湖南梦洁家纺股份有限公司
2022年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：湖南梦洁家纺股份有限公司
2022年06月30日
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 532,715,313.75 | 403,515,505.04 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 4,040,892.05 | 4,439,340.00 |
| 应收账款 | 294,462,827.59 | 335,985,167.10 |
| 应收款项融资 | 6,547,622.64 | 3,572,316.73 |
| 预付款项 | 95,936,085.14 | 66,182,201.83 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 131,443,764.94 | 120,090,585.29 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 738,983,723.41 | 766,410,918.47 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 52,583,059.80 | 52,358,299.11 |
| 流动资产合计 | 1,856,713,289.32 | 1,752,554,333.57 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | 14,633,373.79 | 14,633,373.79 |
| 其他非流动金融资产 | 53,000,000.00 | 53,000,000.00 |
| 投资性房地产 | 151,345,135.44 | 156,434,709.63 |
| 固定资产 | 901,833,712.41 | 914,985,748.79 |
| 在建工程 | 71,526,295.67 | 68,937,652.46 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 40,713,773.15 | 44,487,116.40 |
| 无形资产 | 144,194,825.42 | 142,989,791.27 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 48,910,520.75 | 48,910,520.75 |
| 长期待摊费用 | 133,069,887.16 | 125,595,038.72 |
| 递延所得税资产 | 94,609,293.60 | 87,051,394.79 |
| 其他非流动资产 | 33,025,719.92 | 1,709,319.92 |
| 非流动资产合计 | 1,686,862,537.31 | 1,658,734,666.52 |
| 资产总计 | 3,543,575,826.63 | 3,411,289,000.09 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 659,536,428.00 | 729,024,962.75 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 765,589,066.18 | 362,639,591.15 |
| 应付账款 | 171,938,384.85 | 347,412,796.05 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 67,907,691.06 | 60,344,044.41 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 4,006,718.13 | 4,100,248.40 |
| 应交税费 | 37,209,452.34 | 41,145,042.95 |
| 其他应付款 | 119,212,881.39 | 122,706,285.45 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 42,302,566.10 | 51,609,008.98 |
| 其他流动负债 | 15,155,710.24 | 14,165,192.41 |
| 流动负债合计 | 1,882,858,898.29 | 1,733,147,172.55 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 38,530,000.00 | 280,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 30,409,871.87 | 33,500,202.92 |
| 长期应付款 | 3,566,947.03 | 14,894,900.90 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 100,578.41 | 100,578.41 |
| 递延收益 | 19,818,085.81 | 20,696,897.08 |
| 递延所得税负债 | 4,858,171.65 | 5,132,796.44 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 97,283,654.77 | 74,605,375.75 |
| 负债合计 | 1,980,142,553.06 | 1,807,752,548.30 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 755,981,443.00 | 755,981,443.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 649,840,895.93 | 647,003,025.18 |
| 减：库存股 | 16,236,000.00 | 16,236,000.00 |
| 其他综合收益 | 4,695,851.64 | 4,599,386.80 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 106,727,588.75 | 106,727,588.75 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 50,105,548.69 | 93,455,427.36 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,551,115,328.01 | 1,591,530,871.09 |
| 少数股东权益 | 12,317,945.56 | 12,005,580.70 |
| 所有者权益合计 | 1,563,433,273.57 | 1,603,536,451.79 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,543,575,826.63 | 3,411,289,000.09 |
法定代表人：姜天武 主管会计工作负责人：李云龙 会计机构负责人：李云龙
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 369,074,376.10 | 286,691,621.47 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 2,970,892.05 | 3,844,340.00 |
| 应收账款 | 866,310,227.47 | 703,708,865.84 |
| 应收款项融资 | 3,112,359.65 | 672,083.00 |
| 预付款项 | 58,786,031.48 | 52,084,515.00 |
| 其他应收款 | 462,445,361.76 | 478,321,987.56 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 489,126,256.65 | 528,371,909.79 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 35,142,788.58 | 34,415,853.56 |
| 流动资产合计 | 2,286,968,293.74 | 2,088,111,176.22 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 401,069,755.00 | 398,319,755.00 |
| 其他权益工具投资 | 14,633,373.79 | 14,633,373.79 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 151,345,135.44 | 156,434,709.63 |
| 固定资产 | 810,402,512.11 | 818,870,834.79 |
| 在建工程 | 4,709,363.84 | 4,709,363.84 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 30,817,158.53 | 33,471,787.14 |
| 无形资产 | 74,980,608.12 | 74,558,284.31 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 105,415,063.12 | 105,804,050.77 |
| 递延所得税资产 | 67,680,048.65 | 66,521,695.47 |
| 其他非流动资产 | 11,326,944.92 | 1,319,444.92 |
| 非流动资产合计 | 1,672,379,963.52 | 1,674,643,299.66 |
| 资产总计 | 3,959,348,257.26 | 3,762,754,475.88 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 611,345,000.00 | 709,772,313.75 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 |
| 应付票据 | 584,667,014.08 | 299,012,000.00 |
| 应付账款 | 661,473,255.25 | 747,962,964.11 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 66,580,198.11 | 69,895,221.45 |
| 应付职工薪酬 | 194,115.52 | 63,701.27 |
| 应交税费 | 12,442,996.80 | 16,614,427.91 |
| 其他应付款 | 436,141,756.28 | 257,903,134.00 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 34,983,355.84 | 42,072,045.89 |
| 其他流动负债 | 11,562,659.54 | 12,491,368.80 |
| 流动负债合计 | 2,419,390,351.42 | 2,155,787,177.18 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 38,530,000.00 | 280,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 22,941,468.40 | 25,023,377.87 |
| 长期应付款 | 5,825,981.81 | 14,894,900.90 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 16,134,683.06 | 16,848,294.79 |
| 递延所得税负债 | 1,271,565.00 | 1,271,565.00 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 84,703,698.27 | 58,318,138.56 |
| 负债合计 | 2,504,094,049.69 | 2,214,105,315.74 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 755,981,443.00 | 755,981,443.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 673,686,386.11 | 673,686,386.11 |
| 减：库存股 | 16,236,000.00 | 16,236,000.00 |
| 其他综合收益 | 6,291,821.17 | 6,291,821.17 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 106,727,588.75 | 106,727,588.75 |
| 未分配利润 | -71,197,031.46 | 22,197,921.11 |
| 所有者权益合计 | 1,455,254,207.57 | 1,548,649,160.14 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,959,348,257.26 | 3,762,754,475.88 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 954,121,845.96 | 1,016,330,229.45 |
| 其中：营业收入 | 954,121,845.96 | 1,016,330,229.45 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,012,160,306.93 | 963,050,338.65 |
| 其中：营业成本 | 602,402,353.06 | 561,329,628.71 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 7,634,868.13 | 8,833,747.09 |
| 销售费用 | 284,869,639.84 | 299,280,516.94 |
| 管理费用 | 61,856,621.31 | 42,620,852.24 |
| 研发费用 | 35,577,876.13 | 35,501,258.94 |
| 财务费用 | 19,818,948.46 | 15,484,334.73 |
| 其中：利息费用 | 20,931,957.42 | 16,752,763.80 |
| 利息收入 | -2,498,810.01 | -2,255,027.77 |
| 加：其他收益 | 4,946,826.27 | 4,666,484.23 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 7,667,944.38 | -1,968,706.95 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -654,865.44 | 308,493.73 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -46,078,555.76 | 56,286,161.81 |
| 加：营业外收入 | 1,888,082.81 | 1,413,887.66 |
| 减：营业外支出 | 3,158,960.03 | 361,519.86 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -47,349,432.98 | 57,338,529.61 |
| 减：所得税费用 | -5,348,208.81 | 8,456,042.79 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -42,001,224.17 | 48,882,486.82 |
| （一）按经营持续性分类 |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -42,001,224.17 | 48,882,486.82 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -43,349,878.67 | 47,099,668.47 |
| 2.少数股东损益 | 1,348,654.50 | 1,782,818.35 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 248,045.95 | -94,176.33 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 96,464.84 | -173,088.62 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 96,464.84 | -173,088.62 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 96,464.84 | -173,088.62 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 151,581.11 | 78,912.29 |
| 七、综合收益总额 | -41,753,178.22 | 48,788,310.49 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -43,253,413.83 | 46,926,579.85 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 1,500,235.61 | 1,861,730.64 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.06 | 0.06 |
| （二）稀释每股收益 | -0.06 | 0.06 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：姜天武 主管会计工作负责人：李云龙 会计机构负责人：李云龙
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 685,306,433.41 | 748,330,078.64 |
| 减：营业成本 | 503,410,543.27 | 487,858,823.11 |
| 税金及附加 | 5,813,636.27 | 6,565,883.19 |
| 销售费用 | 195,995,535.48 | 175,913,235.38 |
| 管理费用 | 43,925,896.39 | 29,843,392.79 |
| 研发费用 | 23,952,513.52 | 23,442,474.62 |
