山东新北洋信息技术股份有限公司
2023年半年度报告
2023年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人丛强滋、主管会计工作负责人荣波及会计机构负责人(会计主管人员)张玉国声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。可能存在宏观环境波动的风险、市场竞争加剧的风险、公司业务扩张导致的管控风险和汇率波动的风险，有关风险因素内容与应对措施已在本报告中“第三节管理层讨论与分析-十、公司面临的风险和应对措施”部分予以描述，敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 21
第五节 环境和社会责任 ...... 23
第六节 重要事项 ...... 25
第七节 股份变动及股东情况 ...... 38
第八节 优先股相关情况 ...... 43
第九节 债券相关情况 ...... 44
第十节 财务报告 ...... 47
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、新北洋 | 指 | 山东新北洋信息技术股份有限公司 |
| 《公司章程》 | 指 | 《山东新北洋信息技术股份有限公司章程》 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 威海市国资委 | 指 | 威海市人民政府国有资产监督管理委员会，2021年2月3日前系本公司实际控制人 |
| 北洋集团 | 指 | 威海北洋电气集团股份有限公司，2021年2月3日前系本公司控股股东 |
| 联众利丰 | 指 | 石河子联众利丰投资合伙企业(有限合伙)，系本公司股东 |
| 数码科技 | 指 | 威海新北洋数码科技有限公司，系本公司全资子公司 |
| 服务子公司 | 指 | 威海新北洋技术服务有限公司，系本公司全资子公司 |
| 华菱光电 | 指 | 威海华菱光电股份有限公司，系本公司控股子公司 |
| 荣鑫科技 | 指 | 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司，系本公司控股子公司 |
| 正棋机器人 | 指 | 威海新北洋正棋机器人股份有限公司，系本公司控股子公司 |
| 华菱电子 | 指 | 山东华菱电子股份有限公司，系本公司参股公司 |
| 通达金租 | 指 | 山东通达金融租赁有限公司，系本公司参股公司 |
| 萤启科技 | 指 | 威海新北洋萤启科技有限公司，系本公司全资孙公司 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 新北洋 | 股票代码 | 002376 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 山东新北洋信息技术股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 新北洋 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Shandong New Beiyang Information Technology Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | SNBC | ||
| 公司的法定代表人 | 丛强滋 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 荣波 | 康志伟 |
| 联系地址 | 山东省威海市环翠区昆仑路126号 | 山东省威海市环翠区昆仑路126号 |
| 电话 | 0631-5675777 | 0631-5675777 |
| 传真 | 0631-5680499 | 0631-5680499 |
| 电子信箱 | snbc@newbeiyang.com | snbc@newbeiyang.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 961,847,479.69 | 1,101,130,998.07 | -12.65% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 10,806,284.25 | 27,396,255.87 | -60.56% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 7,892,942.16 | 26,451,970.78 | -70.16% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 123,602,666.01 | -290,091,803.60 | 142.61% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.02 | 0.04 | -50.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.02 | 0.04 | -50.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.33% | 0.77% | -0.44% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 5,494,795,222.83 | 5,852,252,130.63 | -6.11% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,167,067,842.92 | 3,307,093,926.43 | -4.23% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
?适用 □不适用无
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 208,281.80 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 6,530,915.51 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 999,540.08 |
| 债务重组损益 | 520,000.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -3,759,788.58 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,062,711.78 | |
| 减：所得税影响额 | 619,302.54 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 2,029,015.96 | |
| 合计 | 2,913,342.09 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司致力于成为世界先进的智能设备/装备解决方案提供商，瞄准无人化、少人化的社会发展趋势，专业从事多行业场景智能化产品及解决方案的创新和服务，为全球客户提供具有竞争力的智能终端、自动化装备及系统集成解决方案，助力客户商业成功。公司的业务主要包括智能制造业务和服务运营业务。
1、智能制造业务
作为智能设备/装备领域具有显著影响力的解决方案提供商，新北洋始终专注智能产品的研发创新和生产制造，并深度参与各行业的智能化转型。着眼于未来，智能制造业务是公司持续培育的发展基础和主体业务，根据其产品形态和应用场景，当前智能制造业务主要包括：
打印扫描产品：专用打印扫描产品是公司成立以来持续深耕、保持领先的基础业务，包括了各类专用打印终端、扫描终端、打印扫描集成终端、打印模块、扫描模块、扫打一体模块等系列产品，广泛应用于商业/餐饮、交通、物流、彩票、医疗、电子政务、制造等诸多行业领域。依靠在专用打印扫描产品领域二十多年的积累和持续创新，公司一直保持在该业务领域的市场优势地位，服务于全球客户。
智能自助终端：根据不同应用需求提供无人环境下自助服务的智能终端，目前主要有智能快递柜类设备、智能售货类设备以及其他定制类创新应用的智能自助设备，其中智能快递柜类设备主要用于快递行业“最后一公里”快件的派件与取件；智能售货类设备主要用于各类线下零售环境下商品的自助售卖，包括智能微超、自助售货机、智能货柜、商品展示柜、商品自提柜等；其他定制类创新应用的智能自助设备包括智能取餐柜、充换电柜、自助售取药机、自助售取票机、政务服务自助终端等产品，广泛应用于餐饮、新基建、医疗、交通、电子政务等领域。依托优秀的产品技术创新能力、规模化智能制造能力、产品服务能力和客户的信赖，公司成为该领域领先的产品研发、制造和服务商。
智慧金融设备：面向金融行业产品集成商和银行终端客户，聚焦“银行网点转型”和“商户现金管理”等场景，提供从核心模块到智能终端、集成设备、软件系统的全场景智慧金融解决方案，产品包括了现金处理以及各类非现金功能模块、票据扫描仪、纸币清分机以及智慧柜员机等金融整机终端、银行网点软件管理系统以及软硬件综合解决方案等。在智慧金融产品领域，经过多年持续创新发展，公司已成为业界知名的解决方案提供商。
智能物流装备：面向快递物流、电商物流等运营商客户，聚焦“物流网点自动化”这一场景需求，提供系列智能设备、自动化装备和全场景综合集成解决方案，产品包括了半自动分拣机、全自动环形分拣机、直线分拣机、单件分离装置、摆轮装置、DWS动态计泡系统、供包系统等系列自动化设备或单品，以及基于物流网点整体的自动化总包集成解决方案。随着对该业务的快速布局和持续投入，公司已成长为该业务领域国内知名的解决方案提供商。
关键基础零部件：面向智能设备制造商和系统集成商，提供关键零部件和核心功能模块，目前主要有运动控制类、机器视觉类、工控主机类关键基础零部件及解决方案。运动控制类零部件主要应用于自动化设备、装备上，包括伺服电机、伺服驱动器、电滚筒、动态称重模块等；机器视觉类零部件主要应用于智能识别、检测设备上，包括图像传感器、线扫相机、微距相机、检测系统方案等；工控主机类产品包括工控主板、主机等。关键基础零部件是新北洋发挥技术创新优势，沿产业链向上游拓展，着力培育发展的战略新兴业务。
2、服务运营业务
服务运营业务是新北洋推进业务转型、沿产业链向下游延伸而着力培育发展的另一战略新兴业务，包括了产品运维服务、新零售综合运营和物流自动化分拣运营。其中，产品运维服务是公司依托深厚的产品技术支持和运维服务基础，面向运营商、系统集成商大客户，提供基于智能设备/装备的运维保障服务、设备安装服务、设备改造服务等，推进公司由产品制造商向服务提供商延伸。新零售综合运营和物流自动化分拣运营，是公司基于自有的智能售货类设备及运营平台系统、物流自动化装备及解决方案，以及对零售、物流分拣应用场景的深刻理解，所布局的运营服务业务。
二、核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化。公司持续加大投入，集聚并发挥技术创新优势、规模制造优势、客户与品牌优势、服务优势，践行“快速满足客户多样化需求”的差异化竞争战略。
1、技术创新优势
公司拥有一支年轻化、国际化、高水平的专业研发团队，现有研发人员1222人，占员工总数的比例30%左右，多名技术带头人获得国务院特殊津贴、国家有突出贡献的中青年专家、泰山学者特聘专家等荣誉；凭借多年在光、机、电、软等产品技术领域深厚的技术积累和丰富经验，自主掌握从关键基础零部件、整机终端到系统集成的核心设计与制造技术，是行业中具有显著影响力的智能设备/装备解决方案提供商。公司始终高度重视科技创新投入，年研发投入占营业收入比重平均达到10%以上，是首批国家技术创新示范企业、国家知识产权示范企业，设有国家认定企业技术中心，先后在日本、深圳、北京、西安等地设立研发分支机构，全球化布局研发资源。围绕重点聚焦的领域，创新形成了覆盖关键零件、部件、整机、集成设备到软件系统全链条的完整产品线及解决方案，以及众多专有技术、专利技术和创新成果。截至2023年6月30日，公司累计拥有有效专利2102项，其中发明专利588项（含国际发明专利111项）；正在申请并受理的专利279项，其中发明专利249项（含国际发明专利63项）；取得软件产品登记证书126项，计算机软件著作权证书364项。
2、规模制造优势
公司具有从打印扫描关键基础零件、部件到智能整机终端及系统集成产品的规模生产制造能力，建有中国领先的专用打印扫描产品生产基地和国内领先、国际先进的智能自助设备/装备生产基地，接触式图像传感器年产能超过500万支，专用打印扫描等智能整机终端产品年产能超过120万台，智能自助终端产品年生产能力达30万台，可以快速满足客户规模化订单需求。公司构建有覆盖全球的供应链体系和完备的质量、环境、职业健康安全、有害物质过程控制等管理体系，按照国际、国家相关指令、法规、认证标准以及客户要求设计和制造产品，有效保障公司向全球客户提供快速、优质的生产交付。
3、客户与品牌优势
公司始终积极践行“以客户为中心”的经营理念，依托技术创新，深入研究并洞察行业、市场的普遍痛点和客户的定制化需求，致力于成为行业解决方案专家，为行业和客户提供完整的、专业的解决方案与服务；秉承“快速满足客户多样化需求”的竞争战略，经过多年的行业深耕细作，赢得了全球客户的信赖，与众多国际知名企业、行业领军企业建立了紧密的战略合作关系，企业品牌和专业能力得到越来越多客户的认可。在国内，公司与国内各主要银行、金融系统集成商、知名快递物流企业、电商企业、行业运营商等均直接建立了业务合作伙伴关系，同时建立了30余家核心经销商/300余家二级分销商的全国营销渠道网络；在海外，与多个国际知名企业建立了长期合作伙伴关系，并建立了覆盖欧洲、美洲、亚太等世界各大区的营销服务网络。
4、服务优势
公司建立了覆盖全球客户的产品技术服务网络，在国内，设有10个区域客服中心、100余个省级和地市服务站，拥有一支近1000人的专业、规范的技术支持与运维服务队伍，为客户提供售前培训、产品安装、售后维修、维护保养到升级改造全链条的服务保障，7*24小时响应客户服务需求；在海外，通过公司海外分支机构和区域合作伙伴，建立了覆盖欧洲、美洲、亚太等各大销售区域的服务保障体系。结合公司产品特点和应用场景，自主开发并投入使用的服务平台管理系统，实现了对各项服务请求、工单安排、资源调配、远程监控、服务外包等服务活动的数字化管理，为客户提供高效、精准、满意的产品技术服务。
三、主营业务分析
概述
上半年，公司积极应对国内外市场环境新的变化和挑战，加快推进“一体两翼”的业务战略布局，着力提升经营管理，全力提高运营效率，公司经营发展呈现逐步改善向好趋势。上半年，公司共实现营业收入9.62亿元，同比下降
12.65%；实现归属于上市公司股东的净利润0.11亿元，同比下降60.55%。其中，第二季度实现营业收入5.72亿元，环比一季度增长47.02%；实现归属于上市公司股东的净利润0.47亿元，环比一季度增长230.13%，环比扭亏为盈。报告期内，主要开展了如下工作：
（一）加快完善业务布局，积极拓展新增长点
上半年，围绕确立的“一体两翼”业务发展战略，坚持国内和海外市场并重，积极开拓市场。
1、打印扫描产品解决方案
上半年打印扫描产品业务共实现收入2.47亿元，同比下降4.77%。其中，国内市场实现收入1.09亿元，同比增长
26.25%；海外市场受部分客户项目延期至下半年等因素影响，收入同比有所下降。
国内市场，有节奏地推进产品迭代升级，持续完善产品线；极力拓展直销大客户，稳固与头部大客户合作，积极把握物流行业、彩票行业客户需求增长机会，加速订单需求响应，销售收入实现增长；重点聚焦餐饮零售行业，推动云打印项目销售落地；继续推进线下渠道扁平化，充分挖掘软件系统商、集成商，拓宽渠道分销体系。
海外市场，快速推进系列新产品的上市，深挖条码标签、彩票等细分市场机会；巩固与头部客户的合作，紧跟客户产品迭代需求机会，进一步提升产品市场占有率；聚焦互联网头部大客户，扩大现有客户的产品渗透率，持续加强海外线上营销渠道建设。
2、智能自助终端解决方案
积极把握市场需求恢复增长的契机，深入挖掘各类智能自助终端产品的订单机会。上半年智能自助终端业务共实现收入2.19亿元，同比增长8.09%。其中，国内市场实现收入1.63亿元，同比增长51.23%。
智能快递柜产品，保持与国内快递物流企业的紧密合作，努力提升供货份额，上半年头部大客户仍以点位优化为主，新柜机布放速度仍较缓慢，国内智能快递柜产品销售同比有所降低。继续加大海外智能快递柜市场开拓，强化与国际跨境电商龙头的合作，重点培植巩固欧洲市场，受部分欧洲客户订单延期的影响，上半年海外智能快递柜产品销售同比减少。
自助售货类产品，商用冷藏展示柜系列产品，持续深化与战略大客户的合作关系，在积极争取多门展示柜供货份额的同时，加快推动新中标的单门展示柜订单落地交付，产品销售收入实现大幅增长。智能微超系列产品，应用于低温奶行业的市场标杆解决方案已陆续被各大头部奶企所接受和认可，成功中标某知名头部奶企订单，并积极储备了多个奶企的销售机会。同时，配合售饮机、弹簧机等多元化的产品策略，积极开拓传统自动售货机市场。
智能取餐柜，充分发挥自身服务优势，增加与餐饮电商平台企业的粘性，上半年保持稳定出货。积极跟进换电柜、回收柜、彩票柜及其他柜类的新机会，发掘电子政务、高铁、医疗等市场的应用需求。
3、金融行业场景解决方案
瞄准国内银行网点内外部数字化转型升级和金融信创机会，积极把握国内新一轮银行金融设备更新换代的市场周期，继续加大海外金融产品市场开拓力度。上半年金融行业场景解决方案共实现收入1.36亿元，同比减少39.80%
国内市场，主动抢抓现金与非现设备存量替换等市场窗口期，围绕“总行、省农信、地方行”+“泛金融”进行全线布局，全力以赴拓展农行超级柜台、工行TCR现金循环机等重大项目，推动TCR、CRS等现金模块的应用及销售；上半年，先后成功中标入围了农行超级柜台项目、建行STM项目，同时工行也首次实现总行突破，中标入围了TCR项目。此外，纸币清分机产品也将迎来新一轮替换，市场需求呈现回升，公司也成功中标建行总行纸币清分机项目，在工行也首次实现总行级纸币清分机项目突破，截止目前已完成纸币清分机在六大国有总行的全面突破。上半年国内金融设备已中标入围的银行项目预计将陆续在下半年启动采购，全年国内市场金融产品的销售将呈现积极增长。
海外市场，瞄准南美、东南亚等具有规模效应的市场，积极推动已有金融产品应用案例向南美周边国家及亚太地区进行复制，推进TCR现金循环机、CRS存取款一体机等产品在多个国家和银行的测试、认证。积极开展海外金融产品应用场景的市场研究，进一步丰富完善适用于海外金融市场的场景解决方案。受支票扫描仪产品海外ODM战略大客户项目订单的影响，上半年海外市场金融产品销售同比减少。
4、物流行业场景解决方案
上半年物流自动化业务共实现收入0.54亿元，同比下降62.63%。
上半年物流自动化市场竞争进一步加剧，价格竞争更趋激烈，公司对部分不具备竞争优势的竞标项目选择性放弃，着重从质量、稳定性、性能、成本等方面对部分具备竞争优势的自动化单品进行产品优化升级，提升产品竞争力；同时持续深化与国内头部战略大客户的合作，积极争取自动化单品订单，先后中标多个头部快递物流企业项目，涵盖单件分离、直线分拣机和交叉带等多个产品，积极布局邮政三级物流体系，取得积极成效。此外，积极向仓储等物流场景延伸，已与知名企业建立合作，成功打造样板案例。
5、服务运营解决方案
作为公司业务战略中重点培育发展的“两翼”之一，服务运营业务继续保持快速稳定的增长态势，上半年服务运营业务共实现收入1.38亿元，同比增长30.35%。
产品运维服务，重点聚焦智能自助终端和金融机具两个细分市场，积极挖掘业务需求，同时积极拓展已有打印扫描产品、物流自动化产品的保外售后服务机会, 不断改善提升在仓储、分流、安装、维护等环节的服务能力和管理水平，产品运维服务收入保持稳定增长。
新零售运营，继续坚持“城市聚焦”“公共点位+商业点位”的业务拓展策略，秉承“做密、做多、做大、做强”的发展思路，构建区域点位密集、投放场景优质的差异化竞争优势，运营规模稳步扩大，上半年实现运营业务收入0.39亿元，同比增长80.47%，上半年拓展点位超过1000个，截至上半年累计在营点位数量超过5000个。同时，积极研究并创新完善商业模式，最大程度发挥“智慧零售云平台+”的效能，积极拓展会员、广告等增值业务，挖掘平台服务、数据服务等创新业务商业价值，截至上半年，公司零售云平台的终端接入数量已超过6500个，付费会员数量已超过6700人。
自动化分拣运营，上半年围绕已承接的邮政分拣运营场地，扎实提升运营效率，夯实管理基础，推进设备技改升级和全面灵活用工，最大化提高业务投入产出，上半年共实现分拣运营收入0.46亿元，同比增长34.58%。
6、关键基础零部件解决方案
围绕视觉检测、运动控制、工控主板三个方向，全力加快相关产品的研制、测试和市场推广，积极挖掘市场应用机会，上半年关键基础零部件业务共实现收入1.19亿元，同比增长9.00%。
视觉检测方向，持续巩固CIS关键件在ATM、点钞机、清分机等市场的应用，积极挖掘在教育、办公、医疗等领域的需求机会；着重围绕锂电生产涂布环节，推广并完善视觉检测解决方案，已与国内知名的锂电涂布机设备商建立合作，成功打造标杆案例，实现批量销售落地。运动控制方向，加快推进系列伺服产品的商品化，顺利在与头部快递物流企业合作的多个产品中完成伺服系列产品的测试、导入，同时挖掘了多个终端客户和集成商的销售机会。工控主板方向，密切跟踪各个“信创”项目机会，深入了解客户需求配置，加速推动产品测试验证，争取销售机会。
（二）持续加强研发创新，夯实发展基础
关键部件方向，重点推动通用伺服驱动器、伺服电机和电滚筒关键技术的优化升级，不断提升产品技术性能，降低产品制造成本，提供产品竞争力，持续开展CIS工业检测系统相关技术储备，不断丰富工业检测的应用场景；识别算法方向，重点推动线扫相机识别技术提升，提高对异常包裹的适应性，不断向自动化、新零售等多个应用方向延伸；硬件平台方向，搭建工业工控机平台和工业自动化检测AI平台，扩大工业自动化检测应用。
（三）加强运营管理，提升经营质量，努力应对挑战
上半年，公司围绕“提质增效”的管理主题，从收入、成本费用、运营效率三个维度加强对各经营环节的严格管控。密切跟进客户业务规划和市场变化，适时、动态的制定和调整经营计划，强化计划执行的过程管控；开展销售回款专项，着重加大期初应收款的回收，上半年公司经营性现金流同比实现了显著改善；持续推进采购降成本工作，开展供应商寻源、采购议价、物料替换，完善采购价格管理机制，建立了灵活的供应商报价和采购定价机制；持续推进生产交付管理改善，以计划管理和人效提升为抓手制定改善方案，推进生产制造平台资源整合，优化生产工艺流程，推进机器换人，降低生产成本，在产品价格下行的情况下，实现了产品毛利率的小幅提升；开展库存管理改善专项，严防库存积压，存货周转率也得到了有效改善；推进仓储物流运输管理改善，从服务商寻源、运输方式、发货调度、区仓管理等多方面降低物流成本，在满足产品安装时效的基础上，合理规划物流路线，精简区仓数量，实现了单位运费的降低。
根据市场规划布局，优化了公司销售组织机构；结合公司“一体两翼”业务战略布局的需要，加大高层次人才和专业团队引进；合理控制人员数量，进一步优化人员结构，持续探索内部动态用工、外部灵活用工模式，优化人力资源配置，上半年公司职工总数维持在4000人左右。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 961,847,479.69 | 1,101,130,998.07 | -12.65% | |
| 营业成本 | 672,547,962.60 | 779,289,695.30 | -13.70% | |
| 销售费用 | 84,830,012.98 | 103,015,119.25 | -17.65% | |
| 管理费用 | 70,185,218.88 | 67,237,059.88 | 4.38% | |
| 财务费用 | 5,050,525.17 | 18,344,319.21 | -72.47% | 主要系公司本期汇率变动产生汇兑收益所致。 |
| 所得税费用 | 7,645,960.91 | 6,957,554.06 | 9.89% | |
| 研发投入 | 171,772,072.56 | 152,490,196.23 | 12.64% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 123,602,666.01 | -290,091,803.60 | 142.61% | 主要系公司本期为生产备料、采购材料支付货款减少所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 26,809,029.07 | 98,705,852.20 | -72.84% | 主要系公司本期理财产品到期回收金额减少所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -367,698,610.45 | -48,282,848.18 | -661.55% | 主要系公司本期取得银行借款减少、偿还银行借款增加所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -204,167,502.03 | -236,308,512.42 | 13.60% | |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | -3,174,444.02 | -2,890,356.41 | -9.83% | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -4,027,358.58 | -7,023,178.25 | 42.66% | 主要系公司本期加强应收款项的回收所致。 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -66,071.71 | -607,454.77 | 89.12% | 主要系公司本期部分存货跌价转回所致。 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 296,929.54 | -522,569.93 | 156.82% | 主要系公司本期处置部分固定资产、无形资产所致。 |
| 营业外收入 | 1,041,813.23 | 264,340.83 | 294.12% | 主要系公司本期非经营性款项增加所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 961,847,479.69 | 100% | 1,101,130,998.07 | 100% | -12.65% |
| 分行业 | |||||
| 智能制造 | 823,483,919.92 | 85.61% | 994,984,150.81 | 90.36% | -17.24% |
| 服务运营 | 138,363,559.77 | 14.39% | 106,146,847.26 | 9.64% | 30.35% |
| 分产品 | |||||
| 关键基础零部件 | 119,400,344.37 | 12.41% | 109,537,605.37 | 9.95% | 9.00% |
| 打印扫描产品 | 247,210,006.17 | 25.70% | 259,585,802.92 | 23.57% | -4.77% |
| 智能自助终端 | 219,323,971.63 | 22.80% | 202,917,492.81 | 18.43% | 8.09% |
| 智慧金融设备 | 136,288,790.60 | 14.17% | 226,380,971.74 | 20.56% | -39.80% |
| 智能物流装备 | 54,316,050.00 | 5.65% | 145,346,507.54 | 13.20% | -62.63% |
| 服务运营业务 | 138,363,559.77 | 14.39% | 106,146,847.26 | 9.64% | 30.35% |
| 其他 | 46,944,757.15 | 4.88% | 51,215,770.43 | 4.65% | -8.34% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 626,316,903.27 | 65.12% | 633,164,097.13 | 57.50% | -1.08% |
| 国外 | 335,530,576.42 | 34.88% | 467,966,900.94 | 42.50% | -28.30% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 智能制造 | 823,483,919.92 | 548,234,078.95 | 33.43% | -17.24% | -19.53% | 1.90% |
| 服务运营 | 138,363,559.77 | 124,313,883.65 | 10.15% | 30.35% | 26.83% | 2.50% |
| 分产品 | ||||||
| 关键基础零部件 | 119,400,344.37 | 43,511,474.27 | 63.56% | 9.00% | 5.61% | 1.17% |
| 打印扫描产品 | 247,210,006.17 | 162,435,515.28 | 34.29% | -4.77% | -8.37% | 2.58% |
| 智能自助终端 | 219,323,971.63 | 184,172,909.10 | 16.03% | 8.09% | 6.14% | 1.54% |
| 智慧金融设备 | 136,288,790.60 | 87,484,874.00 | 35.81% | -39.80% | -43.81% | 4.58% |
| 智能物流装备 | 54,316,050.00 | 41,719,017.91 | 23.19% | -62.63% | -57.58% | -9.14% |
| 服务运营业务 | 138,363,559.77 | 124,313,883.65 | 10.15% | 30.35% | 26.83% | 2.50% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 626,316,903.27 | 468,434,223.45 | 25.21% | -1.08% | 1.02% | -1.56% |
| 国外 | 335,530,576.42 | 204,113,739.15 | 39.17% | -28.30% | -35.32% | 6.61% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 71,126,779.98 | 254.51% | 按权益法核算的长期股权投资收益 | 是 |
| 公允价值变动损益 | -3,174,444.02 | -11.36% | 衍生金融负债形成的公允价值变动 | 否 |
| 资产减值 | -66,071.71 | -0.24% | 计提合同资产减值准备等 | 否 |
| 营业外收入 | 1,041,813.23 | 3.73% | 非经营性款项增加 | 否 |
| 营业外支出 | 320,591.95 | 1.15% | 主要包含对外捐赠支出、非流动资产毁损报废损失等 | 否 |
| 信用减值损失 | -4,027,358.58 | -14.41% | 计提应收款项坏账准备 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 702,251,690.53 | 12.78% | 921,670,778.69 | 15.75% | -2.97% | 主要系公司本期分配上年度现金分红所致。 |
| 应收账款 | 635,814,721.76 | 11.57% | 699,134,355.49 | 11.95% | -0.38% | |
| 合同资产 | 20,804,424.71 | 0.38% | 12,212,572.26 | 0.21% | 0.17% | |
| 存货 | 795,972,476.03 | 14.49% | 839,474,051.53 | 14.34% | 0.15% | |
| 投资性房地产 | 32,232,142.99 | 0.59% | 33,033,038.23 | 0.56% | 0.03% | |
| 长期股权投资 | 926,693,403.62 | 16.86% | 877,535,721.45 | 14.99% | 1.87% | |
| 固定资产 | 1,462,131,874.28 | 26.61% | 1,452,790,114.75 | 24.82% | 1.79% | |
| 在建工程 | 26,102,962.12 | 0.48% | 39,824,900.88 | 0.68% | -0.20% | |
| 使用权资产 | 13,253,373.13 | 0.24% | 14,499,122.16 | 0.25% | -0.01% | |
| 短期借款 | 673,624,628.71 | 12.26% | 803,923,186.53 | 13.74% | -1.48% | |
| 合同负债 | 52,275,993.45 | 0.95% | 41,315,339.73 | 0.71% | 0.24% | |
| 租赁负债 | 8,065,989.65 | 0.15% | 7,759,310.06 | 0.13% | 0.02% | |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 0.00 | 148,344.56 | 30,000,000.00 | 5,020,157.12 | 25,128,187.44 | |||
| 2.应收款项融资 | 63,635,853.97 | -43,193,465.69 | 20,442,388.28 | |||||
| 上述合计 | 63,635,853.97 | 148,344.56 | 30,000,000.00 | 5,020,157.12 | -43,193,465.69 | 45,570,575.72 | ||
| 金融负债 | 0.00 | 3,322,788.58 | 3,322,788.58 | |||||
其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
详见第十节、七、63.“所有权或使用权受到限制的资产”。
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
?适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资?适用 □不适用
单位：万元
| 衍生品投资类型 | 初始投资金额 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 期末金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 |
| 美元期权 | 注1 | -332.28 | 注1 | ||||
| 合计 | -332.28 | ||||||
| 报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 否 | ||||||
| 报告期实际损益情况的说明 | 报告期内确认公允价值变动收益-332.28万元人民币，确认投资收益-43.70万元人民币，合计收益-375.98万元人民币。 | ||||||
| 套期保值效果的说明 | 不适用 | ||||||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | ||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 公司外汇衍生品交易是为让公司实际外汇收支业务进行的，以具体经营业务为依托，以规避和防范外汇汇率、利率波动风险为目的。 | ||||||
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 公司对报告期内衍生品投资损益情况进行了确认，报告期内已交割的远期外汇合约确认投资收益-43.70万元人民币。尚未交割的远期外汇合约的公允价值变动为-332.28万元。公允价值根据“剩余交割时限确定的期末金融机构远期汇率报价”计算。 | ||||||
| 涉诉情况（如适用） | 不适用 | ||||||
| 衍生品投资 | 2023年04月22日 | ||||||
| 审批董事会公告披露日期（如有) | |
| 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有) | |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见：公司（含合并报表范围内的子公司）开展外汇套期保值业务以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，有利于降低汇率波动对公司的影响，是必要和可行的，且公司已建立《外汇套期保值业务管理制度》并制定了相应的风险控制措施，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形。公司开展外汇套期保值业务事项履行了相关的决策程序，符合法律法规和《公司章程》的相关规定。 |
注：1 远期外汇业务不要求初始净投资，故不适用期初投资金额、报告期内购入金额、报告期内售出金额、期末投资金额及期末投资金额占公司报告期末净资产比例项目；报告期实际损益金额包括本期已交割远期合约投资收益、以及期末未交割远期合约公允价值变动两部分。2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用 ?不适用
公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 新北洋欧洲有限公司（SNBC Europe B.V.） | 子公司 | 各类专用打印机及相关电子产品的销售 | 132,196.72 | 68,900,163.21 | 6,305,754.42 | 80,211,278.68 | 2,437,427.10 | 2,420,772.97 |
| 新北洋 | 子公司 | 欧洲产品 | 11,689,20 | 11,030,59 | 10,937,31 | 0.00 | 84,409.98 | 84,409.98 |
| （欧洲）研发中心有限公司（SNBC(Europe)R&D B.V.） | 研发基地 | 0.00 | 6.55 | 6.56 | ||||
| 威海新北洋数码科技有限公司 | 子公司 | 自助服务设备的研发、制造、销售及服务，精密钣金加工 | 188,000,000.00 | 1,443,025,633.99 | 866,929,923.03 | 279,943,299.98 | -38,565,874.29 | -37,949,163.48 |
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 子公司 | 各类金融终端产品与解决方案的研发、生产、销售和服务 | 120,000,000.00 | 411,841,455.98 | 244,814,716.65 | 124,004,455.96 | 5,154,087.49 | 5,437,256.82 |
| 威海华菱光电股份有限公司 | 子公司 | 接触式图像传感器的开发、生产、销售与服务 | 60,000,000.00 | 373,793,304.48 | 300,091,458.44 | 124,174,844.38 | 41,767,514.86 | 35,456,525.70 |
