湖北国创高新材料股份有限公司
2025年半年度报告
2025年8月
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人吕华生、主管会计工作负责人严先发及会计机构负责人(会计主管人员)张琪声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。公司在本报告第三节管理层讨论与分析“十、公司面临的风险和应对措施”详细描述了公司可能面对的风险因素及应对策略，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 1
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节管理层讨论与分析 ...... 8
第四节公司治理、环境和社会 ...... 18
第五节重要事项 ...... 19
第六节股份变动及股东情况 ...... 25
第七节债券相关情况 ...... 30
第八节财务报告 ...... 31
第九节其他报送数据 ...... 173
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
湖北国创高新材料股份有限公司
法定代表人：吕华生
2025年8月28日
释义
释义项指释义内容公司、本公司、国创高新指湖北国创高新材料股份有限公司控股股东、科元集团指科元控股集团有限公司《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《公司章程》指《湖北国创高新材料股份有限公司章程》证监会指中国证券监督管理委员会深交所、交易所指深圳证券交易所股东会指湖北国创高新材料股份有限公司股东会董事会指湖北国创高新材料股份有限公司董事会监事会指湖北国创高新材料股份有限公司监事会高新科技指湖北国创高新材料科技有限公司广西国创指广西国创道路材料有限公司四川国创指四川国创兴路沥青材料有限公司监利国创指监利县国创市政建设管理有限公司道路技术指湖北国创道路材料技术有限公司宁波国沛指宁波国沛石油化工有限公司上年同期指2024年1月1日至2024年6月30日报告期指2025年1月1日至2025年6月30日元、万元指人民币元、人民币万元
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称国创高新股票代码002377股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称湖北国创高新材料股份有限公司公司的中文简称（如有）国创高新公司的外文名称（如有）HubeiGuochuangHi-techMaterialCo.,Ltd公司的外文名称缩写（如有）
GuochuangHi-tech公司的法定代表人吕华生
二、联系人和联系方式
董事会秘书证券事务代表姓名严先发周琴联系地址武汉市东湖新技术开发区武大园三路8号武汉市东湖新技术开发区武大园三路8号电话027-87617400027-87617400传真027-87617400027-87617400电子信箱gc002377@163.comgcdongban@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2024年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2024年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元）276,259,806.81203,435,916.0835.80%归属于上市公司股东的净利润（元）171,615.37-13,455,470.89101.28%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）
-794,215.65-13,634,080.5294.17%经营活动产生的现金流量净额（元）-92,887,667.15-63,131,400.09-47.13%基本每股收益（元/股）0.0002-0.0147101.36%稀释每股收益（元/股）0.0002-0.0147101.36%加权平均净资产收益率-0.17%-2.58%2.41%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元）1,037,305,571.721,136,929,740.16-8.76%归属于上市公司股东的净资产（元）469,299,314.15469,039,786.110.06%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用
?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元项目金额说明计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）
36,379.31除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
429,569.19除上述各项之外的其他营业外收入和支出594,874.71减：所得税影响额94,992.19少数股东权益影响额（税后）0.00合计965,831.02其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主营业务介绍
报告期内，公司主营业务未发生变化。公司自成立以来主要从事路面改性沥青系列产品的研发、生产及销售。公司改性沥青产品主要用于高速公路、国省道公路、城市主干道、机场跑道以及市政专用道路等工程的路面铺设及养护。目前，公司拥有湖北武汉、广西钦州、四川新津3个自有沥青生产基地，沥青库容8.5万吨，服务网点辐射全国大部分地区。工程案例遍布华北、华东、华中、西北、西南、西藏等地区。
公司产品的市场需求主要来自于高速公路等基础设施新建项目和已经建成的公路、桥梁等基础设施的路面维护需求。随着高速公路保有量的逐年递增，每年的养护工程量也随之增加，亦为公司沥青业务的重要来源。公司主要通过参加高速公路等道路项目招投标、与业主及施工方战略合作、向中小客户零售等获得业务机会，与沥青材料需求方签署产品购销合同，提供满足客户需求的沥青系列产品。
（二）行业发展状况
道路沥青作为公路建设和养护的关键原材料，其需求与公路建设高度关联。2025年1-6月全国公路建设固定资产投资完成11291.32亿元，同比增速下降8.9%（数据来源：交通运输部网站）。据百川盈孚统计，2025年上半年，国内沥青表观消费量约1439万吨，上年同期1424万吨，沥青表观消费量较上年同期基本持平。
（三）2025年上半年主要工作回顾
报告期内，公司坚定秉持“稳中求进，提质增效”的原则，在稳固内部经营与发展的基础上，充分发挥自身优势，结合控股股东资源优势，积极整合资源，市场拓展初见成效。
1、多维度发力，稳固内部经营。在管理体系优化上，进一步完善了内部控制流程，通过梳理各部门职责边界、细化工作节点，提升运营效率，降低管理成本，管理费用同比下降51.81%。在产品与服务质量提升上，建立更为严格的质量管控标准，从原材料采购到生产加工再到终端服务，每个环节都设置多重检验关卡，确保为客户提供高品质的产品和服务。在此基础上，公司获得行业头部客户业务量较上年同期增加。
2、发挥优势，促进资源整合。公司积极发挥自身技术研发、品牌影响力等方面的优势，并结合控股股东的产业链资源优势，有效拓展华东市场，沥青销量较上年同期增加。
3、加强安全管理，提升运营效率。报告期内，公司安全环保实现“零事故”目标。HSE管理体系稳定高效运行，完成沥青基地沥青罐高液位及燃气集中报警系统的建设优化、搅拌设备维护、沥青罐清淤及改性换热器检修更换等工作，同时完善突发环境事件应急预案，确保无安全环保责任事故发生。
（四）经营情况分析
2025年上半年，公司实现营业总收入2.76亿元，实现归属于上市公司股东的净利润
17.16万元。报告期内，公司拓展华东市场业务，沥青销量较上年同期增加，营业收入较上年同期增加35.80%；公司采取多种降本增效措施，费用同比降低，公司净利润同比增加，较上年同期实现扭亏为盈。
二、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生变化。公司继续在沥青业务方面保持品牌优势、技术优势、产品优势及管理优势。
1、品牌优势。公司一贯注重技术研发，根据客户需求提供质量可靠、技术性能优越的改性沥青产品，获得了广大客户对公司产品及品牌的信赖，“国创”牌改性沥青已成为国内改性沥青知名品牌。二十多年来，“国创”牌系列产品在国家公路网建设和全国二十余个省（市、区）市政道路重点工程中得到广泛应用，为加快建设交通强国贡献国创力量。
2、技术优势。公司自2008年以来，一直被认定为高新技术企业。多年来，公司始终坚持科技创新，不断加强自身技术探索，持续投入研发资源。公司研发中心是交通运输部认定的“公路交通节能与环保技术及装备交通运输行业研发中心（武汉）”、湖北省科技厅认定的“湖北省道路材料工程技术研究中心”和湖北省发改委认定的“湖北省企业技术中心”。公司拥有数十项专利技术，自主知识产权产品涉及SBS改性沥青系列、乳化沥青及改性乳化沥青系列、胶粉改性沥青系列等道路材料。
3、产品优势。先进的生产设备和科学的生产工艺有效地保证了公司的产品质量，公司不仅可以提供同时满足国内交通运输行业标准和美国AASHTO标准的SBS改性沥青，而且还可以提供耐极端高温、极端低温和极端气候条件的特种SBS改性沥青。
4、服务优势。公司具有快速大规模生产供应成品改性沥青的能力，产品主要辐射华中、华南、华东、西北、西南等地区；同时利用公司在资源整合、技术支持、生产管理、
服务能力等方面的专业化优势，为头部企业提供详尽的供应链配套解决方案和服务，实现在资源组织、生产管理和服务、高效物流等方向的业务接入，增强公司核心竞争力。
5、稳定且经验丰富的管理团队。公司现任管理团队长期供职于公司内部，管理经验丰富，熟知行业发展动向。公司注重人才的内培外引，在长期的业务发展中培养了大批中层管理者，为公司未来发展的人才需求打下坚实基础。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入276,259,806.81203,435,916.0835.80%
主要系本期新开拓华东市场业务，收入较同期增加营业成本268,413,477.28198,585,169.4935.16%主要系本期收入增加，成本对应增加销售费用2,334,020.754,480,813.01-47.91%主要系本期降本增效，销售费用同比下降管理费用8,030,718.7316,665,818.54-51.81%主要系本期降本增效，管理费用同比下降财务费用6,199,902.957,839,743.04-20.92%所得税费用-479,611.95-107,950.64-344.29%
主要系本期子公司产生的递延所得税费用减少研发投入10,479,318.7410,246,213.742.28%经营活动产生的现金流量净额
-92,887,667.15-63,131,400.09-47.13%
主要系本期收入增加，购买商品、接受劳务支付的现金较上期增加投资活动产生的现金流量净额
-1,965,712.6623,228,609.17-108.46%
主要系上期收到处置深圳云房股权款及处置子公司及联营公司款项，本期支付了购买鄂州土地等款项筹资活动产生的现金流量净额
28,914,130.6140,041,524.91-27.79%现金及现金等价物净增加额
-65,939,249.44138,733.64
-47,629.39%
主要系经营活动净额及投资活动净额现金流较上期减少公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元本报告期上年同期
同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计276,259,806.81100%203,435,916.08100%35.80%分行业沥青产品269,000,671.1597.37%201,812,777.7399.20%33.29%工程劳务7,259,135.662.63%1,623,138.350.80%347.23%分产品
改性沥青51,954,759.4518.81%100,138,955.7549.22%-48.12%重交沥青209,254,683.5475.75%95,556,459.5246.97%118.99%乳化沥青929,598.190.34%1,567,888.970.77%-40.71%改性沥青加工4,747,717.951.72%1,702,862.920.84%178.81%道路工程施工及养护
7,259,135.662.63%1,623,138.350.80%347.23%其他产品(租赁)2,113,912.020.77%2,846,610.571.40%-25.74%分地区华中区
252,438,787.1091.38%180,186,642.4888.57%40.10%西南区23,821,019.718.62%23,249,273.6011.43%2.46%
注：1按公司所在经营地划分占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用□不适用
单位：元
营业收入营业成本毛利率
营业收入比上年同期增减
营业成本比上年同期增减
毛利率比上年同期增减分行业沥青产品269,000,671.15261,621,827.352.74%33.29%32.47%0.61%工程劳务7,259,135.666,791,649.936.44%347.23%526.09%-26.73%分产品改性沥青51,954,759.4550,405,198.072.98%-48.12%-49.66%2.98%重交沥青209,254,683.54203,344,891.422.82%118.99%126.05%-3.04%乳化沥青929,598.19661,484.8128.84%-40.71%-57.00%26.95%改性沥青加工4,747,717.954,586,224.593.40%178.81%180.54%-0.60%道路工程施工及养护
7,259,135.666,791,649.936.44%347.23%526.09%-26.73%其他产品2,113,912.022,624,028.46-24.13%-25.74%-38.05%24.66%分地区华中区252,438,787.10244,675,475.333.08%40.10%38.62%1.04%西南区23,821,019.7123,738,001.950.35%2.46%7.54%-4.70%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用?不适用
四、非主营业务分析
?适用□不适用
单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益429,569.19-110.32%期货收益否公允价值变动损益0.00%资产减值65,516.24-16.83%否营业外收入661,642.91-169.93%
核销无法支付的应付款
否营业外支出68,800.68-17.67%否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元本报告期末上年末
比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金74,441,461.867.18%140,546,437.7912.36%-5.18%应收账款382,651,525.7536.89%478,377,591.7942.08%-5.19%合同资产0.00%0.00%0.00%存货114,937,865.8411.08%25,358,878.392.23%8.85%
主要系本期新项目及华东区域备货所致投资性房地产1,766,918.990.17%1,874,061.950.16%0.01%长期股权投资0.00%0.000.00%0.00%固定资产84,298,348.488.13%85,674,646.887.54%0.59%在建工程0.00%0.000.00%0.00%使用权资产15,358,034.561.48%13,633,223.911.20%0.28%短期借款342,947,633.9033.06%419,352,410.4536.88%-3.82%合同负债58,614,905.445.65%34,673,348.403.05%2.60%长期借款5,000,000.000.48%0.000.00%0.48%租赁负债12,492,516.151.20%9,920,155.660.87%0.33%
2、主要境外资产情况
□适用?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用□不适用
单位：元项目期初数
本期公允价值变动损
益
计入权益的累计公允价值变动
本期计提的减值
本期购买金额本期出售金额
其他变动
期末数金融资产
2.衍生金融资
产
1,500,000.001,500,000.00
4.其他权益工
具投资
6,960,000.006,960,000.00金融资产小计21,675,593.92应收款项融资14,715,593.921,251,906.93上述合计21,675,593.928,211,906.93金融负债0.000.00其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是
?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元项目
年末账面余额账面价值受限类型受限情况货币资金19,461,432.6119,461,432.61保证金及法定受限
银承、保函、信用证及利率掉期
保证金货币资金4,800.004,800.00法定受限ETC保证金货币资金2,421.622,421.62法定受限久悬户冻结货币资金其他流动资产10,000,000.0010,000,000.00质押定期存单质押固定资产93,740,795.3647,100,882.15抵押借款抵押无形资产3,780,872.572,149,635.90抵押授信额度合计126,990,322.1678,719,172.28————
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用□不适用
报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度
40,000,000.00
0.00100.00%注：1为公司本期对全资子公司广西国创增加4000万元注册资本
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用
?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用
?不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用
?不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
?适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资?适用□不适用
单位：万元衍生品投
资类型
初始投资金额
期初金额
本期公允价值变动损益
计入权益的累计公允价值变动
报告期内购入金额
报告期内售出金额
期末金额
期末投资金额占公司报告期末净资产比例沥青期货0042.9602,970.833,014.1400.00%合计0042.9602,970.833,014.1400.00%报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明
报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则与上一报告期相比未发生重大变化
报告期实际损益情况的说明
实际取得收益42.96万元套期保值效果的说明
有效规避了价格涨跌风险衍生品投资资金来源
自有资金
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）
1、公司开展套期保值业务主要目的是为降低原材料和库存产品价格波动对公司生产经营产生的不利影
响，但也存在一定的交易风险：
（1）市场风险。套期保值交易需要对价格走势作出预判，一旦价格预测发生方向性错误时有可能给公司
造成损失。
（2）政策风险。套期保值市场的法律法规及政策如发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易，从而
带来的风险。
（3）流动性风险。在套期保值交易中受市场流动性不足的限制，可能会使公司不能以有利的价格进出套
期保值市场。
（4）操作风险。套期保值交易系统相对复杂，可能存在操作不当产生的风险。
（5）技术风险。由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非正常运
行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题从而带来相应风险。
2、公司拟采取的风险控制措施
公司套期保值按照决策、执行、监督职能相分离的原则，建立适当的审批和执行程序，确保套期保值交易
有效开展和规范运行，确保资金安全。
（1）公司开展套期保值业务，以保证主体业务经营为前提，杜绝一切以投机为目的的交易行为。
（2）公司已制定了较为健全的《商品期货套期保值内部控制制度》，对套期保值额度、品种、审批权
限、内部操作流程、责任部门及责任人、风险管理制度、报告制度、保密制度、信息披露、档案管理制度
等做出明确规定，并配备专业团队，实行授权和岗位牵制等措施进行控制。
（3）严格控制套期保值的资金规模，合理使用保证金，严格按照公司《商品期货套期保值内部控制制
度》的规定开展期货套期保值业务。
（4）设立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展，当发生故障时，及时采取相应的
处理措施以减少损失。
（5）严格遵循套期保值会计政策，对于套期保值占用保证金和任一交易日内套期保值资金风险度进行风险核算，发现超出套期保值正常范围内的保证金变化时，及时采取降低保证金占比的风险管控措施。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定
1、报告期内，公司发生的衍生品交易是期货合约，其公允价格按照市场价格计算，不用设置各类参数。
2、公司根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第37号-金融工具列报》《企业会计准则第24号-套期保值》等相关规定及其指南，对沥青期货业务进行相应核算处理。
涉诉情况（如适用）
不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)
2025年04月24日衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有)
2025年05月21日公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求2）报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用?不适用
公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润广西国创道路材料有限公司
子公司
沥青生产销售
90000000
244,578,8
43.45
111,044,9
08.21
76,209,34
2.85
-5,083,203
.20
-3,861,981.75报告期内取得和处置子公司的情况?适用□不适用
公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响湖北国创公路工程检测有限公司2025年06月11日注销无影响主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场竞争风险。道路石油沥青行业成熟度较高，国内专业沥青生产企业数量多而规模小，覆盖市场区域化明显。近年来，国内大型石油（化工）企业、地方交通投资平台及部分施工企业通过独资、合资、并购等方式进入改性沥青行业。若公司不能在市场竞争中取得突破，势必影响公司的盈利能力和进一步发展。
对策：利用公司品牌、质量、技术等优势，与各地方交通投资平台业主及其物资公司密切合作，利用各自的资源、成本、技术等优势，共同商议制定具有竞争力的合作方案，促进同行间的合作共赢。
2、原材料价格波动的风险。报告期内沥青价格波动较大，沥青采购成本受国际原油价格的影响，如公司产品的调价机制无法与原材料的上涨匹配时，将增加公司成本控制的难度和公司的经营风险。
对策：密切关注国际原油价格的波动，加强与国内外石油石化巨头的战略合作，确保公司长期稳定的原材料供应渠道；同时，利用期货套期保值规避原材料价格大幅波动风险。
3、应收账款管理风险。公司的主要客户为高速公路或市政工程建设单位，建设资金能否及时到位会影响项目建设进度，进而影响公司销售回款。如果公司在销售收入持续增长的同时，不能实现应收账款高效回款，将给公司经营业绩带来不利影响。
对策：在投标前注重客户的资信评价，选择综合实力强、资金来源有保障的项目，以提高项目履约和管理能力，减少影响回款的不利因素。同时，根据项目回款情况及时控制后续供货量，加大项目应收账款催收力度，提高应收账款的回款效率。
4、行业周期性风险。国内沥青市场需求主要来自于公路等基础设施新建项目和已经建成的公路、桥梁等基础设施的维护需求，公司的经营对业务辐射半径内的高等级公路、桥梁及市政道路等基础设施新建项目规划及建设周期具有一定程度的依赖性。
对策：道路建设的高峰期过后，道路的养护对专业沥青的需求将日益加大，将成为公司经营的重要业务来源。公司将加强抗周期新产品的研发，并围绕公司主业，适时延伸产业链。
十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是?否
公司是否披露了估值提升计划。
□是
?否
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是
?否
第四节公司治理、环境和社会
一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用
?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2024年年报。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用
?不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用
?不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
四、环境信息披露情况
上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单
□是?否
五、社会责任情况
报告期内，公司暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴等相关工作。
第五节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是
?否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用
?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
七、破产重整相关事项
□适用
?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用□不适用
诉讼(仲裁)基本情况
涉案金额（万元）
是否形成预计负债
诉讼(仲裁)
进展
诉讼(仲裁)审理结果及
影响
诉讼(仲裁)判决执行情
况
披露日期披露索引报告期末存在的未达到重大诉讼披露标准其他诉讼汇总
858.58否
部分案件已判决或调解；部分案件待判决
对公司无重大不利影响
部分案件执行中
九、处罚及整改情况