| 财务费用 | 15,757,525.36 | 12,269,166.21 |
| 其中：利息费用 | 17,624,283.06 | 13,386,533.11 |
| 利息收入 | -2,888,930.32 | -1,802,817.62 |
| 加：其他收益 | 4,453,511.73 | 1,398,857.55 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 13,545,618.14 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -7,722,354.52 | -16,746,570.02 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -42,350.90 | -68,478.10 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -93,314,792.43 | -2,979,087.23 |
| 加：营业外收入 | 1,473,674.55 | 598,632.63 |
| 减：营业外支出 | 2,711,656.68 | 302,778.67 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -94,552,774.56 | -2,683,233.27 |
| 减：所得税费用 | -1,157,821.99 | -2,509,807.10 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -93,394,952.57 | -173,426.17 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -93,394,952.57 | -173,426.17 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -93,394,952.57 | -173,426.17 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,043,742,297.51 | 1,168,755,892.81 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 153,694,466.13 | 66,498,842.63 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,197,436,763.64 | 1,235,254,735.44 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 416,689,729.32 | 781,283,156.74 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 136,006,168.30 | 132,518,512.07 |
| 支付的各项税费 | 34,865,111.64 | 44,315,063.61 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 443,399,988.11 | 386,627,801.59 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,030,960,997.37 | 1,344,744,534.01 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 166,475,766.27 | -109,489,798.57 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 574,230.10 | 404,749.02 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 574,230.10 | 404,749.02 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 85,351,471.55 | 100,978,937.08 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 85,351,471.55 | 100,978,937.08 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -84,777,241.45 | -100,574,188.06 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： |
| 吸收投资收到的现金 | 2,200,000.00 | 3,050,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 2,200,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 937,019,943.54 | 610,300,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 939,219,943.54 | 613,350,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 964,008,478.29 | 464,300,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 20,931,957.42 | 53,401,856.88 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 24,884,396.75 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,009,824,832.46 | 517,701,856.88 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -70,604,888.92 | 95,648,143.12 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -181,578.71 | -166,561.21 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 10,912,057.19 | -114,582,404.72 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 348,275,946.73 | 467,193,855.17 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 359,188,003.92 | 352,611,450.45 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 507,426,380.42 | 887,774,361.19 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 335,241,316.42 | 304,433,419.35 |
| 经营活动现金流入小计 | 842,667,696.84 | 1,192,207,780.54 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 302,518,941.20 | 568,314,637.17 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 78,019,539.05 | 86,844,043.05 |
| 支付的各项税费 | 20,166,169.03 | 19,697,496.23 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 322,938,098.01 | 570,042,596.31 |
| 经营活动现金流出小计 | 723,642,747.29 | 1,244,898,772.76 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 119,024,949.55 | -52,690,992.22 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 13,545,618.14 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 186,245.21 | 24,972.12 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 13,731,863.35 | 24,972.12 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 44,002,327.45 | 82,577,146.88 |
| 投资支付的现金 | 33,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 |
| 投资活动现金流出小计 | 44,002,327.45 | 115,577,146.88 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -30,270,464.10 | -115,552,174.76 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 905,269,943.54 | 605,300,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 905,269,943.54 | 605,300,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 963,947,257.29 | 459,300,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 17,624,283.06 | 50,035,626.19 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 20,407,609.14 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,001,979,149.49 | 509,335,626.19 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -96,709,205.95 | 95,964,373.81 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -7,954,720.50 | -72,278,793.17 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 244,503,669.88 | 317,448,953.38 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 236,548,949.38 | 245,170,160.21 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 755,981,443.00 | 647,003,025.18 | 16,236,000.00 | 4,599,386.80 | 106,727,588.75 | 93,455,427.36 | 1,591,530,871.09 | 12,005,580.70 | 1,603,536,451.79 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 755,981,443.00 | 647,003,025.18 | 16,236,000.00 | 4,599,386.80 | 106,727,588.75 | 93,455,427.36 | 1,591,530,871.09 | 12,005,580.70 | 1,603,536,451.79 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,837,870.75 | 96,464.84 | -43,349,878.67 | -40,415,543.08 | 312,364.86 | -40,103,178.22 | |||||||||
| （一）综合收 | 96,46 | - | - | 1,500 | - | ||||||||||
| 益总额 | 4.84 | 43,349,878.67 | 43,253,413.83 | ,235.61 | 41,753,178.22 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,837,870.75 | 2,837,870.75 | -1,187,870.75 | 1,650,000.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,650,000.00 | 1,650,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 2,837,870.75 | 2,837,870.75 | -2,837,870.75 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 755,981,443.00 | 649,840,895.93 | 16,236,000.00 | 4,695,851.64 | 106,727,588.75 | 50,105,548.69 | 1,551,115,328.01 | 12,317,945.56 | 1,563,433,273.57 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 758,261,443.00 | 679,500,587.20 | 37,843,067.83 | 3,996,796.26 | 106,727,588.75 | 294,256,403.43 | 1,804,899,750.81 | 36,213,559.44 | 1,841,113,310.25 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 758,261,443.00 | 679,500,587.20 | 37,843,067.83 | 3,996,796.26 | 106,727,588.75 | 294,256,403.43 | 1,804,899,750.81 | 36,213,559.44 | 1,841,113,310.25 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -173,088.62 | 1,817,581.89 | 1,644,493.27 | 4,911,730.64 | 6,556,223.91 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -173,088.62 | 47,099,668.47 | 46,926,579.85 | 1,861,730.64 | 48,788,310.49 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,050,000.00 | 3,050,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 3,050,000.00 | 3,050,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -45,282,086 | -45,282,086 | -45,282,086 | ||||||||||||
| .58 | .58 | .58 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -45,282,086.58 | -45,282,086.58 | -45,282,086.58 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 758,261,443.00 | 679,500,587.20 | 37,843,067.83 | 3,823,707.64 | 106,727,588.75 | 296,073,985.32 | 1,806,544,244.08 | 41,125,290.08 | 1,847,669,534.16 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 755,981,443.00 | 673,686,386.11 | 16,236,000.00 | 6,291,821.17 | 106,727,588.75 | 22,197,921.11 | 1,548,649,160.14 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 755,981,443.00 | 673,686,386.11 | 16,236,000.00 | 6,291,821.17 | 106,727,588.75 | 22,197,921.11 | 1,548,649,160.14 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -93,394,952.57 | -93,394,952.57 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -93,394,952.57 | -93,394,952.57 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储 |
| 备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 755,981,443.00 | 673,686,386.11 | 16,236,000.00 | 6,291,821.17 | 106,727,588.75 | -71,197,031.46 | 1,455,254,207.57 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 758,261,443.00 | 693,013,453.94 | 37,843,067.83 | 6,102,603.55 | 106,727,588.75 | 94,577,465.12 | 1,620,839,486.53 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 758,261,443.00 | 693,013,453.94 | 37,843,067.83 | 6,102,603.55 | 106,727,588.75 | 94,577,465.12 | 1,620,839,486.53 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -45,455,512.75 | -45,455,512.75 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -173,426.17 | -173,426.17 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -45,282,086.58 | -45,282,086.58 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的 | -45,282,086.58 | -45,282,086.58 | ||||||||||
