到不利影响。此外，公司将继续做好预算管理，加强成本和费用控制，降低各项成本上升对公司经营的影响。
2、汇率变动的风险
公司产品绝大部分出口，且合并报表范围内有多家境外子公司，货币汇率波动可能带来汇兑损失风险。为此，公司灵活运用金融市场工具，利用包括出口押汇，远期外汇交易等工具来降低汇率波动产生的汇兑损失风险。
3、新药研发失败、不达预期的风险
公司为实现向创新药开发企业转型，近年来加大对新药研发的投资，但医药行业创新药研发周期长，风险大。公司通过股权投资、收购和技术合作等方式建立起创新药品种梯队，拥有了多个分别处于临床前和临床阶段的新药品种。
新药的开发是一项长期工作，存在诸多不确定因素，例如I期、II期和III期（如适用）临床试验中均可能会因为安全性和/或有效性等问题而终止。此外，在进行临床试验的过程会出现许多令人无法预料的情况，导致临床进展不达预期，新药能否开发成功并上市销售以及具体的时间均存在不确定性。并且，由于公司是通过股权投资的方式来获得新药品种，新药开发的失败可能会给公司带来股权投资的损失，进而对公司业绩产生不利影响。此外，公司也在为部分创新药研发企业供应所需的原料药，研发失败也会对公司的现有业务产生不利影响。
4、产品质量风险
公司产品生产流程长、环节多、工艺复杂，作为人用注射制剂原料药、人用注射剂，任何环节出现事故都会导致产品质量问题进而可能造成医疗事故。为此，公司将不断增加质量控制和质量保证力量，有效防范产品质量风险。
5、市场竞争风险
肝素原料药行业是一个市场化程度较高的行业，而低分子肝素制剂行业已形成以国际品牌制剂企业为主的较为固定的市场格局。公司凭借专有的肝素钠原料药提取和纯化技术在肝素原料药行业保持领先地位，公司全资孙公司天道医药的依诺肝素钠制剂业务致力于拓展欧盟市场份额，但由于欧盟各国制剂市场情况不一致，且目前依诺肝素制剂有二仿、三仿药物进入欧洲市场销售，公司面临着原研药和其他品牌制剂的竞争，市场的复杂性将带来潜在的竞争风险。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 77.80% | 2019年03月18日 | 2019年03月19日 | 2019-014《2019年第一次临时股东大会决议公告》，巨潮资讯网 |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 74.00% | 2019年05月21日 | 2019年05月22日 | 2019-030《2018年年度股东大会决议公告》，巨潮资讯网 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 不适用 | |||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 不适用 | |||||
| 资产重组时所作承诺 | 李锂；李坦；单宇；深圳市乐仁科技有限公司；乌鲁木齐飞来石股权投资有限公司；乌鲁 | 业绩承诺及补偿安排 | 多普乐2018年、2019年和2020年扣除非经常性损益后的净利润分别不低于19,060.00万 | 2018年02月11日 | 2018年1月1日至2020年12月31日 | 正常履行中，2018年度业绩承诺已实现。 |
| 木齐金田土股权投资合伙企业（有限合伙）；乌鲁木齐水滴石穿股权投资合伙企业（有限合伙） | 元、28,680.00万元和34,080.00万元；若多普乐未实现上述承诺的净利润，则承诺方分别以其在本次交易中所取得的对价为限承担业绩补偿义务，并就前述补偿义务承担连带责任。 | |||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 深圳市乐仁科技有限公司；乌鲁木齐飞来石股权投资有限公司；乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业（有限合伙）；李锂；李坦；单宇 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、在本公司作为公司控股股东期间/在本人作为公司实际控制人期间/在本人作为公司董事、总经理期间，本公司/本人保证不自营或以合资、合作等方式经营任何与公司现从事的业务有竞争的业务，本公司现有的或将来成立的全资子公司、控股子公司以及其他受本公司控制的企业亦不会经营与公司现从事的业务 | 2010年04月23日 | 报告期内，承诺人严格履行了上述承诺。 |
| 有竞争的业务。2、如违反上述承诺，本公司同意承担给公司造成的全部损失。 | |||||
| 深圳市乐仁科技有限公司；乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业（有限合伙） | 其他承诺 | 1、如今后公司或子公司深圳市多普生生物技术有限公司因依据深府［1988］232号文享受的企业所得税优惠被税务机关撤消而产生的额外税项和费用时，将及时、无条件、全额返还公司或深圳市多普生生物技术有限公司补缴的税款以及因此所产生的所有相关费用。2、如今后公司因以实际缴纳的增值税和营业税税额为计税依据缴纳城市维护建设税和教育费附加事宜被税务机关追缴而产生额外税项和费用时，将及 | 2010年04月23日 | 报告期内，承诺人严格履行了上述承诺。 |
| 时、无条件、全额返还公司补缴的税款以及因此所产生的所有相关费用。 | ||||||
| 深圳市乐仁科技有限公司；乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业（有限合伙） | 其他承诺 | 如今后公司或子公司深圳市多普生生物技术有限公司因上市前执行住房公积金政策事宜被要求补缴住房公积金、缴纳罚款或因此遭受任何损失时，将及时、无条件、全额返还公司或深圳市多普生生物技术有限公司由此遭受的一切损失。 | 2010年04月23日 | 报告期内，承诺人严格履行了上述承诺。 | ||
| 股权激励承诺 | 不适用 | |||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 不适用 | |||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 否 | |||||
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年11月25日召开第三届董事会第二十九次会议审议通过了《关于公司第二期员工持股计划（草案）及摘要的议案》，并于2016年12月12日经公司2016年第三次临时股东大会审议通过。该期员工持股计划已于2017年3月9日完成股票购买，共计20,618,035股，占公司总股本的比例为1.65%，锁定期自2017年3月11日至2018年3月10日，存续期自2016年12月12日至2019年12月11日。截至本报告批准报出日，二期员工持股计划已通过二级市场卖出5,500,000股，剩余15,118,035股。
公司于2018年12月11日召开第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于公司第三期员工持股计划（草
案）及摘要的议案》，并于2018年12月28日经公司2018年第五次临时股东大会审议通过。该期员工持股计划已于2018年2月1日完成股票购买，共计3,886,264股，占公司总股本的比例为0.3116%，锁定期自2018年2月2日至2019年2月1日，存续期自2018年12月28日至2020年12月27日。
| 重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
| 第二期员工持股计划的相关事项 | 2016年11月26日 | 公告编号：2016-088；公告名：《第二期员工持股计划（草案）摘要》；公告刊登媒体：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 2016年12月13日 | 公告编号：2016-090；公告名：《2016年第三次临时股东大会决议公告》；公告刊登媒体：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 2017年01月12日 | 公告编号：2017-001；公告名：《关于第二期员工持股计划的进展公告》；公告刊登媒体：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 2017年02月11日 | 公告编号：2017-007；公告名：《关于第二期员工持股计划的进展公告》；公告刊登媒体：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 2017年03月11日 | 公告编号：2017-016；公告名：《关于第二期员工持股计划完成股票购买的公告》；公告刊登媒体：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 2019年06月10日 | 公告编号：2019-031；公告名：《关于第二期员工持股计划的提示性公告》；公告刊登媒体：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 第三期员工持股计划的相关事项 | 2018年12月12日 | 公告编号：2018-093；公告名：《第三期员工持股计划（草案）摘要》；公告刊登媒体：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 2018年12月29日 | 公告编号：2018-098；公告名：《2018年第五次临时股东大会决议公告》；公告刊登媒体：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 2019年01月29日 | 公告编号：2018-004；公告名：《关于第二期员工持股计划的进展公告》；公告刊登媒体：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 2019年02月02日 | 公告编号：2019-005；公告名：《关于第三期员工持股计划完成股票购买的公告》；公告刊登媒体：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 0 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 0 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 美国海普瑞 | 2018年07月10日 | 60,000 | 2018年11月02日 | 19,397.13 | 连带责任保证 | 自保函开具起三年 | 否 | 否 |
| 2018年12月26日 | 18,710.82 | 连带责任保证 | 自保函开具起三年 | 否 | 否 | |||
| 美国海普瑞 | 2018年08月29日 | 65,000 | 2018年11月23日 | 56,716.28 | 连带责任保证 | 自保函开具起一年 | 否 | 否 |
| 美国海普瑞 | 2018年01月17日 | 20,000 | 2018年02月06日 | 20,000 | 连带责任保证 | 自保函开具起三年 | 否 | 否 |
| 美国海普瑞 | 2019年02月28日 | 48,122.9 | 0 | 连带责任保证 | 自保函开具起三年 | 否 | 否 | |
| 天道医药 | 2018年07月10日 | 10,000 | 2018年11月28日 | 4,987 | 连带责任保证 | 自保函开具起一年 | 否 | 否 |
| 天道医药 | 2018年07月10日 | 20,000 | 2018年08月31日 | 15,433.44 | 连带责任保证 | 自担保合同签订起一年 | 否 | 否 |
| 天道医药 | 2018年07月10日 | 30,000 | 2018年10月08日 | 20,000 | 连带责任保证 | 自担保合同签订起一年 | 否 | 否 |
| 天道医药 | 2018年12月12日 | 18,000 | 2019年01月28日 | 14,852.3 | 连带责任保证 | 自担保合同签订起一年 | 否 | 否 |
| 天道医药 | 2018年07 | 15,000 | 0 | 连带责任保 | 自担保合同 | 否 | 否 | |
| 月10日 | 证 | 签订起一年 | ||||||
| 天道医药 | 2018年07月10日 | 10,000 | 0 | 连带责任保证 | 自担保合同签订起一年 | 否 | 否 | |
| 天道医药 | 2019年06月18日 | 20,000 | 0 | 连带责任保证 | 自担保合同签订起一年 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 68,122.9 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 35,820.14 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 316,122.9 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 170,096.97 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 深圳天道医药有限公司-中行 | 2018年07月10日 | 34,000 | 0 | 连带责任保证 | 自担保合同签订起一年 | 否 | 否 | |
| 深圳天道医药有限公司-招行 | 2018年07月10日 | 20,000 | 2018年07月31日 | 1,000 | 连带责任保证 | 自担保合同签订起一年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 0 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 54,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 1,000 | |||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 68,122.9 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 35,820.14 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 370,122.9 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 171,096.97 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 26.05% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 171,096.97 | |||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 171,096.97 | |||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） | 不适用 | |||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 | |||||||
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 公司 | 废水 | 处理后，流入南山污水处理厂 | 1 | 总排放口 | pH：7.925、COD：16.7mg/L、BOD：6.8 mg/L、SS：1 mg/L、氨氮：0.01075 mg/L、总磷：0.0775 mg/L | DB44/26-2001的三级标准（第二时段）及南山污水处理厂设计进行水水质较严值 | COD：0.034569吨/年、BOD：0.0957168吨/年、SS：0.00207吨/年、氨氮：0.000222525吨/年、总磷：0.000160425吨/年 | COD：2.519吨/年、BOD：1.095吨/年、SS：1.825吨/年、氨氮：0.256吨/年、总磷：0.037吨/年 | 无超标 |
| 公司 | 废气 | 处理后，直接排放 | 2 | I号楼3楼排放口、Ⅷ7楼排放口 | 硫化氢：未检出、氨气：0.209 25mg/m3 | DB44-27-2001的二级标准（第二时段）及《恶臭污染物排放标准》 | 硫化氢：0吨/年、氨气：0.01099818吨/年 | 未核定允许的排放总量 | 无超标 |
| 公司 | 噪声 | 厂区环境 | 不适用 | 不适用 | 昼间：≤59dB（A）、夜 | GB12348-2008的二类 | 不适用 | 不适用 | 无超标 |
| 间：≤48.5dB（A） | |||||||||
| 天道医药 | 废水 | 处理后，流入南山污水处理厂 | 1 | 污水站总排口 | pH：7.16、COD：21.2mg/L、BOD：4.27mg/L、SS：17.33 mg/L、氨氮：1.12mg/L、总氮2.45mg/L、总磷：0.27 mg/L | 二类：南山污水厂进水标准 | COD：1.0229吨/年、BOD：0.22吨/年、SS：0.888吨/年、氨氮：0.0317吨/年、总氮：0.126吨/年、总磷：0.014吨/年 | 未核定允许的排放总量 | 未超标 |
| 天道医药 | 废气 | 处理后，直接排放 | 2 | 生产楼楼顶总排口 | 25mg/m3非甲烷总烃：1.56 mg/立方米 | DB12-527-2014表二标准 | 0.247吨/年 | 未核定允许的排放总量 | 未超标 |
| 天道医药 | 废气 | 处理后，直接排放 | 3 | 污水处理站废气排放口 | 非甲烷总烃：3.92 mg/立方米 | GB14554-93中二级标准 | 非甲烷总烃：0.0375吨/年 | 未核定允许的排放总量 | 未超标 |
| 天道医药 | 噪声 | NA | 厂区环境 | 不适用 | 不适用 | 昼间：≤59dB（A）、夜间：≤48.5dB（A） | GB12348-2008的二类 | 不适用 | 未超标 |
评审批意见的要求进行建设，并通过环保验收。
突发环境事件应急预案公司依据《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国突发事件应对法》、《国家突发环境事件应急预案》及相关法律法规要求，委托具有资质的第三方协助编制《突发环境事件应急预案》并在环保监管部门备案。
环境自行监测方案
（1）海普瑞
每周自行对污水进行2次取样监测；同时，委托具有资质的第三方机构对我司环境进行监测，废气每年监测2次，废水每年监测4次，噪声每年监测1次。目前建立1套环境污染因子在线监控系统，关键监控因子实时上传至环境监管部门。
（2）天道医药
污水处理站总排风口对PH值、COD、总氮、总磷、流量等因子安装了在线监测联网，并与环保监管部门实现了联网监管。每天自行对污水系统污水的PH值、COD等进行取样监测；同时，委托具有资质的第三方机构对我司环境进行监测，废气每年监测1次，废水每年监测4次，噪声每年监测1次。其他应当公开的环境信息
不适用。其他环保相关信息
无。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2015年3月18日，第三届董事会第八次会议审议通过《关于设立产业并购基金的议案》，决定设立深圳市德康投资发展有限公司，注册资本1,000万元。德康投资与北京鑫羊投资管理有限责任公司、北京格兰德丰投资管理中心（有限合伙）等共同成立北京枫海资本管理中心（有限合伙），枫海资本认缴出资总额250万元。待枫海资本成立后，再由该枫海资本作为普通合伙人，海普瑞使用不超过2.5亿元的自有资金作为有限合伙人参与设立“深圳枫海资本并购基金（有限合伙）”，报告期内该项投资正常进展中。
2、2016年6月16日，第三届董事会第二十二次会议审议通过《关于公司使用自有资金对TPGBIOTECHNOLOGY PARTNERS V, L.P.投资的议案》，同意使用6,000万美元自有资金参与投资TPGBiotechnology Partners V, L.P.。详细容参见2016年6月17日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 的《关于公司使用自有资金对TPGBIOTECHNOLOGY PARTNERS V, L.P.投资的公告》。报告期内该项投资正常进展中。
3、2016年9月20日，第三届董事会第二十六次会议审议通过《关于对全资子公司海普瑞（香港）有限公司进行增资的议案》，同意公司以自有资金5,500万美元（或等值人民币）增加对香港海普瑞的投资，详细内容参见2016年9月21日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 的《关于对全资子公司海普瑞（香港）有限公司进行增资的公告》。截至本公告日，该项增资尚未完成。
4、2016年11月18日，第三届董事会第二十八会议审议通过《关于对全资子公司Hepalink USA Inc.增资的议案》，同意公司以自有资金折合人民币5亿元增加对美国海普瑞的投资，详细内容参见2016年11月19日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn的《关于对全资子公司Hepalink USA Inc.增资的公告》。截至本公告日，该项增资尚未完成。
5、2018年8月，海普瑞与Aridis对合资子公司瑞迪生物增资，瑞迪生物与Aridis于签署了技术授权及增资等相关协议，协议约定 Aridis 以其 AR-105 品种在大中华区的开发和商业化授权对瑞迪生物增资，海普瑞以自有资金 120 万美元对瑞迪生物增资。详细内容参见2018年8月15日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 的《关于控股子公司取得产品授权暨对控股子公司增资的公告》。瑞迪生物于2019年1月收到深圳市市场监督管理局发出的变更（备案）通知书，瑞迪生物的注册资本由11,760,000美元变更为14,117,647美元，变更前后公司和Aridis的认缴出资比例不变。详细内容参见2019年1月5日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 的《对控股子公司增资的进展公告》。截至本公告日，该项增资已完成。
6、2018年7月9日，第四届董事会第十五次会议审议通过《关于公开发行公司债券方案的议案》、《关于非公开发行公司债券方案的议案》，上述议案经2018年7月26日召开的2018年第三次临时股东大会审议通过。2018年12月，公司非公开发行公司债券获深圳证券交易所出具的《关于深圳市海普瑞药业集团股份有限公司2018年非公开发行公司债券符合深交所转让条件的无异议函》（证监许可[2018]723号）。2019年1月，公司向合格投资者公开发行公司债券获得中国证券监督管理委员会出具的《关于核准深圳市海普瑞药业集团股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可[2019]28号）。详细内容参见2019年1月26日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn 的《关于公司发行公司债券申请获中国证券监督管理委员会核准的公告》。
2019年4月22日，公司完成了深圳市海普瑞药业集团股份有限公司2019年非公开发行公司债券（证券简称“19海普瑞”，证券代码“114455”，以下简称“本期债券”）的发行。债券的发行期间为2019年4月19日至2019年4月22日，实际募集资金7亿元，最终票面利率为5.5%。
7、根据深圳证券交易所《关于深圳市海普瑞药业集团股份有限公司2018年非公开发行公司债券符合深交所转让条件的无异议函》（深证函〔2018〕723号），公司获准非公开发行面值总额不超过人民币7亿元的公司债券（以下简称“本次公司债券”）。
为增强本次公司债券的偿债保障，节约公司的财务成本，公司与深圳市高新投集团有限公司（以下简称“深圳高新投”）签署协议，其为本次公司债券的按期还本付息提供连带责任保证担保。公司实际控制人李锂作为保证人向深圳高新投提供反担保。同时，公司与深圳高新投签署《反担保抵押合同》，反担保范围为《担保协议书》项下应由公司承担的全部债务及《反担保抵押合同》项下由深圳高新投垫付的其他费用，反担保期间为债务履行期限届满之日起两年。公司用于抵押的财产为公司及全资子公司持有的部分不动产（产权证编号：粤2017深圳市不动产权第0167966号、深房地字第4000457007号、深房地字第4000432648号）。该事项已经公司2019年第一次临时股东大会审议通过。
| 重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
| 对瑞迪生物增资 | 2018年08月15日 | 2018-068《关于控股子公司取得产品授权暨对控股子公司增资的公告》，巨潮资讯网 |
| 2019年01月05日 | 2019-001《对控股子公司增资的进展公告》，巨潮资讯网 | |
| 公开发行公司债券、非公开发行公司债券 | ||
| 2018年07月10日 | 2018-057《第四届董事会第十五次会议决议公告》，巨潮资讯网 | |
| 2018年07月26日 | 2018-066《2018年第三次临时股东大会决议公告》，巨潮资讯网 | |
| 2019年01月26日 | 2019-003《关于向合格投资者公开发行公司债券获得中国证券监督管理委员会核准批复的公告》，巨潮资讯网 | |
| 2019年04月23日 | 2019-018《关于2019年非公开发行公司债券发行结果的公告》，巨潮资 |
讯网
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2016年1月22日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于对全资子公司增资并参与投资设立医疗基金的议案》，决定以自有资金2,000万美元对全资子公司香港海普瑞增资，用于参与投资设立ORIHealthcare Fund, L.P.。2016年9月20日，公司第三届董事会第二十六次会议审议通过《关于全资子公司对ORIHealthcare Fund, L.P.追加投资的议案》，同意香港海普瑞决定对新元医疗基金追加投资2,000万美元。详细内容参见2016年9月21日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 的《关于全资子公司对ORI Healthcare Fund, L.P.追加投资的公告》。报告期内，该项投资正常进展中。
2、2018年8月27日，公司第四届董事会第十六次会议审议通过了《关于变更深圳君圣泰生物技术有限公司股权架构调整方案的议案》，同意将公司直接持有的深圳君圣泰生物技术有限公司（以下简称“深圳君圣泰”）的股权转让给HighTideTherapeutics(HongKong)Limited（以下简称“香港君圣泰”），并同意公司以人民币7,900万元对HighTide Therapeutics, Inc. （以下简称“君圣泰”）增资。公司第四届董事会第十七次会议通过了《关于控股子公司对外融资暨放弃优先认购权的议案》，同意君圣泰进行总额为1,300万美元的B-1轮股权融资，公司放弃对君圣泰的同比例优先认购权。2019年1月，公司向香港君圣泰转让所持的深圳君圣泰股权、并收到君圣泰发出的股份证书。此外，君圣泰B-1轮股权融资的交易对方已经完成缴款。详细内容参见2019年1月18日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn 的《关于控股子公司股权架构调整及对外融资的进展公告》。2019年3月，公司不再将君圣泰作为控股子公司纳入合并报表范围。
3、2019年3月，成都深瑞收到意大利药监部门颁发的GMP证书，这说明其质量管理水平符合欧盟GMP要求。详细内容参见2019年3月14日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 的《关于控股子公司获得GMP证书的公告》。
4、2019年6月，天道医药新增产线获得波兰药监局颁发的GMP证书，这有利于提高天道医药的生产能力，为其拓展欧盟市场提供更好的支持。详细内容参见2019年6月27日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 的《关于全资孙公司收到GMP证书的公告》。
5、2019年4月，瑞迪生物收到《受理通知书》（受理号：JXSL1900045国），其全人源单克隆抗体药物（AR-301）的III期药品临床试验申请获NMPA受理。2019年7月，瑞迪生物收到《临床试验通知书》（JXSL1900045），AR-301的III期药品临床试验申请获NMPA批准。AR-301已获得美国食品药品管理局（FDA）快速审评资格认定和欧洲药品管理局（EMA）孤儿药资格认定，目前正处于III期全球多中心临床试验阶段，并已经在境外启动多个临床中心，瑞迪生物将按照NMPA的要求启动并加入全球多中心临床研究，与美国、欧洲等国家和地区同步开展 III 期临床试验。
| 重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
| 君圣泰架构调整 | 2018年08月29日 | 2018-073《关于变更深圳君圣泰生物技术有限公司股权架构调整方案的公告》，巨潮资讯网 |
| 2018年09月26日 | 2018-079《关于控股子公司对外融资暨放弃优先认购权的公告》，巨潮资讯网 | |
| 2019年01月18日 | 2019-002《关于控股子公司股权架构调整及对外融资的进展公告》， |
巨潮资讯网成都深瑞获得GMP证书
| 成都深瑞获得GMP证书 | 2019年03月04日 | 2019-013《关于控股子公司获得GMP证书的公告》，巨潮资讯网 |
| 天道医药获得GMP证书 | 2019年06月27日 | 2019-038《关于全资孙公司收到GMP证书的公告》，巨潮资讯网 |
| 瑞迪生物AR-301III期临床试验申请 | 2019年04月19日 | 2019-017《关于控股子公司新药临床试验申请获得受理的公告》，巨潮资讯网 |
| 2019年07月09日 | 2019-041《关于控股子公司收到新药III期临床试验通知书的公告》，巨潮资讯网 |
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 1,247,201,704 | 100.00% | 1,247,201,704 | 100.00% | |||||
| 1、人民币普通股 | 1,247,201,704 | 100.00% | 1,247,201,704 | 100.00% | |||||
| 三、股份总数 | 1,247,201,704 | 100.00% | 1,247,201,704 | 100.00% | |||||
3、证券发行与上市情况
无。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 24,905 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 深圳市乐仁科技有限公司 | 境内非国有法人 | 38.01% | 474,029,899 | 0 | 0 | 474,029,899 | ||||
| 乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 32.72% | 408,041,280 | 0 | 0 | 408,041,280 | ||||
| 乌鲁木齐水滴石穿股权投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3.72% | 46,425,600 | 0 | 0 | 46,425,600 | ||||
| 乌鲁木齐飞来石股权投资有限公司 | 境内非国有法人 | 3.23% | 40,320,000 | 0 | 0 | 40,320,000 | 质押 | 27,400,000 | ||
| 深圳市海普瑞药业股份有限公司－第二期员工持股计划 | 其他 | 1.21% | 15,118,035 | -5500000 | 0 | 15,118,035 | ||||
| #深圳德威资本投资管理有限公司－德威资本优盛私募基金 | 其他 | 0.78% | 9,693,562 | -3976258 | 0 | 9,693,562 | ||||
| 黄光伟 | 境内自然人 | 0.69% | 8,654,100 | 0 | 0 | 8,654,100 | ||||
| 黄镇 | 境内自然人 | 0.68% | 8,500,000 | 0 | 0 | 8,500,000 | ||||
| 中国农业银行股份有限公司 | 其他 | 0.36% | 4,483,499 | 452500 | 0 | 4,483,499 | ||||
| －中证500交易型开放式指数证券投资基金 | |||||||||
| 刘桂波 | 境内自然人 | 0.36% | 4,444,365 | 41365 | 0 | 4,444,365 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 深圳市乐仁科技有限公司和乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业（有限合伙）的股东（合伙人）为李锂和李坦，乌鲁木齐飞来石股权投资有限公司的股东为李锂，乌鲁木齐水滴石穿股权投资合伙企业（有限合伙）的合伙人为单宇和李坦，李锂和李坦为夫妻关系，单宇和李坦为兄妹关系，单宇参与公司第二期员工持股计划，参加份额为 38.88%。黄光伟和黄镇为叔侄关系。除上述情况外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人；公司未知其他前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 深圳市乐仁科技有限公司 | 474,029,899 | 人民币普通股 | 474,029,899 | ||||||
| 乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业（有限合伙） | 408,041,280 | 人民币普通股 | 408,041,280 | ||||||
| 乌鲁木齐水滴石穿股权投资合伙企业（有限合伙） | 46,425,600 | 人民币普通股 | 46,425,600 | ||||||
| 乌鲁木齐飞来石股权投资有限公司 | 40,320,000 | 人民币普通股 | 40,320,000 | ||||||
| 深圳市海普瑞药业股份有限公司－第二期员工持股计划 | 15,118,035 | 人民币普通股 | 15,118,035 | ||||||
| 深圳德威资本投资管理有限公司－德威资本优盛私募基金 | 9,693,562 | 人民币普通股 | 9,693,562 | ||||||