| 威海新北洋技术服务有限公司 | 子公司 | 产品售后维修服务、维保承接等 | 60,000,000.00 | 178,506,193.96 | 37,460,182.51 | 112,860,547.31 | 1,125,543.58 | 1,132,481.63 |
| 威海新北洋正棋机器人股份有限公司 | 子公司 | 自动化工程实施和服务 | 57,000,000.00 | 241,624,967.64 | -26,015,244.82 | 114,599,828.55 | -21,147,964.67 | -21,042,084.73 |
| 山东华菱电子股份有限公司 | 参股公司 | 热敏打印头的开发、生产、销售与服务 | 95,600,000.00 | 662,025,018.66 | 507,087,162.72 | 308,641,742.95 | 81,617,164.70 | 75,585,746.73 |
| 山东通达金融租赁有限公司 | 参股公司 | 融资租赁及其他本外币业务 | 1,650,000,000.00 | 22,830,558,771.02 | 3,724,140,354.11 | 437,206,995.72 | 315,549,656.89 | 236,062,242.79 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（1）宏观环境波动的风险
公司的产品广泛应用于金融、物流、零售、政务等多个关乎国计民生的行业领域，同时进出口业务在公司业务中的占比较高。上半年全球经济形势复杂多变、不确定性增加，国际关系影响下的进出口贸易环境也充满不确定性。如果未来国内外宏观环境因素发生重大不利变化，将会极大影响公司下游市场需求和企业自身经营。 应对措施：公司将密切关注宏观环境的变化，加强对市场和政策的分析研判，在保持战略愿景目标不动摇的情况下，及时调整战略规划，制定符合实情的应对举措，发掘不利因素中的有利机会，加强经营计划和预算的动态管理，加强风险管控，适时进行组织优化，确保应对措施有效落地执行，最大限度降低宏观环境波动对公司造成的不利影响。
（2）市场竞争加剧的风险
智能设备/装备相关产品技术更新迭代周期快，基于场景化的应用需求复杂多变，市场环境趋于成熟，市场参与者和新进入者不断增多，市场竞争日趋激烈，公司相应业务存在增长放缓、盈利水平下降的风险。如果不能在产品技术创新、产品成本、产品质量和服务等方面保持竞争优势，公司的业务发展和盈利能力将会受到严重影响。
应对措施：公司将持续加强对行业与市场的分析研究，把握市场与技术的发展趋势和行业客户的普遍痛点，提前规划各行业的业务布局和发展策略，继续加大产品研发投入和关键能力建设，充分经营客户，在“快速满足客户多样化需求”的差异化竞争战略的基础上，进一步提升公司成本竞争力，进而提升公司在不同市场的综合竞争力。
（3）公司业务扩张导致的管控风险
随着公司“一体两翼”业务战略的推进落地，各业务板块和所涉足行业领域不断开拓和延伸，公司的经营规模、业务类型、人员规模等同步快速扩张，分公司、子公司不断增加，对业务管理、人力资源、风险管控等方面均提出了更高的要求，经营管理的复杂程度显著提高。如果公司不能及时构建与战略转型相匹配的人才队伍，有效配置资源，调动各方积极性和创造性，将影响公司的运营能力和发展动力，可能会给公司带来管理风险。
应对措施：公司将持续完善法人治理结构和组织架构，进一步强化内控管理和风险管控，推进集团公司的“大平台”整合，梳理各业务板块及分子公司的分工定位，调整资源配置，实现内部资源效率最大化，加强企业文化建设，进一步完善人才激励机制，提升全体人员的企业认同感和创业动力，提升集团管理的整体水平，加快推进公司的空间布局调整，加强营销、科研分支机构的全球布局建设，加大各类高层次人才的引进和引智合作，以满足公司规模扩张的需要。
（4）汇率波动的风险
目前公司的产品出口销售区域主要是欧美等经济发达的地区，部分电子零部件进口采购区域主要是美国、日本等地区，目前进出口业务主要采用美元、欧元等外币结算，随着公司进出口业务规模的增长，未来汇率波动将对公司的业绩产生一定影响。
应对措施：公司将持续加强外汇风险防范，公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，根据公司实际生产经营情况开展外汇套期保值业务，同时不断完善公司进出口贸易合同中的价格浮动机制和风险保护措施，以降低汇率波动对经营业绩的影响。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 43.63% | 2023年01月11日 | 2023年01月12日 | 《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-004）刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 43.67% | 2023年05月16日 | 2023年05月17日 | 《2022年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-041）刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 拾以胜 | 监事 | 离任 | 2023年06月07日 | 工作变动 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用 □不适用
1、股权激励
2023年4月21日，公司召开了第七届董事会第十四次会议和第七届监事会第十一次会议，审议通过了《关于终止实施2021年股票期权激励计划并注销股票期权的议案》，并于2023年4月22日披露了《关于终止实施2021年股票期权激励计划并注销股票期权的公告》。
2023年5月16日，公司召开了2022年度股东大会 ，审议通过了《关于终止实施2021年股票期权激励计划并注销股票期权的议案》，同意终止实施公司2021年股票期权激励计划，注销157名激励对象已授予但尚未行权的全部股票期权共计1,003.8万份。
2023年5月22日，公司完成上述1,003.8万份股票期权注销的手续办理，并于2023年5月23日披露了《关于2021年股票期权激励计划股票期权注销完成的公告》。
上述具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告及文件。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，落实环保措施，实现了生产经营与环境保护的协调发展。报告期，公司未发生环保事故和纠纷，也不存在因违反环境保护法律法规受到处罚的情形。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
新北洋致力于“成为世界先进的智能设备/装备解决方案提供商”。秉承“诚信、和谐、开放、共赢”的核心价值观和“以客户为中心，以奋斗者为本”的经营理念，新北洋将持续为客户提供完整的、专业的解决方案与服务，快速满足客户的多样化需求，为客户的商业成功插上智能化的翅膀。报告期内，公司积极履行社会责任，企业经营合法合规，积极践行股东和债权人权益保护责任，维护职工合法权益，注重建立与维护同供应商、客户和消费者的良好关系，坚持环境保护与企业发展步调一致，助力社会公益事业，努力实现商业利益与社会责任的统一。
（1）股东和债权人权益保护
①公司不断完善法人治理结构，健全内部控制体系。公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规和证券监督管理机构的要求，建立了完善的法人治理机构，不断规范股东大会、董事会、监事会的运作制度，实现公司权力机构、决策机构和监督机构与公司经营管理层之间的有效执行与制衡机制。公司制定有各项内控制度，内容涵盖信息披露管理、投资者关系管理、内部审计、三会议事规则等，并严格按照各项内控制度的要求执行相关事项，通过规范化的内部控制体系保障公司股东及债权人的合法权益。
②股东大会的召集、召开和表决程序合法合规，股东权益得到有效保障。公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的相关要求，报告期内组织召开股东大会2次，会议均采用现场投票与网络投票相结合的方式进行，同时对中小投资者表决事项单独计票，维护股东特别是中小股东的权益。
③公司积极履行信息披露义务，披露信息真实、准确、完整。公司严格按照《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要求，切实履行信息披露义务。报告期内，公司通过《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)等指定的信息披露媒体，合计披露公告53项，不存在选择性信息披露或隐瞒信息披露的情况。
④加强投资者关系管理，完善投资者沟通渠道。公司通过投资者接待日、网上业绩说明会、热线电话、电子邮箱、网站以及“互动易”等多渠道倾听投资者声音，及时解答投资者提问，加强公司与投资者之间的信息沟通，促进了公司与投资者之间的良性关系，倡导理性投资，在投资公众中建立诚信的公司形象。
⑤遵守与债权人订立的契约关系，保护债权人权益。公司的经营活动严格遵守法律法规、社会公德、商业道德，严格依据双方订立的合同约定履行规定的权利与义务，确保债权人的利益不受侵害。
（2）职工权益保护
公司十分重视保障职工权益，严格执行《劳动法》、《劳动合同法》等有关法律法规的要求，员工入职后即按照相关法律法规的规定与员工签署劳动合同，以书面形式与员工约定劳动报酬及劳动保护、劳动条件等内容，充分给予员工规范的权利保障。公司内部制定有《试用期员工管理规定》、《员工培训管理办法》等制度，量体裁衣，为员工提供符合实际情况的辅导与培训，实现员工技能水平的快速增长。公司不仅为员工提供了安全舒适的工作环境，而且定期组织员工旅游及员工健康体检等活动，关注员工的身心健康状况，提高员工的幸福指数。为保证员工心声能够在公司治理中被认真倾听，公司依据《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》等相关法律法规、内控制度的规定，建立职工代表大会，由职工代表大会选举职工代表监事进入公司监事会，代表员工监督公司的财务状况、董事会的经营方针执行情况、经营管理层的职责应尽水平，切实保证公司员工对重大事项的知情权和参与权。
（3）供应商、客户和消费者权益保护
与供应商建立良好的合作关系是保证公司供应链质量的必要条件。公司十分重视保护供应商的合法权益，严格依据合同约定向供应商结算货款、反馈产品信息，实现公司与供应商的互惠共赢。公司始终坚守客户和消费者至上的经营理念，建立了遍及全国各地各大区的服务网络，搭建了包括运维中心和客服中心的系统服务框架，设立了立体而灵活的“3级”服务保障体系，为各地客户提供本土化的服务，确保客户和消费者权益得到有效保护。
（4）注重环境保护与能源节省
公司遵循各类国际、国内环保法规，在确保向客户提供优质产品的同时，通过技术创新和管理达到环保与能源节省的目的，为环境的可持续发展不断努力。公司建立了贯穿设计开发、供应链控制、客户服务的完备绿色管理体系。通过了ISO14001环境管理体系、IECQC080000有害物质过程管理体系认证。在产品服务和业务活动中，公司充分考虑环境保护的要求，将绿色环保理念和技术融入整个生命周期，不断促进产品环境性能的提高，降低生产运营中的环境负荷。除了自行开发绿色环保技术和产品，公司还大力推广使用绿色能源产品，支持可再生能源的应用。公司在产业园安装了屋顶太阳能光伏发电站，积极推进太阳能的合理利用，打造“绿色产品、绿色企业、绿色世界”。
（5）公共关系与社会公益事业
公司始终坚持合法经营、依法纳税，为地方建设尽有限力量，在可持续发展的前提下，积极创造就业岗位；公司注重社会价值的创造，自觉积极参加社会公益活动及慈善事业，努力创造和谐公共关系，公司在力所能及的范围内，对地方教育、文化、科学、卫生、扶贫济困等方面给予必要的支持，促进当地的经济建设和社会发展。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 威海北洋电气集团股份有限公司、威海国有资产经营（集团）有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 签署关于保持上市公司经营独立性、关于避免同业竞争、关于关联交易的承诺函 | 2016年07月06日 | 长期有效 | 严格履行上述承诺。 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 持有公司股份的公司董事、监事及高级管理人员 | 股份限售承诺 | 承诺一：持有公司股份的公司董事、监事及高级管理人员承诺：在任职期间持有公司股票的，每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五，离职后半年内不得转让其所持有的本公司股份。 | 2010年03月12日 | 承诺一：公司董事、监事和高管任职期间。 | 严格履行上述承诺。 |
| 威海北洋电气集团股份有限公司、石河子联众利丰投资合伙企业(有限合伙)、威海国有资产经营（集团）有限公司、中国华融资产管理股份有限公司、山东省高新技术创业投资有限公司、山东鲁信投资管理有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 承诺二：威海北洋电气集团股份有限公司、石河子联众利丰投资合伙企业(有限合伙)、威海国有资产经营（集团）有限公司、中国华融资产管理股份有限公司、山东省高新技术创业投资有限公司、山东鲁信投资管理有限公司上市前均签署避免同业竞争的承诺函。 | 2010年03月12日 | 承诺二：长期有效。 | 严格履行上述承诺。 | |
| 威海北洋电气集团股份有限公司 | 其他承诺 | 为确保公司本次公开发行A股可转换公司债券摊薄即期回报的填补措 | 2019年08月22日 | 长期有效 | 严格履行上述承诺。 |
| 施得到切实执行，公司控股股东作出如下承诺：1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；2、本单位承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本单位对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本单位违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本单位愿意依法承担对公司或投资者的补偿责任。若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本单位同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，接受对本单位作出的相关处罚或采取相关管理措施。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | ||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联 | 关联 | 关联 | 关联 | 关联 | 关联 | 关联 | 占同 | 获批 | 是否 | 关联 | 可获 | 披露 | 披露 |
| 交易方 | 关系 | 交易类型 | 交易内容 | 交易定价原则 | 交易价格 | 交易金额（万元） | 类交易金额的比例 | 的交易额度（万元） | 超过获批额度 | 交易结算方式 | 得的同类交易市价 | 日期 | 索引 |
| 山东华菱电子股份有限公司 | 联营企业 | 采购原材料、接受劳务 | 采购热打印头、接受劳务等 | 按照市场价格 | 市场价格 | 1,654.23 | 83.23% | 4,000 | 否 | 电汇 | - | 2023年04月22日 | 2023-025 公告刊登在巨潮资讯网 |
| 威海北洋电气集团股份有限公司及其所属子公司 | 持有公司5%以上股份的法人及其子公司 | 采购原材料、接受劳务 | 采购材料、委托加工、生产外包等 | 按照市场价格 | 市场价格 | 304.86 | 13.53% | 2,850 | 否 | 电汇/票据（3个月电子银承） | - | 2023年04月22日 | 2023-025 公告刊登在巨潮资讯网 |
| 威海星地电子有限公司 | 公司副董事长、董事吴力刚先生担任董事长的公司 | 采购原材料、接受劳务 | 委托加工线路板等 | 按照市场价格 | 市场价格 | 348.74 | 79.58% | 1,500 | 否 | 电汇/票据（3个月电子银承） | - | 2023年04月22日 | 2023-025 公告刊登在巨潮资讯网 |
| 南京百年银行设备开发有限公司及其一致行动人 | 公司控股子公司其他5%以上的股东控制的公司 | 采购原材料、接受劳务 | 接受代理维修劳务等 | 按照市场价格 | 市场价格 | 700 | 否 | 电汇 | - | 2023年04月22日 | 2023-025 公告刊登在巨潮资讯网 | ||
| 南京百年银行设备开发有限公司及其一致行动人 | 公司控股子公司其他5%以上的股东控制的公司 | 销售商品、提供服务 | 销售产品、提供服务 | 按照市场价格 | 市场价格 | 183.49 | 1.32% | 4,200 | 否 | 电汇 | - | 2023年04月22日 | 2023-025 公告刊登在巨潮资讯网 |
| 山东通达金融租赁有限公司 | 董、监、高担任董、高的企业 | 销售商品、提供服务 | 销售产品 | 按照市场价格 | 市场价格 | 3,000 | 否 | 电汇 | - | 2023年04月22日 | 2023-025 公告刊登在巨潮资讯网 | ||
| 威海北洋电气集团股份有限公司及其所属子公司 | 持有公司5%以上股份的法人及其子公司 | 销售商品、提供服务 | 厂房租赁、销售产品及配件等 | 按照市场价格 | 市场价格 | 125.66 | 2.18% | 350 | 否 | 电汇 | - | 2023年04月22日 | 2023-025 公告刊登在巨潮资讯网 |
| 山东华菱电子股份有限公司 | 联营企业 | 销售商品、提供服务 | 房屋租赁、代缴水电暖气费、服务费等 | 按照市场价格 | 市场价格 | 5.49 | 0.26% | 50 | 否 | 电汇 | - | 2023年04月22日 | 2023-025 公告刊登在巨潮资讯网 |
| 合计 | -- | -- | 2,622.47 | -- | 16,650 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 公司与上述关联方日常关联交易的实际发生额均未超过预计金额，但与预计金额存在一定差异，主要原因系公司与关联方发生的日常关联交易是基于实际市场情况和业务发展需求发生的正常业务，公司在进行年度日常关联交易预计时，主要从控制各关联方总额方面来考虑，根据市场情况按照可能发生关联交易的金额上限进行预计，实际发生额是按照双方实际签订合同金额和执行进度确定，因此会与实际发生情况存在一定的差异。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 ?否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明详见第十节 十二、5（3）关联租赁情况。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 威海新北洋数码科技有限公司 | 2022年04月19日 | 700 | 2022年12月16日 | 700 | 连带责任担保 | 2023.7.11-2026.7.11 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋数码科技有限公司 | 2022年04月19日 | 2,000 | 2022年12月05日 | 2,000 | 连带责任担保 | 2023.7.11-2026.7.11 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋数码科技有限公司 | 2022年04月19日 | 789 | 2023年03月14日 | 789 | 连带责任担保 | 2024.2.28-2027.2.28 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋数码科技有限公司 | 2022年04月19日 | 147.52 | 2023年01月04日 | 147.52 | 连带责任担保 | 2023.7.4-2026.7.4 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋数码科技有限公司 | 2022年04月19日 | 233.19 | 2023年01月13日 | 233.19 | 连带责任担保 | 2023.7.12-2026.7.12 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋数码科技有限公司 | 2022年04月19日 | 314.64 | 2023年02月22日 | 314.64 | 连带责任担保 | 2023.8.20-2026.8.20 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋数码科技有限公司 | 2023年04月21日 | 26.46 | 2023年06月13日 | 26.46 | 连带责任担保 | 2023.9.13-2026.9.13 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋数码科技有限公司 | 2023年04月21日 | 1,000 | 2023年06月15日 | 1,000 | 连带责任担保 | 2024.6.15-2027.6.15 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋数码科技有限公司 | 2023年04月21日 | 697.44 | 2023年06月13日 | 697.44 | 连带责任担保 | 2023.12.13-2026.12.13 | 否 | 是 | ||
| 威海新 | 2023年 | 4,091.7 | ||||||||
| 北洋数码科技有限公司 | 04月21日 | 5 | ||||||||
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 2023年04月21日 | 23.46 | 2023年04月26日 | 23.46 | 连带责任担保 | 2022.10.31-2025.10.30 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 2023年04月21日 | 33.48 | 2023年04月26日 | 33.48 | 连带责任担保 | 2022.10.31-2025.10.30 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 2023年04月21日 | 67.56 | 2023年04月26日 | 67.56 | 连带责任担保 | 2022.10.31-2025.10.30 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 2023年04月21日 | 11.41 | 2023年04月26日 | 11.41 | 连带责任担保 | 2022.10.31-2025.10.30 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 2023年04月21日 | 16.56 | 2023年04月26日 | 16.56 | 连带责任担保 | 2022.10.31-2025.10.30 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 2023年04月21日 | 14.16 | 2023年04月26日 | 14.16 | 连带责任担保 | 2022.10.31-2025.10.30 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 2023年04月21日 | 26.43 | 2023年05月30日 | 26.43 | 连带责任担保 | 2022.10.31-2025.10.30 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 2023年04月21日 | 17.09 | 2023年05月30日 | 17.09 | 连带责任担保 | 2022.10.31-2025.10.30 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 2023年04月21日 | 12.84 | 2023年05月30日 | 12.84 | 连带责任担保 | 2022.10.31-2025.10.30 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 2023年04月21日 | 9.22 | 2023年06月29日 | 9.22 | 连带责任担保 | 2022.10.31-2025.10.30 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋荣鑫科技 | 2023年04月21日 | 20.94 | 2023年06月29日 | 20.94 | 连带责任担保 | 2022.10.31-2025.10 | 否 | 是 |
| 股份有限公司 | .30 | |||||||||
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 2023年04月21日 | 22.28 | 2023年06月29日 | 22.28 | 连带责任担保 | 2022.10.31-2025.10.30 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 2023年04月21日 | 56.34 | 2023年06月29日 | 56.34 | 连带责任担保 | 2022.10.31-2025.10.30 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 2023年04月21日 | 13.04 | 2023年06月29日 | 13.04 | 连带责任担保 | 2022.10.31-2025.10.30 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 2023年04月21日 | 13.46 | 2023年06月29日 | 13.46 | 连带责任担保 | 2022.10.31-2025.10.30 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 2023年04月21日 | 15.71 | 2023年06月29日 | 15.71 | 连带责任担保 | 2022.10.31-2025.10.30 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 2022年04月19日 | 41.4 | 2023年01月10日 | 41.4 | 连带责任担保 | 2023.6.30-2026.6.29 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 2022年04月19日 | 81.37 | 2023年02月28日 | 81.37 | 连带责任担保 | 2023.6.30-2026.6.29 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 2022年04月19日 | 37.44 | 2023年03月17日 | 37.44 | 连带责任担保 | 2023.6.30-2026.6.29 | ||||
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 2023年04月21日 | 366.41 | 2023年06月30日 | 366.41 | 连带责任担保 | 2023.6.30-2026.6.29 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 2023年04月21日 | 209.55 | 2023年04月28日 | 209.55 | 连带责任担保 | 2023.6.30-2026.6.29 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 2023年04月21日 | 21.71 | 2023年04月28日 | 21.71 | 连带责任担保 | 2023.6.30-2026.6.29 | 否 | 是 |
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 2023年04月21日 | 33.99 | 2023年06月30日 | 33.99 | 连带责任担保 | 2023.6.30-2026.6.29 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 2023年04月21日 | 142.44 | 2023年05月31日 | 142.44 | 连带责任担保 | 2023.5.31-2026.5.30 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 2023年04月21日 | 3,691.71 | ||||||||
| 威海新北洋正棋机器人股份有限公司 | 2022年04月19日 | 700 | 2022年09月24日 | 700 | 连带责任担保 | 2023.9.24-2026.9.23 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋正棋机器人股份有限公司 | 2023年04月21日 | 1,000 | 2022年10月14日 | 1,000 | 连带责任担保 | 2023.10.13-2026.10.12 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋正棋机器人股份有限公司 | 2023年04月21日 | 1,000 | 2023年05月24日 | 1,000 | 连带责任担保 | 2024.05.24-2027.05.23 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋正棋机器人股份有限公司 | 2023年04月21日 | 3,300 | ||||||||
| 威海新北洋技术服务有限公司 | 2022年04月19日 | 1,500 | 2023年01月18日 | 1,500 | 连带责任担保 | 2024.1.17-2027.1.16 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋技术服务有限公司 | 2023年04月21日 | 1,000 | 2023年06月16日 | 1,000 | 连带责任担保 | 2023.6.16-2027.6.15 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋技术服务有限公司 | 2023年04月21日 | 500 | 2023年06月27日 | 500 | 连带责任担保 | 2023.6.27-2027.6.26 | 否 | 是 | ||
| 威海新北洋技术服务 | 2023年04月21日 | 351.15 | 2023年04月24日 | 351.15 | 连带责任担保 | 2023.10.24-2026.10 | 否 | 是 |
| 有限公司 | .23 | |||||||||
| 威海新北洋技术服务有限公司 | 2023年04月21日 | 1,648.85 | ||||||||
| 威海新北洋萤启科技有限公司 | 2023年04月21日 | 3,000 | ||||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 22,455.44 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 8,867.69 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 29,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 13,267.69 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 22,455.44 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 8,867.69 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 29,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 13,267.69 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 4.19% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
?适用 □不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 3,000 | 2,500 | 0 | 0 |
| 合计 | 3,000 | 2,500 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
| 公告日期 | 公告内容 | 公告编号 |
| 2023年1月5日 | 关于公司2019年公开发行可转换公司债券募集资金专用账户注销完成的公告 | 2023-001 |
| 关于2022年第四季度可转债转股情况的公告 | 2023-002 | |
| 2023年1月31日 | 2022年度业绩预告 | 2023-007 |
| 2023年2月2日 | 关于首次回购公司股份的公告 | 2023-009 |
| 2023年2月18日 | 2023年第一次债券持有人会议决议的公告 | 2023-012 |
| 2023年4月4日 | 关于2023年第一季度可转债转股情况的公告 | 2023-019 |
| 2023年4月22日 | 2022年年度报告摘要 | 2023-024 |
| 关于修订《公司章程》的公告 | 2023-029 | |
| 2023年第一季度报告 | 2023-033 | |
| 关于终止实施2021年股票期权激励计划并注销股票期权的公告 | 2023-036 | |
| 2023年4月28日 | 关于完成工商变更登记的公告 | 2023-039 |
| 2023年6月1日 | 2022年年度权益分派实施公告 | 2023-044 |
| 关于新北转债转股价格调整的公告 | 2023-045 | |
| 关于调整股份回购价格上限的公告 | 2023-046 | |
| 2023年6月7日 | 关于监事辞职的公告 | 2023-049 |
| 2023年6月17日 | 关于可转换公司债券2023年跟踪评级报告的公告 | 2023-051 |
| 2023年6月28日 | 关于参股公司山东华菱电子股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请获得深圳证券交易所受理的公告 | 2023-052 |
| 2023年6月30日 | 关于股份回购比例达1%暨回购进展公告 | 2023-053 |
十四、公司子公司重大事项
?适用 □不适用子公司山东华菱电子股份有限公司已向深圳证券交易所提交了首次公开发行股票并在创业板上市的申请材料，并于2023年6月26日收到《关于受理山东华菱电子股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的通知》，上述申请已获深交所正式受理。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 23,092,061 | 3.52% | 0 | 0 | 23,092,061 | 3.52% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 23,092,061 | 3.52% | 0 | 0 | 23,092,061 | 3.52% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 23,092,061 | 3.52% | 0 | 0 | 23,092,061 | 3.52% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 632,111,444 | 96.48% | 4,659 | 4,659 | 632,116,103 | 96.48% | |||
| 1、人民币普通股 | 632,111,444 | 96.48% | 4,659 | 4,659 | 632,116,103 | 96.48% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其 | |||||||||
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 655,203,505 | 100.00% | 4,659 | 4,659 | 655,208,164 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用报告期内，因“新北转债”转股，公司股份数量增加4,659股。股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况?适用 □不适用
（1）公司于2023年2月1日首次通过回购专用证券账户，以集中竞价方式回购公司股份，具体内容详见2023年2月2日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于首次回购公司股份的公告》（公告编号：2023-009）
（2）截至2023年6月30日，公司累计通过回购专用证券账户以集中竞价方式回购公司股份数量为6,738,000股，占公司截至2023年3月31日总股本的1.0284%，最高成交价为8.16元/股，最低成交价为7.26元/股，合计支付的总金额为52,523,556.00元（不含交易费用）。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用报告期内，因“新北转债”转股累计增加4,659股，占公司总股本0.0007%，对各项财务指标影响较小。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 丛强滋 | 18,464,555 | 18,464,555 | 高管锁定股 | 依据证监会、深交所规定每年按持股总数的25%解锁。 | ||
| 宋森 | 2,085,450 | 2,085,450 | 高管锁定股 | 依据证监会、深交所规定每年按持股总数的25%解锁。 |
| 袁勇 | 540,375 | 540,375 | 高管锁定股 | 依据证监会、深交所规定每年按持股总数的25%解锁。 | ||
| 丛培诚 | 276,150 | 276,150 | 高管锁定股 | 依据证监会、深交所规定每年按持股总数的25%解锁。 | ||
| 姜天信 | 1,123,875 | 1,123,875 | 高管锁定股 | 依据证监会、深交所规定每年按持股总数的25%解锁。 | ||
| 荣波 | 15,000 | 15,000 | 高管锁定股 | 依据证监会、深交所规定每年按持股总数的25%解锁。 | ||
