苏州东山精密制造股份有限公司2014年第三季度报告全文

                 苏州东山精密制造股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
苏州东山精密制造股份有限公司
     2014 年第三季度报告
      2014 年 10 月 26 日
                                                   苏州东山精密制造股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人袁永刚、主管会计工作负责人王旭及会计机构负责人(会计主管人员)朱德广声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                              苏州东山精密制造股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                              第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                      上年度末           本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                            4,824,523,874.53               3,281,367,409.57                       47.03%
归属于上市公司股东的净资产
                                        1,498,871,315.01               1,337,621,543.23                       12.05%
（元）
                                                       本报告期比上年同期                         年初至报告期末比上
                                    本报告期                                  年初至报告期末
                                                             增减                                    年同期增减
营业收入（元）                      960,821,418.29                   27.18%   2,398,791,665.81                29.36%
归属于上市公司股东的净利润
                                    17,985,421.29                   131.57%       39,962,532.39                4.37%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                    12,665,960.63                    59.86%       32,295,391.32              -13.75%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                       --                      --              -153,423,151.85              -222.73%
（元）
基本每股收益（元/股）                           0.02                100.00%                0.05                0.00%
稀释每股收益（元/股）                           0.02                100.00%                0.05                0.00%
加权平均净资产收益率                           1.33%                 0.75%                2.95%                0.07%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位：元
                           项目                               年初至报告期期末金额                   说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                        88,212.05
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                          7,561,537.25
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                          85,587.62
减：所得税影响额                                                              26,706.12
       少数股东权益影响额（税后）                                             41,489.73
合计                                                                      7,667,141.07                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
                                                          苏州东山精密制造股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                          单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                    15,428
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                 持有有限售条件          质押或冻结情况
    股东名称           股东性质      持股比例      持股数量
                                                                   的股份数量        股份状态        数量
袁永刚              境内自然人            25.67%   197,136,000      157,714,646 质押                82,450,000
袁永峰              境内自然人            25.67%   197,136,000      157,200,900 质押                82,800,000
袁富根              境内自然人             9.68%    74,352,000                  0 质押              10,000,000
华宝信托有限责
任公司－时节好
                    境内非国有法人         2.18%    16,756,318
雨 9 号集合资金信
托信托
华安基金公司－
农行－华安专户
                    境内非国有法人         1.63%    12,532,146
成长 1 号资产管理
计划
中山证券－民生
银行－中山证券
                    境内非国有法人         1.56%    12,000,000
盛翔 2 号集合资产
管理计划
东吴基金－农业
银行－鼎利 10 号
                    境内非国有法人         1.32%    10,116,960
分级股票型资产
管理计划
中海信托股份有
限公司－中海－
                    境内非国有法人         1.20%     9,200,000
浦江之星 50 号集
合资金信托
中融国际信托有
限公司－08 融新 境内非国有法人             1.05%     8,063,586
83 号
景福证券投资基      境内非国有法人         0.82%     6,311,695
                                                           苏州东山精密制造股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
金
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                          股份种类
              股东名称                     持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                   股份种类          数量
袁富根                                                               74,352,000 人民币普通股         74,352,000
袁永峰                                                               39,935,100 人民币普通股         39,935,100