| 黄光伟 | 8,654,100 | 人民币普通股 | 8,654,100 | ||||||
| 黄镇 | 8,500,000 | 人民币普通股 | 8,500,000 | ||||||
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 4,483,499 | 人民币普通股 | 4,483,499 | ||||||
| 刘桂波 | 4,444,365 | 人民币普通股 | 4,444,365 | ||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 深圳市乐仁科技有限公司和乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业（有限合伙）的股东（合伙人）为李锂和李坦，乌鲁木齐飞来石股权投资有限公司的股东为李锂，乌鲁木齐水滴石穿股权投资合伙企业（有限合伙）的合伙人为单宇和李坦，李锂和李坦为夫妻关系，单宇和李坦为兄妹关系，单宇参与公司第二期员工持股计划，参加份额为 | ||||||||
| 38.88%。黄光伟和黄镇为叔侄关系。除上述情况外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人；公司未知其他前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 前 10 名普通股股东中，黄光伟通过中国中投证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 8,654,100 股，占公司总股本的0.69%；黄镇通过中国中投证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 8,500,000 股，占公司总股本的 0.68%；深圳德威资本投资管理有限公司－德威资本优盛私募基金通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票4,843,882股，占公司总股本的0.39%；刘桂波通过湘财证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票4,317,655 股，占公司总股本的0.35%。 |
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2018年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2018年年报。
第九节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是
一、公司债券基本信息
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额（万元） | 利率 | 还本付息方式 |
| 深圳市海普瑞药业股份有限公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券 | 16海普瑞 | 112473 | 2016年11月10日 | 2021年11月10日 | 100,000 | 3.19% | 到期还本并支付最后一期利息 |
| 公司债券上市或转让的交易场所 | 深圳证券交易所集中竞价系统和综合协议交易平台 | ||||||
| 投资者适当性安排 | 16海普瑞公司债券认购机构均为合格投资者。发行人将严格按照《证券法》、《公司债券发行与交易管理办法》、《公司章程》等文件的相关规定，进行公司债券存续期间各类财务报表、审计报告及可能影响投资者实现其公司债券兑付的重大事项的披露工作。 | ||||||
| 报告期内公司债券的付息兑付情况 | 报告期内，未发生付息兑付情况。 | ||||||
| 公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用） | 16海普瑞公司债券为 5 年期（3＋2 年期），附第 3 年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。报告期内，未执行相关条款。 | ||||||
| 债券受托管理人： | ||||||||
| 名称 | 华融证券股份有限公司 | 办公地址 | 北京市西城区金融大街 8 号 | 联系人 | 沈子微 | 联系人电话 | 010-85556431 | |
| 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： | ||||||||
| 名称 | 联合信用评级有限公司 | 办公地址 | 北京市朝阳区建国门外大街2号PICC大厦12层 | |||||
| 报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响 | 不适用 | |||||||
等（如适用）
三、公司债券募集资金使用情况
| 公司债券募集资金使用情况及履行的程序 | 本期债券扣除承销费用之后的募集资金金额为人民币99,065万元，截至2017年末已全部使用完毕，均用于补充公司流动资金。本期债券募集资金使用均按照《深圳市海普瑞药业股份有限公司公司债券募集资金管理制度》中规定的相关程序进行，与募集说明书的约定一致。 |
| 期末余额（万元） | 0 |
| 募集资金专项账户运作情况 | 2016年7月，本公司于招商银行股份有限公司深圳新时代支行开立了本期债券的募集资金专项账户。2016年7月28日，本公司、华融证券股份有限公司和招商银行股份有限公司深圳新时代支行签署了《关于深圳市海普瑞药业股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券之资金专项账户监管协议》，对本期债券募集资金的接受、存储、划转和兑付兑息资金归集等事宜进行和约定。截至报告期末，本期债券募集资金专户的运作均按照《资金专项账户监管协议》和《募集资金管理制度》的相关规定进行。 |
| 募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 | 是 |
持有人会议规则》，约定债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项，为保障本次债券的本息及时足额偿付做出了合理的制度安排。
2、公司将在每年的财务预算中落实安排本次债券本金的兑付资金和利息的支付资金，保证本息的如期偿付，保障债券持有人的利益。在利息和到期本金偿付日之前的十五个工作日内，公司将组成偿付工作小组，负责利息和本金的偿付及与之相关的工作。
3、本次债券发行后，公司将根据债务结构情况进一步加强公司的资产负债管理、流动性管理、募集资金使用管理、资金管理等，并将根据债券本息未来到期应付情况制定年度、月度资金运用计划，保证资金按计划调度，及时、足额地准备偿债资金用于每年的利息支付以及到期本金的兑付，以充分保障投资者的利益。
4、本次债券引入了债券受托管理人制度，由债券受托管理人代表债券持有人对公司的相关情况进行监督，并在债券本息无法按时偿付时，代表债券持有人，采取一切必要及可行的措施，保护债券持有人的正当利益。
5、本公司将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监督，防范偿债风险。
6、为了保证本次债券募集资金的合规使用及本息的按期兑付，保障投资者利益，发行人将在发行前设立募集资金专户和专项偿债账户，募集资金专户和专项偿债账户为同一个账户。
7、公司承诺：在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时将至少做出如下决议并采取相应措施：
（1）不向股东分配股利；
（2）暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
（3）调减或者停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
（4）主要责任人不得调离。
8、本次债券的专项偿债账户和募集资金专户为同一账户。2018年11月8日，公司支付“16海普瑞”自2017年11月8日至2018年11月7日期间的利息，每手“16海普瑞”面值1,000元，派发利息为31.90元（含税）。
报告期内，公司严格执行上述计划与偿债保障措施，与募集说明书的相关承诺一致。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内，未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
报告期内，债券受托管理人勤勉尽责，切实防范可能存在的风险，切实督促公司在深交所网站披露各项定期及不定期报告，于2019年6月25日出具《2016年公司债券受托管理事务报告（2018年度）》。
受托管理人在履行职责时可能存在利益冲突的情形包括：受托管理人在其通过自营或作为代理人按照监管规定参与各类投资银行业务活动（包括投资顾问、资产管理、研究、证券发行、交易（代客和自营）和经纪活动）时，可能存在不同业务之间的利益或职责冲突，进而导致上述业务活动与受托管理人在《债券受托管理协议》项下的职责产生利益冲突。相关利益冲突的情形包括但不限于：受托管理人与本公司之间，一方持有对方或互相持有对方股权、负有债务；或者一方在对方任职或互相在对方任职等情形。
针对上述可能产生的利益冲突，受托管理人按照《证券公司信息隔离墙制度指引》等监管规定及其内部有关信息隔离的管理要求，通过业务隔离、人员隔离、物理隔离、信息系统隔离以及资金与账户分离等隔离手段，防范发生与《债券受托管理协议》项下履职相冲突的情形、披露已经存在或潜在的利益冲突，并在必要时按照客户利益优先和公平对待客户的原则，适当限制有关业务。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 107.43% | 124.32% | -16.89% |
| 资产负债率 | 52.23% | 54.27% | -2.04% |
| 速动比率 | 69.50% | 90.36% | -20.86% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| EBITDA利息保障倍数 | 7.62 | 5.38 | 41.64% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市海普瑞药业集团股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,425,190,894.30 | 2,121,745,382.45 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 202,935,647.50 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 79,215,975.24 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 5,449,773.95 | 1,270,000.00 |
| 应收账款 | 1,024,485,550.89 | 1,083,741,935.13 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 371,041,755.67 | 209,074,315.90 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 195,209,856.16 | 208,083,239.67 |
| 其中：应收利息 | 73,188,288.89 | 68,901,627.36 |
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,827,852,658.86 | 1,529,977,946.64 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 124,679,115.86 | 366,908,620.97 |
| 流动资产合计 | 5,176,845,253.19 | 5,600,017,416.00 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 1,604,576,638.19 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | 10,489,192.59 | 7,761,376.21 |
| 长期股权投资 | 1,011,236,366.76 | 467,291,507.14 |
| 其他权益工具投资 | 1,420,836,430.43 | |
| 其他非流动金融资产 | 417,902,674.01 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,593,424,833.36 | 1,607,503,760.60 |
| 在建工程 | 768,775,741.50 | 743,775,565.82 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 691,946,579.36 | 729,843,416.78 |
| 开发支出 | 343,322.43 | 15,376,337.08 |
| 商誉 | 2,320,645,140.71 | 2,316,763,164.90 |
| 长期待摊费用 | 206,419,337.47 | 212,857,482.57 |
| 递延所得税资产 | 260,637,247.18 | 208,971,292.44 |
| 其他非流动资产 | 132,744,221.28 | 140,341,931.62 |
| 非流动资产合计 | 8,835,401,087.08 | 8,055,062,473.35 |
| 资产总计 | 14,012,246,340.27 | 13,655,079,889.35 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 2,799,238,506.00 | 1,981,491,046.35 |
| 向中央银行借款 |
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 266,774,661.01 | 334,974,579.29 |
| 预收款项 | 65,148,152.93 | 97,806,654.17 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 76,695,808.24 | 128,119,602.66 |
| 应交税费 | 45,382,568.79 | 82,201,143.51 |
| 其他应付款 | 333,097,466.30 | 1,361,351,397.17 |
| 其中：应付利息 | 39,264,997.51 | 19,825,989.68 |
| 应付股利 | 124,720,170.40 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,201,239,286.21 | 485,009,829.14 |
| 其他流动负债 | 31,154,906.12 | 33,519,201.97 |
| 流动负债合计 | 4,818,731,355.60 | 4,504,473,454.26 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 1,261,762,803.22 | 1,454,833,881.38 |
| 应付债券 | 669,579,095.05 | 994,608,157.79 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 20,798,185.82 | 7,788,409.10 |
| 长期应付职工薪酬 | 67,390,010.25 | 67,139,226.82 |
| 预计负债 | 9,712,509.74 | 9,696,689.88 |
| 递延收益 | 21,851,655.48 | 31,254,005.05 |
| 递延所得税负债 | 448,212,730.06 | 340,539,461.52 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,499,306,989.62 | 2,905,859,831.54 |
| 负债合计 | 7,318,038,345.22 | 7,410,333,285.80 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,247,201,704.00 | 1,247,201,704.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,278,457,470.09 | 2,254,181,696.10 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 85,181,765.97 | 108,981,640.76 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 522,414,788.88 | 517,566,569.56 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 2,435,318,276.23 | 1,940,094,058.22 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 6,568,574,005.17 | 6,068,025,668.64 |
| 少数股东权益 | 125,633,989.88 | 176,720,934.91 |
| 所有者权益合计 | 6,694,207,995.05 | 6,244,746,603.55 |
| 负债和所有者权益总计 | 14,012,246,340.27 | 13,655,079,889.35 |
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,068,903,268.90 | 1,624,582,294.97 |
| 交易性金融资产 | 137,240,862.50 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 79,215,975.24 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 145,000,000.00 | 96,270,000.00 |
| 应收账款 | 1,330,580,542.51 | 1,440,864,588.92 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 657,598,623.82 | 562,679,752.43 |
| 其他应收款 | 945,688,433.56 | 612,526,311.64 |
| 其中：应收利息 | 238,348,474.50 | 223,753,432.17 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 363,588,916.70 | 363,369,059.84 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 216,124,612.46 | |
| 流动资产合计 | 4,648,600,647.99 | 4,995,632,595.50 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 473,911,545.02 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | 1,020,401,793.93 | 961,534,320.00 |
| 长期股权投资 | 2,479,332,966.91 | 2,530,177,946.35 |
| 其他权益工具投资 | 512,999,023.44 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 585,568,138.23 | 603,513,778.11 |
| 在建工程 | 473,914,307.80 | 437,425,211.96 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 96,199,365.40 | 98,637,382.26 |
| 开发支出 | 346,275.74 | 281,086.15 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 90,867,222.53 | 93,935,642.15 |
| 递延所得税资产 | 106,567,365.03 | 74,604,030.40 |
| 其他非流动资产 | 3,891,653.16 | 6,144,895.70 |
| 非流动资产合计 | 5,370,088,112.17 | 5,280,165,838.10 |
| 资产总计 | 10,018,688,760.16 | 10,275,798,433.60 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,590,414,320.00 | 1,032,400,428.35 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 55,000,000.00 | 147,000,000.00 |
| 应付账款 | 72,012,883.63 | 141,359,109.45 |
| 预收款项 | 6,689,643.40 | |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 30,089,776.38 | 44,340,032.15 |
| 应交税费 | 9,773,080.79 | 52,582,783.36 |
| 其他应付款 | 294,536,059.31 | 1,383,594,338.83 |
| 其中：应付利息 | 31,772,744.42 | 10,671,623.26 |
| 应付股利 | 124,720,170.40 | |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 999,504,872.95 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 3,051,330,993.06 | 2,807,966,335.54 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 545,280,000.00 | 545,280,000.00 |
| 应付债券 | 669,579,095.05 | 994,608,157.79 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 11,886,432.48 | |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 4,319,585.25 | 4,664,271.21 |
| 递延所得税负债 | 30,372,834.18 | 24,068,671.97 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,261,437,946.96 | 1,568,621,100.97 |
| 负债合计 | 4,312,768,940.02 | 4,376,587,436.51 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 1,247,201,704.00 | 1,247,201,704.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,343,750,964.48 | 2,320,527,507.29 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -3,109,563.12 | 32,628,807.75 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 517,973,842.54 | 513,125,623.22 |
| 未分配利润 | 1,600,102,872.24 | 1,785,727,354.83 |
| 所有者权益合计 | 5,705,919,820.14 | 5,899,210,997.09 |
| 负债和所有者权益总计 | 10,018,688,760.16 | 10,275,798,433.60 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,128,873,735.18 | 2,194,827,009.11 |
| 其中：营业收入 | 2,128,873,735.18 | 2,194,827,009.11 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,893,821,012.43 | 1,810,267,770.03 |
| 其中：营业成本 | 1,387,930,701.60 | 1,334,719,219.85 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 11,221,252.47 | 7,045,039.58 |
| 销售费用 | 152,898,812.99 | 133,397,057.42 |
| 管理费用 | 193,576,583.44 | 164,229,348.24 |
| 研发费用 | 58,327,710.25 | 108,534,570.02 |
| 财务费用 | 89,865,951.68 | 62,342,534.92 |
| 其中：利息费用 | 113,362,578.43 | 90,719,203.93 |
| 利息收入 | 13,992,342.41 | 33,379,034.41 |
| 加：其他收益 | 25,109,095.93 | 16,997,232.86 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 392,748,444.00 | -113,229,768.20 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -179,284,156.89 | -134,439,020.76 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -29,187,679.44 | -3,289,101.93 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,284,812.94 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 280,150.36 | -3,703,071.91 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 2,536,264.33 | 116,119.79 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 624,254,184.99 | 281,450,649.69 |
| 加：营业外收入 | 883,267.55 | 3,743,230.68 |
| 减：营业外支出 | 350,051.00 | 145,194.76 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 624,787,401.54 | 285,048,685.61 |
| 减：所得税费用 | 91,605,504.02 | 66,195,375.89 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 533,181,897.52 | 218,853,309.72 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 533,181,897.52 | 218,853,309.72 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 546,402,001.38 | 223,863,667.30 |
| 2.少数股东损益 | -13,220,103.86 | -5,010,357.58 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 8,771,440.63 | -107,487,711.64 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 9,242,294.54 | -107,187,341.40 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -56,794.83 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -56,794.83 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 9,299,089.37 | -107,187,341.40 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -350,769.75 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -124,627,198.12 | |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | 9,649,859.12 | 17,439,856.72 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -470,853.91 | -300,370.24 |
| 七、综合收益总额 | 541,953,338.15 | 111,365,598.08 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 555,644,295.92 | 116,676,325.90 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -13,690,957.77 | -5,310,727.82 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.4381 | 0.1795 |
| （二）稀释每股收益 | 0.4381 | 0.1795 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 948,459,526.30 | 1,011,414,294.83 |
| 减：营业成本 | 736,787,237.19 | 734,853,836.98 |
| 税金及附加 | 6,637,056.44 | 1,884,134.15 |
| 销售费用 | 4,792,444.81 | 4,571,302.31 |
| 管理费用 | 60,838,590.40 | 40,249,107.75 |
| 研发费用 | 24,099,288.28 | 25,820,220.62 |
| 财务费用 | 45,560,714.37 | 2,144,438.83 |
| 其中：利息费用 | 69,208,693.03 | 47,005,979.91 |
| 利息收入 | 25,038,400.96 | 37,958,919.44 |
| 加：其他收益 | 20,980,035.04 | 3,314,885.96 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -185,341,062.13 | -139,119,609.55 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -174,428,661.55 | -147,425,153.94 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -29,691,556.65 | -3,289,101.93 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,946,100.19 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 218,673.62 | -3,573,931.25 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 101.96 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -126,035,713.54 | 59,223,497.42 |
| 加：营业外收入 | 3,980.00 | |
| 减：营业外支出 | 10,086.47 | 372.73 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -126,045,800.01 | 59,227,104.69 |
| 减：所得税费用 | -21,507,513.93 | 7,257,612.69 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -104,538,286.08 | 51,969,492.00 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -104,538,286.08 | 51,969,492.00 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -5,971,121.15 | -134,807,089.25 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -5,620,351.40 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -5,620,351.40 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -350,769.75 | -134,807,089.25 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -350,769.75 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -134,807,089.25 | |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 |