| 张永胜 | 370,656 | 370,656 | 高管锁定股 | 依据证监会、深交所规定每年按持股总数的25%解锁。 | ||
| 孙建宇 | 15,000 | 15,000 | 高管锁定股 | 依据证监会、深交所规定每年按持股总数的25%解锁。 | ||
| 秦飞 | 15,000 | 15,000 | 高管锁定股 | 依据证监会、深交所规定每年按持股总数的25%解锁。 | ||
| 陈大相 | 15,000 | 15,000 | 高管锁定股 | 依据证监会、深交所规定每年按持股总数的25%解锁。 | ||
| 王春涛 | 171,000 | 171,000 | 高管锁定股 | 依据证监会、深交所规定每年按持股总数的25%解锁。 | ||
| 合计 | 23,092,061 | 0 | 0 | 23,092,061 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 28,280 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 威海北洋电气集团 | 国有法人 | 14.15% | 92,738,540 | 0 | 92,738,540 | 质押 | 32,800,000 | |
| 股份有限公司 | ||||||||
| 石河子联众利丰投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 12.34% | 80,849,922 | 0 | 80,849,922 | |||
| 威海国有资产经营（集团）有限公司 | 国有法人 | 6.33% | 41,481,473 | 0 | 41,481,473 | 质押 | 20,000,000 | |
| 丛强滋 | 境内自然人 | 3.76% | 24,619,407 | 0 | 18,464,555 | 6,154,852 | 质押 | 24,000,000 |
| 门洪强 | 境内自然人 | 1.91% | 12,492,317 | 0 | 12,492,317 | |||
| 山东省高新技术创业投资有限公司 | 国有法人 | 1.52% | 9,963,754 | 0 | 9,963,754 | |||
| UBS AG | 境外法人 | 1.11% | 7,242,751 | 7242751 | 7,242,751 | |||
| 中国建设银行股份有限公司－华夏能源革新股票型证券投资基金 | 其他 | 1.05% | 6,871,880 | 0 | 6,871,880 | |||
| 中国农业银行股份有限公司－摩根士丹利华鑫优享臻选六个月持有期混合型证券投资基金 | 其他 | 0.82% | 5,389,421 | -1244215 | 5,389,421 | |||
| 梁兆朗 | 境内自然人 | 0.79% | 5,176,900 | 891100 | 5,176,900 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 威海北洋电气集团股份有限公司和威海国有资产经营（集团）有限公司均受威海市国资委控制；石河子联众利丰投资合伙企业（有限合伙）与门洪强为“一致行动”关系；除以上情况外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 截至2023年6月30日，公司回购专用证券账户持有公司股份数量为6,738,000股，占公司总股本的1.03%。 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | ||
| 威海北洋电气集团股份有限公司 | 92,738,540 | 人民币普通股 | 92,738,540 |
| 石河子联众利丰投资合伙企业（有限合伙） | 80,849,922 | 人民币普通股 | 80,849,922 |
| 威海国有资产经营（集团）有限公司 | 41,481,473 | 人民币普通股 | 41,481,473 |
| 门洪强 | 12,492,317 | 人民币普通股 | 12,492,317 |
| 山东省高新技术创业投资有限公司 | 9,963,754 | 人民币普通股 | 9,963,754 |
| UBS AG | 7,242,751 | 人民币普通股 | 7,242,751 |
| 中国建设银行股份有限公司－华夏能源革新股票型证券投资基金 | 6,871,880 | 人民币普通股 | 6,871,880 |
| 丛强滋 | 6,154,852 | 人民币普通股 | 6,154,852 |
| 中国农业银行股份有限公司－摩根士丹利华鑫优享臻选六个月持有期混合型证券投资基金 | 5,389,421 | 人民币普通股 | 5,389,421 |
| 梁兆朗 | 5,176,900 | 人民币普通股 | 5,176,900 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 威海北洋电气集团股份有限公司和威海国有资产经营（集团）有限公司均受威海市国资委控制；石河子联众利丰投资合伙企业（有限合伙）与门洪强为“一致行动”关系；除以上情况外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 截至2023年6月30日，公司前十名股东中石河子联众利丰投资合伙企业（有限合伙）通过西南证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司72,000,000股公司股票；股东门洪强通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司12,492,317股公司股票。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2022年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况?适用 □不适用
一、企业债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□适用 ?不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
?适用 □不适用
1、转股价格历次调整、修正情况
公司可转换公司债券于2019年12月31日上市，初始转股价格为11.90元/股。公司已实施2019年年度权益分派方案，根据《山东新北洋信息技术股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》发行条款以及中国证监会关于可转换债券发行的有关规定，新北转债的转股价格已于2020年5月27日起由原来的
11.90元/股调整为11.70元/股。具体内容详见公司于2020年5月21日发布的《关于“新北转债”转股价格调整的公告》（公告编号：2020-035）。调整后的转股价格于2020年5月27日生效。
公司已实施2020年年度权益分派方案，根据《山东新北洋信息技术股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》发行条款以及中国证监会关于可转换债券发行的有关规定，新北转债的转股价格已于2021年6月4日起由原来的
11.70元/股调整为11.45元/股。具体内容详见公司于2021年5月27日发布的《关于“新北转债”转股价格调整的公告》（公告编号：2021-037）。调整后的转股价格于2021年6月4日生效。
2022年5月11日，公司回购股份注销完成后，公司总股本减少10,530,000股，根据《山东新北洋信息技术股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》发行条款以及中国证监会关于可转换债券发行的有关规定，新北转债的转股价格已于2022年5月13日起由原来的11.45元/股调整为11.51元/股。具体内容详见公司于2022年5月13日发布的《关于公司回购股份注销完成暨股份变动的公告》（公告编号：2022-032）。调整后的转股价格于2022年5月13日生效。
2022年5月13日，公司召开第七届董事会第九次会议，审议通过了《关于向下修正可转换公司债券转股价格的议案》，根据《山东新北洋信息技术股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》发行条款以及中国证监会关于可转换债券发行的有关规定，新北转债的转股价格已于2022年5月16日起由原来的11.51元/股向下修正为为6.85元/股。具体内容详见公司于2022年5月14日发布的《关于向下修正可转换公司债券转股价格的公告》（公告编号：2022-035）。调整后的转股价格于2022年5月16日生效。
公司已实施2021年年度权益分派方案，根据《山东新北洋信息技术股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》发行条款以及中国证监会关于可转换债券发行的有关规定，新北转债的转股价格已于2022年6月8日起由原来的
6.85元/股调整为6.65元/股。具体内容详见公司于2022年5月30日发布的《关于“新北转债”转股价格调整的公告》（公告编号：2022-041）。调整后的转股价格于2022年6月8日生效。
公司已实施2022年年度权益分派方案，根据《山东新北洋信息技术股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》发行条款以及中国证监会关于可转换债券发行的有关规定，新北转债的转股价格已于2023年6月8日起由原来的
6.65元/股调整为6.50元/股。具体内容详见公司于2023年6月1日发布的《关于“新北转债”转股价格调整的公告》（公告编号：2023-045）。调整后的转股价格于2023年6月8日生效。
2、累计转股情况
?适用 □不适用
| 转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量（张） | 发行总金额 | 累计转股金额（元） | 累计转股数 （股） | 转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例 | 尚未转股金额(元) | 未转股金额占发行总金额的比例 |
| 新北转债 | 2020年6月18日至2025年12月12 日 | 8,770,000 | 877,000,000.00 | 221,800.00 | 25,762 | 0.0039% | 876,778,200.00 | 99.97% |
3、前十名可转债持有人情况
| 序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量（张） | 报告期末持有可转债金额（元） | 报告期末持有可转债占比 |
| 1 | 中国民生银行股份有限公司－光大保德信信用添益债券型证券投资基金 | 其他 | 827,427 | 82,742,700.00 | 9.44% |
| 2 | 兴业银行股份有限公司－天弘多元收益债券型证券投资基金 | 其他 | 466,078 | 46,607,800.00 | 5.32% |
| 3 | 中国农业银行股份有限公司－富国可转换债券证券投资基金 | 其他 | 458,027 | 45,802,700.00 | 5.22% |
| 4 | 中国工商银行股份有限公司－银华可转债债券型证券投资基金 | 其他 | 250,100 | 25,010,000.00 | 2.85% |
| 5 | MERRILL LYNCH INTERNATIONAL | 境外法人 | 229,996 | 22,999,600.00 | 2.62% |
| 6 | 富国富益进取固定收益型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 其他 | 198,420 | 19,842,000.00 | 2.26% |
| 7 | 中信银行股份有限公司－信澳信用债债券型证券投资基金 | 其他 | 196,660 | 19,666,000.00 | 2.24% |
| 8 | 华泰优盛可转债固定收益型养老金产品－招商银行股份有限公司 | 其他 | 153,260 | 15,326,000.00 | 1.75% |
| 9 | 中国工商银行股份有限公司－景顺长城景盛双息收益债券型证券投资基金 | 其他 | 138,090 | 13,809,000.00 | 1.57% |
| 10 | 兴业银行股份有限公司－广发集裕债券型证券投资基金 | 其他 | 114,150 | 11,415,000.00 | 1.30% |
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□适用 ?不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
1、详见第九节 六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标；
2、2023年6月16日，联合资信评估股份有限公司出具了《山东新北洋信息技术股份有限公司公开发行可转换公司债券2023年跟踪评级报告》，维持公司主体信用等级为AA，维持“新北转债”信用等级为AA，评级展望为稳定。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 ?不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 1.9734 | 1.9441 | 1.51% |
| 资产负债率 | 38.21% | 38.96% | -0.75% |
| 速动比率 | 1.2050 | 1.3583 | -11.29% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 789.29 | 2,645.2 | -70.16% |
| EBITDA全部债务比 | 9.56% | 8.45% | 1.11% |
| 利息保障倍数 | 1.88 | 2.40 | -21.67% |
| 现金利息保障倍数 | 17.47 | -9.73 | 279.55% |
| EBITDA利息保障倍数 | 4.65 | 4.64 | 0.22% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：山东新北洋信息技术股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 702,251,690.53 | 921,670,778.69 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 25,128,187.44 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 32,911,933.11 | 41,144,713.02 |
| 应收账款 | 635,814,721.76 | 699,134,355.49 |
| 应收款项融资 | 20,442,388.28 | 63,635,853.97 |
| 预付款项 | 23,324,960.31 | 18,649,801.65 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 49,305,584.26 | 37,382,313.48 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 795,972,476.03 | 839,474,051.53 |
| 合同资产 | 20,804,424.71 | 12,212,572.26 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 94,640,138.10 | 152,611,092.58 |
| 流动资产合计 | 2,400,596,504.53 | 2,785,915,532.67 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 926,693,403.62 | 877,535,721.45 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 32,232,142.99 | 33,033,038.23 |
| 固定资产 | 1,462,131,874.28 | 1,452,790,114.75 |
| 在建工程 | 26,102,962.12 | 39,824,900.88 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 13,253,373.13 | 14,499,122.16 |
| 无形资产 | 167,285,380.44 | 167,818,577.18 |
| 开发支出 | 16,732,211.24 | 20,624,274.25 |
| 商誉 | 319,829,693.57 | 319,829,693.57 |
| 长期待摊费用 | 40,130,662.48 | 38,354,910.80 |
| 递延所得税资产 | 36,074,789.57 | 37,557,633.71 |
| 其他非流动资产 | 53,732,224.86 | 64,468,610.98 |
| 非流动资产合计 | 3,094,198,718.30 | 3,066,336,597.96 |
| 资产总计 | 5,494,795,222.83 | 5,852,252,130.63 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 673,624,628.71 | 803,923,186.53 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | 3,322,788.58 | |
| 应付票据 | 67,195,203.56 | 117,544,062.43 |
| 应付账款 | 287,487,142.71 | 282,422,174.59 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 52,275,993.45 | 41,315,339.73 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 21,222,764.35 | 27,335,025.05 |
| 应交税费 | 13,687,002.74 | 22,580,958.65 |
| 其他应付款 | 89,844,282.40 | 98,169,742.21 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 2,400,000.00 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 4,510,146.41 | 36,061,338.36 |
| 其他流动负债 | 3,278,149.19 | 3,664,225.88 |
| 流动负债合计 | 1,216,448,102.10 | 1,433,016,053.43 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 804,990,950.68 | 784,926,369.80 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 8,065,989.65 | 7,759,310.06 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 68,565,058.12 | 53,102,073.63 |
| 递延所得税负债 | 1,304,228.41 | 1,367,676.90 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 882,926,226.86 | 847,155,430.39 |
| 负债合计 | 2,099,374,328.96 | 2,280,171,483.82 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 655,208,164.00 | 655,203,505.00 |
| 其他权益工具 | 173,033,275.29 | 173,039,393.17 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 871,319,011.16 | 871,124,680.26 |
| 减：库存股 | 52,530,392.46 | |
| 其他综合收益 | 3,199,286.51 | 4,491,698.91 |
| 专项储备 | 861,737.10 | 474,807.42 |
| 盈余公积 | 370,552,442.95 | 370,552,442.95 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,145,424,318.37 | 1,232,207,398.72 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,167,067,842.92 | 3,307,093,926.43 |
| 少数股东权益 | 228,353,050.95 | 264,986,720.38 |
| 所有者权益合计 | 3,395,420,893.87 | 3,572,080,646.81 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,494,795,222.83 | 5,852,252,130.63 |
法定代表人：丛强滋 主管会计工作负责人：荣波 会计机构负责人：张玉国
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 395,723,498.52 | 487,327,799.37 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 3,194,524.15 | 8,206,561.98 |
| 应收账款 | 465,952,134.31 | 473,664,023.91 |
| 应收款项融资 | 17,138,464.14 | 53,452,122.38 |
| 预付款项 | 2,637,343.48 | 3,222,376.98 |
| 其他应收款 | 38,027,106.51 | 40,231,663.50 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 3,600,000.00 | |
| 存货 | 164,257,152.75 | 228,594,762.03 |
| 合同资产 | 20,804,424.71 | 12,212,572.26 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 6,256,608.15 | 24,925,200.22 |
| 流动资产合计 | 1,113,991,256.72 | 1,331,837,082.63 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | 261,127,813.85 | 261,173,011.07 |
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,107,905,322.58 | 2,058,782,614.56 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 28,531,249.88 | 29,156,664.44 |
| 固定资产 | 736,701,942.40 | 716,641,305.30 |
| 在建工程 | 27,985,512.14 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 7,842,625.02 | 8,227,528.49 |
| 无形资产 | 98,136,959.08 | 99,400,527.13 |
| 开发支出 | 13,238,790.16 | 14,985,251.42 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 24,866,210.90 | 23,772,449.79 |
| 递延所得税资产 | 22,094,189.55 | 22,094,189.55 |
| 其他非流动资产 | 46,788,919.63 | 54,867,007.33 |
| 非流动资产合计 | 3,347,234,023.05 | 3,317,086,061.22 |
| 资产总计 | 4,461,225,279.77 | 4,648,923,143.85 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 467,661,494.55 | 520,984,002.09 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | 3,322,788.58 | |
| 应付票据 | 44,576,869.37 | 46,716,228.54 |
| 应付账款 | 274,282,923.78 | 325,712,787.62 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 14,475,537.33 | 16,287,179.96 |
| 应付职工薪酬 | 1,062,728.88 | 1,201,238.58 |
| 应交税费 | 5,160,582.83 | 4,518,459.05 |
| 其他应付款 | 23,288,289.80 | 20,862,967.23 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 3,151,130.56 | 33,960,380.49 |
| 其他流动负债 | 1,621,385.47 | 1,756,534.37 |
| 流动负债合计 | 838,603,731.15 | 971,999,777.93 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 804,990,950.68 | 784,926,369.80 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 4,034,141.95 | 4,040,449.91 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 25,994,857.00 | 27,257,389.63 |
| 递延所得税负债 | 43,170.98 | 43,170.98 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 835,063,120.61 | 816,267,380.32 |
| 负债合计 | 1,673,666,851.76 | 1,788,267,158.25 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 655,208,164.00 | 655,203,505.00 |
| 其他权益工具 | 173,033,275.29 | 173,039,393.17 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 893,181,298.72 | 892,986,967.82 |
| 减：库存股 | 52,530,392.46 | |
| 其他综合收益 | 3,274,011.71 | 5,291,473.97 |
| 专项储备 | 291,601.51 | 291,601.51 |
| 盈余公积 | 370,552,442.95 | 370,552,442.95 |
| 未分配利润 | 744,548,026.29 | 763,290,601.18 |
| 所有者权益合计 | 2,787,558,428.01 | 2,860,655,985.60 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,461,225,279.77 | 4,648,923,143.85 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 961,847,479.69 | 1,101,130,998.07 |
| 其中：营业收入 | 961,847,479.69 | 1,101,130,998.07 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,014,619,703.65 | 1,129,363,441.83 |
| 其中：营业成本 | 672,547,962.60 | 779,289,695.30 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 11,725,683.16 | 9,028,967.45 |
| 销售费用 | 84,830,012.98 | 103,015,119.25 |
| 管理费用 | 70,185,218.88 | 67,237,059.88 |
| 研发费用 | 170,280,300.86 | 152,448,280.74 |
| 财务费用 | 5,050,525.17 | 18,344,319.21 |
| 其中：利息费用 | 31,858,468.41 | 33,861,099.27 |
| 利息收入 | 9,273,317.40 | 5,578,080.80 |
| 加：其他收益 | 15,841,987.24 | 16,782,619.62 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 71,126,779.98 | 69,942,298.52 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 70,190,999.00 | 69,591,216.95 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -3,174,444.02 | -2,890,356.41 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -4,027,358.58 | -7,023,178.25 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -66,071.71 | -607,454.77 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 296,929.54 | -522,569.93 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 27,225,598.49 | 47,448,915.02 |
| 加：营业外收入 | 1,041,813.23 | 264,340.83 |
| 减：营业外支出 | 320,591.95 | 428,951.63 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 27,946,819.77 | 47,284,304.22 |
| 减：所得税费用 | 7,645,960.91 | 6,957,554.06 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 20,300,858.86 | 40,326,750.16 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 20,300,858.86 | 40,326,750.16 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 |
| “－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 10,806,284.25 | 27,396,255.87 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 9,494,574.61 | 12,930,494.29 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -1,292,412.40 | -2,121,383.74 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,292,412.40 | -2,121,383.74 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -2,017,462.26 | -1,899,105.95 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | -2,017,462.26 | -1,899,105.95 |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 725,049.86 | -222,277.79 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 725,049.86 | -222,277.79 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 19,008,446.46 | 38,205,366.42 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 9,513,871.85 | 25,274,872.13 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 9,494,574.61 | 12,930,494.29 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.02 | 0.04 |
| （二）稀释每股收益 | 0.02 | 0.04 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：丛强滋 主管会计工作负责人：荣波 会计机构负责人：张玉国
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 511,971,729.46 | 666,832,785.29 |
| 减：营业成本 | 366,495,387.22 | 518,674,425.81 |
| 税金及附加 | 6,509,555.21 | 4,801,333.63 |
| 销售费用 | 57,159,024.19 | 59,174,429.11 |
| 管理费用 | 36,724,933.89 | 34,958,170.42 |
| 研发费用 | 83,997,629.29 | 76,367,473.54 |
| 财务费用 | 5,732,902.58 | 22,670,112.90 |
| 其中：利息费用 | 29,480,058.32 | 32,075,662.63 |
| 利息收入 | 6,681,694.34 | 1,140,733.21 |
| 加：其他收益 | 5,321,825.83 | 9,713,743.61 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 125,191,016.49 | 124,072,627.43 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 70,190,999.00 | 69,591,216.95 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -3,322,788.58 | -2,890,356.41 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -4,681,660.74 | -8,349,429.56 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -66,071.71 | -607,550.28 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 327,552.07 | 9,381.60 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 78,122,170.44 | 72,135,256.27 |
| 加：营业外收入 | 957,497.61 | 25,323.65 |
| 减：营业外支出 | 232,878.34 | 326,283.80 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 78,846,789.71 | 71,834,296.12 |
| 减：所得税费用 | -1,343,546.98 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 78,846,789.71 | 73,177,843.10 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 78,846,789.71 | 73,177,843.10 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -2,017,462.26 | -1,899,105.95 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -2,017,462.26 | -1,899,105.95 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | -2,017,462.26 | -1,899,105.95 |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 76,829,327.45 | 71,278,737.15 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,065,553,247.74 | 1,055,726,300.14 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 23,426,010.67 | 48,967,680.89 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 67,712,313.02 | 45,986,622.34 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,156,691,571.43 | 1,150,680,603.37 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 513,226,257.82 | 894,974,747.17 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 280,176,128.39 | 291,719,135.74 |
