北京大北农科技集团股份有限公司2013年第三季度报告全文

北京大北农科技集团股份有限公司
  Beijing Dabeinong Technology Group Co., Ltd
  （北京市海淀区中关村大街 27 号中关村大厦 14 层）
    2013 年第三季度报告全文
      证券代码：002385      证券简称：大北农
              二零一三年十月
    北京大北农科技集团股份有限公司                                   2013 年第三季度报告全文
                             2013 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人邵根伙先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人薛素文先生声明：保证季度报告中财
务报表的真实、准确、完整。
      北京大北农科技集团股份有限公司                                                          2013 年第三季度报告全文
                              第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                              本报告期末比上年度末增减
              项    目                 本报告期末                       上年度末
                                                                                                         （%）
总资产（元）                                 7,334,981,321.56             5,708,015,889.65                         28.50%
归属于上市公司股东的净资产
                                             4,523,961,631.14             4,065,511,491.45                         11.28%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                             年初至报告期末比上
              项    目              本报告期                                      年初至报告期末
                                                            增减（%）                                   年同期增减（%）
营业收入（元）                      4,644,042,931.54                  64.42%       11,143,303,857.14               52.81%
归属于上市公司股东的净利润
                                     126,668,652.24                   4.67%           446,904,735.98                3.29%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                     121,232,102.14                   3.38%           427,984,963.46                2.32%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                  -140,196,865.20             -514.63%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.08                    0%                     0.28                3.70%
稀释每股收益（元/股）                            0.08                    0%                     0.28                3.70%
加权平均净资产收益率（%）                      2.89%                  -0.34%                  10.49%               -1.43%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用                                                                                                单位：元
                         项    目                               年初至报告期期末金额                     说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                         -518,440.50
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                           24,352,315.63
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                           1,398,242.59
减：所得税影响额                                                                900,098.60
     少数股东权益影响额（税后）                                                5,412,246.60
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                         合    计                                         18,919,772.52              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表                                                                 单位：股
报告期末股东总数（户）                                                   22,495
                                                前 10 名股东持股情况
                                                                    持有有限售条件            质押或冻结情况
     股东名称       股东性质        持股比例（%）    持股数量
                                                                       的股份数量         股份状态        数量
邵根伙           境内自然人                44.43%     718,712,117        539,034,087       质押            55,571,396
邱玉文           境内自然人                 4.87%      78,715,858         59,036,893
甄国振           境内自然人                  3.9%      63,155,801         47,366,850       质押            45,000,000
中国建设银行－
银华核心价值优
                 其他                       2.31%      37,410,423
选股票型证券投
资基金
赵雁青           境内自然人                 2.24%      36,309,182         27,231,887
中国农业银行－
交银施罗德成长
                 其他                       1.24%      20,000,000
股票证券投资基
金
全国社保基金一
                 其他                        1.2%      19,457,141
零七组合
中国银行－银华
优质增长股票型 其他                         1.01%      16,399,874
证券投资基金
中国银行－富兰
克林国海潜力组
                 其他                       0.96%      15,578,911
合股票型证券投
资基金
中国银行－华夏
回报证券投资基 其他                         0.95%      15,434,660
金
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                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                          股份种类
              股东名称                      持有无限售条件股份数量