| 分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 758,261,443.00 | 693,013,453.94 | 37,843,067.83 | 6,102,603.55 | 106,727,588.75 | 49,121,952.37 | 1,575,383,973.78 |
三、公司基本情况
（一）公司概况
1.公司注册地、组织形式和总部地址
湖南梦洁家纺股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）注册地址及总部地址为：长沙市高新技术产业开发区麓谷产业基地谷苑路168号；公司组织形式：股份有限公司(上市、自然人投资或控股)；法定代表人：姜天武。
2.公司的经营范围
生产、加工、销售纺织品、化学纤维制品、羽毛(绒)制品、服装、鞋帽、家具、玩具、工艺美术品、文化办公用品、皮革制品、普通劳动防护用品、医用口罩、医用防护服、二类医疗器械；批发零售百货、食品、饮料、装潢材料、酒店设备、家用电器、电子产品、五金交电、机电设备及配件、一类医疗器械；咖啡馆服务；儿童游乐设施的经营；图书、报刊零售；音像制品销售；公关活动策划；婚庆礼仪服务；展览展示服务；摄影服务；清洁服务；空调安装、电器安装、制冷设备安装；家用电器修理；鞋和皮革修理；家庭服务；洗染服务；理发及美容服务；其他居民服务；文体设备和用品出租；日用品出租；房地产租赁经营；计算机软、硬件的开发、生产、销售；第二类增值电信业务中的呼叫中心业务、信息服务业务（仅限互联网信息服务）；国家法律法规允许的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
3.公司实际控制人
公司实际控制人为姜天武先生。
4.财务报表的批准报出机构和财务报表批准报出日
本公司2022年半年度财务报表于2022年8月24日经公司董事会批准报出。
（二）合并财务报表范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。本期纳入合并财务报表范围的主体共31家，纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，新增2家，合并范围主体的具体信息详见本附注“八、合并范围的变更”和本附注“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司自本期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了合并及公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》(2014 年修订) 以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期从公历1月1日至12月31日止。
4、记账本位币
公司及境内子公司的记账本位币为人民币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本公司编制合并财务报表采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形：
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
2.合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初余额。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初余额和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即：除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生期间的平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
10、金融工具
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且1）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或2）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见本附注“九、与金融工具相关的风险”。
具体来说，本公司将购买或发生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，本公司按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值对于处于该阶段的金融工具，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，本公司按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，本公司仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果本公司确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号—收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号—租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11、应收票据
12、应收账款
本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收账款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收账款，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
1.信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
（1）按组合计量预期信用损失的应收账款
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收账款—信用 风险特征组合 | 账龄组合 | 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括历史信用损失经验，并考虑前瞻性信息结合当前状况以及未来经济情况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期信用损失率，以组合的方式对预期信用损失进行估计。 |
（2）公司账龄组合及整个存续期间内预期信用损失率对照表如下：
| 应收账款账龄 | 预期信用损失率（%） |
| 1年以下（含1年，下同） | 5 |
| 应收账款账龄 | 预期信用损失率（%） |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 15 |
| 3-4年 | 50 |
| 4-5年 | 80 |
| 5年以上 | 100 |
2.如有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该项应收账款单项计提坏账准备并在整个存续期内确认预期信用损失。
13、应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入当期损益。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款坏账准备计提采用预期信用损失的一般模型，具体政策详见本附注“金融工具”之“金融资产减值”。
如有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则本公司对该项其他应收款单项计提坏账准备并在整个存续期内确认预期信用损失。
15、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
本公司的存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、在途物资、委托加工物资和低值易耗品等。
2.存货的计价
存货取得成本包括采购成本、加工成本和其他成本。购入和入库按实际成本计价，领用和销售原材料以及销售产成品采用移动加权平均法核算。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料和在产品按类别提取存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、
其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
领用时采用一次转销法进行摊销。
16、合同资产
1.合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
17、合同成本
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位其他综合收益的变动，按照应享有或应分担的其他综合收益份额，确认其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1.投资性房地产主要包括已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 3.00 | 2.43-4.85 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 3.00 | 9.70 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 10 | 3.00 | 9.70 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 5 | 3.00 | 19.40 |
25、在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
1.租赁负债的初始计量金额；
2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3.发生的初始直接费用；
4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。
本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。
初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、软件、专利权及商标权等，按成本进行初始计量。
2.无形资产准则规定，企业于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来未来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
3.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
4.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。期末公司无使用寿命不确定或尚未达到可使用状态的无形资产。
（2） 内部研究开发支出会计政策
5.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
32、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
1.短期薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
（3） 辞退福利的会计处理方法
2.辞退福利
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
3.设定提存计划
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
1.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
3.购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权；
4.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权；
5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，本公司采用增量借款利率作为折现率。
36、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，
在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司的收入主要包括销售商品收入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照个单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
（3）本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照完工百分比法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
（1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利。
（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。
（3）本公司已将该商品的实物转移给客户。
（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
（5）客户已接受该商品。
（6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。本公司销售商品收入类别及收入确认政策如下：
（1）直营销售：公司通过直营专卖店和直营专柜将产品销售给最终消费者，在产品交付给消费者并收取价款时，确认销售收入，其中，直营专柜销售由商场向消费者开具发票和收款，商场按期与本公司进行已销商品的结算，由本公司向商场开具发票，按结算时点及价格确认销售收入。
（2）加盟商销售：以将商品发送到指定地点并经验收确认时点为销售收入的确认时间。
（3）网络销售：以客户收到货物并确认付款时点为收入的确认时间。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.本公司政府补助采用总额法
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益；将与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
1.承租人
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定计入相关资产成本的，从其规定。
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
2.出租人
（1）融资租赁
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
（2）经营租赁
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率（%） |
| 增值税 | 销售货物、租赁服务 | 5、6、9、13、19 |
| 房产税 | 从价计征，按房产原值一次减除10-30%后余值的1.2%计缴；从租计征，按租金收入的12%计缴 | 1.2、12 |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5、7 |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3 |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25、15 |
2、税收优惠
本公司经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务总局湖南省税务局联合认定为高新科技企业，根据企业所得税法及其实施条例的规定，减按15%的优惠税率计缴企业所得税，减征期为2020年-2022年。根据财政部税务总局公告2021年第13号《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》，制造业企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2021年1月1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自2021年1月1日起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。本公司2022年度享受按研发费用额的100%在税前加计扣除的优惠政策。
子公司广西梦洁茧丝绸有限责任公司2020年12月成立，注册地址为广西省南宁市马山县，根据《关于促进新时代广西北部湾经济区高水平开放高质量发展的若干政策》第五条（二）规定，对在经济区内新注册开办，以支持产业协同发展为主营业务的工业企业，自其主营业务收入首次达到总收入的60%以上（含）所属纳税年度起，免征属于地方分享部分的企业所得税5年，减征期为2021年-2026年。
3、其他
本公司子公司SICHOU GmbH及Poeffen GmbH注册地在德国，增值税率为19%。
本公司及子公司SICHOU GmbH、Poeffen GmbH适用企业所得税率为15%，子公司广西梦洁茧丝绸有限责任公司适用25%企业所得税率但免征属于地方分享部分的企业所得税，其他子公司企业所得税率为25%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行存款 | 359,188,003.92 | 344,952,565.18 |
| 其他货币资金 | 173,527,309.83 | 58,562,939.86 |
| 合计 | 532,715,313.75 | 403,515,505.04 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 342,820.30 | 353,156.17 |
其他说明
（1）期末其他货币资金173,527,309.83元为使用受限的银行承兑汇票保证金，除此之外，期末无其他使用受限或潜在回收风险的款项。
（2）期末无资金汇回受到限制的款项。
2、交易性金融资产