□适用
?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
?适用□不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用□不适用关联交易方
关联关系
关联交易类型
关联交易内容
关联交易定价原则
关联交易价格
关联交易金额（万元）
占同类交易金额的比例
获批的交易额度（万元）
是否超过获批额度
关联交易结算方式
可获得的同类交易市价
披露日期
披露索引
宁波定高新材料有限公司
控股股东、董事、监事关联
原材料采购
沥青及添加剂
市场价格
市场价格
27,88
9.96
60.99
%
26,00
是
电汇、银承
市场价
2025年02月26日
巨潮资讯网《关于2025年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：
2025-9）合计----
27,88
9.96
--
26,00
----------大额销货退回的详细情况不适用按类别对本期将发生的日常关联不适用
交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）
不适用
注：1公司于2025年7月26日在巨潮资讯网披露了《关于增加2025年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2025-45），公司与宁波定高的关联交易额度增加至49900万元。该事项已经公司董事会、股东会审议通过。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用
?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用
?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用
?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用
?不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用
?不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用
?不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用□不适用
单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称
担保额度相关公告披露日期
担保额
度
实际发生日期
实际担保金额
担保类型
担保物
（如有）
反担保情
况（如
有）
担保
期
是否履行完毕
是否为关联方
担保公司对子公司的担保情况担保对象名称
担保额度相关公告披露日期
担保额
度
实际发生日期
实际担保金额
担保类
型
担保物
（如有）
反担保情
况（如
有）
担保
期
是否履行完毕
是否为关联方
担保广西国创道路材料有限公司
2022年08月12日
7,000
2023年08月21日
7,000
连带责任担保
3年是否广西国创道路材料有限公司
2024年02月21日
1,000
2024年02月28日
1,000
连带责任担保
母公司对担保方反担保
3年是否广西国创道路材料有限公司
2025年05月10日
24,000
2025年06月03日
8,000
连带责任担保
3年否否广西国创道路材料有限公司
2025年02月25日
1,000
2025年02月27日
1,000
连带责任担保
3年否否湖北国创道路材料技术有限公司
2023年03月16日
1,000
2024年03月24日
1,000
连带责任担保
3年是否湖北国创高新材料科技有限公司
2024年05月28日
5,000
2024年06月05日
5,000
连带责任担保、抵押
3年是否报告期内审批对子公司担保额度合计
24,000
报告期内对子公司担保实际发生额合
9,000
（B1）计（B2）报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）
24,000
报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）
9,000子公司对子公司的担保情况担保对象名称
担保额度相关公告披露日期
担保额度
实际发生日期
实际担保金额
担保类型
担保物（如有）
反担保情况（如有）
担保期
是否履行完毕
是否为关联方担保公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）
24,000
报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）
9,000报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）
24,000
报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）
9,000实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例
19.18%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
□适用?不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用
?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用□不适用
1、2025年7月，公司拟以2.25亿元收购宁波国沛石油化工有限公司100%股权，该事项已经公司董事会、股东会审议通过。目前公司已向银行申请并购贷款，待并购贷款发放后支付第一期交易对价，尚未办理标的股权过户手续。
2、2023年4月19日公司公告房产置换事项，公司将原光谷地产应交付的“国创?光谷上城”项目三期S1楼35000平方米房产与国创（湖北）科技产业有限公司持有的“国创未来研产中心”项目36,555.61平方米房产进行置换，相关方承诺于2025年8月30日交房。截至本报告披露日，待交付房产建设工程已全部完工，已完成部分分项验收工作，项目整体竣工验收正有序推进中，公司正在对接房产交付手续，预计将于近期交付。
十四、公司子公司重大事项
□适用?不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例发行新股送股
公积金转股
其他小计数量比例
一、有限
售条件股份
44,634,1
4.87%
-657,574.
-657,574.
43,976,5
4.80%
1、国
家持股
2、国
有法人持股
3、其
他内资持股
44,634,1
4.87%
-657,574.
-657,574.
43,976,5
4.80%
其中：境内法人持股境内自然人持股
44,634,1
4.87%
-657,574.
-657,574.
43,976,5
4.80%
4、外
资持股其中：境外法人持股境外自然人持股
二、无限
售条件股份
871,691,
95.13%
657,574.
657,574.
872,348,
95.20%
1、人
民币普通股
871,691,
95.13%
657,574.
657,574.
872,348,
95.20%
2、境
内上市的外资股
3、境
外上市的外资股
4、其
他
三、股份
总数
916,325,
100.00%00
916,325,
100.00%
股份变动的原因?适用□不适用有限售条件股份减少主要是因为高管锁定股减少，离任董监高（郝立群、彭雅超、孟军梅、何斌、张晶晶、李谋玉）离职6个月后解锁其所持股份的25%。详见限售股份变动情况。股份变动的批准情况
□适用
?不适用股份变动的过户情况
□适用
?不适用股份回购的实施进展情况
□适用?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用
?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用
?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股股东名称
期初限售股数
本期解除限售股数
本期增加限售股数
期末限售股数限售原因解除限售日期郝立群74,000.0018,500.0055,500.00高管锁定股（离任）
根据董监高人员持股相关规定解除限售彭雅超834,194.00208,549.00625,645.00高管锁定股（离任）
根据董监高人员持股相关规定解除限售孟军梅404,400.00101,100.00303,300.00高管锁定股（离任）
根据董监高人员持股相关规定解除限售何斌392,900.0098,225.00294,675.00高管锁定股（离任）
根据董监高人员持股相关规定解除限售李谋玉388,300.0097,075.00291,225.00高管锁定股（离任）
根据董监高人员持股相关规定解除限售张晶晶536,500.00134,125.00402,375.00高管锁定股（离任）
根据董监高人员持股相关规定解除限售钱静75,750.000.0075,750.00高管锁定股
根据董监高人员持股相关规定解除限售高攀文
5,597,014.0
0.005,597,014.00高管锁定股
根据董监高人员持股相关规定解除限售张超亮1,500.000.001,500.00高管锁定股
根据董监高人员持股相关规定解除限售吕华生
1,597,200.0
0.001,597,200.00高管锁定股
根据董监高人员持股相关规定解除限售吉永海370,200.000.00370,200.00高管锁定股
根据董监高人员持股相关规定解除限售
陶春风
34,362,196.
0.0034,362,196.00高管锁定股
根据董监高人员持股相关规定解除限售合计
44,634,154.
657,574.000.0043,976,580.00----
二、证券发行与上市情况
□适用
?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股报告期末普通股股东总数26,470
报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股东名称股东性质
持股比
例
报告期末持股数量
报告期内增减变动情况
持有有限售条件的股份数量
持有无限售条件的股份数量
质押、标记或冻结情况股份状态
数量科元控股集团有限公司
境内非国有法人
11.00%100,795,77100100,795,771质押100,795,771国创高科实业集团有限公司
境内非国有法人
6.71%61,444,8120061,444,812
质押61,444,812标记61,444,812黄宇境内自然人5.00%45,816,2610045,816,261质押26,516,261陶春风境内自然人5.00%45,816,2610
34,362,1
11,454,065质押45,816,261王志勇境内自然人1.40%12,822,0000012,822,000不适用0杨建中境内自然人1.26%11,537,2005139500011,537,200不适用0欧阳敦青境内自然人1.04%9,540,900357970009,540,900不适用0高攀文境内自然人0.81%7,462,6860
5,597,01
1,865,672不适用0胡亮霞境内自然人0.77%7,088,8006350007,088,800不适用0谷峰境内自然人0.65%6,000,600286260006,000,600不适用0战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）
不适用上述股东关联关系或一致行动的说明
上述股东中，科元控股集团有限公司与陶春风存在一致行动关系，国创高科实业集团有限
公司与高攀文存在一致行动关系；未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否
属于一致行动人。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明
国创高科实业集团有限公司与高攀文自2024年10月21日起至72个月放弃其持有的全部
剩余未转让的上市公司股份所对应的所有表决权利（含《股份转让协议》签署后国创集
团、高庆寿及其一致行动人增持的上市公司股份部分）。详见公司2024年4月30日披露
于巨潮资讯网的《关于控股股东协议转让股权暨控制权拟发生变更和权益变动的提示性公
告》（公告编号：2024-32号）。前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11）
不适用前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股东名称报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类股份种类数量科元控股集团有限公司100,795,771人民币普通股100,795,771国创高科实业集团有限61,444,812人民币普通股61,444,812
公司黄宇45,816,261人民币普通股45,816,261王志勇12,822,000人民币普通股12,822,000杨建中11,537,200人民币普通股11,537,200陶春风11,454,065人民币普通股11,454,065欧阳敦青9,540,900人民币普通股9,540,900胡亮霞7,088,800人民币普通股7,088,800谷峰6,000,600人民币普通股6,000,600尹倩5,937,600人民币普通股5,937,600前10名无限售条件股东之间，以及前10名无限售条件股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明
上述股东中，科元控股集团有限公司与陶春风存在关联关系及一致行动关系，国创高科实业集团有限公司与高攀文存在关联关系及一致行动关系；未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）
公司股东王志勇通过普通证券账户持有6467000股，通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有6355000股，合计持有12822000股。公司股东杨建中通过普通证券账户持有5303600股，通过东吴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有6233600股，合计持有11537200股。持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用
?不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用?不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2024年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
六、优先股相关情况
□适用?不适用
报告期公司不存在优先股。
第七节债券相关情况
□适用
?不适用
第八节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是
?否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：湖北国创高新材料股份有限公司
2025年06月30日
单位：元项目期末余额期初余额流动资产：
货币资金74,441,461.86140,546,437.79结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据12,453,175.9056,571,397.05应收账款382,651,525.75478,377,591.79应收款项融资1,251,906.9314,715,593.92预付款项27,845,366.3220,785,696.73应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款10,556,899.477,872,912.81其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货114,937,865.8425,358,878.39其中：数据资源合同资产持有待售资产703,986.89703,986.89一年内到期的非流动资产其他流动资产44,511,928.7735,486,904.58流动资产合计669,354,117.73780,419,399.95
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款24,682,982.3724,037,392.61长期股权投资其他权益工具投资6,960,000.006,960,000.00其他非流动金融资产投资性房地产1,766,918.991,874,061.95固定资产84,298,348.4885,674,646.88在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产15,358,034.5613,633,223.91无形资产11,058,841.8711,104,501.97
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉长期待摊费用递延所得税资产14,607,827.7213,226,512.89其他非流动资产209,218,500.00200,000,000.00非流动资产合计367,951,453.99356,510,340.21资产总计1,037,305,571.721,136,929,740.16流动负债：
短期借款342,947,633.90419,352,410.45向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据0.0034,000,000.00应付账款45,718,461.46116,797,139.76预收款项0.000.00合同负债58,614,905.4434,673,348.40卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬5,329,466.828,162,853.36应交税费9,279,289.2511,019,105.33其他应付款3,361,715.256,791,040.85
其中：应付利息
应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债2,526,762.522,600,089.90其他流动负债67,304,553.509,476,997.95流动负债合计535,082,788.14642,872,986.00非流动负债：
保险合同准备金长期借款5,000,000.00应付债券
其中：优先股
永续债租赁负债12,492,516.159,920,155.66长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益19,199.5130,932.71递延所得税负债2,303,705.181,876,459.60其他非流动负债非流动负债合计19,815,420.8411,827,547.97负债合计554,898,208.98654,700,533.97所有者权益：
股本916,325,201.00916,325,201.00其他权益工具
其中：优先股
永续债资本公积3,714,069,283.413,714,069,283.41减：库存股其他综合收益-882,500.00-882,500.00专项储备585,559.39497,646.72盈余公积40,105,252.9540,105,252.95一般风险准备未分配利润-4,200,903,482.60-4,201,075,097.97归属于母公司所有者权益合计469,299,314.15469,039,786.11
少数股东权益13,108,048.5913,189,420.08所有者权益合计482,407,362.74482,229,206.19负债和所有者权益总计1,037,305,571.721,136,929,740.16法定代表人：吕华生主管会计工作负责人：严先发会计机构负责人：张琪
2、母公司资产负债表
单位：元项目期末余额期初余额流动资产：
货币资金45,929,238.4598,290,486.15
交易性金融资产衍生金融资产应收票据116,203,175.90115,871,397.05应收账款144,530,047.98201,941,800.98应收款项融资899,834.708,542,175.86预付款项21,993,731.9416,977,081.29其他应收款74,837,491.4557,716,190.22其中：应收利息0.000.00应收股利0.000.00存货56,497,417.7914,113,838.93其中：数据资源0.000.00合同资产持有待售资产703,986.89703,986.89一年内到期的非流动资产其他流动资产27,054,287.3123,211,502.21流动资产合计488,649,212.41537,368,459.58非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资402,994,020.96297,994,020.96其他权益工具投资6,960,000.006,960,000.00其他非流动金融资产投资性房地产1,766,918.991,874,061.95固定资产11,285,124.1011,319,016.25在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产14,774,468.0112,971,848.46无形资产119,653.400.00其中：数据资源开发支出其中：数据资源商誉长期待摊费用递延所得税资产2,216,170.201,777,253.28其他非流动资产200,000,000.00200,000,000.00非流动资产合计640,116,355.66532,896,200.90资产总计1,128,765,568.071,070,264,660.48流动负债：
短期借款332,947,633.90305,352,410.45交易性金融负债
衍生金融负债应付票据应付账款23,665,683.9896,907,031.14预收款项合同负债46,408,570.4263,414,798.96应付职工薪酬4,551,109.276,556,803.64应交税费419,179.191,210,838.84其他应付款114,565,289.9734,018,377.98
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债2,451,974.942,451,974.94其他流动负债65,738,656.1653,325,666.76流动负债合计590,748,097.83563,237,902.71非流动负债：
长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债11,968,740.769,396,380.27长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债2,216,170.201,777,253.28其他非流动负债非流动负债合计14,184,910.9611,173,633.55负债合计604,933,008.79574,411,536.26所有者权益：
股本916,325,201.00916,325,201.00其他权益工具
其中：优先股
永续债资本公积3,669,799,086.003,669,799,086.00减：库存股其他综合收益-882,500.00-882,500.00专项储备盈余公积40,105,252.9540,105,252.95未分配利润-4,101,514,480.67-4,129,493,915.73所有者权益合计523,832,559.28495,853,124.22负债和所有者权益总计1,128,765,568.071,070,264,660.48
3、合并利润表
单位：元项目2025年半年度2024年半年度
一、营业总收入276,259,806.81203,435,916.08
其中：营业收入276,259,806.81203,435,916.08
利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本296,638,586.08238,562,720.47其中：营业成本268,413,477.28198,585,169.49
利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加1,181,147.63744,962.65销售费用2,334,020.754,480,813.01管理费用8,030,718.7316,665,818.54研发费用10,479,318.7410,246,213.74财务费用6,199,902.957,839,743.04
其中：利息费用6,855,445.718,098,892.70
利息收入744,700.00809,369.22加：其他收益38,411.79379,285.01
投资收益（损失以“—”号填列）
429,569.19-1,041,632.90其中：对联营企业和合营企业的投资收益
0.00-766,255.41以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”号填列）
18,866,972.7222,504,345.03资产减值损失（损失以“—”号填列）
65,516.24资产处置收益（损失以“—”号填列）
-3,900.97-6,643.31
三、营业利润（亏损以“—”号填
列）
-982,210.30-13,291,450.56加：营业外收入661,642.9116,021.56减：营业外支出68,800.68199,957.21
四、利润总额（亏损总额以“—”号
-389,368.07-13,475,386.21
填列）减：所得税费用-479,611.95-107,950.64
五、净利润（净亏损以“—”号填
列）
90,243.88-13,367,435.57
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
“—”号填列）
90,243.88-13,367,435.57
2.终止经营净利润（净亏损以
“—”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
（净亏损以“—”号填列）
171,615.37-13,455,470.89
2.少数股东损益（净亏损以“—
”号填列）
-81,371.4988,035.32
六、其他综合收益的税后净额-70,000.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
-70,000.00
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
0.00-70,000.00
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
-70,000.00
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额90,243.88-13,437,435.57
归属于母公司所有者的综合收益总额
171,615.37-13,525,470.89
归属于少数股东的综合收益总额-81,371.4988,035.32
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.0002-0.0147
（二）稀释每股收益0.0002-0.0147本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：吕华生主管会计工作负责人：严先发会计机构负责人：张琪
