山西同德化工股份有限公司2014年第三季度报告全文

                    山西同德化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
山西同德化工股份有限公司
   2014 年第三季度报告
         2014-029
      2014 年 10 月
                                                   山西同德化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人张云升、主管会计工作负责人邬庆文及会计机构负责人(会计主管人员)金富春声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                       山西同德化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末                 本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 1,330,075,674.47               1,243,884,243.13                            6.93%
归属于上市公司股东的净资产
                                              897,646,373.85                     778,351,935.50                        15.33%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                                 年初至报告期末比上
                                   本报告期                                        年初至报告期末
                                                                增减                                           年同期增减
营业收入（元）                      223,955,749.70                     -18.70%          591,724,691.79                  6.48%
归属于上市公司股东的净利润
                                     33,123,109.22                     -25.75%           94,520,537.51                  2.44%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                     33,216,507.28                     -24.32%           90,945,647.36                  1.09%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                     137,207,213.34                  5.66%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.08                  -68.00%                    0.2400               -52.94%
稀释每股收益（元/股）                            0.08                  -68.00%                    0.2400               -52.94%
加权平均净资产收益率                           3.77%                    -1.64%                    11.48%                -0.19%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                          说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                              -89,038.32
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                  3,751,002.43
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                52,429.06
减：所得税影响额                                                                   211,384.00
     少数股东权益影响额（税后）                                                     -71,880.98
合计                                                                              3,574,890.15                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                      17,758
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                   持有有限售条件         质押或冻结情况
    股东名称           股东性质      持股比例      持股数量
                                                                     的股份数量       股份状态          数量
张云升              境内自然人            23.08%      90,360,000        67,770,000 质押                 47,250,000
张乃蛇              境内自然人             4.47%      17,484,166        16,154,166 质押                  2,660,000
邬庆文              境内自然人             2.72%      10,639,018        10,639,018
郑俊卿              境内自然人             2.59%      10,157,060        10,156,310
任安增              境内自然人             2.58%      10,092,000         9,931,500
邬卓                境内自然人             2.38%       9,328,548
金怡云              境内自然人             1.93%       7,542,066
赵贵存              境内自然人             1.93%       7,538,000         7,003,500
南俊                境内自然人             1.88%       7,352,940         7,352,940
白利军              境内自然人             1.77%       6,949,170         6,932,024
                                     前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                             股份种类
            股东名称                      持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                      股份种类          数量
张云升                                                                  22,590,000 人民币普通股         22,590,000
邬卓                                                                     9,328,548 人民币普通股          9,328,548
金怡云                                                                   7,542,066 人民币普通股          7,542,066
黄冬生                                                                   6,705,392 人民币普通股          6,705,392
财通基金－光大银行－财通基金－
                                                                         5,150,197 人民币普通股          5,150,197
元美 2 号资产管理计划
樊高伟                                                                   4,136,390 人民币普通股          4,136,390
中国建设银行股份有限公司－摩根
士丹利华鑫多因子精选策略股票型                                           4,032,831 人民币普通股          4,032,831
证券投资基金
李文升                                                                   3,339,618 人民币普通股          3,339,618
                                                                山西同德化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
朱赛琴                                                                  2,750,706 人民币普通股         2,750,706
樊有明                                                                  2,618,000 人民币普通股         2,618,000
上述股东关联关系或一致行动的说
                                   公司未知上述股东之间存在关联关系或一致行动人。
明
                                   公司股东金怡云通过普通证券账户持有 492,825 股，通过信用交易证券账户持有
                                   7,049,241 股，合计持有公司股份 7,542,066 股；公司股东黄冬生通过信用交易证券账
前 10 名无限售条件普通股股东参与