3、衍生金融资产
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 4,040,892.05 | 4,439,340.00 |
| 合计 | 4,040,892.05 | 4,439,340.00 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明：
期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
本期无实际核销的应收票据。
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 120,696,618.96 | 26.81% | 120,399,681.04 | 99.75% | 296,937.92 | 126,317,999.65 | 25.28% | 124,977,933.69 | 98.94% | 1,340,065.96 |
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 120,696,618.96 | 26.81% | 120,399,681.04 | 99.75% | 296,937.92 | 126,317,999.65 | 25.28% | 124,977,933.69 | 98.94% | 1,340,065.96 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 329,414,704.17 | 73.19% | 35,248,814.50 | 10.70% | 294,165,889.67 | 373,400,628.54 | 74.72% | 38,755,527.40 | 10.38% | 334,645,101.14 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 329,414,704.17 | 73.19% | 35,248,814.50 | 10.70% | 294,165,889.67 | 373,400,628.54 | 74.72% | 38,755,527.40 | 10.38% | 334,645,101.14 |
| 合计 | 450,111,323.13 | 100.00% | 155,648,495.54 | 294,462,827.59 | 499,718,628.19 | 100.00% | 163,733,461.09 | 335,985,167.10 | ||
按单项计提坏账准备： -4,578,252.65
单位：元
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 昆明梦洁专卖店 | 12,283,648.02 | 12,283,648.02 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 衡阳江东梦洁专卖店 | 9,908,712.35 | 9,908,712.35 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 娄底梦洁专卖店 | 9,310,062.34 | 9,310,062.34 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 成都专店 | 9,585,292.20 | 9,585,292.20 | 100.00% | 预计难以收回 |
| StandardFiber,LLC | 6,736,345.09 | 6,439,407.17 | 95.59% | 存续期内预期信用损失 |
| 深圳市自然醒智慧家居有限公司 | 5,519,440.23 | 5,519,440.23 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 合肥市徽州大道123号专店 | 4,382,528.53 | 4,382,528.53 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 锦州依和洋商贸有限公司 | 5,105,352.07 | 5,105,352.07 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 新南京专店 | 2,689,868.10 | 2,689,868.10 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 北京顺义区专店 | 2,704,506.39 | 2,704,506.39 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 哈尔滨专柜 | 2,354,293.03 | 2,354,293.03 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 泉州汇丰傢俬有限公司 | 1,840,608.42 | 1,840,608.42 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 金六福总公司 | 1,725,590.02 | 1,725,590.02 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 陈隆 | 1,660,769.56 | 1,660,769.56 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 内蒙古包头专店 | 1,600,142.85 | 1,600,142.85 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 西安珠江世纪金花国际馆 | 1,441,919.16 | 1,441,919.16 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 沈阳市中街路兴隆大家庭梦洁专柜 | 1,312,314.67 | 1,312,314.67 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 天津月坛现代商业集团有限公司 | 1,257,807.13 | 1,257,807.13 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 郑州银生专店 | 1,250,347.44 | 1,250,347.44 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 巨野专店 | 1,167,848.59 | 1,167,848.59 | 100.00% | 预计难以收回 |
| HAPPINESSVILLAGEINC | 1,122,283.93 | 1,122,283.93 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 吉林省桦甸市梦洁专店 | 1,083,974.49 | 1,083,974.49 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 沈阳市营盘街兴隆大奥莱寐专柜 | 1,035,987.36 | 1,035,987.36 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 其他 | 33,616,976.99 | 33,616,976.99 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 合计 | 120,696,618.96 | 120,399,681.04 |
按组合计提坏账准备： -3,506,712.90
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 295,658,799.01 | 14,782,939.95 | 5.00% |
| 1至2年（含2年） | 8,767,723.79 | 876,772.38 | 10.00% |
| 2至3年（含3年） | 5,489,117.67 | 823,367.65 | 15.00% |
| 3至4年（含4年） | 1,301,967.62 | 650,983.81 | 50.00% |
| 4至5年（含5年） | 411,726.85 | 329,381.48 | 80.00% |
| 5年以上 | 17,785,369.23 | 17,785,369.23 | 100.00% |
| 合计 | 329,414,704.17 | 35,248,814.50 | |
确定该组合依据的说明：
账龄组合，本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括历史信用损失经验，并考虑前瞻性信息结合当前状况以及未来经济情况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期信用损失率，以组合的方式对预期信用损失进行估计。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 298,876,500.74 |
| 1至2年 | 28,810,123.14 |
| 2至3年 | 31,129,255.60 |
| 3年以上 | 91,295,443.65 |
| 3至4年 | 23,483,971.26 |
| 4至5年 | 21,836,490.67 |
| 5年以上 | 45,974,981.72 |
| 合计 | 450,111,323.13 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 124,977,933.69 | -4,578,252.65 | 120,399,681.04 | |||
| 组合计提 | 38,755,527.40 | -3,506,712.90 | 35,248,814.50 | |||
| 合计 | 163,733,461.09 | -8,084,965.55 | 155,648,495.54 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
本期无实际核销的应收账款。
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 应收账款金额前五名 | 53,950,609.25 | 11.99% | 41,730,859.63 |
| 合计 | 53,950,609.25 | 11.99% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
期末无因转移应收账款而继续涉入形成的资产、负债。
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 6,547,622.64 | 3,572,316.73 |
| 合计 | 6,547,622.64 | 3,572,316.73 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 57,419,228.20 | 59.85% | 40,751,874.98 | 61.58% |
| 1至2年 | 14,163,077.08 | 14.76% | 25,331,447.84 | 38.28% |
| 2至3年 | 24,353,779.86 | 25.39% | 98,879.01 | 0.15% |
| 合计 | 95,936,085.14 | 66,182,201.83 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过1年且金额重要的预付款项金额为3,761.58万元，未及时结算系公司对备货进行了延期所致。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
公司预付款项期末金额前五名的期末余额为64,809,334.44元，占期末预付款项总额的比例为67.55%。
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 131,443,764.94 | 120,090,585.29 |
| 合计 | 131,443,764.94 | 120,090,585.29 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股东资金占用 | 28,875,081.82 | 80,812,334.97 |
| 保证金 | 24,438,394.75 | 20,705,722.45 |
| 员工借支 | 58,709,078.20 | 11,390,697.44 |
| 往来款及其他 | 96,386,776.04 | 83,730,375.13 |
| 合计 | 208,409,330.81 | 196,639,129.99 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 8,938,649.76 | 67,609,894.94 | 76,548,544.70 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 417,021.17 | 417,021.17 | ||
| 2022年6月30日余额 | 9,355,670.93 | 67,609,894.94 | 76,965,565.87 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 193,941,554.37 |
| 1至2年 | 4,024,702.18 |
| 2至3年 | 6,985,482.62 |
| 3年以上 | 3,457,591.64 |
| 3至4年 | 379,618.56 |
| 4至5年 | 877,452.94 |
| 5年以上 | 2,200,520.14 |
| 合计 | 208,409,330.81 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 组合计提 | 8,938,649.76 | 417,021.17 | 9,355,670.93 | |||
| 单项计提 | 67,609,894.94 | 67,609,894.94 | ||||
| 合计 | 76,548,544.70 | 417,021.17 | 76,965,565.87 | |||
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
本期无实际核销的其他应收款。
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 其他应收款前五名 | 91,909,391.74 | 1年以内 | 44.10% | 4,595,469.59 | |
| 合计 | 91,909,391.74 | 44.10% | 4,595,469.59 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
期末无应收的政府补助款。
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额期末无因转移其他应收款而继续涉入形成的资产、负债。
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 66,535,032.79 | 1,045,437.95 | 65,489,594.84 | 87,326,631.15 | 1,045,437.95 | 86,281,193.20 |
| 在产品 | 8,505,568.91 | 8,505,568.91 | 24,935,152.77 | 24,935,152.77 | ||
| 库存商品 | 647,511,330.68 | 20,213,078.89 | 627,298,251.79 | 628,957,798.41 | 20,213,078.89 | 608,744,719.52 |
| 委托加工物资 | 30,745,678.39 | 30,745,678.39 | 37,155,407.42 | 37,155,407.42 | ||
| 在途物资 | 2,179,674.63 | 2,179,674.63 | 3,435,126.23 | 3,435,126.23 | ||
| 发出商品 | 4,764,954.85 | 4,764,954.85 | 5,859,319.33 | 5,859,319.33 | ||
| 合计 | 760,242,240.25 | 21,258,516.84 | 738,983,723.41 | 787,669,435.31 | 21,258,516.84 | 766,410,918.47 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,045,437.95 | 1,045,437.95 | ||||
| 库存商品 | 20,213,078.89 | 20,213,078.89 | ||||
| 合计 | 21,258,516.84 | 21,258,516.84 | ||||
| 项 目 | 计提存货跌价准备的依据 | 本期转回或转销存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 原材料呆滞、损毁等 | 工艺调整，重新利用 |
| 库存商品 | 成本高于预计可变现净值 | 本期对外销售 |
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待认证、待抵扣增值税进项税额 | 37,253,466.76 | 37,625,365.46 |
| 预交企业所得税 | 1,410,133.47 | 1,507,505.47 |
| 预付咨询费、房租等 | 13,919,459.57 | 13,225,428.18 |
| 合计 | 52,583,059.80 | 52,358,299.11 |
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 茶陵浦发村镇银行股份有限公司 | 12,977,100.00 | 12,977,100.00 |
| 北京婚礼堂文化传播有限公司 | 1,656,273.79 | 1,656,273.79 |
| 合计 | 14,633,373.79 | 14,633,373.79 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 茶陵浦发村镇银行股份有限公司 | 7,205,535.00 | 不以出售为目的 | ||||
| 北京婚礼堂文化传播有限公司 | 913,713.83 | 不以出售为目的 |
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 江阴钻皇珠宝商贸有限公司 | 53,000,000.00 | 53,000,000.00 |
| 合计 | 53,000,000.00 | 53,000,000.00 |