4、母公司利润表
单位：元
项目2025年半年度2024年半年度
一、营业收入294,812,647.61183,307,806.09减：营业成本285,242,581.55188,244,450.17税金及附加453,251.12341,723.88销售费用1,502,159.643,024,078.15管理费用3,677,321.0610,281,741.80研发费用8,844,379.433,120,472.66财务费用5,380,725.455,872,459.14
其中：利息费用5,377,338.945,711,960.09
利息收入22,260.0260,872.30加：其他收益22,966.7038,135.69
投资收益（损失以“—”号填列）
23,254,037.2010,180,945.95其中：对联营企业和合营企业的投资收益
0.00-766,255.41以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”号填列）
15,018,445.7624,397,142.06资产减值损失（损失以“—”号填列）
0.00
资产处置收益（损失以“—”号填列）
-3,900.97-6,643.31
二、营业利润（亏损以“—”号填
列）
28,003,778.057,032,460.68加：营业外收入1.82减：营业外支出24,344.81192,998.93
三、利润总额（亏损总额以“—”号
填列）
27,979,435.066,839,461.75减：所得税费用0.00
四、净利润（净亏损以“—”号填
列）
27,979,435.066,839,461.75
（一）持续经营净利润（净亏损以
“—”号填列）
27,979,435.066,839,461.75
（二）终止经营净利润（净亏损以
“—”号填列）
五、其他综合收益的税后净额0.00-70,000.00
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
0.00-70,000.00
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值-70,000.00
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额27,979,435.066,769,461.75
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目2025年半年度2024年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金438,152,794.96256,581,750.89客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金15,241,154.1531,215,460.00经营活动现金流入小计453,393,949.11287,797,210.89
购买商品、接受劳务支付的现金497,604,699.77286,885,112.29客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金10,437,066.7715,119,920.57支付的各项税费12,564,981.916,459,319.67支付其他与经营活动有关的现金25,674,867.8142,464,258.45经营活动现金流出小计546,281,616.26350,928,610.98经营活动产生的现金流量净额-92,887,667.15-63,131,400.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1,500,000.0016,381,521.70取得投资收益收到的现金429,569.1969,043.88处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
8,972,000.0064,000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
0.008,605,900.00收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计10,901,569.1925,120,465.58购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
11,367,281.851,891,856.41投资支付的现金1,500,000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金0.00投资活动现金流出小计12,867,281.851,891,856.41投资活动产生的现金流量净额-1,965,712.6623,228,609.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金345,911,353.77291,945,995.97收到其他与筹资活动有关的现金1,410,000.0010,000,000.00筹资活动现金流入小计347,321,353.77301,945,995.97
偿还债务支付的现金243,294,708.91242,098,784.89分配股利、利润或偿付利息支付的现金
8,279,884.107,272,061.76其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金66,832,630.1512,533,624.41筹资活动现金流出小计318,407,223.16261,904,471.06筹资活动产生的现金流量净额28,914,130.6140,041,524.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
-0.24-0.35
五、现金及现金等价物净增加额-65,939,249.44138,733.64加：期初现金及现金等价物余额120,912,057.0736,400,383.27
六、期末现金及现金等价物余额54,972,807.6336,539,116.91
6、母公司现金流量表
单位：元项目2025年半年度2024年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金421,616,324.60189,651,043.86收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金119,113,964.88203,142,246.57经营活动现金流入小计540,730,289.48392,793,290.43
购买商品、接受劳务支付的现金350,723,574.99262,171,884.75支付给职工以及为职工支付的现金7,187,888.7110,002,108.54支付的各项税费6,657,457.165,171,355.50支付其他与经营活动有关的现金274,471,470.54160,106,433.20经营活动现金流出小计639,040,391.40437,451,781.99经营活动产生的现金流量净额-98,310,101.92-44,658,491.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1,500,000.0016,381,521.70
取得投资收益收到的现金429,569.1969,043.88处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
8,972,000.0064,000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
0.008,605,900.00收到其他与投资活动有关的现金0.00投资活动现金流入小计10,901,569.1925,120,465.58购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
460,580.00136,000.00投资支付的现金107,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
0.00
支付其他与投资活动有关的现金0.00投资活动现金流出小计107,460,580.00136,000.00投资活动产生的现金流量净额-96,559,010.8124,984,465.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金0.00
取得借款收到的现金289,065,161.45181,253,353.97
收到其他与筹资活动有关的现金810,000.00筹资活动现金流入小计289,875,161.45181,253,353.97
偿还债务支付的现金138,100,000.00150,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
6,827,382.225,276,510.37
支付其他与筹资活动有关的现金2,023,347.792,379,386.53筹资活动现金流出小计146,950,730.01157,655,896.90筹资活动产生的现金流量净额142,924,431.4423,597,457.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
-0.24-0.35
五、现金及现金等价物净增加额-51,944,681.533,923,430.74
加：期初现金及现金等价物余额96,671,436.3617,232,508.30
六、期末现金及现金等价物余额44,726,754.8321,155,939.04
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目
2025年半年度归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合计股本
其他权益工具
资本公积
减：
库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
小计优先股
永续债
其他
一、上年期
末余额
,325,201.
0.0
0.0
0.0
3,714,
,28
3.4
0.0
-
,50
0.0
,64
6.7
40,
,25
2.9
0.0
-4,201,
,09
7.9
0.0
,039,786.
13,
,42
0.0
,229,206.
加：会计政策变更
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
前
0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
期差错更正000000000000000
其他
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
二、本年期
初余额
,325,201.
0.0
0.0
0.0
3,714,
,28
3.4
0.0
-
,50
0.0
,64
6.7
40,
,25
2.9
0.0
-4,201,
,09
7.9
0.0
,039,786.
13,
,42
0.0
,229,206.
三、本期增
减变动金额（减少以“—”号填列）
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
87,
.67
0.0
0.0
,61
5.3
0.0
,52
8.0
-81,
.49
,15
6.5
（一）综合
收益总额
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
,61
5.3
0.0
,61
5.3
-81,
.49
90,
.88
（二）所有
者投入和减少资本
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
1．所有者投入的普通股
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2．其他权益工具持有者投入资本
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
3．股份支付计入所有者权益的金额
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
4．其他
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
（三）利润
分配
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
1．提取盈余公积
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2．提取一般风险准备
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
3．对所有者（或股东）的分配
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
4．其他
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
（四）所有
者权益内部结转
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
1．资本公积转增资本（或股本）
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2．盈余公积转增资本
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
（或股本）3．盈余公积弥补亏损
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
4．设定受益计划变动额结转留存收益
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
5．其他综合收益结转留存收益
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
6．其他
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
（五）专项
储备
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
87,
.67
0.0
0.0
0.0
0.0
87,
.67
0.0
87,
.671．本期提取
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
,29
9.9
0.0
0.0
0.0
0.0
,29
9.9
0.0
,29
9.9
2．本期使用
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
46,
.31
0.0
0.0
0.0
0.0
46,
.31
0.0
46,
.31
（六）其他
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
四、本期期
末余额
,325,201.
0.0
0.0
0.0
3,714,
,28
3.4
0.0
-
,50
0.0
,55
9.3
40,
,25
2.9
0.0
-4,200,
,48
2.6
0.0
,299,314.
13,
,04
8.5
,407,362.
上年金额
单位：元
项目
2024年半年度归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合计股本
其他权益工具
资本公积
减：
库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
小计优先股
永续债
其他
一、上年期
末余额
,325,201.
0.0
0.0
0.0
3,714,
,28
3.4
0.0
-
,50
0.0
,72
1.7
40,
,25
2.9
0.0
-4,142,
,11
6.5
0.0
,336,842.
14,
,80
1.3
,654,643.
加：会计政策变更
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
前期差错更正
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
其
0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
他000000000000000
二、本年期
初余额
,325,201.
0.0
0.0
0.0
3,714,
,28
3.4
0.0
-
,50
0.0
,72
1.7
40,
,25
2.9
0.0
-4,142,
,11
6.5
0.0
,336,842.
14,
,80
1.3
,654,643.
三、本期增
减变动金额（减少以“—”号填列）
0.0
0.0
0.0
0.0
47,
.83
0.0
-70,
.00
,79
2.2
0.0
0.0
-13,
,47
0.8
0.0
-13,
,70
7.8
88,
.32
-13,
,67
2.5
（一）综合
收益总额
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-70,
.00
0.0
0.0
0.0
-13,
,47
0.8
0.0
-13,
,47
0.8
88,
.32
-13,
,43
5.5
（二）所有
者投入和减少资本
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
1．所有者投入的普通股
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2．其他权益工具持有者投入资本
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
3．股份支付计入所有者权益的金额
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
4．其他
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
（三）利润
分配
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
1．提取盈余公积
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2．提取一般风险准备
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
3．对所有者（或股东）的分配
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
4．其他
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
（四）所有
者权益内部结转
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
1．资本公积转增资本（或股本）
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2．盈余公积转增资本
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
（或股本）3．盈余公积弥补亏损
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
4．设定受益计划变动额结转留存收益
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
5．其他综合收益结转留存收益
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
6．其他
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
（五）专项
储备
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
,79
2.2
0.0
0.0
0.0
0.0
,79
2.2
0.0
,79
2.2
1．本期提取
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
,73
0.2
0.0
0.0
0.0
0.0
,73
0.2
0.0
,73
0.2
2．本期使用
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
68,
.97
0.0
0.0
0.0
0.0
68,
.97
0.0
68,
.97
（六）其他
0.0
0.0
0.0
0.0
47,
.83
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
47,
.83
0.0
47,
.83
四、本期期
末余额
,325,201.
0.0
0.0
0.0
3,714,
,25
4.2
0.0
-
,50
0.0
,51
4.0
40,
,25
2.9
0.0
-4,156,
,58
7.4
0.0
,058,134.
14,
,83
6.6
,463,971.
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元项目
2025年半年度股本
其他权益工具
资本公积
减：
库存
股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
未分配利
润
其他
所有者权益合
计优先
股
永续
债
其他
一、上年期
末余额
916,325,20
1.00
0.000.000.00
3,669,799,
086.0
0.00
-882,5
00.00
0.00
40,105,252
.95
-4,129,493,
915.7
0.00
495,853,12
4.22
加：会计政策变更
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00前期差错更正
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00其
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
他
二、本年期
初余额
916,325,20
1.00
0.000.000.00
3,669,799,
086.0
0.00
-882,5
00.00
0.00
40,105,252
.95
-4,129,493,
915.7
0.00
495,853,12
4.22
三、本期增
减变动金额（减少以“—”号填列）
0.000.000.000.000.000.000.000.000.00
27,979,435
.06
0.00
27,979,435
.06
（一）综合
收益总额
0.000.000.000.000.000.000.000.000.00
27,979,435
.06
0.00
27,979,435
.06
（二）所有
者投入和减少资本
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001．所有者投入的普通股
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002．其他权益工具持有者投入资本
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003．股份支付计入所有者权益的金额
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.004．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（三）利润
分配
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001．提取盈余公积
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002．对所有者（或股东）的分配
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（四）所有
者权益内部结转
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001．资本公积转增资本（或股本）
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002．盈余公积转增资本（或股本）
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003．盈余公积弥补亏损
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.004．设定受益计划变动额结转留存收益
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.005．其他综
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
合收益结转留存收益6．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（五）专项
储备
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001．本期提取
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002．本期使用
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（六）其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
四、本期期
末余额
916,325,20
1.00
0.000.000.00
3,669,799,
086.0
0.00
-882,5
00.00
0.00
40,105,252.95
-4,101,514,
480.6
0.00
523,832,55
9.28
上年金额
单位：元项目
2024年半年度股本
其他权益工具
资本公积
减：
库存
股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
未分配利
润
其他
所有者权益合
计优先
股
永续
债
其他
一、上年期
末余额
916,325,20
1.00
0.000.000.00
3,669,799,
086.0
0.00
-882,5
00.00
0.00
40,105,252
.95
-4,106,974,
345.6
0.00
518,372,69
4.26
加：会计政策变更
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00前期差错更正
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00其他
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、本年期
初余额
916,325,20
1.00
0.000.000.00
3,669,799,
086.0
0.00
-882,5
00.00
0.00
40,105,252
.95
-4,106,974,
345.6
0.00
518,372,69
4.26
三、本期增
减变动金额（减少以“—”号填列）
0.000.000.000.000.000.00
-70,00
0.00
0.000.00
6,839,461.
0.00
6,769,461.
（一）综合
收益总额
0.000.000.000.000.000.00
-70,00
0.00
0.000.00
6,839,461.
0.00
6,769,461.