                                户持有 6,705,392 股，合计持有公司股份 6,705,392 股；公司股东朱赛琴通过普通证券
融资融券业务股东情况说明（如有）
                                账户持有 240,800 股，通过信用交易证券账户持有 2,509,906 股，合计持有公司股份
                                   2,750,706 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                               山西同德化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                           第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
       （1）应收票据期末余额821.99万元，较期初减少82.93%，主要原因是报告期材料款多采用银行承兑汇票结算所致。
       （2）应收账款期末余额9,122.65万元，较期初增加65.49%，主要原因是报告期赊销业务增加所致。
       （3）预付账款期末余额3,714.51万元，较期初增加39.45%，主要原因是报告期预付材料款增加所致。
       （4）其他应收款期末余额1,412.61万元，较期初减少79.63%，主要原因是报告期收到搬迁补偿款6250万元所致。
       （5）一年内到期的非流动资产期末余额448.96万元,较期初增加52.24%,主要原因是报告期同德爆破公司摊销增加。
    （6）其他流动资产余额46.75万元，较期初减少33.35%，主要原因是报告期留抵税额减少所致。
    （7）可供出售金融资产期末余额500.00万元，较期初增加100%，主要原因是报告期对外参股哈尔滨盛源文化传播股份
有限公司4.17%股权所致。
    （8）在建工程期末余额956.63万元，较期初增加96.42%，主要原因是报告期母公司技改项目增加所致。
    （9）无形资产期末余额15,142.41万元，较期初增加36.93%，主要原因是报告期公司忻州技术中心办公楼取得土地使用
权所致。
       （10）其他非流动资产期末余额3,817.59万元，较期初增加739.15%，主要原因是报告期预付太原万达广场项目款增加
所致。
    （11）应付账款期末余额3,780.61万元，较期初减少34.26%，主要原因是报告期应付材料款、运费减少所致。
    （12）预收账款期末余额5,332.53万元，较期初增加65.58%，主要原因是报告期收到炸药预收款增加所致。
    （13）应付职工薪酬期末余额1,448.73万元，较期初增加66.96%，主要原因是报告期计提“五险一金”增加所致。
    （14）应交税费期末余额1,455.21万元，较期初减少58.85%，主要原因是报告期税款支付所致。
    （15）其他应付款期末余额2,936.52万元，较期初增加78.78%，主要原因是报告期广灵运费计提未支付所致。
    （16）股本期末余额39,151.26万元，较期初增加117.51%，主要原因是报告期资本公积转增股本，向全体股东每10股转
增10股。
    （17）资本公积期末余额6,320.67万元，较期初减少73.25%，主要原因是以资本公积转增股本，向全体股东每10股转增
10股。
    （18）专项储备期末余额1,963.12万元，较期初增加43.53%，主要原因是报告期计提安全费用尚未使用完所致。
    （19）营业税金及附加本期发生额1,252.89万元，较上期增加76.46%，主要原因是报告期合并范围增加及流转税增加所
致。
       （20）管理费用本期发生额6,283.64万元，较上期增加70.91%，主要原因是报告期合并范围增加及母公司研发投入增加
所致。
       （21）资产减值损失本期发生额691.37万元，较上期增加316.72%，主要原因是报告期广灵同德计提商誉减值所致。
       （22）投资收益本期发生额156.94万元，较上期减少60.83%，主要原因是报告期联营企业投资收益减少所致。
    （23）营业外收入本期发生额421.22万元，较上期增加32.53%，主要原因是报告期收到保险赔款增加所致。
    （24）营业外支出本期发生额62.94万元，较上期增加92.97%，主要原因是报告期内处置固定资产增加所致。
    （25）投资活动产生的现金流量净额本期发生额-8,953.98万元，较上期减少139.71%，主要原因是报告期购买土地无形
资产增加所致。
                                                                 山西同德化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
     报告期内，公司投资500万元参股哈尔滨盛源文化传播股份有限公司4.17%股权，依据证监会会计部《关于做好新颁布或
修订的会计准则相关财务信息披露工作的通知》（会计部函[2014]）467号）文件要求，列入“可供出售金融资产”会计科目。
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
               承诺事由                   承诺方      承诺内容            承诺时间      承诺期限     履行情况
股改承诺                             不适用
收购报告书或权益变动报告书中所作承
                                     不适用
诺
资产重组时所作承诺                   不适用
                                                    作为公司股东
                                                    的董事、监事、
                                                    高级管理人员
                                                    张云升、邬庆
                                                    文、张乃蛇、任
                                                    安增、秦挨贵、
                                                    白利军、赵贵存
                                                    承诺：在任职期
                                                    间每年转让的
                                                    股份不超过其
                                                    所持有本公司
                                                    股份总数的
                                     公司发行前股                    2010 年 03 月 03
首次公开发行或再融资时所作承诺                      25%；离职后六                                  正在履行
                                     东                              日
                                                    个月内，不转让
                                                    其所持有的本
                                                    公司股份；在申
                                                    报离任六个月
                                                    后的十二月内
                                                    通过证券交易
                                                    所挂牌交易出
                                                    售本公司股票
                                                    数量占其所持
                                                    有本公司股票
                                                    总数的比例不
                                                    得超过 50%。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行                     是
未完成履行的具体原因及下一步计划     无
                                                              山西同德化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
（如有）
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                    0.00%    至                       30.00%
度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                 11,396.18   至                     14,815.03
间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                         11,396.18
                                            报告期内，国内经济形势依然复杂严峻，公司将继续加大主营产品市场销
业绩变动的原因说明
                                            售力度及子公司工程爆破业务量，争取达到预计经营目标。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
                                                      山西同德化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山西同德化工股份有限公司
                                                                                               单位：元
                 项目                   期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                       383,980,174.04                        298,179,745.53
