2024年半年度报告
2024年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及除以下存在异议声明的董事、监事、高级管理人员外的其他董事、监事、高级管理人员均保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
董事、监事、高级管理人员异议声明
| 姓名 | 职务 | 内容和原因 |
| 陈洁 | 董事 | 1、 我们之前提出公司在2022年、2023年计提坏账准备占应收账款的49%和57%，公司答复该问题时罗列了无法收回的款项明细，是结果。而我们质疑的是造成大量应收账款坏账的成因及过程。公告内容无法核实我们质疑的其中采购链、供应链是否存在关联方，是否存在利益输送和资产转移情况。本人要求对此进行专项审计，以全面了解公司的经营过程。 2、 公司2021年-2023年广告费策划费合计分别为3亿元、3.5亿元、2.1亿元，对应年份的扣非净利润分别为-1.58亿元、-4.76亿元、0.107亿元。在此期间，公司投入广告费与投放效果、收益完全背离。公司补充公告罗列了供应商，但是这些列表缺乏有效的证据核实广告费投放的渠道及效果，也无法核实及验证其不存在通过广告费的名义转移资产、不存在关联关系等情况。本人要求对广告费的最终流向进行专项审计。 3、 公司向自然人叶艺峰违规提供财务资助问题，公司答复为“已被监管部门处以通报批评的处分决定”，参阅编号2022-041的公告。我们质疑的是公司未对福建大方睡眠科技股份有限公司（以下简称“大方睡眠”）及叶艺峰采取行之有效的法律措施以减少或者挽回损失，在2021年末就直接全部计提减值准备，2023年末全部计提坏账6,380万元。叶艺峰担任大方睡眠的董事长及法人代表，在其管理下，大方睡眠出现了违规财务资助、 |
人对公司2024年半年报投反对意见。
陈洁无法保证本报告内容的真实、准确、完整，并陈述理由，请投资者特别关注。公司负责人姜天武、主管会计工作负责人李云龙及会计机构负责人(会计主管人员)李云龙声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。公司存在风险以及应对措施敬请查阅管理层讨论与分析中的风险及应对措施。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 28
第五节 环境和社会责任 ...... 30
第六节 重要事项 ...... 32
第七节 股份变动及股东情况 ...... 38
第八节 优先股相关情况 ...... 43
第九节 债券相关情况 ...... 44
第十节 财务报告 ...... 45
备查文件目录
一、载有公司法定代表人签字和公司盖章的2024年半年度报告原件。
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他有关资料。
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 梦洁股份 | 股票代码 | 002397 |
| 变更前的股票简称（如有） | 梦洁家纺 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 湖南梦洁家纺股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 梦洁股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Hunan Mendale Hometextile Co.,Ltd | ||
| 公司的法定代表人 | 姜天武 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李军 | 吴文文 |
| 联系地址 | 长沙市高新区麓谷产业基地谷苑路168号 | 长沙市高新区麓谷产业基地谷苑路168号 |
| 电话 | 0731-82848012 | 0731-82848012 |
| 传真 | 0731-82848945 | 0731-82848945 |
| 电子信箱 | zqb@mendale.com | zqb@mendale.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 861,628,850.10 | 999,349,960.60 | -13.78% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 20,128,118.37 | 21,229,504.27 | -5.19% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 15,623,516.92 | 16,711,694.20 | -6.51% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 35,070,207.38 | 134,605,934.71 | -73.95% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.03 | 0.03 | 0.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.03 | 0.03 | 0.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.72% | 1.84% | -0.12% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,809,522,379.12 | 2,634,422,851.41 | 6.65% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,183,358,344.81 | 1,163,145,536.42 | 1.74% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 146,363.09 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 4,596,675.01 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 257,182.13 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,234,884.98 | |
| 减：所得税影响额 | 1,691,354.99 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 39,148.77 | |
| 合计 | 4,504,601.45 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司聚焦以套件、被芯、枕芯等床上用品为主的家用纺织品业务，涵盖大家居业务、洗护业务，集研发、设计、生产、销售为一体；公司业务模式以国内线下实体门店、线上电商平台销售为主。2021年起，公司坚持高端战略、深耕高端市场。
根据中华全国商业信息中心统计，公司连续15年（2009年—2023年）位列同类产品集团销量第一位；2024年2月，“梦洁”品牌入选商务部新一批中华老字号。
1、家用纺织品业务：公司旗下涵盖“梦洁、寐MINE、梦洁宝贝、平实美学”等多个家纺品牌，通过大型百货商场、购物中心专柜，旗舰店，专卖店，奥特莱斯，团购等线下渠道和平台电商、社交电商等线上渠道，覆盖超高端、高端及大众消费市场，以多样化的产品与服务满足国民家纺消费需求。
2、大家居业务：家居品牌“梦洁家居”从事床垫、沙发等家居产品的研发、生产与销售；“寐大宅”从事高端宅邸整体家装设计；秉承全球精选理念，公司还代理了Agraria、Somma、Haman等20余个海外百年品牌。
3、洗护业务：洗护品牌“梦洁洗护”“七星洗护”精选全球高端洗护设备、环保洗涤剂，在全国大型城市开设智能洗护中心，从事高端床上用品与奢侈品牌服装、真皮鞋包洗护。
2024年以来，国际宏观经济环境回暖，我国经济总体发展向好，主要经济指标平稳回升。在宏观环境向好的背景下，我国家纺行业的市场景气状况还有待进一步改善。
（1）宏观经济向好发展：2023年中央经济工作会议系统部署2024年经济工作，将“稳中有进、以进促稳、先破后立”作为工作总基调，“着力扩大国内需求”仍是今年重点工作之一，纺织工业是我国传统支柱产业和重要民生产业，家纺行业对扩大内需具有重要作用。2024年1月-6月，我国社会消费品零售总额、出口总额、固定资产投资总额、规模以上企业工业增加值等主要宏观经济指标均稳步上升，宏观经济向好发展。
（2）家纺行业稳中承压：2024年，我国家纺行业发展仍面临诸多不稳定、不确定因素，如原料价格上涨、用工成本上升、物流费用走高、高端消费遇冷等；但随着大力发展新质生产力，科技创新、智
慧生活、绿色健康、国风国潮等消费热点出现，家纺行业仍可大有作为。
2024年，公司继续坚持“高端床上用品”战略。报告期内，公司实现营业收入86,162.89万元，同比下降13.78%；归属上市公司股东的净利润2,012.81万元，同比下降5.19%。
1、公司坚持产品领先，注重新品研发：2024年上半年，春夏季主推新品——“丝语江南”系列蚕丝被、“登月”系列记忆棉枕、“埃及长绒棉”系列套件、“小凉皮2.0”系列凉感被等，深受市场欢迎；秋冬季羽绒新品“登月启明星”95%美洲雁绒被提前上市，效果明显。
2、品牌联名，展现高端形象：公司与中国航天科技国际交流中心旗下IP“太空创想”、国家一级博物馆“苏州丝绸博物馆”、故宫“锦绣岁贡”、迪士尼知名IP“小飞象”等进行联名合作、新品开发；同时，公司携手国风高定服装品牌“盖娅传说”亮相2024长沙时装周；多个品牌联名推广及“登月·梦洁”航天展、梦洁苏丝私享会等品牌圈层营销深受行业、国内一线商场以及高端会员的肯定。
3、线上线下一体，开源拓渠融合发展：公司调整组织架构，打通线上线下业务壁垒，聚合资源实现一体发展。面对“实体门店客流疲软、电商业务迈入瓶颈”的现状，公司通过日常运营、节点大促开展天猫、京东、唯品会等传统电商平台业务的基础上，大力发展抖音本地生活、小红书达人种草、视频号直播带货等新零售模式开源拓渠，提升线上商城、线下门店流量。
4、加强内部管理，降本增效：公司深入实施“经营主体责任制”与“全面项目管理制”，对人本费用以及终端建设费用实施严格控制，优化门店结构等措施，减少营运成本，尽力提升盈利能力。
二、核心竞争力分析
1、高端品牌建设的机遇：纺织工业是我国传统支柱产业和重要民生产业，自2021年3月国务院发布《“十四五”规划和2035年远景目标纲要》以来，工信部、商务部等国家有关部门长期支持家纺行业高端品牌、“中华老字号”品牌建设。
2、广受认可的品牌优势：创始于1956年，梦洁作为历史悠久的国民家纺品牌，长期深受消费者认可以及社会各界赞誉，并获得工信部“重点培育纺织服装百家品牌”、中国羽绒工业协会“中国羽绒行业功勋企业”等荣誉。2024年2月，“梦洁”品牌入选商务部新一批“中华老字号”，具有明显的品牌优势。
3、行业持续领先的研发优势：公司为 “国家级工业设计中心”“智能制造试点示范企业”；2024年，公司秋冬羽绒新品“美洲雁绒被”行业内首个斩获由国家市场监督管理总局所属单位中国质量认证
中心（CQC）指导评选的“沸腾质量奖（金奖）”。
4、先发布局的渠道优势：公司长期布局高端渠道资源、优质客户资源，在全国各大省份大型城市的商圈均有旗舰店分布，线下销售渠道布局具备先发性、长期性、规模性；公司与天猫、京东、唯品会等传统电商平台保持长期紧密合作关系，在近年兴起的淘宝直播、抖音直播不断发力，在视频号、小红书等种草平台均有布局。
5、内部精细管理的制度优势：公司建立了完备的人才“选用育留”制度和科学的员工绩效考核制度，保证晋升通道畅通、人员能上能下；全年组织多场培训，提升员工职场通用素养与岗位专业能力；内部形成“果敢、攻坚、取胜”的企业文化，主动迎接激烈的市场竞争。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 861,628,850.10 | 999,349,960.60 | -13.78% | |
| 营业成本 | 504,553,711.57 | 565,887,500.78 | -10.84% | |
| 销售费用 | 230,888,932.42 | 287,148,840.72 | -19.59% | |
| 管理费用 | 61,049,155.94 | 69,634,101.81 | -12.33% | |
| 财务费用 | 7,744,395.88 | 10,847,023.66 | -28.60% | |
| 所得税费用 | 6,236,492.65 | 4,939,743.91 | 26.25% | |
| 研发投入 | 27,689,774.32 | 31,701,606.22 | -12.65% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 35,070,207.38 | 134,605,934.71 | -73.95% | 营业收入同比下降以及支付供应商货款同比增加。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -43,760,311.89 | -59,759,097.48 | 26.77% | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 23,239,508.75 | -172,315,617.86 | 113.49% | 上年同期偿还到期银行债务较多。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 15,138,458.48 | -98,291,736.32 | 115.40% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 861,628,850.10 | 100% | 999,349,960.60 | 100% | -13.78% |
| 分行业 | |||||
| 纺织业 | 861,628,850.10 | 100.00% | 999,349,960.60 | 100.00% | -13.78% |
| 分产品 | |||||
| 套件 | 328,789,074.53 | 38.16% | 406,296,293.77 | 40.66% | -19.08% |
| 被芯 | 330,526,335.07 | 38.36% | 346,685,347.37 | 34.69% | -4.66% |
| 枕芯 | 57,487,789.26 | 6.67% | 69,668,459.53 | 6.97% | -17.48% |
| 其他 | 144,825,651.24 | 16.81% | 176,699,859.93 | 17.68% | -18.04% |
| 分地区 | |||||
| 华东 | 179,866,035.54 | 20.88% | 162,114,280.95 | 16.22% | 10.95% |
| 华南 | 36,757,298.24 | 4.27% | 56,775,919.66 | 5.68% | -35.26% |
| 西南 | 47,749,695.19 | 5.54% | 50,664,003.64 | 5.07% | -5.75% |
| 华中 | 485,093,364.27 | 56.30% | 603,288,061.96 | 60.37% | -19.59% |
| 西北 | 18,811,191.14 | 2.18% | 15,458,760.90 | 1.55% | 21.69% |
| 华北 | 50,546,724.89 | 5.87% | 59,482,516.61 | 5.95% | -15.02% |
| 东北 | 21,358,075.27 | 2.48% | 36,453,189.91 | 3.65% | -41.41% |
| 出口 | 21,446,465.56 | 2.49% | 15,113,226.97 | 1.51% | 41.91% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 纺织业 | 861,628,850.10 | 504,553,711.57 | 41.44% | -13.78% | -10.84% | -1.93% |
| 分产品 | ||||||
| 套件 | 328,789,074.53 | 169,009,603.19 | 48.60% | -19.08% | -16.77% | -1.43% |
| 被芯 | 330,526,335.07 | 192,878,799.69 | 41.64% | -4.66% | -1.68% | -1.77% |
| 枕芯 | 57,487,789.26 | 32,920,453.16 | 42.73% | -17.48% | -15.46% | -1.37% |
| 其他 | 144,825,651.24 | 109,744,855.52 | 24.22% | -18.04% | -14.07% | -3.50% |
| 分地区 | ||||||
| 华东 | 179,866,035.54 | 116,862,450.32 | 35.03% | 10.95% | 15.82% | -2.73% |
| 华南 | 36,757,298.24 | 21,023,198.11 | 42.81% | -35.26% | -33.21% | -1.75% |
| 西南 | 47,749,695.19 | 26,302,386.00 | 44.92% | -5.75% | -4.03% | -0.99% |
| 华中 | 485,093,364.27 | 271,098,436.76 | 44.11% | -19.59% | -18.30% | -0.89% |
| 西北 | 18,811,191.14 | 10,819,344.55 | 42.48% | 21.69% | 24.18% | -1.16% |
| 华北 | 50,546,724.89 | 29,184,442.79 | 42.26% | -15.02% | -14.27% | -0.51% |
| 东北 | 21,358,075.27 | 11,706,103.79 | 45.19% | -41.41% | -41.43% | 0.02% |
| 出口 | 21,446,465.56 | 17,557,349.25 | 18.13% | 41.91% | 51.97% | -5.42% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
公司是否有实体门店销售终端?是 □否实体门店分布情况
| 门店的类型 | 门店的数量 | 门店的面积 | 报告期内新开门店的数量 | 报告期末关闭门店的数量 | 关闭原因 | 涉及品牌 |
| 直营 | 379 | 60,700 | 42 | 49 | 经营不符合预期，商场调整、公司主动调整战略等 | 梦洁、寐、梦洁宝贝、梦洁家居 |
| 加盟 | 1,176 | 282,729 | 71 | 94 | 经营困难，合同终止、公司主动调整战略等 | 梦洁、寐、梦洁宝贝、梦洁家居 |
直营门店总面积和店效情况
截至2024年6月30日，公司直营总面积为60,700平方米。平均店效为74.47万元，同比下降5.99%。营业收入排名前五的门店
| 序号 | 门店名称 | 开业日期 | 营业收入（元） | 店面平效 |
| 1 | 门店1 | 2010年01月01日 | 4,128,726.87 | 4,644.24 |
| 2 | 门店2 | 2011年04月01日 | 3,234,913.83 | 3,761.53 |
| 3 | 门店3 | 2007年09月01日 | 2,628,611.69 | 11,787.50 |
| 4 | 门店4 | 2011年01月01日 | 2,367,195.80 | 4,265.99 |
| 5 | 门店5 | 2010年07月01日 | 2,227,730.79 | 38,409.15 |
| 合计 | -- | -- | 14,587,178.98 | 5,643.23 |
上市公司新增门店情况
□是 ?否
公司是否披露前五大加盟店铺情况
□是 ?否
四、纺织服装相关行业信息披露指引要求的其他信息
1、产能情况
产能利用率同比变动超过10%
□是 ?否
是否存在境外产能
□是 ?否
2、销售模式及渠道情况
产品的销售渠道及实际运营方式
公司采取直营和加盟相结合，线上线下融合发展的销售模式。
直营为公司直接投资、直接销售和直接管理。加盟是通过授权区域加盟商按照公司标准来开设门店，授权经营公司的产品。
线上是与天猫、京东、唯品会等电商平台以及微信小程序等社交平台合作销售公司的产品，公司需支付一定的平台费用等。
单位：元
| 销售渠道 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比 | 营业成本比 | 毛利率比上 |
| 上年同期增减（%） | 上年同期增减（%） | 年同期增减（%） | ||||
| 线上销售 | 171,508,281.46 | 119,222,198.03 | 30.49% | -31.20% | -26.51% | -4.44% |
| 直营销售 | 282,240,675.51 | 141,734,645.61 | 49.78% | -13.10% | -9.30% | -2.11% |
| 加盟销售 | 407,879,893.13 | 243,596,867.92 | 40.28% | -4.09% | -1.54% | -1.55% |
3、销售费用及构成
2024年上半年，公司共发生销售费用23,088.89万元，同比下降19.59%。公司的销售费用由职工薪酬、长期待摊费用摊销、广告费、策划费、终端费用、商场费用、房屋租赁费、差旅费、折旧、摊销费、会务费、办公费、应酬费、邮电通讯费、汽车费以及其他等构成。
4、加盟、分销
加盟商、分销商实现销售收入占比超过30%?是 □否
报告期末，公司共有加盟商812个。公司对加盟商的销售方式采取现款现货的形式，为了支持加盟商的发展，也会给予短期的授信。
以将商品发送到指定地点并经验收签字确认时点为销售收入的确认时间。前五大加盟商
| 序号 | 加盟商名称 | 开始合作时间 | 是否为关联方 | 销售总额（元） | 加盟商的层级 |
| 1 | 加盟商一 | 1997年10月01日 | 否 | 10,742,664.54 | 一级 |
| 2 | 加盟商二 | 1998年12月01日 | 否 | 8,202,110.76 | 一级 |
| 3 | 加盟商三 | 2018年05月01日 | 否 | 5,961,729.41 | 一级 |
| 4 | 加盟商四 | 1998年01月01日 | 否 | 5,688,682.79 | 一级 |
| 5 | 加盟商五 | 2013年09月01日 | 否 | 5,530,170.39 | 一级 |
| 合计 | -- | -- | -- | 36,125,357.89 | -- |
5、线上销售
线上销售实现销售收入占比超过30%
□是 ?否
是否自建销售平台
□是 ?否
是否与第三方销售平台合作?是 □否公司开设或关闭线上销售渠道
□适用 ?不适用
6、代运营模式
是否涉及代运营模式
□是 ?否
7、存货情况
存货情况
| 主要产品 | 存货周转天数（天） | 存货数量（套/个/床） | 存货余额同比增减情况（元） |
| 套件 | 202 | 704,411 | -19,031,913.08 |
| 被芯 | 166 | 617,918 | -8,376,059.45 |
| 枕芯 | 150 | 327,512 | -3,122,445.99 |
8、品牌建设情况
公司是否涉及生产和销售品牌服装、服饰以及家纺产品?是 □否自有品牌
| 品牌名称 | 商标名称 | 主要产品类型 | 特点 | 目标客户群 | 主要产品价格带 | 主要销售区域 | 城市级别 |
| 梦洁 | 梦洁（Mendale） | 床上用品 | 高端床上用品 | 追求高品质家居生活的人群 | 499-3999 | 华中及主要一线城市 | 1-3线城市 |
| 寐 | 寐（Mine） | 床上用品 | 超高端床上用品 | 成功人士以及都市新贵 | 1999-49999 | 华中及主要一线城市 | 1-2线城市 |
| 梦洁宝贝 | 梦洁宝贝（mjbaby） | 床上用品 | 儿童床上用品 | 儿童 | 499-3999 | 华中及主要一线城市 | 1-3线城市 |
| 梦洁家居 | 梦洁床垫 | 床垫 | 健康品质床垫 | 追求高品质家居生活人群 | 2499-3999 | 华中及主要一线城市 | 1-3线城市 |
| 觅 | 觅MEE | 床上用品 | 线上销售床上用品 | 时尚人群 | 299-1999 | 华中及主要一线城市 | 1-3线城市 |
| 平实美学 | 平实美学 | 床上用品 | 时尚床上用品 | 年轻人群 | 299-1999 | 华中及主要一线城市 | 1-3线城市 |
| 七星 | 七星洗护 | 洗护服务 | 高端洗护 | 成功人士以及都市新贵 | 99-499 | 华中及主要一线城市 | 1-2线城市 |
涉及商标权属纠纷等情况
□适用 ?不适用
9、其他
公司是否从事服装设计相关业务
□是 ?否
公司是否举办订货会?是 □否
五、非主营业务分析
□适用 ?不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 569,679,568.04 | 20.28% | 356,755,947.78 | 13.54% | 6.74% | |
| 应收账款 | 102,743,321.02 | 3.66% | 123,613,138.34 | 4.69% | -1.03% | |
| 合同资产 | ||||||
| 存货 | 525,303,138.10 | 18.70% | 523,427,263.82 | 19.87% | -1.17% | |
| 投资性房地产 | 141,311,292.44 | 5.03% | 144,334,005.23 | 5.48% | -0.45% | |
| 长期股权投资 | ||||||
| 固定资产 | 964,177,560.11 | 34.32% | 982,018,872.41 | 37.28% | -2.96% | |
| 在建工程 | 91,778,895.45 | 3.27% | 68,943,401.65 | 2.62% | 0.65% | |
| 使用权资产 | 28,302,832.73 | 1.01% | 26,599,191.25 | 1.01% | 0.00% | |
| 短期借款 | 515,496,021.00 | 18.35% | 283,391,724.86 | 10.76% | 7.59% | |
| 合同负债 | 43,282,734.57 | 1.54% | 60,606,003.69 | 2.30% | -0.76% | |
| 长期借款 | 280,000.00 | 0.01% | 280,000.00 | 0.01% | 0.00% | |
| 租赁负债 | 19,166,553.14 | 0.68% | 14,431,793.76 | 0.55% | 0.13% | |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| （一）应收款项融资 | 1,500,295.54 | 762,033.63 | 1,500,295.54 | 762,033.63 | ||||
| （二）其他权益工具投资 | 14,040,900.00 | 14,040,900.00 | ||||||
| 上述合计 | 15,541,195.54 | 762,033.63 | 1,500,295.54 | 14,802,933.63 | ||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金-其他货币资金 | 338,145,881.13 | 338,145,881.13 | 冻结 | 票据保证金 | 139,584,340.27 | 139,584,340.27 | 冻结 | 票据保证金 |
| 货币资金-银行存款 | 776,379.08 | 776,379.08 | 冻结 | 未对账支付受限等 | ||||
| 投资性房地产 | 128,255,839.36 | 93,520,881.81 | 抵押 | 抵押借款 | 106,891,529.36 | 78,026,792.69 | 抵押 | 抵押借款 |
| 固定资产 | 260,804,113.35 | 165,530,194.53 | 抵押 | 抵押借款 | 157,267,029.12 | 98,136,676.77 | 抵押 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 10,056,830.00 | 7,704,790.97 | 抵押 | 抵押借款 | 11,803,387.14 | 9,503,260.62 | 抵押 | 抵押借款 |
| 在建工程 | 2,492,806.83 | 2,492,806.83 | ||||||
| 合计 | 737,262,663.84 | 604,901,748.44 | 418,815,471.80 | 328,520,256.26 | ||||
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 募集资金净额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2017年 | 非公开发行 | 57,028.00 | 55,633.31 | 2,400.04 | 52,966.05 | 0 | 0 | 0.00% | 3,288.32 | 募投项目 | 0 |