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -110,509,407.23 | -82,837,597.25 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,261,237,069.05 | 2,038,508,014.51 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 156,754,117.22 | 72,846,901.40 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 52,324,767.45 | 121,811,346.59 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,470,315,953.72 | 2,233,166,262.50 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,824,430,880.84 | 1,367,845,842.52 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 413,405,200.69 | 345,608,479.78 |
| 支付的各项税费 | 149,009,246.37 | 72,046,643.34 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 269,898,580.89 | 298,355,348.50 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,656,743,908.79 | 2,083,856,314.14 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -186,427,955.07 | 149,309,948.36 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 609,706,505.44 | 272,101,599.89 |
| 取得投资收益收到的现金 | 9,580,058.38 | 4,472,700.03 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 875,999.72 | 20,023.10 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 17,000,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 620,162,563.54 | 293,594,323.02 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 159,045,143.54 | 206,724,299.27 |
| 投资支付的现金 | 681,399,482.52 | 221,124,088.36 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 75,898,152.60 | |
| 投资活动现金流出小计 | 916,342,778.66 | 427,848,387.63 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -296,180,215.12 | -134,254,064.61 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 14,543,953.42 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 14,543,953.42 | |
| 取得借款收到的现金 | 2,078,680,403.72 | 1,557,649,392.69 |
| 发行债券收到的现金 | 700,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,837,699.98 | 841,354.29 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,796,062,057.12 | 1,558,490,746.98 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,733,492,440.58 | 1,711,979,898.40 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付 | 82,799,635.28 | 86,315,170.23 |
| 的现金 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,202,270,572.50 | 1,238,410,970.61 |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,018,562,648.36 | 3,036,706,039.24 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -222,500,591.24 | -1,478,215,292.26 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 241,210.18 | 10,324,200.75 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -704,867,551.25 | -1,452,835,207.76 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,117,908,652.77 | 3,591,019,281.85 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,413,041,101.52 | 2,138,184,074.09 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,111,266,850.64 | 589,973,509.11 |
| 收到的税费返还 | 87,350,100.24 | 41,688,075.57 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 37,227,819.10 | 88,970,447.67 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,235,844,769.98 | 720,632,032.35 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,082,650,951.13 | 653,151,443.29 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 106,164,367.63 | 95,396,512.27 |
| 支付的各项税费 | 61,149,761.96 | 18,457,425.22 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 86,632,148.57 | 96,149,895.32 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,336,597,229.29 | 863,155,276.10 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -100,752,459.31 | -142,523,243.75 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 442,506,505.44 | 200,528,825.81 |
| 取得投资收益收到的现金 | 7,564,220.15 | 3,982,568.87 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,092.23 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 17,000,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 11,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 450,074,817.82 | 232,511,394.68 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 106,626,607.34 | 116,296,101.68 |
| 投资支付的现金 | 1,540,179,243.46 | 1,384,743,262.08 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 446,267,724.34 | |
| 投资活动现金流出小计 | 2,093,073,575.14 | 1,501,039,363.76 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,642,998,757.32 | -1,268,527,969.08 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,323,661,060.00 | 787,563,534.65 |
| 发行债券收到的现金 | 700,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 2,023,661,060.00 | 787,563,534.65 |
| 偿还债务支付的现金 | 766,462,688.73 | 762,060,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 48,733,837.43 | 42,523,773.21 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 20,852,897.66 | 14,411,070.61 |
| 筹资活动现金流出小计 | 836,049,423.82 | 818,994,843.82 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,187,611,636.18 | -31,431,309.17 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 460,554.38 | 9,745,553.56 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -555,679,026.07 | -1,432,736,968.44 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,624,582,294.97 | 3,227,938,630.55 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,068,903,268.90 | 1,795,201,662.11 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,247,201,704.00 | 2,254,181,696.10 | 108,981,640.76 | 517,566,569.56 | 1,940,094,058.22 | 6,068,025,668.64 | 176,720,934.91 | 6,244,746,603.55 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -33,042,169.33 | 4,848,219.32 | 73,542,387.03 | 45,348,437.02 | 50,450.14 | 45,398,887.16 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,247,201,704.00 | 2,254,181,696.10 | 75,939,471.43 | 522,414,788.88 | 2,013,636,445.25 | 6,113,374,105.66 | 176,771,385.05 | 6,290,145,490.71 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 24,275,773.99 | 9,242,294.54 | 421,681,830.98 | 455,199,899.51 | -51,137,395.17 | 404,062,504.34 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 9,242,294.54 | 546,402,001.38 | 555,644,295.92 | -13,690,957.77 | 541,953,338.15 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 24,275,773.99 | 24,275,773.99 | -37,446,437.40 | -13,170,663.41 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 14,543,572.29 | 14,543,572.29 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 24,275,773.9 | 24,275,773.9 | -51,990 | -27,714 |
| 9 | 9 | ,009.69 | ,235.70 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -124,720,170.40 | -124,720,170.40 | -124,720,170.40 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -124,720,170.40 | -124,720,170.40 | -124,720,170.40 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,247,201, | 2,278,457,47 | 85,181,765.9 | 522,414,788. | 2,435,318,27 | 6,568,574,00 | 125,633,989. | 6,694,207,99 |
| 704.00 | 0.09 | 7 | 88 | 6.23 | 5.17 | 88 | 5.05 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,247,201,704.00 | 4,461,930,211.08 | 224,358,298.48 | 490,284,765.67 | 1,407,306,157.40 | 7,831,081,136.63 | 200,485,347.24 | 8,031,566,483.87 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,247,201,704.00 | 4,461,930,211.08 | 224,358,298.48 | 490,284,765.67 | 1,407,306,157.40 | 7,831,081,136.63 | 200,485,347.24 | 8,031,566,483.87 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,207,748,514.98 | -115,376,657.72 | 27,281,803.89 | 532,787,900.82 | -1,763,055,467.99 | -23,764,412.33 | -1,786,819,880.32 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -115,376,657.72 | 616,193,781.39 | 500,817,123.67 | -24,779,526.02 | 476,037,597.65 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -2,207,748,514.98 | -2,207,748,514.98 | 1,015,113.69 | -2,206,733,401.29 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 147,327,880.97 | 147,327,880.97 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -2,207,748,514.98 | -2,207,748,514.98 | -146,312,767.28 | -2,354,061,282.26 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 27,281,803.89 | -83,405,880.57 | -56,124,076.68 | -56,124,076.68 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 27,281,803.89 | -27,281,803.89 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -56,124,076.68 | -56,124,076.68 | -56,124,076.68 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存 |
| 收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,247,201,704.00 | 2,254,181,696.10 | 108,981,640.76 | 517,566,569.56 | 1,940,094,058.22 | 6,068,025,668.64 | 176,720,934.91 | 6,244,746,603.55 |
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,247,201,704.00 | 2,320,527,507.29 | 32,628,807.75 | 513,125,623.22 | 1,785,727,354.83 | 5,899,210,997.09 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -29,767,249.72 | 4,848,219.32 | 43,633,973.89 | 18,714,943.49 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,247,201,704.00 | 2,320,527,507.29 | 2,861,558.03 | 517,973,842.54 | 1,829,361,328.72 | 5,917,925,940.58 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 23,223,457.19 | -5,971,121.15 | -229,258,456.48 | -212,006,120.44 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -5,971,121.15 | -104,538,286.08 | -110,509,407.23 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 23,223,457.19 | 23,223,457.19 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 23,223,457.19 | 23,223,457.19 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -124,720,170.40 | -124,720,170.40 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -124,720,170.40 | -124,720,170.40 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,247,201,704.00 | 2,343,750,964.48 | -3,109,563.12 | 517,973,842.54 | 1,600,102,872.24 | 5,705,919,820.14 |
| 项目 | 2018年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,247,201,704.00 | 4,248,203,399.82 | 216,906,862.41 | 490,284,765.67 | 1,636,283,713.54 | 7,838,880,445.44 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | -4,851,872.85 | -1,785,328.46 | -16,067,956.07 | -22,705,157.38 | ||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,247,201,704.00 | 4,243,351,526.97 | 216,906,862.41 | 488,499,437.21 | 1,620,215,757.47 | 7,816,175,288.06 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,922,824,019.68 | -184,278,054.66 | 24,626,186.01 | 165,511,597.36 | -1,916,964,290.97 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -184,278,054.66 | -2,655,617.88 | 248,917,477.93 | 61,983,805.39 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,922,824,019.68 | -1,922,824,019.68 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -1,922,824,019.68 | -1,922,824,019.68 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 27,281,803.89 | -83,405,880.57 | -56,124,076.68 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 27,281,803.89 | -27,281,803.89 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -56,124,076.68 | -56,124,076.68 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储 |
| 备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,247,201,704.00 | 2,320,527,507.29 | 32,628,807.75 | 513,125,623.22 | 1,785,727,354.83 | 5,899,210,997.09 |
一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况及2019年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业
为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本节五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本节五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本节五、22“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期月平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期月平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。1）以摊余成本计量的金融资产本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
2）其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的
利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（8）金融资产减值
1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对于信用风险显著不同具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价信用风险。如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收票据和应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
4）金融资产减值的会计处理方法
年末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
5）金融资产信用损失的确定方法
单项评估信用风险的金融资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
本公司对单项评估未发生信用减值的金融资产，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
①信用风险特征组合的确定依据
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1（账龄组合） | 除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，本集团根据 |
| 以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备 | |
| 组合2（信用风险极低金融资产组合） | 根据预期信用损失测算，信用风险极低的应收票据和其他应收款 |
| 组合3（关联方组合） | 关联方的其他应收款 |
| 组合4（保证金类组合） | 日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金、员工借支款等其他应收款 |
| 项目 | 计提方法 |
| 组合1（账龄组合） | 预计存续期 |
| 组合2（信用风险极低金融资产组合） | 预计存续期 |
| 组合3（关联方组合） | 预计存续期 |
| 组合4（保证金类组合） | 预计存续期 |
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） | 其他应收款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 0.00 | 0.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 20.00 | 20.00 |
| 3年以上 | 50.00 | 50.00 |
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收票据-银行承兑汇票 | 根据到期承兑人 | 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，预期无信用风险 |
| 应收票据-商业承兑汇票 | 根据到期承兑人 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来 |
经济状况的预测，编制应收票据账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
12、应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 本公司将金额为1,000万元以上的应收款项与金额为100万以上的其他应收款确认为单项金额重大的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 |
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄分析法 | 账龄分析法 |
| 无风险组合 | 其他方法 |
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 0.00% | 0.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 20.00% | 20.00% |
| 3年以上 | 50.00% | 50.00% |
| 组合名称 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 无风险组合 | 0.00% | 0.00% |
| 单项计提坏账准备的理由 | 有确凿证据表明发生坏账可能性较大的应收款项单项计提坏账准备。 |
| 坏账准备的计提方法 | 对于发生坏账可能性较大的单项金额不重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 |
经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
（2）可收回金额。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见本附注五、10“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的
交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企
业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润
分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 0-5.00 | 2.37-5.00 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 6-15 | 0-5.00 | 6.33-16.67 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-8 | 0-5.00 | 11.86-25.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
不适用。
28、油气资产
不适用。
29、使用权资产
不适用。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊
销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本节五、31“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段：研发人员在为进行新项目开发而进行资料收集整理、市场调查、比较以及在研究实验室进行的研究开发等相关活动确认为研究阶段。企业内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段：根据本公司目前主要研发类型及其特点，自研发项目按批次开始进行研发生产验证确认为开发阶段。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司开发阶段资本化确认方法：
结合医药行业研发流程以及公司自身研发的特点，在研发项目取得相关临床试验批件之后的发生的支出，在评估项目成果对企业未来现金流量的现值或可变现价值高于账面价值时，作为资本化的研发支出；其余研发支出，则作为费用化的研发支出。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的
账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
35、租赁负债
36、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义
务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
37、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将
剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
具体为：