| 支付的各项税费 | 48,835,380.94 | 45,880,524.03 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 190,851,138.27 | 208,198,000.03 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,033,088,905.42 | 1,440,772,406.97 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 123,602,666.01 | -290,091,803.60 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 72,093,972.22 | 90,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 25,479,131.50 | 49,309,059.30 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 181,759.91 | 242,818.36 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 50,000,000.00 | 304,307,200.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 147,754,863.63 | 443,859,077.66 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 | 25,945,834.56 | 36,153,225.46 |
| 期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 75,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 20,000,000.00 | 229,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 120,945,834.56 | 345,153,225.46 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 26,809,029.07 | 98,705,852.20 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 254,790,000.00 | 385,800,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 682.81 | 1,496.39 |
| 筹资活动现金流入小计 | 254,790,682.81 | 385,801,496.39 |
| 偿还债务支付的现金 | 414,735,361.12 | 167,041,476.45 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 151,971,887.88 | 202,068,887.05 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 44,100,000.00 | 44,100,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 55,782,044.26 | 64,973,981.07 |
| 筹资活动现金流出小计 | 622,489,293.26 | 434,084,344.57 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -367,698,610.45 | -48,282,848.18 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 13,119,413.34 | 3,360,287.16 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -204,167,502.03 | -236,308,512.42 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 879,291,285.58 | 822,646,719.39 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 675,123,783.55 | 586,338,206.97 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 493,072,156.87 | 585,219,850.95 |
| 收到的税费返还 | 14,744,076.57 | 34,361,716.34 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 39,089,486.71 | 25,837,282.71 |
| 经营活动现金流入小计 | 546,905,720.15 | 645,418,850.00 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 307,085,270.07 | 479,525,722.69 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 113,145,329.54 | 108,958,790.66 |
| 支付的各项税费 | 13,012,685.06 | 24,030,446.53 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 55,560,208.76 | 101,060,892.55 |
| 经营活动现金流出小计 | 488,803,493.43 | 713,575,852.43 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 58,102,226.72 | -68,157,002.43 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 22,093,972.22 | 20,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 71,567,477.16 | 80,918,484.30 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 159,138.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 93,820,587.38 | 100,918,484.30 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,447,339.26 | 15,093,782.38 |
| 投资支付的现金 | 20,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 9,447,339.26 | 35,093,782.38 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 84,373,248.12 | 65,824,701.92 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 196,900,000.00 | 268,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 682.81 | 1,496.39 |
| 筹资活动现金流入小计 | 196,900,682.81 | 268,001,496.39 |
| 偿还债务支付的现金 | 279,900,000.00 | 141,500,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 105,831,277.88 | 144,975,574.25 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 55,432,745.62 | 64,941,437.07 |
| 筹资活动现金流出小计 | 441,164,023.50 | 351,417,011.32 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -244,263,340.69 | -83,415,514.93 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 11,945,356.34 | 3,464,061.99 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -89,842,509.51 | -82,283,753.45 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 479,424,465.58 | 398,533,245.00 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 389,581,956.07 | 316,249,491.55 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 655,203,505.00 | 173,039,393.17 | 871,124,680.26 | 4,491,698.91 | 474,807.42 | 370,552,442.95 | 1,232,207,398.72 | 3,307,093,926.43 | 264,986,720.38 | 3,572,080,646.81 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 655,203,5 | 173,039,3 | 871,124,6 | 4,491,698 | 474,807.4 | 370,552,4 | 1,232,207 | 3,307,093 | 264,986,7 | 3,572,080 | |||||
| 05.00 | 93.17 | 80.26 | .91 | 2 | 42.95 | ,398.72 | ,926.43 | 20.38 | ,646.81 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,659.00 | -6,117.88 | 194,330.90 | 52,530,392.46 | -1,292,412.40 | 386,929.68 | -86,783,080.35 | -140,026,083.51 | -36,633,669.43 | -176,659,752.94 | |||||
| （一）综合收益总额 | -1,292,412.40 | 10,806,284.25 | 9,513,871.85 | 9,494,574.61 | 19,008,446.46 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,659.00 | -6,117.88 | 194,330.90 | 52,530,392.46 | -52,337,520.44 | -52,337,520.44 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 4,659.00 | -6,117.88 | 29,559.62 | 28,100.74 | 28,100.74 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 164,771.28 | 52,530,392.46 | -52,365,621.18 | -52,365,621.18 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -97,589,364.60 | -97,589,364.60 | -46,500,000.00 | -144,089,364.60 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -97,589,364.60 | -97,589,364.60 | -46,500,000.00 | -144,089,364.60 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部 |
| 结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 386,929.68 | 386,929.68 | 371,755.96 | 758,685.64 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 430,109.59 | 430,109.59 | 413,242.55 | 843,352.14 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 43,179.91 | 43,179.91 | 41,486.59 | 84,666.50 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 655,208,164.00 | 173,033,275.29 | 871,319,011.16 | 52,530,392.46 | 3,199,286.51 | 861,737.10 | 370,552,442.95 | 1,145,424,318.37 | 3,167,067,842.92 | 228,353,050.95 | 3,395,420,893.87 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 665,722,109.00 | 173,054,530.01 | 990,894,787.16 | 17,012,949.88 | 4,298,730.92 | 358,279,018.61 | 0.00 | 1,401,187,408.19 | 3,576,423,634.01 | 284,827,122.88 | 3,861,250,756.89 | ||||
| 加：会 | |||||||||||||||
| 计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 665,722,109.00 | 173,054,530.01 | 990,894,787.16 | 17,012,949.88 | 4,298,730.92 | 358,279,018.61 | 0.00 | 1,401,187,408.19 | 3,576,423,634.01 | 284,827,122.88 | 3,861,250,756.89 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -10,528,023.00 | -2,762.92 | -121,715,869.97 | -17,012,949.88 | -2,121,383.74 | 0.00 | -103,642,200.73 | -220,997,290.48 | -31,169,505.71 | -252,166,796.19 | |||||
| （一）综合收益总额 | -2,121,383.74 | 27,396,255.87 | 25,274,872.13 | 12,930,494.29 | 38,205,366.42 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -10,528,023.00 | -2,762.92 | -70,057,027.37 | 63,587,124.71 | -144,174,938.00 | 0.00 | -144,174,938.00 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 1,977.00 | -2,762.92 | 13,047.22 | -10,517,738.70 | -10,517,738.70 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | -10,530,000.00 | -70,070,074.59 | 63,587,124.71 | -133,657,199.30 | -133,657,199.30 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -131,038,456.60 | -131,038,456.60 | -44,100,000.00 | -175,138,456.60 |
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -131,038,456.60 | -131,038,456.60 | -44,100,000.00 | -175,138,456.60 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -80,600,074.59 | 80,600,074.59 | 0.00 | 80,600,074.59 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | -80,600,074.59 | 80,600,074.59 | 80,600,074.59 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -51,658,842.60 | -51,658,842.60 | -51,658,842.60 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 655,194,086. | 173,051,767. | 869,178,917. | 2,177,347.18 | 358,279,018. | 1,297,545,20 | 3,355,426,34 | 253,657,617. | 3,609,083,96 |
| 00 | 09 | 19 | 61 | 7.46 | 3.53 | 17 | 0.70 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 655,203,505.00 | 173,039,393.17 | 892,986,967.82 | 5,291,473.97 | 291,601.51 | 370,552,442.95 | 763,290,601.18 | 2,860,655,985.60 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 655,203,505.00 | 173,039,393.17 | 892,986,967.82 | 5,291,473.97 | 291,601.51 | 370,552,442.95 | 763,290,601.18 | 2,860,655,985.60 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,659.00 | -6,117.88 | 194,330.90 | 52,530,392.46 | -2,017,462.26 | -18,742,574.89 | -73,097,557.59 | |||||
| （一）综合收益总额 | -2,017,462.26 | 78,846,789.71 | 76,829,327.45 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,659.00 | -6,117.88 | 194,330.90 | 52,530,392.46 | -52,337,520.44 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | -6,117.88 | 29,559.62 | 23,441.74 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 4,659.00 | 164,771.28 | 52,530,392.46 | -52,360,962.18 | ||||||||
| （三）利润分配 | -97,589,364.60 | -97,589,364.60 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -97,589,364.60 | -97,589,364.60 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 655,208,164.00 | 173,033,275.29 | 893,181,298.72 | 52,530,392.46 | 3,274,011.71 | 291,601.51 | 370,552,442.95 | 744,548,026.29 | 2,787,558,428.01 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 665,722,109.00 | 173,054,530.01 | 1,012,700,254.9 | 17,012,949.88 | 5,382,770.12 | 358,279,018.61 | 824,779,653.21 | 3,022,905,385.9 | ||||
| 0 | 7 | |||||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 665,722,109.00 | 173,054,530.01 | 1,012,700,254.90 | 17,012,949.88 | 5,382,770.12 | 358,279,018.61 | 824,779,653.21 | 3,022,905,385.97 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -10,528,023.00 | -2,762.92 | -121,715,869.97 | -17,012,949.88 | -1,899,105.95 | -57,860,613.50 | -174,993,425.46 | |||||
| （一）综合收益总额 | -1,899,105.95 | 73,177,843.10 | 71,278,737.15 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -10,528,023.00 | -2,762.92 | -70,057,027.37 | 63,587,124.71 | -144,174,938.00 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 1,977.00 | -2,762.92 | 13,047.22 | 12,261.30 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -10,530,000.00 | -70,070,074.59 | 63,587,124.71 | -144,187,199.30 | ||||||||
| （三）利润分配 | -131,038,456.60 | -131,038,456.60 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -131,038,456.60 | -131,038,456.60 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -80,600,074.59 | 80,600,074.59 | ||||||||||
| 1．资本公 |
| 积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | -80,600,074.59 | 80,600,074.59 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | -51,658,842.60 | -51,658,842.60 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 655,194,086.00 | 173,051,767.09 | 890,984,384.93 | 3,483,664.17 | 0.00 | 358,279,018.61 | 766,919,039.71 | 2,847,911,960.51 |
三、公司基本情况
山东新北洋信息技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经鲁体改函字[2002]46号文件批准，由威海北洋电气集团股份有限公司、中国华融资产管理公司、山东省国际信托投资有限公司、威海市丰润资产经营管理有限公司、中国信达资产管理公司五家法人单位和门洪强等十一名自然人共同以发起设立方式设立的股份有限公司。公司成立于2002年12月6日，统一社会信用代码：91370000745659029G，注册资本6,000万元。根据公司2004年度第二次临时股东大会决议和修改后的公司章程规定，公司申请增加注册资本3,000万元，由新增法人股东山东省高新技术投资有限公司、山东鲁信投资管理有限公司及原11位自然人股东增资，本次增资后公司注册资本变更为9,000万元。根据公司2007年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本2,200万元，其中中国华融资产管理公司认购200万股，新增股东威海联众利丰投资股份有限公司认购2,000万股。本次增资后公司注册资本变更为11,200万元。
2010年2月25日，经中国证券监督管理委员会核准，公司首次向社会公众发行人民币普通股（A股）3,800万股，并于2010年3月23日在深圳证券交易所上市，公司股本变更为15,000万元。
根据公司2010年度股东大会决议，按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额15,000万股，每股面值1元，共计增加股本15,000万元，公司总股本为人民币30,000万元。根据公司2012年度股东大会决议，按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额30,000万股，每股面值1元，共计增加股本30,000万元，并于2013年度实施。转增后，股本增至人民币60,000万元。
经中国证券监督管理委员会核准，2016年6月15日，公司非公开发行人民币普通股（A股）31,490,090股，股本增至人民币63,149.01万元。
经中国证券监督管理委员会核准，2018年4月9日，公司非公开发行人民币普通股（A股）34,222,312股，股本增至人民币66,571.2402万元。
经中国证券监督管理委员会核准，2019年12月19日，公司公开发行了 877 万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额 87,700.00 万元。
截至2023年6月30日止，本公司股本总数655,208,164万股。
本公司经营范围为：集成电路及计算机软件的开发、生产、销售、服务；计算机硬件及外部设备电子及通讯设备（不含无线电发射设备）、仪器仪表及文化办公用机械产品的开发、生产、销售、服务；钣金、塑料制品、模具加工；资格证书范围内自营进出口业务；资质证书范围内税控收款机及相关产品、电子收款机的开发、生产、销售、服务。
本公司注册地址为：威海市火炬高技术产业开发区火炬路169号。
本公司2023年半年度财务报告批准报出日为2023年8月25日。
本公司合并财务报表范围包括8家公司。与上年同期相比，本年合并范围新增1家孙公司。详见本节九、“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本节“五重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本节五、37“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本节五、43“其他-重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定欧元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本节五、
6、合并财务报表编制的方法），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本节五、22、“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理。
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本节五、22、“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本公司外币交易按即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）的近似汇率折算为记账本位币金额，于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
(1)金融资产
1)金融资产分类、确认依据和计量方法
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：
①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
2)金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
(2)金融负债
1)金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
2)金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使
用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
(4)金融资产和金融负债的抵销
本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(5)金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
（6）金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：①以摊余成本计量的金融资产；②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；③租赁应收款；④合同资产。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司对于下列各项目，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：①《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成应收款项或合同资产损失准备，无论该项目是否包含重大融资成分。②应收融资租赁款；③应收经营租赁款。
除上述项目外，对其他项目，本公司按照下列情形计量损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融工具，本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融工具，本公司
按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融工具，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。除此之外的金融工具的信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
1）对信用风险显著增加的评估
本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
以组合为基础的评估。如果本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，本公司将按照金融工具共同信用风险特征，对其进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
2）预期信用损失的计量
考虑预期信用损失计量方法应反映的要素：①通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；②货币时间价值；③在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司对租赁应收款及财务担保合同在单项资产或合同的基础上确定其信用损失。
对应收账款与合同资产，本公司除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单独确定其信用损失外，其余在组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经验，编制应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础计算预期信用损失。
对于其他以摊余成本计量的金融资产及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，除对单项金额重大的款项单独确定其信用损失外，本公司在组合基础上确定其信用损失。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业等。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
②租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。其中，用于确定预期信用损失的现金流量，与本公司按照租赁准则用于计量租赁应收款项的现金流量保持一致。
11、应收票据
本公司应收票据主要包括应收银行承兑汇票和商业承兑票据，本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合
| 项 目 | 确定组合的依据 |
银行承兑汇票
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分（同应收账款） |
对于划分为组合的银行承兑汇票，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合的商业承兑汇票，按照应收账款预期信用损失率计提信用减值损失准备。
12、应收账款
对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
以组合为基础的评估。对于应收账款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加可行，所以本公司按照信用风险评级为共同风险特征，对应收账款按照账龄组合考虑评估信用风险是否显著增加。
预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。本公司实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。
13、应收款项融资
本公司除子公司威海华菱光电股份有限公司外，其他公司管理银行承兑汇票的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，故分类到按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
应收款项融资后续计量确定，鉴于银行承兑汇票的期限不超过一年，资金时间价值因素对其公允价值的影响不重大，本公司认为该部分银行承兑汇票的期末公允价值等于其面值。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。以组合为基础的评估。对于其他应收款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加可行，所以本公司按照信用风险评级为共同风险特征，对其他应收款按照账龄组合评估信用风险是否显著增加。
15、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、产成品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。
（2）合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法，参照上述12.应收账款相关内容描述。
会计处理方法，本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本公司实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。
17、合同成本
（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法
本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
（2）与合同成本有关的资产的摊销
本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）与合同成本有关的资产的减值
本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期 股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权为指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，原计入其他综合收益的累计公允价值变动不得转入当期损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；[公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（财会[2017]7号）》核算的，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当按比例转入当期投资收益。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用
权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（财会[2017]7号）》进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本公司投资性房地产为房屋建筑物，采用成本模式计量。