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 200,940,361.76 | 200,940,361.76 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 200,940,361.76 | 200,940,361.76 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 44,505,652.13 | 44,505,652.13 | ||
| 2.本期增加金额 | 5,089,574.19 | 5,089,574.19 | ||
| （1）计提或摊销 | 5,089,574.19 | 5,089,574.19 | ||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 49,595,226.32 | 49,595,226.32 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 151,345,135.44 | 151,345,135.44 | ||
| 2.期初账面价值 | 156,434,709.63 | 156,434,709.63 |
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 901,833,712.41 | 914,985,748.79 |
| 合计 | 901,833,712.41 | 914,985,748.79 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 973,611,112.74 | 263,669,291.15 | 14,988,789.53 | 62,593,923.21 | 1,314,863,116.63 |
| 2.本期增加金额 | 5,211,178.86 | 5,313,361.12 | 2,172,436.53 | 1,337,193.07 | 14,034,169.58 |
| （1）购置 | 5,211,178.86 | 5,313,361.12 | 2,172,436.53 | 1,337,193.07 | 14,034,169.58 |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 2,132,059.48 | 54,646.02 | 99,945.69 | 2,286,651.19 | |
| （1）处置或报废 | 2,132,059.48 | 54,646.02 | 99,945.69 | 2,286,651.19 | |
| 4.期末余额 | 978,822,291.60 | 266,850,592.79 | 17,106,580.04 | 63,831,170.59 | 1,326,610,635.02 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 185,534,163.77 | 154,392,757.64 | 7,600,545.90 | 50,377,497.81 | 397,904,965.12 |
| 2.本期增加金额 | 11,404,625.48 | 11,520,875.86 | 771,759.28 | 2,259,849.80 | 25,957,110.42 |
| （1）计提 | 11,404,625.48 | 11,520,875.86 | 771,759.28 | 2,259,849.80 | 25,957,110.42 |
| 3.本期减少金额 | 1,027,073.58 | 30,482.07 | 1,057,555.65 | ||
| （1）处置或报废 | 1,027,073.58 | 30,482.07 | 1,057,555.65 | ||
| 4.期末余额 | 196,938,789.25 | 164,886,559.92 | 8,372,305.18 | 52,606,865.54 | 422,804,519.89 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 1,972,402.72 | 1,972,402.72 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 1,972,402.72 | 1,972,402.72 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 781,883,502.35 | 99,991,630.15 | 8,734,274.86 | 11,224,305.05 | 901,833,712.41 |
| 2.期初账面价值 | 788,076,948.97 | 107,304,130.79 | 7,388,243.63 | 12,216,425.40 | 914,985,748.79 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 2,374,867.27 | 331,218.53 | 1,972,402.72 | 71,246.02 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 金色屋顶大厦房产期末账面价值17,469.65万元，存在部分对外出租的情况，房屋总面积9,945.43平方米，对外出租面积为3,481.57平方米。 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 金色屋顶大厦房产 | 174,696,528.99 | 正在办理中 |
（5） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 71,526,295.67 | 68,937,652.46 |
| 合计 | 71,526,295.67 | 68,937,652.46 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 望城工业园1#楼 | 57,817,482.32 | 57,817,482.32 | 57,210,032.71 | 57,210,032.71 | ||
| 物流中心立库升级改造 | 1,682,815.17 | 1,682,815.17 | 1,682,815.17 | 1,682,815.17 | ||
| 广西仓储楼建设工程 | 6,402,715.05 | 6,402,715.05 | 6,402,715.05 | 6,402,715.05 | ||
| 电商钢平台阁楼项目 | 3,026,548.67 | 3,026,548.67 | 3,026,548.67 | 3,026,548.67 | ||
| 广西、郴州基地建设项目 | 2,596,734.46 | 2,596,734.46 | 615,540.86 | 615,540.86 | ||
| 合计 | 71,526,295.67 | 71,526,295.67 | 68,937,652.46 | 68,937,652.46 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 望城工业园1#楼 | 55,000,000.00 | 57,210,032.71 | 607,449.61 | 57,817,482.32 | 105.12% | 90.00% | 其他 | |||||
| 合计 | 55,000,000.00 | 57,210,032.71 | 607,449.61 | 57,817,482.32 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
（4） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 经营租赁 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 52,844,593.18 | 52,844,593.18 |
| 2.本期增加金额 | 497,804.74 | 497,804.74 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 53,342,397.92 | 53,342,397.92 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 8,357,476.78 | 8,357,476.78 |
| 2.本期增加金额 | 4,271,147.99 | 4,271,147.99 |
| （1）计提 | 4,271,147.99 | 4,271,147.99 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 12,628,624.77 | 12,628,624.77 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 40,713,773.15 | 40,713,773.15 |
| 2.期初账面价值 | 44,487,116.40 | 44,487,116.40 |
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 116,450,133.26 | 18,010,028.29 | 82,097,618.76 | 12,897,367.96 | 229,455,148.27 | |
| 2.本期增加金额 | 3,417,155.00 | 3,614,207.52 | 7,031,362.52 | |||
| （1）购置 | 3,417,155.00 | 3,614,207.52 | 7,031,362.52 | |||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 119,867,288.26 | 18,010,028.29 | 85,711,826.28 | 12,897,367.96 | 236,486,510.79 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 20,641,135.73 | 9,850,448.74 | 48,866,239.57 | 7,107,532.96 | 86,465,357.00 | |
| 2.本期增加金额 | 1,479,854.01 | 889,416.51 | 2,810,377.15 | 646,680.70 | 5,826,328.37 | |
| （1）计提 | 1,479,854.01 | 889,416.51 | 2,810,377.15 | 646,680.70 | 5,826,328.37 | |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 22,120,989.74 | 10,739,865.25 | 51,676,616.72 | 7,754,213.66 | 92,291,685.37 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 97,746,298.52 | 7,270,163.04 | 34,035,209.56 | 5,143,154.30 | 144,194,825.42 | |
| 2.期初账面价值 | 95,808,997.53 | 8,159,579.55 | 33,231,379.19 | 5,789,835.00 | 142,989,791.27 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明期末无未办妥产权证书的土地使用权。
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 期末余额 | ||
| 合计 | ||||||||
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 企业合并形成的 | 处置 | 期末余额 | ||
| SICHOU GmbH | 3,036,731.81 | 3,036,731.81 | ||||
| 福建大方睡眠科技股份有限公司 | 75,000,365.75 | 75,000,365.75 | ||||
| 合计 | 78,037,097.56 | 78,037,097.56 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 计提 | 处置 | 期末余额 | ||
| SICHOU GmbH | 3,036,731.81 | 3,036,731.81 | ||||
| 福建大方睡眠科技股份有限公司 | 26,089,845.00 | 26,089,845.00 | ||||
| 合计 | 29,126,576.81 | 29,126,576.81 | ||||
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 122,953,721.64 | 30,380,896.24 | 45,717,298.71 | 107,617,319.17 | |
| 道具 | 113,923.25 | 113,923.25 | |||
| 其他 | 2,527,393.83 | 54,956,515.26 | 32,031,341.10 | 25,452,567.99 | |
| 合计 | 125,595,038.72 | 85,337,411.50 | 77,862,563.06 | 133,069,887.16 |
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 171,306,392.69 | 25,695,958.90 | 178,974,337.07 | 27,288,373.20 |
| 内部交易未实现利润 | 27,289,533.11 | 4,093,429.97 | 27,927,888.70 | 4,285,846.66 |
| 递延收益、会员积分 | 19,443,085.81 | 2,916,462.87 | 23,395,392.89 | 3,559,308.93 |
| 可抵扣亏损 | 307,098,400.74 | 59,022,475.36 | 267,097,444.26 | 49,022,236.24 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 18,343,726.21 | 2,751,558.93 | 18,343,726.21 | 2,751,558.93 |
| 未决诉讼 | 100,578.41 | 15,086.76 | 100,578.41 | 15,086.75 |
| 使用权资产 | 762,138.73 | 114,320.81 | 859,893.81 | 128,984.08 |
| 合计 | 544,343,855.70 | 94,609,293.60 | 516,699,261.35 | 87,051,394.79 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 23,910,711.00 | 3,586,606.65 | 25,741,542.93 | 3,861,231.44 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 8,477,100.00 | 1,271,565.00 | 8,477,100.00 | 1,271,565.00 |
| 合计 | 32,387,811.00 | 4,858,171.65 | 34,218,642.93 | 5,132,796.44 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 94,609,293.60 | 87,051,394.79 | ||
| 递延所得税负债 | 4,858,171.65 | 5,132,796.44 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 内部交易未实现利润可抵扣暂时性差异 | 34,106,230.74 | 35,072,175.35 |
| 可抵扣亏损 | 148,718,542.00 | 158,718,781.12 |
| 资产减值准备 | 19,967,278.61 | 20,644,867.82 |
| 合计 | 202,792,051.35 | 214,435,824.29 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022 | 30,237,600.80 | ||
| 2023 | 30,237,600.80 | 34,870,294.04 | |
| 2024 | 29,870,174.48 | 39,505,277.87 | |
| 2025 | 34,505,158.31 | 29,898,207.12 | |
| 2026 | 29,898,207.12 | 24,207,401.29 |
| 2027 | 24,207,401.29 | ||
| 合计 | 148,718,542.00 | 158,718,781.12 |
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程设备款 | 33,025,719.92 | 33,025,719.92 | 1,159,319.92 | 1,159,319.92 | ||
| 预付股权投资款 | 550,000.00 | 550,000.00 | ||||
| 合计 | 33,025,719.92 | 33,025,719.92 | 1,709,319.92 | 1,709,319.92 | ||
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 18,025,300.00 | 18,025,300.00 |
| 信用借款 | 641,511,128.00 | 710,999,662.75 |
| 合计 | 659,536,428.00 | 729,024,962.75 |
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明
期末无已到期未偿还的短期借款。
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 765,589,066.18 | 362,639,591.15 |
| 合计 | 765,589,066.18 | 362,639,591.15 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 171,938,384.85 | 347,195,858.05 |
| 应付设备款 | 216,938.00 | |
| 合计 | 171,938,384.85 | 347,412,796.05 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
期末无账龄超过1年的重要应付账款。
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 65,608,137.25 | 58,044,490.60 |
| 会员积分 | 2,299,553.81 | 2,299,553.81 |
| 合计 | 67,907,691.06 | 60,344,044.41 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金 | 变动原因 |