                                                                                  股份种类           数量
邵根伙                                                               179,678,030 人民币普通股        179,678,030
中国建设银行－银华核心价值优
                                                                     37,410,423 人民币普通股          37,410,423
选股票型证券投资基金
中国农业银行－交银施罗德成长
                                                                     20,000,000 人民币普通股          20,000,000
股票证券投资基金
邱玉文                                                               19,678,965 人民币普通股          19,678,965
全国社保基金一零七组合                                               19,457,141 人民币普通股          19,457,141
中国银行－银华优质增长股票型
                                                                     16,399,874 人民币普通股          16,399,874
证券投资基金
甄国振                                                               15,788,951 人民币普通股          15,788,951
中国银行－富兰克林国海潜力组
                                                                      15,578,911 人民币普通股         15,578,911
合股票型证券投资基金
中国银行－华夏回报证券投资基
                                                                     15,434,660 人民币普通股          15,434,660
金
科威特政府投资局                                                     13,430,643 人民币普通股          13,430,643
                               上述前十名股东中，邵根伙先生为本公司控股股东、董事长、总裁，邱玉文先生为本公
上述股东关联关系或一致行动的   司副董事长，甄国振先生、赵雁青女士为本公司董事，除此以外，本公司未知上述股东
说明                           之间是否存在关联关系，也未知股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管
                               理办法》中规定的一致行动人。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
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                                           第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
   （1）资产负债表项目：
    1、货币资金：期末数较年初数减少 66,265.16 万元，下降 37.58%，主要系本年度各项投资规模扩大导致现金支出增
加较多。
    2、应收票据：期末数较年初数增加893.30万元，增长84.55%，主要系公司部分客户以银行承兑汇票结算货款所致。
    3、应收账款：期末数较年初数增加 79,344.62 万元，增长 547.78%，主要系本年扩大了公司专营专销合作经销商及规
模猪场等信用条件较好客户的信用额度并延长了信用周期所致。
    4、预付账款：期末数较年初数增加 9,951.63 万元，增长 54.74%，主要系本年预付原材料款及种子制种款增加所致。
    5、其他应收款：期末数较年初数增加 1,640.05 万元，增长 42.22%，主要系购地保证金及员工备用金等增加所致。
    6、其他流动资产：期末数较年初数增加 1,489.43 万元，增长 61.23%，主要系本年支付的租赁费增加所致。
    7、长期股权投资：期末数较年初数增加 15,225.02 万元，增长 315.73%，主要系本年出资参股南京天邦生物科技有限
公司所致。
    8、在建工程：期末数较年初数增加 20,697.73 万元，增长 79.45%，主要系公司下属子公司厂房建设及设备购置投入
增加所致。
    9、生产性生物资产：期末数较年初数增加 1,525.58 万元，增长 260.84%，主要系公司下属子公司本年购买的种猪增
加以及本年收购的威海赛博迪种猪有限公司的生物资产并入所致。
    10、开发支出：期末数较年初数增加 6,170.95 万元，增长 63.02%，主要系本年研发项目投入持续增加且大多项目进
入开发阶段，因此其资本化的金额增加较快。
    11、商誉：期末数较年初数增加 468.51 万元，增长 56.35%，主要系本年收购威海赛博迪种猪有限公司股权所支付的
价格高于可辨认净资产价值所致。
    12、长期待摊费用：期末数较年初数增加 2,969.58 万元，增长 68.56%，主要系本年租赁厂房、土地等支付的租金增
加所致。
    13、其他非流动资产：期末数较年初数增加 23,440.86 万元，增长 125.10%，主要系公司及下属子公司预付土地、设
备等长期资产款增加所致。
    14、短期借款：期末数较年初数增加 58,738.02 万元，增长 3,226.76%，主要系本公司及下属子公司流动资金借款增
加所致。
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    15、应付账款：期末数较年初数增加 23,438.01 万元，增长 42.12%，主要系本年采购增加，应付客户原材料款相应增
加所致。
    16、预收账款：期末数较年初数增加 20,097.71 万元，增长 56.88%，主要系本年预收客户种子款增加所致。
    17、应交税费：期末数较年初数减少 3,980.97 万元,下降 66.17%，主要系上年第四季度所得税在本年缴纳以及本年待
抵增值税进项税增加所致。
    18、其他应付款：期末数较年初数增加 12,007.17 万元，增长 169.96%，主要系本年代银行收取客户融资保证金款、
工程质保金等增加所致。
    19、股本：期末数较年初数增加 81,603.99 万元，增长 101.80%，主要系本年以资本公积金转增股本以及股票期权行
权增加股本所致。
    20、资本公积：期末数较年初数减少 66,011.23 万元,下降 40.07%，主要系本年以资本公积金转增股本所致。
   （2）利润表项目：
    1、营业收入：2013 年 1-9 月较上年同期增加 385,115.81 万元，增长 52.81%，主要系公司产能进一步释放，推广服务
团队扩大，新客户数量增长较快等原因导致市场份额不断扩大的结果。
    2、营业成本：2013 年 1-9 月较上年同期增加 317,940.83 万元，增长 55.21%，主要系本年销量增长及原材料成本增加
较快所致。
    3、销售费用：2013 年 1-9 月较上年同期增加 41,237.65 万元，增长 63.89%，主要系本年推广服务人员增加较多、客
户服务力度加大、业务会议开展增多等原因所致。
    4、管理费用：2013 年 1-9 月较上年同期增加 20,312.70 万元，增长 52.87%，主要系本年科研费用、会务费用增加及
管理服务人员增加较多所致。
    5、财务费用：2013 年 1-9 月较上年同期增加 2,531.33 万元，增长 107.37%，主要系本年存款余额下降利息收入减少
同时银行借款加大导致利息支出增加所致。
    6、资产减值损失：2013 年 1-9 月较上年同期增加 2,400.93 万元，增长 117.73%，主要系公司下属子公司应收账款增
加，计提的坏账准备相应增加所致。
    7、投资收益：2013 年 1-9 月较上年同期减少 223.46 万元，下降 68.08%，主要系公司参股企业分红减少所致。
    8、营业外收入：2013 年 1-9 月较上年同期增加 865.12 万元，增长 39.48%，主要系本年取得政府补贴资金增加所致。
    9、营业外支出：2013 年 1-9 月较上年同期增加 170.37 万元，增长 46.97%，主要系本年固定资产清理及对外捐赠增加
所致。
    10、少数股东损益：2013 年 1-9 月较上年同期减少 1,296.98 万元，下降 225.74%，主要系本年非全资子公司净利润下
降所致。
     北京大北农科技集团股份有限公司                                                2013 年第三季度报告全文
  （3）现金流量表项目：
    1、销售商品、提供劳务收到的现金：2013 年 1-9 月较上年同期增加 349,041.08 万元，增长 49.50%，主要系本年销
量增加，销售收款相应增加所致。
    2、购买商品、接受劳务支付的现金：2013 年 1-9 月较上年同期增加 311,275.47 万元，增长 53.78%，主要系本年销量
增加耗用的原料相应增加所致。
    3、支付给职工以及为职工支付的现金：2013 年 1-9 月较上年同期增加 35,948.89 万元，增长 59.98%，主要系本年支
付了上年度计提的年终奖金，以及人员增加导致薪酬费用增加较快所致。
    4、支付其他与经营活动有关的现金：2013 年 1-9 月较上年同期增加 17,893.80 万元，增长 30.48%，主要系本年销售
规模扩大，业务会议增多，推广人员增多导致差旅等相关费用增加所致。
    5、取得投资收益所收到的现金：2013 年 1-9 月较上年同期增加 320.75 万元，增长 200.47%，主要系本年收到联营企
业的分红款增加所致。