本公司投资性房地产采用年限平均方法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 预计残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 20-40 | 5 | 2.375-4.75 |
24、固定资产
（1） 确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备等。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5.00% | 2.375-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-15 | 5.00% | 6.33-9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 6 | 5.00% | 15.83 |
| 自助零售设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00% | 19.00 |
| 物流分拣设备 | 年限平均法 | 3-6 | 5.00% | 15.83-31.67 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 5 | 5.00% | 19.00 |
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；5）租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧。
25、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
26、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、使用权资产
使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1）初始计量
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：①租赁负债的初始计量金额；
②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产，本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
1）使用权资产的折旧
自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。
本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。2）使用权资产的减值如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
28、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2） 内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
29、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易
中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。30、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
31、合同负债
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
32、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3） 辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
33、租赁负债
（1）初始计量
本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
1）租赁付款额
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
2）折现率
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本公司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：①本公司自身情况，即集团的偿债能力和信用状况；②“借款”的期限，即租赁期；③“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；④“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；⑤经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本公司以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。
（2） 后续计量
在租赁期开始日后，本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本公司所采用的修订后的折现率。
（3）重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
①实质固定付款额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；②担保余值预计的应付金额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动（该情形下，采用修订后的折现率折现）；④购买选择权的评估结果发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）；⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）。
34、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
①亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
②重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
35、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
36、优先股、永续债等其他金融工具
37、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照个单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
（3）在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
（1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利。
（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。
（3）本公司已将该商品的实物转移给客户。
（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
（5）客户已接受该商品或服务等。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
本公司收入确认的具体原则：
（1）国内销售，以货物发出、收到购货方确认的到货证明，或安装完成，取得客户验收单时确认收入实现。
（2）出口销售，以货物装船离港、取得交货凭证（即提单）时确认收入实现。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
38、政府补助
本公司的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
本公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
本公司已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
39、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
40、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
1）租金的处理
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
2）提供的激励措施
提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本公司承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
3）初始直接费用
本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。
4）折旧
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。
5）可变租赁付款额
本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
6）经营租赁的变更
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2） 融资租赁的会计处理方法
初始计量
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁收款额，是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：①承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额；存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量
时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；④承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。后续计量本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率，是指确定租赁投资净额采用内含折现率（转租情况下，若转租的租赁内含利率无法确定，采用原租赁的折现率（根据与转租有关的初始直接费用进行调整），或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。租赁变更的会计处理融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁条件的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。
41、其他重要的会计政策和会计估计
根据财政部、应急部印发的关于《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资[2022]136号)，本公司按照“第三十条机械制造企业以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照国家规定标准提取”。
安全生产费在提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备科目。在使用时，对在规定使用范围内的费用性支出，于费用发生时直接冲减专项储备；属于资本性支出的，通过在建工程科目归集所发生的支出，待项目完工达到预定可使用状态时转入固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，同时确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
42、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
43、其他
重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，
这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
①租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
②金融资产减值
本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。。
③存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
④金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本公司不将成本作为其公允价值的最佳估计。
⑤非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
⑥折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
⑦所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
⑧预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税销售收入按税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 | 13%、21% |
| 城市维护建设税 | 应缴纳的流转税及出口货物当期免抵的增值税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、19%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 15% |
| 新北洋欧洲有限公司（SNBC Europe B.V.） | 19% |
| 新北洋（欧洲）研发中心有限公司（SNBC (Europe)R&D B.V.） | 19% |
| 威海新北洋数码科技有限公司 | 15% |
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 15% |
| 威海华菱光电股份有限公司 | 15% |
| 威海新北洋技术服务有限公司 | 15% |
| 威海新北洋正棋机器人股份有限公司 | 15% |
| 威海新北洋萤启科技有限公司 | 25% |
2、税收优惠
根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、国家税务总局、海关总署公告[2019]39号）规定，自2019年4月1日起，适用税率调整为13%/9%。
（1）增值税税收优惠
根据国务院下发的国发〔2011〕4号《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，其增值税实际税负超过3％的部分实行即征即退政策。根据财政部、国税总局下发的财税[2012]27号《关于进一步鼓励软件企业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》规定，取得的即征即退增值税款，由企业专项用于软件产品研发和扩大再生产并单独进行核算，可以作为不征税收入，在计算应纳税所得额时从收入总额中减除。
公司于2003年1月取得中华人民共和国进出口企业资格证书，进出口企业代码3700745659029，经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需机械设备、零配件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。公司出口货物增值税享受“免、抵、退”政策，根据《财政部、国家税务总局关于调整增值税税率的通知》（财税[2018]32号）规定，公司自2018年7月31日前原出口退税率为17%的出口货物，出口退税率调整至16%。根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、国家税务总局、海关总署公告
[2019]39号）规定，自2019年4月1日起，原适用16%税率且出口退税率为16%的出口货物劳务，出口退税率调整为13%。
（2）企业所得税税收优惠
1）根据2021年1月22日山东省科学技术厅、山东省财政厅和国家税务总局山东省税务局《关于公布山东省2020年第二批高新技术企业认定名单的通知》（鲁科字[2021]10号），本公司被认定为2020年度第二批高新技术企业，证书编号：GR202037003149，有效期三年，自2020年1月1日至2022年12月31日执行15%的企业所得税税率。目前公司正在申请重新认定高新技术企业，2023年暂按15%的企业所得税率执行预交，期末根据实际认定情况再做调整。
2）2021年，子公司威海新北洋数码科技有限公司通过高新技术企业复审，证书编号为GR202137000384，资格有效期三年，自2021年1月1日至2023年12月31日执行15%的企业所得税税率。
3）根据2021年1月22日山东省科学技术厅、山东省财政厅和国家税务总局山东省税务局《关于公布山东省2020年第二批高新技术企业认定名单的通知》（鲁科字[2021]10号），威海新北洋荣鑫科技股份有限公司被认定为2020年度第二批高新技术企业，证书编号：GR202037002147，有效期三年。自2020年1月1日至2022年12月31日执行15%的企业所得税税率。目前公司正在申请重新认定高新技术企业，2023年暂按15%的企业所得税率执行预交，期末根据实际认定情况再做调整。
4）根据2020年12月18日山东省科学技术厅、山东省财政厅和国家税务总局山东省税务局《关于公布山东省2020年第一批高新技术企业认定名单的通知》（鲁科字[2020]136号），威海华菱光电股份有限公司被认定为2020年度第一批高新技术企业，证书编号：GR202037000443，有效期三年。自2020年1月1日至2022年12月31日执行15%的企业所得税税率。目前公司正在申请重新认定高新技术企业，2023年暂按15%的企业所得税率执行预交，期末根据实际认定情况再做调整。
5）根据2020年12月18日山东省科学技术厅、山东省财政厅和国家税务总局山东省税务局《关于公布山东省2020年第一批高新技术企业认定名单的通知》（鲁科字[2020]136号），威海新北洋技术服务有限公司被认定为2020年度第一批高新技术企业，证书编号：GR202037000873，有效期三年。自2020年1月1日至2022年12月31日执行15%的企业所得税税率。目前公司正在申请重新认定高新技术企业，2023年暂按15%的企业所得税率执行预交，期末根据实际认定情况再做调整。
6）2022年12月12日，威海新北洋正棋机器人股份有限公司，通过高新技术企业评审，取得由山东省科学技术厅、山东省财政厅和国家税务总局山东省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GR202237005541，资格有效期三年。
（3）土地使用税税收优惠
根据山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局、山东省科学技术厅《关于高新技术企业城镇土地使用税有关问题的通知》 (鲁财税[2019]5号)《山东省财政厅关于 2021年下半年行政规范性文件延期的公告》 (鲁财法[2021]6号)，2019 年1月1日以后认定的高新技术企业，自高新技术企业证书注明的发证时间所在年度起，按现行城镇土地使用税税额标准的50%计算缴纳城镇土地使用税，高新技术企业证书注明的有效期满当年，重新通过高新技术企业资格认定前，纳税人暂按现行标准缴纳城镇土地使用税，税收优惠有效期至2025年12月31日。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,585,884.80 | 380,358.70 |
| 银行存款 | 672,031,144.44 | 871,018,714.22 |
| 其他货币资金 | 28,634,661.29 | 50,271,705.77 |
| 合计 | 702,251,690.53 | 921,670,778.69 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 12,486,838.31 | 13,654,045.38 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 27,127,906.98 | 42,379,493.11 |
其他说明
注：（1）截至2023年6月30日止，货币资金中使用受限资金合计 27,127,906.98元。具体为：银行承兑汇票保证金 12,015,769.21元、保函保证金 13,389,407.89元、履约保证金1,622,729.88 元、支付宝保证金100,000.00元。
（2）截至2023年6月30日止，公司存放在境外的资金折合人民币12,486,838.31元，系本公司子公司新北洋（欧洲）研发中心有限公司（SNBC (Europe)R＆D B.V.）、新北洋欧洲公司（SNBC Europe B.V.）的货币资金。（2022年12月31日：13,654,045.38元）。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 25,128,187.44 | |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 25,128,187.44 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 25,128,187.44 |
其他说明
3、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 29,717,409.01 | 32,535,028.05 |
| 商业承兑票据 | 3,194,524.10 | 8,609,684.97 |
| 合计 | 32,911,933.11 | 41,144,713.02 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 33,080,066.01 | 100.00% | 168,132.90 | 0.51% | 32,911,933.11 | 41,597,854.35 | 100.00% | 453,141.33 | 1.09% | 41,144,713.02 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票组合 | 29,717,409.01 | 89.83% | 29,717,409.01 | 32,535,028.05 | 78.21% | 32,535,028.05 | ||||
| 商业承兑汇票组合 | 3,362,657.00 | 10.17% | 168,132.90 | 5.00% | 3,194,524.10 | 9,062,826.30 | 21.79% | 453,141.33 | 5.00% | 8,609,684.97 |
| 合计 | 33,080,066.01 | 100.00% | 168,132.90 | 0.51% | 32,911,933.11 | 41,597,854.35 | 100.00% | 453,141.33 | 1.09% | 41,144,713.02 |
按组合计提坏账准备： 168,132.90
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票组合 | 29,717,409.01 | ||
| 商业承兑汇票组合 | 3,362,657.00 | 168,132.90 | 5.00% |
| 合计 | 33,080,066.01 | 168,132.90 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 453,141.33 | 285,008.43 | 168,132.90 | |||
| 合计 | 453,141.33 | 285,008.43 | 168,132.90 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | 14,001,516.49 | |
| 合计 | 14,001,516.49 |
4、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 22,903,226.71 | 3.04% | 22,903,226.71 | 100.00% | 23,878,723.84 | 2.93% | 23,878,723.84 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 因信用风险显著不同单项计提坏账准备的应收账款 | 22,903,226.71 | 3.04% | 22,903,226.71 | 100.00% | 23,878,723.84 | 2.93% | 23,878,723.84 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 730,544,976.19 | 96.96% | 94,730,254.43 | 12.97% | 635,814,721.76 | 790,848,572.55 | 97.07% | 91,714,217.06 | 11.60% | 699,134,355.49 |
| 其中： | ||||||||||
| 按照以账龄特征为基础的预期信用损失组合计提坏账准备的应收账款 | 730,544,976.19 | 96.96% | 94,730,254.43 | 12.97% | 635,814,721.76 | 790,848,572.55 | 97.07% | 91,714,217.06 | 11.60% | 699,134,355.49 |
| 合计 | 753,448,202.90 | 100.00% | 117,633,481.14 | 15.61% | 635,814,721.76 | 814,727,296.39 | 100.00% | 115,592,940.90 | 14.19% | 699,134,355.49 |
按单项计提坏账准备： 22,903,226.71
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户一 | 12,596,819.43 | 12,596,819.43 | 100.00% | 预计收回的可能性较小 |
| 客户二 | 8,534,276.07 | 8,534,276.07 | 100.00% | 预计收回的可能性较小 |
| 客户三 | 1,007,011.21 | 1,007,011.21 | 100.00% | 预计收回的可能性较小 |
| 客户四 | 657,600.00 | 657,600.00 | 100.00% | 预计收回的可能性较小 |
| 其他客户 | 107,520.00 | 107,520.00 | 100.00% | 预计收回的可能性较小 |
| 合计 | 22,903,226.71 | 22,903,226.71 |
按组合计提坏账准备： 94,730,254.43
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 491,090,408.00 | 24,554,520.39 | 5.00% |
| 1-2年 | 137,275,393.16 | 13,727,539.30 | 10.00% |
| 2-3年 | 59,360,439.08 | 17,808,131.73 | 30.00% |
| 3-4年 | 13,928,909.87 | 9,750,236.93 | 70.00% |
| 4-5年 | 8,469,392.94 | 8,469,392.94 | 100.00% |
| 5年以上 | 20,420,433.14 | 20,420,433.14 | 100.00% |
| 合计 | 730,544,976.19 | 94,730,254.43 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 491,090,408.00 |
| 1至2年 | 138,282,404.37 |
| 2至3年 | 59,360,439.08 |
| 3年以上 | 64,714,951.45 |
| 3至4年 | 14,637,762.43 |
| 4至5年 | 28,891,635.88 |
| 5年以上 | 21,185,553.14 |
| 合计 | 753,448,202.90 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按照单项计提坏账准备的应 | 23,878,723.84 | 763,852.07 | 1,739,349.20 | 22,903,226.71 | ||
| 收帐款 | ||||||
| 按照组合计提坏账的应收账款 | 91,714,217.06 | 3,020,637.37 | 4,600.00 | 94,730,254.43 | ||
| 合计 | 115,592,940.90 | 3,784,489.44 | 1,743,949.20 | 117,633,481.14 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 1,743,949.20 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位一 | 49,296,500.55 | 6.54% | 6,728,349.26 |
| 单位二 | 48,486,064.40 | 6.44% | 3,761,308.02 |
| 单位三 | 36,447,237.88 | 4.84% | 3,572,361.89 |
| 单位四 | 29,984,848.99 | 3.98% | 2,883,453.05 |
| 单位五 | 28,615,821.30 | 3.80% | 1,475,677.73 |
| 合计 | 192,830,473.12 | 25.60% |
5、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 20,442,388.28 | 63,635,853.97 |
| 合计 | 20,442,388.28 | 63,635,853.97 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
年末已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 年末终止确认金额 | 年末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 44,112,929.51 | |
| 合计 | 44,112,929.51 |
6、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 19,118,261.49 | 81.97% | 18,486,851.48 | 99.13% |
| 1至2年 | 4,130,911.65 | 17.71% | 154,233.05 | 0.83% |
| 2至3年 | 68,121.24 | 0.29% | 5,462.12 | 0.03% |
| 3年以上 | 7,665.93 | 0.03% | 3,255.00 | 0.01% |
| 合计 | 23,324,960.31 | 18,649,801.65 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额9,752,524.56元，占预付款项年末余额合计数的比例41.81%。其他说明：
7、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 49,305,584.26 | 37,382,313.48 |
| 合计 | 49,305,584.26 | 37,382,313.48 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 2,771,140.93 | 3,110,446.51 |
| 押金、保证金 | 25,827,988.36 | 25,697,543.71 |
| 关联方往来款 | 30,522.00 | |
| 其他往来款 | 37,510,920.21 | 24,691,427.70 |
| 合计 | 66,110,049.50 | 53,529,939.92 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 6,376,642.54 | 9,770,983.90 | 16,147,626.44 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 305,133.00 | 351,705.80 | 656,838.80 | |
| 2023年6月30日余额 | 6,681,775.54 | 10,122,689.70 | 16,804,465.24 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 46,100,514.12 |
| 1至2年 | 3,895,336.34 |
| 2至3年 | 2,447,549.61 |
| 3年以上 | 13,666,649.43 |
| 3至4年 | 1,345,028.06 |
| 4至5年 | 2,217,844.26 |
| 5年以上 | 10,103,777.11 |
| 合计 | 66,110,049.50 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 16,147,626.44 | 656,838.80 | 16,804,465.24 | |||
| 合计 | 16,147,626.44 | 656,838.80 | 16,804,465.24 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 押金、保证金 | 9,729,539.70 | 4年以上 | 14.72% | 9,729,539.70 |
| 第二名 | 押金、保证金 | 6,196,137.96 | 1年以内、1-2年、2-3年、4年以上 | 9.37% | 738,673.16 |
| 第三名 | 其他往来款 | 4,524,466.89 | 1年以内 | 6.84% | 226,223.34 |
| 第四名 | 其他往来款 | 2,939,766.73 | 1年以内 | 4.45% | 146,988.34 |
| 第五名 | 其他往来款 | 1,077,034.02 | 1年以内 | 1.63% | 53,851.70 |
| 合计 | 24,466,945.30 | 37.01% | 10,895,276.24 |
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 300,327,902.88 | 12,068,893.33 | 288,259,009.55 | 316,149,782.14 | 12,655,030.94 | 303,494,751.20 |
| 在产品 | 153,548,531.11 | 2,584,653.81 | 150,963,877.30 | 150,104,750.41 | 2,697,982.56 | 147,406,767.85 |
| 库存商品 | 365,427,747.56 | 8,678,158.38 | 356,749,589.18 | 410,101,168.46 | 21,528,635.98 | 388,572,532.48 |
| 合计 | 819,304,181.55 | 23,331,705.52 | 795,972,476.03 | 876,355,701.01 | 36,881,649.48 | 839,474,051.53 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 12,655,030.94 | 586,137.61 | 12,068,893.33 | |||
| 在产品 | 2,697,982.56 | 113,328.75 | 2,584,653.81 | |||
| 库存商品 | 21,528,635.98 | 14,574.09 | 12,865,051.69 | 8,678,158.38 | ||
| 合计 | 36,881,649.48 | 14,574.09 | 13,564,518.05 | 23,331,705.52 | ||
存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因
| 项目 | 计提存货跌价准备的具体依据 | 本年转回存货跌价准备的原因 | 本年转销存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 成本高于可变现净值 | 销售 | |
| 在产品 | 成本高于可变现净值 | 销售 | |
| 产成品 | 成本高于可变现净值 | 销售 |
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
9、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | 23,201,728.77 | 2,397,304.06 | 20,804,424.71 | 13,797,162.15 | 1,584,589.89 | 12,212,572.26 |
| 合计 | 23,201,728.77 | 2,397,304.06 | 20,804,424.71 | 13,797,162.15 | 1,584,589.89 | 12,212,572.26 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 应收质保金 | 812,714.17 | 按账龄组合计提 | ||
| 合计 | 812,714.17 |
其他说明
10、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
11、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付企业所得税 | 410,728.77 | 120,056.13 |
| 待抵扣及留抵增值税进项税款 | 73,448,378.40 | 73,013,697.89 |
| 预付其他税费 | 631,606.27 | 519,858.90 |
| 大额定期存单 | 20,149,424.66 | 78,957,479.66 |
| 合计 | 94,640,138.10 | 152,611,092.58 |
其他说明：
12、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 山东华菱电子股份有限公司 | 136,710,670.47 | 20,256,980.12 | -2,017,462.26 | 164,771.28 | -19,215,600.00 | 135,899,359.61 | |||||