（二）所有
者投入和减少资本
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001．所有者投入的普通
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
股2．其他权益工具持有者投入资本
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003．股份支付计入所有者权益的金额
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.004．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（三）利润
分配
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001．提取盈余公积
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002．对所有者（或股东）的分配
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（四）所有
者权益内部结转
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001．资本公积转增资本（或股本）
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002．盈余公积转增资本（或股本）
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003．盈余公积弥补亏损
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.004．设定受益计划变动额结转留存收益
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.005．其他综合收益结转留存收益
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.006．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（五）专项
储备
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001．本期提取
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002．本期使用
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（六）其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
四、本期期
末余额
916,325,20
1.00
0.000.000.00
3,669,799,
086.0
0.00
-952,5
00.00
0.00
40,105,252
.95
-4,100,134,
883.9
0.00
525,142,15
6.01
三、公司基本情况
湖北国创高新材料股份有限公司（以下简称“本公司“或“公司”）于2002年3月25日在湖北省工商行政管理局登记注册成立。现总部位于湖北省武汉市东湖新技术开发区武大园三路八号。
本公司及各子公司（统称“本集团”）主要从事研制、生产、销售成品改性沥青、沥青改性设备、改性沥青添加材料及公路用新材料；产品广泛应用于全国的高速公路、城市快速路、主干路、城市道路、公交汽车专用道、立交桥、高架桥和桥面铺设工程。
本财务报表业经本公司第七届董事会第十八次会议于2025年8月26日决议批准报出。根据本公司章程，本财务报表无需提交股东大会审议。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的40项具体会计准则、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、38“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、43“重要会计政策和会计估计变更”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2024年12月31日的财务状况及2024年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2023年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用□不适用
项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款项单项期末余额1000万元及以上重要的应收款项核销单项期末余额100万元及以上重要的在建工程投资预算1000万元及以上重要的预收账款、应付款项、其他应付款项单项期末余额500万元及以上重要的资本化研发项目单项金额1000万元及以上重要的投资活动项目单项金额1000万元及以上重要的合营企业或联营企业
对合营企业或联营企业的长期股权投资账面价值超过1000万元及以上重要的非全资子公司子公司资产期末余额1000万元及以上
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
?
?同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
?
?非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、7“控制的判断标准和合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、22“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、22“长期股权投资”或本附注五、11“金融工具”。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、22“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、22“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
9、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算
?外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。
?对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：
①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处
理；②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
11、金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
?金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
?金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
?金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
?金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原
金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
?金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
?金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
?权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
12、金融工具减值
本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
?减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加，而采用未来12月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。
?信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
?以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
?金融资产减值的会计处理方法
期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
13、应收票据
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目确定组合的依据银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行商业承兑汇票
以商业承兑汇票的账龄作为信用风险特征（6个月内到期的商业承兑汇票不提信用减值损失）
14、应收账款
对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
确定组合的依据账龄组合
本组合以公司合并报表范围外应收账款的账龄作为信用风险特征，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定预期信用损失。
15、应收款项融资
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列报为应收款项融资。本集团采用整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。公司将银行承兑汇票按承兑人分为6家大国有商业银行（中国银行、中国农业银行、中国建设银行、中国工商银行、中国邮政银行、交通银行）、9家上市股份制银行（招商银行、浦发银行、中信银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、平安银行、兴业银行、广发银行）以及5家大型城市商业银行（宁波银行、江苏银行、上海银行、北京银行、南京银行）的（以下简称6+14银行）、除此以外的银行（以下简称非6+14银行）。公司持有的应收“6+14”银行承兑汇票，资产负债表日后存在背书或贴现的，表明公司管理该应收票据的业务模式可能是既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，通过“应收款项融资”列报。
除了单项评估信用风险的应收款项融资外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目确定组合的依据“6+14”银行承兑汇票信用风险极低，预期不会发生信用损失，预期信用损失率为0应收账款
按照资产类别，参照应收账款预期信用损失计量方法确认应收款项融资坏账准备
16、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
确定组合的依据保证金及押金本组合为日常经营活动中应收取的各类保证金、押金应收款项
备用金组合本组合为日常经营活动中应收取的职工备用金应收款项往来应收款项本组合为日常经营活动中除保证金及押金、备用金以外的应收款项
应收利息本组合为应收利息款项应收股利本组合为应收股利款项
17、合同资产
本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、11、金融工具。
18、存货
o存货的分类存货主要包括原材料、库存商品等，摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。
o存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法。
o存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
本集团将存货划分为不同的组合，按照组合计提存货跌价准备：
组合确定组合的依据可变现净值的确定依据原材料
需要经过加工的存货在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完
工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；库存商品
直接用于出售的存货在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。存货的盘存制度为永续盘存制。
19、持有待售资产
（1）持有待售
本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
（2）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
本集团在利润表中单独列报终止经营损益，终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益均作为终止经营损益列报。20、债权投资
21、其他债权投资
22、长期应收款
由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的长期应收款，且未包含重大融资成分的，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的长期应收款，且包含重大融资成分的，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款和应收经营租赁款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于不适用或不选择简化处理方法的应收款项，本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目确定组合的依据账龄组合本组合以长期应收款账龄作为信用风险特征。
23、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、11“金融工具”。
共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
?投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
?后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、7“控制的判断标准和合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
24、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本集团持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
25、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法305%3.17%机器设备年限平均法105%9.50%运输工具年限平均法5-85%11.88%-31.67%办公设备年限平均法3-55%19.4%-31.67%预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
?固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。?其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
26、在建工程
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。
27、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
28、生物资产
29、油气资产
30、无形资产
（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
项目使用寿命依据土地使用权土地使用权年限土地使用权证年限软件使用权2-5年预计通常使用年限
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研发支出的归集范围包括职工薪酬、材料费、折旧摊销、其它等。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
?无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产
为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
33、合同负债
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（3）辞退福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
35、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36、股份支付
37、优先股、永续债等其他金融工具
38、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）各类业务收入确认具体方法
①销售商品收入
对于销售商品，本集团销售商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务，在商品已经发出并收到客户的签收单时，商品的控制权转移，本集团在该时点确认收入实现。
②建造合同收入
本集团向客户提供建造服务，因在本集团履约的同时客户能够控制本集团履约过程中的在建商品，根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法为投入法，具体根据按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
如合同履约进度不能合理确定时，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；使合同履约进度不能合理确定的因素不复存在时，按照合同履约进度确定与建造合同有关的收入和费用。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
39、合同成本
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，对超出部分计提减值准备并确认资产减值损失：（一）因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；（二）为转让该相关商品估计将要发生的成本。当以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款（一）减（二）的差额高于该资产账面价值时，转回原已计提的资产减值准备，计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40、政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：若政府文件未明确规定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
?当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
?递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
?所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
?所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）作为承租方租赁的会计处理方法
租赁是指本集团让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或包含租赁。
?本集团作为承租人
本集团租赁资产的类别主要为房屋建筑物。
?初始计量
在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
?后续计量
本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注五、25“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
?短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁（单项租赁资产为全新资产时价值低于人民币100,000元的租赁，本集团采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
（2）作为出租方租赁的会计处理方法
本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
?经营租赁
本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
?融资租赁
于租赁期开始日，本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
?债务重组
本集团作为债权人参与债务重组时，以资产清偿债务或将债务转为权益工具进行债务重组的，在相关资产符合其定义和确认条件时予以确认。取得抵债资产为金融资产的，其初始计量金额的确定原则见本附注五、11“金融工具”之“（1）金融资产的分类、确认和计量”中的相应内容；取得抵债资产为非金融资产的，其初始计量金额为放弃债权的公允价值和其他可直接归属成本之和。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。采用修改其他条款方式进行债务重组的，本集团根据合同的实质性修改情况，判断是否终止确认原债权，同时按照修改后的条款确认一项新债权，或者重新计算该债权的账面余额。
本集团作为债务人参与债务重组时，以资产清偿债务或将债务转为权益工具进行债务重组的，在相关资产和所清偿负债符合终止确认条件（详见本附注五中关于相关资产、负债终止确认条件的相关内容）时予以终止确认，按照所转为权益工具的公允价值对其进行计量（在其公允价值不能可靠估计时按照所清偿债务的公允价值计量）。所清偿债务的账面价值与转让资产账面价值（或者权益工具的确认金额）之间的差额计入当期损益。采用修改其他条款方式进行债务重组的，本集团根据合同的实质性修改情况，判断是否终止确认原债务，同时按照修改后的条款确认一项新债务，或者重新计算该债务的账面余额。针对债务重组中被豁免的债务，只有在本集团不再负有偿债现时义务时才能终止确认该部分被豁免债务并确认债务重组利得。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用?不适用
（2）重要会计估计变更
□适用?不适用
（3）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用
?不适用
45、其他
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
?收入确认
如本附注五、38、“收入”所述，本集团在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定，等等。
本集团主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
?租赁
①租赁的识别
本集团在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。
②租赁的分类
本集团作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
③租赁负债
本集团作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时，本集团对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，本集团综合考虑与本集团行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。
?金融资产减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
?存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
?长期资产减值准备本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
?递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
?所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
?预计负债
本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利
益流出本集团的情况下，本集团对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
?公允价值计量本集团的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本集团采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则聘用第三方有资质的评估机构进行估值，在此过程中本集团管理层与其紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注十一中披露。
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率增值税按应税收入计缴增值税1%、3%、5%、6%、9%、13%城市维护建设税按实际缴纳的流转税为计税依据3.5%、5%、7%企业所得税按应纳税所得额计缴详见下表教育费附加按实际缴纳的流转税为计税依据1.5%、3%地方教育费附加按实际缴纳的流转税为计税依据1%、2%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称所得税税率纳税主体名称所得税税率本公司15%广西国创道路材料有限公司15%湖北国创道路材料技术有限公司25%四川国创兴路沥青材料有限公司25%监利县国创市政建设管理有限公司25%湖北国创高新材料科技有限公司25%湖北国创兴路商贸有限公司25%深圳市国创启智科技有限公司25%深圳共赢三号投资企业（有限合伙）合伙企业不缴纳企业所得税
2、税收优惠
本公司于2023年12月8日通过高新技术企业证书复审（证书编号：GR202342009032），有效期为三年。根据《高新技术企业认定管理办法》及《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，本公司自获得高新技术企业认定后三年内（含2023年）所得税税率为15%。
根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2012年第12号）规定，本公司的子公司广西国创道路材料有限公司享受西部大开发税收优惠政策的规定，所得税税率为15%；根据财政部2020年第23号规定，税收优惠可以自2021年1月1日至2030年12月31日继续享受西部大开发税收优惠政策规定，所得税税率为15%。
根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）规定，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税的政策，延续执行至2027年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本集团适用小微企业优惠政策的公司如下表：
序号公司名称
1.四川国创兴路沥青材料有限公司
2.湖北国创公路工程检测有限公司
3.深圳市国创启智科技有限公司
3、其他
此外，本集团的子公司深圳共赢三号投资企业（有限合伙）不缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额库存现金12,966.2412,966.24银行存款51,743,145.05119,620,945.69其他货币资金22,685,350.5720,912,525.86合计74,441,461.86140,546,437.79其他说明
2、交易性金融资产
单位：元项目期末余额期初余额其中：
其中：
其他说明
3、衍生金融资产
单位：元项目期末余额期初余额其他说明
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据12,453,175.9054,006,018.07商业承兑票据0.002,565,378.98合计12,453,175.9056,571,397.05
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元类别
期末余额期初余额账面余额坏账准备
账面价
值
账面余额坏账准备
账面价
值金额比例金额
计提比
例
金额比例金额
计提比
例其中：
按组合计提坏账准备的应收票据
12,453,
175.90
100.00%
12,453,
175.90
56,571,
397.05
100.00%
56,571,
397.05
其中：
银行承兑汇票
12,453,
175.90
100.00%
12,453,
175.90
54,006,
018.07
95.47%
54,006,
018.07
商业承兑汇票
0.000.00%
2,565,3
78.98
4.53%
2,565,3
78.98
（1）6
个月以内到期
0.000.00%
2,565,3
78.98
4.53%
2,565,3
78.98
合计
12,453,
175.90
12,453,
175.90
56,571,
397.05
56,571,
397.05
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例银行承兑汇票12,453,175.900.00合计12,453,175.900.00确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回核销其他其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用
?不适用
（4）期末公司已质押的应收票据
单位：元项目期末已质押金额
（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据186,308,195.99116,203,175.90商业承兑票据4,130,757.96合计190,438,953.95116,203,175.90
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元项目核销金额其中重要的应收票据核销情况：
单位：元单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序
款项是否由关联交易产生应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元
账龄期末账面余额期初账面余额1年以内（含1年）248,620,281.51328,925,724.001至2年71,853,589.5689,988,726.732至3年81,353,995.6381,353,995.633年以上53,309,008.9369,399,053.53
3至4年48,888,767.4051,874,163.204至5年2,009,235.4010,117,106.905年以上2,411,006.137,407,783.43合计455,136,875.63569,667,499.89
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元类别
期末余额期初余额账面余额坏账准备
账面价
值
账面余额坏账准备
账面价
值金额比例金额
计提比例
金额比例金额
计提比例其中：
按组合计提坏账准备的应收账款
455,136,875.63
100.00%
72,485,
349.88
15.93%
382,651,525.75
569,667,499.89
100.00%
91,289,
908.10
16.03%
478,377,591.79其中：
按组合计提坏账准备的应收账款
455,136,875.63
100.00%
72,485,
349.88
15.93%
382,651,525.75
569,667,499.89
100.00%
91,289,
908.10
16.03%
478,377,591.79合计
455,136,875.63
72,485,
349.88
382,651,525.75
569,667,499.89
91,289,
908.10
478,377,591.79按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元名称
期末余额账面余额坏账准备计提比例一年以内248,620,281.5112,431,014.085.00%一至二年71,853,589.567,185,358.9610.00%二至三年81,353,995.6324,406,198.6930.00%三至四年48,888,767.4024,444,383.7050.00%四至五年2,009,235.401,607,388.3280.00%五年以上2,411,006.132,411,006.13100.00%合计455,136,875.6372,485,349.88确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回核销其他应收账款
91,289,908.1
-18,804,558.2
72,485,349.8
合计
91,289,908.1
-18,804,558.2
72,485,349.8
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式
确定原坏账准备计提比例的依据及其合理
性
（4）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：
单位：元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序
款项是否由关联交易产生应收账款核销说明：
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元单位名称
应收账款期末余额
合同资产期末余额
应收账款和合同资产期末余额
占应收账款和合同资产期末余额
合计数的比例
应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额单位1136,785,012.48136,785,012.4830.05%30,235,145.71单位262,286,521.6862,286,521.6813.69%21,224,736.27单位334,010,257.5734,010,257.577.47%1,700,512.88单位429,527,292.2929,527,292.296.49%1,517,114.33单位528,371,656.0628,371,656.066.23%1,418,582.80合计290,980,740.08290,980,740.0863.93%56,096,091.99
6、合同资产
（1）合同资产情况
单位：元
项目
期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元项目变动金额变动原因
（3）按坏账计提方法分类披露
单位：元类别
期末余额期初余额账面余额坏账准备
账面价
值
账面余额坏账准备
账面价
值金额比例金额
计提比
例
金额比例金额
计提比
例其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用?不适用
（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式
确定原坏账准备计提比例的依据及其合理
性其他说明
（5）本期实际核销的合同资产情况
单位：元项目核销金额其中重要的合同资产核销情况
单位：元单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序
款项是否由关联交易产生合同资产核销说明：
其他说明：
7、应收款项融资
（1）应收款项融资分类列示
单位：元项目期末余额期初余额银行承兑汇票1,251,906.9314,715,593.92合计1,251,906.9314,715,593.92
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元类别
期末余额期初余额账面余额坏账准备
账面价
值
账面余额坏账准备
账面价值金额比例金额
计提比例
金额比例金额
计提比例其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元坏账准备
第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来12个月预期信用
损失
整个存续期预期信用损失（未发生信用减
值）
整个存续期预期信用损失（已发生信用减
值）2025年1月1日余额在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式
确定原坏账准备计提比例的依据及其合理
性其他说明：
（4）期末公司已质押的应收款项融资
单位：元项目期末已质押金额
（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额应收款项融资54,876,878.270.00合计54,876,878.270.00
（6）本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元项目核销金额其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生核销说明：
（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
项目年初余额本年变动年末余额
成本
公允价值变动
成本
公允价值变动
成本
公允价值变
动应收票据14,715,593.92-13,463,686.991,251,906.93
合计14,715,593.92-13,463,686.991,251,906.93
（8）其他说明
8、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额其他应收款10,556,899.477,872,912.81合计10,556,899.477,872,912.81
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目期末余额期初余额2）重要逾期利息
单位：元借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判
断依据其他说明：
3）按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用
4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式
确定原坏账准备计提比例的依据及其合理
性其他说明：
5）本期实际核销的应收利息情况
单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况
单位：元单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序
款项是否由关联交易产生核销说明：
其他说明：
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元项目（或被投资单位）
期末余额账龄未收回的原因
是否发生减值及其判
断依据3）按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用
4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式
确定原坏账准备计提比例的依据及其合理
性其他说明：
5）本期实际核销的应收股利情况
单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况
单位：元单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序
款项是否由关联交易产生核销说明：
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额保证金及押金15,510,321.0010,418,989.43备用金借支602,270.40530,825.80对非关联公司的往来应收款项7,357,583.939,898,787.94合计23,470,175.3320,848,603.172）按账龄披露
单位：元账龄期末账面余额期初账面余额1年以内（含1年）10,232,362.765,495,786.221至2年557,784.652,234,074.592至3年116,975.92555,690.363年以上12,563,052.0012,563,052.003至4年60,200.0060,200.004至5年1,235,092.001,235,092.005年以上11,267,760.0011,267,760.00合计23,470,175.3320,848,603.17
3）按坏账计提方法分类披露?适用□不适用
单位：元类别
期末余额期初余额账面余额坏账准备
账面价值
账面余额坏账准备
账面价
值金额比例金额
计提比
例
金额比例金额
计提比
例按单项计提坏账准备
6,857,5
04.11
27.24%
6,857,5
04.11
100.00%0.00
6,857,5
04.11
32.89%
6,857,5
04.11
100.00%
其中：
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收账款
6,820,0
00.00
27.10%
6,820,0
00.00
100.00%
6,820,0
00.00
32.71%
6,820,0
00.00
100.00%
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
37,504.