外销收入，在货物出库，并报关出口后，依据出口发票、出口报关单和货运单据确认收入。
内销收入，在货物出库，货物送达指定地点或交至对方指定运输公司并经对方收货确认，向其开具销售发票确认收入。
本公司之全资子公司Hepalink USA INC.的收入，货物送达指定地点或交至对方指定运输公司并经确认后开具发票确认收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提
供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
具体为：
生物药合同开发和生产、建设服务收入，于资产负债表日按照已完成的开发和生产服务进程，依据服务合同上约定的条款，并经对方确认后开具发票确认收入。
（3）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。40、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
政府资本性投入不属于政府补助。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货
减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（2）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（3）长期资产减值
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（4）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（5）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（8）公允价值计量
除特别声明外，本公司按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征(包括资
产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等)，并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术的相关信息参见本节“十一、公允价值的披露”。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年修订后的《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号--金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号--套期会计》（财会[2017]9号）、《企业会计准则第37号--金融工具列报》（财会[2017]14号）的规定（以下简称新金融工具准则），根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司会计政策变更的公告》。 | 第四届董事会第二十一次会议、第四届监事会第十六次会议审议通过 | 具体详见公司于2019年4月29日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司会计政策变更的公告》（公告编号：2019-022）。 |
| 财政部于2019年4月30日颁布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）（以下简称“财会〔2019〕6号”），要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和财会〔2019〕6号的要求编制企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。 | 第四届董事会第二十四次会议、第四届监事会第十九次会议审议通过 | 具体详见公司于2019年8月28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于会计政策变更的公告》。 |
| 项目 | 合并资产负债表 | 母公司资产负债表 |
| 调整前 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | |
| 应收票据及应收账款 | 1,085,011,935.13 | |||
| 应收票据 | 1,270,000.00 | 1,537,134,588.92 | 96,270,000.00 |
| 应收账款 | 1,083,741,935.13 | 1,440,864,588.92 | ||
| 应付票据及应付账款 | 334,974,579.29 | 288,359,109.45 | ||
| 应付票据 | ||||
| 应付账款 | 334,974,579.29 | 288,359,109.45 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,121,745,382.45 | 2,121,745,382.45 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 372,326,002.24 | 372,326,002.24 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 79,215,975.24 | -79,215,975.24 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,270,000.00 | 1,270,000.00 | |
| 应收账款 | 1,083,741,935.13 | 1,083,741,935.13 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 209,074,315.90 | 209,074,315.90 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 208,083,239.67 | 208,079,250.63 | -3,989.04 |
| 其中：应收利息 | 68,901,627.36 | 68,897,638.32 | -3,989.04 |
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,529,977,946.64 | 1,529,977,946.64 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 366,908,620.97 | 111,362,850.50 | -255,545,770.47 |
| 流动资产合计 | 5,600,017,416.00 | 5,637,577,683.49 | 37,560,267.49 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 1,604,576,638.19 | -1,604,576,638.19 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 7,761,376.21 | 7,761,376.21 | |
| 长期股权投资 | 467,291,507.14 | 467,291,507.14 | |
| 其他权益工具投资 | 1,267,313,099.78 | 1,267,313,099.78 | |
| 其他非流动金融资产 | 352,682,339.44 | 352,682,339.44 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,607,503,760.60 | 1,607,503,760.60 | |
| 在建工程 | 743,775,565.82 | 743,775,565.82 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 729,843,416.78 | 729,843,416.78 | |
| 开发支出 | 15,376,337.08 | 15,376,337.08 | |
| 商誉 | 2,316,763,164.90 | 2,316,763,164.90 | |
| 长期待摊费用 | 212,857,482.57 | 212,857,482.57 | |
| 递延所得税资产 | 208,971,292.44 | 211,276,146.35 | 2,304,853.91 |
| 其他非流动资产 | 140,341,931.62 | 140,341,931.62 | |
| 非流动资产合计 | 8,055,062,473.35 | 8,072,786,128.29 | 17,723,654.94 |
| 资产总计 | 13,655,079,889.35 | 13,710,363,811.78 | 55,283,922.43 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,981,491,046.35 | 1,981,491,046.35 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 334,974,579.29 | 334,974,579.29 | |
| 预收款项 | 97,806,654.17 | 97,806,654.17 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 128,119,602.66 | 128,119,602.66 | |
| 应交税费 | 82,201,143.51 | 82,201,143.51 | |
| 其他应付款 | 1,361,351,397.17 | 1,361,351,397.17 | |
| 其中：应付利息 | 19,825,989.68 | 19,825,989.68 | |
| 应付股利 | 0.00 | ||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 485,009,829.14 | 485,009,829.14 | |
| 其他流动负债 | 33,519,201.97 | 33,519,201.97 | |
| 流动负债合计 | 4,504,473,454.26 | 4,504,473,454.26 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 1,454,833,881.38 | 1,454,833,881.38 | |
| 应付债券 | 994,608,157.79 | 994,608,157.79 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 7,788,409.10 | 7,788,409.10 |
| 长期应付职工薪酬 | 67,139,226.82 | 67,139,226.82 | |
| 预计负债 | 9,696,689.88 | 9,696,689.88 | |
| 递延收益 | 31,254,005.05 | 31,254,005.05 | |
| 递延所得税负债 | 340,539,461.52 | 350,424,496.79 | 9,885,035.27 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 2,905,859,831.54 | 2,915,744,866.81 | 9,885,035.27 |
| 负债合计 | 7,410,333,285.80 | 7,420,218,321.07 | 9,885,035.27 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,247,201,704.00 | 1,247,201,704.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,254,181,696.10 | 2,254,181,696.10 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 108,981,640.76 | 75,939,471.43 | -33,042,169.33 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 517,566,569.56 | 522,414,788.88 | 4,848,219.32 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,940,094,058.22 | 2,013,636,445.25 | 73,542,387.03 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 6,068,025,668.64 | 6,113,374,105.66 | 45,348,437.02 |
| 少数股东权益 | 176,720,934.91 | 176,771,385.05 | 50,450.14 |
| 所有者权益合计 | 6,244,746,603.55 | 6,290,145,490.71 | 45,398,887.16 |
| 负债和所有者权益总计 | 13,655,079,889.35 | 13,710,363,811.78 | 55,283,922.43 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,624,582,294.97 | 1,624,582,294.97 | |
| 交易性金融资产 | 320,779,905.00 | 320,779,905.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 79,215,975.24 | -79,215,975.24 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 96,270,000.00 | 96,270,000.00 | |
| 应收账款 | 1,440,864,588.92 | 1,440,864,588.92 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 562,679,752.43 | 562,679,752.43 | |
| 其他应收款 | 612,526,311.64 | 612,526,311.64 | |
| 其中：应收利息 | 223,753,432.17 | 223,753,432.17 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 363,369,059.84 | 363,369,059.84 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 216,124,612.46 | 22,868,164.52 | -193,256,447.94 |
| 流动资产合计 | 4,995,632,595.50 | 5,033,192,862.99 | 37,560,267.49 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 473,911,545.02 | -473,911,545.02 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 961,534,320.00 | 961,534,320.00 | |
| 长期股权投资 | 2,530,177,946.35 | 2,530,177,946.35 | -18,420,571.80 |
| 其他权益工具投资 | 458,368,858.11 | 458,368,858.11 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 603,513,778.11 | 603,513,778.11 | |
| 在建工程 | 437,425,211.96 | 437,425,211.96 | |
| 生产性生物资产 |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 98,637,382.26 | 98,637,382.26 | |
| 开发支出 | 281,086.15 | 281,086.15 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 93,935,642.15 | 93,935,642.15 | |
| 递延所得税资产 | 74,604,030.40 | 74,798,559.70 | 8,031,493.42 |
| 其他非流动资产 | 6,144,895.70 | 6,144,895.70 | |
| 非流动资产合计 | 5,280,165,838.10 | 5,264,817,680.49 | -25,931,765.29 |
| 资产总计 | 10,275,798,433.60 | 10,298,010,543.48 | 11,628,502.20 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,032,400,428.35 | 1,032,400,428.35 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 147,000,000.00 | ||
| 应付账款 | 141,359,109.45 | 288,359,109.45 | |
| 预收款项 | 6,689,643.40 | 6,689,643.40 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 44,340,032.15 | 44,340,032.15 | |
| 应交税费 | 52,582,783.36 | 52,582,783.36 | |
| 其他应付款 | 1,383,594,338.83 | 1,383,594,338.83 | |
| 其中：应付利息 | 10,671,623.26 | 10,671,623.26 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,807,966,335.54 | 2,807,966,335.54 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 545,280,000.00 | 545,280,000.00 | |
| 应付债券 | 994,608,157.79 | 994,608,157.79 | |
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 4,664,271.21 | 4,664,271.21 | |
| 递延所得税负债 | 24,068,671.97 | 27,565,838.36 | 8,571,044.74 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,568,621,100.97 | 1,572,118,267.36 | 8,571,044.74 |
| 负债合计 | 4,376,587,436.51 | 4,380,084,602.90 | 8,571,044.74 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,247,201,704.00 | 1,247,201,704.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,320,527,507.29 | 2,320,527,507.29 | 28,751,977.31 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 32,628,807.75 | 2,861,558.03 | -29,767,249.72 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 513,125,623.22 | 517,973,842.54 | 407,272.98 |
| 未分配利润 | 1,785,727,354.83 | 1,829,361,328.72 | 3,665,456.89 |
| 所有者权益合计 | 5,899,210,997.09 | 5,917,925,940.58 | 3,057,457.46 |
| 负债和所有者权益总计 | 10,275,798,433.60 | 10,298,010,543.48 | 11,628,502.20 |
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 增值税 | 详见本节"六、税项"之"3、其他" |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的7%计缴 | 7% |
| 企业所得税 | 详见下表 | |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司、天道医药 | 按应纳税所得额的15% |
| 其他境内子公司 | 按应纳税所得额的25% |
| 注册在香港地区的子公司 | 按应纳税所得额的16.5% |
| 注册在新加坡的子公司 | 按应纳税所得额的17% |
| 注册在美国的子公司 | 联邦税21%、州所得税1%-9.5% |
| 注册在瑞典的子公司 | 按应纳税所得额的22% |
| 注册在澳大利亚的子公司 | 按应纳税所得额的30% |
| 注册在波兰的子公司 | 按应纳税所得额的19% |
| 注册在荷兰的子公司 | 按应纳税所得额的25% |
| 注册在英国的子公司 | 按应纳税所得额的19% |
| 注册在西班牙的子公司 | 按应纳税所得额的25% |
| 注册在德国的子公司 | 按应纳税所得额的30.2% |
| 注册在瑞士的子公司 | 按应纳税所得额的12~24.41% |
| 注册在意大利的子公司 | 按应纳税所得额的27.9% |
| 注册在法国的子公司 | 按应纳税所得额的28%~33.3% |
本公司之子公司深圳市天道医药有限公司获深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发《高新技术企业证书》（证书编号为：GR201744202290，认定有效期为三年），按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定，公司自2017年至2019年连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
| 国别或地区 | 增值税及其他税率 |
| 中国 | 进项增值税主要系16%，部分物品适用于10%和6% |
| 销项增值税：16% |
| 中国香港 | 不适用 |
| 美国 | 不适用 |
| 瑞典 | 进项增值税：25% |
| 销项增值税：25% | |
| 德国 | 进项增值税：19%，部分为7% |
| 销项增值税：19% | |
| 意大利 | |
| 进项增值税：22%，部分为10% | |
| 销项增值税：10% | |
| 波兰 | 进项增值税主要系23%，部分物品适用于5%和8%的税率 |
| 销项增值税：23% | |
| 荷兰 | 进项增值税：21% |
| 销项增值税：21% |
| 英国 | 进项增值税主要系20%，部分物品适用于5%的税率 |
| 销项增值税：20% |
| 法国 | 进项增值税主要系20%，部分物品适用于5.5%的税率 |
| 销项增值税：20% | |
| 西班牙 | 进项增值税主要系21%，部分物品适用于10%和4% |
| 销项增值税：4% | |
| 瑞士 | 进项增值税主要系7.7%，部分物品适用于2.5% |
| 销项增值税：7.7% |
| 新加坡 | 商品及服务税：7% |
| 澳大利亚 | 商品及服务税：10% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 348,906.26 | 326,973.41 |
| 银行存款 | 1,380,517,689.91 | 2,092,921,153.28 |
| 其他货币资金 | 44,324,298.13 | 28,497,255.76 |
| 合计 | 1,425,190,894.30 | 2,121,745,382.45 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 262,697,050.87 | 378,930,698.55 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 202,935,647.50 | 372,326,002.24 |
| 其中： | ||
| 股权投资 | 1,889,640.08 | 37,560,267.49 |
| 衍生金融资产 | 96,270,247.58 | 79,215,975.24 |
| 保本浮动收益理财产品 | 104,775,759.84 | 255,549,759.51 |
| 其中： | ||
| 合计 | 202,935,647.50 | 372,326,002.24 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 5,449,773.95 | 1,270,000.00 |
| 合计 | 5,449,773.95 | 1,270,000.00 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 5,449,773.95 | 5,449,773.95 | 1,270,000.00 | 1,270,000.00 | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 5,449,773.95 | 5,449,773.95 | 1,270,000.00 | 1,270,000.00 | ||||||
| 合计 | 5,449,773.95 | 5,449,773.95 | 1,270,000.00 | 1,270,000.00 | ||||||
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 信用风险极低的应收票据 | 5,449,773.95 | ||
| 合计 | 5,449,773.95 | -- | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 |
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准 | 32,333,5 | 3.00% | 25,757,8 | 79.66% | 6,575,702 | 44,412,28 | 4.00% | 25,879,58 | 58.27% | 18,532,702. |
| 备的应收账款 | 46.57 | 43.92 | .65 | 4.76 | 2.11 | 65 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,018,488,595.01 | 97.00% | 578,746.77 | 0.05% | 1,017,909,848.24 | 1,065,471,861.20 | 96.00% | 262,628.72 | 0.02% | 1,065,209,232.48 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 1,018,488,595.01 | 97.00% | 578,746.77 | 0.05% | 1,017,909,848.24 | 1,065,471,861.20 | 96.00% | 262,628.72 | 0.02% | 1,065,209,232.48 |
| 合计 | 1,050,822,141.58 | 100.00% | 26,336,590.69 | 2.51% | 1,024,485,550.89 | 1,109,884,145.96 | 100.00% | 26,142,210.83 | 2.36% | 1,083,741,935.13 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户1 | 14,518,289.50 | 7,942,586.85 | 55.00% | 预计无法收回 |
| 客户2 | 6,592,044.10 | 6,592,044.10 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户3 | 2,559,302.45 | 2,559,302.45 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户4 | 1,179,210.41 | 1,179,210.41 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户5 | 5,358,563.77 | 5,358,563.77 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户6 | 1,598,572.34 | 1,598,572.34 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户7 | 274,988.00 | 274,988.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户8 | 252,576.00 | 252,576.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 32,333,546.57 | 25,757,843.92 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,015,354,981.49 | ||
| 1至2年 | 1,795,741.90 | 179,574.19 | 10.00% |
| 2至3年 | 899,210.76 | 179,842.15 | 20.00% |
| 3至4年 | 438,660.86 | 219,330.43 | 50.00% |
| 合计 | 1,018,488,595.01 | 578,746.77 | -- |
已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,015,354,981.49 |
| 1年以内 | 1,015,354,981.49 |
| 1至2年 | 6,012,567.02 |
| 2至3年 | 2,898,671.95 |
| 3年以上 | 219,330.43 |
| 3至4年 | 219,330.43 |
| 合计 | 1,024,485,550.89 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 坏账准备 | 26,142,210.83 | 329,117.79 | 134,737.93 | 26,336,590.69 | |
| 合计 | 26,142,210.83 | 329,117.79 | 134,737.93 | 26,336,590.69 | |
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 134,737.93 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 369,244,843.78 | 99.52% | 208,813,689.11 | 99.88% |
| 1至2年 | 1,796,911.89 | 0.48% | 260,626.79 | 0.12% |
| 合计 | 371,041,755.67 | -- | 209,074,315.90 | -- |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为214,995,719.73元，占预付账款期末余额合计数的比例为57.94%。其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 73,188,288.89 | 68,897,638.32 |
| 其他应收款 | 122,021,567.27 | 139,181,612.31 |
| 合计 | 195,209,856.16 | 208,079,250.63 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 73,188,288.89 | 68,897,638.32 |
| 合计 | 73,188,288.89 | 68,897,638.32 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 正常押金、保证金 | 56,557,727.47 | 60,694,628.81 |
| 出口退税款 | 28,637,201.19 | 48,495,678.14 |
| 外部往来款 | 46,912,200.65 | 39,079,626.83 |
| 备用金 | 2,960,558.49 | 2,002,111.49 |
| 合计 | 135,067,687.80 | 150,272,045.27 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 11,090,432.96 | |||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 1,955,687.57 | |||
| 2019年6月30日余额 | 13,046,120.53 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 50,565,495.76 |
| 1至2年 | 51,638,215.16 |
| 2至3年 | 16,761,607.70 |
| 3年以上 | 16,102,369.18 |
| 3至4年 | 6,483,928.47 |
| 4至5年 | 7,669,261.01 |
| 5年以上 | 1,949,179.70 |
| 合计 | 135,067,687.80 |
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 坏账准备 | 11,090,432.96 | 1,955,687.57 | 13,046,120.53 | |
