北京利尔高温材料股份有限公司
2023年度财务决算报告
北京利尔高温材料股份有限公司(以下简称“公司”)2023年度财务报表及报表附注已经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
现将公司2023年度财务决算情况报告如下:
一、 主要财务数据和指标
单位:人民币元
项 目 | 2023年度 | 2022年度 | 本年比上年增减 |
营业收入 | 5,648,679,345.88 | 4,719,361,093.09 | 19.69% |
归属于上市公司股东的净利润 | 389,923,403.84 | 256,268,200.83 | 52.15% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 350,314,115.11 | 208,288,850.13 | 68.19% |
经营活动产生的现金流量净额 | -160,165,887.90 | 440,782,482.16 | -136.34% |
基本每股收益(元/股) | 0.33 | 0.22 | 50% |
加权平均净资产收益率 | 7.71% | 5.40% | 2.31% |
2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | |
总资产 | 8,617,363,340.59 | 7,577,815,542.49 | 13.72% |
归属于上市公司股东的净资产 | 5,233,692,911.54 | 4,886,525,888.77 | 7.10% |
二、 财务状况、经营成果和现金流量情况
(一)报告期主要资产构成及变动情况
单位:人民币元
项 目 | 2023年末 | 2022年末 | 变动幅度 | ||
金额 | 占总资产比重 | 金额 | 占总资产比重 | ||
货币资金 | 759,528,197.64 | 8.81% | 582,408,729.40 | 7.69% | 30.41% |
交易性金融资产 | 516,166,065.88 | 5.99% | 592,201,770.87 | 7.81% | -12.84% |
应收票据 | 276,106,632.63 | 3.20% | 334,806,119.07 | 4.42% | -17.53% |
应收账款 | 2,600,935,490.05 | 30.18% | 1,930,859,290.94 | 25.48% | 34.70% |
应收款项融资 | 898,742,343.10 | 10.43% | 796,007,436.71 | 10.50% | 12.91% |
预付款项 | 132,553,753.35 | 1.54% | 156,173,496.45 | 2.06% | -15.12% |
其他应收款 | 80,217,474.72 | 0.93% | 63,736,454.22 | 0.84% | 25.86% |
存货 | 1,272,269,914.52 | 14.76% | 1,158,781,837.86 | 15.29% | 9.79% |
其他流动资产 | 106,766,999.45 | 1.24% | 14,865,912.99 | 0.20% | 618.20% |
流动资产合计 | 6,676,734,929.11 | 77.48% | 5,629,841,048.51 | 74.29% | 18.60% |
固定资产 | 1,095,902,110.04 | 12.72% | 967,895,355.93 | 12.77% | 13.23% |
在建工程 | 10,172,552.04 | 0.12% | 168,317,959.30 | 2.22% | -93.96% |
无形资产 | 532,698,964.98 | 6.18% | 547,822,083.99 | 7.23% | -2.76% |
其他非流动资产 | 52,888,178.70 | 0.61% | 47,437,540.95 | 0.63% | 11.49% |
非流动资产合计 | 1,940,628,411.48 | 22.52% | 1,947,974,493.98 | 25.71% | -0.38% |
资产总计 | 8,617,363,340.59 | 100.00% | 7,577,815,542.49 | 100.00% | 13.72% |
1、货币资金本年末较上年末增加30.41%,主要系报告期末银行承兑及信用证保证金增加所致。
2、应收账款本年末较上年末增加34.70%,主要系报告期营业收入增长同时收到客户收款凭证金额增加所致。
3、其他应收款本年末较上年末增加25.86%,主要系报告期末保证金及押金增加所致。
4、其他流动资产本年末较上年末增加618.20%,主要系报告期末定期存款及增值税待抵扣进项税额增加所致。
5、在建工程本年末较上年末减少93.96%,主要系报告期子公司在建工程转固所致。
(二)报告期主要负债构成及变动情况
单位:人民币元
项 目 | 2023年末 | 2022年末 | 变动幅度 | ||
金额 | 占负债 比重 | 金额 | 占负债 比重 |
短期借款 | 316,790,615.34 | 9.62% | 28,008,200.00 | 1.08% | 1031.06% |
应付票据 | 1,426,671,516.93 | 43.34% | 1,244,541,074.59 | 47.81% | 14.63% |
应付账款 | 1,079,297,735.42 | 32.79% | 925,228,234.45 | 35.54% | 16.65% |
合同负债 | 59,429,262.87 | 1.81% | 39,953,006.12 | 1.53% | 48.75% |
应交税费 | 125,212,457.78 | 3.80% | 79,798,326.07 | 3.07% | 56.91% |
其他应付款 | 74,329,182.14 | 2.26% | 58,010,354.22 | 2.23% | 28.13% |
其他流动负债 | 100,754,303.20 | 3.06% | 113,851,219.48 | 4.37% | -11.50% |
流动负债合计 | 3,226,681,618.84 | 98.02% | 2,532,015,052.21 | 97.27% | 27.44% |
递延收益 | 43,193,692.19 | 1.31% | 43,699,165.15 | 1.68% | -1.16% |
递延所得税负债 | 21,853,100.60 | 0.66% | 24,551,228.97 | 0.94% | -10.99% |
非流动负债合计 | 65,046,792.79 | 1.98% | 71,072,068.89 | 2.73% | -8.48% |
负债合计 | 3,291,728,411.63 | 100.00% | 2,603,087,121.10 | 100.00% | 26.45% |