袁永刚                                                               39,421,354 人民币普通股         39,421,354
华宝信托有限责任公司－时节好雨
                                                                     16,756,318 人民币普通股         16,756,318
9 号集合资金信托信托
华安基金公司－农行－华安专户成
                                                                     12,532,146 人民币普通股         12,532,146
长 1 号资产管理计划
中山证券－民生银行－中山证券盛
                                                                     12,000,000 人民币普通股         12,000,000
翔 2 号集合资产管理计划
东吴基金－农业银行－鼎利 10 号分
                                                                     10,116,960 人民币普通股         10,116,960
级股票型资产管理计划
中海信托股份有限公司－中海－浦
                                                                      9,200,000 人民币普通股         9,200,000
江之星 50 号集合资金信托
中融国际信托有限公司－08 融新 83
                                                                      8,063,586 人民币普通股         8,063,586
号
景福证券投资基金                                                      6,311,695 人民币普通股         6,311,695
                                   上述股东中袁永刚、袁永峰系袁富根之子，袁永峰为袁永刚之兄，上述父子三人是公
上述股东关联关系或一致行动的说
                                   司的实际控制人。其余股东之间，公司未知其是否存在关联关系或属于《上市公司持
明
                                   股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东参与
                                不适用
融资融券业务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                         苏州东山精密制造股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                         第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1. 货币资金期末比期初增长68.72%，除收购牧东光电影响外，主要系本期保证金及定存的增加。
2. 应收账款期末比期初增长42.09%，除收购牧东光电影响外，主要系公司销售规模扩大，应收客户的货款增加。
3. 预付款项期末比期初增加302.63%，除收购牧东光电影响外，主要系本期预付的材料款和设备款的增加。
4. 其他应收款期末比期初增加89.14%，主要系本期个人借款的增加及预付的房屋押金和质量保证金的增加。
5. 存货期末比期初增加63.57%，除收购牧东光电影响外，主要系生产规模扩大，客户订单增加，相应的存货余额增加。
6. 其他流动资产期末比期初增加40.48%，主要系增加的牧东光电待抵扣的增值税进项税额。
7. 长期应收款期末比期初增加53.85%，主要系本期新增的融资租赁保证金。
8. 在建工程期末比期初增加44.60%，主要系本期新增的待安装的设备的增加。
9. 商誉期末比期初增加18712.43%，主要系收购牧东光电（苏州）有限公司形成的商誉增加。
10. 长期待摊费用期末比期初增加112.44%，主要系厂房装修费用的增加。
11. 短期借款期末比期初增加92.76%，主要系公司根据生产经营的需要向银行取得借款的增加。
12. 应付票据期末比期初增加72.24%，主要系公司生产规模扩大，使用银行承兑汇票结算的资产购置相应增加。
13. 应付账款期末比期初增加56.29%，除收购牧东光电影响外，主要系生产规模的扩大，应付账款相应的增加。
14. 预收款项期末比期初增加56.77%，主要系本期客户预收款的增加。
15. 应付利息期末比期初增加35.67%，主要系本期借款的增加，相应的应付利息的增加。
16. 其他应付款期末比期初增加616.55%，主要系本期应付投资款增加。
17. 一年内到期的非流动负债期末比期初增加48.62%，主要系本期融资租赁资金到位后，新增租金的增加。
18. 股本期末比期初增加100%，主要系本期公司将资本公积转增股本。
19. 资本公积期末比期初减少30.51%，除收购牧东光电影响外，主要系本期公司将资本公积转增股本。
20. 营业税金及附加同比去年增加142.86%，主要系公司销售增长，相应的应交增值税、营业税金及附加增加。
21. 管理费用同比去年增加39.31%，主要系公司销售规模扩大，相应研发费用，管理成本的增加。
22. 财务费用同比去年增加98.94%，主要系公司银行信贷规模增加。
23. 资产减值损失同比去年增加496.79%，主要系应收账款余额增加，计提的坏账准备增加。
24. 投资收益同比去年增加200.78%，主要系去年投资的上海复珊本期确认的投资收益增加。
25. 营业外收入同比去年增加277.45%，主要系本期政府补助的增加。
26. 所得税费用同比去年减少192.27%，主要系本期确认研发加计扣除金额的增加,应纳税所得额的减少。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
    2013 年 9 月 17 日和 2013 年 11 月 1 日，本公司接到控股股东、实际控制人袁永刚、袁永峰、袁富根的《承诺函》，
袁永刚、袁永峰、袁富根承诺将以自有资金全额补偿投资美国SolFocus.,Inc公司而导致公司在2010-2012年度产生的全部投
资损失及长期资产减值损失，共计人民币 13,369.00 万元，即 2010 年 10月公司对 SolFocus 的全部原始投资额。该承诺
的具体实施已经过公司董事会和股东大会审议通过，需于 2014 年 9 月 17 日之前实施完毕。
                                                             苏州东山精密制造股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     2014 年 4 月 23 日，本公司与控股股东袁永刚、袁永峰签署《股权转让协议》，约定本公司将所持有的特殊目的公司
Brave Pioneer International Limited（以下简称“BP”）及其持有的美国 SolFocus.,Inc（以下简称“SolFocus”）5.23%
的股权转让给袁永刚、袁永峰或其指定的其他机构，转让价格为人民币13,369.00 万元。本公司第三届董事会第四次会议、
2013 年度股东大会审议已通过该股权转让议案。
     2014 年 9 月 16 日，本公司收到了控股股东袁永刚、袁永峰股权转让款共计人民币 13,369.00 万元。香港东山投资
控股有限公司（由袁永刚、袁永峰共同控制的境外公司）与本公司完成了股权交割手续，本公司不再持有 BP 和 SolFocus
的股权。
     至此，本公司控股股东、实际控制人袁永刚、袁永峰、袁富根的《承诺函》（关于以自有资金全额补偿投资美国
SolFocus.,Inc 公司而导致公司在2010-2012 年度产生的全部投资损失及长期资产减值损失）已履行完毕。依据《企业会计
准则》及财政部《关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》(财会函[2008]60 号)和证监会《上市公司执行企
业会计准则监管问题解答》（2009 年第 2 期）的规定，本公司实际控制人实施该承诺事项构成了大股东单方面对公司的利
益输送，公司收到的补偿或转让款应计入资本公积科目。该承诺事项的实施不影响公司 2014 年度的经营业绩。
             重要事项概述                             披露日期                         临时报告披露网站查询索引
东山精密：关于收到控股股东承诺函的公
                                       2013 年 09 月 18 日                       www.cninfo.com.cn
告
东山精密：关于控股股东承诺函的补充公
                                       2013 年 11 月 02 日                       www.cninfo.com.cn
告
东山精密：关于控股股东承诺履行完成的
                                       2014 年 09 月 17 日                       www.cninfo.com.cn
公告
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
              承诺事由                     承诺方        承诺内容           承诺时间       承诺期限       履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
                                                      关于同业竞争