| 合计 | 11,090,432.96 | 1,955,687.57 | 13,046,120.53 | |
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| Resverlogix Corp | 优先购买权押金 | 44,038,595.49 | 1-2年 | 32.60% | |
| 国家税务总局 | 出口退税 | 28,637,201.19 | 1年以内 | 21.20% | |
| 公司A | 往来款 | 18,778,084.17 | 2-3年 | 13.90% | 3,196,280.02 |
| 公司B | 往来款 | 7,575,699.55 | 1年以内 | 5.61% | |
| 公司C | 往来款 | 5,950,000.00 | 3年以上 | 4.41% | 2,975,000.00 |
| 合计 | -- | 104,979,580.40 | -- | 77.72% | 6,171,280.02 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 368,586,233.27 | 368,586,233.27 | 416,577,226.60 | 394,710.21 | 416,182,516.39 | |
| 在产品 | 374,222,804.68 | 5,236,377.75 | 368,986,426.93 | 308,599,371.68 | 5,226,696.04 | 303,372,675.64 |
| 库存商品 | 1,008,884,812.19 | 61,010,324.49 | 947,874,487.70 | 788,712,491.78 | 90,457,144.72 | 698,255,347.06 |
| 周转材料 | 15,671,507.27 | 15,671,507.27 | 11,617,740.90 | 11,617,740.90 | ||
| 委托加工物资 | 19,508,488.22 | 19,508,488.22 | 19,532,427.33 | 19,532,427.33 | ||
| 服务合同形成已完工未结算资产 | 12,383,432.31 | 12,383,432.31 | 12,362,717.30 | 12,362,717.30 | ||
| 在途物资 | 23,548,711.41 | 23,548,711.41 | 9,379,897.31 | 9,379,897.31 | ||
| 发出商品 | 71,293,371.75 | 71,293,371.75 | 59,274,624.71 | 59,274,624.71 | ||
| 合计 | 1,894,099,361.10 | 66,246,702.24 | 1,827,852,658.86 | 1,626,056,497.61 | 96,078,550.97 | 1,529,977,946.64 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 394,710.21 | 774.75 | 395,484.96 | |||
| 在产品 | 5,226,696.04 | 9,681.71 | 0.00 | 5,236,377.75 | ||
| 库存商品 | 90,457,144.72 | 145,286.72 | 29,592,106.95 | 61,010,324.49 | ||
| 合计 | 96,078,550.97 | 155,743.18 | 29,987,591.91 | 66,246,702.24 | ||
| 项目 | 计提存货跌价准备的依据 | 本年转回存货跌价准备的原因 | 本年转销存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 可变现净值低于存货成本 | 原材料已处置 | |
| 库存商品 | 可变现净值低于存货成本 | 库存商品已处置或销售 |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴企业所得税 | 27,724,896.36 | 459,424.05 |
| 待抵扣增值税 | 67,435,873.39 | 83,921,436.61 |
| 待摊费用 | 29,518,346.11 | 16,234,775.51 |
| 其他 | 10,747,214.33 | |
| 合计 | 124,679,115.86 | 111,362,850.50 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中 | 备注 |
确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位： 元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 长期应收利息 | 10,489,192.59 | 10,489,192.59 | 7,761,376.21 | 7,761,376.21 | 3% | ||
| 合计 | 10,489,192.59 | 10,489,192.59 | 7,761,376.21 | 7,761,376.21 | -- | ||
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| OncoQuest Inc. | 41,483,176.48 | -8,901,296.08 | -48,776.50 | 32,533,103.90 | |||||||
| Resver logix Corp. | 315,063,789.06 | 75,184,818.14 | -149,022,174.93 | 241,226,432.27 | |||||||
| HIGHTIDE THERAPEUTICS，INC | -14,611,669.30 | 21,387,096.54 | 626,705,878.33 | 633,481,305.57 | |||||||
| 深圳市亚太健康管理有限公司 | 110,744,541.60 | -6,749,016.58 | 103,995,525.02 | ||||||||
| 小计 | 467,291,507.14 | 75,184,818.14 | -179,284,156.89 | 21,387,096.54 | 626,657,101.83 | 1,011,236,366.76 | |||||
| 合计 | 467,291,507.14 | 75,184,818.14 | -179,284,156.89 | 21,387,096.54 | 626,657,101.83 | 1,011,236,366.76 | |||||
（2）2015年4月24日本公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于对外投资的议案》，同意公司使用自有资金35,430,900加元参与认购Resver logix Corp.（以下简称“RVX”）增发的13,270,000.00股股票，占增发后总股本的12.69%，获配的股票自RVX本次发行结束之日起三年不出售不转让。2017年6月20日公司以自有资金2,400,000加元认购RVX增发的1,333,333股普通股，占RVX当时增发后股本的12.74%。经公司董事会批准，公司于2017年10月13日与 RVX 签署股权认购协议，并于2017年12月5日以自有资金8,700万加元认购了RVX新发行的60,416,667股普通股，所投资资金主要用于RVX偿还债务、产品研发和运营等，认购后，公司持有RVX普通股75,020,000股，占RVX已发行普通股的43.56%。公司对RVX的公司治理、运营重大决策的参与程度没有随着持股比例变化，本公司对RVX具有重大影响，公司将其转入长期股权投资核算。截止2019年6月30日，该项长期股权投资折合人民币金额为241,226,432.27元，持股比例为40.03%。
（3）本公司2018年8月27日第四届董事会第十六次会议审议通过了《关于变更深圳君圣泰生物技术有限公司的股权架构调整方案的议案》，同意将公司直接持有的深圳君圣泰生物技术有限公司（以下简称“深圳君圣泰”）的股权转让给HighTideTherapeutics(HongKong)Limited（以下简称“香港君圣泰”）持有，并同意公司以人民币7,900万元向HighTideTherapeutics,Inc.（以下简称“君圣泰”）增资。公司2018年9月26日第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于控股子公司对外融资暨放弃优先认购权的议案》，同意君圣泰进行总额为1,300万美元的B-1轮股权融资，公司放弃对君圣泰的同比例优先认购权。根据君圣泰章程及后续融资进展，截至2019年3月31日本公司对君圣泰持股比例稀释为48.74%，君圣泰董事会设置5名董事，公司委派其中的2名董事，董事会决议需5名董事一致同意方能生效，至此，公司对君圣泰丧失控制权，剩余股权对君圣泰具有重大影响，公司不再将君圣泰纳入合并范围，将其按长期股权投资权益法核算。截止2019年6月30日，该项长期股权投资人民币金额为633,481,305.57元，持股比列为47.02%。
（4）2015年7月26日本公司之子公司深圳枫海资本股权投资基金合伙企业（有限合伙）投资深圳市摩氏健业投资中心（有限合伙）两年期的可转换债券，于2017年7月26日到期，计入其他非流动资产核算。于2018年7月27日签署转股协议，转股后本公司持有深圳市亚太健康管理有限公司股权比例为27.43%。本公司对深圳市亚太健康管理有限公司具有重大影响，公司将其转入长期股权投资核算。截止2019年6月30日，该项长期股权投资为人民币金额103,995,525.02元。
18、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| TPG Biotechnology Partners IV, L.P. | 77,592,813.90 | 85,711,759.52 |
| TPG Biotechnology Partners V, L.P. | 243,858,131.57 | 181,109,020.62 |
| CDH Avatar,L.P. | 5,337,388.04 | 4,729,506.61 |
| Quest PharmaTech Inc. | 18,371,499.98 | 12,595,250.00 |
| Aridis Pharmaceuticals,lnc | 61,417,865.28 | 66,861,823.14 |
| 合嘉泓励（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙） | 19,468,979.00 | 19,468,979.00 |
| Cantex Pharmaceuticals, Inc | 212,790,905.69 | 212,434,949.00 |
| 上海泰沂创业投资合伙企业（有限合伙） | 141,513,361.00 | 141,513,361.00 |
| ORI Healthcare Fund, L.P. | 212,536,589.03 | 201,388,834.36 |
| 北京枫海资本管理中心（有限合伙） | 1,429,103.36 | 1,188,565.00 |
| 上海泰有投资管理中心（有限合伙） | 1,005,594.00 | 1,005,594.00 |
| RapidMicroBiosystems,Inc | 53,132,750.48 | 53,043,870.00 |
| Curemark LLC | 372,381,449.10 | 286,261,587.53 |
| 合计 | 1,420,836,430.43 | 1,267,313,099.78 |
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| TPG Biotechnology Partners IV, L.P. | 66,059,537.78 | |||||
| TPG Biotechnology Partners V, L.P. | 10,893,957.48 | |||||
| 合嘉泓励（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙） | 801,081.61 | |||||
| 上海泰沂创业投资合伙企业（有限合伙） | 22,513,361.00 | |||||
| Curemark LLC | 11,362,865.16 | |||||
| 北京枫海资本管理中心（有限合伙） | 701,154.00 | |||||
| 上海泰有投资管理中心（有限合伙） | 5,594.00 | |||||
| ORI Healthcare Fund, L.P. | 7,898,468.25 | |||||
| CDH Avatar,L.P. | 5,154,571.04 | |||||
| Aridis Stock Invest | 18,036,843.30 | |||||
| Quest PharmaTech Inc | 7,788,525.82 | |||||
| Rapid Micro | 2,745,515.42 | |||||
| Cantex Pharmaceutical | 6,549,905.69 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| Kymab Group Limited | 292,011,422.01 | 266,791,087.44 |
| 深圳市同步齿科医疗股份有限公司 | 49,454,663.00 | 49,454,663.00 |
| 上海兰卫医学检验所股份有限公司 | 36,436,589.00 | 36,436,589.00 |
| 广州人心网络科技有限公司 | 40,000,000.00 | |
| 合计 | 417,902,674.01 | 352,682,339.44 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,593,420,392.43 | 1,607,503,760.60 |
| 固定资产清理 | 4,440.93 | |
| 合计 | 1,593,424,833.36 | 1,607,503,760.60 |
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 土地 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 1,154,480,592.29 | 977,685,092.26 | 48,109,933.03 | 70,911,584.02 | 32,946,194.91 | 2,284,133,396.51 |
| 2.本期增加金额 | 13,641,710.55 | 59,504,114.43 | 435,837.36 | 6,062,529.55 | 55,204.75 | 79,699,396.64 |
| （1）购置 | 13,474,207.93 | 2,097,148.63 | 3,514,122.63 | 19,085,479.19 | ||
| （2）在建工程转入 | 27,833.39 | 56,609,695.46 | 379,579.69 | 2,507,165.78 | 59,524,274.32 | |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）汇率变动影响 | 139,669.23 | 797,270.34 | 56,257.67 | 41,241.14 | 55,204.75 | 1,089,643.13 |
| 3.本期减少金额 | 9,961,920.42 | 264,332.22 | 688,304.45 | 10,914,557.09 | ||
| （1）处置或报废 | 6,829,009.32 | 264,332.22 | 205,566.27 | 7,298,907.81 | ||
| （2）其他转出 | 3,132,911.10 | 482,738.18 | 3,615,649.28 | |||
| 4.期末余额 | 1,168,122,302.84 | 1,027,227,286.27 | 48,281,438.17 | 76,285,809.12 | 33,001,399.66 | 2,352,918,236.06 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 182,951,550.67 | 422,294,102.43 | 25,267,166.42 | 46,116,816.39 | 676,629,635.91 | |
| 2.本期增加金额 | 26,386,220.41 | 57,808,585.17 | 2,104,941.86 | 4,720,822.89 | 91,020,570.33 | |
| （1）计提 | 26,370,017.17 | 57,458,385.13 | 2,083,381.36 | 4,695,589.56 | 90,607,373.22 | |
| （2）汇率变动影响 | 16,203.24 | 350,200.04 | 21,560.50 | 25,233.33 | 413,197.11 | |
| 3.本期减少金额 | 7,530,044.17 | 264,332.22 | 357,986.22 | 8,152,362.61 | ||
| （1）处置或报废 | 6,539,895.29 | 264,332.22 | 176,070.00 | 6,980,297.51 | ||
| （2）其他转出 | 990,148.88 | 181,916.22 | 1,172,065.10 | |||
| 4.期末余额 | 209,337,771.08 | 472,572,643.43 | 27,107,776.06 | 50,479,653.06 | 759,497,843.63 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 958,784,531.76 | 554,654,642.84 | 21,173,662.11 | 25,806,156.06 | 33,001,399.66 | 1,593,420,392.43 |
| 2.期初账面价值 | 971,529,041.62 | 555,390,989.83 | 22,842,766.61 | 24,794,767.63 | 32,946,194.91 | 1,607,503,760.60 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 租赁设备 | 40,368,422.23 | 26,176,614.80 | 14,191,807.43 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他设备 | 4,440.93 | |
| 合计 | 4,440.93 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 768,090,253.65 | 743,723,414.51 |
| 工程物资 | 685,487.85 | 52,151.31 |
| 合计 | 768,775,741.50 | 743,775,565.82 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 坪山医药生态园工程 | 160,057,880.93 | 160,057,880.93 | 154,889,586.81 | 154,889,586.81 | ||
| 待安装 （海普瑞肝素类API生产线建设项目） | 304,501,832.55 | 304,501,832.55 | 276,751,129.66 | 276,751,129.66 | ||
| SAP系统建设 | 20,032,638.28 | 20,032,638.28 | 19,999,127.68 | 19,999,127.68 | ||
| SPL 及Cytovance生产线、设备改扩建工程 | 256,984,959.40 | 256,984,959.40 | 237,625,020.46 | 237,625,020.46 | ||
| 天道现有依诺制剂预灌封生产线产能提升项目 | 4,012,072.45 | 4,012,072.45 | ||||
| 制剂扩产项目 | 13,266,051.57 | 13,266,051.57 | 41,707,502.20 | 41,707,502.20 | ||
| 其他 | 13,246,890.92 | 13,246,890.92 | 8,738,975.25 | 8,738,975.25 | ||
| 合计 | 768,090,253.65 | 768,090,253.65 | 743,723,414.51 | 743,723,414.51 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定 | 本期其他减少 | 期末余额 | 工程累计投入 | 工程进度 | 利息资本化累 | 其中：本期利 | 本期利息资本 | 资金来源 |
| 资产金额 | 金额 | 占预算比例 | 计金额 | 息资本化金额 | 化率 | |||||||
| 坪山医药生态园工程 | 1,309,298,199.47 | 154,889,586.81 | 5,168,294.12 | 160,057,880.93 | 43.32% | 43.32% | 其他 | |||||
| 待安装 （海普瑞肝素类API生产线建设项目） | 418,668,518.99 | 276,751,129.66 | 27,750,702.89 | 304,501,832.55 | 72.73% | 72.73% | 其他 | |||||
| SAP系统建设 | 25,097,384.08 | 19,999,127.68 | 33,510.60 | 20,032,638.28 | 95.00% | 95.00% | 2,109,992.83 | 金融机构贷款 | ||||
| SPL 及Cytovance生产线、设备改扩建工程 | 460,733,416.18 | 237,625,020.46 | 42,211,223.40 | 22,851,284.46 | 256,984,959.40 | 91.58% | 91.58% | 2,143,452.82 | 其他 | |||
| 制剂扩产项目 | 165,009,500.00 | 41,707,502.20 | 10,686,723.53 | 36,304,124.01 | 2,824,050.15 | 13,266,051.57 | 31.75% | 31.75% | 其他 | |||
| 合计 | 2,378,807,018.72 | 730,972,366.81 | 85,850,454.54 | 59,155,408.47 | 2,824,050.15 | 754,843,362.73 | -- | -- | 4,253,445.65 | -- |
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 坪山项目物资 | 685,487.85 | 685,487.85 | 52,151.31 | 52,151.31 | ||
| 合计 | 685,487.85 | 685,487.85 | 52,151.31 | 52,151.31 | ||
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
| 项目 | 合计 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用费 | 商标权 | 客户关系 | 品牌 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 163,960,287.10 | 2,067,017.90 | 158,979,927.00 | 17,796,934.27 | 861,926.01 | 443,273,498.40 | 131,107,709.60 | 918,047,300.28 |
| 2.本期增加金额 | 3,100.00 | 1,608,054.40 | 761,880.29 | 232,430.69 | 742,750.50 | 219,684.50 | 3,567,900.38 | |
| （1）购置 | 3,100.00 | 1,608,054.40 | 761,880.29 | 162,546.71 | 2,535,581.40 | |||
| （2）内部研发 | ||||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| 69,883.98 | 742,750.50 | 219,684.50 | 1,032,318.98 | |||||
| 3.本期减 | 950,747.54 | 15,718,771.2 | 67,279.44 | 38,839.39 | 16,775,637.6 |
| 少金额 | 8 | 5 | ||||||
| （1）处置 | ||||||||
| （2）汇率变动影响 | 630,071.28 | 67,279.44 | 697,350.72 | |||||
| （3）本年其他变动 | 950,747.54 | 15,088,700.00 | 38,839.39 | 16,078,286.93 | ||||
| 4.期末余额 | 163,960,287.10 | 1,119,370.36 | 144,869,210.12 | 18,491,535.12 | 1,055,517.31 | 444,016,248.90 | 131,327,394.10 | 904,839,563.01 |
| 二、累计摊销 | 0.00 | |||||||
| 1.期初余额 | 35,396,127.45 | 615,985.87 | 19,535,191.91 | 8,235,385.02 | 417,796.86 | 95,698,498.54 | 28,304,897.85 | 188,203,883.50 |
| 2.本期增加金额 | 2,477,093.37 | 40,340.73 | 6,188,037.31 | 2,673,874.59 | 73,407.82 | 14,960,894.48 | 4,425,007.67 | 30,838,655.97 |
| （1）计提 | 2,477,093.37 | 40,340.73 | 6,188,037.31 | 2,673,874.59 | 52,036.14 | 14,800,541.77 | 4,377,579.89 | 30,609,503.80 |
| （2）汇率变动影响 | 21,371.68 | 160,352.71 | 47,427.78 | 229,152.17 | ||||
| 3.本期减少金额 | 87,224.60 | 6,033,552.76 | 17,244.53 | 11,533.93 | 6,149,555.82 | |||
| （1）处置 | 621,770.27 | 621,770.27 | ||||||
| （2）汇率变动影响 | 67,868.19 | 17,244.53 | 85,112.72 | |||||
| （3）本年其他变动 | 87,224.60 | 5,343,914.30 | 11,533.93 | 5,442,672.83 | ||||
| 4.期末余额 | 37,873,220.82 | 569,102.00 | 19,689,676.46 | 10,892,015.08 | 479,670.75 | 110,659,393.02 | 32,729,905.52 | 212,892,983.65 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | ||||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | ||||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 126,087,066.28 | 550,268.36 | 125,179,533.66 | 7,599,520.04 | 575,846.56 | 333,356,855.88 | 98,597,488.58 | 691,946,579.36 |
| 2.期初账面价值 | 128,564,159.65 | 1,451,032.03 | 139,444,735.09 | 9,561,549.25 | 444,129.15 | 347,574,999.86 | 102,802,811.75 | 729,843,416.78 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 其他 | ||||
| 新药开发项目 | 45,048.55 | 19,293,891.09 | 19,293,891.09 | 45,048.55 | ||||
| 肠道微生态修复技术开发（返璞生物） | 8,550.42 | 8,550.42 | ||||||
| 益生元保健品（返璞生物） | 336,014.11 | 336,014.11 | ||||||
| 治疗糖尿病的多肽新药开发项目 | 15,095,250.93 | 21,774,174.36 | 21,774,174.36 | 15,095,250.93 | ||||
| 胰腺癌抗体生产、胰腺癌临床及申报 | 536,090.40 | 536,090.40 | ||||||
| 卵巢癌项目 | 152,115.70 | 152,115.70 | ||||||
| 抗肿瘤（转移）项目 | 1,724,765.16 | 1,724,765.16 | ||||||
| 肝素钠原料药、制剂开发项目 | 6,998,746.30 | 6,998,746.30 | ||||||
| 达肝素钠仿制药开发项目 | 4,613,831.57 | 4,613,831.57 | ||||||
| 其他 | 236,037.60 | 2,951,767.42 | 2,889,531.14 | 298,273.88 | ||||
| 合计 | 15,376,337.08 | 58,389,946.53 | 58,327,710.25 | 15,095,250.93 | 343,322.43 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 汇率变动 | 处置 | 汇率变动 | |||
| SPL Acquisition Corp. | 1,455,439,256.35 | 2,438,738.70 | 1,457,877,995.05 | |||
| Cytovance Biologics Inc. | 861,323,908.55 | 1,443,237.11 | 862,767,145.66 | |||
| 合计 | 2,316,763,164.90 | 3,881,975.81 | 2,320,645,140.71 | |||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 厂区8号楼装修费用 | 85,966,433.37 | 2,964,359.76 | 83,002,073.61 | ||
| 厂区监控费用 | 155,943.26 | 5,377.38 | 150,565.88 | ||
| 朋和沙河社区工程 | 115,663,828.60 | 1,450,130.58 | 114,213,698.02 | ||
| 宇科装修工程 | 205,975.15 | 123,585.06 | 82,390.09 | ||
| JST龙岗中海信厂房装修 | 2,110,567.90 | 2,110,567.90 | 0.00 | ||
| 其它 | 1,041,863.55 | 469,115.15 | 127,529.23 | 30,489.74 | 1,352,959.73 |
| 朋和装修费 | 7,712,870.74 | 95,220.60 | 7,617,650.14 | ||
| 合计 | 212,857,482.57 | 469,115.15 | 4,766,202.61 | 2,141,057.64 | 206,419,337.47 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 40,400,437.77 | 7,434,867.43 | 38,310,233.37 | 7,119,037.00 |
| 内部交易未实现利润 | 389,652,736.11 | 61,647,086.06 | 268,136,111.80 | 42,137,654.92 |
| 可抵扣亏损 | 54,164,972.60 | 16,292,337.57 | 100,499,923.41 | 26,079,271.56 |
| 客户资源摊销 | 22,614,151.49 | 4,971,115.96 | 22,576,322.53 | 4,962,800.27 |
| 预提养老金 | 36,640,446.07 | 8,054,421.42 | 36,579,153.93 | 8,040,947.98 |
| 商标摊销 | 613,865.20 | 153,110.90 | ||
| 预提奖金 | 17,626,730.80 | 3,874,765.00 | 17,597,244.80 | 3,868,283.29 |
| 预提利息 | 155,000,705.41 | 33,991,599.06 | 154,741,420.19 | 33,934,737.90 |
| 长期投资权益法调整 | 595,821,823.66 | 89,373,273.55 | 405,646,640.30 | 63,921,097.08 |
| 计入其他综合收益的其他权益投资公允价值变动 | 154,981,044.68 | 27,860,563.54 | 100,363,016.29 | 16,520,489.39 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 21,349,165.73 | 3,202,374.86 | 185,043.32 | 27,756.50 |
| 其他 | 17,202,581.11 | 3,934,842.73 | 21,465,339.37 | 4,510,959.56 |