| 山东通达金融 | 739,821,367. | 50,068,801.7 | 789,890,169. | ||||||||
| 租赁有限公司 | 41 | 0 | 11 | ||||||||
| 宁波梅山保税港区鲁信益丰股权投资管理有限公司 | 1,003,683.57 | -99,808.67 | 903,874.90 | ||||||||
| 小计 | 877,535,721.45 | 70,225,973.15 | -2,017,462.26 | 164,771.28 | -19,215,600.00 | 926,693,403.62 | |||||
| 合计 | 877,535,721.45 | 70,225,973.15 | -2,017,462.26 | 164,771.28 | -19,215,600.00 | 926,693,403.62 |
其他说明
13、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 59,575,962.32 | 59,575,962.32 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 59,575,962.32 | 59,575,962.32 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 26,542,924.09 | 26,542,924.09 | ||
| 2.本期增加金额 | 800,895.24 | 800,895.24 | ||
| （1）计提或 | 800,895.24 | 800,895.24 |
| 摊销 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 27,343,819.33 | 27,343,819.33 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 32,232,142.99 | 32,232,142.99 | ||
| 2.期初账面价值 | 33,033,038.23 | 33,033,038.23 |
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
14、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,462,131,874.28 | 1,452,790,114.75 |
| 合计 | 1,462,131,874.28 | 1,452,790,114.75 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 自助零售设备 | 物流分拣设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 1,025,156,027.84 | 715,807,134.80 | 19,310,064.20 | 59,665,960.21 | 58,369,578.96 | 105,334,933.49 | 1,983,643,699.50 |
| 2.本期增加金额 | 40,089,257.59 | 8,840,241.10 | 371,204.20 | 10,041,757.80 | 3,670,325.37 | 5,604,790.82 | 68,617,576.88 |
| （1）购置 | 6,962,170.40 | 371,204.20 | -229,867.04 | 5,604,790.82 | 12,708,298.38 | ||
| （2）在建工程转入 | 40,089,257.59 | 10,271,624.84 | 3,670,325.37 | 54,031,207.80 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| （4）存货转入 | 1,878,070.70 | 1,878,070.70 | |||||
| 3.本期减少金额 | 73,007.16 | 227,890.52 | 1,569,876.00 | 1,870,773.68 | |||
| （1）处置或报废 | 73,007.16 | 227,890.52 | 1,569,876.00 | 1,870,773.68 | |||
| 4.期末余额 | 1,065,245,285.43 | 724,574,368.74 | 19,507,819.04 | 69,707,718.01 | 62,039,904.33 | 109,401,421.39 | 2,050,476,516.94 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 202,616,641.06 | 210,914,229.45 | 14,488,103.44 | 12,487,493.70 | 17,164,606.78 | 73,182,510.32 | 530,853,584.75 |
| 2.本期增加金额 | 13,639,750.86 | 23,344,800.64 | 712,619.24 | 5,536,537.14 | 7,187,714.68 | 8,667,233.66 | 59,088,656.22 |
| （1）计提 | 13,639,750.86 | 23,344,800.64 | 712,619.24 | 5,536,537.14 | 7,187,714.68 | 8,667,233.66 | 59,088,656.22 |
| 3.本期减少金额 | 24,903.41 | 171,120.76 | 1,461,652.30 | 1,657,676.47 | |||
| （1）处置或报废 | 24,903.41 | 171,120.76 | 1,461,652.30 | 1,657,676.47 | |||
| 4.期末余额 | 216,256,391.92 | 234,234,126.68 | 15,068,883.94 | 18,024,030.84 | 24,352,321.46 | 80,408,887.82 | 588,344,642.66 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 848,988,893.51 | 490,340,242.06 | 4,438,935.10 | 51,683,687.17 | 37,687,582.87 | 28,992,533.57 | 1,462,131,874.28 |
| 2.期初账面价值 | 822,539,386.78 | 504,892,905.35 | 4,821,960.76 | 47,178,466.51 | 41,204,972.18 | 32,152,423.17 | 1,452,790,114.75 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 电子设备及其他 | 2,331,403.37 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 专用打印机及相关产品项目-3号厂房 | 39,851,227.63 | 尚未进行决算审计 |
其他说明
（5） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
15、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 26,102,962.12 | 39,824,900.88 |
| 合计 | 26,102,962.12 | 39,824,900.88 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用打印机及相关产品项目-3号厂房 | 27,985,512.14 | 27,985,512.14 | ||||
| 自动化分拣项目 | 21,822,897.25 | 21,822,897.25 | 4,275,939.80 | 4,275,939.80 | ||
| 新零售运营项目 | 4,224,415.56 | 4,224,415.56 | 7,563,448.94 | 7,563,448.94 | ||
| 零星工程 | 55,649.31 | 55,649.31 | ||||
| 合计 | 26,102,962.12 | 26,102,962.12 | 39,824,900.88 | 39,824,900.88 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 专用打印机及相关产品项目-3号厂房 | 60,000,000.00 | 27,985,512.14 | 12,103,745.45 | 40,089,257.59 | 其他 | |||||||
| 自动化分拣项目 | 4,275,939.80 | 21,217,282.82 | 3,670,325.37 | 21,822,897.25 | 其他 | |||||||
| 新零售运营项目 | 7,563,448.94 | 6,932,591.46 | 10,271,624.84 | 4,224,415.56 | 其他 | |||||||
| 零星工程 | 55,649.31 | 55,649.31 | 其他 | |||||||||
| 合计 | 60,000,000.00 | 39,824,900.88 | 40,309,269.04 | 54,031,207.80 | 26,102,962.12 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
16、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 22,137,840.38 | 383,858.49 | 637,723.16 | 23,159,422.03 |
| 2.本期增加金额 | 4,941,334.53 | 39,021.66 | 4,980,356.19 | |
| （1）租入 | 4,941,334.53 | 39,021.66 | 4,980,356.19 | |
| 3.本期减少金额 | 5,848,918.22 | 5,848,918.22 | ||
| （1）退租 | 5,848,918.22 | 5,848,918.22 | ||
| 4.期末余额 | 21,230,256.69 | 383,858.49 | 676,744.82 | 22,290,860.00 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 8,088,257.31 | 153,543.39 | 418,499.17 | 8,660,299.87 |
| 2.本期增加金额 | 3,319,244.63 | 38,385.84 | 79,124.96 | 3,436,755.43 |
| （1）计提 | 3,319,244.63 | 38,385.84 | 79,124.96 | 3,436,755.43 |
| 3.本期减少金额 | 3,059,568.43 | 3,059,568.43 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）退租 | 3,059,568.43 | 3,059,568.43 | ||
| 4.期末余额 | 8,347,933.51 | 191,929.23 | 497,624.13 | 9,037,486.87 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 12,882,323.18 | 191,929.26 | 179,120.69 | 13,253,373.13 |
| 2.期初账面价值 | 14,049,583.07 | 230,315.10 | 219,223.99 | 14,499,122.16 |
其他说明：
17、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 商标权 | 著作权 | 特许专利使用及经销权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 142,123,138.39 | 177,979,862.71 | 46,450,892.56 | 29,705,736.18 | 458,077.40 | 780,734.90 | 17,050,850.00 | 414,549,292.14 |
| 2.本期增加金额 | 13,011,285.08 | 218,050.26 | 13,229,335.34 | |||||
| （1）购置 | 218,050.26 | 218,050.26 | ||||||
| （2）内部研发 | 13,011,285.08 | 13,011,285.08 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 142,123,138.39 | 190,991,147.79 | 46,450,892.56 | 29,923,786.44 | 458,077.40 | 780,734.90 | 17,050,850.00 | 427,778,627.48 |
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1.期初余额 | 33,325,413.25 | 146,035,115.31 | 36,373,068.59 | 16,679,153.88 | 446,023.56 | 780,734.90 | 7,530,792.14 | 241,170,301.63 |
| 2.本期增加金额 | 1,434,184.52 | 8,093,427.88 | 1,203,795.23 | 2,176,974.77 | 1,607.16 | 852,542.52 | 13,762,532.08 | |
| （1）计提 | 1,434,184.52 | 8,093,427.88 | 1,203,795.23 | 2,176,974.77 | 1,607.16 | 852,542.52 | 13,762,532.08 | |
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 34,759,597.77 | 154,128,543.19 | 37,576,863.82 | 18,856,128.65 | 447,630.72 | 780,734.90 | 8,383,334.66 | 254,932,833.71 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | 4,695,717.80 | 864,695.53 | 5,560,413.33 | |||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 4,695,717.80 | 864,695.53 | 5,560,413.33 | |||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 107,363,540.62 | 32,166,886.80 | 8,009,333.21 | 11,067,657.79 | 10,446.68 | 8,667,515.34 | 167,285,380.44 | |
| 2.期初账面价值 | 108,797,725.14 | 27,249,029.60 | 9,213,128.44 | 13,026,582.30 | 12,053.84 | 9,520,057.86 | 167,818,577.18 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例3.04%
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
18、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 打印扫描产品 | 14,985,251.42 | 5,630,212.27 | 7,204,233.37 | 172,440.16 | 13,238,790.16 | |||
| 智能自助终端 | 5,639,022.83 | 3,661,449.96 | 5,807,051.71 | 3,493,421.08 | ||||
| 合计 | 20,624,27 | 9,291,662 | 13,011,28 | 172,440.1 | 16,732,21 | |||
| 4.25 | .23 | 5.08 | 6 | 1.24 |
其他说明
19、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 原鞍山搏纵科技有限公司 | 113,895,924.85 | 113,895,924.85 | ||||
| 威海华菱光电股份有限公司 | 333,773,223.17 | 333,773,223.17 | ||||
| 威海新北洋正棋机器人股份有限公司 | 2,323,052.25 | 2,323,052.25 | ||||
| 合计 | 449,992,200.27 | 449,992,200.27 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 原鞍山搏纵科技有限公司 | 103,809,303.59 | 103,809,303.59 | ||||
| 威海华菱光电股份有限公司 | 24,030,150.86 | 24,030,150.86 | ||||
| 威海新北洋正棋机器人股份有限公司 | 2,323,052.25 | 2,323,052.25 | ||||
| 合计 | 130,162,506.70 | 130,162,506.70 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息2018年5月31日，子公司威海新北洋荣鑫科技股份有限公司吸收合并另一子公司鞍山搏纵科技有限公司，吸收合并后原鞍山搏纵科技有限公司相关业务独立核算，该资产组与以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致，另外两家公司分别作为一个资产组，本公司将商誉分摊至上述三个资产组。
截止2023年6月30日，分配到这三个资产组的商誉的账面价值及相关减值准备如下：
| 被投资单位名称或形成商誉事项 | 成本 | 减值准备 | 年末余额 |
| 原鞍山搏纵科技有限公司 | 113,895,924.85 | 103,809,303.59 | 10,086,621.26 |
| 威海华菱光电股份有限公司 | 333,773,223.17 | 24,030,150.86 | 309,743,072.31 |
| 威海新北洋正棋机器人股份有限公司 | 2,323,052.25 | 2,323,052.25 |
| 合计 | 449,992,200.27 | 130,162,506.70 | 319,829,693.57 |
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
20、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 模具费 | 36,109,625.42 | 9,627,117.47 | 10,592,720.32 | 35,144,022.57 | |
| 装修费 | 2,245,285.38 | 139,996.54 | 300,753.78 | 2,084,528.14 | |
| 服务费 | 3,312,925.05 | 410,813.28 | 2,902,111.77 | ||
| 合计 | 38,354,910.80 | 13,080,039.06 | 11,304,287.38 | 40,130,662.48 |
其他说明
21、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 158,129,086.54 | 24,139,555.54 | 159,389,967.85 | 24,262,796.32 |
| 内部交易未实现利润 | 24,298,540.05 | 5,852,920.35 | 31,910,759.16 | 7,283,473.28 |
| 递延收益 | 26,431,844.98 | 3,964,776.75 | 26,473,508.79 | 3,971,026.32 |
| 计提维修费 | 13,591,431.95 | 2,038,714.79 | 13,591,431.95 | 2,038,714.79 |
| 使用权资产折旧及租赁负债利息支出 | 525,480.93 | 78,822.14 | 10,820.00 | 1,623.00 |
| 合计 | 222,976,384.45 | 36,074,789.57 | 231,376,487.75 | 37,557,633.71 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 3,115,343.13 | 467,301.47 | 4,030,266.80 | 604,540.02 |
| 当期购入500万以下设备等固定资产一次 | 3,916,732.15 | 587,509.82 | 4,052,289.13 | 607,843.37 |
| 性税前扣除 | ||||
| 使用权资产折旧及租赁负债利息支出 | 833,015.98 | 249,417.12 | 750,402.21 | 155,293.51 |
| 合计 | 7,865,091.26 | 1,304,228.41 | 8,832,958.14 | 1,367,676.90 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 36,074,789.57 | 37,557,633.71 | ||
| 递延所得税负债 | 1,304,228.41 | 1,367,676.90 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 2,998,845.22 | 12,809,465.55 |
| 可抵扣亏损 | 694,480,218.56 | 840,753,297.40 |
| 股份支付 | ||
| 递延收益 | 86,667.23 | 91,437.95 |
| 使用权资产折旧及租赁负债利息支出 | 144,958.91 | |
| 衍生金融负债 | 3,322,788.58 | |
| 合计 | 701,033,478.50 | 853,654,200.90 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 3,613,036.15 | 3,613,036.15 | |
| 2025年 | 8,495,658.19 | 8,495,658.19 | |
| 2026年 | 11,060,370.40 | 11,060,370.40 | |
| 2027年 | 44,287,815.85 | 47,508,220.47 | |
| 以后年度 | 627,023,337.97 | 770,076,012.19 | |
| 合计 | 694,480,218.56 | 840,753,297.40 |
其他说明
22、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 10,614,355.64 | 792,842.90 | 9,821,512.74 | 21,174,546.61 | 1,539,485.36 | 19,635,061.25 |
| 预付设备款等 | 11,998,540.27 | 11,998,540.27 | 12,922,963.34 | 12,922,963.34 | ||
| 威海鲁信新北洋智能装备产 | 31,912,171.85 | 31,912,171.85 | 31,910,586.39 | 31,910,586.39 | ||
| 业并购基金合伙企业（有限合伙） | ||||||
| 合计 | 54,525,067.76 | 792,842.90 | 53,732,224.86 | 66,008,096.34 | 1,539,485.36 | 64,468,610.98 |
其他说明：
23、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 30,031,083.33 | 30,034,083.33 |
| 抵押借款 | 10,009,236.12 | 10,012,083.34 |
| 保证借款 | 101,953,898.04 | 99,114,878.88 |
| 信用借款 | 531,630,411.22 | 664,762,140.98 |
| 合计 | 673,624,628.71 | 803,923,186.53 |
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明
24、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 期权合约 | 3,322,788.58 | |
| 合计 | 3,322,788.58 |
其他说明：
25、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 4,095,658.51 | 9,226,016.49 |
| 银行承兑汇票 | 63,099,545.05 | 108,318,045.94 |
| 合计 | 67,195,203.56 | 117,544,062.43 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
26、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 279,740,041.89 | 272,682,716.41 |
| 1至2年 | 3,518,115.48 | 6,530,363.91 |
| 2至3年 | 1,216,382.44 | 687,267.15 |
| 3年以上 | 3,012,602.90 | 2,521,827.12 |
| 合计 | 287,487,142.71 | 282,422,174.59 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
27、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 52,275,993.45 | 41,315,339.73 |
| 合计 | 52,275,993.45 | 41,315,339.73 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
28、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 27,093,417.10 | 269,749,379.35 | 275,791,103.61 | 21,051,692.84 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 241,607.95 | 25,871,222.65 | 25,941,759.09 | 171,071.51 |
| 三、辞退福利 | 906,995.50 | 906,995.50 | ||
| 合计 | 27,335,025.05 | 296,527,597.50 | 302,639,858.20 | 21,222,764.35 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 20,209,896.91 | 213,751,470.69 | 220,950,702.75 | 13,010,664.85 |
| 2、职工福利费 | 17,508,984.13 | 17,508,938.76 | 45.37 | |
| 3、社会保险费 | 179,162.33 | 14,793,964.83 | 14,840,433.89 | 132,693.27 |
| 其中：医疗保险费 | 173,447.79 | 13,676,626.84 | 13,721,221.52 | 128,853.11 |
| 工伤保险费 | 5,714.54 | 989,832.38 | 991,706.76 | 3,840.16 |
| 生育保险费 | 127,505.61 | 127,505.61 | ||
| 4、住房公积金 | 204.00 | 14,391,414.28 | 14,390,744.28 | 874.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 6,704,073.75 | 5,769,739.20 | 4,566,637.93 | 7,907,175.02 |
| 其他 | 80.11 | 3,533,806.22 | 3,533,646.00 | 240.33 |
| 合计 | 27,093,417.10 | 269,749,379.35 | 275,791,103.61 | 21,051,692.84 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 234,293.76 | 24,850,857.87 | 24,918,525.95 | 166,625.68 |
| 2、失业保险费 | 7,314.19 | 1,020,364.78 | 1,023,233.14 | 4,445.83 |
| 合计 | 241,607.95 | 25,871,222.65 | 25,941,759.09 | 171,071.51 |
其他说明
29、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 5,979,860.69 | 13,294,761.33 |
| 企业所得税 | 3,402,640.46 | 3,211,445.64 |
| 个人所得税 | 656,776.11 | 909,639.71 |
| 城市维护建设税 | 434,393.42 | 1,338,506.81 |
| 土地使用税 | 482,200.50 | 482,200.53 |
| 房产税 | 2,091,844.49 | 1,993,289.28 |
| 教育费附加 | 310,281.01 | 956,076.35 |
| 印花税 | 328,607.35 | 395,039.00 |
| 文化事业建设费 | 398.71 | |
| 合计 | 13,687,002.74 | 22,580,958.65 |
其他说明
30、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 2,400,000.00 | |
| 其他应付款 | 87,444,282.40 | 98,169,742.21 |
| 合计 | 89,844,282.40 | 98,169,742.21 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 2,400,000.00 | |
| 合计 | 2,400,000.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金、保证金、质保金 | 5,324,312.92 | 4,666,677.20 |
| 关联方往来款 | 204,597.81 | 632,136.50 |
| 其他往来款 | 58,658,716.40 | 67,280,521.11 |
| 工程、设备款 | 23,256,655.27 | 25,590,407.40 |
| 合计 | 87,444,282.40 | 98,169,742.21 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
31、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 30,061,108.46 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 4,510,146.41 | 6,000,229.90 |
| 合计 | 4,510,146.41 | 36,061,338.36 |
其他说明：
32、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 3,278,149.19 | 3,664,225.88 |
| 合计 | 3,278,149.19 | 3,664,225.88 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
其他说明：
33、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
34、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | 804,990,950.68 | 784,926,369.80 |
| 合计 | 804,990,950.68 | 784,926,369.80 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 本期转股 | 期末余额 |
| 新北转债 | 877,000,000.00 | 2019年12月12日 | 6年 | 877,000,000.00 | 784,926,369.80 | 6,521,763.05 | 13,573,817.83 | 31,000.00 | 804,990,950.68 | ||
| 合计 | 877,000,000.00 | 784,926,369.80 | 6,521,763.05 | 13,573,817.83 | 31,000.00 | 804,990,950.68 |
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
2019年11月14日，根据中国证券监督管理委员会《关于核准山东新北洋信息技术股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2019]2317号）核准,公司于2019年12月12日，向社会公众公开发行面值87,700.00万元的可转换公司债券（简称“新北转债”），每张面值为人民币 100 元，共计877 万张，存续期限为 6 年，票面利率第一年0.30%、第二年0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%，第六年2.00%。采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。 本次发行的可转换公司债券转股期自可转债发行结束之日（2019年12月18日，即募集资金划至发行人账户之日）起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止。（即 2020年6月18日至2025年12月12日止（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个工作日；顺延期间付息款项不另计息）。 2023年度，因转股减少31,000.00元（310张），2023年1月-6月份转股数量为4659股，剩余可转债余额为876,778,200.00元（8,767,782张）。
35、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋建筑物租赁 | 7,869,027.12 | 7,474,881.20 |
| 机器设备租赁 | 124,852.48 | 164,535.66 |
| 运输设备租赁 | 72,110.05 | 119,893.20 |
| 合计 | 8,065,989.65 | 7,759,310.06 |
其他说明：
36、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 53,102,073.63 | 21,194,000.00 | 5,731,015.51 | 68,565,058.12 | |
| 合计 | 53,102,073.63 | 21,194,000.00 | 5,731,015.51 | 68,565,058.12 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 山东半岛国家自助创新示范区建设发展资金 | 1,122,700.68 | 150,394.22 | 972,306.46 | 与资产相关 | ||||
| 山东半岛国家自助创新示范区建设发展资金 | 51,411.16 | 2,016.29 | 49,394.87 | 与收益相关 | ||||
| 面向银行无人化需求的高性能纸币/票据处理关键技术研发及系统集成补助 | 1,695,225.28 | 443,055.00 | 1,252,170.28 | 与资产相关 | ||||
| 面向银行无人化需求的高性能纸币/票据处理关键技术研发及系统集成补助 | 155,811.53 | 22,980.84 | 132,830.69 | 与收益相关 | ||||
| 外经贸发展服务业发展专项资金 | 228,518.72 | 21,345.54 | 207,173.18 | 与资产相关 | ||||
| 企业技术中心建设资金 | 52,046.19 | 43,919.10 | 8,127.09 | 与资产相关 | ||||
| 张村镇政府扶持资金 | 18,172,977.96 | 315,138.36 | 17,857,839.60 | 与资产相关 | ||||
| 自主创新和高技术产业化项目 | 1,275,702.93 | 80,570.82 | 1,195,132.11 | 与资产相关 | ||||
| 条码标签打印机产品技术改造项目中央基建投资 | 1,283,689.11 | 125,521.56 | 1,158,167.55 | 与资产相关 | ||||
| 省专用打印机工程实验室 | 246,215.26 | 22,273.20 | 223,942.06 | 与资产相关 | ||||
| 专用打印技术及集 | 452,651.65 | 33,504.42 | 419,147.23 | 与资产相关 |
| 成国家地方联合工程实验室 | ||||||||
| 山东半岛国家自主创新示范区发展建设项目 | 985,439.63 | 26,810.41 | 958,629.22 | 与资产相关 | ||||
| 中国博士后科学基金第67批资助人员资助资金 | 230,000.00 | 0.00 | 230,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2021泰山领军项目 | 1,450,000.00 | 0.00 | 1,450,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 科技发展计划项目 | 280,000.00 | 0.00 | 280,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 威海市自助服务终端工程实验室专项资金 | 25,860.42 | 10,000.02 | 15,860.40 | 与资产相关 | ||||