| 合计 | -- | 57,028.00 | 55,633.31 | 2,400.04 | 52,966.05 | 0 | 0 | 0.00% | 3,288.32 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | |||||||||||
| 截至2024年6月30日，本公司累计使用募集资金人民币52,966.05万元，其中：以前年度使用50,566.01万元，本期使用2,400.04万元，均投入募集资金项目。 | |||||||||||
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1、年产60万床被芯、80万个枕芯、10万床日式床垫项目 | 否 | 13,887.14 | 13,887.14 | 13,904.12 | 100.12% | 2019年12月31日 | 442.82 | 否 | 否 | |
| 2、年产20万张床垫项目 | 否 | 6,743.00 | 6,743.00 | 521.67 | 4,444.88 | 65.92% | 2024年09月30日 | 不适用 | 否 | |
| 3、物流基地建设项目 | 否 | 5,495.00 | 5,495.00 | 1,878.37 | 4,906.21 | 89.28% | 2024年09月30日 | 不适用 | 否 | |
| 4、智能工厂信息化项目 | 否 | 2,159.92 | 2,159.92 | 2,369.23 | 109.69% | 2023年09月30日 | 不适用 | 否 | ||
| 5、智慧门店项目 | 否 | 26,848.24 | 26,848.24 | 26,841.61 | 99.98% | 2018年12月31日 | 1,107.76 | 否 | 否 | |
| 6、大管家服务项目 | 否 | 500.00 | 500.00 | 500 | 100.00% | 2020年12月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 55,633.31 | 55,633.31 | 2,400.04 | 52,966.05 | -- | -- | 1,550.58 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 合计 | -- | 55,633.31 | 55,633.31 | 2,400.04 | 52,966.05 | -- | -- | 1,550.58 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 1、年产20万张床垫项目：由于市场环境的变化，对项目的设备比对、建设施工等提出了更高的要求，另外宏观环境的影响也使得部分时间段的建设工作出现了一定的延迟，造成募投项目建设进度不及预期，不能按原定计划完成建设，经公司第七届董事会第二次（临时）会议以及第七届监事会第一次（临时）会议审议通过，公司将“年产20万张床垫项目”的建设期延期至2024年9月。 2、物流基地建设项目：由于“年产20万张床垫项目”延期导致该项目延期，经公司第七届董事会第二次（临时）会议以及第七届监事会第一次（临时）会议审议通过，公司将“物流基地建设项目”的建设期延期至2024年9月。 3、智能工厂信息化项目，公司自2019年开始陆续投入进行募投项目的建设，于2023年9月达到预定可使用状态。本项目主要是通过提升公司在控制中心、自动化、数字化等基础建设方面，降低产品的生产成本，间接提高公司的盈利能力和可持续发展能力，本项目不单独进行经济效益的核算。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 公司2016年非公开发行在募集资金到位前已开工建设的募投项目，截至2018年1月31日，以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为23,590.71万元。经公司第四届董事会第二十三次会议决议通过，并经保荐机构中信证券股份有限公司的同意，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金23,590.71万元。上述置换事项及置换金额业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具天职业字[2018]5029号专项鉴证报告。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 截至2024年6月30日，公司无未归还的闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。2022年12月27日，公司第六届董事会第八次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过6,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，于2023年12月22日，公司已将暂时补充流动资金的6,000.00万元募集资金全部归还至募集资金专用账户。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| “年产60万床被芯、80万个枕芯10万床日式床垫项目”、“智慧门店项目”、“大管家服务项目”结余431,259.59元，上述项目已达到预定可使用状态，无需继续投入资金，结余资金主要是募集资金存放产生的利息。2021年4月26日，公司第五届董事会第十八次会议和第五届监事会第十三次会议审议通过了《股份公司部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。2021年5月21日，公司召开的2020年年度股东大会审议通过了《股份公司部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，2022年1月7日，“智慧门店项目”、“大管家服务项目”对应的南京银行杭州城北支行账户已注销。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 未使用的募集资金存放于公司的募集资金专户中。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用。 |
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 湖南寐家居科技有限公司 | 子公司 | 家纺制造及销售 | 20,000,000.00 | 590,485,596.52 | 306,381,483.65 | 137,031,319.11 | 12,838,383.09 | 11,887,800.55 |
| 福建大方睡眠科技股份有限公司 | 子公司 | 家纺制造及销售 | 15,773,555.00 | 602,970,733.89 | 86,864,265.17 | 129,728,037.05 | 4,607,077.87 | 5,876,811.64 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司面临的风险和应对措施
（1）宏观经济波动风险：本公司主要从事高端家用纺织品业务，主要面向中高端市场，公司经营受国民经济水平和居民预期收入影响较大；若宏观经济波动、增速放缓，消费者购买将更为理智、低频。
（2）行业恶性竞争风险：我国家纺行业正处于快速发展阶段，行业竞争较为激烈、行业标准还需完善、行业监管仍有难度；家纺市场山寨抄袭、以次充好、低价倾销等恶性竞争行为，阻碍公司高端品牌建设与发展。
（3）必要成本上涨风险：公司100%精选全球原料与设计，受全球经济普遍低迷、国际物流成本上涨、贸易保护主义抬头等影响，必要原料成本不断走高；行业优秀人才成本也持续提升。
（4）库存周转跌价风险：公司业务规模快速扩张，带来较大的货品库存，正常情况不会对公司经营带来影响；但消费市场变化、销售情况波动会带来一定的库存产品跌价风险。
（5）应对措施
坚定走高端品牌战略，做好分层分阶：坚持“高端床上用品”战略不动摇，继续为顾客提供高品质产品与服务；但面对消费市场变化，做好产品、服务分层分阶，满足不同消费需求。
掌握核心竞争力，持续实现引领：面对激烈的行业竞争，打好“产品领先战”，以具有绝对优势的拳头产品作为核心竞争力实现突围取胜。
项目制精细管理，实现降本增效：坚持推出项目管理制，将所有人、所有事全面纳入项目，提高工作精细度与投入产出比。
做好消费者洞察，提升库存周转：积极进行消费行为调研与流行趋势分析，增加新品售罄率；召开专题工作会议，妥善处理库存产品。
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年年度股东大会 | 年度股东大会 | 6.74% | 2024年05月24日 | 2024年05月25日 | 详见《2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-022） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2023年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用
1、股权激励
2021年股票期权与限制性股票激励计划：
（1） 2024年4月25日，公司召开第七届董事会第六次会议和第七届监事会第五次会议，会议审议通过了《关于回购注销2021年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》《关于注销2021年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权的议案》，公司独立董事专门会议审议通过了上述相关事项，监事会同意回购注销部分限制性股票及注销部分股票期权事项。
（2） 2024年5月24日，公司召开2023年年度股东大会，会议审议通过了《关于回购注销2021年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。
（3） 2024年5月25日，公司披露了《关于回购注销2021年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票的减资公告》。本次回购注销部分限制性股票将涉及注册资本减少，根据《中华人民共和国公
司法》等相关法律、法规的规定，公司特此通知债权人，债权人自减资公告之日起四十五日内，有权要求公司清偿债务或者提供相应的担保。
（4） 2024年6月20日，公司披露了《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权注销完成的公告》，本次注销股票期权的事宜已办理完毕，共涉及168名激励对象，注销股票期权的数量为1,290.00万份
（5） 2024年6月22日，公司披露了《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票回购注销完成的公告》，本次回购注销限制性股票事宜已办理完成，共涉及7名激励对象，回购注销限制性股票的数量为300.00万股。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因不适用。
二、社会责任情况
公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等相关法律法规和公司章程的要求，切实保障全体股东及债权人的权益。公司秉承“做全世界最好的床上用品”的企业使命，全心全意做好产品的研发、生产、销售及售后服务，以优质的产品和服务回报广大消费者。
（1）股东和债权人权益保护
报告期内，公司严格遵守法律法规，以公平、公开、公正的态度对股东和债权人负责。各大银行和公司建立了良好信任，公司业务得到银行大力支持，同时按合同严格履行债务义务。公司积极拓展市场，给股东带来了丰厚的回报，自上市以来累计现金分红超8.03亿元。
公司在信息披露，投资者关系方面恪尽职守。报告期内公司及时、准确、完整、真实的进行信息披露。坦诚，严谨的对待投资者来访、来电、邮件、互动平台等方式的交流，保证公司和投资者沟通的及时和有效。
（2）员工关爱
爱家的人做爱家人的事业，实现员工、合作伙伴，快乐的工作，幸福的生活。公司在关怀员工方面投入大量的精力和资金，以待人如己的态度，切实关怀员工的工作和生活。为员工准备了舒适的工作场所，干净卫生的员工食堂，来自绿色基地的餐食，24小时空调和热水的员工宿舍，确保员工能以积极稳定的心态全身心的投入到工作中。通过不断完善绩效管理体系，为员工提供良好的个人发展和晋升的平台。
（3）消费者权益保护
公司践行“妈妈的温暖，太阳的味道”的服务智慧，真诚地对待每一位消费者，出台了梦洁关爱服务标准，实行给顾客意外惊喜的营销服务，在消费者中形成了良好的口碑；同时，公司制定了“诚、信、快”的售后服务政策，为消费者提供了贴心的售后服务。
（4）环境保护
公司以爱家的态度对待环保工作，爱惜周围的环境，搞好园区内的卫生，重视环境绿化，倡导环保理念，坚持环境保护与企业发展齐头并进，实现企业与环境的和谐发展，倡导环保、健康、低碳、天然的家居生活。
（5）社会公益履行
公司从上个世纪开始进行“慈善赈灾”，推进“为孩子撑起一片爱的蓝天”“品格——最宝贵的礼物”“学习爱，守护家”等一系列赈灾、助学、环保、品格和爱家活动，活动持续至今从未中断。与中国妇女发展基金会一起成立了“爱在家庭公益基金”。公司通过公益活动将爱带进千家万户。
（6）巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司在湖南省郴州市汝城县成立了湖南梦洁沙洲情家纺有限责任公司，融合“半条被子的红色产业”，建设“半条被子”生产基地，在汝城打造半条被子绿色家纺文旅产业基地，并捐赠设立公益专项资金，用于郴州市汝城县巩固脱贫攻坚和实施乡村振兴。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 其他 | 88.84 | 否 | 审理完成 | 判决结果涉及金额18.27万元 | 执行中 | ||
| 其他 | 379.76 | 否 | 审理中 | 审理中 | 审理中 |
九、处罚及整改情况
?适用 □不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 长沙金森新能源有限公司 | 控股股东 | 《详式权益变动报告书》关于控股股东和实际控制人的信息存在虚假记载 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 金森新能源责令改正，给予警告，并处以150万元罚款 | 2024年03月13日 | 《关于收到行政处罚决定书的公告》（公告编号：2024-008），详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 |
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 湖南寐家居科技有限公司 | 2022年03月17日 | 20,000 | 2022年03月15日 | 10,000 | 连带责任担保 | 被担保债务的履行期届满之日起三年 | 否 | 否 | ||
| 湖南梦洁新材料科技有限公司 | 2023年03月09日 | 5,000 | 2023年03月02日 | 500 | 连带责任担保 | 被担保债务的履行期届满之日起三年 | 是 | 否 | ||
| 湖南寐家居科技有限公司 | 2023年03月09日 | 20,000 | 2023年03月02日 | 500 | 连带责任担保 | 被担保债务的履行期届满之日起三年 | 是 | 否 | ||
| 福建大方睡眠科技股份有限公司 | 2024年01月17日 | 15,000 | 2024年01月05日 | 3,300 | 连带责任担保 | 被担保债务的履行期届满之日起三年 | 否 | 否 | ||
| 湖南梦洁睡眠科技有限公司 | 2024年03月01日 | 3,000 | 2024年02月05日 | 1,000 | 连带责任担保 | 被担保债务的履行期届满之日起三年 | 否 | 否 | ||
| 湖南梦洁宝贝家居科技有限 | 2024年03月01日 | 2,000 | 2024年02月05日 | 900 | 连带责任担保 | 被担保债务的履行期届满之日起三年 | 否 | 否 | ||
| 公司 | ||||||||||
| 湖南梦洁新材料科技有限公司 | 2024年03月08日 | 4,000 | 2024年02月02日 | 950 | 连带责任担保 | 被担保债务的履行期届满之日起三年 | 否 | 否 | ||
| 湖南寐家居科技有限公司 | 2024年03月26日 | 19,000 | 2024年03月13日 | 500 | 连带责任担保 | 被担保债务的履行期届满之日起三年 | 否 | 否 | ||
| 湖南梦洁新材料科技有限公司 | 2024年03月28日 | 4,000 | 2024年03月14日 | 500 | 连带责任担保 | 被担保债务的履行期届满之日起三年 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 18,150 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 55,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 17,150 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 0 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 18,150 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 55,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 17,150 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 14.49% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求公司是否存在为经销商提供担保或财务资助
□是 ?否
3、委托理财
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 157,388,781 | 20.96% | 2,540,463 | 2,540,463 | 159,929,244 | 21.39% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 157,388,781 | 20.96% | 2,540,463 | 2,540,463 | 159,929,244 | 21.39% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 157,388,781 | 20.96% | 2,540,463 | 2,540,463 | 159,929,244 | 21.39% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 593,392,662 | 79.04% | -5,540,463 | -5,540,463 | 587,852,199 | 78.61% | |||
| 1、人民币普通股 | 593,392,662 | 79.04% | -5,540,463 | -5,540,463 | 587,852,199 | 78.61% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 750,781,443 | 100.00% | -3,000,000 | -3,000,000 | 747,781,443 | 100.00% | |||
股份变动的原因?适用 □不适用2021年股票期权与限制性股票激励计划中，回购注销限制性股票300万股。股份变动的批准情况?适用 □不适用
1、2024年4月25日，公司召开第七届董事会第六次会议和第七届监事会第五次会议，会议审议通过了《关于回购注销2021年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》《关于注销2021年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权的议案》，公司独立董事专门会议审议通过了上述相关事项，监事会同意回购注销部分限制性股票及注销部分股票期权事项。
2、2024年5月24日，公司召开2023年年度股东大会，会议审议通过了《关于回购注销2021年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。
3、2024年5月25日，公司披露了《关于回购注销2021年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票的减资公告》。本次回购注销部分限制性股票将涉及注册资本减少，根据《中华人民共和国公司法》等相关法律、法规的规定，公司特此通知债权人，债权人自减资公告之日起四十五日内，有权要求公司清偿债务或者提供相应的担保。
4、2024年6月22日，公司披露了《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票回购注销完成的公告》，本次回购注销限制性股票事宜已办理完成，共涉及7名激励对象，回购注销限制性股票的数量为300.00万股。股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用
本次股权变更后，按股本747,781,443股摊薄计算，2023年度的每股净收益为0.0300元，每股净资产为1.5555元。2024年1-6月的每股净收益为0.0269元，每股净资产为1.5825元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 董事、监事及高级管理人员 | 154,388,781 | 5,540,463 | 159,929,244 | 高管锁定股。 | 遵循《上市公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规定》的规定锁定。 | |
| 股权激励对象 | 3,000,000 | -3,000,000 | 0 | 股权激励限售股。 | 根据解除限售条件的达成确定。 | |
| 合计 | 157,388,781 | 2,540,463 | 159,929,244 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 34,351 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 姜天武 | 境内自然人 | 13.52% | 101,088,490 | 0 | 75,816,367 | 25,272,123 | 质押 | 14,010,000 |
| 伍静 | 境内自然人 | 10.65% | 79,632,732 | 0 | 0 | 79,632,732 | 不适用 | 0 |
| 长沙金森新能 源有限公司 | 境内非国有法人 | 10.30% | 77,000,000 | 0 | 0 | 77,000,000 | 冻结 | 77,000,000 |
| 李建伟 | 境内自然人 | 5.32% | 39,758,982 | 0 | 29,819,236 | 9,939,746 | 质押 | 3,200,000 |
| 李菁 | 境内自然人 | 4.40% | 32,866,928 | 0 | 24,650,196 | 8,216,732 | 质押 | 32,866,928 |
| 李军 | 境内自然人 | 3.29% | 24,619,618 | 0 | 24,000,001 | 619,617 | 质押 | 12,000,000 |
| 许磊 | 境内自 | 2.13% | 15,950,000 | 9,830,000 | 0 | 15,950,000 | 不适 | 0 |
| 然人 | 用 | |||||||
| 许喆 | 境内自然人 | 1.00% | 7,460,000 | 2,060,000 | 0 | 7,460,000 | 不适用 | 0 |
| 何晓霞 | 境内自然人 | 0.48% | 3,613,370 | -400,000 | 2,710,027 | 903,343 | 不适用 | 0 |
| 涂云华 | 境内自然人 | 0.43% | 3,204,403 | -500,000 | 2,403,302 | 801,101 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用。 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 根据长沙金森新能源有限公司与姜天武先生、李建伟先生、李菁先生签署了《关于湖南梦洁家纺股份有限公司之股份表决权委托和放弃协议》，李建伟先生将其持有的39,758,982股公司股份以及李菁先生将其持有的32,866,928股公司股份对应的表决权委托给长沙金森新能源有限公司行使，李建伟先生、李菁先生与长沙金森新能源有限公司构成一致行动关系。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 根据长沙金森新能源有限公司与姜天武先生、李建伟先生、李菁先生签署了《关于湖南梦洁家纺股份有限公司之股份表决权委托和放弃协议》，李建伟先生将其持有的39,758,982股公司股份以及李菁先生将其持有的32,866,928股公司股份对应的表决权委托给长沙金森新能源有限公司行使，姜天武先生放弃101,088,490股公司股份对应的表决权。 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 不适用。 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 伍静 | 79,632,732 | 人民币普通股 | 79,632,732 | |||||
| 长沙金森新能源有限公司 | 77,000,000 | 人民币普通股 | 77,000,000 | |||||
| 姜天武 | 25,272,123 | 人民币普通股 | 25,272,123 | |||||
| 许磊 | 15,950,000 | 人民币普通股 | 15,950,000 | |||||
| 李建伟 | 9,939,746 | 人民币普通股 | 9,939,746 | |||||
| 李菁 | 8,216,732 | 人民币普通股 | 8,216,732 | |||||
| 许喆 | 7,460,000 | 人民币普通股 | 7,460,000 | |||||
| BARCLAYS BANK PLC | 3,039,524 | 人民币普通股 | 3,039,524 | |||||
| J. P. Morgan Securities PLC－ | 3,036,517 | 人民币普通股 | 3,036,517 | |||||
| 自有资金 | |||
| 高盛公司有限责任公司 | 2,924,527 | 人民币普通股 | 2,924,527 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 根据长沙金森新能源有限公司与姜天武先生、李建伟先生、李菁先生签署了《关于湖南梦洁家纺股份有限公司之股份表决权委托和放弃协议》，李建伟先生将其持有的39,758,982股公司股份以及李菁先生将其持有的32,866,928股公司股份对应的表决权委托给长沙金森新能源有限公司行使，李建伟先生、李菁先生与长沙金森新能源有限公司构成一致行动关系。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 股东许磊通过国联证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票4,550,000股，通过普通证券账户持有公司股票11,400,000股，合计持有公司股份15,950,000股；股东许喆通过国联证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票3,760,000股，通过普通证券账户持有公司股票3,700,000股，合计持有公司股份7,460,000股。 | ||
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2023年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：湖南梦洁家纺股份有限公司
2024年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 569,679,568.04 | 356,755,947.78 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 4,256,426.02 | 4,627,793.59 |
| 应收账款 | 102,743,321.02 | 123,613,138.34 |
| 应收款项融资 | 762,033.63 | 1,500,295.54 |
| 预付款项 | 27,344,811.30 | 14,909,256.54 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 30,531,420.28 | 32,927,995.56 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 |