| 合计 | 1,505,454,795.43 | 260,637,247.18 | 1,166,714,314.51 | 211,276,146.35 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 524,191,941.46 | 125,963,224.89 | 508,343,873.25 | 125,992,093.67 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 70,607,565.93 | 10,591,134.89 | 79,215,975.27 | 11,882,396.29 |
| 权益法核算联营企业权益变动 | 700,670,597.80 | 105,100,589.67 | 47,415,982.20 | 7,112,397.33 |
| 商誉差异调整 | 536,861,809.98 | 118,014,699.72 | 535,963,747.40 | 117,817,284.70 |
| 折旧差异调整 | 232,568,004.24 | 51,727,268.37 | 227,316,580.00 | 50,911,377.86 |
| 交易费用差异调整 | 108,270,750.25 | 23,800,431.39 | 108,089,634.91 | 23,760,618.02 |
| 计入其他综合收益的其他权益投资公允价值变动 | 47,029,282.26 | 8,245,695.19 | 47,427,290.27 | 8,235,101.28 |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 18,036,322.91 | 2,975,993.28 | 17,965,379.94 | 2,964,287.69 |
| 其他 | 8,162,209.79 | 1,793,692.66 | 7,955,512.60 | 1,748,939.95 |
| 合计 | 2,246,398,484.62 | 448,212,730.06 | 1,579,693,975.84 | 350,424,496.79 |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 260,637,247.18 | 211,276,146.35 | ||
| 递延所得税负债 | 448,212,730.06 | 350,424,496.79 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 海普瑞肝素API生产线建设工程款 | 7,942,462.42 | 9,812,078.13 |
| 预付上市许可转让款 | 100,567,885.03 | 99,758,234.21 |
| 天道制剂扩产建设工程款 | 24,233,873.83 | 30,771,619.28 |
| 合计 | 132,744,221.28 | 140,341,931.62 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 909,410,000.00 | 182,710,000.00 |
| 保证借款 | 887,414,186.00 | 766,380,618.00 |
| 信用借款 | 857,414,320.00 | 937,400,428.35 |
| 票据贴现 | 145,000,000.00 | 95,000,000.00 |
| 合计 | 2,799,238,506.00 | 1,981,491,046.35 |
深圳市多普乐实业发展有限公司100%股权质押、李锂和李坦的保证担保。3）保证借款系本公司之子公司Hepalink USA INC.从中国银行芝加哥分行取得。截至2019年06月30日，本公司取得借款总额82,500,000.00美元。其中：第一笔借款金额为美元52,000,000.00元，借款利率为3M LIBOR+1.3%，借款期限为2018年9月1日至2019年8月8日止；第二笔借款金额为美元21,000,000.00元，借款利率为3M LIBOR+1.3%，借款期限为2019年2月2日至2019年8月30日止；第三笔借款金额为美元9,500,000.00元，借款利率为3M LIBOR+1.3%，借款期限为2019年6月6日至2019年8月30日止，由中国银行深圳分行开出保函为Hepalink USA INC.提供融资担保。
4）保证借款系本公司之孙公司深圳市天道医药有限公司从光大银行财富支行取得，截止2019年6月30日，取得借款总金额为人民币30,000,000.00元，借款期限自2018年9月26日至2019年9月25日止，借款年利率为6.09%，该笔借款由本公司提供保证担保。
5）保证借款系本公司之孙公司深圳市天道医药有限公司从光大银行财富支行取得，截止2019年6月30日，取得借款总金额为人民币25,000,000.00元，借款期限自2018年9月28日至2019年9月27日止,借款年利率为6.09%，该笔借款由本公司提供保证担保。
6）保证借款系本公司之孙公司深圳市天道医药有限公司从中国光大银行财富支行取得，截至2019年6月30日，本公司取得借款总金额为1,880,000.00美元，借款期限自2019年4月17日至2019年7月16日止，借款年利率为3.11%，该笔借款由本公司提供保证担保。
7）保证借款系本公司之孙公司深圳市天道医药有限公司从中国光大银行财富支行取得，截至2019年6月30日，本公司取得借款总金额为12,000,000.00欧元，借款期限自2019年5月24日至2019年11月20日止，借款年利率为3.11%，该笔借款由本公司提供保证担保。
8）保证借款系本公司之孙公司深圳市天道医药有限公司从招商银行新时代支行取得，截至2019年6月30日，本公司取得借款总金额为人民币10,000,000.00元，借款期限自2018年12月26日至2019年12月26日止，借款年利率为5.66%，该笔借款由深圳市多普乐实业发展有限公司、李锂提供保证担保。
9）保证借款系本公司之孙公司深圳市天道医药有限公司从浦发银行深圳分行取得，截至2019年6月30日，本公司取得借款总金额为12,000,000.00欧元，借款期限自2019年1月29日至2019年7月17日止，借款年利率为2.30%，该笔借款由本公司提供保证担保。
10）保证借款系本公司之孙公司深圳市天道医药有限公司从浦发银行深圳分行取得，截至2019年6月30日，本公司取得借款总金额为7,000,000.00欧元，借款期限自2019年2月1日至2019年7月24日止，借款年利率为2.30%，该笔借款由本公司提供保证担保。
11）信用借款系本公司从中国银行深圳福华支行取得，截至2019年06月30日，本公司取得借款总金额为人民币50,000,000.00元，借款期限自2018年11月23日至2019年11月23日止，借款年利率为4.785%。
12）信用借款系本公司从中国银行深圳福华支行取得，截至2019年06月30日，本公司取得借款总金额为人民币100,000,000.00元，借款期限自2018年11月30日至2019年11月30日止，借款年利率为4.785%。
13）信用借款系本公司从中国银行深圳福华支行取得，截至2019年6月30日，本公司取得借款总金额为人民币50,000,000.00元，借款期限自2019年3月29日至2020年3月29日止，借款年利率为4.79%。
14）信用借款系本公司从中国银行深圳福华支行取得，截至2019年6月30日，本公司取得借款总金额为人民币50,000,000.00元，借款期限自2019年4月11日至2020年4月11日止，借款年利率为4.57%。
15）信用借款系本公司从中国银行深圳福华支行取得，截至2019年6月30日，本公司取得借款总金额为人民币30,000,000.00元，借款期限自2019年4月24日至2020年4月24日止，借款年利率为4.70%。
16）信用借款系本公司从中国银行深圳福华支行取得，截至2019年6月30日，本公司取得借款总金额为人民币30,000,000.00元，借款期限自2019年4月24日至2020年4月24日止，借款年利率为4.70%。
17）信用借款系本公司从中国银行深圳福华支行取得，截至2019年6月30日，本公司取得借款总金额为人民币50,000,000.00元，借款期限自2019年6月6日至2020年6月6日止，借款年利率为4.57%。
18）信用借款系本公司从宁波银行后海支行取得，截至2019年06月30日，本公司取得借款总金额为欧元5,700,000.00元，折人民币44,556,900.00元，借款期限自2018年12月12日至2019年12月12日止,借款年利率为2.59997%。
19）信用借款系本公司从招商银行深圳新时代支行取得，截至2019年6月30日，本公司取得借款总金额为人民币30,000,000.00元，借款期限自2019年3月26日至2020年1月26日止，借款年利率为4.92%。
20）信用借款系本公司从交通银行深圳燕南支行取得，截至2019年6月30日，本公司取得借款总金额为5,000,000.00美元，借款期限自2019年3月27日至2019年9月23日止，借款年利率为3.58%。
21）信用借款系本公司从交通银行深圳燕南支行取得，截至2019年6月30日，本公司取得借款总金额为5,000,000.00美元，借款期限自2019年5月21日至2019年10月8日止，借款年利率为3.35%。
22）信用借款系本公司从交通银行深圳燕南支行取得，截至2019年6月30日，本公司取得借款总金额为3,400,000.00美元，借款期限自2019年6月10日至2019年12月6日止，借款年利率为3.18%。
23）信用借款系本公司从广发银行深圳红桂支行取得，截至2019年6月30日，本公司取得借款总金额为5,000,000.00美元，借款期限自2019年3月28日至2019年9月27日止，借款年利率为4.00%。
24）信用借款系本公司从广发银行深圳红桂支行取得，截至2019年6月30日，本公司取得借款总金额为5,000,000.00美元，借款期限自2019年4月19日至2019年10月19日止，借款年利率为4.10%。
25）信用借款系本公司从广发银行深圳红桂支行取得，截至2019年6月30日，本公司取得借款总金额为3,800,000.00美元，借款期限自2019年6月6日至2019年12月6日止，借款年利率为4.10%。
26）信用借款系本公司从中国民生银行深圳科苑支行取得，截至2019年6月30日，本公司取得借款总金额为5,000,000.00美元，借款期限自2019年5月24日至2019年10月16日止，借款年利率为4.07%。
27）信用借款系本公司从中国民生银行深圳科苑支行取得，截至2019年6月30日，本公司取得借款总金额为3,400,000.00美元，借款期限自2019年6月6日至2019年11月28日止，借款年利率为4.03%。
28）信用借款系本公司从中国民生银行深圳科苑支行取得，截至2019年6月30日，本公司取得借款总金额为14,000,000.00美元了，借款年利率为3.80%。其中：第一笔借款金额为2,600,000.00美元，期限自2019年6月26日至2019年10月9日止；第二笔借款金额为1,800,000.00美元，期限自2019年6月26日至2019年10月18日止；第三笔借款金额为4,000,000.00美元，期限自2019年6月26日至2019年10月30日止；第四笔借款金额为850,000.00美元，期限自2019年6月26日至2019年11月8日止；第五笔借款金额为1,250,000.00美元，期限自2019年6月26日至2019年11月18日止；第六笔借款金额为2,000,000.00美元，期限自2019年6月26日至2019年11月29日止；第七笔借款金额为1,500,000.00美元，期限自2019年6月26日至2019年12月2日止。
29）信用借款系本公司从浦发银行深圳分行取得，截至2019年6月30日，本公司取得借款总金额为人民币50,000,000.00元，借款期限自2019年6月11日至2020年5月11日止，借款年利率为4.35%。
30）信用借款系本公司从浦发银行深圳分行取得，截至2019年6月30日，本公司取得借款总金额为9,000,000.00美元，借款期限自2019年6月20日至2019年12月17日止，借款年利率为4.04%。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
33、交易性金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付工程设备款 | 72,299,298.74 | 126,856,602.05 |
| 应付材料款 | 188,087,399.90 | 202,136,997.19 |
| 其他 | 6,387,962.37 | 5,980,980.05 |
| 合计 | 266,774,661.01 | 334,974,579.29 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收销售款 | 65,148,152.93 | 97,806,654.17 |
| 合计 | 65,148,152.93 | 97,806,654.17 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 金额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 126,374,530.77 | 298,408,224.21 | 349,492,074.22 | 75,290,680.76 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,231,552.58 | 6,197,472.34 | 6,193,827.42 | 1,235,197.50 |
| 三、辞退福利 | 513,519.31 | 1,938,068.15 | 2,281,657.48 | 169,929.98 |
| 合计 | 128,119,602.66 | 306,543,764.70 | 357,967,559.12 | 76,695,808.24 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 122,136,762.62 | 260,174,320.98 | 311,715,569.29 | 70,595,514.31 |
| 2、职工福利费 | 39,394.06 | 6,218,927.87 | 5,516,245.58 | 742,076.35 |
| 3、社会保险费 | 1,358,975.87 | 19,995,770.70 | 20,305,701.56 | 1,049,045.01 |
| 其中：医疗保险费 | 1,294,038.62 | 18,809,312.22 | 19,119,529.32 | 983,821.52 |
| 工伤保险费 | 64,315.56 | 933,317.85 | 933,284.25 | 64,349.16 |
| 生育保险费 | 621.69 | 226,284.47 | 226,031.83 | 874.33 |
| 大病统筹 | 26,856.16 | 26,856.16 | ||
| 4、住房公积金 | 4,353.00 | 2,034,241.90 | 2,032,081.90 | 6,513.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 220,552.34 | 5,420,476.88 | 5,455,048.17 | 185,981.05 |
| 6、短期带薪缺勤 | 4,171,192.67 | 4,171,192.67 | ||
| 其他 | 2,614,492.88 | 393,293.21 | 296,235.05 | 2,711,551.04 |
| 合计 | 126,374,530.77 | 298,408,224.21 | 349,492,074.22 | 75,290,680.76 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,231,213.99 | 6,106,240.30 | 6,102,748.98 | 1,234,705.31 |
| 2、失业保险费 | 338.59 | 91,232.04 | 91,078.44 | 492.19 |
| 合计 | 1,231,552.58 | 6,197,472.34 | 6,193,827.42 | 1,235,197.50 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 18,035,994.09 | 14,912,633.55 |
| 企业所得税 | 23,098,956.15 | 61,767,900.21 |
| 个人所得税 | 402,378.78 | 1,677,177.19 |
| 城市维护建设税 | 25,208.40 | 156,619.39 |
| 教育费附加 | 10,216.35 | 66,793.25 |
| 地方教育费附加 | 6,810.91 | 44,528.84 |
| 土地使用税 | 215,826.04 | 242,664.50 |
| 房产税 | 3,584,529.40 | 3,320,184.03 |
| 印花税 | 1,104.00 | 2,016.00 |
| 应交水利建设基金(资源税） | 1,544.67 | 1,084.23 |
| 其他 | 9,542.32 | |
| 合计 | 45,382,568.79 | 82,201,143.51 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 39,264,997.51 | 19,825,989.68 |
| 应付股利 | 124,720,170.40 | 0.00 |
| 其他应付款 | 169,112,298.39 | 1,341,525,407.49 |
| 合计 | 333,097,466.30 | 1,361,351,397.17 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 6,575,962.95 | 8,062,038.69 |
| 企业债券利息 | 27,918,601.21 | 4,696,385.00 |
| 短期借款应付利息 | 4,770,433.35 | 7,067,565.99 |
| 合计 | 39,264,997.51 | 19,825,989.68 |
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 124,720,170.40 | |
| 合计 | 124,720,170.40 | 0.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金、保证金 | 25,494,637.90 | 28,269,322.94 |
| 应付员工款项 | 1,388,796.07 | 248,333.30 |
| 外部往来款 | 142,228,864.42 | 137,007,651.25 |
| 股权收购款 | 1,176,000,100.00 | |
| 合计 | 169,112,298.39 | 1,341,525,407.49 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 198,841,315.11 | 481,991,130.10 |
| 一年内到期的应付债券 | 995,542,248.79 | |
| 一年内到期的长期应付款 | 6,855,722.31 | 3,018,699.04 |
| 合计 | 1,201,239,286.21 | 485,009,829.14 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预提咨询服务费 | 479,065.33 | 1,730,168.73 |
| 预提排污费 | 433,106.10 | 350,023.20 |
| 预提其他费用 | 674,297.39 | 354,098.16 |
| 预提搬家费 | 376,742.29 | 763,187.84 |
| 预提履约义务负债 | 29,191,695.01 | 30,321,724.04 |
| 合计 | 31,154,906.12 | 33,519,201.97 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 545,280,000.00 | 545,280,000.00 |
| 保证及抵押借款 | 915,324,118.33 | 1,391,545,011.48 |
| 一年内到期的长期借款（-） | -198,841,315.11 | -481,991,130.10 |
| 合计 | 1,261,762,803.22 | 1,454,833,881.38 |
内到期的长期借款；第二笔借款金额为10,000,000.00美元，折合人民币68,747,000.00元，借款期间为2017年6月13日至2020年6月15日,属于一年内到期的长期借款；第三笔借款金额为27,216,921.51美元，折合人民币187,108,170.30元，借款期间自2018年12月27日至2020年7月6日。4）本公司向平安银行股份有限公司（以下简称“平安银行”）深圳分行提出申请，与平安银行深圳分行签订担保保证合同，作为本公司之子公司Hepalink USA INC.向平安银行申请长期借款的保证人。截止2019年6月30日，本公司从平安银行深圳卓越城支行取得借款金额30,800,000.00美元，折合人民币211,740,760.00元，借款期间为2018年2月13日至2021年2月12日，利率为3M LIBOR+1.5%。5）保证借款系本公司从宁波银行后海支行取得，截止2019年6月30日，本公司取得总借款金额为623,000.00欧元，折合人民币4,869,991.00元，借款期限自2016年11月29日至2019年11月28日止，借款年利率为4.40%，属于一年内到期的长期借款。
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 公司债-16海普瑞 | 995,542,248.79 | 994,608,157.79 |
| 公司债-19海普瑞 | 669,579,095.05 | 0.00 |
| 减：一年到期的应付债券 | -995,542,248.79 | |
| 合计 | 669,579,095.05 | 994,608,157.79 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 公司债-16海普瑞 | 1,000,000,000.00 | 2016/10/24 | 3+2年期 | 990,771,886.79 | 994,608,157.79 | 15,950,000.00 | -934,091.00 | 995,542,248.79 | |||
| 公司债-19普瑞 | 700,000,000.00 | 2019/04/22 | 3+2年期 | 668,533,018.94 | 0.00 | 700,000,000.00 | 7,272,222.22 | -1,046,076.11 | 669,579,095.05 | ||
| 合计 | -- | -- | -- | 1,659,304,905.73 | 994,608,157.79 | 700,000,000.00 | 23,222,222.22 | -1,980,167.11 | 1,665,121,343.84 |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 20,632,854.46 | 7,643,773.42 |
| 专项应付款 | 165,331.36 | 144,635.68 |
| 合计 | 20,798,185.82 | 7,788,409.10 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 设备租赁款 | 11,639,520.13 | 10,327,750.22 |
| 房屋租赁款 | 334,722.24 | |
| 担保费 | 15,849,056.64 | |
| 减：一年内到期部分 | 6,855,722.31 | 3,018,699.04 |
| 合计 | 20,632,854.46 | 7,643,773.42 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 博达大厦本体维修基金 | 144,635.68 | 20,695.68 | 165,331.36 | 专项应付款是计提安居房主体维修金,按0.3元/平方米进行计提 | |
| 合计 | 144,635.68 | 20,695.68 | 165,331.36 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 67,390,010.25 | 67,139,226.82 |
| 合计 | 67,390,010.25 | 67,139,226.82 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 137,451,818.61 | 127,487,384.42 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 7,389,101.13 | 14,767,604.64 |
| 1.当期服务成本 | 4,401,770.44 | 9,826,843.48 |
| 4.利息净额 | 2,987,330.69 | 4,940,761.16 |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | -10,192,089.06 | |
| 1.精算利得（损失以“－”表示） | -10,192,089.06 | |
| 四、其他变动 | -329,342.44 | 5,388,918.61 |
| 1.结算时支付的对价 | -649,263.08 | -1,152,595.30 |
| 3.汇率变动 | 319,920.64 | 6,541,513.91 |
| 五、期末余额 | 144,511,577.30 | 137,451,818.61 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 67,697,712.59 | 57,592,523.75 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | -935,583.16 |
| 2.结算利得 | -935,583.16 | |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | ||
| 四、其他变动 | 9,423,854.46 | 11,040,772.00 |
| 1、收到的资产的增值 | 9,837,525.00 | 9,044,668.50 |
| 2、实际支付的 | -649,263.08 | -1,152,595.57 |
| 3、汇率变动 | 235,592.54 | 3,148,699.07 |
| 五、期末余额 | 77,121,567.05 | 67,697,712.59 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 69,754,106.02 | 69,894,860.67 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 7,389,101.13 | 16,231,542.09 |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | -10,556,740.89 | |
| 四、其他变动 | -9,753,196.90 | -5,815,555.85 |
| 五、期末余额 | 67,390,010.25 | 67,139,226.82 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 或有对价 | 9,457,109.70 | 9,441,289.84 | 根据《股权购买协议》的约定，收购SPL过程中产生的相关费用而抵减的所得税收益等需要支付给原股东代表American Capital,Ltd。 |
| 其他 | 255,400.04 | 255,400.04 | 劳动争议 |
| 合计 | 9,712,509.74 | 9,696,689.88 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 31,254,005.05 | 9,402,349.57 | 21,851,655.48 | ||
| 合计 | 31,254,005.05 | 9,402,349.57 | 21,851,655.48 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 高活性、高产率肝素酶制备工艺及产业化研究 | 220,878.00 | 24,996.00 | 195,882.00 | 与资产相关 | ||||
| 创业扶持基金 | 6,773,186.33 | 81,115.98 | 6,692,070.35 | 与资产相关 | ||||
| 复方低分子肝素钠脂质体凝胶剂处方工艺研究 | 458,228.00 | 49,986.00 | 408,242.00 | 与资产相关 | ||||
| 肝素钠原料药产业化 | 3,221,060.00 | 207,894.00 | 3,013,166.00 | 与资产相关 | ||||
| 硫酸类肝素结构与抗肿瘤效果研究 | 148,400.00 | 16,800.00 | 131,600.00 | 与资产相关 | ||||
| 基于人工设计优化的高性能重组肝素酶制备技术 | 94,314.00 | 10,008.00 | 84,306.00 | 与资产相关 | ||||
| 治疗糖尿病的多肽新药创制与产业化 | 1,125,691.31 | 18,612.30 | 1,107,079.01 | 与资产相关 | ||||
| 肝素副产物开发利用的中试和产业 | 129,986.00 | 10,002.00 | 119,984.00 | 与资产相关 |
| 化研究 | ||||||||
| 治疗糖尿病多肽药物长效注射剂的临床前研究 | 527,385.18 | 15,546.12 | 511,839.06 | 与资产相关 | ||||
| 超低分子肝素生产用酶技术研究 | 391,405.21 | 24,999.96 | 366,405.25 | 与资产相关 | ||||
| 融合蛋白治疗糖尿病的研究 | 600,000.00 | 600,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 糖尿病创新药物临床研究 | 1,070,070.77 | 1,070,070.77 | 与收益相关 | |||||
| 中药金线莲治疗糖尿病 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 治疗糖尿病的多肽新药创制与产业化 | 942,523.94 | 942,523.94 | 与收益相关 | |||||
| 双活性中心小檗碱新分子实体的开发与临床研究 | 876.41 | 876.41 | 与收益相关 | |||||
| 重20160297糖尿病创新药物临床研究 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 治疗重症急性胰腺炎原创1类新药的全球同步临床开发 | 2,800,000.00 | 55,794.90 | 2,744,205.10 | 与收益相关 | ||||
| 预充注射针剂中试生产平台 | 6,800,000.00 | 300,000.00 | 6,500,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 依诺肝素钠注射液产业化项目 | 3,749,999.90 | 250,000.02 | 3,499,999.88 | 与资产相关 | ||||
| 新建预罐封 | 900,000.00 | 60,000.00 | 840,000.00 | 与资产相关 |
| 注射针剂生产线 | ||||||||
| 合计 | 31,254,005.05 | 1,125,755.28 | 8,276,594.29 | 21,851,655.48 |
新药开发团队项目市财政资助余款随依托单位变更转拨及财政经费使用明细调整的复函》将治疗糖尿病的多肽新药创制与产业化项目剩余资助7,375,908.53元及利息145,000.00元转让给原子公司深圳君圣泰生物技术有限公司，100万为设备费预算，计入“递延收益-与资产相关的政府补助”，另外6,375,908.53元用于项目其他费用，计入“递延收益-与收益相关的政府补助”。本报告期因处置原子公司君圣泰将其余额全部转出，不再纳入合并范围。
（8）肝素副产物开发利用的中试和产业化研究：根据深圳市南山区2014年度创新技术资助计划，2014年11月17日本公司收到深圳市南山区科技创新局的资助款20万元。
（9）治疗糖尿病多肽药物长效注射剂的临床前研究：2012年12月21日本公司之原子公司深圳君圣泰生物技术有限公司收到深圳市财政局拨款150万元，系根据深圳市南山区科技创新局、深圳市南山区财政局出具的深南科[2012]43号文《关于下达2012年南山区自主创新产业发展专项资金（科技部分）资助项目计划的通知》，用于治疗糖尿病多肽药物长效注射剂的临床前研究，签订的资金使用合同中要求至少40%的资助资金用于购买固定资产。
2013年深圳君圣泰生物技术有限公司收到深圳市财政局拨款200万元，系深圳君圣泰与深圳市科技创新委员会为完成深科技创新【2013】164号文件下达的深圳市科技计划治疗糖尿病的多肽新药创制与产业化及深发改【2013】1450号文件下达的深圳市战略性新兴产业发展专项资金项目基于INGAP开发的治疗糖尿病1.1类新药临床前研究，根据深圳君圣泰与深圳市科技创新委员会签订的《深圳市科技研发资金项目合同书》，其中20万元用于购置设备，计入“递延收益-与资产相关的政府补助”，另外180万元用于项目的其他费用，计入“递延收益-与收益相关的政府补助”。本报告期因处置原子公司君圣泰将其余额全部转出，不再纳入合并范围。
（10）超低分子肝素生产用酶技术研究：2015年收到深圳市财政局拨款150万元，系根据深圳市科技创新委员会为完成深发改【2015】863号文件下达的深圳市科技计划超低分子肝素生产用酶技术研究，根据本公司与深圳市科技创新委员会签订的《深圳市科技计划项目合同书》，其中50万元用于购置设备，计入“递延收益-与资产相关的政府补助”，另外100万元用于项目的其他费用，计入“递延收益-与收益相关的政府补助”。