| 工程实验室建设补助资金 | 33,097.36 | 9,557.52 | 23,539.84 | 与资产相关 | ||||
| 区科技发展计划项目补助资金 | 83,799.31 | 18,000.00 | 65,799.31 | 与资产相关 | ||||
| 工业转型升级提质增效技术改造补助资金 | 261,538.67 | 26,153.82 | 235,384.85 | 与资产相关 | ||||
| 环翠区技改项目 | 2,793,978.73 | 189,471.78 | 2,604,506.95 | 与资产相关 | ||||
| 智能终端设备产业园补助资金 | 18,773,404.66 | 247,207.38 | 18,526,197.28 | 与资产相关 | ||||
| 工业互联网发展专项资金 | 364,583.29 | 62,500.02 | 302,083.27 | 与资产相关 | ||||
| 自主创新专项资金 | 1,864,205.42 | 142,462.45 | 1,721,742.97 | 与资产相关 | ||||
| 公共租赁住房国家专项补贴资金 | 1,127,777.72 | 16,666.68 | 1,111,111.04 | 与资产相关 | ||||
| 提质增效节能专项资金 | 33,236.91 | 1,734.12 | 31,502.79 | 与资产相关 | ||||
| 中小企业技术改造项目专项资金 | 58,201.04 | 3,036.60 | 55,164.44 | 与资产相关 | ||||
| 省级工业 | 894,000.0 | 27,256.10 | 866,743.9 | 与资产相 |
| 转型发展等资金 | 0 | 0 | 关 | |||||
| 市级先进制造业和数字经济发展专项资金 | 2,300,000.00 | 45,394.74 | 2,254,605.26 | 与资产相关 | ||||
| 高速CIS图像传感器研发 | 18,000,000.00 | 3,644,044.52 | 14,355,955.48 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 53,102,073.63 | 21,194,000.00 | 5,731,015.51 | 68,565,058.12 |
其他说明：
37、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 655,203,505.00 | 4,659.00 | 4,659.00 | 655,208,164.00 | |||
其他说明：
38、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 新北转债 | 8,768,092.00 | 173,039,393.17 | 310 | 6,117.88 | 8,767,782 | 173,033,275.29 | ||
| 合计 | 8,768,092.00 | 173,039,393.17 | 310 | 6,117.88 | 8,767,782 | 173,033,275.29 | ||
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
详见本节七、34应付债券其他说明：
39、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 923,489,717.01 | 29,559.62 | 923,519,276.63 |
| 其他资本公积 | -52,365,036.75 | 164,771.28 | -52,200,265.47 | |
| 合计 | 871,124,680.26 | 194,330.90 | 871,319,011.16 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：（1）截至2023年6月30日，因可转换公司债券转股增加资本公积-股本溢价29,559.62元。
（2）2023年联营公司山东华菱电子股份有限公司其他权益变动，其他资本公积增加164,771.28元。40、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股票回购 | 52,530,392.46 | 52,530,392.46 | ||
| 合计 | 52,530,392.46 | 52,530,392.46 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司于2023年1月11日召开了2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购部分社会公众股份方案的议案》，公司拟使用自有资金以集中竞价交易方式，使用不低于人民币5,000万元（含）且不超过人民币8,000万元（含）回购公司发行的人民币普通股（A股）股票，用于注销减少公司注册资本，回购的价格不超过人民币10.30元/股。因公司实施2022年年度权益分派，根据《公司回购报告书》的约定，公司自2023年6月8日起相应调整回购股份价格上限，调整后的回购价格上限为10.15元/股。本次回购股份的实施期限为自股东大会审议通过本次回购股份方案之日起不超过6个月。 截至2023年6月30日，公司当期累计通过回购专用证券账户以集中竞价方式回购公司股份数量为 6,738,000股，合计支付的总金额为52,523,556.00元（不含交易费用）。
41、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 5,291,473.97 | -2,017,462.26 | -2,017,462.26 | 3,274,011.71 | ||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | 5,291,473.97 | -2,017,462.26 | -2,017,462.26 | 3,274,011.71 | ||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -799,775.06 | 725,049.86 | 725,049.86 | -74,725.20 | ||||
| 外币财务报表 | -799,775.0 | 725,049.86 | 725,049.86 | -74,725.20 | ||||
| 折算差额 | 6 | |||||||
| 其他综合收益合计 | 4,491,698.91 | -1,292,412.40 | -1,292,412.40 | 3,199,286.51 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
42、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 474,807.42 | 430,109.59 | 43,179.91 | 861,737.10 |
| 合计 | 474,807.42 | 430,109.59 | 43,179.91 | 861,737.10 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
43、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 248,840,103.12 | 248,840,103.12 | ||
| 任意盈余公积 | 121,712,339.83 | 121,712,339.83 | ||
| 合计 | 370,552,442.95 | 370,552,442.95 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
44、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,232,207,398.72 | 1,401,187,408.19 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,232,207,398.72 | 1,401,187,408.19 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 10,806,284.25 | -25,668,128.53 |
| 减：提取法定盈余公积 | 8,182,282.89 | |
| 提取任意盈余公积 | 4,091,141.45 | |
| 应付普通股股利 | 97,589,364.60 | 131,038,456.60 |
| 期末未分配利润 | 1,145,424,318.37 | 1,232,207,398.72 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
45、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 914,902,722.54 | 643,637,674.21 | 1,049,915,227.64 | 744,045,651.06 |
| 其他业务 | 46,944,757.15 | 28,910,288.39 | 51,215,770.43 | 35,244,044.24 |
| 合计 | 961,847,479.69 | 672,547,962.60 | 1,101,130,998.07 | 779,289,695.30 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 958,551,124.29 | 958,551,124.29 | ||
| 其中： | ||||
| 关键基础零部件 | 119,400,344.37 | 119,400,344.37 | ||
| 打印扫描产品 | 247,210,006.17 | 247,210,006.17 | ||
| 智能自助终端 | 219,323,971.63 | 219,323,971.63 | ||
| 智慧金融设备 | 136,288,790.60 | 136,288,790.60 | ||
| 智能物流装备 | 54,316,050.00 | 54,316,050.00 | ||
| 服务运营业务 | 138,363,559.77 | 138,363,559.77 | ||
| 其他 | 43,648,401.75 | 43,648,401.75 | ||
| 按经营地区分类 | 958,551,124.29 | 958,551,124.29 | ||
| 其中： | ||||
| 国内 | 623,020,547.87 | 623,020,547.87 | ||
| 国外 | 335,530,576.42 | 335,530,576.42 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | 958,551,124.29 | 958,551,124.29 | ||
| 其中： | ||||
| 某一时点确认 | 958,551,124.29 | 958,551,124.29 | ||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 958,551,124.29 | 958,551,124.29 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
注：合计数与营业收入差异数为租赁业务收入。
46、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,511,599.36 | 1,822,792.05 |
| 教育费附加 | 2,508,285.25 | 1,301,994.33 |
| 房产税 | 4,072,506.04 | 4,229,241.25 |
| 土地使用税 | 964,401.01 | 964,401.04 |
| 车船使用税 | 25,059.78 | 22,915.31 |
| 印花税 | 639,025.92 | 661,302.19 |
| 环境保护税 | 4,805.80 | 26,321.28 |
| 合计 | 11,725,683.16 | 9,028,967.45 |
其他说明：
47、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 代维费 | 249,565.94 | 2,122,395.51 |
| 职工薪酬 | 27,937,773.68 | 28,064,841.18 |
| 差旅费 | 8,937,799.38 | 4,915,273.04 |
| 拓展费 | 456,401.07 | 372,006.29 |
| 业务招待费 | 2,009,906.31 | 2,097,000.22 |
| 维修费 | 31,906,468.02 | 45,470,233.58 |
| 参展费 | 1,658,337.24 | 905,121.79 |
| 广告费 | 1,187,111.49 | 981,812.63 |
| 其他 | 10,486,649.85 | 18,086,435.01 |
| 合计 | 84,830,012.98 | 103,015,119.25 |
其他说明：
48、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 43,297,421.06 | 40,953,530.28 |
| 办公费 | 1,140,290.89 | 541,860.52 |
| 折旧费 | 10,313,612.15 | 10,967,570.36 |
| 低值易耗品摊销 | 435,169.89 | 322,828.15 |
| 无形资产摊销 | 4,269,266.78 | 3,238,135.84 |
| 业务招待费 | 1,626,336.59 | 1,338,854.84 |
| 中介机构费 | 1,847,612.32 | 2,040,629.86 |
| 运输费 | 691,941.09 | 547,898.40 |
| 差旅费 | 432,565.25 | 291,278.69 |
| 租赁、物业管理费 | 63,155.81 | 76,947.11 |
| 其他 | 6,067,847.05 | 6,917,525.83 |
| 合计 | 70,185,218.88 | 67,237,059.88 |
其他说明
49、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 111,348,128.09 | 98,609,320.08 |
| 无形资产摊销 | 9,038,205.24 | 8,625,973.33 |
| 折旧费 | 3,142,062.98 | 3,145,558.28 |
| 物料消耗 | 22,671,313.56 | 21,189,669.18 |
| 租赁费 | 1,513,171.79 | 1,913,485.85 |
| 差旅费 | 6,165,066.83 | 4,455,261.95 |
| 委外经费支出 | 6,255,283.58 | 1,354,714.92 |
| 服务费 | 573,280.33 | 663,877.02 |
| 其他 | 9,573,788.46 | 12,490,420.13 |
| 合计 | 170,280,300.86 | 152,448,280.74 |
其他说明
50、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 31,858,468.41 | 33,861,099.27 |
| 减：利息收入 | 9,273,317.40 | 5,578,080.79 |
| 汇兑损益 | -17,970,729.98 | -10,546,230.02 |
| 手续费及其他 | 436,104.14 | 607,530.75 |
| 合计 | 5,050,525.17 | 18,344,319.21 |
其他说明
51、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 软件退税 | 9,283,703.97 | 13,042,126.31 |
| 与企业日常活动相关的递延收益的的摊销 | 5,731,015.51 | 2,474,952.55 |
| 与企业日常活动相关的直接进入损益的政府补助 | 574,900.00 | 1,026,421.73 |
| 其他 | 252,367.76 | 239,119.03 |
| 合计 | 15,841,987.24 | 16,782,619.62 |
52、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 70,190,999.00 | 69,591,216.95 |
| 债务重组收益 | 520,000.00 | |
| 理财产品收益 | 851,195.52 | 347,439.09 |
| 衍生金融工具 | -437,000.00 | |
| 其他 | 1,585.46 | 3,642.48 |
| 合计 | 71,126,779.98 | 69,942,298.52 |
其他说明
53、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 148,344.56 | 1,884.93 |
| 衍生金融负债 | -3,322,788.58 | -2,892,241.34 |
| 合计 | -3,174,444.02 | -2,890,356.41 |
其他说明：
54、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -636,299.96 | -1,917,527.21 |
| 应收账款坏账损失 | -3,676,067.05 | -5,418,794.45 |
| 应收票据坏账损失 | 285,008.43 | 313,143.41 |
| 合计 | -4,027,358.58 | -7,023,178.25 |
其他说明
55、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 95.51 | |
| 十二、合同资产减值损失 | -66,071.71 | -607,550.28 |
| 合计 | -66,071.71 | -607,454.77 |
其他说明：
56、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得（损失） | 296,929.54 | -522,569.93 |
57、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 违约金罚款 | 71,675.40 | 222,300.00 | 71,675.40 |
| 其他 | 970,137.83 | 42,040.83 | 970,137.83 |
| 合计 | 1,041,813.23 | 264,340.83 | 1,041,813.23 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
58、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 230,000.00 | 262,960.00 | |
| 非流动资产处置损失 | 89,047.74 | 115,721.09 | |
| 其他 | 1,544.21 | 50,270.54 | |
| 合计 | 320,591.95 | 428,951.63 |
其他说明：
59、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 6,189,533.15 | 7,037,619.84 |
| 递延所得税费用 | 1,456,427.76 | -80,065.78 |
| 合计 | 7,645,960.91 | 6,957,554.06 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 27,946,819.77 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 4,192,022.97 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -454,443.81 |
| 非应税收入的影响 | -10,528,649.85 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,023,685.58 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 33,976,652.48 |
| 税法规定的额外可扣除费用影响 | -21,563,306.46 |
| 所得税费用 | 7,645,960.91 |
其他说明
60、其他综合收益详见附注41
61、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 21,989,400.00 | 2,754,279.46 |
| 利息收入 | 9,286,612.34 | 3,916,743.55 |
| 其他 | 36,436,300.68 | 39,315,599.33 |
| 合计 | 67,712,313.02 | 45,986,622.34 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发费 | 19,961,096.46 | 17,254,053.23 |
| 差旅费 | 14,961,400.15 | 9,397,500.54 |
| 运杂费 | 43,975,871.20 | 48,824,780.10 |
| 办公及邮电费 | 2,951,024.29 | 3,201,736.28 |
| 业务招待费 | 2,504,589.84 | 3,318,081.71 |
| 保证金 | 5,612,016.01 | 8,092,874.25 |
| 其他 | 100,885,140.32 | 118,108,973.92 |
| 合计 | 190,851,138.27 | 208,198,000.03 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 定期存款及大额存单 | 50,000,000.00 | 304,307,200.00 |
| 合计 | 50,000,000.00 | 304,307,200.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 定期存款及大额存单 | 20,000,000.00 | 229,000,000.00 |
| 合计 | 20,000,000.00 | 229,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股票回购利息归集 | 682.81 | 1,496.39 |
| 合计 | 682.81 | 1,496.39 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股票回购 | 52,530,392.46 | 63,587,124.71 |
| 租赁 | 3,251,651.80 | 1,386,856.36 |
| 合计 | 55,782,044.26 | 64,973,981.07 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
62、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： |
| 净利润 | 20,300,858.86 | 40,326,750.16 |
| 加：资产减值准备 | 4,093,430.29 | 7,630,633.02 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 59,889,551.46 | 51,792,118.36 |
| 使用权资产折旧 | 3,381,056.70 | 1,496,534.02 |
| 无形资产摊销 | 13,762,532.08 | 12,300,894.08 |
| 长期待摊费用摊销 | 11,304,287.38 | 11,939,804.94 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -296,929.54 | 522,569.93 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 88,647.74 | 115,721.09 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 3,174,444.02 | 2,890,356.41 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 18,224,986.64 | 31,668,512.11 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -71,126,779.98 | -69,942,298.52 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,482,844.14 | 67,490.49 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -63,448.49 | -134,485.93 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 43,487,001.41 | -24,178,980.20 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 109,276,231.60 | 11,721,093.05 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -93,376,048.30 | -368,308,516.61 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 123,602,666.01 | -290,091,803.60 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 675,123,783.55 | 586,338,206.97 |
| 减：现金的期初余额 | 879,291,285.58 | 822,646,719.39 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -204,167,502.03 | -236,308,512.42 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 675,123,783.55 | 879,291,285.58 |
| 其中：库存现金 | 1,585,884.80 | 380,358.70 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 672,031,144.44 | 871,018,714.22 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,506,754.31 | 7,892,212.66 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 675,123,783.55 | 879,291,285.58 |
其他说明：
63、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 27,127,906.98 | 保证金 |
| 应收票据 | 13,062,209.65 | 票据池质押 |
| 固定资产 | 77,759,018.29 | 银行借款抵押物 |
| 无形资产 | 34,556,742.83 | 银行借款抵押物 |
| 投资性房地产 | 929,933.18 | 银行借款抵押物 |
| 合计 | 153,435,810.93 |
其他说明：
64、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 19,125,412.01 | 7.2258 | 138,196,402.10 |
| 欧元 | 14,312,035.59 | 7.8771 | 112,737,335.54 |
| 港币 | 385,320.00 | 0.92198 | 355,257.33 |
| 英镑 | 16,927.00 | 9.1432 | 154,766.95 |
| 日元 | 234,762,848.00 | 0.050094 | 11,760,210.11 |
| 巴基斯坦卢比 | 492,900.00 | 0.02523 | 12,435.87 |
| 加拿大元 | 24,120.00 | 5.4721 | 131,987.05 |
| 阿联酋迪拉姆 | 17,075.00 | 1.974139 | 33,708.42 |
| 印度卢比 | 165,280.00 | 0.08802 | 14,547.95 |
| 伊朗里亚尔 | 35,230,000.00 | 0.000172 | 6,059.56 |
| 俄罗斯卢布 | 1,813,253.04 | 0.083365 | 151,161.84 |
| 澳元 | 25,736.30 | 4.7992 | 123,513.66 |
| 南非兰特币 | 2,180.00 | 0.386384 | 842.32 |
| 巴西雷亚尔 | 72,143.00 | 1.4852 | 107,146.78 |
| 泰铢 | 106,220.00 | 0.203434 | 21,608.76 |
| 瑞士法郎 | 13,860.00 | 8.0614 | 111,731.00 |
| 新加坡币 | 11,163.00 | 5.3442 | 59,657.31 |
| 菲律宾比索 | 23,870.00 | 0.13024 | 3,108.83 |
| 马来西亚林吉特 | 429.00 | 1.551181 | 665.46 |
| 澳门元 | 36,600.00 | 0.89445 | 32,736.88 |
| 印尼卢比 | 144,096,100.00 | 0.000482 | 69,454.66 |
| 阿根廷比索 | 48,375.00 | 0.02818 | 1,363.21 |
| 墨西哥比索 | 82,330.00 | 0.423549 | 34,870.79 |
| 新台币 | 436,700.01 | 0.23237 | 101,475.99 |
| 韩元 | 13,550,000.00 | 0.005495 | 74,457.25 |
| 孟加拉塔卡 | 109,140.07 | 0.066530 | 7,269.82 |
| 新西兰币 | 35,170.00 | 4.400300 | 154,758.55 |
| 丹麦克朗 | 14,450.00 | 1.058089 | 15,289.39 |
| 挪威克朗 | 14,000.00 | 0.671186 | 9,396.60 |
| 瑞典克朗 | 16,450.00 | 0.667512 | 10,980.57 |
| 沙特里亚尔 | 455.00 | 1.933077 | 879.55 |
| 土耳其里拉 | 540.00 | 0.278481 | 150.38 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 17,572,759.17 | 7.225800 | 126,977,243.27 |
| 欧元 | 4,864,060.78 | 7.877100 | 38,314,693.16 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 1,364,945.55 | 7.2258 | 9,862,823.56 |
| 欧元 | 798,548.64 | 7.8771 | 6,290,247.51 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 975,071.84 | 7.2258 | 7,045,674.10 |
| 欧元 | 5,889,810.05 | 7.8771 | 46,394,622.74 |
| 日元 | 78,246,111.00 | 0.050094 | 3,919,660.69 |
| 新加坡币 | 11,129.90 | 5.3442 | 59,480.41 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 11,974.50 | 7.2258 | 86,525.34 |
| 欧元 | 970,639.98 | 7.8771 | 7,645,828.19 |
| 阿根廷比索 | 55,745.00 | 0.02818 | 1,570.89 |
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
65、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 软件退税 | 9,283,703.97 | 其他收益 | 9,283,703.97 |
| 财政拨款 | 21,194,000.00 | 递延收益、其他收益 | 3,716,695.36 |
| 财政拨款 | 574,900.00 | 其他收益 | 574,900.00 |
| 财政拨款 | 225,000.00 | 财务费用 | 225,000.00 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
其他说明：
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 新北洋欧洲公司（SNBC Europe B.V.） | 荷兰 | 荷兰 | 生产销售 | 50.55% | 49.45% | 非同一控制下企业合并 |
| 新北洋（欧洲）研发中心有限公司（SNBC(Europe)R&D B.V.） | 荷兰 | 荷兰 | 生产研发 | 100.00% | 设立投资 | |
| 威海新北洋数码科技有限公司 | 威海 | 威海 | 生产销售研发 | 100.00% | 设立投资 | |
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 威海 | 威海 | 生产销售研发 | 60.00% | 设立投资 | |
| 威海华菱光电股份有限公司 | 威海 | 威海 | 生产销售研发 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 威海新北洋技术服务有限公司 | 威海 | 威海 | 生产销售服务 | 100.00% | 设立投资 | |
| 威海新北洋正棋机器人股份有限公司 | 威海 | 威海 | 生产销售研发 | 53.51% | 非同一控制下企业合并 | |
| 威海新北洋萤启科技有限公司 | 威海 | 威海 | 新零售运营 | 100.00% | 设立投资 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 40.00% | 2,146,918.02 | 2,400,000.00 | 97,690,197.53 |
| 威海华菱光电股份有限公司 | 49.00% | 17,169,342.71 | 44,100,000.00 | 142,834,764.52 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 384,518,466.45 | 27,322,989.53 | 411,841,455.98 | 166,808,961.55 | 217,777.78 | 167,026,739.33 | 417,117,008.51 | 27,100,912.47 | 444,217,920.98 | 198,622,683.37 | 217,777.78 | 198,840,461.15 |
| 威海华菱光电股份有限公司 | 245,991,899.28 | 127,801,405.20 | 373,793,304.48 | 54,692,031.94 | 19,009,814.10 | 73,701,846.04 | 286,394,703.00 | 129,224,104.71 | 415,618,807.71 | 57,427,806.68 | 4,314,753.93 | 61,742,560.61 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 124,004,455.96 | 5,437,256.82 | 5,437,256.82 | -32,020,270.45 | 211,387,695.65 | 5,229,668.00 | 5,229,668.00 | -60,704,500.23 |
| 威海华菱光电股份有限公司 | 124,174,844.38 | 35,456,525.70 | 35,456,525.70 | 71,890,966.25 | 116,231,019.86 | 39,197,414.61 | 39,197,414.61 | 19,868,865.42 |
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 山东华菱电子股份有限公司 | 威海 | 威海 | 生产销售 | 26.80% | 权益法 | |
| 山东通达金融租赁有限公司 | 济南 | 济南 | 其他金融业 | 21.21% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 华菱电子与通达金租 | 华菱电子与通达金租 | |
| 流动资产 | 22,753,644,667.65 | 20,613,108,756.67 |
| 非流动资产 | 738,939,122.03 | 530,518,744.36 |
| 资产合计 | 23,492,583,789.68 | 21,143,627,501.03 |
| 流动负债 | 19,014,052,005.71 | 16,923,365,057.57 |
| 非流动负债 | 247,304,267.14 | 222,069,890.10 |
| 负债合计 | 19,261,356,272.85 | 17,145,434,947.67 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 4,231,227,516.83 | 3,998,192,553.36 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 925,789,528.72 | 876,532,037.88 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 925,789,528.72 | 876,532,037.88 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 745,848,738.67 | 756,590,043.70 |