| 存货 | 525,303,138.10 | 523,427,263.82 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 28,311,738.32 | 30,847,593.07 |
| 流动资产合计 | 1,288,932,456.71 | 1,088,609,284.24 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | 14,040,900.00 | 14,040,900.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 141,311,292.44 | 144,334,005.23 |
| 固定资产 | 964,177,560.11 | 982,018,872.41 |
| 在建工程 | 91,778,895.45 | 68,943,401.65 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 28,302,832.73 | 26,599,191.25 |
| 无形资产 | 131,734,499.88 | 136,883,034.26 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | 48,910,520.75 | 48,910,520.75 |
| 长期待摊费用 | 55,040,111.09 | 77,787,406.26 |
| 递延所得税资产 | 44,683,034.96 | 44,157,584.36 |
| 其他非流动资产 | 610,275.00 | 2,138,651.00 |
| 非流动资产合计 | 1,520,589,922.41 | 1,545,813,567.17 |
| 资产总计 | 2,809,522,379.12 | 2,634,422,851.41 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 515,496,021.00 | 283,391,724.86 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 468,921,350.35 | 303,297,787.21 |
| 应付账款 | 325,430,835.12 | 478,941,290.07 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 43,282,734.57 | 60,606,003.69 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 5,090,118.55 | 21,911,789.90 |
| 应交税费 | 23,352,297.47 | 28,496,326.04 |
| 其他应付款 | 176,752,837.66 | 193,782,331.02 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 8,662,487.91 | 45,469,059.00 |
| 其他流动负债 | 9,187,267.84 | 11,424,654.50 |
| 流动负债合计 | 1,576,175,950.47 | 1,427,320,966.29 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 280,000.00 | 280,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 19,166,553.14 | 14,431,793.76 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 20,703,071.40 | 19,867,779.34 |
| 递延所得税负债 | 7,143,705.86 | 7,418,330.65 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 47,293,330.40 | 41,997,903.75 |
| 负债合计 | 1,623,469,280.87 | 1,469,318,870.04 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 747,781,443.00 | 750,781,443.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 636,649,778.79 | 639,589,778.79 |
| 减：库存股 | 5,940,000.00 | |
| 其他综合收益 | 4,431,952.15 | 4,347,262.13 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 106,727,588.75 | 106,727,588.75 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -312,232,417.88 | -332,360,536.25 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,183,358,344.81 | 1,163,145,536.42 |
| 少数股东权益 | 2,694,753.44 | 1,958,444.95 |
| 所有者权益合计 | 1,186,053,098.25 | 1,165,103,981.37 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,809,522,379.12 | 2,634,422,851.41 |
法定代表人：姜天武 主管会计工作负责人：李云龙 会计机构负责人：李云龙
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 442,309,642.88 | 266,687,724.52 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 4,082,883.02 | 3,103,679.82 |
| 应收账款 | 556,723,855.87 | 1,415,207,830.33 |
| 应收款项融资 | 20,000.00 | 466,072.26 |
| 预付款项 | 6,826,877.99 | 36,975,408.98 |
| 其他应收款 | 543,046,644.47 | 574,686,065.40 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 284,989,576.57 | 309,837,014.92 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,233,047.01 | 3,833,328.70 |
| 流动资产合计 | 1,841,232,527.81 | 2,610,797,124.93 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 330,308,643.00 | 328,308,643.00 |
| 其他权益工具投资 | 14,040,900.00 | 14,040,900.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 141,311,292.44 | 144,334,005.23 |
| 固定资产 | 729,730,132.01 | 746,018,603.75 |
| 在建工程 | 1,711,470.05 | 1,711,470.05 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 6,324,685.80 | 8,931,510.16 |
| 无形资产 | 73,982,912.72 | 76,652,826.49 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 32,193,806.05 | 51,788,900.13 |
| 递延所得税资产 | 3,693,883.59 | 3,693,883.59 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,333,297,725.66 | 1,375,480,742.40 |
| 资产总计 | 3,174,530,253.47 | 3,986,277,867.33 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 295,000,000.00 | 260,321,750.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 579,459,946.60 | 263,397,787.21 |
| 应付账款 | 817,996,365.92 | 950,911,701.46 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 89,160,416.79 | 68,790,965.69 |
| 应付职工薪酬 | 120,265.66 | 17,357,368.12 |
| 应交税费 | 12,645,396.97 | 8,937,217.57 |
| 其他应付款 | 252,976,964.72 | 1,344,846,806.39 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 3,410,582.94 | 38,182,311.03 |
| 其他流动负债 | 15,028,450.34 | 11,298,037.23 |
| 流动负债合计 | 2,065,798,389.94 | 2,964,043,944.70 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 280,000.00 | 280,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 1,632,678.36 | 3,642,153.02 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 14,669,977.24 | 14,983,552.06 |
| 递延所得税负债 | 3,693,883.59 | 3,693,883.59 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 20,276,539.19 | 22,599,588.67 |
| 负债合计 | 2,086,074,929.13 | 2,986,643,533.37 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 747,781,443.00 | 750,781,443.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 666,360,546.10 | 669,300,546.10 |
| 减：库存股 | 5,940,000.00 | |
| 其他综合收益 | 5,658,037.38 | 5,658,037.38 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 106,727,588.75 | 106,727,588.75 |
| 未分配利润 | -438,072,290.89 | -526,893,281.27 |
| 所有者权益合计 | 1,088,455,324.34 | 999,634,333.96 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,174,530,253.47 | 3,986,277,867.33 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 861,628,850.10 | 999,349,960.60 |
| 其中：营业收入 | 861,628,850.10 | 999,349,960.60 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 842,593,588.42 | 976,087,168.76 |
| 其中：营业成本 | 504,553,711.57 | 565,887,500.78 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 10,667,618.29 | 10,868,095.57 |
| 销售费用 | 230,888,932.42 | 287,148,840.72 |
| 管理费用 | 61,049,155.94 | 69,634,101.81 |
| 研发费用 | 27,689,774.32 | 31,701,606.22 |
| 财务费用 | 7,744,395.88 | 10,847,023.66 |
| 其中：利息费用 | 8,092,746.56 | 10,269,061.91 |
| 利息收入 | -1,124,164.03 | -451,860.43 |
| 加：其他收益 | 6,531,382.95 | 5,697,735.01 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | -1,799,995.83 | -2,023,287.49 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） |
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | 820,182.76 | -1,362,415.33 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | 146,363.09 | -10,540.44 |
| 三、营业利润（亏损以“—”号填列） | 24,733,194.65 | 25,564,283.59 |
| 加：营业外收入 | 2,235,407.88 | 1,119,460.21 |
| 减：营业外支出 | 1,000,522.90 | 893,394.70 |
| 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | 25,968,079.63 | 25,790,349.10 |
| 减：所得税费用 | 6,236,492.65 | 4,939,743.91 |
| 五、净利润（净亏损以“—”号填列） | 19,731,586.98 | 20,850,605.19 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 19,731,586.98 | 20,850,605.19 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列） | 20,128,118.37 | 21,229,504.27 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列） | -396,531.39 | -378,899.08 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 217,529.90 | -879,812.56 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 84,690.02 | -398,019.15 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 84,690.02 | -398,019.15 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 84,690.02 | -398,019.15 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 132,839.88 | -481,793.41 |
| 七、综合收益总额 | 19,949,116.88 | 19,970,792.63 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 20,212,808.39 | 20,831,485.12 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -263,691.51 | -860,692.49 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.03 | 0.03 |
| （二）稀释每股收益 | 0.03 | 0.03 |
法定代表人：姜天武 主管会计工作负责人：李云龙 会计机构负责人：李云龙
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 551,839,014.79 | 665,581,048.96 |
| 减：营业成本 | 403,515,494.74 | 471,164,168.33 |
| 税金及附加 | 6,454,970.49 | 7,600,260.55 |
| 销售费用 | 79,406,654.84 | 145,111,572.82 |
| 管理费用 | 36,879,424.14 | 22,619,489.52 |
| 研发费用 | 18,283,778.23 | 21,498,267.88 |
| 财务费用 | 7,286,909.89 | 8,948,698.11 |
| 其中：利息费用 | 7,349,107.40 | 8,577,317.65 |
| 利息收入 | -780,646.80 | -268,786.88 |
| 加：其他收益 | 3,002,449.98 | 4,201,238.16 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | -1,413,840.36 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | 85,779,331.40 | -38,937,819.92 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | 52,760.42 | -6,257.69 |
| 二、营业利润（亏损以“—”号填列） | 88,846,324.26 | -47,518,088.06 |
| 加：营业外收入 | 871,527.80 | 814,168.02 |
| 减：营业外支出 | 896,861.68 | 409,270.54 |
| 三、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | 88,820,990.38 | -47,113,190.58 |
| 减：所得税费用 |
| 四、净利润（净亏损以“—”号填列） | 88,820,990.38 | -47,113,190.58 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 88,820,990.38 | -47,113,190.58 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 88,820,990.38 | -47,113,190.58 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 976,889,037.52 | 1,163,077,923.78 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 153,474,078.42 | 54,286,258.56 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,130,363,115.94 | 1,217,364,182.34 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 549,088,313.45 | 480,640,191.61 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 133,951,776.43 | 117,335,339.39 |
| 支付的各项税费 | 71,401,868.43 | 69,063,014.43 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 340,850,950.25 | 415,719,702.20 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,095,292,908.56 | 1,082,758,247.63 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 35,070,207.38 | 134,605,934.71 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 315,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,297,628.57 | 26,292.92 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 6,297,628.57 | 341,292.92 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 50,057,940.46 | 60,100,390.40 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 50,057,940.46 | 60,100,390.40 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -43,760,311.89 | -59,759,097.48 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,000,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,000,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 244,500,000.00 | 362,590,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 245,500,000.00 | 362,590,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 206,040,000.00 | 513,285,856.36 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,280,491.25 | 15,679,761.50 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,940,000.00 | 5,940,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 222,260,491.25 | 534,905,617.86 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 23,239,508.75 | -172,315,617.86 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 589,054.24 | -822,955.69 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 15,138,458.48 | -98,291,736.32 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 216,395,228.43 | 242,166,594.00 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 231,533,686.91 | 143,874,857.68 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 521,997,196.97 | 376,260,953.30 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 112,491,417.75 | 663,471,133.26 |
| 经营活动现金流入小计 | 634,488,614.72 | 1,039,732,086.56 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 361,863,362.03 | 305,076,192.65 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 61,061,023.10 | 51,057,832.64 |
| 支付的各项税费 | 32,216,789.57 | 33,740,017.83 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 233,631,270.21 | 479,109,917.21 |
| 经营活动现金流出小计 | 688,772,444.91 | 868,983,960.33 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -54,283,830.19 | 170,748,126.23 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 315,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 | 4,169,275.93 | 5,622.26 |
| 金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 4,169,275.93 | 320,622.26 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,691,067.52 | 13,018,960.62 |
| 投资支付的现金 | 2,000,000.00 | 12,790,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 11,691,067.52 | 25,808,960.62 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -7,521,791.59 | -25,488,338.36 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 185,000,000.00 | 240,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 185,000,000.00 | 240,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 184,000,000.00 | 484,477,189.69 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,702,902.40 | 13,015,820.94 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,940,000.00 | 5,940,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 197,642,902.40 | 503,433,010.63 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -12,642,902.40 | -263,433,010.63 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -74,448,524.18 | -118,173,222.76 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 158,537,356.53 | 178,523,995.84 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 84,088,832.35 | 60,350,773.08 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 750,781,443.00 | 639,589,778.79 | 5,940,000.00 | 4,347,262.13 | 106,727,588.75 | -332,360,536.25 | 1,163,145,536.42 | 1,958,444.95 | 1,165,103,981.37 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 750,781,443.00 | 639,589,778.79 | 5,940,000.00 | 4,347,262.13 | 106,727,588.75 | -332,360,536.25 | 1,163,145,536.42 | 1,958,444.95 | 1,165,103,981.37 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | -3,000,000.00 | -2,940,000.00 | -5,940,000.00 | 84,690.02 | 20,128,118.37 | 20,212,808.39 | 736,308.49 | 20,949,116.88 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 84,690.02 | 20,128,118.37 | 20,212,808.39 | -263,691.51 | 19,949,116.88 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -3,000,000.00 | -2,940,000.00 | -5,940,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权 | |||||||||||||||