                                                      的承诺：本公司
                                                      股东袁永刚、袁
                                                      永峰、袁富根承
                                                      诺：本人目前没                                   截至本公告之
                                       袁永刚、袁永                    2010 年 04 月 09 承诺持续具有
                                                      有直接或间接                                     日，承诺人遵守
                                       峰、袁富根                      日               约束力。
首次公开发行或再融资时所作承诺                        地从事任何与                                     了上述承诺。
                                                      股份公司实际
                                                      从事业务存在
                                                      竞争的任何业
                                                      务活动。
                                       担任公司董事、 担任公司董事、 2010 年 04 月 09 1、2010 年 4 月 截至本公告之
                                       监事、高级管理 监事、高级管理 日                 9 日至 2013 年 4 日，承诺人遵守
                                                   苏州东山精密制造股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                             人员的股东袁   人员的股东袁                      月 8 日；2、任 了上述承诺。
                             永刚、袁永峰、 永刚、袁永峰、                    职期间有效。
                             袁富根、张跃   袁富根、张跃
                             春、许益民、王 春、许益民、王
                             迎春、周桂华   迎春、周桂华承
                                            诺：在任职期间
                                            每年转让的股
                                            份不得超过其
                                            所持有本公司
                                            股份总数的百
                                            分之二十五；上
                                            述人员离职后
                                            半年内，不得转
                                            让其所持有的
                                            本公司股份。离
                                            任六个月后的
                                            十二个月内通
                                            过证券交易所
                                            挂牌交易出售
                                            发行人股票数
                                            量占本人所持
                                            有发行人股票
                                            数量的比例不
                                            超过 50%。
                                            2013 年 9 月 17
                                            日，公司收到控
                                            股股东、实际控
                                            制人袁永刚的
                                            《承诺函》，具
                                            体内容如下：为
                                            了更好地促进
                                            苏州东山精密
                                            制造股份有限
                                                                              2013 年 09 月 17
                             袁永刚、袁永   公司的发展、更 2013 年 09 月 17                      该承诺已如期
其他对公司中小股东所作承诺                                                    日至 2014 年 09
                             峰、袁富根     好地保护广大      日                                 履行
                                                                              月 17 日
                                            投资者的利益，
                                            公司控股股东、
                                            实际控制人袁
                                            永刚承诺：1、
                                            袁永刚（或袁永
                                            刚和袁永峰二
                                            人同时）将以自
                                            有资金全额补
                                            偿投资美
                                                          苏州东山精密制造股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                    SolFocus.,Inc
                                                    公司，而导致公
                                                    司在 2010-2012
                                                    年度产生的全
                                                    部投资损失及
                                                    长期资产减值
                                                    损失，共计人民
                                                    币 13,369.00 万
                                                    元，即 2010 年
                                                    10 月公司对
                                                    SolFocus 的全