    6、收到其他与投资活动有关的现金：2013 年 1-9 月较上年同期增加 4,832.51 万元，增长 2,885.30%，主要系公司上
年投资山东华有农牧科技有限公司存出款项解除受限所致。
    7、购建固定资产、无形资产及其他长期资产支付的现金：2013 年 1-9 月较上年同期增加 29,643.82 万元，增长 46.99%，
主要系募集资金投资项目投资增加以及新设公司长期资产投资增加所致。
    8、投资支付的现金：2013 年 1-9 月较上年同期增加 10,509.22 万元，增长 176.35%，主要系对南京天邦科技有限公司
增资所致。
    9、吸收投资收到的现金：2013 年 1-9 月较上年同期增加 12,536.05 万元，增长 515.36%，主要系本年收到员工股票期
权行权款所致。
    10、取得借款收到的现金：2013 年 1-9 月较上年同期增加 43,666.55 万元，增长 265.18%，主要系本公司及下属子公
司流动资金借款增加所致。
    11、收到其他与筹资活动有关的现金：2013 年 1-9 月较上年同期增加 697.96 万元，主要系公司之下属子公司中国农
民大学接受公司控股股东邵根伙先生 500 万元捐赠款以及上年承兑汇票保证金解除限制所致。
    12、偿还债务支付的现金：2013 年 1-9 月较上年同期减少 12,456.34 万元，下降 89.93%，主要系本期大部分银行借款
尚未到期所致。
    13、分配股利、利润或偿付利息支付的现金：2013 年 1-9 月较上年同期增加 3,757.32 万元，增长 30.97%，主要系本
年分红款及银行借款利息增加所致。
       北京大北农科技集团股份有限公司                                                     2013 年第三季度报告全文
二、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
          承诺事项        承诺方                     承诺内容                  承诺时间       承诺期限        履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报
告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
                                      自本公司股票在证券交易所上市交易之日
                                                                                                             报告期内，承
                                      起三十六个月内，不转让或者委托他人管理                2010 年 4 月 9
                                                                               2010 年 02                    诺人严格履
                          邵根伙      其本次发行前已持有的本公司股份，也不由                日-2013 年 4
                                                                               月 26 日                      行所作的承
                                      本公司收购其持有的股份，承诺期限届满                  月8日
                                                                                                             诺。
                                      后，上述股份可以上市流通和转让。
首次公开发行或再融资时
                                      本人及本人控制的企业不从事与大北农构
所作承诺
                                      成同业竞争的业务，不利用大股东的控股地                                 报告期内，承
                                      位或作为大北农董事长、高级管理人员的身 2008 年 03                      诺人严格履
                          邵根伙                                                                长期
                                      份，作出损害大北农及全体股东利益的行     月 10 日                      行所作的承
                                      为，保障大北农资产、业务、人员、财务、                                 诺。
                                      机构方面的独立性
                                      公司董事、监事、高管人员承诺：\"自本公
                                      司股票上市交易之日起十二个月内和离职
                                      后六个月内，不转让其持有的本公司股份；                                 报告期内，承
                         董事、监事
其他对公司中小股东所作                在任职期间，每年转让的股份不超过其持有 2010 年 12                      诺人严格履
                         及高级管
承诺                                  的本公司股份总数的百分之二十五，并且在 月 04 日                        行所作的承
                          理人员
                                      卖出后六个月内不再买入本公司股份，买入                                 诺。
                                      后六个月内不再卖出本公司股份。上述股份
                                      不包括在此期间新增的股份。\"
承诺是否及时履行                                                     是
三、对 2013 年度经营业绩的预计
2013 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                             0%                  至                    20%
度（%）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                         67,511.00               至                 81,013.20
间（万元）
2012 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                67,511.00
业绩变动的原因说明                                                             无
    北京大北农科技集团股份有限公司                         2013 年第三季度报告全文
四、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
  本公司未发生控股股东及其关联方非经营性占用资金的情况。
五、证券投资情况
  本公司无证券投资的情况。
     北京大北农科技集团股份有限公司                                         2013 年第三季度报告全文
                                           第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京大北农科技集团股份有限公司                                                        单位：元
                 项目                         期末余额                          期初余额
流动资产：
    货币资金                                             1,100,788,691.42                  1,763,440,259.93
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                               19,498,365.00                     10,565,411.20
    应收账款                                              938,293,261.72                    144,847,045.22
    预付款项                                              281,309,553.86                    181,793,224.33
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                             55,249,056.31                     38,848,525.41