| 益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -3,000,000.00 | -2,940,000.00 | -5,940,000.00 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| （五）专项 |
| 储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 747,781,443.00 | 636,649,778.79 | 4,431,952.15 | 106,727,588.75 | -312,232,417.88 | 1,183,358,344.81 | 2,694,753.44 | 1,186,053,098.25 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 754,381,443.00 | 642,407,618.80 | 13,068,000.00 | 5,036,854.17 | 106,727,588.75 | -354,774,745.55 | 1,140,710,759.17 | 1,497,884.76 | 1,142,208,643.93 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 754,381,443.00 | 642,407,618.80 | 13,068,000.00 | 5,036,854.17 | 106,727,588.75 | -354,774,745.55 | 1,140,710,759.17 | 1,497,884.76 | 1,142,208,643.93 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | -600,000.00 | -588,000.00 | -1,188,000.00 | -398,019.15 | 21,229,504.27 | 20,831,485.12 | -860,692.47 | 19,970,792.65 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -398,019.15 | 21,229,504.27 | 20,831,485.12 | -860,692.49 | 19,970,792.63 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -600,000.00 | -588,000.00 | -1,188,000.00 | 0.02 | 0.02 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -600,000.00 | -588,000.00 | -1,188,000.00 | 0.02 | 0.02 | ||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 753,781,443.00 | 641,819,618.80 | 11,880,000.00 | 4,638,835.02 | 106,727,588.75 | -333,545,241.28 | 1,161,542,244.29 | 637,192.29 | 1,162,179,436.58 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 750,781,443.00 | 669,300,546.10 | 5,940,000.00 | 5,658,037.38 | 106,727,588.75 | -526,893,281.27 | 999,634,333.96 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 750,781,443.00 | 669,300,546.10 | 5,940,000.00 | 5,658,037.38 | 106,727,588.75 | -526,893,281.27 | 999,634,333.96 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | -3,000,000.00 | -2,940,000.00 | -5,940,000.00 | 88,820,990.38 | 88,820,990.38 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 88,820,990.38 | 88,820,990.38 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -3,000,000.00 | -2,940,000.00 | -5,940,000.00 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -3,000,000.00 | -2,940,000.00 | -5,940,000.00 | |||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 747,781,443.00 | 666,360,546.10 | 5,658,037.38 | 106,727,588.75 | -438,072,290.89 | 1,088,455,324.34 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 754,381,443.00 | 672,118,386.11 | 13,068,000.00 | 6,545,472.15 | 106,727,588.75 | -388,733,766.56 | 1,137,971,123.45 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 754,381,443.00 | 672,118,386.11 | 13,068,000.00 | 6,545,472.15 | 106,727,588.75 | -388,733,766.56 | 1,137,971,123.45 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | -600,000.00 | -588,000.00 | -1,188,000.00 | -47,113,190.58 | -47,113,190.58 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -47,113,190.58 | -47,113,190.58 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -600,000.00 | -588,000.00 | -1,188,000.00 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -600,000.00 | -588,000.00 | -1,188,000.00 | |||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 753,781,443.00 | 671,530,386.11 | 11,880,000.00 | 6,545,472.15 | 106,727,588.75 | -435,846,957.14 | 1,090,857,932.87 |
三、公司基本情况
（一）公司概况
1、公司注册地、组织形式和总部地址
湖南梦洁家纺股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）注册地址及总部地址为：长沙市高新技术产业开发区麓谷产业基地谷苑路168号；公司组织形式：股份有限公司(上市、自然人投资或控股)；法定代表人：姜天武。
2、公司的实际从事的主要经营活动
本公司所处行业为家用纺织制成品制造业，主营业务为“梦洁”、“寐”、“梦洁宝贝”、“觅”、“平实美学”等系列床上用品及床垫的研发、生产及销售。
3、公司实际控制人
公司实际控制人为李国富先生。
2023年12月5日，公司披露了《关于拥有表决权第一大股东收到行政监管措施决定书的公告》(公告编号:2023-061)。因李国富与刘必安签署《代持股协议书》以及刘彦茗与刘必安签署《法定代表人代持协议》《股权代持协议》，中国证券监督管理委员会湖南监管局对金森新能源采取出具警示函的监管措施，并要求其提交书面整改报告，在改正前，金森新能源对持有或者实际支配的公司的股份不得行使表决权。
4、财务报表的批准报出机构和财务报表批准报出日
本公司2024年半年度财务报表于2024年8月28日经公司董事会批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的列报和披露要求。
2、持续经营
本公司自本期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了合并及公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》(2014 年修订) 以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期从公历1月1日至12月31日止。
4、记账本位币
公司及境内子公司的记账本位币为人民币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本公司编制合并财务报表采用的货币为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项金额超过100万元人民币 |
| 本期重要的应收款项核销 | 单项金额超过100万元人民币 |
| 本期重要的其他应收款核销 | 单项金额超过100万元人民币 |
| 重要的在建工程 | 单项金额超过500万元人民币 |
| 账龄超过1年或逾期的重要应付账款 | 单项金额超过500万元人民币 |
| 账龄超过1年的重要合同负债 | 单项金额超过500万元人民币 |
| 账龄超过1年的重要其他应付款 | 单项金额超过500万元人民币 |
| 重要的非全资子公司 | 单一主体的资产总额占本公司合并报表资产总额的10%以上 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1） 同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2） 非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，按以下顺序处理：
1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形：
1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
?这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
?这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
?一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
?一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
（1） 合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2） 合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初余额。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初余额和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即：除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
9、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算
（1） 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2） 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生期间的平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
11、金融工具
（1） 金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1）收取金融资产现金流量的权利届满；
2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且1）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或2）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
（2） 金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
（3） 金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；2）根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（4） 金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5） 金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见本附注“九、与金融工具相关的风险”。
具体来说，本公司将购买或发生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，本公司按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，本公司按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，本公司仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果本公司确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号—收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号—租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
（6） 金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
12、应收票据
13、应收账款
本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收账款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收账款，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
（1） 信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
1）按组合计量预期信用损失的应收账款
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收账款—信用 风险特征组合 | 账龄组合 | 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括历史信用损失经验，并考虑前瞻性信息结合当前状况以及未来经济情况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期信用损失率，以组合的方式对预期信用损失进行估计。 |
2）公司账龄组合及整个存续期间内预期信用损失率对照表如下：
| 应收账款账龄 | 预期信用损失率（%） |
| 1年以下（含1年，下同） | 5 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 15 |
| 应收账款账龄 | 预期信用损失率（%） |
| 3-4年 | 50 |
| 4-5年 | 80 |
| 5年以上 | 100 |
（2） 如有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该项应收账款单项计提坏账准备并在整个存续期内确认预期信用损失。
14、应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入当期损益。
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款坏账准备计提采用预期信用损失的一般模型，具体政策详见本附注“金融工具”之“5.金融资产减值”。
如有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则本公司对该项其他应收款单项计提坏账准备并在整个存续期内确认预期信用损失。
16、合同资产
（1） 合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
（2） 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
17、存货
（1） 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
本公司的存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、在途物资、委托加工物资和低值易耗品等。
（2） 发出存货的计价方法
存货取得成本包括采购成本、加工成本和其他成本。购入和入库按实际成本计价，领用和销售原材料以及销售产成品采用移动加权平均法核算。
（3） 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货/存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4） 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5） 低值易耗品和包装物的摊销方法
领用时采用一次转销法进行摊销。
18、持有待售资产
（1） 划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
本集团将同时满足下列条件的集团组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小）。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本集团将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待
售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（2） 终止经营的认定标准和列报方法
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；3）该组-成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的定义包含以下三方面含义：
1）终止经营应当是企业能够单独区分的组成部分。该组成部分的经营和现金流量在企业经营和编制财务报表时是能够与企业的其他部分清楚区分的。
2）终止经营应当具有一定的规模。终止经营应当代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区，或者是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
3）终止经营应当满足一定的时点要求。符合终止经营定义的组成部分应当属于以下两种情况之一，该组成部分在资产负债表日之前已经处置，包括已经出售和结束使用（如关停或报废等）；该组成部分在资产负债表日之前已经划分为持有待售类别。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
（1） 投资成本的确定
1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2） 后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位其他综合收益的变动，按照应享有或应分担的其他综合收益份额，确认其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。
（3） 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4） 长期股权投资的处置
1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
（5） 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量折旧或摊销方法
（1） 投资性房地产主要包括已出租的建筑物。
（2） 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 3.00 | 2.43-4.85 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 3.00 | 9.70 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 10 | 3.00 | 9.70 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 5 | 3.00 | 19.40 |
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
25、在建工程
（1） 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（2） 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备
26、借款费用
（1） 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2） 借款费用资本化期间
1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：?资产支出已经发生；?借款费用已经发生；?为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3） 借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。期末公司无使用寿命不确定或尚未达到可使用状态的无形资产。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
1）研发支出的归集范围
本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出，包括研发人员职工薪酬、材料费用、折旧、摊销费用、设计费用等。
2）研发支出相关会计处理方法
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：?完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；?具有完成该无形资产并使用或出售的意图；?无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；?有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；?归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。30、长期资产减值
31、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
34、预计负债
（1） 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
（2） 本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
35、股份支付
（1） 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2） 权益工具公允价值的确定方法
1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3） 确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
（4） 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
36、优先股、永续债等其他金融工具
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
本公司的收入主要包括销售商品收入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照个单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
2）客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
3）本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照完工百分比法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利。
2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。
3）本公司已将该商品的实物转移给客户。
4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
5）客户已接受该商品。
6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
本公司销售商品收入类别及收入确认政策如下：
1）直营销售：公司通过直营专卖店和直营专柜将产品销售给最终消费者，在产品交付给消费者并收取价款时，确认销售收入，其中，直营专柜销售由商场向消费者开具发票和收款，商场按期与本公司进
行已销商品的结算，由本公司向商场开具发票，按结算时点及价格确认销售收入。
2）加盟商销售：以将商品发送到指定地点并经验收确认时点为销售收入的确认时间。3）网络销售：以客户收到货物并确认付款时点为收入的确认时间。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
38、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
（1） 本公司为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
3）该成本预期能够收回。
（2） 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
39、政府补助
（1） 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2） 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3） 本公司政府补助采用总额法
1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（4） 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