额
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 3,853,164.36 | 110,924,176.44 | 110,928,107.56 | 3,849,233.24 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 247,084.04 | 9,871,595.01 | 9,961,194.16 | 157,484.89 |
| 合计 | 4,100,248.40 | 120,795,771.45 | 120,889,301.72 | 4,006,718.13 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,750,523.22 | 99,370,547.25 | 99,448,649.10 | 1,672,421.37 |
| 3、社会保险费 | 150,930.64 | 5,658,842.02 | 5,721,123.55 | 88,649.11 |
| 其中：医疗保险费 | 133,081.40 | 5,144,596.49 | 5,197,176.56 | 80,501.33 |
| 工伤保险费 | 2,647.52 | 418,105.11 | 419,789.07 | 963.56 |
| 生育保险费 | 15,201.72 | 96,140.42 | 104,157.92 | 7,184.22 |
| 4、住房公积金 | 31,520.29 | 2,732,454.01 | 2,759,206.41 | 4,767.89 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,920,190.21 | 1,163,204.66 | 1,000,000.00 | 2,083,394.87 |
| 其他短期薪酬 | 1,999,128.50 | 1,999,128.50 | ||
| 合计 | 3,853,164.36 | 110,924,176.44 | 110,928,107.56 | 3,849,233.24 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 237,546.12 | 9,469,380.11 | 9,556,086.85 | 150,839.38 |
| 2、失业保险费 | 9,537.92 | 402,214.90 | 405,107.31 | 6,645.51 |
| 合计 | 247,084.04 | 9,871,595.01 | 9,961,194.16 | 157,484.89 |
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 6,372,753.54 | 14,294,619.13 |
| 增值税 | 13,672,660.64 | 8,755,326.58 |
| 土地增值税 | 6,804,500.00 | 6,804,500.00 |
| 个人所得税 | 5,157,016.52 | 6,094,767.51 |
| 城市维护建设税 | 2,402,446.14 | 2,397,320.01 |
| 教育费附加及地方教育附加 | 1,742,180.19 | 1,767,548.08 |
| 房产税 | 960,690.59 | 960,673.73 |
| 土地使用税 | 8,080.00 | 8,080.00 |
| 营业税 | 7,008.26 | 7,008.26 |
| 其他 | 82,116.46 | 55,199.65 |
| 合计 | 37,209,452.34 | 41,145,042.95 |
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 119,212,881.39 | 122,706,285.45 |
| 合计 | 119,212,881.39 | 122,706,285.45 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 员工限制性股票款 | 16,236,000.00 | 16,236,000.00 |
| 加盟商保证金 | 60,257,876.06 | 57,430,311.51 |
| 往来款 | 27,197,654.47 | 30,861,564.39 |
| 其他 | 15,521,350.86 | 18,178,409.55 |
| 合计 | 119,212,881.39 | 122,706,285.45 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款期末账龄超过1年的其他应付款主要是经销商加盟保证金和员工限制性股票款。经销商加盟保证金是指按商务部令2004年第25号《商业特许经营管理办法》规定，对公司经销商收取的加盟保证金；员工限制性股票款详见本附注“股份支付”。
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 4,250,000.00 | |
| 一年内到期的长期应付款 | 27,654,232.88 | 41,210,675.76 |
| 一年内到期的租赁负债 | 10,398,333.22 | 10,398,333.22 |
| 合计 | 42,302,566.10 | 51,609,008.98 |
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 未终止确认的已背书未到期应收票据 | 2,970,892.05 | 3,969,990.00 |
| 待转销项税额 | 12,184,818.19 | 10,195,202.41 |
| 合计 | 15,155,710.24 | 14,165,192.41 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 38,250,000.00 | |
| 信用借款 | 280,000.00 | 280,000.00 |
| 合计 | 38,530,000.00 | 280,000.00 |
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 合计 | —— | |||||||||
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 经营租赁 | 30,409,871.87 | 33,500,202.92 |
| 合计 | 30,409,871.87 | 33,500,202.92 |
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 3,566,947.03 | 14,894,900.90 |
| 合计 | 3,566,947.03 | 14,894,900.90 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付抵押融资款 | 3,566,947.03 | 14,894,900.90 |
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 100,578.41 | 100,578.41 | 根据一审判决预计 |
| 合计 | 100,578.41 | 100,578.41 |
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 20,696,897.08 | 878,811.27 | 19,818,085.81 | 收到政府补助款项 | |
| 合计 | 20,696,897.08 | 878,811.27 | 19,818,085.81 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 企业信息化整体提升改造项目 | 15,857,033.33 | 662,900.00 | 15,194,133.33 | 与资产相关 | ||||
| 长沙市工业和信息化委员会专项资金 | 400,000.00 | 50,000.00 | 350,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 智能工厂技术改造 | 640,000.00 | 40,000.00 | 600,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 金色屋顶锅炉改造 | 188,631.46 | 1,676.73 | 186,954.73 | 与资产相关 | ||||
| 两化融合(工业数字经济)专项资金 | 1,945,263.16 | 114,469.10 | 1,830,794.06 | 与资产相关 | ||||
| 年产50万条蚕丝被项目补助资金 | 1,380,000.00 | 1,380,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 技术改造项目补助 | 162,630.00 | 9,035.00 | 153,595.00 | 与资产相关 | ||||
| 三通一平补助资金 | 123,339.13 | 730.44 | 122,608.69 | 与资产相关 |
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 755,981,443.00 | 800,000 | -800,000 | 0 | 755,981,443.00 | ||
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 647,003,025.18 | 2,837,870.75 | 649,840,895.93 | |
| 合计 | 647,003,025.18 | 2,837,870.75 | 649,840,895.93 |
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票回购 | 16,236,000.00 | 16,236,000.00 | ||
| 合计 | 16,236,000.00 | 16,236,000.00 |
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 6,291,821.17 | 6,291,821.17 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 6,291,821.17 | 6,291,821.17 | ||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -1,692,434.37 | 248,045.95 | 96,464.84 | 151,581.11 | -1,595,969.53 | |||
| 外币财务报表折算差额 | -1,692,434.37 | 248,045.95 | 96,464.84 | 151,581.11 | -1,595,969.53 | |||
| 其他综合收益合计 | 4,599,386.80 | 248,045.95 | 96,464.84 | 151,581.11 | 4,695,851.64 |
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 106,727,588.75 | 106,727,588.75 | ||
| 合计 | 106,727,588.75 | 106,727,588.75 |
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 93,455,427.36 | 294,256,403.43 |
| 调整后期初未分配利润 | 93,455,427.36 | 294,256,403.43 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -43,349,878.67 | -155,916,741.85 |
| 应付普通股股利 | 44,884,234.22 | |
| 期末未分配利润 | 50,105,548.69 | 93,455,427.36 |
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 944,265,001.00 | 595,616,920.31 | 1,011,027,857.17 | 559,180,123.62 |
| 其他业务 | 9,856,844.96 | 6,785,432.75 | 5,302,372.28 | 2,149,505.09 |
| 合计 | 954,121,845.96 | 602,402,353.06 | 1,016,330,229.45 | 561,329,628.71 |
与履约义务相关的信息：
无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,842,929.60 | 1,933,535.53 |
| 教育费附加 | 1,237,619.01 | 1,359,401.03 |
| 其他 | 4,554,319.52 | 5,540,810.53 |
| 合计 | 7,634,868.13 | 8,833,747.09 |
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 284,869,639.84 | 299,280,516.94 |
| 合计 | 284,869,639.84 | 299,280,516.94 |
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理费用 | 61,856,621.31 | 42,620,852.24 |
| 合计 | 61,856,621.31 | 42,620,852.24 |
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发费用 | 35,577,876.13 | 35,501,258.94 |
| 合计 | 35,577,876.13 | 35,501,258.94 |
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财务费用 | 19,818,948.46 | 15,484,334.73 |
| 合计 | 19,818,948.46 | 15,484,334.73 |
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 4,946,826.27 | 4,666,484.23 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 7,667,944.38 | -1,968,706.95 |
| 合计 | 7,667,944.38 | -1,968,706.95 |
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置 | -654,865.44 | 308,493.73 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 1,888,082.81 | 1,413,887.66 | 1,888,082.81 |
| 合计 | 1,888,082.81 | 1,413,887.66 | 1,888,082.81 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 3,158,960.03 | 361,519.86 | 3,158,960.03 |
| 合计 | 3,158,960.03 | 361,519.86 | 3,158,960.03 |
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,209,690.00 | 7,735,185.64 |
| 递延所得税费用 | -7,557,898.81 | 720,857.15 |
| 合计 | -5,348,208.81 | 8,456,042.79 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -47,349,432.98 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -11,837,358.25 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,560,221.25 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 5,875,923.48 |
| 其他 | 2,173,447.21 |
| 所得税费用 | -5,348,208.81 |
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行存款利息收入 | 2,498,810.01 | 2,255,027.77 |
| 政府补助 | 4,068,015.00 | 3,912,326.68 |
| 收到往来款 | 147,127,641.12 | 60,331,488.18 |
| 合计 | 153,694,466.13 | 66,498,842.63 |
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 间接费用付现支出 | 189,258,273.14 | 222,339,399.76 |
| 营业外付现支出 | 3,158,960.03 | 361,519.86 |
| 支付往来款 | 250,982,754.94 | 163,926,881.97 |
| 合计 | 443,399,988.11 | 386,627,801.59 |
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资产抵押融资款及利息 | 24,884,396.75 | |
| 合计 | 24,884,396.75 |
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -42,001,224.17 | 48,882,486.82 |
| 加：资产减值准备 | -7,667,944.38 | 1,968,706.95 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 25,459,305.68 | 28,916,761.09 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 5,826,328.37 | 6,677,112.74 |