    买入返售金融资产
    存货                                                 1,488,134,847.68                  1,183,018,106.62
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                           39,217,601.71                     24,323,275.83
流动资产合计                                             3,922,491,377.70                  3,346,835,848.54
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
     北京大北农科技集团股份有限公司                                 2013 年第三季度报告全文
                 项目                 期末余额                          期初余额
   持有至到期投资
   长期应收款
   长期股权投资                                   200,471,884.81                     48,221,649.05
   投资性房地产
   固定资产                                      1,635,425,310.90                  1,339,832,826.67
   在建工程                                       467,506,197.08                    260,528,883.47
   工程物资
   固定资产清理
   生产性生物资产                                  21,104,568.55                      5,848,742.51
   油气资产
   无形资产                                       406,655,073.32                    351,802,053.53
   开发支出                                       159,625,965.05                     97,916,442.16
   商誉                                            12,998,720.94                      8,313,629.25
   长期待摊费用                                    73,009,484.03                     43,313,646.90
   递延所得税资产                                  13,904,294.15                     18,022,279.53
   其他非流动资产                                 421,788,445.03                    187,379,888.04
非流动资产合计                                   3,412,489,943.86                  2,361,180,041.11
资产总计                                         7,334,981,321.56                  5,708,015,889.65
流动负债：
   短期借款                                       605,583,605.25                     18,203,398.96
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
   交易性金融负债
   应付票据                                                                           4,058,345.09
   应付账款                                       790,868,762.12                    556,488,636.91
   预收款项                                       554,286,195.01                    353,309,058.38
   卖出回购金融资产款
   应付手续费及佣金
     北京大北农科技集团股份有限公司                                 2013 年第三季度报告全文
                 项目                 期末余额                          期初余额
    应付职工薪酬                                  289,927,013.67                    243,081,030.17
    应交税费                                       20,350,074.79                     60,159,804.39
    应付利息                                          835,983.70
    应付股利                                        2,309,819.27
    其他应付款                                    190,719,170.47                     70,647,437.39
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                     2,454,880,624.28                  1,305,947,711.29
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
    长期应付款                                      7,322,200.00                      7,322,200.00
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债                                117,145,803.31                    111,962,142.07
非流动负债合计                                    124,468,003.31                    119,284,342.07
负债合计                                         2,579,348,627.59                  1,425,232,053.36
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）                           1,617,639,925.00                   801,600,000.00
    资本公积                                      987,178,615.22                   1,647,290,914.91
    减：库存股
    专项储备
    盈余公积                                      115,366,604.15                    115,366,604.15
    一般风险准备
     北京大北农科技集团股份有限公司                                          2013 年第三季度报告全文
                 项目                          期末余额                          期初余额
    未分配利润                                            1,803,908,772.45                  1,501,292,016.74
    外币报表折算差额                                          -132,285.68                         -38,044.35
归属于母公司所有者权益合计                                4,523,961,631.14                  4,065,511,491.45
    少数股东权益                                           231,671,062.83                    217,272,344.84
所有者权益（或股东权益）合计                              4,755,632,693.97                  4,282,783,836.29
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                          7,334,981,321.56                  5,708,015,889.65
计
法定代表人：邵根伙                    主管会计工作负责人：薛素文                 会计机构负责人：薛素文
2、母公司资产负债表
编制单位：北京大北农科技集团股份有限公司                                                         单位：元