（5） 本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益；将与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
（6） 本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。40、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2） 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3） 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4） 本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1）企业合并；2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
41、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定计入相关资产成本的，从其规定。
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
1）融资租赁
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
2）经营租赁
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
42、其他重要的会计政策和会计估计
43、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
44、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物、租赁服务 | 5、6、9、13、19 |
| 房产税 | 从价计征，按房产原值一次减除10-30%后余值的1.2%计缴；从租计征，按租金收入的12%计缴 | 1.2、12 |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5、7 |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3 |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 5、15、25 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 子公司湖南寐家居科技有限公司、福建大方睡眠科技股份有限公司、SICHOU GmbH、Poeffen GmbH | 15% |
2、税收优惠
子公司湖南寐家居科技有限公司经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务总局湖南省税务局联合认定为高新科技企业，根据企业所得税法及其实施条例的规定，减按15%的优惠计缴征收企业所得税，减征期为2022年-2024年。子公司福建大方睡眠科技股份有限公司经福建省科学技术厅、福建省财政厅、国家税务总局福建省税务局联合认定为高新科技企业，根据企业所得税法及其实施条例的规定，减按15%的优惠计缴征收企业所得税，减征期为2022年-2024年。
根据财政部税务总局公告2021年第13号《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》，制造业企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2021年1月1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自2021年1月1日起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。本公司2024年半年度享受按研发费用额的100%在税前加计扣除的优惠政策。
根据财政部税务总局公告2022年第13号《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。
子公司广西梦洁茧丝绸有限责任公司2020年12月成立，注册地址为广西省南宁市马山县，根据《关于促进新时代广西北部湾经济区高水平开放高质量发展的若干政策》第五条（二）规定，对在经济区内新注册开办，以支持产业协同发展为主营业务的工业企业，自其主营业务收入首次达到总收入的60%以上（含）所属纳税年度起，免征属于地方分享部分的企业所得税5年，减征期为2021年-2026年。
3、其他
本公司子公司SICHOU GmbH及Poeffen GmbH注册地在德国，增值税率为19%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 5,015.00 | |
| 银行存款 | 231,517,307.10 | 211,931,567.62 |
| 其他货币资金 | 338,162,260.94 | 144,819,365.16 |
| 合计 | 569,679,568.04 | 356,755,947.78 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 48,505.54 | 49,755.89 |
其他说明
（1）期末其他货币资金338,162,260.94元为使用受限的银行承兑汇票保证金，除此之外，期末无其他使用受限或潜在回收风险的款项。
（2）期末无资金汇回受到限制的款项。
2、交易性金融资产
3、衍生金融资产
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 4,256,426.02 | 4,370,395.84 |
| 商业承兑票据 | 257,397.75 | |
| 合计 | 4,256,426.02 | 4,627,793.59 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 270,945.00 | 100.00% | 13,547.25 | 5.00% | 257,397.75 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 270,945.00 | 100.00% | 13,547.25 | 5.00% | 257,397.75 | |||||
| 合计 | 270,945.00 | 100.00% | 13,547.25 | 5.00% | 257,397.75 | |||||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 13,547.25 | -13,547.25 | 0.00 | |||
| 合计 | 13,547.25 | -13,547.25 | 0.00 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 3,639,871.02 | |
| 合计 | 3,639,871.02 |
（6） 本期实际核销的应收票据情况
本期无实际核销的应收票据。
5、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 103,132,624.60 | 125,151,552.70 |
| 1至2年 | 28,625,387.12 | 28,693,749.81 |
| 2至3年 | 12,918,221.10 | 12,887,199.75 |
| 3年以上 | 120,057,910.49 | 119,687,557.01 |
| 3至4年 | 16,752,877.98 | 16,714,938.40 |
| 4至5年 | 19,956,136.28 | 19,904,031.47 |
| 5年以上 | 83,348,896.23 | 83,068,587.14 |
| 合计 | 264,734,143.31 | 286,420,059.27 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 137,090,927.67 | 51.78% | 137,090,927.67 | 100.00% | 137,147,699.89 | 47.88% | 137,147,699.89 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 137,090,927.67 | 51.78% | 137,090,927.67 | 100.00% | 137,147,699.89 | 47.88% | 137,147,699.89 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 127,643,215.64 | 48.22% | 24,899,894.62 | 19.51% | 102,743,321.02 | 149,272,359.38 | 52.12% | 25,659,221.04 | 17.19% | 123,613,138.34 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 127,643,215.64 | 48.22% | 24,899,894.62 | 19.51% | 102,743,321.02 | 149,272,359.38 | 52.12% | 25,659,221.04 | 17.19% | 123,613,138.34 |
| 合计 | 264,734,143.31 | 100.00% | 161,990,822.29 | 61.19% | 102,743,321.02 | 286,420,059.27 | 100.00% | 162,806,920.93 | 56.84% | 123,613,138.34 |
按单项计提坏账准备类别名称：单项认定
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 昆明梦洁专卖店 | 12,283,648.02 | 12,283,648.02 | 12,283,648.02 | 12,283,648.02 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 成都专店 | 9,585,292.20 | 9,585,292.20 | 9,585,292.20 | 9,585,292.20 | 100.00% | 预计难以收回 |
| Standard Fiber,LLC | 7,226,851.64 | 7,226,851.64 | 7,064,055.32 | 7,064,055.32 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 衡阳江东梦洁专卖店 | 6,723,607.91 | 6,723,607.91 | 6,723,607.91 | 6,723,607.91 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 深圳市自然醒智慧家居有限公司 | 5,519,440.23 | 5,519,440.23 | 5,519,440.23 | 5,519,440.23 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 锦州依和洋商贸有限公司 | 5,079,158.56 | 5,079,158.56 | 5,079,158.56 | 5,079,158.56 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 合肥市徽州大道123号 | 4,392,528.53 | 4,392,528.53 | 4,392,528.53 | 4,392,528.53 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 吉林长春专店 | 3,314,846.62 | 3,314,846.62 | 3,326,027.05 | 3,326,027.05 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 新南京专店 | 2,674,864.90 | 2,674,864.90 | 2,674,864.90 | 2,674,864.90 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 北京顺义区专店 | 2,627,653.35 | 2,627,653.35 | 2,627,653.35 | 2,627,653.35 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 沈阳市营盘北街兴隆大奥莱梦洁专柜 | 2,440,238.32 | 2,440,238.32 | 2,356,002.93 | 2,356,002.93 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 哈尔滨专柜 | 2,334,293.03 | 2,334,293.03 | 2,334,293.03 | 2,334,293.03 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 广西南宁专店 | 2,018,149.04 | 2,018,149.04 | 2,018,105.98 | 2,018,105.98 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 泉州汇丰傢俬有限公司 | 1,840,608.42 | 1,840,608.42 | 1,840,608.42 | 1,840,608.42 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 金六福总公司 | 1,725,590.02 | 1,725,590.02 | 1,725,590.02 | 1,725,590.02 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 陈隆 | 1,660,769.56 | 1,660,769.56 | 1,660,769.56 | 1,660,769.56 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 内蒙古包头 | 1,545,142.85 | 1,545,142.85 | 1,545,142.85 | 1,545,142.85 | 100.00% | 预计难 |
| 专店 | 以收回 | |||||
| 长沙市朝阳路步步高梦洁专柜 | 1,476,862.09 | 1,476,862.09 | 1,480,221.36 | 1,480,221.36 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 西安珠江世纪金花国际馆 | 1,441,919.16 | 1,441,919.16 | 1,441,919.16 | 1,441,919.16 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 沈阳市中街路兴隆大家庭梦洁专柜 | 1,312,314.67 | 1,312,314.67 | 1,312,314.67 | 1,312,314.67 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 娄底梦洁专卖店 | 1,286,188.34 | 1,286,188.34 | 1,286,188.34 | 1,286,188.34 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 浙江金华永康专店 | 1,264,606.87 | 1,264,606.87 | 1,264,606.87 | 1,264,606.87 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 天津月坛现代商业集团有限公司 | 1,257,807.13 | 1,257,807.13 | 1,257,807.13 | 1,257,807.13 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 郑州银生专店 | 1,250,347.44 | 1,250,347.44 | 1,250,347.44 | 1,250,347.44 | 100.00% | 预计难以收回 |
| HAPPINESS VILLAGE INC | 1,246,733.75 | 1,246,733.75 | 1,246,733.75 | 1,246,733.75 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 吉林通化专店 | 1,229,107.64 | 1,229,107.64 | 1,229,011.59 | 1,229,011.59 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 江苏常州专店 | 1,202,472.88 | 1,202,472.88 | 1,329,761.82 | 1,329,761.82 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 新疆乌鲁木齐专店 | 1,179,918.10 | 1,179,918.10 | 1,169,906.79 | 1,169,906.79 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 巨野专店 | 1,147,848.59 | 1,147,848.59 | 1,147,848.59 | 1,147,848.59 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 吉林省桦甸市梦洁专店 | 1,063,974.49 | 1,063,974.49 | 1,063,974.49 | 1,063,974.49 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 河南洛阳专店 | 1,039,712.25 | 1,039,712.25 | 1,098,293.52 | 1,098,293.52 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 沈阳市营盘街兴隆大奥莱寐专柜 | 1,035,987.36 | 1,035,987.36 | 1,035,987.36 | 1,035,987.36 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 其他 | 45,719,215.93 | 45,719,215.93 | 45,719,215.93 | 45,719,215.93 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 合计 | 137,147,699.89 | 137,147,699.89 | 137,090,927.67 | 137,090,927.67 |
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 96,903,637.38 | 4,845,181.87 | 5.00% |
| 1至2年（含2年） | 9,790,157.10 | 979,015.71 | 10.00% |
| 2至3年（含3年） | 1,872,385.92 | 280,857.89 | 15.00% |
| 3至4年（含4年） | 171,651.25 | 85,825.63 | 50.00% |
| 4至5年（含5年） | 981,852.31 | 785,481.85 | 80.00% |
| 5年以上 | 17,923,531.68 | 17,923,531.68 | 100.00% |
| 合计 | 127,643,215.64 | 24,899,894.62 | |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 137,147,699.89 | 200,409.91 | 257,182.13 | 137,090,927.67 | ||
| 组合计提 | 25,659,221.04 | -759,326.42 | 24,899,894.62 | |||
| 合计 | 162,806,920.93 | -558,916.51 | 257,182.13 | 161,990,822.29 | ||
（4） 本期实际核销的应收账款情况
本期无实际核销的应收账款。
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 应收账款金额前五名 | 47,844,098.46 | 18.07% | 37,707,595.69 | ||
| 合计 | 47,844,098.46 | 18.07% | 37,707,595.69 |
6、合同资产
（1） 合同资产情况
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
（3） 按坏账计提方法分类披露
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 ?不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
（5） 本期实际核销的合同资产情况
7、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 762,033.63 | 1,500,295.54 |
| 合计 | 762,033.63 | 1,500,295.54 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
（8） 其他说明
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 30,531,420.28 | 32,927,995.56 |
| 合计 | 30,531,420.28 | 32,927,995.56 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类2） 重要逾期利息
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况5） 本期实际核销的应收利息情况
（2） 应收股利
1） 应收股利分类2） 重要的账龄超过1年的应收股利3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况5） 本期实际核销的应收股利情况
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 19,672,610.19 | 20,812,977.69 |
| 员工借支 | 4,042,927.11 | 3,950,883.23 |
| 往来款及其他 | 83,943,224.79 | 85,204,013.32 |
| 合计 | 107,658,762.09 | 109,967,874.24 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 23,820,711.09 | 22,134,784.77 |
| 1至2年 | 8,352,040.09 | 9,751,118.89 |
| 2至3年 | 68,698,425.97 | 70,402,064.57 |
| 3年以上 | 6,787,584.94 | 7,679,906.01 |
| 3至4年 | 1,818,936.78 | 2,187,685.67 |
| 4至5年 | 1,570,748.92 | 2,202,846.78 |
| 5年以上 | 3,397,899.24 | 3,289,373.56 |
| 合计 | 107,658,762.09 | 109,967,874.24 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 70,730,626.01 | 78,000.00 | 70,652,626.01 | |||
| 组合计提 | 6,309,252.67 | 165,463.13 | 6,474,715.80 | |||
| 合计 | 77,039,878.68 | 165,463.13 | 78,000.00 | 77,127,341.81 | ||
5） 本期实际核销的其他应收款情况本期无实际核销的其他应收款。
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 其他应收款前五名 | 往来款、保证金 | 69,020,297.14 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 64.11% | 63,989,068.63 |
| 合计 | 69,020,297.14 | 64.11% | 63,989,068.63 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
9、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 27,039,085.92 | 98.88% | 14,540,273.15 | 97.53% |
| 1至2年 | 236,549.91 | 0.87% | 294,464.03 | 1.98% |
| 2至3年 | 0.00% | |||
| 3年以上 | 69,175.47 | 0.25% | 74,519.36 | 0.50% |
| 合计 | 27,344,811.30 | 14,909,256.54 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本期无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
公司预付款项期末金额前五名的期末余额为12,010,061.44元，占期末预付款项总额的比例为43.92%。10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 78,363,151.40 | 8,970,113.70 | 69,393,037.70 | 70,947,874.20 | 8,970,113.70 | 61,977,760.50 |
| 在产品 | 4,845,973.49 | 60,086.14 | 4,785,887.35 | 19,339,675.62 | 60,086.14 | 19,279,589.48 |
| 库存商品 | 417,846,059.02 | 18,983,164.56 | 398,862,894.46 | 410,497,312.00 | 18,983,164.56 | 391,514,147.44 |
| 委托加工物资 | 12,301,272.16 | 12,301,272.16 | 12,725,015.16 | 12,725,015.16 | ||
| 发出商品 | 39,960,046.43 | 39,960,046.43 | 37,930,751.24 | 37,930,751.24 | ||
| 合计 | 553,316,502.50 | 28,013,364.40 | 525,303,138.10 | 551,440,628.22 | 28,013,364.40 | 523,427,263.82 |
（2） 确认为存货的数据资源
（3） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 8,970,113.70 | 8,970,113.70 | ||||
| 在产品 | 60,086.14 | 60,086.14 | ||||
| 库存商品 | 18,983,164.56 | 18,983,164.56 | ||||
| 合计 | 28,013,364.40 | 28,013,364.40 | ||||
（4） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（5） 合同履约成本本期摊销金额的说明
11、持有待售资产
12、一年内到期的非流动资产
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 ?不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税额及预付税费等 | 28,311,738.32 | 30,847,593.07 |
| 合计 | 28,311,738.32 | 30,847,593.07 |
14、债权投资
（1） 债权投资的情况
（2） 期末重要的债权投资
（3） 减值准备计提情况
（4） 本期实际核销的债权投资情况
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
15、其他债权投资
（1） 其他债权投资的情况
（2） 期末重要的其他债权投资
（3） 减值准备计提情况
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
16、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 期末余额 |