| 长期待摊费用摊销 | 32,266,769.98 | 63,712,339.59 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 654,865.44 | -308,493.73 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 20,811,582.08 | 16,752,763.80 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -7,557,898.81 | 446,232.36 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -274,624.79 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 27,427,195.06 | -22,406,974.17 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -113,006,149.24 | -407,101,519.08 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 224,537,561.05 | 152,970,785.06 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 166,475,766.27 | -109,489,798.57 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 359,188,003.92 | 352,611,450.45 |
| 减：现金的期初余额 | 348,275,946.73 | 467,193,855.17 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 10,912,057.19 | -114,582,404.72 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 359,188,003.92 | 348,275,946.73 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 359,188,003.92 | 352,611,450.45 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 359,188,003.92 | 348,275,946.73 |
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 173,527,309.83 | 票据保证金 |
| 固定资产 | 112,713,476.25 | 抵押融资资产 |
| 无形资产 | 1,925,154.69 | 授信抵押 |
| 固定资产 | 8,936,816.29 | 授信抵押 |
| 合计 | 297,102,757.06 |
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | 48,916.18 | 7.0084 | 342,824.16 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | 132,378.42 | 7.0084 | 927,760.92 |
| 港币 | |||
| 其他应收款 | |||
| 其中：欧元 | 969.34 | 7.0084 | 6,793.52 |
| 短期借款 | |||
| 其中：欧元 | 170,000.00 | 7.0084 | 1,191,428.00 |
| 应付账款 | |||
| 其中：欧元 | 1,052,194.73 | 7.0084 | 7,374,201.55 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：欧元 | 802,028.30 | 7.0084 | 5,620,935.14 |
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 企业信息化整体提升改造项目 | 16,519,933.33 | 递延收益 | 662,900.00 |
| 长沙市工业和信息化委员会专项资金 | 450,000.00 | 递延收益 | 50,000.00 |
| 智能工厂技术改造 | 680,000.00 | 递延收益 | 40,000.00 |
| 金色屋顶锅炉改造 | 190,727.36 | 递延收益 | 1,676.73 |
| 两化融合(工业数字经济)专项资金 | 2,200,000.00 | 递延收益 | 114,469.10 |
| 年产50万条蚕丝被项目补助资金 | 1,380,000.00 | 递延收益 | |
| 技术改造项目补助 | 180,700.00 | 递延收益 | 9,035.00 |
| 三通一平补助资金 | 124,800.00 | 递延收益 | 730.44 |
| 财政补贴等 | 4,068,015.00 | 其他收益 | 4,068,015.00 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
其他说明：
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 这是文本内容 | 合并日 | 上期期末 |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2022年3月29日，公司设立河北梦洁福世贸易有限公司，注册资本1,000.00万元，认缴50%的股权，自成立之日起纳入合并范围。2022年6月29日，公司设立湖南梦洁宝贝家居科技有限公司，注册资本1,600.00万元，认缴100%的股权，自成立之日起纳入合并范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 湖南梦洁新材料科技有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 家纺制造及销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 湖南寐家居科技有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 家纺制造及销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海梦寐家纺有限责任公司 | 上海市 | 上海市 | 家纺销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| SICHOU GmbH | 德国 | 德国 | 家纺销售 | 56.00% | 非同一控制合并 | |
| 北京梦寐家纺有限公司 | 北京市 | 北京市 | 家纺销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广州梦寐家纺品有限公司 | 广州市 | 广州市 | 家纺销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 梦洁家纺（福州）有限公司 | 福州市 | 福州市 | 家纺销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 武汉梦洁家纺有限责任公司 | 武汉市 | 武汉市 | 家纺销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 山南梦洁家纺有限公司 | 山南 | 山南 | 家纺销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 湖南梦洁移动互联网电子商务有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 家纺销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 湖南梦洁家居有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 家纺销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| Poeffen GmbH | 德国 | 德国 | 家纺销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广州梦洁宝贝蓝门数字商业有限公司 | 广州市 | 广州市 | 家纺销售 | 100.00% | 非同一控制合并 | |
| 本舍商贸有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 家纺销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 福建大方睡眠科技股份有限公司 | 泉州市 | 泉州市 | 家纺制造及销售 | 91.50% | 非同一控制合并 | |
| 星生活居家服务有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 家纺服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 大管家家居服务有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 家居服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 西安梦寐家纺有限公司 | 西安市 | 西安市 | 家纺销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 沈阳梦寐家纺有限公司 | 沈阳市 | 沈阳市 | 家纺销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 西藏梦洁灯灯文化创意有限公司 | 拉萨市 | 拉萨市 | 家居销售 | 51.00% | 投资设立 | |
| 湖南维品检查技术有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 香港寐家居科技有限公司 | 香港 | 香港 | 家纺销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 赣州雨洁并购投资管理合伙企业（有限合伙） | 赣州市 | 赣州市 | 投资管理 | 50.00% | 投资设立 | |
| 湖南好货君电子商务有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 电子商务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广西梦洁茧丝绸有限责任公司 | 南宁市 | 南宁市 | 家纺制造及销售 | 70.00% | 投资设立 | |
| 湖南梦洁沙洲情家纺有限责任公司 | 郴州市 | 郴州市 | 家纺制造及销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 湖南梦洁永创创业投资合伙企业(有限合伙) | 长沙市 | 长沙市 | 资本市场服务 | 99.95% | 投资设立 | |
| 福建大方新材料科技有限公司 | 泉州市 | 泉州市 | 家纺制造及销售 | 91.50% | 投资设立 | |
| 大方睡眠智能科技（海南）有限公司 | 海口市 | 海口市 | 技术服务、人工智能硬件销售 | 81.14% | 投资设立 | |
| 河北梦洁福世贸易有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 家纺销售 | 50.00% | 投资设立 | |
| 湖南梦洁宝贝家居科技有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 家纺销售 | 100.00% | 投资设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 福建大方睡眠科技股份有限公司 | 8.50% | 1,081,286.97 | 11,477,962.55 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 福建大方睡眠科技股份有限公司 | 223,519,559.88 | 146,715,969.79 | 370,235,529.67 | 232,231,143.35 | 3,133,887.66 | 235,365,031.01 | 184,500,468.07 | 149,566,589.94 | 334,067,058.01 | 206,106,227.51 | 5,806,494.60 | 211,912,722.11 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 福建大方睡眠科技股份有限公司 | 138,050,973.13 | 12,716,162.77 | 12,716,162.77 | 3,217,568.18 | 160,053,109.39 | 7,350,130.60 | 7,350,130.60 | -21,284,196.91 |
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司无需披露的在合营安排或联营企业中的权益相关内容。持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 |
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
十、与金融工具相关的风险
（一）信用风险
本公司的信用风险主要来自银行存款、应收账款、其他应收款和经销商授信额度增加等。这些金融资产或额度增加的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面。本公司持有的银行存款，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险，管理层不认为对方不能履行义务。
针对应收账款及其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
经销商授信额度增加，本公司设定相关政策以控制经销商授信额度增加风险。本公司基于加盟商的财务状况、销售记录、回款情况及其他其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置授信额度及期限并经总经理批准。本公司本年度对于经销售的信用额度做了增加，以增强他们的采购积极性，本公司会定期对加盟商授信额度进行监控，对于信用记录不良的经销商，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消授信额度等方式，以确保本公司的经销商授信额度增加的信用风险在可控的范围内。
本公司的信用风险主要受单个客户的特性影响。截至期末，本公司应收账款的最大客户占应收账款期末余额的
2.86%，应收账款的前五大客户占应收账款期末余额的11.99%。
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司因无法履行义务支付现金和其他金融资产以偿还金融负债而产生的风险。
本公司应对流动性风险的政策是在正常和资金紧张的情况下，尽可能确保有足够的现金储备和保持一定水平的金融机构备用授信额度以偿还到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对本公司信誉的损害。
管理层相信本公司持有的现金、来自经营活动的预期现金流量及来自金融机构获得的授信额度可以满足本公司营运资金及偿还到期短期债务、长期债务及其他支付义务的需求。
（三）市场风险
1.利率风险
本公司面临的利率风险主要来源于银行存款、短期借款。按浮动利率或固定利率计算的带息债务将导致本公司面对现金流利率风险。
利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
2.汇率风险
本公司面对主要因外币销售、采购，以及由其形成的应收款项、应付款项及现金结余所产生汇率风险。该汇率风险主要受美元、欧元汇率的影响。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）应收款项融资 | 6,547,622.64 | 6,547,622.64 | ||
| （二）其他权益工具投资 | 14,633,373.79 | 14,633,373.79 | ||
| （三）其他非流动金融资产 | 53,000,000.00 | 53,000,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 74,180,996.43 | 74,180,996.43 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
注1：本公司第三层次公允价值计量的应收款项融资系期末持有的应收票据，其公允价值按照票面金额确认。注2：本公司第三层次公允价值计量的其他权益工具投资系本公司持有的非上市公司股权，其中持有的茶陵浦发村镇银行股份有限公司采用可比案例比较法对其进行估值，持有的北京婚礼堂文化传播有限公司采用上市公司比较法对其进行估值。注3：本公司第三层次公允价值计量的其他权益工具投资系本公司持有的非上市公司股权，投资时间较短，其公允价值按照投资成本确认。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是姜天武。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 姜天武 | 实际控制人 |
| 李建伟 | 持股5%以上股东、董事 |
| 李菁 | 持股5%以上股东、董事 |
| 李军 | 董事 |
| 张爱纯 | 持股5%以上股东 |
| 湖南麓川信息科技有限公司 | 独立董事陈浩（2021年11月离任）原控制的企业（2021年12月退出） |
| 深圳麓川投资有限责任公司 | 独立董事陈浩（2021年11月离任）原控制的企业（2021年12月退出） |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 李菁 | 1,700,000.00 | 2021年05月21日 | 2022年04月25日 | |
| 姜天武、李建伟、李菁、李军、张爱纯 | 1,500,000.00 | 2021年05月24日 | 2021年06月16日 | |
| 姜天武、李建伟、李菁、李军、张爱纯 | 1,500,000.00 | 2021年05月24日 | 2021年06月21日 | |
| 姜天武、李建伟、李菁、李军、张爱纯 | 2,000,000.00 | 2021年05月25日 | 2021年06月16日 | |
| 姜天武、李建伟、李菁、李军、张爱纯 | 3,000,000.00 | 2021年06月01日 | 2021年06月21日 | |
| 李菁 | 3,000,000.00 | 2021年07月20日 | 2022年04月25日 | |
| 李菁 | 5,500,000.00 | 2021年07月27日 | 2022年04月25日 | |
| 李菁 | 3,000,000.00 | 2021年08月13日 | 2022年04月25日 | |
| 李菁 | 3,700,000.00 | 2021年08月19日 | 2022年04月25日 | |
| 李菁 | 6,300,000.00 | 2021年09月01日 | 2022年04月25日 | |
| 姜天武、李建伟、李菁、李军、张爱纯 | 2,000,000.00 | 2021年10月29日 | 2022年04月25日 | |
| 姜天武、李建伟、李菁、李军、张爱纯 | 10,000,000.00 | 2021年11月18日 | 2022年04月25日 | |