                                                    部原始投资额。
                                                    2、袁永刚（或
                                                    袁永刚和袁永
                                                    峰二人同时）将
                                                    采用包括：现金
                                                    补偿、以原价收
                                                    购公司所持
                                                    SolFocus 股权
                                                    等形式进行补
                                                    偿。3、袁永刚
                                                    （或袁永刚和
                                                    袁永峰二人同
                                                    时）将在本承诺
                                                    做出之日起十
                                                    二个月内向公
                                                    司全额补偿。
承诺是否及时履行                    是
未完成履行的具体原因及下一步计划
                                    不适用。
（如有）
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                      60.00%   至                    110.00%
度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                      4,283    至                      5,622
间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                            2,677
业绩变动的原因说明                          随着 4G 投入增加，公司业务稳定增长。
                                                        苏州东山精密制造股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
√ 适用 □ 不适用
新修订会计准则只涉及对公司资产负债表个别会计科目的重分类调整，对公司利润表及经营业绩无影响。
                                                        苏州东山精密制造股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：苏州东山精密制造股份有限公司
                                                                                                      单位：元
                 项目                        期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                            630,002,882.71                         373,405,619.05
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                            126,070,323.98                         153,846,131.38
    应收账款                                            987,928,111.11                         695,287,217.95
    预付款项                                            115,152,746.64                         28,599,990.21
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                          26,574,376.73                          14,050,258.68
    买入返售金融资产
    存货                                                866,922,231.71                         530,001,673.57
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        64,019,890.11                          45,572,421.31
流动资产合计                                       2,816,670,562.99                       1,840,763,312.15
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
                                     苏州东山精密制造股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款                       24,000,000.00                        15,600,000.00
    长期股权投资                     66,023,456.43                        62,499,788.49
    投资性房地产
    固定资产                       1,386,051,822.07                    1,086,584,440.16
    在建工程                         142,003,740.77                       98,206,715.18
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         80,068,954.94                        71,410,509.18
    开发支出
    商誉                             155,773,085.38                          828,032.60
    长期待摊费用                     45,809,944.22                        21,563,420.32
    递延所得税资产                   44,646,343.44                        35,051,018.82
    其他非流动资产                   63,475,964.29                        48,860,172.67
非流动资产合计                     2,007,853,311.54                    1,440,604,097.42
资产总计                           4,824,523,874.53                    3,281,367,409.57
流动负债：
    短期借款                       1,526,194,952.68                      791,748,054.77
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据                         374,111,773.12                      217,202,643.64
    应付账款                       1,157,011,958.47                      740,307,376.89
    预收款项                           7,282,016.98                        4,644,997.52
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     35,575,097.36                        35,813,238.15
    应交税费                           8,408,084.94                        9,510,744.05
    应付利息                           3,128,215.96