| 茶陵浦发村镇银行股份有限公司 | 12,371,000.00 | 7,871,000.00 | 12,371,000.00 | ||||
| 北京婚礼堂文化传播有限公司 | 1,669,900.00 | 18,330,100.00 | 1,669,900.00 | ||||
| 合计 | 14,040,900.00 | 7,871,000.00 | 18,330,100.00 | 14,040,900.00 |
17、长期应收款
（1） 长期应收款情况
（2） 按坏账计提方法分类披露
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
18、长期股权投资
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
19、其他非流动金融资产
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 200,940,361.76 | 200,940,361.76 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 200,940,361.76 | 200,940,361.76 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 56,606,356.53 | 56,606,356.53 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,022,712.79 | 3,022,712.79 | ||
| （1）计提或摊销 | 3,022,712.79 | 3,022,712.79 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 59,629,069.32 | 59,629,069.32 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 141,311,292.44 | 141,311,292.44 | ||
| 2.期初账面价值 | 144,334,005.23 | 144,334,005.23 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
其他说明：
截至本报告期末，投资性房地产用于抵押担保所有权受限情况详见本附注“所有权或使用权受到限制的资产”。
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 964,177,560.11 | 982,018,872.41 |
| 合计 | 964,177,560.11 | 982,018,872.41 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,116,924,326.30 | 278,530,432.55 | 15,533,705.56 | 68,789,423.89 | 1,479,777,888.30 |
| 2.本期增加金额 | 2,711,551.13 | 8,761,988.35 | 78,053.10 | 700,862.22 | 12,252,454.80 |
| （1）购置 | 2,711,551.13 | 8,761,988.35 | 78,053.10 | 700,862.22 | 12,252,454.80 |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 2,972,526.67 | 2,465,084.89 | 278,357.15 | 285,229.45 | 6,001,198.16 |
| （1）处置或报废 | 2,972,526.67 | 2,465,084.89 | 278,357.15 | 285,229.45 | 6,001,198.16 |
| 4.期末余额 | 1,116,663,350.76 | 284,827,336.01 | 15,333,401.51 | 69,205,056.66 | 1,486,029,144.94 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 234,589,272.84 | 196,892,750.84 | 8,409,601.64 | 57,867,390.57 | 497,759,015.89 |
| 2.本期增加金额 | 13,629,169.94 | 10,883,160.83 | 561,930.89 | 1,648,079.47 | 26,722,341.13 |
| （1）计提 | 13,629,169.94 | 10,883,160.83 | 561,930.89 | 1,648,079.47 | 26,722,341.13 |
| 3.本期减少金额 | 1,501,727.11 | 719,070.75 | 253,482.10 | 155,492.23 | 2,629,772.19 |
| （1）处置或报废 | 1,501,727.11 | 719,070.75 | 253,482.10 | 155,492.23 | 2,629,772.19 |
| 4.期末余额 | 246,716,715.67 | 207,056,840.92 | 8,718,050.43 | 59,359,977.81 | 521,851,584.83 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 869,946,635.09 | 77,770,495.09 | 6,615,351.08 | 9,845,078.85 | 964,177,560.11 |
| 2.期初账面价值 | 882,335,053.46 | 81,637,681.71 | 7,124,103.92 | 10,922,033.32 | 982,018,872.41 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
其他说明
1）期末无闲置的固定资产。2）期末经营租赁租出的固定资产情况金色屋顶大厦房产期末账面价值17,536.32万元，存在部分对外出租的情况，房屋总面积9,945.43平
方米，对外出租面积为7,666.93平方米。
3）期末未办妥产权证书的固定资产为子公司福建大方睡眠科技股份有限公司的后山钢结构厂房。
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（6） 固定资产清理
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 91,778,895.45 | 68,943,401.65 |
| 合计 | 91,778,895.45 | 68,943,401.65 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 望城工业园2、3#楼 | 81,783,839.83 | 81,783,839.83 | 60,655,238.61 | 60,655,238.61 | ||
| 厂房土方工程 | 4,071,014.87 | 4,071,014.87 | 4,071,014.87 | 4,071,014.87 | ||
| 广西综合楼建设 | 3,371,412.38 | 3,371,412.38 | 2,492,806.83 | 2,492,806.83 | ||
| 物流中心立库升级改造 | 1,711,470.05 | 1,711,470.05 | 1,711,470.05 | 1,711,470.05 | ||
| 沙洲情道路及绿化工程 | 828,287.03 | 828,287.03 | ||||
| 床垫厂区大门工程 | 12,871.29 | 12,871.29 | 12,871.29 | 12,871.29 | ||
| 合计 | 91,778,895.45 | 91,778,895.45 | 68,943,401.65 | 68,943,401.65 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 资金来源 |
| 望城工业园2、3#楼 | 90,000,000 | 60,655,238.61 | 21,128,601.22 | 81,783,839.83 | 90.87% | 90.00% | 其他 |
| 合计 | 90,000,000 | 60,655,238.61 | 21,128,601.22 | 81,783,839.83 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
期末在建工程无减值迹象，无需计提在建工程减值准备。
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
（5） 工程物资
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 51,680,861.17 | 51,680,861.17 |
| 2.本期增加金额 | 11,469,183.66 | 11,469,183.66 |
| （1）租入 | 11,469,183.66 | 11,469,183.66 |
| 3.本期减少金额 | 5,172,765.29 | 5,172,765.29 |
| （1）处置 | 5,172,765.29 | 5,172,765.29 |
| 4.期末余额 | 57,977,279.54 | 57,977,279.54 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 25,081,669.92 | 25,081,669.92 |
| 2.本期增加金额 | 6,985,702.67 | 6,985,702.67 |
| （1）计提 | 6,985,702.67 | 6,985,702.67 |
| 3.本期减少金额 | 2,392,925.78 | 2,392,925.78 |
| （1）处置 | 2,392,925.78 | 2,392,925.78 |
| 4.期末余额 | 29,674,446.81 | 29,674,446.81 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 28,302,832.73 | 28,302,832.73 |
| 2.期初账面价值 | 26,599,191.25 | 26,599,191.25 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 软件 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 117,307,088.26 | 18,010,028.29 | 98,543,061.56 | 12,897,367.96 | 246,757,546.07 |
| 2.本期增加金额 | 1,145,920.31 | 1,145,920.31 | |||
| （1）购置 | 1,145,920.31 | 1,145,920.31 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处 |
| 置 | |||||
| 4.期末余额 | 117,307,088.26 | 18,010,028.29 | 99,688,981.87 | 12,897,367.96 | 247,903,466.38 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 26,122,011.45 | 13,412,454.39 | 60,659,253.01 | 9,680,792.96 | 109,874,511.81 |
| 2.本期增加金额 | 1,360,931.67 | 890,501.42 | 3,399,706.61 | 643,315.00 | 6,294,454.69 |
| （1）计提 | 1,360,931.67 | 890,501.42 | 3,399,706.61 | 643,315.00 | 6,294,454.69 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 27,482,943.12 | 14,302,955.81 | 64,058,959.62 | 10,324,107.96 | 116,168,966.50 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 89,824,145.15 | 3,707,072.49 | 35,630,022.25 | 2,573,260.00 | 131,734,499.88 |
| 2.期初账面价值 | 91,185,076.81 | 4,597,573.90 | 37,883,808.55 | 3,216,575.00 | 136,883,034.26 |
（2） 确认为无形资产的数据资源
（3） 未办妥产权证书的土地使用权情况
其他说明期末无未办妥产权证书的土地使用权。
（4） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
27、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| SICHOU GmbH | 3,036,731.81 | 3,036,731.81 | ||||
| 福建大方睡眠科技股份有限公司 | 75,000,365.75 | 75,000,365.75 | ||||
| 合计 | 78,037,097.56 | 78,037,097.56 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| SICHOU GmbH | 3,036,731.81 | 3,036,731.81 | ||||
| 福建大方睡眠科技股份有限公司 | 26,089,845.00 | 26,089,845.00 | ||||
| 合计 | 29,126,576.81 | 29,126,576.81 | ||||
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| 福建大方睡眠科技股份有限公司包含商誉资产组 | 资产组由福建大方睡眠科技股份有限公司的固定资产等包含商誉的长期资产组成；包含商誉的资产组为产生现金流不可分割的组成部分。 | 不适用 | 是 |
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 福建大方睡眠科技股份有限公司包含商誉资产组 | 21,594.21 | 29,060.23 | 5年 | 2024-2028年营业收入增长率-2.05%、0.75%、0.77%、0.81%、0.81%；未来5年息税前利润率分别为6.82%、6.87%、7.52%、8.49%、8.79%；折现率8.33%。 | 营业收入增长率0%、息税前利润率8.63%、折现率8.33% | 根据产品的材料成本、人员成本、其他固定成本等综合测算利润率。折现率根据现行无风险报酬率、市场风险溢价、企业特有风险溢价等确定。 | |
| 合计 | 21,594.21 | 29,060.23 |
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
28、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 74,513,307.57 | 7,222,194.75 | 27,480,530.30 | 54,254,972.02 | |
| 其他 | 3,274,098.69 | 1,395,828.52 | 3,884,788.14 | 785,139.07 | |
| 合计 | 77,787,406.26 | 8,618,023.27 | 31,365,318.44 | 55,040,111.09 |
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 55,530,126.96 | 9,721,326.69 | 56,350,309.72 | 9,864,911.17 |
| 内部交易未实现利润 | 9,167,638.72 | 1,862,428.87 | 9,088,627.41 | 1,846,377.52 |
| 递延收益、会员积分 | 3,721,623.37 | 452,455.96 | 3,571,469.69 | 434,201.04 |
| 可抵扣亏损 | 118,502,336.29 | 29,336,796.10 | 118,502,336.29 | 29,336,796.10 |
| 使用权资产 | 17,187,574.78 | 3,310,027.34 | 11,727,897.45 | 2,675,298.53 |
| 合计 | 204,109,300.12 | 44,683,034.96 | 199,240,640.56 | 44,157,584.36 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并子公司资产评估增值 | 16,587,383.40 | 2,488,107.51 | 18,418,215.33 | 2,762,732.30 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 7,871,000.00 | 1,967,750.00 | 7,871,000.00 | 1,967,750.00 |
| 使用权资产 | 11,703,963.41 | 2,687,848.35 | 11,703,963.41 | 2,687,848.35 |
| 合计 | 36,162,346.81 | 7,143,705.86 | 37,993,178.74 | 7,418,330.65 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 44,683,034.96 | 44,157,584.36 | ||
| 递延所得税负债 | 7,143,705.86 | 7,418,330.65 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资产减值准备 | 152,982,363.59 | 152,968,816.34 |
| 内部交易未实现利润 | 43,748,200.42 | 43,371,156.46 |
| 可抵扣亏损 | 704,299,376.84 | 704,299,376.84 |
| 合计 | 901,029,940.85 | 900,639,349.64 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 34,123,830.44 | ||
| 2025年 | 34,123,830.44 | 21,526,175.59 | |
| 2026年 | 21,526,175.59 | 20,916,580.78 | |
| 2027年 | 20,916,580.78 | 563,997,649.39 | |
| 2028年 | 563,997,649.39 | 63,735,140.64 | |
| 2029年 | 63,735,140.64 |
| 合计 | 704,299,376.84 | 704,299,376.84 |
30、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程设备款 | 610,275.00 | 610,275.00 | 2,138,651.00 | 2,138,651.00 | ||
| 合计 | 610,275.00 | 610,275.00 | 2,138,651.00 | 2,138,651.00 | ||
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金-其他货币资金 | 338,145,881.13 | 338,145,881.13 | 冻结 | 票据保证金 | 139,584,340.27 | 139,584,340.27 | 冻结 | 票据保证金 |
| 货币资金-银行存款 | 776,379.08 | 776,379.08 | 冻结 | 未对账支付受限等 | ||||
| 投资性房地产 | 128,255,839.36 | 93,520,881.81 | 抵押 | 抵押借款 | 106,891,529.36 | 78,026,792.69 | 抵押 | 抵押借款 |
| 固定资产 | 260,804,113.35 | 165,530,194.53 | 抵押 | 抵押借款 | 157,267,029.12 | 98,136,676.77 | 抵押 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 10,056,830.00 | 7,704,790.97 | 抵押 | 抵押借款 | 11,803,387.14 | 9,503,260.62 | 抵押 | 抵押借款 |
| 在建工程 | 2,492,806.83 | 2,492,806.83 | ||||||
| 合计 | 737,262,663.84 | 604,901,748.44 | 418,815,471.80 | 328,520,256.26 | ||||
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 160,000,000.00 | |
| 抵押借款 | 206,000,000.00 | 122,176,869.14 |
| 保证借款 | 43,500,000.00 | 5,005,829.86 |
| 信用借款 | 105,996,021.00 | 156,209,025.86 |
| 合计 | 515,496,021.00 | 283,391,724.86 |
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
其他说明期末无已到期未偿还的短期借款。
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 468,921,350.35 | 303,297,787.21 |
| 合计 | 468,921,350.35 | 303,297,787.21 |
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 325,430,835.12 | 478,294,572.47 |
| 应付设备款 | 646,717.60 | |
| 合计 | 325,430,835.12 | 478,941,290.07 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
其他说明：
期末无账龄超过1年的重要应付账款。
37、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 176,752,837.66 | 193,782,331.02 |
| 合计 | 176,752,837.66 | 193,782,331.02 |
（1） 应付利息
（2） 应付股利
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 员工限制性股票款 | 5,940,000.00 | |
| 加盟商保证金 | 48,502,238.83 | 48,433,139.75 |
| 往来款 | 82,929,202.04 | 88,618,593.38 |
| 其他 | 45,321,396.79 | 50,790,597.89 |
| 合计 | 176,752,837.66 | 193,782,331.02 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
其他说明
期末账龄超过1年的其他应付款主要是经销商加盟保证金。经销商加盟保证金是指按商务部令2004年第25号《商业特许经营管理办法》规定，对公司经销商收取的加盟保证金。
38、预收款项
（1） 预收款项列示
（2） 账龄超过1年或逾期的重要预收款项
39、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 41,234,527.11 | 58,557,796.23 |
| 会员积分 | 2,048,207.46 | 2,048,207.46 |
| 合计 | 43,282,734.57 | 60,606,003.69 |
40、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 21,581,891.80 | 104,440,269.05 | 121,277,194.80 | 4,744,966.05 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 329,898.10 | 8,986,682.02 | 8,971,427.62 | 345,152.50 |
| 三、辞退福利 | 900,407.80 | 900,407.80 | ||
| 合计 | 21,911,789.90 | 114,327,358.87 | 131,149,030.22 | 5,090,118.55 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 19,430,209.17 | 93,778,189.61 | 110,656,599.92 | 2,551,798.86 |
| 2、职工福利费 | 13,544.69 | 2,887,707.88 | 2,887,707.88 | 13,544.69 |
| 3、社会保险费 | 146,680.07 | 4,990,839.68 | 4,964,708.16 | 172,811.59 |
| 其中：医疗保险费 | 131,784.74 | 4,487,690.00 | 4,463,852.20 | 155,622.54 |
| 工伤保险费 | 1,845.25 | 492,580.32 | 490,286.60 | 4,138.97 |
| 生育保险费 | 13,050.08 | 10,569.36 | 10,569.36 | 13,050.08 |
| 4、住房公积金 | 400.00 | 2,014,442.20 | 2,006,678.20 | 8,164.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,991,057.87 | 322,305.39 | 314,716.35 | 1,998,646.91 |
| 6、其他短期薪酬 | 446,784.29 | 446,784.29 | ||
| 合计 | 21,581,891.80 | 104,440,269.05 | 121,277,194.80 | 4,744,966.05 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 319,809.04 | 8,616,213.14 | 8,602,965.80 | 333,056.38 |
| 2、失业保险费 | 10,089.06 | 370,468.88 | 368,461.82 | 12,096.12 |
| 合计 | 329,898.10 | 8,986,682.02 | 8,971,427.62 | 345,152.50 |
41、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 6,113,516.56 | 8,653,381.25 |
| 增值税 | 9,373,098.04 | 11,074,589.75 |
| 个人所得税 | 5,709,137.54 | 5,932,367.30 |
| 城市维护建设税 | 721,053.99 | 946,038.18 |
| 教育费附加及地方教育附加 | 606,746.52 | 750,993.89 |
| 房产税 | 985,222.97 | 985,222.97 |
| 其他 | -156,478.15 | 153,732.70 |
| 合计 | 23,352,297.47 | 28,496,326.04 |
42、持有待售负债
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 34,032,045.00 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 8,662,487.91 | 11,437,014.00 |
| 合计 | 8,662,487.91 | 45,469,059.00 |
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 未终止确认的已背书未到期应收票据 | 3,639,871.02 | 3,616,483.02 |
| 待转销项税额 | 5,547,396.82 | 7,808,171.48 |
| 合计 | 9,187,267.84 | 11,424,654.50 |
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 280,000.00 | 280,000.00 |
| 合计 | 280,000.00 | 280,000.00 |
46、应付债券
（1） 应付债券