1、短期借款本年末较上年末增加1031.06%,主要系报告期自开银行承兑贴现融资金额较大所致。
2、合同负债本年末较上年末增加48.75%,主要系本报告期预收货款增加所致。
3、应交税费本年末较上年末增加56.91%,主要系报告期末应交增值税和企业所得税增加所致。
(三)报告期股东权益情况
单位:人民币元
项 目 | 2023年末 | 2022年末 | 变动幅度 |
股本 | 1,190,490,839.00 | 1,190,490,839.00 | 0.00% |
资本公积 | 1,002,286,197.01 | 1,002,286,197.01 | 0.00% |
盈余公积 | 233,689,066.56 | 225,676,512.93 | 3.55% |
未分配利润 | 2,805,802,692.94 | 2,464,368,527.37 | 13.85% |
归属于母公司股东权益 | 5,233,692,911.54 | 4,886,525,888.77 | 7.10% |
股东权益合计 | 5,325,634,928.96 | 4,974,728,421.39 | 7.05% |
(四)报告期损益情况
单位:人民币元
注:上表中信用减值损失、资产减值损失项目按照会计报表格式要求,损失以“-”号填列
1、销售费用较去年同期增长36.16%,主要系本报告期人员薪酬、办公等费用增加所致。
2、财务费用较去年同期增长108.22%,主要系上期人民币贬值汇兑收益金额较大所致。
3、其他收益去年同期增长199.05%,主要系本报告期增值税进项税加价抵减金额较大所致。
4、投资收益较去年同期降低216.97%,主要系本报告期银行承兑汇票贴现息增加及理财收益减少所致。
5、信用减值损失较去年同期增长164.80%,主要系本报告期应收账款减值损失大幅增加所致。
项 目 | 2023年度 | 2022年度 | 变动幅度 |
营业收入 | 5,648,679,345.88 | 4,719,361,093.09 | 19.69% |
营业成本 | 4,610,955,908.17 | 3,912,413,638.63 | 17.85% |
销售费用 | 91,821,818.86 | 67,438,647.65 | 36.16% |
管理费用 | 197,761,655.79 | 164,309,852.77 | 20.36% |
研发费用 | 205,731,822.65 | 246,911,709.44 | -16.68% |
财务费用 | 1,198,501.75 | -14,585,046.21 | 108.22% |
其他收益 | 63,591,352.55 | 21,264,250.17 | 199.05% |
投资收益 | -4,832,340.27 | -1,524,545.76 | -216.97% |
公允价值变动收益 | 3,644,184.63 | 3,949,260.81 | -7.72% |
信用减值损失 | -82,150,921.00 | -31,023,741.09 | 164.80% |
资产减值损失 | -34,325,068.33 | -25,253,890.97 | 35.92% |
营业利润 | 450,502,057.82 | 274,801,606.25 | 63.94% |
营业外收入 | 792,896.83 | 16,730,133.24 | -95.26% |
营业外支出 | 970,538.90 | 1,849,331.25 | -47.52% |
利润总额 | 450,324,415.75 | 289,682,408.24 | 55.45% |
所得税费用 | 53,253,546.08 | 28,666,858.82 | 85.77% |
净利润 | 397,070,869.67 | 261,015,549.42 | 52.13% |
归属于母公司股东的净利润 | 389,923,403.84 | 256,268,200.83 | 52.15% |
6、资产减值损失较去年同期增长35.92%,主要系本报告期在建工程减值损失及存货跌价损失增加所致。
7、营业利润较去年同期增长63.94%,主要系本报告期收入规模增长及毛利率提高所致。
8、营业外收入较去年同期降低95.26%,主要系上期收购子公司在合并层面形成的负商誉金额较大所致。
9、营业外支出较去年同期降低47.52%,主要系本报告期非流动资产报废损失及对外捐赠减少所致。
10、利润总额较去年同期增长55.45%,主要系本报告期营业利润增长所致。
11、所得税费用较去年同期增长85.77%,主要系本报告期利润总额增加当期所得税费用增加所致。
12、净利润较去年同期增长52.13%,主要系本报告期利润总额增加所致。
13、归属于母公司股东的净利润较去年同期增长52.15%,主要系本报告期净利润增长所致。
(五)报告期内现金流量变化情况
单位:人民币元
项 目 | 2023年度 | 2022年度 | 变动幅度 |
经营活动现金流入小计 | 4,910,246,688.72 | 3,997,332,191.50 | 22.84% |
经营活动现金流出小计 | 5,070,412,576.62 | 3,556,549,709.34 | 42.57% |
经营活动产生的现金流量净额 | -160,165,887.90 | 440,782,482.16 | -136.34% |
投资活动现金流入小计 | 1,890,611,141.17 | 2,306,060,218.94 | -18.02% |
投资活动现金流出小计 | 1,809,387,845.72 | 2,592,505,380.72 | -30.21% |
投资活动产生的现金流量净额 | 81,223,295.45 | -286,445,161.78 | 128.36% |
筹资活动现金流入小计 | 450,633,336.50 | 108,000,000.00 | 317.25% |
筹资活动现金流出小计 | 324,784,562.94 | 200,435,633.38 | 62.04% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 125,848,773.56 | -92,435,633.38 | 236.15% |
现金及现金等价物净增加额 | 48,252,371.06 | 61,747,460.98 | -21.86% |
1、经营活动产生的现金流量净额同比减少136.34%,主要系本报告期销售收现与采购付现差额较上期大幅收窄所致。
2、投资活动产生的现金流量净额同比增加128.36%,主要系上期购买银行理财产品净支出金额较大所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加236.15%,主要系本报告期自开银承贴现融资金额较大,银行净融资金额增加所致。
北京利尔高温材料股份有限公司
董 事 会2024年4月30日