| 净利润 | 311,647,989.52 | 308,539,624.10 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | 12,216,461.59 | -7,086,216.21 |
| 综合收益总额 | 87,802,208.32 | 301,453,407.90 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 19,215,600.00 | 25,620,800.00 |
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 903,874.90 | 1,003,683.57 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -99,808.67 | -97,743.82 |
| --综合收益总额 | -99,808.67 | -97,743.82 |
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1）汇率风险
汇率风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司及几个下属子公司主要以美元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。截至2023年6月30日止，本公司的资产及负债主要为人民币余额，资产或负债主要外币余额见下表。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 货币资金 | ||
| 其中：美元 | 19,125,412.01 | 34,902,379.58 |
| 欧元 | 14,312,035.59 | 18,285,127.75 |
| 英镑 | 16,927.00 | 8,027.00 |
| 日元 | 234,762,848.00 | 281,814,051.00 |
| 巴基斯坦卢比 | 492,900.00 | 492,900.00 |
| 加拿大元 | 24,120.00 | 24,120.00 |
| 阿根廷比索 | 48,175.00 | 49,875.00 |
| 印度卢比 | 165,280.00 | 165,280.00 |
| 伊朗里亚尔 | 35,230,000.00 | 35,230,000.00 |
| 俄罗斯卢布 | 700,350.00 | 1,156,050.00 |
| 澳元 | 25,736.30 | 25,736.30 |
| 南非兰特币 | 2,180.00 | 2,180.00 |
| 港元 | 385,320.00 | 238,320.00 |
| 巴西雷亚尔 | 72,143.00 | 67,714.00 |
| 泰铢 | 106,220.00 | 113,500.00 |
| 瑞士法郎 | 13,860.00 | 13,860.00 |
| 菲律宾比索 | 23,210.00 | 23,870.00 |
| 马来西亚林吉特 | 429.00 | 429.00 |
| 澳门元 | 36,600.00 | 36,600.00 |
| 印尼卢比 | 144,096,100.00 | 143,484,000.00 |
| 土耳其里拉 | 540.00 | 540.00 |
| 沙特里亚尔 | 455.00 | 455.00 |
| 墨西哥比索 | 82,330.00 | 5,430.00 |
| 新加坡元 | 11,163.00 | 11,783.00 |
| 阿联酋迪拉姆 | 17,075.00 | 16,075.00 |
| 新台币 | 436,700.01 | 436,700.00 |
| 韩元 | 13,550,000.00 | |
| 孟加拉塔卡 | 109,140.07 | |
| 新西兰币 | 35,170.00 | |
| 丹麦克朗 | 14,450.00 | |
| 挪威克朗 | 14,000.00 | |
| 瑞典克朗 | 16,450.00 | |
| 应收账款 | ||
| 其中：美元 | 17,572,759.17 | 17,735,894.23 |
| 欧元 | 4,864,060.78 | 4,159,251.73 |
| 日元 | 2,880,000.00 | 1,260,578.00 |
| 其他应收款 | ||
| 其中：美元 | 1,364,945.55 | 1,359,114.79 |
| 欧元 | 798,548.64 | 153,253.45 |
| 英镑 | 5.00 | |
| 新加坡元 | 581.28 | |
| 泰铢 | 7,280.00 | |
| 俄罗斯卢布 | 54,240.92 | |
| 应付账款 | ||
| 其中：美元 | 975,071.84 | 585,257.52 |
| 欧元 | 5,889,810.05 | 1,987.11 |
| 日元 | 78,246,111.00 | 64,423,773.00 |
| 新加坡元 | 11,129.90 | 9,879.90 |
| 其他应付款 | ||
| 其中：美元 | 11,974.50 | 26,585.96 |
| 欧元 | 970,639.98 | 403,825.33 |
| 巴西雷亚尔 | 7,334.60 | |
| 阿根廷比索 | 55,745.00 |
本公司密切关注汇率变动对本公司的影响。2）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。本公司通过建立良好的银企关系，对授信额度及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足本公司各类融资需求。
3）价格风险本公司以市场价格销售产品，因此受到此等价格波动的影响。
（2）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。截至2023年6月30日止，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。
为降低信用风险，本公司对信用额度进行审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
（3）流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，确保本公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）应收款项融资 | 20,442,388.28 | 20,442,388.28 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 20,442,388.28 | 20,442,388.28 | ||
| （六）交易性金融负债 | 3,322,788.58 | 3,322,788.58 | ||
| 衍生金融负债 | 3,322,788.58 | 3,322,788.58 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 3,322,788.58 | 3,322,788.58 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
衍生金融负债期权合约和远期合约的公允价值采用现金流量折现模型，其公允价值是根据到期合约相应的所报远期汇率计算确定。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息应收款项融资中银行承兑汇票，因剩余期限较短，以账面价值作为公允价值的合理估计进行计量。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注九、1、“在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九、3、“在合营安排或联营企业中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 威海北洋电气集团股份有限公司 | 持有公司5%以上股份的法人及其子公司 |
| 山东宝岩电气有限公司 | 威海北洋电气集团股份有限公司的子公司 |
| 山东新康威电子有限公司 | 威海北洋电气集团股份有限公司的子公司 |
| 威海星地电子有限公司 | 公司副董事长、董事吴力刚先生担任董事长的公司 |
| 威海北洋电子信息孵化器有限公司 | 威海北洋电气集团股份有限公司的子公司 |
| 威海北洋光电信息技术股份有限公司 | 威海北洋电气集团股份有限公司的子公司 |
| 威海北洋慧通软件股份有限公司 | 威海北洋电气集团股份有限公司的子公司 |
| 威海北洋幸星电子有限公司 | 威海北洋电气集团股份有限公司的子公司 |
| 威海北洋云信息技术服务有限公司 | 威海北洋电气集团股份有限公司的子公司 |
| 南京百年银行设备开发有限公司 | 公司控股子公司其他5%以上的股东控制的公司 |
| 江苏百年银行设备有限公司 | 公司控股子公司其他5%以上的股东控制的公司 |
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 山东华菱电子股份有限公司 | 采购热打印头、接受劳务等 | 16,542,296.20 | 40,000,000.00 | 否 | 14,762,926.54 |
| 威海北洋电气集团股份有限公司及其所属子公司 | 采购材料、委托加工、生产外包等 | 3,048,649.38 | 28,500,000.00 | 否 | 4,207,424.25 |
| 威海星地电子有限公司 | 委托加工线路板等 | 3,487,356.04 | 15,000,000.00 | 否 | 3,884,896.75 |
| 威海优微科技有限公司 | 采购材料、委托开发等 | 否 | 245,735.85 | ||
| 南京百年银行设备开发有限公司及其一致行动人 | 接受代理维修劳务等 | 7,000,000.00 | 否 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 南京百年银行设备开发有限公司及其一致行动人 | 销售产品、提供服务 | 1,834,929.25 | 2,685,008.84 |
| 威海北洋电气集团股份有限公司及其所属子公司 | 销售产品及配件等 | 3,097.34 | |
| 山东华菱电子股份有限公司 | 代缴水电暖气费、服务费等 | 54,908.93 | 1,268,809.85 |
| 北京华信创银科技有限公司 | 销售产品、提供服务 | 1,418,261.07 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 威海北洋电气集团股份有限公司及其所属子公司 | 房屋建筑物 | 1,253,492.48 | 1,253,492.48 |
| 山东华菱电子股份有限公司 | 房屋建筑物 | 192,780.00 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
关联租赁情况说明
注：
①本公司2022年12月19日与威海北洋电气集团股份有限公司及其所属子公司（威海北洋电子信息孵化器有限公司）签订房屋租赁合同，出租位于威海市高技区火炬路169号院内南楼房屋的地上1层部分及2-6层全部。房屋租赁期限自2023年1月1日至2023年12月31日。
本年公司确认租赁收入620,134.68元。
②本公司2019年4月15日与威海北洋电气集团股份有限公司及其所属子公司（威海北洋云信息技术服务有限公司）签订房屋租赁合同，出租位于威海市高技区火炬路169号院内北楼房屋。房屋租赁期限自2019年1月1日至2023年12月31日。
本年公司确认租赁收入633,357.80元。
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬合计 | 2,594,900.00 | 2,689,500.00 |
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 威海北洋电气集团股份有限公司及其所属子公司 | 7,300.00 | 7,300.00 | 7,300.00 | 7,300.00 |
| 应收账款 | 南京百年银行设备开发有限公司及其一致行动人 | 5,591,295.50 | 599,482.55 | 5,828,980.50 | 508,919.55 |
| 应收账款 | 山东通达金融租赁有限公司 | 306.50 | 91.95 | 306.50 | 91.95 |
| 应收账款 | 北京华信创银科技有限公司 | 1,884,400.00 | 159,890.00 | ||
| 合计 | 5,598,902.00 | 606,874.50 | 7,720,987.00 | 676,201.50 | |
| 其他应收款 | 北京华信创银科技有限公司 | 30,522.00 | 1,526.10 | ||
| 合计 | 30,522.00 | 1,526.10 | |||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 威海北洋电气集团股份有限公司及其所属子公司 | 2,327,494.76 | 3,607,719.55 |
| 应付账款 | 威海星地电子有限公司 | 3,136,787.49 | 2,678,590.77 |
| 应付账款 | 山东华菱电子股份有限公司 | 12,281,487.00 | 6,973,722.20 |
| 合计 | 17,745,769.25 | 13,260,032.52 | |
| 应付票据 | 威海北洋电气集团股份有限公司及其所属子公司 | 751,028.48 | 2,135,713.16 |
| 合计 | 2,135,713.16 | 2,135,713.16 | |
| 其他应付款 | 威海北洋电气集团股份有限公司及其所属子公司 | 77,666.31 | 16,650.00 |
| 其他应付款 | 南京百年银行设备开发有限公司及其一致行动人 | 125,346.50 | 615,486.50 |
| 其他应付款 | 威海星地电子有限公司 | 1,585.00 | |
| 合计 | 204,597.81 | 632,136.50 | |
| 合同负债 | 南京百年银行设备开发有限公司及其一致行动人 | 40,044.25 | 40,044.25 |
| 合计 | 40,044.25 | 40,044.25 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2023年6月30日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 | |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
母公司为子公司提供担保： 单位：万元
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋数码科技有限公司 | 700.00 | 2023.7.11 | 2026.7.11 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋数码科技有限公司 | 2,000.00 | 2023.7.11 | 2026.7.11 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋数码科技有限公司 | 789.00 | 2024.2.28 | 2027.2.28 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋数码科技有限公司 | 1,000.00 | 2024.6.15 | 2027.6.15 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋数码科技有限公司 | 147.52 | 2023.7.4 | 2026.7.4 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋数码科技有限公司 | 233.19 | 2023.7.12 | 2026.7.12 | 否 |
山东新北洋信息技术股份有限公司
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋数码科技有限公司 | 314.64 | 2023.8.20 | 2026.8.20 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋数码科技有限公司 | 26.46 | 2023.9.13 | 2026.9.13 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋数码科技有限公司 | 697.44 | 2023.12.13 | 2026.12.13 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 23.46 | 2022.10.31 | 2025.10.30 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 33.48 | 2022.10.31 | 2025.10.30 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 67.56 | 2022.10.31 | 2025.10.30 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 11.41 | 2022.10.31 | 2025.10.30 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 16.56 | 2022.10.31 | 2025.10.30 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 14.16 | 2022.10.31 | 2025.10.30 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 26.43 | 2022.10.31 | 2025.10.30 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 17.09 | 2022.10.31 | 2025.10.30 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 12.84 | 2022.10.31 | 2025.10.30 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 9.22 | 2022.10.31 | 2025.10.30 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 20.94 | 2022.10.31 | 2025.10.30 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 22.28 | 2022.10.31 | 2025.10.30 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 56.34 | 2022.10.31 | 2025.10.30 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 13.04 | 2022.10.31 | 2025.10.30 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 13.46 | 2022.10.31 | 2025.10.30 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 15.71 | 2022.10.31 | 2025.10.30 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 41.40 | 2023.6.30 | 2026.6.29 | 否 |
山东新北洋信息技术股份有限公司
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 209.55 | 2023.6.30 | 2026.6.29 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 81.37 | 2023.6.30 | 2026.6.29 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 37.44 | 2023.6.30 | 2026.6.29 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 366.41 | 2023.6.30 | 2026.6.29 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 21.71 | 2023.6.30 | 2026.6.29 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 33.99 | 2023.6.30 | 2026.6.29 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 142.44 | 2023.5.31 | 2026.5.30 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋正棋机器人股份有限公司 | 700.00 | 2023.9.24 | 2026.9.23 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋正棋机器人股份有限公司 | 1,000.00 | 2023.10.13 | 2026.10.12 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋正棋机器人股份有限公司 | 1,000.00 | 2024.05.24 | 2027.05.23 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋技术服务有限公司 | 1,500.00 | 2024.1.17 | 2027.1.16 | 否 |
山东新北洋信息技术股份有限公司
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋技术服务有限公司 | 1,000.00 | 2023.6.16 | 2027.6.15 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋技术服务有限公司 | 500.00 | 2023.6.27 | 2027.6.26 | 否 |
| 山东新北洋信息技术股份有限公司 | 威海新北洋技术服务有限公司 | 351.15 | 2023.10.24 | 2026.10.23 | 否 |
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 22,138,106.71 | 3.92% | 22,138,106.71 | 100.00% | 21,374,254.64 | 3.78% | 21,374,254.64 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 542,809,872.41 | 96.08% | 76,857,738.10 | 14.16% | 465,952,134.31 | 543,497,913.79 | 96.22% | 69,833,889.88 | 12.85% | 473,664,023.91 |
| 其中： | ||||||||||
| 按照以账龄特征为基础的预期信用损失组合计提坏账准备的应收账款 | 542,809,872.41 | 96.08% | 76,857,738.10 | 14.16% | 465,952,134.31 | 543,497,913.79 | 96.22% | 69,833,889.88 | 12.85% | 473,664,023.91 |
| 合计 | 564,947,979.12 | 100.00% | 98,995,844.81 | 17.52% | 465,952,134.31 | 564,872,168.43 | 100.00% | 91,208,144.52 | 16.15% | 473,664,023.91 |
按单项计提坏账准备： 22,138,106.71
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户一 | 1,007,011.21 | 1,007,011.21 | 100.00% | 预计收回的可能性较小 |
| 客户二 | 12,596,819.43 | 12,596,819.43 | 100.00% | 预计收回的可能性较小 |
| 客户三 | 8,534,276.07 | 8,534,276.07 | 100.00% | 预计收回的可能性较小 |
| 合计 | 22,138,106.71 | 22,138,106.71 | ||
按组合计提坏账准备： 76,857,738.10
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 324,956,265.70 | 16,247,813.29 | 5.00% |
| 1-2年 | 137,738,085.02 | 13,773,808.50 | 10.00% |
| 2-3年 | 41,825,030.55 | 12,547,509.17 | 30.00% |
| 3-4年 | 13,339,613.35 | 9,337,729.35 | 70.00% |
| 4年以上 | 24,950,877.79 | 24,950,877.79 | 100.00% |
| 合计 | 542,809,872.41 | 76,857,738.10 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 324,956,265.70 |
| 1至2年 | 138,745,096.23 |
| 2至3年 | 41,825,030.55 |
| 3年以上 | 59,421,586.64 |
| 3至4年 | 14,048,465.91 |
| 4至5年 | 27,274,766.77 |
| 5年以上 | 18,098,353.96 |
| 合计 | 564,947,979.12 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款 | 91,208,144.52 | 7,787,700.29 | 98,995,844.81 | |||
| 合计 | 91,208,144.52 | 7,787,700.29 | 98,995,844.81 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 102,455,010.45 | 18.14% | 9,683,615.96 |
| 第二名 | 59,102,491.33 | 10.46% | 2,955,124.57 |
| 第三名 | 52,812,178.14 | 9.35% | 27,699,922.79 |
| 第四名 | 44,104,467.50 | 7.81% | 2,205,223.38 |
| 第五名 | 27,718,632.10 | 4.91% | 1,385,931.61 |
| 合计 | 286,192,779.52 | 50.67% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 3,600,000.00 | |
| 其他应收款 | 34,427,106.51 | 40,231,663.50 |
| 合计 | 38,027,106.51 | 40,231,663.50 |
（1） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 3,600,000.00 |
| 合计 | 3,600,000.00 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 945,119.56 | 960,166.44 |
| 押金、保证金 | 15,480,613.42 | 15,285,085.71 |
| 关联方往来款 | 21,719,509.96 | 32,396,826.11 |
| 其他往来款 | 10,788,172.29 | 8,938,142.04 |
| 合计 | 48,933,415.23 | 57,580,220.30 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 7,970,722.90 | 9,377,833.90 | 17,348,556.80 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 351,705.80 | 351,705.80 | ||
| 本期转回 | 3,193,953.88 | 3,193,953.88 | ||
| 2023年6月30日余额 | 4,776,769.02 | 9,729,539.70 | 14,506,308.72 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 23,950,327.35 |
| 1至2年 | 9,951,546.24 |
| 2至3年 | 3,527,603.05 |
| 3年以上 | 11,503,938.59 |
| 3至4年 | 828,605.94 |
| 4至5年 | 2,055,884.26 |
| 5年以上 | 8,619,448.39 |
| 合计 | 48,933,415.23 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 17,348,556.80 | 351,705.80 | 3,193,953.88 | 14,506,308.72 | ||
| 合计 | 17,348,556.80 | 351,705.80 | 3,193,953.88 | 14,506,308.72 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 关联方往来款 | 13,239,748.83 | 1年以内、1-2年、2-3年、3-4年 | 27.06% | 1,440,666.28 |
| 第二名 | 押金、保证金 | 9,729,539.70 | 4年以上 | 19.88% | 9,729,539.70 |
| 第三名 | 关联方往来款 | 5,038,522.61 | 1年以内、1-2年 | 10.30% | 373,131.10 |
| 第四名 | 其他往来款 | 4,524,466.89 | 1年以内 | 9.25% | 226,223.34 |
| 第五名 | 关联方往来款 | 2,151,488.90 | 1年以内 | 4.40% | 107,574.45 |
| 合计 | 34,683,766.93 | 70.89% | 11,877,134.87 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,181,552,261.79 | 1,181,552,261.79 | 1,181,552,261.79 | 1,181,552,261.79 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 926,353,060.79 | 926,353,060.79 | 877,230,352.77 | 877,230,352.77 | ||
| 合计 | 2,107,905,322.58 | 2,107,905,322.58 | 2,058,782,614.56 | 2,058,782,614.56 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 新北洋欧洲公司（SNBC Europe B.V.） | 90,363.32 | 90,363.32 | |||||
| 威海新北洋数码科技有限公司 | 706,428,320.39 | 706,428,320.39 | |||||
| 新北洋（欧洲）研发中 | 11,689,200.00 | 11,689,200.00 | |||||
| 心有限公司（SNBC(Europe)R&D B.V.） | |||||||
| 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 | 105,394,976.44 | 105,394,976.44 | |||||
| 威海华菱光电股份有限公司 | 277,367,926.70 | 277,367,926.70 | |||||
| 威海新北洋技术服务有限公司 | 60,136,025.44 | 60,136,025.44 | |||||
| 威海新北洋正棋机器人股份有限公司 | 20,445,449.50 | 20,445,449.50 | |||||
| 合计 | 1,181,552,261.79 | 1,181,552,261.79 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 山东华菱电子股份有限公司 | 136,405,301.79 | 20,222,005.97 | -2,017,462.26 | 164,771.28 | -19,215,600.00 | 135,559,016.78 | |||||
| 山东通达金融租赁有限公司 | 739,821,367.41 | 50,068,801.70 | 789,890,169.11 | ||||||||
| 宁波梅山保税港区鲁信益丰股权投资管理有限公司 | 1,003,683.57 | -99,808.67 | 903,874.90 | ||||||||
| 小计 | 877,230,352.77 | 70,190,999.00 | -2,017,462.26 | 164,771.28 | -19,215,600.00 | 926,353,060.79 | |||||
| 合计 | 877,230,352.77 | 70,190,999.00 | -2,017,462.26 | 164,771.28 | -19,215,600.00 | 926,353,060.79 | |||||
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 426,685,083.13 | 295,888,286.54 | 579,845,882.56 | 450,217,462.11 |
| 其他业务 | 85,286,646.33 | 70,607,100.68 | 86,986,902.73 | 68,456,963.70 |
| 合计 | 511,971,729.46 | 366,495,387.22 | 666,832,785.29 | 518,674,425.81 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 497,308,314.87 | 497,308,314.87 | ||
| 其中： | ||||
| 关键基础零部件 | 869,966.56 | 869,966.56 | ||
| 打印扫描产品 | 244,558,699.95 | 244,558,699.95 | ||
| 智能自助终端 | 65,931,403.41 | 65,931,403.41 | ||
| 智慧金融设备 | 62,359,234.94 | 62,359,234.94 | ||
| 智能物流装备 | 52,965,778.27 | 52,965,778.27 | ||
| 其他 | 70,623,231.74 | 70,623,231.74 | ||
| 按经营地区分类 | 497,308,314.87 | 497,308,314.87 | ||
| 其中： | ||||
| 国内 | 251,029,345.49 | 251,029,345.49 | ||
| 国外 | 246,278,969.38 | 246,278,969.38 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | 497,308,314.87 | 497,308,314.87 | ||
| 其中： | ||||
| 某一时点确认 | 497,308,314.87 | 497,308,314.87 | ||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
注：合计数与营业收入差异数为租赁业务收入。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 49,500,000.00 | 45,900,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 70,190,999.00 | 69,591,216.95 |
| 委托贷款利息收入 | 5,839,027.10 | 8,530,328.91 |
| 衍生工具 | -437,000.00 | |
| 理财收益 | 96,404.93 | 47,439.09 |
| 其他 | 1,585.46 | 3,642.48 |
| 合计 | 125,191,016.49 | 124,072,627.43 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 208,281.80 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 6,530,915.51 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 999,540.08 | |
| 债务重组损益 | 520,000.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -3,759,788.58 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,062,711.78 | |
| 减：所得税影响额 | 619,302.54 | |
| 少数股东权益影响额 | 2,029,015.96 |
| 合计 | 2,913,342.09 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.33% | 0.02 | 0.02 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.24% | 0.01 | 0.01 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
无
4、其他
山东新北洋信息技术股份有限公司
董事长：丛强滋2023年8月25日