0.14%
37,504.
100.00%
37,504.
0.18%
37,504.
100.00%
按组合计提坏账准备
18,312,
671.22
72.76%
6,140,7
71.75
33.53%
12,171,
899.47
13,991,
099.06
67.11%
6,118,1
86.25
43.73%
7,872,9
12.81
其中：
账龄组合
18,312,
671.22
72.76%
6,140,7
71.75
33.53%
12,171,
899.47
13,991,
099.06
67.11%
6,118,1
86.25
43.73%
7,872,9
12.81
合计
25,170,
175.33
12,998,
275.86
12,171,
899.47
20,848,
603.17
12,975,
690.36
7,872,9
12.81
按单项计提坏账准备类别名称：单项计提坏账准备
单位：元名称
期初余额期末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由单位16,820,000.006,820,000.006,820,000.006,820,000.00100.00%预计无法收回单位237,504.1137,504.1137,504.1137,504.11100.00%预计无法收回合计6,857,504.116,857,504.116,857,504.116,857,504.11按组合计提坏账准备类别名称：按账龄组合计提坏账准备
单位：元名称
期末余额账面余额坏账准备计提比例一年以内11,932,362.76596,618.145.00%一至二年557,784.6555,778.4710.00%二至三年81,471.8124,441.5430.00%三至四年60,200.0030,100.0050.00%四至五年1,235,092.00988,073.6080.00%
五年以上4,445,760.004,445,760.00100.00%合计18,312,671.226,140,771.75确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元坏账准备
第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来12个月预期信用
损失
整个存续期预期信用损失（未发生信用减
值）
整个存续期预期信用损失（已发生信用减
值）2025年1月1日余额6,118,186.256,857,504.1112,975,690.362025年1月1日余额在本期本期计提22,585.500.0022,585.502025年6月30日余额
6,140,771.756,857,504.1112,998,275.86各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用
?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回转销或核销其他其他应收款
12,975,690.3
22,585.50
12,998,275.8
合计
12,975,690.3
22,585.50
12,998,275.8
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式
确定原坏账准备计提比例的依据及其合理
性5）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生
其他应收款核销说明：
6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄
占其他应收款期末余额合计数的比例
坏账准备期末余
额单位1非关联方6,820,000.005年以上29.06%6,820,000.00单位2非关联方4,200,000.001年以内17.90%210,000.00单位3非关联方4,000,000.005年以上17.04%4,000,000.00单位4非关联方3,841,200.001年以内16.37%192,060.00单位5非关联方1,235,092.001年以内5.26%988,073.60合计20,096,292.0085.63%12,210,133.607）因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
9、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元账龄
期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内27,508,931.2898.79%20,449,261.6998.38%1至2年336,435.041.21%336,435.041.62%合计27,845,366.3220,785,696.73账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称年末余额占预付账款年末余额合计数的比例单位
| 11,986,521.30 | 43.05% |
单位2
| 6,819,690.34 | 24.49% |
单位3
| 2,445,472.08 | 8.78% |
单位4
| 1,930,532.76 | 6.93% |
单位
| 1,266,613.00 | 4.55% |
合计
24,448,829.48
87.80%
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元项目
期末余额期初余额账面余额
存货跌价准备或合同履约成
本减值准备
账面价值账面余额
存货跌价准备或合同履约成本减值准备
账面价值原材料
110,301,020.
78,719.45
110,222,300.
16,489,332.7
754,088.76
15,735,243.9
库存商品1,303,372.935,346.831,298,026.107,221,962.82512,637.416,709,325.41合同履约成本3,417,538.833,417,538.832,914,309.032,914,309.03合计
115,021,932.
84,066.28
114,937,865.
26,625,604.5
1,266,726.17
25,358,878.3
（2）确认为存货的数据资源
单位：元项目外购的数据资源存货
自行加工的数据资源
存货
其他方式取得的数据资源存货
合计
（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元项目期初余额
本期增加金额本期减少金额
期末余额计提其他转回或转销其他原材料754,088.76675,369.3178,719.45库存商品512,637.41507,290.585,346.83合计1,266,726.171,182,659.8984,066.28按组合计提存货跌价准备
单位：元组合名称
期末期初期末余额跌价准备
跌价准备计提比例
期初余额跌价准备
跌价准备计提比例按组合计提存货跌价准备的计提标准
（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（5）合同履约成本本期摊销金额的说明
11、持有待售资产
单位：元
项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间长期股权投资703,986.89703,986.89720,000.000.00
2025年10月31日合计703,986.89703,986.89720,000.000.00其他说明
注：本期末持有待售资产为处置联营企业武汉市江夏区尚泽小额贷款有限责任公司，因该公司金融牌照变更尚需时日，工商变更手续未办理变更所致，公司预计于2025年10月31日前办理完毕。
12、一年内到期的非流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
（1）一年内到期的债权投资
□适用?不适用
（2）一年内到期的其他债权投资
□适用
?不适用
13、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额待抵扣进项税28,032,721.065,984,290.94定期存单10,000,000.009,300,000.00票据贴现息378,586.43568,782.30待摊服务费1,450,621.28待取得抵扣凭证的增值税进项税额6,033,831.34鄂州市国土资源局4,650,000.0013,600,000.00合计44,511,928.7735,486,904.58其他说明：
14、债权投资
（1）债权投资的情况
单位：元项目
期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值债权投资减值准备本期变动情况
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
（2）期末重要的债权投资
单位：元债权项
目
期末余额期初余额面值
票面利率
实际利
率
到期日
逾期本
金
面值
票面利
率
实际利
率
到期日
逾期本金
（3）减值准备计提情况
单位：元坏账准备
第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来12个月预期信用
损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减
值)
整个存续期预期信用损失(已发生信用减
值)2025年1月1日余额在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4）本期实际核销的债权投资情况
单位：元项目核销金额其中重要的债权投资核销情况债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用
?不适用其他说明：
15、其他债权投资
（1）其他债权投资的情况
单位：元项目期初余额应计利息利息调整
本期公允价值变动
期末余额成本
累计公允价值变动
累计在其他综合收益中确认的减值准备
备注其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
（2）期末重要的其他债权投资
单位：元
其他债权项目
期末余额期初余额面值
票面利
率
实际利
率
到期日
逾期本金
面值
票面利
率
实际利率
到期日
逾期本金
（3）减值准备计提情况
单位：元坏账准备
第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来12个月预期信用
损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减
值)
整个存续期预期信用损失(已发生信用减
值)2025年1月1日余额在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4）本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元项目核销金额其中重要的其他债权投资核销情况其他债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用
其他说明：
16、其他权益工具投资
单位：元
项目名称期初余额
本期计入其他综合收益的利得
本期计入其他综合收益的损
失
本期末累计计入其他综合收益的利得
本期末累计计入其他综合收益的损失
本期确认的股利收
入
期末余额
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原
因武汉光谷科信小额贷款股份有限公司
6,960,000
.00
980,000.0
6,960,000
.00
主要不是为了近期出售，持有该金融资产的目的是非交易性。合计
6,960,000
.00
980,000.0
6,960,000
.00本期存在终止确认
单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元项目名称
确认的股利收
入
累计利得累计损失
其他综合收益转入留存收益
的金额
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
其他综合收益转入留存收益
的原因其他说明：
17、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元项目
期末余额期初余额
折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值分期收款销售商品
28,412,736
.26
1,420,636.
26,992,099
.45
28,412,736
.26
1,420,636.
26,992,099
.45未确认融资收益
-2,309,117.
0.00
-2,309,117.
-2,954,706.
-2,954,706.
3.95%
减：一年内到期的部分（附注七、12）合计
26,103,619
.18
1,420,636.
24,682,982
.37
25,458,029
.42
1,420,636.
24,037,392
.61
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元类别
期末余额期初余额账面余额坏账准备
账面价
值
账面余额坏账准备
账面价
值金额比例金额
计提比
例
金额比例金额
计提比
例其中：
按组合计提坏账准备
26,103,
619.18
100.00%
1,420,6
36.81
5.44%
24,682,
982.37
25,458,
029.42
100.00%
1,420,6
36.81
5.58%
24,037,
392.61
其中：
账龄组合
26,103,
619.18
100.00%
1,420,6
36.81
5.44%
24,682,
982.37
25,458,
029.42
100.00%
1,420,6
36.81
5.58%
24,037,
392.61
合计
26,103,
619.18
1,420,6
36.81
24,682,
982.37
25,458,
029.42
1,420,6
36.81
24,037,
392.61
按组合计提坏账准备类别名称：按账龄组合计提坏账准备
单位：元名称
期末余额账面余额坏账准备计提比例单位126,103,619.181,420,636.815.44%
合计26,103,619.181,420,636.81确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元坏账准备
第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来12个月预期信用
损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减
值)
整个存续期预期信用损失(已发生信用减
值)2025年1月1日余额1,420,636.811,420,636.812025年1月1日余额在本期2025年6月30日余额
1,420,636.811,420,636.81各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回转销或核销其他长期应收款项坏账准备
1,420,636.811,420,636.81合计1,420,636.811,420,636.81其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式
确定原坏账准备计提比例的依据及其合理
性其他说明：
（4）本期实际核销的长期应收款情况
单位：元项目核销金额其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序
款项是否由关联交易产生长期应收款核销说明：
18、长期股权投资
单位：元被投期初减值本期增减变动期末减值
资单
位
余额（账面价值）
准备期初余额
余额（账面价值）
准备期末余额追加投资
减少投资
权益法下确认的投资损
益
其他综合收益调整
其他权益变动
宣告发放现金股利或利润
计提减值准备
其他
一、合营企业
二、联营企业
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用
?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明
19、其他非流动金融资产
单位：元项目期末余额期初余额其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
?适用□不适用
单位：元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额2,034,776.392,034,776.39
2.本期增加金额0.000.00
（1）外购0.000.00
（2）存货\
固定资产\在建工程转入
0.000.00
（3）企业合
并增加
0.000.00
0.000.00
3.本期减少金额0.000.00
（1）处置0.000.00
（2）其他转
出
0.000.00
0.000.00
4.期末余额2,034,776.392,034,776.39
二、累计折旧和累计
0.000.00
摊销
1.期初余额160,714.44160,714.44
2.本期增加金额107,142.96107,142.96
（1）计提或
摊销
107,142.96107,142.96
0.00
3.本期减少金额0.00
（1）处置0.00
（2）其他转
出
0.00
0.00
4.期末余额267,857.40267,857.40
三、减值准备0.00
1.期初余额0.00
2.本期增加金额0.00
（1）计提0.00
0.00
3.本期减少金额0.00
（1）处置0.00
（2）其他转
出
0.00
0.00
4.期末余额0.00
四、账面价值0.00
1.期末账面价值1,766,918.991,766,918.99
2.期初账面价值1,874,061.951,874,061.95可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元
项目
转换前核算科
目
金额转换理由审批程序对损益的影响
对其他综合收益的影响
（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明
21、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额固定资产84,298,348.4885,674,646.88合计84,298,348.4885,674,646.88
（1）固定资产情况
单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备办公设备合计
一、账面原值：
1.期初余额135,580,388.88210,010,310.608,348,959.4112,964,300.82366,903,959.71
2.本期增加
金额
1,311,128.141,125,820.618,558.562,445,507.31
（1）购
置
1,311,128.141,125,820.618,558.562,445,507.31
（2）在
建工程转入
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
467,400.00467,400.00
（1）处
置或报废
467,400.00467,400.00
4.期末余额136,891,517.02211,136,131.217,881,559.4112,972,859.38368,882,067.02
二、累计折旧
1.期初余额31,509,851.83195,092,634.477,262,843.758,543,772.68242,409,102.73
2.本期增加
金额
1,730,699.861,878,773.69144,488.7344,473.433,798,435.71
（1）计
提
1,730,699.861,878,773.69144,488.7344,473.433,798,435.71
3.本期减少
金额
444,030.00444,030.00
（1）处
置或报废
444,030.00444,030.00
4.期末余额33,240,551.69196,971,408.166,963,302.488,588,246.11245,763,508.44
三、减值准备
1.期初余额38,820,210.1038,820,210.10
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置或报废
4.期末余额38,820,210.1038,820,210.10
四、账面价值
1.期末账面
价值
64,830,755.2314,164,723.05918,256.934,384,613.2784,298,348.48
2.期初账面
价值
65,250,326.9514,917,676.131,086,115.664,420,528.1485,674,646.88
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注房屋及建筑物23,963,511.4513,430,609.4010,532,902.05四川国创已停产房屋及建筑物90,049,380.045,541,357.4538,820,210.1045,687,812.49
共赢三号惠州房产运输设备1,510,805.201,432,532.9678,272.24四川国创已停产办公设备581,735.91540,070.9441,664.97四川国创已停产机器设备65,138,438.1860,977,032.924,161,405.26四川国创已停产合计181,243,870.7881,921,603.6760,502,057.01
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目期末账面价值房屋及建筑物3,589,380.14
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明
（5）固定资产的减值测试情况
□适用
?不适用
（6）固定资产清理
单位：元项目期末余额期初余额其他说明：
22、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
（1）在建工程情况
单位：元项目
期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元项目名称
预算
数
期初余额
本期增加金额
本期转入固定资产金额
本期其他减少金额
期末余额
工程累计投入占预算比例
工程进度
利息资本化累计金额
其中：
本期利息资本化金
额
本期利息资本化率
资金来源
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因其他说明
（4）在建工程的减值测试情况
□适用
?不适用
（5）工程物资
单位：元项目
期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用?不适用
（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用
?不适用
24、油气资产
□适用?不适用
25、使用权资产
（1）使用权资产情况
单位：元项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额24,614,957.0524,614,957.05
2.本期增加金额4,221,039.374,221,039.37
3.本期减少金额4,221,039.374,221,039.37
（1）终止租赁4,221,039.374,221,039.37
4.期末余额24,614,957.0524,614,957.05
二、累计折旧
1.期初余额10,981,733.1410,981,733.14
2.本期增加金额2,496,228.722,496,228.72
（1）计提2,496,228.722,496,228.72
3.本期减少金额4,221,039.374,221,039.37
（1）处置
（2）终止租赁4,221,039.374,221,039.37
4.期末余额9,256,922.499,256,922.49
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值15,358,034.5615,358,034.56
2.期初账面价值13,633,223.9113,633,223.91
（2）使用权资产的减值测试情况
□适用?不适用
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1.期初余额15,893,682.405,600.0015,899,282.40
2.本期增加
金额
（1）购
置
121,681.42121,681.42
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额15,893,682.40127,281.4216,020,963.82
二、累计摊销
1.期初余额4,789,180.435,600.004,794,780.43
2.本期增加
金额
165,313.502,028.02167,341.52
（1）计
提
165,313.502,028.02167,341.52
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额4,954,493.937,628.024,962,121.95
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
价值
10,939,188.47119,653.4011,058,841.87
2.期初账面
价值
11,104,501.9711,104,501.97本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2）确认为无形资产的数据资源
单位：元项目
外购的数据资源无形
资产
自行开发的数据资源
无形资产
其他方式取得的数据
资源无形资产
合计
（3）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明
（4）无形资产的减值测试情况
□适用?不适用
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名称或形成商誉
的事项
期初余额
本期增加本期减少
期末余额企业合并形成
的
处置合计
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名称或形成商誉
的事项
期初余额
本期增加本期减少
期末余额计提处置合计
（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
名称
所属资产组或组合的构成及
依据
所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致资产组或资产组组合发生变化
名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明
（4）可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用
?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用?不适用
其他说明
28、长期待摊费用
单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元项目
期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备0.000.00443,591.3466,538.70可抵扣亏损8,344,583.761,491,688.662,090,762.51522,690.63信用减值损失44,121,479.6910,719,470.5745,023,508.1710,679,959.81租赁负债15,019,278.672,305,954.6512,520,245.561,878,036.83递延收益19,199.512,879.9330,932.714,639.91专项储备585,559.3987,833.91497,646.7274,647.01合计68,090,101.0214,607,827.7260,606,687.0113,226,512.89
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元项目
期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债使用权资产15,358,034.562,303,705.1813,633,223.911,876,459.60合计15,358,034.562,303,705.1813,633,223.911,876,459.60
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元项目
递延所得税资产和负
债期末互抵金额
抵销后递延所得税资
产或负债期末余额
递延所得税资产和负
债期初互抵金额
抵销后递延所得税资
产或负债期初余额递延所得税资产14,607,827.7213,226,512.89递延所得税负债2,303,705.181,876,459.60
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额可抵扣亏损4,236,961,961.274,233,902,863.11其他权益工具980,000.00980,000.00预计负债信用减值损失63,268,832.4060,662,727.10资产减值准备1,319,319.441,319,319.44合计4,302,530,113.114,296,864,909.65
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注202536,360,708.0136,360,708.01202628,651,936.5128,651,936.5120277,895,796.967,895,796.9620284,115,309,903.854,115,309,903.85202945,684,517.7845,684,517.7820303,059,098.16合计4,236,961,961.274,233,902,863.11其他说明
30、其他非流动资产
单位：元项目
期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值湖北国创光谷地产开发有限公司
200,000,000.