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3） 可转换公司债券的说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 经营租赁 | 19,166,553.14 | 14,431,793.76 |
| 合计 | 19,166,553.14 | 14,431,793.76 |
48、长期应付款
（1） 按款项性质列示长期应付款
（2） 专项应付款
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
（2） 设定受益计划变动情况
50、预计负债
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 19,867,779.34 | 2,770,000.00 | 1,934,707.94 | 20,703,071.40 | 收到政府补助款项 |
| 合计 | 19,867,779.34 | 2,770,000.00 | 1,934,707.94 | 20,703,071.40 |
52、其他非流动负债
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 750,781,443.00 | -3,000,000.00 | -3,000,000.00 | 747,781,443.00 | |||
其他说明：
本期减少系回购注销限制性股票所致。
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 639,589,778.79 | 2,940,000.00 | 636,649,778.79 | |
| 合计 | 639,589,778.79 | 2,940,000.00 | 636,649,778.79 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期减少系公司回购注销限制性股票所致。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票回购 | 5,940,000.00 | 5,940,000.00 | ||
| 合计 | 5,940,000.00 | 5,940,000.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期减少系公司回购注销限制性股票所致。
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 5,658,037.38 | 5,658,037.38 | ||||||
| 其他权益工具投资公允 | 5,658,037.38 | 5,658,037.38 | ||||||
| 价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -1,310,775.25 | 217,529.90 | 84,690.02 | 132,839.88 | -1,226,085.23 | |||
| 外币财务报表折算差额 | -1,310,775.25 | 217,529.90 | 84,690.02 | 132,839.88 | -1,226,085.23 | |||
| 其他综合收益合计 | 4,347,262.13 | 217,529.90 | 84,690.02 | 132,839.88 | 4,431,952.15 |
58、专项储备
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 106,727,588.75 | 106,727,588.75 | ||
| 合计 | 106,727,588.75 | 106,727,588.75 |
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -332,360,536.25 | -354,774,745.55 |
| 调整后期初未分配利润 | -332,360,536.25 | -354,774,745.55 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 20,128,118.37 | 22,414,209.30 |
| 期末未分配利润 | -312,232,417.88 | -332,360,536.25 |
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 852,439,953.09 | 499,336,586.35 | 994,911,969.17 | 562,107,663.48 |
| 其他业务 | 9,188,897.01 | 5,217,125.22 | 4,437,991.43 | 3,779,837.30 |
| 合计 | 861,628,850.10 | 504,553,711.57 | 999,349,960.60 | 565,887,500.78 |
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,723,399.22 | 3,102,961.24 |
| 教育费附加 | 1,945,769.64 | 1,915,017.26 |
| 其他 | 5,998,449.43 | 5,850,117.07 |
| 合计 | 10,667,618.29 | 10,868,095.57 |
63、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理费用 | 61,049,155.94 | 69,634,101.81 |
| 合计 | 61,049,155.94 | 69,634,101.81 |
64、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 230,888,932.42 | 287,148,840.72 |
| 合计 | 230,888,932.42 | 287,148,840.72 |
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发费用 | 27,689,774.32 | 31,701,606.22 |
| 合计 | 27,689,774.32 | 31,701,606.22 |
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财务费用 | 7,744,395.88 | 10,847,023.66 |
| 合计 | 7,744,395.88 | 10,847,023.66 |
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 6,531,382.95 | 5,697,735.01 |
68、净敞口套期收益
69、公允价值变动收益
70、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 315,000.00 | |
| 转让以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产损益 | -1,799,995.83 | -2,338,287.49 |
| 合计 | -1,799,995.83 | -2,023,287.49 |
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 820,182.76 | -1,362,415.33 |
| 合计 | 820,182.76 | -1,362,415.33 |
72、资产减值损失
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置 | 146,363.09 | -10,540.44 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 2,235,407.88 | 1,119,460.21 | 2,235,407.88 |
| 合计 | 2,235,407.88 | 1,119,460.21 | 2,235,407.88 |
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 1,000,522.90 | 893,394.70 | 1,000,522.90 |
| 合计 | 1,000,522.90 | 893,394.70 | 1,000,522.90 |
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 6,761,943.25 | 3,729,055.40 |
| 递延所得税费用 | -525,450.60 | 1,210,688.51 |
| 合计 | 6,236,492.65 | 4,939,743.91 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 25,968,079.63 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 6,492,019.91 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -2,009,372.29 |
| 其他 | 1,753,845.03 |
| 所得税费用 | 6,236,492.65 |
77、其他综合收益
详见附注57、其他综合收益。
78、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行存款利息收入 | 1,124,164.03 | 451,860.43 |
| 政府补助 | 4,596,675.01 | 4,292,841.61 |
| 收到往来款 | 147,753,239.38 | 49,541,556.52 |
| 合计 | 153,474,078.42 | 54,286,258.56 |
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 间接费用付现支出 | 201,274,728.02 | 260,420,958.68 |
| 营业外付现支出 | 1,000,522.90 | 893,394.70 |
| 支付往来款 | 138,575,699.33 | 154,405,348.82 |
| 合计 | 340,850,950.25 | 415,719,702.20 |
（2） 与投资活动有关的现金
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 50,057,940.46 | 60,100,390.40 |
| 合计 | 50,057,940.46 | 60,100,390.40 |
（3） 与筹资活动有关的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 限制性股权回购款 | 5,940,000.00 | 5,940,000.00 |
| 合计 | 5,940,000.00 | 5,940,000.00 |
筹资活动产生的各项负债变动情况?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 283,391,724.86 | 404,500,000.00 | 172,395,703.86 | 515,496,021.00 | ||
| 长期借款 | 34,312,045.00 | 34,032,045.00 | 280,000.00 | |||
| 租赁负债 | 25,868,807.76 | 12,066,926.70 | 10,687,720.68 | 8,081,460.64 | 19,166,553.14 | |
| 合计 | 343,572,577.62 | 404,500,000.00 | 12,066,926.70 | 217,115,469.54 | 8,081,460.64 | 534,942,574.14 |
（4） 以净额列报现金流量的说明
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 19,731,586.98 | 20,850,605.19 |
| 加：资产减值准备 | -820,182.76 | 1,362,415.33 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 29,745,053.92 | 31,092,218.46 |
| 使用权资产折旧 | 6,985,702.67 | 11,530,407.40 |
| 无形资产摊销 | 6,294,454.69 | 5,918,221.42 |
| 长期待摊费用摊销 | 31,365,318.44 | 27,234,980.65 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -146,363.09 | 10,540.44 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 7,721,222.22 | 10,212,205.06 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 1,799,995.83 | 2,023,287.49 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -525,450.60 | 1,210,688.51 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -274,624.79 | -274,624.79 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -1,875,874.28 | 59,290,035.23 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -22,488,656.95 | -137,105,013.14 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -42,441,974.90 | 101,249,967.46 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 35,070,207.38 | 134,605,934.71 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 231,533,686.91 | 143,874,857.68 |
| 减：现金的期初余额 | 216,395,228.43 | 242,166,594.00 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 15,138,458.48 | -98,291,736.32 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 231,533,686.91 | 216,395,228.43 |
| 其中：库存现金 | 5,015.00 | |
| 可随时用于支付的银行存款 | 231,517,307.10 | 211,155,188.54 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 16,379.81 | 5,235,024.89 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 231,533,686.91 | 216,395,228.43 |
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
（7） 其他重大活动说明
80、所有者权益变动表项目注释
81、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | 6,330.91 | 7.6617 | 48,505.54 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | 87,433.90 | 7.6617 | 669,892.31 |
| 港币 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | |||
| 其中：欧元 | 602.80 | 7.6617 | 4,618.49 |
| 短期借款 | |||
| 其中：欧元 | 130,000.00 | 7.6617 | 996,021.00 |
| 应付账款 | |||
| 其中：欧元 | 906,518.54 | 7.6617 | 6,945,473.07 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：欧元 | 711,927.42 | 7.6617 | 5,454,574.31 |
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
82、租赁
（1） 本公司作为承租方
□适用 ?不适用
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁
□适用 ?不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
83、数据资源
84、其他
八、研发支出
1、符合资本化条件的研发项目
2、重要外购在研项目
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
本期未发生非同一控制下企业合并。
（2） 合并成本及商誉
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
本期未发生同一控制下企业合并。
（2） 合并成本
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
本期未发生反向购买。
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无。
6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 湖南梦洁新材料科技有限公司 | 5,000,000.00 | 长沙市 | 长沙市 | 家纺制造及销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 湖南寐家居科技有限公司 | 20,000,000.00 | 长沙市 | 长沙市 | 家纺制造及销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海梦寐家纺有限责任公司 | 20,000,000.00 | 上海市 | 上海市 | 家纺销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| SICHOU GmbH | 700,000.00 | 德国 | 德国 | 家纺销售 | 56.00% | 非同一控制合并 | |
| 北京梦寐家纺有限公司 | 5,000,000.00 | 北京市 | 北京市 | 家纺销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广州梦寐家纺品有限公司 | 500,000.00 | 广州市 | 广州市 | 家纺销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 梦洁家纺（福州）有限公司 | 3,000,000.00 | 福州市 | 福州市 | 家纺销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 武汉梦洁家纺有限责任公司 | 5,000,000.00 | 武汉市 | 武汉市 | 家纺销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 山南梦洁家纺有限公司 | 10,000,000.00 | 山南 | 山南 | 家纺销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 湖南梦洁移动互联网电子商务有限公司 | 21,500,000.00 | 长沙市 | 长沙市 | 家纺销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 湖南梦洁家居有 | 5,000,000.00 | 长沙市 | 长沙市 | 家纺销售 | 100.00% | 投资设 | |
| 限公司 | 立 | ||||||
| Poeffen GmbH | 800,000.00 | 德国 | 德国 | 家纺销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广州梦洁宝贝蓝门数字商业有限公司 | 10,000,000.00 | 广州市 | 广州市 | 家纺销售 | 100.00% | 非同一控制合并 | |
| 本舍商贸有限公司 | 50,000,000.00 | 长沙市 | 长沙市 | 家纺销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 福建大方睡眠科技股份有限公司 | 15,773,555.00 | 泉州市 | 泉州市 | 家纺制造及销售 | 97.00% | 非同一控制合并 | |
| 星生活居家服务有限公司 | 50,000,000.00 | 长沙市 | 长沙市 | 家纺服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 大管家家居服务有限公司 | 50,000,000.00 | 长沙市 | 长沙市 | 家居服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 西安梦寐家纺有限公司 | 500,000.00 | 西安市 | 西安市 | 家纺销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 沈阳梦寐家纺有限公司 | 500,000.00 | 沈阳市 | 沈阳市 | 家纺销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 西藏梦洁灯灯文化创意有限公司 | 10,000,000.00 | 拉萨市 | 拉萨市 | 家居销售 | 51.00% | 投资设立 | |
| 湖南维品检查技术有限公司 | 2,000,000.00 | 长沙市 | 长沙市 | 服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 香港寐家居科技有限公司 | 2,000,000.00 | 香港 | 香港 | 家纺销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 湖南好货君电子商务有限公司 | 2,000,000.00 | 长沙市 | 长沙市 | 电子商务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广西梦洁茧丝绸有限责任公司 | 10,000,000.00 | 南宁市 | 南宁市 | 家纺制造及销售 | 70.00% | 投资设立 | |
| 湖南梦洁沙洲情家纺有限责任公司 | 10,000,000.00 | 郴州市 | 郴州市 | 家纺制造及销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 河北梦洁福世贸易有限公司 | 10,000,000.00 | 石家庄市 | 石家庄市 | 家纺销售 | 50.00% | 投资设立 | |
| 湖南梦洁宝贝家居科技有限公司 | 16,000,000.00 | 长沙市 | 长沙市 | 家纺销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 湖南梦洁睡眠科技有限公司 | 20,000,000.00 | 长沙市 | 长沙市 | 家纺销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 福建大方新材料科技有限公司 | 50,000,000.00 | 泉州市 | 泉州市 | 家纺制造及销售 | 97.00% | 投资设立 | |
| 大方睡眠智能科技（海南）有限公司 | 53,000,000.00 | 海口市 | 海口市 | 技术服务、人工智能硬件销售 | 86.02% | 投资设立 |
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 福建大方睡眠科技股份有限公司 | 3.00% | 176,304.35 | 2,612,713.70 |
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 福建大方睡眠科技股份有限公司 | 471,876,411.95 | 131,094,321.94 | 602,970,733.89 | 512,058,745.34 | 4,047,723.38 | 516,106,468.72 |
续上表：
单位：元
| 子公司名称 | 期初余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 福建大方睡眠科技股份有限公司 | 128,167,078.74 | 137,575,759.41 | 265,742,838.15 | 179,728,901.38 | 5,026,483.24 | 184,755,384.62 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 福建大方睡眠科技股份有限公司 | 129,728,037.05 | 5,876,811.64 | 5,876,811.64 | -121,177,370.16 |
续上表：
| 子公司名称 | 上期发生额 |
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 福建大方睡眠科技股份有限公司 | 142,679,868.03 | 14,170,041.16 | 14,170,041.16 | -44,832,429.76 |
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
（2） 重要合营企业的主要财务信息
（3） 重要联营企业的主要财务信息
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 19,867,779.34 | 2,770,000.00 | 1,934,707.94 | 20,703,071.40 | 与资产相关 | ||
| 企业信息化整体提升改造项目 | 14,077,600.00 | 226,816.66 | 13,850,783.34 | 与资产相关 | |||
| 长沙市工业和信息化委员会专项资金 | 200,000.00 | 50,000.00 | 150,000.00 | 与资产相关 | |||
| 智能工厂技术改造 | 430,000.00 | 65,000.00 | 365,000.00 | 与资产相关 | |||
| 金色屋顶锅炉改造 | 181,924.56 | 1,676.73 | 180,247.83 | 与资产相关 | |||
| 两化融合(工业数字经济)专项资金 | 1,389,473.68 | 138,947.37 | 1,250,526.31 | 与资产相关 | |||
| 年产50万条蚕丝被项目补助资金 | 1,096,923.08 | 70,769.23 | 1,026,153.85 | 与资产相关 | |||
| 技术改造项目补助 | 126,490.00 | 9,035.00 | 117,455.00 | 与资产相关 | |||
| 三通一平补助资金 | 118,271.11 | 1,267.01 | 117,004.10 | 与资产相关 | |||
| 海绵工艺技改补助 | 133,613.45 | 7,563.03 | 126,050.42 | 与资产相关 | |||
| 梦洁沙洲情半条被子家纺科技创新项目投资补助 | 1,945,945.96 | 486,486.48 | 1,459,459.48 | 与资产相关 | |||
| 梦洁家纺高端羽绒被智能工程改扩建项目 | 167,537.50 | 11,046.43 | 156,491.07 | 与资产相关 |
| 沙洲情建设项目专项资金 | 2,000,000.00 | 846,100.00 | 1,153,900.00 | 与资产相关 | |||
| 南宁市茧丝绸专项资金 | 770,000.00 | 20,000.00 | 750,000.00 | 与资产相关 |
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 递延收益转入其他收益 | 1,934,707.94 | 1,404,893.40 |
| 其他收益 | 4,596,675.01 | 4,292,841.61 |
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本集团的主要金融工具，包括银行借款、其他权益工具投资、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
（一）信用风险
本公司的信用风险主要来自银行存款、应收账款、其他应收款和经销商授信额度增加等。这些金融资产或额度增加的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面。