（11）融合蛋白治疗糖尿病的研究：2016年6月27日本公司之原子公司深圳君圣泰生物技术有限公司收到深圳市财政局拨款60万元，系公司联合申报2016深圳市基础研究学科关于融合蛋白治疗糖尿病的研究，用于项目的测试加工费，计入“递延收益-与收益相关的政府补助”。本报告期因处置原子公司君圣泰将其余额全部转出，不再纳入合并范围。
（12）糖尿病创新药物临床研究：2016年6月30日本公司之原子公司深圳君圣泰生物技术有限公司收到深圳市财政局拨款450万元，系公司与深圳市科技创新委员会为完成深发改【2016】627号文件下达的深圳市科技计划糖尿病创新药物临床研究，根据本公司与深圳市科技创新委员会签订的《深圳市科技计划项目合同书》， 450万元用于项目的材料费、测试费及其他费用，计入“递延收益-与收益相关的政府补助”。本报告期因处置原子公司君圣泰将其余额全部转出，不再纳入合并范围。
（13）中药金线莲治疗糖尿病的研究：2015年本公司之原子公司深圳君圣泰生物技术有限公司收到深圳市科技创新委员会拨款30万元，系公司为完成深发改【2015】863号文件下达的关于中药金线莲治疗糖尿病的研究，根据公司与深圳市科技创新委员会签订的《深圳市科技计划项目合同书》，30万用于材料费、测试化验加工费、及其他费用等，计入“递延收益-与收益相关的政府补助”。本报告期因处置原子公司君圣泰将其余额全部转出，不再纳入合并范围。
（14）治疗糖尿病的多肽新药创制与产业化研究：2017年11月23日本公司之原子公司深圳君圣泰生物技术有限公司收到深圳市龙岗区财政局拨款500万元，系公司申报多肽新药开发团队，根据与龙岗区科创局签订的《龙岗区人才发展专项资金创新创业团队配套资助项目合同书》，50万用于材料费，350万用于测试费，100万用于出版/文献/信息传播/知识产权费，全部计入“递延收益-与收益相关的政府补助”。本报告期因处置原子公司君圣泰将其余额全部转出，不再纳入合并范围。
（15）双活性中心小檗碱新分子实体的开发与临床研究：2017年12月28日本公司之原子公司深圳君圣泰生物技术有限公司收到国家财政局拨款150万元，根据公司与国家卫生计生委医药卫生科技发展研究中心签订的《双活性中心小檗碱新分子实体的开发与临床研究》国家科技重大专题课题任务合同书，150万均用于测试化验加工费，计入“递延收益-与收益相关的政府补助”。本报告期因处置原子公司君圣泰将其余额全部转出，不再纳入合并范围。
（16）重20160297糖尿病创新药物临床研究：2018年6月28日本公司之原子公司深圳君圣泰生物技术有限公司收到深圳市龙岗区财政局拨款100万元，根据公司与深圳市龙岗区科技创新局签订的《重20160297糖尿病创新药物临床研究》国家、省、市科技计划配套扶持项目合同书（资金监管），100万均用于国际合作和交流费用，计入“递延收益-与收益相关的政府补助”。本报告期因处置原子公司君圣泰将其余额全部转出，不再纳入合并范围。
（17）治疗重症急性胰腺炎原创1类新药的全球同步临床开发：2018年12月20日本公司之原子公司深圳君圣泰生物技术有限公司收到国家卫生计生委医药卫生科技发展研究中心拨款280万元，根据公司与国家卫生计生委医药卫生科技发展研究中心签订的《治疗重症急性胰腺炎原创1类新药的全球同步临床开发》国家科技重大专项（民口）课题任务合同书，280万均用于测试化验加工费，计入“递延收益-与收益相关的政府补助”。本报告期因处置原子公司君圣泰将其余额全部转出，不再纳入合并范围。
（18）建设预充注射针剂平台：根据国家发展和改革委员会下发的发改办高技【2008】2181号文件《国家发展改革委办公厅关于2008年第二批国家生物产业基地公共服务条件建设专项项目的复函》规定，深圳市财政局于2008年12月26日和2009年4月3日分别拨款200万元和800万元，合计1,000万元，用于深圳国家产业基地国际标准预充注射针剂中试生产平台；
根据深圳市发展和改革局下发的深发改【2009】416号文件《关于下达中科新业互联网安全审计系统等高技术产业化示范工程项目及信息安全产业公共测试咨询服务等国家高技术产业基地平台项目2009年政府投资计划的通知》规定，深圳市财政局于2009年11月5日拨款150万元、深圳市财政委员会于2014年10月15日拨款50万元，合计200万元，用于深圳国家产业基地国际标准预充注射针剂中试生产平台；
该项目于2010年4月完工并转入固定资产，2013年9月16日专家组验收后，依据《企业会计准则-政府补助》规定，转入“递延收益”科目核算，按照相关资产的使用年限20年摊销。
（19）依诺肝素钠注射液产业化项目：根据深圳发展和改革委员会下发的深发改【2014】839号文件《关于依诺肝素钠注射液产业化项目资金申请报告》的批复函，深圳市天道医药有限公司依诺肝素钠注射液产业化项目列入深圳市生物产业发展专项资金2014年第一批扶持计划，深圳市财政局于2014年6月13日拨款500万元，用于该项目仪器设备购置、工艺设备改善、及必要技术和软件的购置等。
该项目于2016年5月26日验收通过，于2016年6月该项目相关设备转入固定资产，依据《企业会计准则-政府补助》规定，转入“递延收益”科目核算，按照相关资产的使用年限10年摊销。
（20）新建预罐封注射针剂生产线：根据深圳市南山区经济促进局和深圳市南山区财政局联合下发的深南经【2015】1号文件《关于发放2015年南山区资助创新产业发展专项资金扶持资金（经济促进局第一批）的通知》规定，深圳市南山财政局于2015年6月30日拨款120万元，用于新建预罐封注射针剂生产线项目的资助；
该项目于2016年6月完工，项目相关设备转入固定资产，依据《企业会计准则-政府补助》规定，转入“递延收益”科目核算，按照相关资产的使用年限10年摊销。
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,247,201,704.00 | 1,247,201,704.00 | |||||
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,254,181,696.10 | 24,275,773.99 | 2,278,457,470.09 | |
| 合计 | 2,254,181,696.10 | 24,275,773.99 | 2,278,457,470.09 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -14,236,509.23 | 210,586.45 | 267,381.29 | -56,794.83 | -14,293,304.07 | |||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | -11,954,534.51 | -11,954,534.51 | ||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | 33,936,734.10 | 33,936,734.10 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -46,218,708.82 | 210,586.45 | 267,381.29 | -56,794.83 | -46,275,503.66 | |||
| 原制度下资本公积转入 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 90,175,980.66 | 8,136,561.67 | -1,162,527.71 | 9,299,089.37 | -470,853.91 | 99,475,070.04 | ||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -8,825,517.71 | -412,670.29 | -61,900.54 | -350,769.75 | -9,176,287.46 | |||
| 其他债权投资公允价值变动 | 0.00 | |||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 0.00 | |||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | 0.00 | |||||||
| 现金流量套期储备 | 0.00 | |||||||
| 外币财务报表折算差额 | 99,001,498.37 | 8,549,231.97 | -1,100,627.17 | 9,649,859.12 | -470,853.91 | 108,651,357.50 | ||
| 其他综合收益合计 | 75,939,471.43 | 8,347,148.12 | -895,146.4 | 9,242,294.54 | -470,853.9 | 85,181,765.97 | ||
| 2 | 1 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 522,414,788.88 | 522,414,788.88 | ||
| 合计 | 522,414,788.88 | 522,414,788.88 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,940,094,058.22 | 1,407,306,157.40 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 73,542,387.03 | |
| 调整后期初未分配利润 | 2,013,636,445.25 | 1,407,306,157.40 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 546,402,001.38 | 616,193,781.39 |
| 减：提取法定盈余公积 | 27,281,803.89 | |
| 应付普通股股利 | 124,720,170.40 | 56,124,076.68 |
| 期末未分配利润 | 2,435,318,276.23 | 1,940,094,058.22 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,115,084,162.19 | 1,377,159,032.84 | 2,173,308,291.70 | 1,331,802,379.89 |
| 其他业务 | 13,789,572.99 | 10,771,668.76 | 21,518,717.41 | 2,916,839.96 |
| 合计 | 2,128,873,735.18 | 1,387,930,701.60 | 2,194,827,009.11 | 1,334,719,219.85 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,742,441.42 | 1,154,327.33 |
| 教育费附加 | 1,603,496.46 | 494,169.57 |
| 资源税 | 114,544.00 | 45,000.00 |
| 房产税 | 2,953,313.12 | 2,846,154.97 |
| 土地使用税 | 597,221.24 | 721,166.94 |
| 车船使用税 | 4,067.70 | 4,946.05 |
| 印花税 | 950,618.92 | 1,250,591.15 |
| 地方教育费附加 | 1,068,997.63 | 329,446.39 |
| 地方水利基金建设税 | 12,384.53 | 12,777.04 |
| 环境保护税 | 4,268.20 | 7,029.40 |
| 销售税 | 163,221.99 | 168,312.66 |
| 其他 | 6,677.26 | 11,118.08 |
| 合计 | 11,221,252.47 | 7,045,039.58 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中介机构费 | 26,888,717.93 | 25,753,868.66 |
| 职工薪酬 | 30,224,448.84 | 25,116,023.43 |
| 业务费 | 10,390,364.86 | 6,092,294.74 |
| 参展费和广告费 | 4,408,117.58 | 3,664,870.21 |
| 销售机构经费 | 301,939.02 | 720,615.46 |
| 市场推广费 | 71,221,665.43 | 64,140,060.32 |
| 其他 | 9,463,559.33 | 7,909,324.60 |
| 合计 | 152,898,812.99 | 133,397,057.42 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 78,956,093.26 | 71,561,468.12 |
| 办公费 | 22,450,243.49 | 19,117,669.95 |
| 折旧费 | 16,972,214.59 | 7,937,937.69 |
| 资产摊销费 | 30,985,147.86 | 29,847,595.83 |
| 中介机构费用 | 29,656,425.99 | 26,506,073.16 |
| 财产保险费 | 7,612,334.78 | 6,768,561.88 |
| 其他 | 6,944,123.47 | 2,490,041.61 |
| 合计 | 193,576,583.44 | 164,229,348.24 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员人工 | 19,848,787.14 | 25,339,900.11 |
| 直接投入 | 20,356,241.71 | 18,932,657.44 |
| 折旧费与摊销 | 3,742,670.92 | 2,440,128.72 |
| 委托外部研究开发费用 | 5,592,801.72 | 34,331,028.49 |
| 咨询服务费 | 1,952,050.87 | 23,814,966.45 |
| 其他 | 6,835,157.89 | 3,675,888.81 |
| 合计 | 58,327,710.25 | 108,534,570.02 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 113,362,578.43 | 90,719,203.93 |
| 减：利息收入 | 13,992,342.41 | 33,379,034.41 |
| 汇兑损益 | -19,477,108.20 | -13,981,611.21 |
| 减：汇兑损益资本化金额 | ||
| 其他 | 9,972,823.86 | 18,983,976.60 |
| 合计 | 89,865,951.68 | 62,342,534.92 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 预充注射针剂中试生产平台 | 300,000.00 | 300,000.00 |
| 减免税款 | 6,633.10 | |
| 依诺肝素钠注射液产业化项目 | 250,000.02 | 250,000.02 |
| 新建预灌封注射针剂生产线 | 60,000.00 | 60,000.00 |
| 深圳市工商业用电降成本补助 | 1,534,000.38 | |
| 社保补贴 | 3,710.56 | |
| 经济发展专项资金 | 92,453.00 | |
| 大型工业创新能力培育提升支持计划补贴 | 100,000.00 | |
| 鼓励企业研究开发补助 | 3,229,000.00 | 3,709,000.00 |
| 深圳生态环境局关于大气环境质量提升补贴款 | 241,379.00 | |
| 提升企业竞争力专项资金扩产增效奖励项目 | 1,000,000.00 | |
| 代扣代收增值税手续费返还 | 2,464.61 | |
| 创业扶持基金 | 81,115.98 | 81,115.98 |
| 治疗重症急性胰腺炎原创1类新药的全球同步临床开发 | 55,794.90 | |
| 治疗糖尿病多肽药物长效注射剂的临床前研究 | 15,546.12 | 229,341.27 |
| 治疗糖尿病的多肽新药创制与产业化 | 18,612.30 | 4,930,451.26 |
| 肝素钠原料药产业化 | 207,894.00 | 207,894.00 |
| 高活性、高产率肝素酶制备工艺及产业化研究 | 24,996.00 | 49,986.00 |
| 复方低分子肝素钠脂质体凝胶剂处方工艺研究 | 49,986.00 | 24,996.00 |
| 硫酸类肝素结构与抗肿瘤效果研究 | 16,800.00 | 16,800.00 |
| 基于人工设计优化的高性能重组肝素酶制备技术 | 10,008.00 | 10,008.00 |
| 肝素副产物开发利用的中试和产业化研究 | 10,002.00 | 10,002.00 |
| 超低分子肝素生产用酶技术研究 | 24,999.96 | 24,999.96 |
| 深圳市南山区科学技术局专利年费奖励 | 4,000.00 | |
| 南山区科学技术局大型工业创新能力培育提升支持补贴 | 319,100.00 | |
| 技术改造倍增专项重大项目奖 | 17,350,000.00 | |
| 深圳南山区经济促进局-企业参加展会活动资助 | 95,600.00 | |
| 老旧车辆补贴第71批 | 5,000.00 | |
| 科研拨款 | 886,000.00 | |
| 市清洁生产企业专项补贴资金 | 100,000.00 | |
| 自主创新产业发展专项资金高端人才及团队引进资助 | 100,000.00 | |
| 对外投资合作事项资助资金 | 161,200.00 | |
| 稳岗补贴款 | 16,017.21 | |
| 肝素钠制剂产业化开发 | 47,152.50 | |
| 深龙英才创新创业团队实际投入资助和场地费用补贴 | 4,084,546.77 | |
| 代谢综合征药物小檗碱有机酸复盐第研发 | 201,261.00 | |
| 双活性中心小檗碱新分子实体的开发与临床研究 | 1,496,460.89 | |
| 合计 | 25,109,095.93 | 16,997,232.86 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -179,284,156.89 | -134,439,020.76 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 573,865,247.68 | |
| 其他非流动金融资产在持有期间取得的投资收益 | 642,600.00 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 | -3,898,392.45 |
| 益的金融负债取得的投资收益 | ||
| 理财产品收益 | 761,112.31 | 9,114,252.56 |
| 其他 | 12,095,000.00 | |
| NorthStar项目合作收益 | 662,033.35 | |
| 合计 | 392,748,444.00 | -113,229,768.20 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | -29,187,679.44 | |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 | -3,289,101.93 | |
| 合计 | -29,187,679.44 | -3,289,101.93 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -329,117.79 | |
| 应收账款坏账损失 | -1,955,695.15 | |
| 合计 | -2,284,812.94 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -2,433,991.28 | |
| 二、存货跌价损失 | 280,150.36 | -1,269,080.63 |
| 合计 | 280,150.36 | -3,703,071.91 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产利得 | 2,488,811.50 | 116,119.79 |
| 处置无形资产利得 | 47,452.83 | |
| 合计 | 2,536,264.33 | 116,119.79 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 851,689.45 | 526,147.17 | 851,689.45 |
| 违约收入 | 2,010.00 | 2,415,200.00 | 2,010.00 |
| 废品销售收入 | 12,914.69 | 5,324.72 | 12,914.69 |
| 罚款收入 | 8,640.00 | ||
| 其他 | 11,653.41 | 787,918.79 | 11,653.41 |
| 合计 | 883,267.55 | 3,743,230.68 | 883,267.55 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 优质就业激励计划 | Okalahoma State | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 851,689.45 | 与收益相关 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 50,000.00 | ||
| 固定资产处置损失 | 127,329.00 | 85,572.28 | 127,329.00 |
| 罚款支出 | 207,459.88 | 207,459.88 | |
| 其他 | 15,262.12 | 9,620.68 | 15,262.12 |
| 合计 | 350,051.00 | 145,194.76 | 350,051.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 60,193,366.05 | 99,833,871.27 |
| 递延所得税费用 | 31,412,137.97 | -33,638,495.38 |
| 合计 | 91,605,504.02 | 66,195,375.89 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 624,787,401.54 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 93,718,110.24 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -6,694,415.47 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 127,656.10 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -694,604.03 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 8,786,023.85 |
| 研发费用加计扣除金额的影响 | -3,637,266.67 |
| 所得税费用 | 91,605,504.02 |
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 9,820,504.04 | 85,746,870.94 |
| 政府补贴款 | 22,673,816.72 | 10,040,746.77 |
| 收到往来款 | 17,175,412.15 | 23,562,348.16 |
| 其他 | 2,655,034.54 | 2,461,380.72 |
| 合计 | 52,324,767.45 | 121,811,346.59 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付费用 | 219,506,705.59 | 283,528,330.20 |
| 支付往来款 | 49,538,523.03 | 14,767,939.96 |
| 其他 | 853,352.27 | 59,078.34 |
| 合计 | 269,898,580.89 | 298,355,348.50 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 丧失控制权日子公司持有的现金 | 75,898,152.60 | |
| 合计 | 75,898,152.60 |
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回的银行承兑汇票保证金存款 | 841,354.29 | |
| 长期应收款利息 | 2,837,699.98 | |
| 合计 | 2,837,699.98 | 841,354.29 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 贷款担保费及额度管理费 | 26,270,472.50 | 13,911,070.61 |
| 信用评级费用 | 500,000.00 | |
| 同一控制多普乐支付收购款 | 1,176,000,100.00 | 1,223,999,900.00 |
| 合计 | 1,202,270,572.50 | 1,238,410,970.61 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 533,181,897.52 | 218,853,309.72 |
| 加：资产减值准备 | 2,004,662.58 | 3,703,071.91 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 90,607,373.22 | 77,578,411.93 |
| 无形资产摊销 | 30,609,503.80 | 28,173,986.36 |
| 长期待摊费用摊销 | 4,766,202.61 | 6,477,408.86 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -2,536,264.33 | -116,119.79 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 127,329.00 | 85,572.28 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 29,187,679.44 | 3,289,101.93 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 117,254,071.41 | 109,703,180.53 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -392,748,444.00 | 113,229,768.20 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -53,616,853.81 | 3,964,098.45 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 107,673,268.54 | -21,806,563.80 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -298,154,862.58 | -181,781,869.46 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -203,721,145.17 | -323,249,677.94 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -151,062,373.30 | 111,206,269.18 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -186,427,955.07 | 149,309,948.36 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,413,041,101.52 | 2,138,184,074.09 |
| 减：现金的期初余额 | 2,117,908,652.77 | 3,591,019,281.85 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -704,867,551.25 | -1,452,835,207.76 |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,413,041,101.52 | 2,117,908,652.77 |
| 其中：库存现金 | 348,906.26 | 326,973.41 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,380,517,689.91 | 2,092,921,153.28 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 32,174,505.35 | 24,660,526.08 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,413,041,101.52 | 2,117,908,652.77 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 12,149,792.78 | 3,836,729.68 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 12,151,865.98 | 履约保函保证金、银承保证金、物业保证金、碳交所交易账户、抵押及保证借款 |
| 存货 | 342,994,140.05 | 抵押及保证借款 |
| 固定资产 | 278,514,675.31 | 抵押及保证借款 |
| 无形资产 | 393,595.69 | 抵押及保证借款 |
| 应收账款 | 196,884,030.97 | 抵押及保证借款 |
| 其他应收款 | 1,419,912.09 | 抵押及保证借款 |
| 其他流动资产 | 25,827,251.82 | 抵押及保证借款 |
| 其他权益工具投资 | 341,815,711.15 | 抵押及保证借款 |
| 长期应收款 | 10,489,192.59 | 抵押及保证借款 |
| 在建工程 | 221,498,256.34 | 抵押及保证借款 |
| 递延所得税资产 | 2,113,860.67 | 抵押及保证借款 |
| 合计 | 1,434,102,492.66 | -- |
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 46,341,224.59 | 6.8747 | 318,582,016.69 |
| 欧元 | 8,788,421.39 | 7.8170 | 68,699,090.00 |
| 港币 | 164,586.27 | 0.8797 | 144,786.54 |
| 英镑 | 5,354,379.72 | 8.7113 | 46,643,608.05 |
| 兹罗提 | 518,710.22 | 1.8387 | 953,752.48 |
| 瑞典克朗 | 473,309.73 | 0.7413 | 350,864.50 |
| 加拿大元 | 6,129,644.76 | 5.2490 | 32,174,505.35 |
| 瑞士法郎 | 14,803.79 | 7.0388 | 104,200.92 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 75,881,737.79 | 6.8747 | 52,166,418,278.00 |
| 欧元 | 50,919,841.00 | 7.8170 | 398,040,397.10 |
| 港币 | |||
| 英镑 | 3,867,654.49 | 8.7113 | 33,692,298.56 |
| 兹罗提 | 6,066,275.24 | 1.8387 | 11,154,060.28 |
| 其他应收款 | -- | ||
| 其中：美元 | 7,086,810.53 | 6.8747 | 48,719,696.35 |
| 欧元 | 637,526.97 | 7.8170 | 4,983,548.32 |
| 英镑 | 874,251.40 | 8.7113 | 7,615,866.22 |
| 兹罗提 | 122,142.00 | 1.8387 | 224,582.50 |
| 长期应收款 | -- | ||
| 其中：美元 | 1,525,767.32 | 6.8747 | 10,489,192.59 |
| 短期借款 | -- | ||
| 其中：美元 | 142,980,000.00 | 6.8747 | 982,944,606.00 |
| 欧元 | 36,700,000.00 | 7.8170 | 286,883,900.00 |
| 应付账款 | -- | ||
| 其中：美元 | 11,674,333.94 | 6.8747 | 80,257,543.54 |
| 欧元 | 1,066,351.03 | 7.8170 | 8,335,666.00 |
| 兹罗提 | 623,379.19 | 1.8387 | 1,146,207.32 |
| 一年内到期的非流动负债 | -- | ||
| 其中：美元 | 28,636,074.63 | 6.8747 | 196,864,422.26 |
| 欧元 | 623,000.00 | 7.8170 | 4,869,991.00 |
| 其他应付款 | -- | ||
| 其中：美元 | 1,994,512.30 | 6.8747 | 13,711,673.71 |
| 欧元 | 3,300,256.08 | 7.8170 | 25,798,101.78 |
| 港币 | 1,673,925.51 | 0.8797 | 1,472,552.27 |
| 英镑 | 4,221,570.20 | 8.7113 | 36,775,364.48 |
| 兹罗提 | 124,709.57 | 1.8387 | 229,303.49 |
| 瑞士法郎 | 6,896.00 | 7.0388 | 48,539.56 |