200,000,000.
200,000,000.
200,000,000.
鄂州土地9,218,500.009,218,500.00合计
209,218,500.
209,218,500.
200,000,000.
200,000,000.
其他说明：
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目
期末期初账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况货币资金
19,461,43
2.61
19,461,43
2.61
保证金及法定受限
银承、保函、信用证及利率掉期保证金
18,829,49
1.79
18,829,49
1.79
保证金及法定受限
银承、保函、信用证及利率掉期保证金固定资产
93,740,79
5.36
47,100,88
2.15
抵押借款抵押
93,740,79
5.36
47,979,41
3.96
抵押借款抵押无形资产
3,780,872
.57
2,149,635
.90
抵押授信额度
3,780,872
.57
2,191,108
.02
抵押授信额度货币资金4,800.004,800.00法定受限ETC保证金4,800.004,800.00法定受限ETC保证金货币资金
797,667.3
797,667.3
法定受限
诉讼冻结货币资金货币资金2,421.622,421.62法定受限
久悬户冻结货币资金
2,421.622,421.62法定受限
久悬户冻结货币资金应收账款
20,000,00
0.00
20,000,00
0.00
质押借款质押其他流动资产
10,000,00
0.00
10,000,00
0.00
质押
定期存单质押
9,300,000
.00
9,300,000
.00
质押
定期存单质押合计
126,990,3
22.16
78,719,17
2.28
146,456,0
48.65
99,104,90
2.70
其他说明：
注：定期存单质押1000万元，主要是用于开立银行承兑汇票。
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额质押借款10,000,000.00抵押借款50,000,000.00
保证借款286,450,000.00236,693,847.55信用借款8,100,000.00票据贴现借款56,497,633.90114,558,562.90合计342,947,633.90419,352,410.45短期借款分类的说明：
注1：本公司向中国农业银行股份有限公司武汉东湖支行（以下简称“农行东湖支行”）申请借款1.3亿元，期限一年，由武汉客车制造股份有限公司（以下简称“武客公司”）及原实际控制人高庆寿共同提供担保。注2：本公司向中国农村商业银行股份有限公司光谷分行（以下简称“农商行光谷分行”）申请借款1800万元，由国创高科实业集团有限公司（以下简称“高科集团”）以及原实际控制人高庆寿及其一致行动人提供担保。注3：本公司向华夏银行股份有限公司武汉东湖支行（以下简称“华夏银行东湖支行”）申请借款2845万元，由国创高科实业集团有限公司（以下简称“高科集团”）以及原实际控制人高庆寿及其一致行动人提供担保。注4：本公司向汉口银行股份有限公司科技金融服务中心申请借款5000万元，由科元控股集团有限公司提供担保。注5：本公司向中国民生银行股份有限公司武汉分行（以下简称“民生银行武汉分行”）申请借款2000万元，由科元控股集团有限公司提供担保。
注6：本公司向中国光大银行股份有限公司武汉分行（以下简称“光大银行武汉分行”）申请借款3000万元，由科元控股集团有限公司提供担保。注7：本公司的全资子公司广西国创道路材料有限公司（以下简称“广西国创”）向广西农村信用社钦州市区农村信用合作联社（以下简称“钦州农信社”）申请借款1000万元，由本公司提供担保。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明
33、交易性金融负债
单位：元项目期末余额期初余额其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元项目期末余额期初余额其他说明：
35、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票34,000,000.00合计0.0034,000,000.00本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额1年以内（含1年）34,457,166.8199,481,082.151年至2年（含2年）3,342,883.897,084,092.902年至3年（含3年）1,935,291.242,682,646.203年以上5,983,119.527,549,318.51合计45,718,461.46116,797,139.76
（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因单位13,004,897.53未结算工程款单位21,982,293.00未结算工程款单位31,220,463.74未结算工程款单位41,001,720.47未结算工程款合计7,209,374.74其他说明：
37、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额其他应付款3,361,715.256,791,040.85合计3,361,715.256,791,040.85
（1）应付利息
单位：元项目期末余额期初余额重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明：
（2）应付股利
单位：元项目期末余额期初余额其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额往来款项3,361,715.256,791,040.85合计3,361,715.256,791,040.852）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明
38、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目期末余额期初余额合计0.000.00
（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
单位：元项目变动金额变动原因其他说明：
39、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额预收货款58,614,905.4434,673,348.40合计58,614,905.4434,673,348.40账龄超过1年的重要合同负债
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元项目
变动金
额
变动原因
40、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬8,162,853.369,130,107.9811,963,494.525,329,466.82
二、离职后福利-设定
提存计划
552,069.94552,069.94
三、辞退福利502,475.00502,475.00合计8,162,853.3610,184,652.9213,018,039.465,329,466.82
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴
和补贴
4,477,283.347,976,069.2111,107,853.101,345,499.45
2、职工福利费58,320.5558,320.55
3、社会保险费298,479.72298,479.72其中：医疗保险费
279,979.72279,979.72工伤保险费
18,500.0018,500.00
4、住房公积金283,672.42283,672.42
5、工会经费和职工教
育经费
3,685,570.02513,566.08215,168.733,983,967.37合计8,162,853.369,130,107.9811,963,494.525,329,466.82
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险531,714.79531,714.79
2、失业保险费20,355.1520,355.15合计552,069.94552,069.94其他说明
41、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额增值税3,509,950.752,680,994.56企业所得税4,795,541.776,181,474.29个人所得税322,301.88579,871.82城市维护建设税162,440.76444,579.20
教育费附加60,024.20180,940.67房产税139,275.00472,819.92地方教育发展费47,776.00128,388.99环保税0.002,321.50印花税155,328.51261,064.00土地使用税86,650.3886,650.38合计9,279,289.2511,019,105.33其他说明
42、持有待售负债
单位：元项目期末余额期初余额其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的租赁负债2,526,762.522,600,089.90合计2,526,762.522,600,089.90其他说明：
44、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额未终止确认已背书银行承兑汇票59,705,542.001,081,742.90待转销项税7,599,011.508,395,255.05合计67,304,553.509,476,997.95短期应付债券的增减变动：
单位：元债券名称
面值
票面利率
发行日期
债券期限
发行金额
期初余额
本期发行
按面值计提利息
溢折价摊销
本期偿还
期末余额
是否违约合计其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额保证借款5,000,000.00
合计5,000,000.00长期借款分类的说明：
长期借款500万元为子公司广西国创在广西北部湾银行2025年6月5日取得的为期13个月的银行借款其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元项目期末余额期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元债券名称
面值
票面利率
发行日期
债券期限
发行金额
期初余额
本期发行
按面值计提利息
溢折价摊销
本期偿还
期末余额
是否违约合计
（3）可转换公司债券的说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外的金融工具
期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元项目期末余额期初余额房屋及建筑物-租赁负债18,970,010.6016,721,093.44减：房屋及建筑物-未确认融资费用-3,950,731.93-4,200,847.88减：一年内到期的租赁负债（附注
七、43）
-2,526,762.52-2,600,089.90合计12,492,516.159,920,155.66其他说明：
48、长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额其他说明：
（2）专项应付款
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元项目期末余额期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元项目本期发生额上期发生额计划资产：
单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债（净资产）
单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元项目期末余额期初余额形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助30,932.7111,733.2019,199.51合计30,932.7111,733.2019,199.51其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额其他说明：
53、股本
单位：元期初余额
本次变动增减（+、-）
期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数
916,325,20
1.00
916,325,20
1.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外的金融工具
期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价）
3,631,674,598.493,631,674,598.49其他资本公积82,394,684.9282,394,684.92合计3,714,069,283.413,714,069,283.41
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元项目期初余额
本期发生额
期末余额本期所得税前发生额
减：前期计入其他综合收益当期转入
损益
减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益
减：所得税费用
税后归属于母公司
税后归属于少数股
东
一、不能
重分类进损益的其他综合收益
-882,500.0
-882,500.0
其他权益工具投资公允价值变动
-882,500.0
-882,500.0
其他综合收益合计
-882,500.0
-882,500.0
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费497,646.72134,299.9846,387.31585,559.39合计497,646.72134,299.9846,387.31585,559.39其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
59、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积40,105,252.9540,105,252.95合计40,105,252.9540,105,252.95盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。60、未分配利润
单位：元项目本期上期调整后期初未分配利润-4,201,075,097.97-4,142,546,116.52加：本期归属于母公司所有者的净利润
171,615.37-58,528,981.45期末未分配利润-4,200,903,482.60-4,201,075,097.97调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元项目
本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务274,145,894.79265,789,448.82200,589,305.24194,349,570.95其他业务2,113,912.022,624,028.462,846,610.844,235,598.54合计276,259,806.81268,413,477.28203,435,916.08198,585,169.49营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元合同分
类
分部1分部2沥青报告分部工程报告分部合计营业收
入
营业成
本
营业收入
营业成
本
营业收
入
营业成
本
营业收
入
营业成
本
营业收
入
营业成本业务类型其中：
沥青产品
269,000,671.15
261,621,827.35
269,000,671.15
261,621,827.35工程劳务
7,259,1
35.66
6,791,6
49.93
7,259,1
35.66
6,791,6
49.93
按经营地区分类
其中：
华中区
245,179,651.44
237,883,825.40
7,259,1
35.66
6,791,6
49.93
252,438,787.10
244,675,475.33西南区23,821,23,738,23,821,23,738,
019.71001.95019.71001.95市场或客户类型其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
269,000,671.15
261,621,827.35
7,259,1
35.66
6,791,6
49.93
276,259,806.81
268,413,477.28与履约义务相关的信息：
项目
履行履约义务
的时间
重要的支付条
款
公司承诺转让
商品的性质
是否为主要责
任人
公司承担的预期将退还给客
户的款项
公司提供的质量保证类型及
相关义务其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为58,614,905.44元，其中，58,614,905.44元预计将于2025年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额其他说明
62、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税216,074.7448,571.74教育费附加95,693.2120,745.19资源税113,980.40135,239.39房产税140,725.71157,914.92土地使用税549,077.84358,009.67车船使用税63,793.4713,830.09印花税1,142.263,338.33水利建设基金3,060.00车船税660.004,253.32合计1,181,147.63744,962.65其他说明：
63、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬3,460,216.907,988,895.85折旧费1,919,475.891,846,183.39办公费269,562.18175,645.86物业租赁费682,265.701,020,508.45差旅费108,168.90607,207.47会议费10,286.14491,335.90中介服务费349,342.331,308,272.88招待费289,252.97490,785.37车管费131,905.36471,847.74无形资产摊销167,341.52494,709.70其它费用642,900.841,770,425.93合计8,030,718.7316,665,818.54其他说明
64、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬1,378,757.361,769,630.79办公费25,529.7031,337.15招待费444,826.91866,268.42其他484,906.781,813,576.65合计2,334,020.754,480,813.01其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目本期发生额上期发生额职工薪酬1,583,739.403,078,500.49直接投入7,513,128.275,067,988.12办公费4,510.0021,976.46物业租赁费422,103.96425,204.02折旧费827,703.811,416,426.53其它128,133.30236,118.12合计10,479,318.7410,246,213.74其他说明
66、财务费用
单位：元
项目本期发生额上期发生额利息支出6,855,445.718,098,892.70利息收入-744,700.00-809,369.22手续费89,157.00550,219.91汇兑损失0.24-0.35合计6,199,902.957,839,743.04其他说明
67、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额与日常活动相关的政府补助11,733.20337,137.10代扣个人所得税手续费返回26,678.5942,147.91合计38,411.79379,285.01
68、净敞口套期收益
单位：元项目本期发生额上期发生额其他说明
69、公允价值变动收益
单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额其他说明：
70、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-766,255.41处置交易性金融资产取得的投资收益429,569.1969,043.88票据贴现利息支出-344,421.37
合计429,569.19-1,041,632.90其他说明
71、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额应收账款坏账损失18,804,558.228,751,696.74其他应收款坏账损失62,414.5013,752,648.29合计18,866,972.7222,504,345.03其他说明
72、资产减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减
值损失
65,516.24合计65,516.24其他说明：
73、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额处置非流动资产的损失-3,900.97-6,643.31合计-3,900.97-6,643.31
74、营业外收入
单位：元项目本期发生额上期发生额
计入当期非经常性损益的金
额其他661,642.9116,021.56661,642.91合计661,642.9116,021.56其他说明：
75、营业外支出
单位：元项目本期发生额上期发生额
计入当期非经常性损益的金
额对外捐赠20,000.00非流动资产毁损报废损失151,308.45赔偿金、违约金及罚款支出44,455.873,767.1844,455.87其他24,344.8124,881.5824,344.81合计68,800.68199,957.21
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用528,896.84154,447.94递延所得税费用-1,008,508.79-262,398.58合计-479,611.95-107,950.64
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额利润总额-389,368.07按法定/适用税率计算的所得税费用-58,405.21子公司适用不同税率的影响3,702,163.47调整以前期间所得税的影响380,299.69非应税收入的影响0.00不可抵扣的成本、费用和损失的影响0.00使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响0.00本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
-4,503,669.90所得税费用-479,611.95其他说明
77、其他综合收益
详见附注七、57
78、现金流量表项目
（1）与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额政府补助817,910.15306,257.75银行存款利息100,734.92191,587.71收到的质保金、保证金、押金等8,130,117.413,262,493.15收到受限的货币资金11,381,557.13收到的往来款及其他款项6,192,391.6716,073,564.26合计15,241,154.1531,215,460.00收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额支付保证金14,101,200.002,132,493.15捐赠支出20,000.00支付受限货币资金11,498,304.22支付的各项费用10,239,474.2412,952,852.72支付的往来款及其他款项1,334,193.5715,860,608.36合计25,674,867.8142,464,258.45支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额收到尚泽小贷股权转让款16,381,521.70期货产品平仓1,500,000.00合计1,500,000.0016,381,521.70收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额合计0.00支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额期货产品开仓1,500,000.0010,291,000.00合计1,500,000.0010,291,000.00支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3）与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额收回汇票承兑保证金810,000.0010,000,000.00收回借款保证金600,000.00合计1,410,000.0010,000,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目本期发生额上期发生额使用权资产租赁费1,477,414.792,533,624.41支付汇票承兑保证金65,355,215.3610,000,000.00合计66,832,630.1512,533,624.41支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况?适用□不适用
单位：元项目期初余额
本期增加本期减少
期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动短期借款
419,352,410.
190,000,000.
56,497,633.9
208,100,000.
114,802,410.
342,947,633.
租赁负债
12,520,245.5
432,746.234,221,039.372,069,038.2185,714.28
15,019,278.6
其他流动负债1,081,742.900.00
60,465,627.2
0.001,841,828.15
59,705,542.0
合计
432,954,398.