本公司持有的银行存款，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险，管理层不认为对方不能履行义务。
针对应收账款及其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
经销商授信额度增加，本公司设定相关政策以控制经销商授信额度增加风险。本公司基于加盟商的财务状况、销售记录、回款情况及其他其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置授信额度及期限并经总经理批准。本公司本年度对于经销商的信用额度做了增加，以增强他们的采购积极性，本公司会定期对加盟商授信额度进行监控，对于信用记录不良的经销商，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消授信额度等方式，以确保本公司的经销商授信额度增加的信用风险在可控的范围内。
本公司的信用风险主要受单个客户的特性影响。截至期末，本公司应收账款的最大客户占应收账款期末余额的4.64%，应收账款的前五大客户占应收账款期末余额的18.07%。
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司因无法履行义务支付现金和其他金融资产以偿还金融负债而产生的风险。本公司应对流动性风险的政策是在正常和资金紧张的情况下，尽可能确保有足够的现金储备和保持一定水平的金融机构备用授信额度以偿还到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对本公司信誉的损害。管理层相信本公司持有的现金、来自经营活动的预期现金流量及来自金融机构获得的授信额度可以满足本公司营运资金及偿还到期短期债务、长期债务及其他支付义务的需求。
（三）市场风险
1、利率风险
本公司面临的利率风险主要来源于银行存款、短期借款。按浮动利率或固定利率计算的带息债务将导致本公司面对现金流利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
2、汇率风险
本公司面对主要因外币销售、采购，以及由其形成的应收款项、应付款项及现金结余所产生汇率风险。该汇率风险主要受美元、欧元汇率的影响。
2、套期
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 ?不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 ?不适用
3、金融资产
（1） 转移方式分类
□适用 ?不适用
（2） 因转移而终止确认的金融资产
□适用 ?不适用
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 ?不适用
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）应收款项融资 | 762,033.63 | 762,033.63 | ||
| （二）其他权益工具投资 | 14,040,900.00 | 14,040,900.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 14,802,933.63 | 14,802,933.63 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本公司的控股股东为长沙金森新能源有限公司，实际控制人为自然人李国富先生。本企业最终控制方是李国富。注：2023年12月5日，公司披露了《关于拥有表决权第一大股东收到行政监管措施决定书的公告》（公告编号：2023-061）。因李国富与刘必安签署《代持股协议书》以及刘彦茗与刘必安签署《法定代表人代持协议》《股权代持协议》，中国证券监督管理委员会湖南监管局对金森新能源采取出具警示函的监管措施，并要求其提交书面整改报告，在改正前，金森新能源对持有或者实际支配的公司的股份不得行使表决权。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
4、其他关联方情况
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3） 关联租赁情况
（4） 关联担保情况
（5） 关联方资金拆借
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 3,506,671.00 | 3,085,943.30 |
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
（2） 应付项目
7、关联方承诺
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 |
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 核心管理人员 | 3,000,000 | 5,940,000.00 | ||||||
| 合计 | 3,000,000 | 5,940,000.00 |
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 ?不适用
其他说明
2021年5月21日，公司召开的2020年年度股东大会审议通过了《关于〈湖南梦洁家纺股份有限公司2021年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》，向169名激励对象授予2,690.00万份股票期权，向11名激励对象授予8,800,000股限制性股票。2022年2月22日，公司召开的第六届董事会第二次会议和第六届监事会第二次会议通过的《股份公司关于向激励对象预留授予股票期权与限制性股票的议案》，梦洁股份向核心管理、技术及业务人员（共30人）预留授予420万份股票期权，行权价格为4.02元/份；梦洁股份向公司任职的核心管理人员等激励对象共1人授予限制性股票800,000股，每股面值1元，每股授予价格为人民币1.98元。
因激励对象离职以及第一个解除限售期业绩考核目标未达成，公司前期已回购注销2021年限制性股票激励计划中的6,600,000股限制性股票。
2024年4月25日，公司召开第七届董事会第六次会议和第七届监事会第五次会议，会议审议通过了《关于回购注销2021年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》《关于注销2021年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权的议案》，公司独立董事专门会议审议通过了上述相关事项，监事会同意回购注销部分限制性股票及注销部分股票期权事项。
2024年5月24日，公司召开2023年年度股东大会，会议审议通过了《关于回购注销2021年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。
2024年5月25日，公司披露了《关于回购注销2021年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票的减资公告》。
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、本期股份支付费用
□适用 ?不适用
5、股份支付的修改、终止情况
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日，本公司无需披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日，本公司无需披露的重大或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
截至本财务报表批准报出日，本公司无需披露的其他资产负债表日后非调整事项。
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
（2） 未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
截至资产负债表日，本公司无其他需披露的重要事项。
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 185,810,608.96 | 720,238,775.18 |
| 1至2年 | 193,967,566.61 | 552,042,564.75 |
| 2至3年 | 202,932,117.41 | 223,446,717.06 |
| 3年以上 | 240,374,129.44 | 270,227,287.41 |
| 3至4年 | 78,229,224.66 | 94,917,893.62 |
| 4至5年 | 75,803,665.29 | 87,118,615.37 |
| 5年以上 | 86,341,239.49 | 88,190,778.42 |
| 合计 | 823,084,422.42 | 1,765,955,344.40 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 99,621,285.48 | 12.10% | 99,621,285.48 | 100.00% | 99,131,828.61 | 5.61% | 99,131,828.61 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 99,621,285.48 | 12.10% | 99,621,285.48 | 100.00% | 99,131,828.61 | 5.61% | 99,131,828.61 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 723,463,136.94 | 87.90% | 166,739,281.07 | 23.05% | 556,723,855.87 | 1,666,823,515.79 | 94.39% | 251,615,685.46 | 15.10% | 1,415,207,830.33 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 723,463,136.94 | 87.90% | 166,739,281.07 | 23.05% | 556,723,855.87 | 1,666,823,515.79 | 94.39% | 251,615,685.46 | 15.10% | 1,415,207,830.33 |
| 合计 | 823,084,422.42 | 100.00% | 266,360,566.55 | 32.36% | 556,723,855.87 | 1,765,955,344.40 | 100.00% | 350,747,514.07 | 19.86% | 1,415,207,830.33 |
按单项计提坏账准备类别名称：单项认定
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 昆明梦洁专卖店 | 12,283,648.02 | 12,283,648.02 | 12,283,648.02 | 12,283,648.02 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 成都专店 | 9,585,292.20 | 9,585,292.20 | 9,585,292.20 | 9,585,292.20 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 衡阳江东梦洁专卖店 | 6,723,607.91 | 6,723,607.91 | 6,723,607.91 | 6,723,607.91 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 锦州依和洋商贸有限公司 | 5,079,158.56 | 5,079,158.56 | 5,079,158.56 | 5,079,158.56 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 合肥市徽州大道123号 | 4,392,528.53 | 4,392,528.53 | 4,392,528.53 | 4,392,528.53 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 吉林长春专店 | 3,314,846.62 | 3,314,846.62 | 3,800,423.27 | 3,800,423.27 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 新南京专店 | 2,674,864.90 | 2,674,864.90 | 2,674,864.90 | 2,674,864.90 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 北京顺义区专店 | 2,627,653.35 | 2,627,653.35 | 2,627,653.35 | 2,627,653.35 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 哈尔滨专柜 | 2,334,293.03 | 2,334,293.03 | 2,334,293.03 | 2,334,293.03 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 广西南宁专店 | 2,018,149.04 | 2,018,149.04 | 1,992,540.13 | 1,992,540.13 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 金六福总公司 | 1,725,590.02 | 1,725,590.02 | 1,725,590.02 | 1,725,590.02 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 内蒙古包头专店 | 1,545,142.85 | 1,545,142.85 | 1,545,142.85 | 1,545,142.85 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 长沙市朝阳路步步高梦洁专柜 | 1,476,862.09 | 1,476,862.09 | 1,480,221.36 | 1,480,221.36 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 娄底梦洁专卖店 | 1,286,188.34 | 1,286,188.34 | 1,286,188.34 | 1,286,188.34 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 天津月坛现代商业集团有限公司 | 1,257,807.13 | 1,257,807.13 | 1,257,807.13 | 1,257,807.13 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 郑州银生专店 | 1,250,347.44 | 1,250,347.44 | 1,250,347.44 | 1,250,347.44 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 吉林通化专店 | 1,203,556.64 | 1,203,556.64 | 1,203,460.58 | 1,203,460.58 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 江苏常州专店 | 1,202,472.88 | 1,202,472.88 | 1,329,761.82 | 1,329,761.82 | 100.00% | 预计难 |
| 以收回 | ||||||
| 新疆乌鲁木齐专店 | 1,179,918.10 | 1,179,918.10 | 1,176,201.32 | 1,176,201.32 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 巨野专店 | 1,147,848.59 | 1,147,848.59 | 1,147,848.59 | 1,147,848.59 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 吉林省桦甸市梦洁专店 | 1,063,974.49 | 1,063,974.49 | 1,063,974.49 | 1,063,974.49 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 河南洛阳专店 | 1,039,712.25 | 1,039,712.25 | 942,366.01 | 942,366.01 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 其他 | 32,718,365.63 | 32,718,365.63 | 32,718,365.63 | 32,718,365.63 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 合计 | 99,131,828.61 | 99,131,828.61 | 99,621,285.48 | 99,621,285.48 |
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 180,991,588.75 | 9,049,579.44 | 5.00% |
| 1至2年（含2年） | 186,982,927.87 | 18,698,292.79 | 10.00% |
| 2至3年（含3年） | 197,937,722.57 | 29,690,658.39 | 15.00% |
| 3至4年（含4年） | 72,287,195.32 | 36,143,597.66 | 50.00% |
| 4至5年（含5年） | 60,532,748.15 | 48,426,198.52 | 80.00% |
| 5年以上 | 24,730,954.28 | 24,730,954.28 | 100.00% |
| 合计 | 723,463,136.94 | 166,739,281.07 | |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 99,131,828.61 | 616,224.86 | 126,767.99 | 99,621,285.48 | ||
| 组合计提 | 251,615,685.46 | -84,876,404.39 | 166,739,281.07 | |||
| 合计 | 350,747,514.07 | -84,260,179.53 | 126,767.99 | 266,360,566.55 | ||
（4） 本期实际核销的应收账款情况
本期无实际核销的应收账款。
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 应收账款金额前五名 | 500,077,195.96 | 60.76% | 78,238,951.55 | ||
| 合计 | 500,077,195.96 | 60.76% | 78,238,951.55 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 543,046,644.47 | 574,686,065.40 |
| 合计 | 543,046,644.47 | 574,686,065.40 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类2） 重要逾期利息3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况5） 本期实际核销的应收利息情况
（2） 应收股利
1） 应收股利分类2） 重要的账龄超过1年的应收股利3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况5） 本期实际核销的应收股利情况
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 子公司往来款 | 582,099,574.37 | 605,991,643.63 |
| 员工借支 | 1,027,312.07 | 1,038,192.08 |
| 保证金 | 2,686,762.25 | 8,661,483.01 |
| 其他 | 1,010,043.19 | 4,164,177.97 |
| 合计 | 586,823,691.88 | 619,855,496.69 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 535,717,283.14 | 571,512,350.08 |
| 1至2年 | 21,439,529.23 | 18,986,864.10 |
| 2至3年 | 13,190,755.22 | 12,990,367.27 |
| 3年以上 | 16,476,124.29 | 16,365,915.24 |
| 3至4年 | 5,619,387.58 | 5,639,436.56 |
| 4至5年 | 3,989,067.24 | 3,998,123.37 |
| 5年以上 | 6,867,669.47 | 6,728,355.31 |
| 合计 | 586,823,691.88 | 619,855,496.69 |
3） 按坏账计提方法分类披露按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 43,484,133.75 | 1,685,297.54 | 45,169,431.29 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -1,392,383.88 | -1,392,383.88 | ||
| 2024年6月30日余额 | 42,091,749.87 | 1,685,297.54 | 43,777,047.41 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 1,685,297.54 | 1,685,297.54 | ||||
| 组合计提 | 43,484,133.75 | -1,392,383.88 | 42,091,749.87 | |||
| 合计 | 45,169,431.29 | -1,392,383.88 | 43,777,047.41 | |||
5） 本期实际核销的其他应收款情况本期无实际核销的其他应收款。
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 其他应收款前五名 | 536,794,064.93 | 1年以内、1-2年 | 91.47% | 27,310,190.51 | |
| 合计 | 536,794,064.93 | 91.47% | 27,310,190.51 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 360,875,253.60 | 30,566,610.60 | 330,308,643.00 | 358,875,253.60 | 30,566,610.60 | 328,308,643.00 |
| 合计 | 360,875,253.60 | 30,566,610.60 | 330,308,643.00 | 358,875,253.60 | 30,566,610.60 | 328,308,643.00 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少 | 计提 | 其他 | |||||
| 投资 | 减值准备 | |||||||
| 湖南梦洁新材料科技有限公司 | 5,150,000.00 | 5,150,000.00 | ||||||
| 湖南寐家居科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||||
| 上海梦寐家纺有限责任公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||||
| SICHOU GmbH | 4,476,765.60 | 4,476,765.60 | ||||||
| 北京梦寐家纺有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||||
| 广州梦寐家纺品有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||||
| 梦洁家纺（福州）有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||||
| 武汉梦洁家纺有限责任公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||||
| 山南梦洁家纺有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 湖南梦洁移动互联网电子商 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 务有限公司 | ||||||||
| 湖南梦洁家居有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||||
| Poeffen GmbH | 6,933,600.00 | 6,933,600.00 | ||||||
| 广州梦洁宝贝蓝门数字商业有限公司 | 5,650,000.00 | 5,650,000.00 | ||||||
| 福建大方睡眠科技股份有限公司 | 146,410,155.00 | 26,089,845.00 | 146,410,155.00 | 26,089,845.00 | ||||
| 本舍商贸有限公司 | 14,000,000.00 | 14,000,000.00 | ||||||
| 大管家家居服务有限公司 | 37,926,000.00 | 37,926,000.00 | ||||||
| 河北梦洁福世贸易有限公司 | 2,200,000.00 | 1,000,000.00 | 3,200,000.00 | |||||
| 湖南梦洁宝贝家居科技有限公司 | 3,650,000.00 | 3,650,000.00 | ||||||
| 湖南梦洁沙洲情家纺有限责任公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 湖南梦洁睡眠科技有限公司 | 888,888.00 | 1,000,000.00 | 1,888,888.00 |
| 广西梦洁茧丝绸有限责任公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 328,308,643.00 | 30,566,610.60 | 2,000,000.00 | 330,308,643.00 | 30,566,610.60 |
（2） 对联营、合营企业投资
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 515,565,075.56 | 388,403,217.21 | 655,670,585.97 | 462,965,242.30 |
| 其他业务 | 36,273,939.23 | 15,112,277.53 | 9,910,462.99 | 8,198,926.03 |
| 合计 | 551,839,014.79 | 403,515,494.74 | 665,581,048.96 | 471,164,168.33 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 315,000.00 | |
| 转让以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产损益 | -1,728,840.36 | |
| 合计 | -1,413,840.36 |
6、其他
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 146,363.09 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 4,596,675.01 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 257,182.13 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,234,884.98 | |
| 减：所得税影响额 | 1,691,354.99 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 39,148.77 | |
| 合计 | 4,504,601.45 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.72% | 0.03 | 0.03 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.33% | 0.03 | 0.03 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应
注明该境外机构的名称
4、其他
湖南梦洁家纺股份有限公司董事长：姜天武
2024年8月28日