| 姜天武、李建伟、李菁、李军、张爱纯 | 45,000,000.00 | 2021年12月23日 | 2022年04月25日 | |
| 姜天武、李建伟、李菁、李军、张爱纯 | 3,000,000.00 | 2022年01月13日 | 2022年04月25日 | |
| 姜天武、李建伟、李菁、李军、张爱纯 | 15,000,000.00 | 2022年03月22日 | 2022年03月24日 | |
| 姜天武、李建伟、李菁、李军、张爱纯 | 24,000,000.00 | 2021年09月03日 | 2022年06月30日 | |
| 姜天武、李建伟、李菁、李军、张爱纯 | 2,790,000.00 | 2021年09月18日 | 2022年06月30日 | |
| 姜天武、李建伟、李菁、李军、张爱纯 | 435,000.00 | 2021年10月12日 | 2022年06月30日 | |
| 姜天武、李建伟、李菁、李军、张爱纯 | 555,000.00 | 2022年01月12日 | 2022年06月30日 | |
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 4,312,609.74 | 2,742,612.97 |
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 姜天武、李建伟、李菁、李军、张爱纯 | 28,875,081.82 | 57,154,544.03 | ||
| 其他应收款 | 李菁 | 0.00 | 23,657,790.94 | ||
| 合计 | 28,875,081.82 | 80,812,334.97 | |||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至资产负债表日，本公司无需披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日，本公司无需披露的重大或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 | |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 93,757,363.05 | 8.89% | 93,757,363.05 | 100.00% | 98,273,924.89 | 11.13% | 98,273,924.89 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 93,757,363.05 | 8.89% | 93,757,363.05 | 100.00% | 98,273,924.89 | 11.13% | 98,273,924.89 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 960,484,860.57 | 91.11% | 94,174,633.10 | 9.80% | 866,310,227.47 | 784,808,970.70 | 88.87% | 81,100,104.86 | 10.33% | 703,708,865.84 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 960,484,860.57 | 91.11% | 94,174,633.10 | 9.80% | 866,310,227.47 | 784,808,970.70 | 88.87% | 81,100,104.86 | 10.33% | 703,708,865.84 |
| 合计 | 1,054,242,223.62 | 100.00% | 187,931,996.15 | 866,310,227.47 | 883,082,895.59 | 100.00% | 179,374,029.75 | 703,708,865.84 | ||
按单项计提坏账准备： -4,516,561.84
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 昆明梦洁专卖店 | 12,283,648.02 | 12,283,648.02 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 衡阳江东梦洁专卖店 | 9,908,712.35 | 9,908,712.35 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 成都专店 | 9,585,292.20 | 9,585,292.20 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 娄底梦洁专卖店 | 9,310,062.34 | 9,310,062.34 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 锦州依和洋商贸有限公司 | 5,105,352.07 | 5,105,352.07 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 合肥市徽州大道123号专店 | 4,382,528.53 | 4,382,528.53 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 北京顺义区专店 | 2,704,506.39 | 2,704,506.39 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 新南京专店 | 2,689,868.10 | 2,689,868.10 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 哈尔滨专柜 | 2,354,293.03 | 2,354,293.03 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 金六福总公司 | 1,725,590.02 | 1,725,590.02 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 内蒙古包头专店 | 1,600,142.85 | 1,600,142.85 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 天津月坛现代商业集团有限公司 | 1,257,807.13 | 1,257,807.13 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 郑州银生专店 | 1,250,347.44 | 1,250,347.44 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 巨野专店 | 1,167,848.59 | 1,167,848.59 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 吉林省桦甸市梦洁专店 | 1,083,974.49 | 1,083,974.49 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 其他 | 27,347,389.50 | 27,347,389.50 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 合计 | 93,757,363.05 | 93,757,363.05 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 566,530,622.28 | 28,326,531.11 | 5.00% |
| 1至2年（含2年） | 229,523,326.27 | 22,952,332.63 | 10.00% |
| 2至3年（含3年） | 135,765,833.28 | 20,364,874.99 | 15.00% |
| 3至4年（含4年） | 11,785,492.93 | 5,892,746.47 | 50.00% |
| 4至5年（含5年） | 1,207,189.54 | 965,751.63 | 80.00% |
| 5年以上 | 15,672,396.27 | 15,672,396.27 | 100.00% |
| 合计 | 960,484,860.57 | 94,174,633.10 | |
确定该组合依据的说明：
账龄组合，本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括历史信用损失经验，并考虑前瞻性信息结合当前状况以及未来经济情况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期信用损失率，以组合的方式对预期信用损失进行估计。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 566,534,127.44 |
| 1至2年 | 238,631,153.18 |
| 2至3年 | 153,566,635.91 |
| 3年以上 | 95,510,307.09 |
| 3至4年 | 32,809,737.68 |
| 4至5年 | 22,631,953.36 |
| 5年以上 | 40,068,616.05 |
| 合计 | 1,054,242,223.62 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 98,273,924.89 | -4,516,561.84 | 93,757,363.05 | |||
| 组合计提 | 81,100,104.86 | 13,074,528.24 | 94,174,633.10 | |||
| 合计 | 179,374,029.75 | 8,557,966.40 | 187,931,996.15 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
本期无实际核销的应收账款。
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 应收账款金额前五名 | 624,149,606.68 | 59.20% | 44,688,153.16 |
| 合计 | 624,149,606.68 | 59.20% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
期末无因转移应收账款而继续涉入形成的资产、负债。
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 462,445,361.76 | 478,321,987.56 |
| 合计 | 462,445,361.76 | 478,321,987.56 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 子公司往来款 | 421,170,202.87 | 454,031,685.87 |
| 股东资金占用 | 28,875,081.82 | 35,812,334.97 |
| 员工借支 | 6,401,877.36 | 6,041,417.04 |
| 保证金 | 9,859,648.92 | 7,881,286.31 |
| 其他 | 26,143,964.84 | 5,396,289.30 |
| 合计 | 492,450,775.81 | 509,163,013.49 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 30,164,061.62 | 676,964.31 | 30,841,025.93 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -835,611.88 | -835,611.88 | ||
| 2022年6月30日余额 | 29,328,449.74 | 676,964.31 | 30,005,414.05 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 467,540,261.38 |
| 1至2年 | 11,960,423.01 |
| 2至3年 | 7,662,893.51 |
| 3年以上 | 5,287,197.91 |
| 3至4年 | 1,739,667.13 |
| 4至5年 | 672,198.51 |
| 5年以上 | 2,875,332.27 |
| 合计 | 492,450,775.81 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 组合计提 | 30,164,061.62 | -835,611.88 | 29,328,449.74 | |||
| 单项计提 | 676,964.31 | 676,964.31 | ||||
| 合计 | 30,841,025.93 | -835,611.88 | 30,005,414.05 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
本期无实际核销的其他应收款。5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 其他应收款前五名 | 359,412,195.00 | 1年以内、1-2年 | 72.98% | 29,251,857.51 | |
| 合计 | 359,412,195.00 | 72.98% | 29,251,857.51 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
期末无应收的政府补助款。7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额期末无因转移其他应收款而继续涉入形成的资产、负债。
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 431,636,365.60 | 30,566,610.60 | 401,069,755.00 | 428,886,365.60 | 30,566,610.60 | 398,319,755.00 |
| 合计 | 431,636,365.60 | 30,566,610.60 | 401,069,755.00 | 428,886,365.60 | 30,566,610.60 | 398,319,755.00 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 湖南梦洁新材料科技有限公司 | 5,150,000.00 | 5,150,000.00 | |||||
| 湖南寐家居科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 上海梦寐家纺有限责任公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| SICHOU GmbH | 4,476,765.60 | ||||||
| 北京梦寐家纺有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 广州梦寐家纺品有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | |||||
| 梦洁家纺（福州）有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
| 武汉梦洁家纺有限责任公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 山南梦洁家纺有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 湖南梦洁移动互联网电子商务有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 湖南梦洁家居有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| Poeffen GmbH | 6,933,600.00 | 6,933,600.00 | |||||
| 广州梦洁宝贝蓝门数字商业有限公司 | 5,100,000.00 | 550,000.00 | 5,650,000.00 | ||||
| 福建大方睡眠科技股份有限公司 | 133,910,155.00 | 133,910,155.00 | 26,089,845.00 | ||||
| 本舍商贸有限公司 | 14,000,000.00 | 14,000,000.00 | |||||
| 大管家家居服务有限公司 | 37,926,000.00 | 37,926,000.00 | |||||
| 湖南梦洁永创创业投资合伙企业（有限合伙） | 99,800,000.00 | 99,800,000.00 | |||||
| 广西梦洁茧丝绸有限责任公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | |||||
| 河北梦洁福世贸易有限公司 | 2,200,000.00 | 2,200,000.00 | |||||
| 合计 | 398,319,755.00 | 2,750,000.00 | 401,069,755.00 | 30,566,610.60 | |||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 669,818,366.06 | 490,771,709.59 | 734,380,084.19 | 476,792,897.98 |
| 其他业务 | 15,488,067.35 | 12,638,833.68 | 13,949,994.45 | 11,065,925.13 |
| 合计 | 685,306,433.41 | 503,410,543.27 | 748,330,078.64 | 487,858,823.11 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 13,545,618.14 | |
| 合计 | 13,545,618.14 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -654,865.44 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 4,946,826.27 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,270,877.22 | |
| 减：所得税影响额 | 402,669.82 | |
| 少数股东权益影响额 | 11,434.61 | |
| 合计 | 2,606,979.18 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -2.76% | -0.06 | -0.06 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -2.92% | -0.06 | -0.06 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
湖南梦洁家纺股份有限公司
董事长：姜天武2022年8月26日