| 瑞典克朗 | 12,415.00 | 0.7413 | 9,203.24 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 104,220,228.26 | 6.8747 | 716,482,803.22 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期应付款 | -- | ||
| 其中：美元 | 1,272,262.35 | 6.8747 | 8,746,421.98 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 预充注射针剂中试生产平台 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 减免税款 | 6,633.10 | 其他收益 | 6,633.10 |
| 依诺肝素钠注射液产业化项目 | 250,000.02 | 其他收益 | 250,000.02 |
| 新建预灌封注射针剂生产线 | 60,000.00 | 其他收益 | 60,000.00 |
| 深圳市工商业用电降成本补助 | 1,534,000.38 | 其他收益 | 1,534,000.38 |
| 社保补贴 | 3,710.56 | 其他收益 | 3,710.56 |
| 经济发展专项资金 | 92,453.00 | 其他收益 | 92,453.00 |
| 大型工业创新能力培育提升支持计划补贴 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 鼓励企业研究开发补助 | 3,229,000.00 | 其他收益 | 3,229,000.00 |
| 深圳生态环境局关于大气环境质量提升补贴款 | 241,379.00 | 其他收益 | 241,379.00 |
| 提升企业竞争力专项资金扩产增效奖励项目 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 代扣代收增值税手续费返还 | 2,464.61 | 其他收益 | 2,464.61 |
| 创业扶持基金 | 81,115.98 | 其他收益 | 81,115.98 |
| 治疗重症急性胰腺炎原创1类新药的全球同步临床开发 | 55,794.90 | 其他收益 | 55,794.90 |
| 治疗糖尿病多肽药物长效注射剂的临床前研究 | 15,546.12 | 其他收益 | 15,546.12 |
| 治疗糖尿病的多肽新药创制与产业化 | 18,612.30 | 其他收益 | 18,612.30 |
| 肝素钠原料药产业化 | 207,894.00 | 其他收益 | 207,894.00 |
| 高活性、高产率肝素酶制备工艺及产业化研究 | 24,996.00 | 其他收益 | 24,996.00 |
| 复方低分子肝素钠脂质体凝胶剂处方工艺研究 | 49,986.00 | 其他收益 | 49,986.00 |
| 硫酸类肝素结构与抗肿瘤效果研究 | 16,800.00 | 其他收益 | 16,800.00 |
| 基于人工设计优化的高性能重组肝素酶制备技术 | 10,008.00 | 其他收益 | 10,008.00 |
| 肝素副产物开发利用的中试和产业化研究 | 10,002.00 | 其他收益 | 10,002.00 |
| 超低分子肝素生产用酶技术研究 | 24,999.96 | 其他收益 | 24,999.96 |
| 深圳市南山区科学技术局专利年费奖励 | 4,000.00 | 其他收益 | 4,000.00 |
| 南山区科学技术局大型工业创新能力培育提升支持补贴 | 319,100.00 | 其他收益 | 319,100.00 |
| 技术改造倍增专项重大项目 | 17,350,000.00 | 其他收益 | 17,350,000.00 |
| 奖 | |||
| 深圳南山区经济促进局-企业参加展会活动资助 | 95,600.00 | 其他收益 | 95,600.00 |
| 老旧车辆补贴第71批 | 5,000.00 | 其他收益 | 5,000.00 |
| 优质就业激励计划 | 851,689.45 | 营业外收入 | 851,689.45 |
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 合并成本 |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 合并成本 |
| 合并日 | 上期期末 | |
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| HighTide Therapeutics, Inc. | 5.07% | 引入新股东 | 2019年03月31日 | 其他股东已完成增资并完成股份交割 | -4,981,048.79 | 48.74% | 52,840,627.10 | 626,705,878.33 | 573,865,247.68 | 新股东交易价格 |
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 成都深瑞畜产品有限公司 | 彭州 | 彭州 | 生产及销售 | 96.40% | 设立或投资 | |
| 山东瑞盛生物技术有限公司 | 临沂 | 临沂 | 生产及销售 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 深圳市朋和物业管理有限公司 | 深圳 | 深圳 | 房地产 | 55.00% | 设立或投资 | |
| 深圳市坪山新区海普瑞药业有限公司 | 深圳 | 深圳 | 生产及销售 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 深圳市德康投资发展有限公司 | 深圳 | 深圳 | 投资 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 深圳市返璞生物技术有限公司 | 深圳 | 深圳 | 贸易及研发 | 54.00% | 设立或投资 | |
| 海普瑞（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 进出口贸易 | 100.00% | 设立或投资 | |
| HistarPTELtd. | 新加坡 | 新加坡 | 贸易与研发 | 100.00% | 设立或投资 | |
| HepalinkEuropeAB | 瑞典 | 瑞典 | 研发 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 宇科（上海）医药科技有限公司 | 上海 | 上海 | 研发咨询 | 100.00% | 设立或投资 | |
| HepalinkUSAINC. | 美国 | 美国 | 进出口贸易 | 100.00% | 设立或投资 | |
| H3LifeScienceCorporation | 美国 | 美国 | 贸易和服务 | 100.00% | 设立或投资 | |
| SPLAcquisitionCorp. | 美国 | 美国 | 生产及销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| ScientificProteinLaboratoriesLLC | 美国 | 美国 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | ||
| MobrenLogisticsI | 美国 | 美国 | 100.00% | 非同一控制下企 | ||
| nc. | 业合并 | |||||
| MobrenTransportInc. | 美国 | 美国 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | ||
| Novahealth | 美国 | 美国 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | ||
| PharmaBridge | 美国 | 美国 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | ||
| SPL Distribution Holdings LLC | 美国 | 美国 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | ||
| SPL Distribution LLC | 美国 | 美国 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | ||
| CytovanceBiologics,Inc | 美国 | 美国 | 生产及销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 深圳市北地奥科科技开发有限公司 | 深圳 | 深圳 | 技术开发及销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 深圳枫海资本股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 深圳 | 深圳 | 投资 | 99.03% | 设立或投资 | |
| 深圳昂瑞生物医药技术有限公司 | 深圳 | 深圳 | 研发 | 54.00% | 设立或投资 | |
| OncoventUSAInc. | 美国 | 美国 | 研发 | 54.00% | 设立或投资 | |
| 深圳市瑞迪生物医药有限公司 | 深圳 | 深圳 | 研发 | 51.00% | 设立或投资 | |
| Arimab USA Inc. | 美国 | 美国 | 研发 | 51.00% | 设立或投资 | |
| 深圳市多普乐实业发展有限公司 | 深圳 | 深圳 | 投资 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 深圳市天道医药有限公司 | 深圳 | 深圳 | 生产与销售 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| Techdow(HongKong)Limited | 香港 | 香港 | 进出口贸易 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| TechdowEuropeAB | 瑞典 | 瑞典 | 进出口贸易 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| TechdowPharmaPolandSp.zo.o. | 波兰 | 波兰 | 进出口贸易 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| TDPharmaN.B.V. | 荷兰 | 荷兰 | 进出口贸易 | 100.00% | 同一控制下企业合并 |
| TDPharmaB.V. | 荷兰 | 荷兰 | 进出口贸易 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| TechdowPharmaEnglandLimited | 英国 | 英国 | 进出口贸易 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| TechdowPharmaSpain,S.L. | 西班牙 | 西班牙 | 进出口贸易 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| TechdowPharmaGermanyGmbH | 德国 | 德国 | 进出口贸易 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| TechdowPharmaSwitzerlandGmbH | 瑞士 | 瑞士 | 进出口贸易 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| TechdowPharmaItalyS.R.L. | 意大利 | 意大利 | 进出口贸易 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| TechdowPharmaFranceSARL | 法国 | 法国 | 进出口贸易 | 100.00% | 同一控制下企业合并 |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| ResverlogixCorp. | 加拿大 | 加拿大 | 医药研发 | 40.03% | 权益法 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | 95,977,686.70 | 71,588,594.02 |
| 非流动资产 | 42,602,515.90 | 18,806,451.69 |
| 资产合计 | 138,580,202.60 | 90,395,045.71 |
| 流动负债 | 480,321,539.60 | 1,174,944,110.18 |
| 非流动负债 | 965,895,350.00 | |
| 负债合计 | 1,446,216,889.60 | 1,174,944,110.18 |
| 归属于母公司股东权益 | -1,307,636,687.00 | -1,084,549,064.47 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | -523,446,965.81 | -421,460,094.47 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | 1,329,628,872.63 | 1,243,482,681.98 |
| 营业收入 | 40,591,663.50 | |
| 净利润 | -374,456,908.50 | -348,193,561.50 |
| 综合收益总额 | -374,456,908.50 | -348,193,561.50 |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 |
| 直接 | 间接 |
施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 14,837,170.18 | 188,098,477.32 | 202,935,647.50 | |
| （2）权益工具投资 | 1,889,640.08 | 1,889,640.08 | ||
| （3）衍生金融资产 | 12,947,530.10 | 83,322,717.48 | 96,270,247.58 | |
| （三）其他权益工具投资 | 79,789,365.26 | 1,340,041,471.17 | 1,419,830,836.43 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 深圳市乐仁科技有限公司 | 深圳 | 投资暂无其他 | 1000万元 | 38.01% | 38.01% |
| 乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业（有限合伙） | 乌鲁木齐 | 投资暂无其他 | 800万元 | 32.72% | 32.72% |
| 乌鲁木齐水滴石穿股权投资合伙企业（有限合伙） | 乌鲁木齐 | 投资暂无其他 | 120万元 | 3.72% | 3.72% |
| 乌鲁木齐飞来石股权投资有限公司 | 乌鲁木齐 | 投资暂无其他 | 112万元 | 3.23% | 3.23% |
技有限公司1%的股份，乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业（有限合伙）99%股份，乌鲁木齐水滴石穿股权投资合伙企业（有限合伙）（原“深圳市水滴石穿科技有限公司”）1%的股份（另99%股份为李坦的哥哥单宇持有）；李锂及李坦合计间接持有本公司股份73.99%。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、（1）重要的合营企业或联营企业。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 单宇 | 公司高管、实际控制人的其他近亲属 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 李锂及李坦夫妇共同 | 1,200,000,000.00 | 2018年09月28日 | 2026年09月30日 | 否 |
| 李锂 | 10,000,000.00 | 2018年07月31日 | 2019年07月30日 | 否 |
| 李锂 | 700,000,000.00 | 2019年03月15日 | 2024年03月15日 | 否 |
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 李锂 | 358,222,700.00 | |
| 其他应付款 | 李坦 | 309,092,600.00 | |
| 其他应付款 | 乐仁科技 | 216,343,700.00 | |
| 其他应付款 | 金田土 | 186,870,900.00 | |
| 其他应付款 | 飞来石 | 49,000,000.00 | |
| 其他应付款 | 单宇 | 35,167,800.00 | |
| 其他应付款 | 水滴石穿 | 21,302,400.00 | |
| 合计 | 1,176,000,100.00 |
7、关联方承诺
公司第四届董事会第十一次会议、2018年第二次临时股东大会审议通过了购买资产暨关联交易方案，公司以现金方式购买多普乐全体股东李锂、李坦、单宇、深圳市乐仁科技有限公司（以下简称“乐仁科技”）、乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“金田土”）、乌鲁木齐飞来石股权投资有限公司（以下简称“飞来石”）、乌鲁木齐水滴石穿股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“水滴石穿”）、新疆东方道智股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“东方道智”）、廊坊开发区鑫化嘉业投资咨询有限公司（以下简称“”鑫化嘉业）、INNO GOLD INVESTMENTS LIMITED（以下简称“INNO”）、LINKFULTREASURE MANAGEMENT LIMITED（以下简称“LINKFUL”）、GS Direct Pharma Limited（以下简称“GSPHARMA”）持有的多普乐的100%股权。
2018年2月11日，公司与交易对方李锂、李坦、乐仁科技、金田土、飞来石、水滴石穿、单宇等签署了《业绩补偿协议》，承诺多普乐2018年、2019年和2020年扣除非经常性损益后的净利润分别不低于19,060.00万元、28,680.00万元和34,080.00万元；若多普乐未实现上述承诺的净利润，则业绩承诺补偿责任方分别以其在本次交易中所取得的对价为限承担业绩补偿义务，并就前述补偿义务承担连带责任。
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 14,518,289.50 | 1.08% | 7,942,586.85 | 55.00% | 6,575,702.65 | 26,475,289.50 | 1.83% | 7,942,586.85 | 30.00% | 18,532,702.65 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,324,004,839.86 | 98.92% | 1,324,004,839.86 | 1,422,331,886.27 | 98.17% | 1,422,331,886.27 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,338,523,129.36 | 100.00% | 7,942,586.85 | 55.00% | 1,330,580,542.51 | 1,448,807,175.77 | 100.00% | 7,942,586.85 | 30.00% | 1,440,864,588.92 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 四川省绵竹市海富成贸易有限公司 | 14,518,289.50 | 7,942,586.85 | 55.00% | 逾期还款 |
| 合计 | 14,518,289.50 | 7,942,586.85 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 1,324,004,839.86 | ||
| 合计 | 1,324,004,839.86 | -- | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,324,004,839.86 |
| 1年以内 | 1,324,004,839.86 |
| 1至2年 | 11,561,707.45 |
| 2至3年 | 2,956,582.05 |
| 合计 | 1,338,523,129.36 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 238,348,474.50 | 223,753,432.17 |
| 其他应收款 | 707,339,959.06 | 388,772,879.47 |
| 合计 | 945,688,433.56 | 612,526,311.64 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 73,188,288.89 | 68,901,627.36 |
| 委托贷款 | 165,160,185.61 | 154,851,804.81 |
| 合计 | 238,348,474.50 | 223,753,432.17 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 1,220,992.94 | 1,270,992.99 |
| 专项基金 | 2,064,609.23 | 2,064,609.23 |
| 应收增值税退税款 | 4,575,884.85 | 24,617,213.81 |
| 外部往来款 | 26,710,626.54 | 30,970,556.04 |
| 集团往来款 | 678,804,899.06 | 333,657,714.16 |
| 员工备用金 | 709,384.03 | 992,130.64 |
| 合计 | 714,086,396.65 | 393,573,216.87 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 0.00 | 4,800,337.40 | 4,800,337.40 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 0.00 | 1,946,100.19 | 1,946,100.19 | |
| 2019年6月30日余额 | 0.00 | 6,746,437.59 | 6,746,437.59 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 179,350,520.41 |
| 1年以内 | 179,350,520.41 |
| 1至2年 | 79,579,466.22 |
| 2至3年 | 376,218,087.61 |
| 3年以上 | 78,938,322.41 |
| 3至4年 | 2,064,609.23 |
| 4至5年 | 2,000.00 |
| 5年以上 | 76,871,713.18 |
| 合计 | 714,086,396.65 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 一般坏账准备 | 4,800,337.40 | 1,946,100.19 | 6,746,437.59 | |
| 合计 | 4,800,337.40 | 1,946,100.19 | 6,746,437.59 | |
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| Hepalink USA Inc. | 往来款 | 435,031,780.50 | 1年以内 | 60.92% | 0.00 |
| 深圳市天道医药有限公司 | 往来款 | 170,959,123.08 | 1年以内 | 23.94% | 0.00 |
| 宇科（上海）医药科技有限公司 | 往来款 | 60,756,470.84 | 1-3、3年以上 | 8.51% | 0.00 |
| 海普瑞（香港）有限公司 | 往来款 | 55,281,008.06 | 1年以内 | 7.74% | 0.00 |
| 河北永伟肠衣有限公司 | 保证金 | 18,778,084.17 | 2-3年 | 2.63% | 0.00 |
| 合计 | -- | 740,806,466.65 | -- | 103.74% | 0.00 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,183,471,529.09 | 2,183,471,529.09 | 2,154,534,729.09 | 2,154,534,729.09 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 295,861,437.82 | 295,861,437.82 | 375,643,217.26 | 375,643,217.26 | ||
| 合计 | 2,479,332,966.91 | 2,479,332,966.91 | 2,530,177,946.35 | 2,530,177,946.35 | ||
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 深圳市北地奥科科技开发有限公司 | 47,444,632.23 | 47,444,632.23 | |||||
| 山东瑞盛生物技术有限公司 | 38,500,000.00 | 38,500,000.00 | |||||
| 海普瑞（香港）有限公司 | 277,754,142.89 | 277,754,142.89 | |||||
| 深圳市朋和物业管理有限公司 | 72,600,000.00 | 72,600,000.00 | |||||
| 深圳市坪山新区海普瑞药业有限公司 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 | |||||
| Hepalink USA Inc. | 703,498,510.71 | 703,498,510.71 | |||||
| 深圳市返璞生物技术有限公司 | 8,060,000.00 | 8,060,000.00 | |||||
| 深圳市德康投资发展有限公司 | 1,500,000.00 | 500,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 成都深瑞畜产品有限公司 | 196,866,560.00 | 196,866,560.00 | |||||
| 深圳枫海资本 | 213,421,238.0 | 20,317,000.00 | 233,738,238.00 | ||||
| 股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 0 | ||||||
| 深圳昂瑞生物医药技术有限公司 | 33,820,500.00 | 33,820,500.00 | |||||
| 深圳市多普乐实业发展有限公司 | 403,268,545.26 | 403,268,545.26 | |||||
| 深圳市瑞迪生物医药有限公司 | 37,800,600.00 | 8,119,800.00 | 45,920,400.00 | ||||
| 合计 | 2,154,534,729.09 | 28,936,800.00 | 2,183,471,529.09 |
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| ResverlogixCorp | 315,063,789.06 | 75,184,818.14 | -149,022,174.93 | 241,226,432.27 | |||||||
| HighTide Therapeutics, Inc. | 60,579,428.20 | -25,406,486.62 | 26,909,044.11 | -7,446,980.14 | 54,635,005.55 | ||||||
| 小计 | 375,643,217.26 | 75,184,818.14 | 0.00 | -174,428,661.55 | 0.00 | 26,909,044.11 | 0.00 | 0.00 | -7,446,980.14 | 295,861,437.82 | |
| 合计 | 375,643,217.26 | 75,184,818.14 | 0.00 | -174,428,661.55 | 0.00 | 26,909,044.11 | 0.00 | 0.00 | -7,446,980.14 | 295,861,437.82 | |
同期数进行了追溯调整，具体影响如下表所示：
| 财务报表科目 | 调整前报表期初余额/上期金额 | 调整后报表期初余额/上期金额 | 增减额 |
| 长期股权投资 | 2,548,598,518.15 | 2,530,177,946.35 | -18,420,571.80 |
| 递延所得税资产 | 66,767,066.28 | 74,604,030.40 | 7,836,964.12 |
| 非流动资产合计 | 5,290,749,445.78 | 5,280,165,838.10 | -10,583,607.68 |
| 资产总计 | 10,286,382,041.28 | 10,275,798,433.60 | -10,583,607.68 |
| 递延所得税负债 | 18,994,793.62 | 24,068,671.97 | 5,073,878.35 |
| 非流动负债合计 | 1,563,547,222.62 | 1,568,621,100.97 | 5,073,878.35 |
| 负债合计 | 4,371,513,558.16 | 4,376,587,436.51 | 5,073,878.35 |
| 资本公积 | 2,291,775,529.98 | 2,320,527,507.29 | 28,751,977.31 |
| 盈余公积 | 517,566,569.56 | 513,125,623.22 | -4,440,946.34 |
| 未分配利润 | 1,825,695,871.83 | 1,785,727,354.83 | -39,968,517.00 |
| 所有者权益合计 | 5,914,868,483.12 | 5,899,210,997.09 | -15,657,486.03 |
| 投资收益 | -121,049,755.76 | -139,119,609.55 | -18,069,853.79 |
| 营业利润 | 77,293,351.21 | 59,223,497.42 | -18,069,853.79 |
| 利润总额 | 77,296,958.48 | 59,227,104.69 | -18,069,853.79 |
| 所得税费用 | 9,968,090.76 | 7,257,612.69 | -2,710,478.07 |
| 净利润 | 67,328,867.72 | 51,969,492.00 | -15,359,375.72 |
| 综合收益总额 | -67,478,221.53 | -82,837,597.25 | -15,359,375.72 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 947,231,970.21 | 736,692,016.59 | 979,596,738.24 | 734,853,836.98 |
| 其他业务 | 1,227,556.09 | 95,220.60 | 31,817,556.59 | |
| 合计 | 948,459,526.30 | 736,787,237.19 | 1,011,414,294.83 | 734,853,836.98 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -174,428,661.55 | -147,425,153.94 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -7,446,980.14 | |
| 理财产品收益 | 432,972.01 | 8,305,544.39 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 | -3,898,392.45 | |
| 合计 | -185,341,062.13 | -139,119,609.55 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 573,924,810.99 | 对君圣泰长期股权投资的核算由成本法转权益法而确认的一次性投资收益 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 25,109,095.93 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -33,970,270.59 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 660,545.55 | |
| 减：所得税影响额 | 85,001,906.59 | |
| 少数股东权益影响额 | 39,238.55 | |
| 合计 | 480,683,036.74 | -- |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.62% | 0.4381 | 0.4381 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.04% | 0.0527 | 0.0527 |
第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的2019年半年度报告全文。
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、以上备查文件的备置地点：公司董秘办。