190,432,746.
121,184,300.
210,169,038.
116,729,952.
417,672,454.
（4）以净额列报现金流量的说明
项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响
（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润90,243.88-13,367,435.57加：资产减值准备-65,516.24
信用减值准备-18,866,972.72-22,504,345.03固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
3,798,435.715,359,386.97使用权资产折旧2,496,228.722,596,170.32
投资性房地产折旧107,142.96无形资产摊销167,341.52494,709.70长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
3,900.976,643.31固定资产报废损失（收益以
0.00
“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列）
6,263,161.538,098,892.70投资损失（收益以“－”号填列）
-429,569.191,041,632.90递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
-1,381,314.83-13,511.94递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
427,245.58-248,886.64存货的减少（增加以“－”号填列）
-88,396,327.56-29,848,635.25经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
132,064,232.8214,621,033.10经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
-129,165,900.30-29,483,801.75其他0.00116,747.09经营活动产生的现金流量净额-92,887,667.15-63,131,400.092．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额54,972,807.6336,539,116.91减：现金的期初余额120,912,057.0736,400,383.27加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-65,939,249.44138,733.64
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元金额其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元金额其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金54,972,807.63120,912,057.07其中：库存现金12,966.2412,966.24可随时用于支付的银行存款51,738,062.20119,620,945.69可随时用于支付的其他货币资金
3,221,779.191,278,145.14
三、期末现金及现金等价物余额54,972,807.63120,912,057.07
（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元项目本期金额上期金额
仍属于现金及现金等价物的
理由
（6）不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元项目本期金额上期金额
不属于现金及现金等价物的
理由借款保证金18,761,066.6110,600,000.00使用受限保函保证金700,062.00使用受限信用证保证金10,519,637.50使用受限其他冻结货币资金7,525.625,104.00使用受限合计19,468,654.2321,124,741.50其他说明：
（7）其他重大活动说明
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金其中：美元8.077.158657.77欧元
港币应收账款其中：美元
欧元
港币长期借款其中：美元
欧元
港币其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用?不适用
82、租赁
（1）本公司作为承租方
?适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用
?不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用□不适用
①使用权资产、租赁负债情况参见本附注七、25和附注七、47。
②计入本年损益情况
项目
计入本年损益列报项目金额租赁负债的利息财务费用432,746.23短期租赁费用（适用简化处理）营业成本短期租赁费用（适用简化处理）销售费用31,050.00短期租赁费用（适用简化处理）管理费用低价值资产租赁费用（适用简化处理）营业成本低价值资产租赁费用（适用简化处理）管理费用
注：上表中“短期租赁费用”不包含租赁期在1个月以内的租赁相关费用；“低价值资产租赁费用”不包含包括在“短期租赁费用”中的低价值资产短期租赁费用。
③与租赁相关的现金流量流出情况
项目现金流量类别本年金额偿还租赁负债本金和利息所支付的现金筹资活动现金流出1,477,414.79
对短期租赁和低价值资产支付的付款额（适用于简化处理）经营活动现金流出32,379.00
支付的未纳入租赁负债的可变租赁付款额经营活动现金流出合计——1,509,793.79涉及售后租回交易的情况
（2）本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用□不适用
单位：元项目租赁收入
其中：未计入租赁收款额的可变租赁
付款额相关的收入租赁收入159,849.95合计159,849.95作为出租人的融资租赁
□适用?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额?适用□不适用
单位：元项目
每年未折现租赁收款额期末金额期初金额第一年72,801.99145,603.98第二年145,603.98145,603.98第三年218,405.97218,405.97第四年291,207.96291,207.96第五年291,207.96291,207.96五年后未折现租赁收款额总额1,378,955.341,378,955.34未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用
?不适用
83、数据资源
84、其他
八、研发支出
单位：元项目本期发生额上期发生额研发费用10,479,318.7410,246,213.74合计10,479,318.7410,246,213.74其中：费用化研发支出10,479,318.7410,246,213.74
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元项目期初余额
本期增加金额本期减少金额
期末余额内部开发
支出
其他
确认为无
形资产
转入当期
损益合计重要的资本化研发项目项目研发进度预计完成时间
预计经济利益产生方式
开始资本化的时点
开始资本化的具体依据开发支出减值准备
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况
2、重要外购在研项目
项目名称预期产生经济利益的方式
资本化或费用化的判断标准和具体依
据其他说明：
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元被购买方名称
股权取得
时点
股权取得
成本
股权取得比例
股权取得
方式
购买日
购买日的确定依据
购买日至期末被购买方的收入
购买日至期末被购买方的净利润
购买日至
期末被购
买方的现金流其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元合并成本--现金--非现金资产的公允价值--发行或承担的债务的公允价值--发行的权益性证券的公允价值--或有对价的公允价值--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值--其他合并成本合计减：取得的可辨认净资产公允价值份额商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元购买日公允价值购买日账面价值资产：
货币资金应收款项存货固定资产无形资产负债：
借款应付款项递延所得税负债净资产减：少数股东权益取得的净资产可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是?否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元被合并方名称
企业合并中取得的权益比例
构成同一控制下企业合并的依据
合并日
合并日的确定依据
合并当期期初至合并日被合并方的收
入
合并当期期初至合并日被合并方的净利润
比较期间被合并方的收入
比较期间被合并方的净利润其他说明：
（2）合并成本
单位：元合并成本--现金--非现金资产的账面价值--发行或承担的债务的账面价值--发行的权益性证券的面值--或有对价或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元合并日上期期末资产：
货币资金应收款项存货固定资产无形资产负债：
借款应付款项净资产减：少数股东权益取得的净资产企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是
?否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是
?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
子公司名称时间变更原因湖北国创公路工程检测有限公司2025年6月11日注销
6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
单位：元子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质
持股比例
取得方式直接间接广西国创道路材料有限公司
90,000,000
.00广西壮族自治区钦州港
广西壮族自治区钦州港
沥青生产销售
100.00%
同一控制下企业合并湖北国创道路材料技术有限公司
50,000,000
.00
湖北省武汉市
湖北省武汉市
道路工程养护施工
100.00%设立
四川国创兴路沥青材料有限公司
50,000,000
.00新津县物流园区
新津县物流园区
沥青生产销售
100.00%设立
监利县国创68,250,000湖北监利县湖北监利县工程投资建81.00%设立
市政建设管理有限公司
.00设湖北国创高新材料科技有限公司
110,000,00
0.00
湖北武汉市湖北武汉市
沥青生产销售
100.00%设立
湖北国创兴路商贸有限公司
100,000,00
0.00
湖北武汉市湖北武汉市房地产业100.00%设立深圳市国创启智科技有限公司
10,000,000
.00
深圳深圳计算机软件100.00%设立深圳共赢三号投资企业（有限合伙）
93,451,000
.00
深圳深圳投资99.99%0.01%收购在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元子公司名称少数股东持股比例
本期归属于少数股东
的损益
本期向少数股东宣告
分派的股利
期末少数股东权益余
额监利县国创市政建设管理有限公司
19.00%-81,371.4913,108,637.28子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元子公司名称
期末余额期初余额流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计监利县国创市政建设管理有限公司
106,880,87
0.74
32,596,928.01
139,477,79
8.75
70,484,970.95
70,484,970.95
110,148,18
1.23
26,261,564
.23
136,409,74
5.46
66,988,646
.67
66,988,646
.67单位：元子公司名
称
本期发生额上期发生额营业收入净利润
综合收益
总额
经营活动现金流量
营业收入净利润
综合收益
总额
经营活动现金流量
监利县国创市政建设管理有限公司
2,436,055
.05
-428,270.9
-428,270.9
-20,011,80
5.19
463,343.8
463,343.8
9.01
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元购买成本/处置对价--现金--非现金资产的公允价值购买成本/处置对价合计减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明
3、在合营企业或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称
主要经营地注册地业务性质
持股比例对合营企业或
联营企业投资的会计处理方
法直接间接在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项--商誉--内部交易未实现利润--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额
调整事项--商誉--内部交易未实现利润--其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自联营企业的股利其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数--净利润-2,124,544.06--综合收益总额-2,124,544.06其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失
本期未确认的损失（或本期
分享的净利润）
本期末累积未确认的损失其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称主要经营地注册地业务性质
持股比例/享有的份额直接间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用
?不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用□不适用
单位：元会计科目期初余额
本期新增补
助金额
本期计入营业外收入金
额
本期转入其他收益金额
本期其他变动
期末余额
与资产/收益相关递延收益30,932.7111,733.2019,199.51资产相关合计30,932.7111,733.2019,199.51
3、计入当期损益的政府补助
?适用□不适用
单位：元会计科目本期发生额上期发生额资产类企业技术改造资金11,733.2034,891.57资产类小计11,733.2034,891.57收益类企业稳岗补贴2,245.532021年广西智能工厂示范企业和数字化车间补贴
300,000.00收益类小计302,245.53合计11,733.20337,137.10其他说明：
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本集团的主要金融工具包括股权投资、借款、应收款项、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
本集团采用敏感性分析技术分析市场风险相关变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
?汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团在生产经营过程中使用外币结算极小，此处不对汇率变动引起的汇率风险进行敏感性分析。于2025年6月30日，本集团的外币货币性项目余额参见本附注七、81“外币货币性项目”。
?利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2025年6月30日，本集团的带息债务主要为以人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为286,450,000.00元（上年末：304,550,000.00元），及以人民币计价的固定利率合同，金额为0元（上年末：0元）。
利率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，浮动利率金融资产和负债的利率发生合理、可能的变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。
项目
本年上年对利润的影响
对股东权益的影响
对利润的影响
对股东权益的影响人民币基准利率增加0.25个基准点
712,375.00
720,125.00人民币基准利率降低0.25个基准点
-712,375.00
-720,125.00注1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。注2：上表的股东权益变动不包括留存收益。
?其他价格风险其他价格风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。本集团持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本集团承担着证券市场价格变动的风险。本集团采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
由于某些金融工具的公允价值是按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型或其他估值技术确定的，而估值技术本身基于一定的估值假设，因此估值结果对估值假设具有重大的敏感性。
权益工具投资的其他价格风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，权益工具的公允价值发生变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。
项目
本年上年对净利润的影响
对股东权益的影响
对净利润的影响
对股东权益的影响权益工具投资公允价值增加5%261,000.00261,000.00权益工具投资公允价值减少5%-261,000.00-261,000.00注1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。注2：上表的股东权益变动不包括留存收益。注3：不考虑可能影响利润表的减值等因素。
（2）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。于2025年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司因应收账款、应收账款融资和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注（七）
5、附注（七）7及附注（七）8的披露。
（3）流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。本集团内各子公司负责监控自身的现金流量预测，总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团
层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。报告期末，本集团所有的金融负债均预计在1年内到期偿付。
于2025年6月30日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
项目
1年以内（含
1年）
1年至2年（含2年）
2年至5年（含5年）
5年以上合计短期借款（含利息）292,612,137.26292,612,137.26应付票据0.00应付账款34,457,166.813,342,883.897,918,410.7645,718,461.46其他应付款3,114,723.0327,644.47219,347.753,361,715.25一年内到期的非流动负债（含利息）
2,715,101.910.000.000.002,715,101.91租赁负债（含利息）2,420,345.794,545,572.079,288,990.8316,254,908.69
2、套期
（1）公司开展套期业务进行风险管理
?适用□不适用项目
相应风险管理策略和目标
被套期风险的定性和定量信息
被套期项目及相关套期工具之间
的经济关系
预期风险管理目标有效实现情况
相应套期活动对风险敞口的影响
沥青期货交易
设置止损位：在进行沥青期货交易时，设定适当的止损位；资金管理：合理控制每笔交易的资金规模；市场监测与分析：密切关注沥青市场的供需情况、行业动态和价格走势等。
对企业套期保值的风险评估可采用定量和定性两种方法。定量方法主要是通过数学模型和技术手段来评估风险，而当企业在风险模型失灵，无法取得足够可靠的数据等情况下，可采用定性方法。定性方法主要基于风险管理者的经验对套期保值风险进行评估。
沥青期货合约作为套期保值工具将为产业链上下游企业提供转移价格风险的有效途径。
合理运用期货工具,可以达到降低经营风险、提升经济效益的目标。
公司及子公司开展商品期货套期保值业务，不以投机和套利交易为目的，不会对日常资金正常周转及主营业务正常开展造成影响。
其他说明
（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
项目
与被套期项目以及套期工具相关账面价值
已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整
套期有效性和套期无效部分来源
套期会计对公司的财
务报表相关影响套期风险类型套期类别其他说明
（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计?适用□不适用
项目未应用套期会计的原因对财务报表的影响沥青期货交易
开展交易次数较少，且对报表影响较小
42.96万元
其他说明
3、金融资产
（1）转移方式分类
?适用□不适用
单位：元转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况
终止确认情况的判断
依据背书银行承兑汇票89,436,703.53终止确认已到期背书银行承兑汇票59,705,542.00未终止确认未到期、信用等级低背书银行承兑汇票21,937,135.46终止确认未到期、信用等级高贴现银行承兑汇票199,891,679.41终止确认已到期贴现商业承兑汇票4,130,757.96终止确认已到期贴现银行承兑汇票56,497,633.90未终止确认未到期、信用等级低贴现商业承兑汇票0.00未终止确认未到期、信用等级低贴现银行承兑汇票32,939,742.81终止确认未到期、信用等级高
合计464,539,195.07
（2）因转移而终止确认的金融资产
?适用□不适用
单位：元项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额
与终止确认相关的利得或损
失银行承兑汇票贴现232,831,422.22商业承兑汇票贴现4,130,757.96银行承兑汇票背书111,373,838.99
合计348,336,019.17
（3）继续涉入的资产转移金融资产
?适用□不适用
单位：元项目资产转移方式继续涉入形成的资产金额继续涉入形成的负债金额银行承兑汇票背书59,705,542.00银行承兑汇票贴现56,497,633.90商业承兑汇票贴现0.00
合计116,203,175.90其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元项目
期末公允价值第一层次公允价值计
量
第二层次公允价值计
量
第三层次公允价值计
量
合计
一、持续的公允价值
计量
--------
（八）应收款项融资1,251,906.931,251,906.93
（1）应收票据1,251,906.931,251,906.93
（三）其他权益工具
投资
6,960,000.006,960,000.00持续以公允价值计量的资产总额
8,211,906.938,211,906.93
二、非持续的公允价
值计量
--------
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该层次计量的理财产品，因投资的方向和范围包括银行存款、衍生金融工具等，投资的资产组合执行动态管理，理财产品的公允价值变动难于计量，故采用成本金额确认为公允价值。
（2）应收款项融资存在贴现或预期转让的应收票据，由于票据到期时间短于6个月，公允价值与票面价值差异较小，以票面金额作为其公允价值计量；
（3）因被投资企业武汉光谷科信小额贷款股份有限公司的经营环境和经营情况、未发生重大变化，本年度实现盈利，所以公司按资产基础法确定公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称注册地业务性质注册资本
母公司对本企业的持股比例
母公司对本企业
的表决权比例科元控股集团有限公司
浙江省宁波市实业投资270000万元11.00%11.00%本企业的母公司情况的说明
陶春风为母公司实际控制人，同时持有本公司5%股权，故陶春风是公司的最终控制方。
本企业最终控制方是陶春风。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3、在合营企业或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本企业关系其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系湖北国创道路工程有限公司前实际控制人控制的企业武汉爱康沥青混凝土有限公司前实际控制人的联营公司湖北国创楚源投资管理有限公司楚源酒店分公司前实际控制人控制的企业安徽中皖辉达信息服务股份有限公司前实际控制人董事关联武汉优尼克工程纤维有限公司前实际控制人控制的企业国创高科实业集团有限公司前控股股东湖北国创物业管理有限公司前实际控制人控制的企业湖北国创楚源投资管理有限公司前实际控制人控制的企业湖北国创光谷房地产开发有限公司前实际控制人控制的企业深圳市国创慧聚企业咨询管理有限公司前实际控制人控制的企业
吕华生关键管理人员孟军梅前关键管理人员吉永海关键管理人员高敏前关键管理人员深圳市大数云房网络科技有限公司前实际控制人控制的企业深圳市云房源数据服务有限公司前实际控制人控制的企业深圳市世华房地产投资顾问有限公司前实际控制人控制的企业宁波定高新材料有限公司同受一方控制广西长鸿生物材料有限公司同受一方控制宁波国沛石油化工有限公司同受一方控制武汉客车新能源科技有限公司前实际控制人控制的企业武汉客车制造股份有限公司前实际控制人控制的企业其他说明公司于2024年10月21日实际控制人发生变更，自实际控制人变更之日起12个月内前实际控制人所控制的企业、前实际控制人的联营公司、前实际控制人董事关联的公司以及前关键管理人员仍为本公司的关联方。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度
是否超过交易额度
上期发生额宁波定高新材料有限公司
采购原材料278,899,593.36260,000,000.00是
77,073,167.79宁波国沛石油化工有限公司
加工费4,716,258.9412,000,000.00否2,513,743.27广西长鸿生物材料有限公司
采购原材料16,124,500.0070,000,000.00是
6,544,028.32武汉爱康沥青混凝土有限公司
接受劳务0.005,000,000.00否108,503.72湖北国创楚源投资管理有限公司楚源酒店分公司
会议费19,742.001,000,000.00否683,254.88湖北国创道路工程有限公司
接受劳务21,383,790.0425,000,000.00否94,491.90注：1公司于2025年7月26日在巨潮资讯网披露了《关于增加2025年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2025-45），公司与宁波定高的关联交易额度增加至49900万元。该事项已经公司董事会、股东会审议通过。2公司于2025年7月26日在巨潮资讯网披露了《关于增加2025年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2025-45），公司与广西长鸿的关联交易额度增加至15975万元。该事项已经公司董事会、股东会审议通过。
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
湖北国创道路工程有限公司出售沥青71,250.69购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元委托方/出包方名称
受托方/承包方名称
受托/承包资
产类型
受托/承包起
始日
受托/承包终止日
托管收益/承包收益定价依据
本期确认的托管收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元委托方/出包方名称
受托方/承包方名称
委托/出包资产类型
委托/出包起
始日
委托/出包终止日
托管费/出包费定价依据
本期确认的托管费/出包费关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方：
单位：元出租方
名称
租赁资产种类
简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费
用（如适用）
未纳入租赁负债计量的可变租赁
付款额（如适
用）
支付的租金
承担的租赁负债利息支出
增加的使用权资产本期发生额
上期发生额
本期发生额
上期发生额
本期发生额
上期发生额
本期发生额
上期发生额
本期发生额
上期发生额武汉优尼克工程纤维有限公司
办公楼
1,238,
532.11
1,651,
376.15
77,827.1979,967.824,221,
039.37
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日
担保是否已经
履行完毕广西国创道路材料有限公司70,000,000.002023年08月21日2026年08月21日是湖北国创道路材料技术有限公司
10,000,000.002024年03月24日2025年03月15日是
湖北国创高新材料科技有限公司
50,000,000.002024年06月05日2025年06月04日是广西国创道路材料有限公司10,000,000.002024年02月28日2027年01月30日否广西国创道路材料有限公司80,000,000.002025年06月03日2028年06月03日否本公司作为被担保方
单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日
担保是否已经
履行完毕武汉客车制造股份有限公司156,000,000.002024年04月07日2025年04月06日是国创高科实业集团有限公司65,000,000.002024年08月02日2025年08月02日否国创高科实业集团有限公司18,000,000.002024年08月09日2025年08月08日否武汉客车制造股份有限公司156,000,000.002025年04月21日2026年04月20日否科元控股集团有限公司50,000,000.002024年12月27日2025年12月27日否科元控股集团有限公司30,000,000.002025年06月09日2026年06月09日否科元控股集团有限公司50,000,000.002025年06月27日2026年06月27日否关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬945,000.003,780,236.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元项目名称关联方
期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款
湖北国创路工程有限公司
62,286,521.6821,224,736.2770,728,091.8429,237,485.54应收账款
武汉爱康沥青混凝土有限公司
5,952,851.393,642,115.75
其他非流动资产
湖北国创光谷房地产开发有限公司
200,000,000.00200,000,000.00预付账款
宁波定高新材料有限公司
11,986,521.3011,491,511.80
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款
武汉爱康沥青混凝土有限公司
2,104,902.202,104,902.20租赁负债
武汉优尼克工程纤维有限公司
3,610,793.17550,458.72其他应付款国创高科实业集团有限公司720,000.00720,000.00应付账款广西长鸿生物材料有限公司2,293,612.007,342,623.15应付账款宁波国沛石油化工有限公司2,329,372.602,513,743.27其他应付款吉永海205.20其他应付款高敏213.00其他应付款孟军梅3,735.00其他应付款吕华生500,000.00
7、关联方承诺
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用
?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用?不适用
4、本期股份支付费用
□适用?不适用
5、股份支付的修改、终止情况
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元项目内容
对财务状况和经营成果的影
响数
无法估计影响数的原因
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元会计差错更正的内容处理程序
受影响的各个比较期间报表
项目名称
累积影响数
（2）未来适用法
会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元项目收入费用
利润总额
所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
?报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为三个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了三个报告分部，分别为沥青分部、工程分部、其他分部。这些报告分部是根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本公司的每个经营分部是一个业务集团，提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬的产品和服务。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目沥青报告分部工程报告分部其他分部间抵销合计对外营业收入269,000,671.157,259,135.66276,259,806.81276,259,806.81分部间交易收入129,600,802.08129,600,802.08销售费用2,334,020.752,334,020.75利息收入149,091.72595,559.6648.62744,700.00利息费用6,838,155.7017,290.016,855,445.71
对联营企业和合营企业的投资收益信用减值损失16,818,524.7510,640,322.928,591,874.9518,866,972.72资产减值损失65,516.2465,516.24折旧费和摊销费5,655,610.3282,851.085,738,461.40利润总额（亏损）
21,297,234.5340,068,457.20-830,639.89-60,924,419.91-389,368.07资产总额
1,592,392,810.3
180,615,763.4545,854,057.11781,557,059.20
1,037,305,571.7
负债总额883,382,446.99110,326,405.229,212,675.33448,023,318.56554,898,208.98对联营企业和合营企业的长期股权投资长期股权投资以外的其他非流动资产增加额
1,256,060.591,256,060.59
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元账龄期末账面余额期初账面余额1年以内（含1年）133,869,537.56174,926,998.511至2年12,919,081.2631,054,218.432至3年3,658,359.523,658,359.523年以上7,571,503.1321,157,894.89
3至4年6,115,382.767,340,778.564至5年541,355.637,905,574.295年以上914,764.745,911,542.04合计158,018,481.47230,797,471.35
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元类别
期末余额期初余额账面余额坏账准备
账面价
值
账面余额坏账准备
账面价值金额比例金额计提比金额比例金额计提比
例例其中：
按组合计提坏账准备的应收账款
158,018,481.47
100.00%
13,488,
433.49
8.54%
144,530,047.98
230,797,471.35
100.00%
28,855,
670.37
12.50%
201,941,800.98其中：
账龄组合
158,018,481.47
100.00%
13,488,
433.49
8.54%
144,530,047.98
230,797,471.35
100.00%
28,855,
670.37
12.50%
201,941,800.98合计
158,018,481.47
13,488,
433.49
144,530,047.98
230,797,471.35
28,855,
670.37
201,941,800.98按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元名称
期末余额账面余额坏账准备计提比例一年以内133,869,537.566,693,476.885.00%一至二年12,919,081.261,291,908.1310.00%二至三年3,658,359.521,097,507.8630.00%三至四年6,115,382.763,057,691.3850.00%四至五年541,355.63433,084.5080.00%五年以上914,764.74914,764.74100.00%合计158,018,481.4713,488,433.49确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用
?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回核销其他应收账款
28,855,670.3
-15,367,236.8
13,488,433.4
合计
28,855,670.3
-15,367,236.8
13,488,433.4
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式
确定原坏账准备计提比例的依据
及其合理性
（4）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：
单位：元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生应收账款核销说明：
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元单位名称
应收账款期末余额
合同资产期末余
额
应收账款和合同
资产期末余额
占应收账款和合同资产期末余额
合计数的比例
应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额单位134,010,257.5734,010,257.5721.52%1,700,512.88单位228,371,656.0628,371,656.0617.95%1,418,582.80单位319,830,694.7519,830,694.7512.55%991,534.74单位411,707,498.4111,707,498.417.41%585,374.92单位511,346,999.5411,346,999.547.18%567,349.98合计105,267,106.330.00105,267,106.3366.61%5,263,355.32
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额应收利息0.000.00应收股利0.000.00其他应收款74,837,491.4557,716,190.22合计74,837,491.4557,716,190.22
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目期末余额期初余额合计0.000.002）重要逾期利息
单位：元借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据其他说明：
3）按坏账计提方法分类披露
□适用
?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式
确定原坏账准备计提比例
的依据及其合理性其他说明：
5）本期实际核销的应收利息情况
单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况
单位：元单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生核销说明：
其他说明：
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元项目(或被投资单位)期末余额期初余额合计0.000.002）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因
是否发生减值及其判
断依据3）按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用
4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式
确定原坏账准备计提比例的依
据及其合理性其他说明：
5）本期实际核销的应收股利情况
单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况
单位：元单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序
款项是否由关联交易产生核销说明：
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额保证金及押金10,513,121.005,971,789.43备用金借支72,900.009,200.00对非关联公司的往来应收款项458,333.483,000,094.25子公司往来款项97,413,455.0982,006,633.54合计108,457,809.5790,987,717.222）按账龄披露
单位：元账龄期末账面余额期初账面余额1年以内（含1年）43,480,613.1323,673,250.641至2年24,748,970.9026,399,741.042至3年2,320,000.007,520,000.003年以上37,908,225.5433,394,725.543至4年10,770,633.5410,770,633.544至5年21,237,592.0022,237,592.005年以上5,900,000.00386,500.00
合计108,457,809.5790,987,717.223）按坏账计提方法分类披露
单位：元类别
期末余额期初余额账面余额坏账准备
账面价值
账面余额坏账准备
账面价
值金额比例金额
计提比
例
金额比例金额
计提比例按单项计提坏账准备
5,900,0
00.00
5.44%
5,900,0
00.00
100.00%0.00
5,900,0
00.00
6.48%
5,900,0
00.00
100.00%
其中：
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收账款
5,900,0
00.00
5.44%
5,900,0
00.00
100.00%
5,900,0
00.00
6.48%
5,900,0
00.00
100.00%
按组合计提坏账准备
102,557,809.57
94.56%
27,720,
318.12
27.03%
74,837,
491.45
85,087,
717.22
93.52%
27,371,
527.00
32.17%
57,716,
190.22
其中：
账龄组合
102,557,809.57
94.56%
27,720,
318.12
27.03%
74,837,
491.45
85,087,
717.22
93.52%
27,371,
527.00
32.17%
57,716,
190.22
合计
108,457,809.57
33,620,
318.12
74,837,
491.45
90,987,
717.22
33,271,
527.00
57,716,
190.22
按单项计提坏账准备类别名称：单项计提坏账准备
单位：元名称
期初余额期末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由单位14,900,000.004,900,000.004,900,000.004,900,000.00100.00%单位21,000,000.001,000,000.001,000,000.001,000,000.00100.00%合计5,900,000.005,900,000.005,900,000.005,900,000.00按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元名称
期末余额账面余额坏账准备计提比例一年以内43,480,613.132,174,030.665.00%一至二年24,748,970.902,474,897.0910.00%二至三年2,320,000.00696,000.0030.00%三至四年10,770,633.545,385,316.7750.00%四至五年21,237,592.0016,990,073.6080.00%五年以上0.000.00合计102,557,809.5727,720,318.12确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元坏账准备
第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来12个月预期信用
损失
整个存续期预期信用损失（未发生信用减
值）
整个存续期预期信用损失（已发生信用减
值）2025年1月1日余额在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用
?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回转销或核销其他其他应收款
33,271,527.0
348,791.12
33,620,318.1
合计
33,271,527.0
348,791.12
33,620,318.1
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额转回原因收回方式
确定原坏账准备计提比例的依据及其合理
性5）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序
款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明：
6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄
占其他应收款期末余额合计数的比例
坏账准备期末余额单位1子公司往来款55,879,533.541年以内-4年51.52%9,411,011.77单位2子公司往来款32,636,921.551年以内、4-5年30.09%16,633,721.08
单位3子公司往来款4,900,000.005年以上4.52%4,900,000.00单位4保证金4,200,000.001年以内3.87%210,000.00单位5保证金3,841,200.001年以内3.54%192,060.00合计101,457,655.0993.54%31,346,792.857）因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
3、长期股权投资
单位：元项目
期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资
542,228,205.
139,234,184.
402,994,020.
467,228,205.
169,234,184.
297,994,020.
合计
542,228,205.
139,234,184.
402,994,020.
467,228,205.
169,234,184.
297,994,020.
（1）对子公司投资
单位：元被投资单位
期初余额（账面价值）
减值准备期初余额
本期增减变动
期末余额（账面价值）
减值准备期末余额追加投资减少投资
计提减值准备
其他广西国创道路材料有限公司
45,916,95
5.00
0.00
40,000,00
0.00
0.000.000.00
85,916,95
5.00
0.00
湖北国创道路材料技术有限公司
50,486,00
0.00
0.000.000.000.000.00
50,486,00
0.00
0.00
四川国创兴路沥青材料有限公司
11,958,36
5.96
68,734,18
4.04
0.000.000.000.00
11,958,36
5.96
68,734,18
4.04
湖北国创公路工程检测有限公司
0.00
30,000,00
0.00
-30,000,00
0.00
0.000.00
监利县国创市政建设管理有限公司
55,282,50
0.00
0.000.000.000.000.00
55,282,50
0.00
0.00
深圳共赢三号投资企业（有限合伙）
89,350,20
0.00
0.000.000.000.000.00
89,350,20
0.00
0.00
湖北国创高新材料科技有限公司
45,000,00
0.00
0.00
65,000,00
0.00
0.000.000.00
110,000,0
00.00
0.00
湖北国创兴路商贸有限公司
0.00
70,500,00
0.00
0.000.000.000.000.00
70,500,00
0.00
合计
297,994,0
20.96
169,234,1
84.04
105,000,0
00.00
0.000.00
-30,000,00
0.00
402,994,0
20.96
139,234,1
84.04
（2）对联营、合营企业投资
单位：元投资单位
期初余额（账面价值）
减值准备期初余额
本期增减变动
期末余额（账面价值）
减值准备期末余额追加投资
减少投资
权益法下确认的投资损
益
其他综合收益调整
其他权益变动
宣告发放现金股利或利润
计提减值准备
其他
一、合营企业
二、联营企业
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用
?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元项目
本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务280,074,608.44271,003,634.09183,077,974.85188,054,825.89其他业务14,738,039.1714,238,947.46229,831.24189,624.28合计294,812,647.61285,242,581.55183,307,806.09188,244,450.17营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元合同分类
分部1分部2沥青分部合计营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型
其中：
沥青产品收入
280,074,6
08.44
271,003,6
34.09
280,074,6
08.44
271,003,6
34.09
其他业务收入
14,738,03
9.17
14,238,94
7.46
14,738,03
9.17
14,238,94
7.46
按经营地
区分类
其中：
华中区
294,812,6
47.61
285,242,5
81.55
294,812,6
47.61
285,242,5
81.55
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
294,812,6
47.61
285,242,5
81.55
294,812,6
47.61
285,242,5
81.55
与履约义务相关的信息：
项目
履行履约义务
的时间
重要的支付条
款
公司承诺转让
商品的性质
是否为主要责任人
公司承担的预期将退还给客
户的款项
公司提供的质量保证类型及
相关义务其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为46,408,570.42元，其中，46,408,570.42元预计将于2025年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额其他说明：
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益-766,255.41处置交易性金融资产取得的投资收益429,569.1969,043.88处置对子公司的长期股权投资产生的22,824,468.0111,220,591.39
投资收益票据贴现利息支出-342,433.91合计23,254,037.2010,180,945.95
6、其他
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用□不适用
单位：元项目金额说明计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）
36,379.31除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
429,569.19除上述各项之外的其他营业外收入和支出
594,874.71减：所得税影响额94,992.19少数股东权益影响额（税后）0.00合计965,831.02--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用
?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用
?不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润加权平均净资产收益率
每股收益基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润
0.04%0.00020.0002扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
-0.17%-0.0009-0.0009
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第九节其他报送数据
一、其他重大社会安全问题情况
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□是□否
?不适用报告期内是否被行政处罚
□是□否
?不适用
二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用?不适用
三、上市公司与控股股东及其他关联方资金往来情况
□适用
?不适用