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                         8,219,851.94                         48,155,820.00
    应收账款                                        91,226,465.89                         55,123,807.86
    预付款项                                        37,145,083.51                         26,636,704.28
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                      14,126,125.25                         69,333,918.00
    买入返售金融资产
    存货                                            74,577,649.88                         82,568,586.45
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                           4,489,630.89                          2,948,954.03
    其他流动资产                                      467,479.96                            701,415.16
流动资产合计                                       614,232,461.36                        583,648,951.31
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                                 5,000,000.00
    持有至到期投资
                                        山西同德化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资                     34,780,001.72                         40,210,611.86
    投资性房地产                      5,078,499.46                          5,386,241.26
    固定资产                        267,784,245.39                        283,184,992.53
    在建工程                          9,566,344.89                          4,870,436.25
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        151,424,062.01                        110,586,575.84
    开发支出
    商誉                            179,387,756.27                        185,387,756.27
    长期待摊费用                     17,896,440.23                         19,985,446.77
    递延所得税资产                    6,749,989.42                          6,073,906.97
    其他非流动资产                   38,175,873.72                          4,549,324.07
非流动资产合计                      715,843,213.11                        660,235,291.82
资产总计                           1,330,075,674.47                     1,243,884,243.13
流动负债：
    短期借款                        110,000,000.00                        110,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据                            300,000.00
    应付账款                         37,806,131.46                         57,507,415.14
    预收款项                         53,325,274.77                         32,205,877.77
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     14,487,342.49                          8,677,266.11
    应交税费                         14,552,098.84                         35,367,578.59
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                       27,643,168.49                         16,425,624.29
                                                         山西同德化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债
流动负债合计                                         258,114,016.05                        260,183,761.90
非流动负债：
     长期借款
     应付债券
     长期应付款                                        3,950,000.00                          3,950,000.00
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债
     其他非流动负债                                   79,752,088.25                         81,574,690.68
非流动负债合计                                        83,702,088.25                         85,524,690.68
负债合计                                             341,816,104.30                        345,708,452.58
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                              391,512,600.00                        180,000,000.00
     资本公积                                         63,206,697.86                        236,323,974.79
     减：库存股
     专项储备                                         19,631,248.03                         13,677,040.26
     其他综合收益
     盈余公积                                         34,535,221.60                         34,535,221.60
     一般风险准备
     未分配利润                                      388,760,606.36                        313,815,698.85
     外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计                           897,646,373.85                        778,351,935.50
     少数股东权益                                     90,613,196.32                        119,823,855.05
所有者权益（或股东权益）合计                         988,259,570.17                        898,175,790.55
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                    1,330,075,674.47                     1,243,884,243.13
计
法定代表人：张云升                 主管会计工作负责人：邬庆文                    会计机构负责人：金富春
                                                   山西同德化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：山西同德化工股份有限公司
                                                                                            单位：元
                 项目                期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                    263,147,738.41                        136,453,985.33
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                       520,000.00                          32,395,820.00
    应收账款                                     43,801,146.46                         26,154,361.77
    预付款项                                     23,201,715.72                         22,505,128.95
    应收利息
    应收股利                                                                            4,962,909.64
    其他应收款                                   17,639,356.98                         80,441,088.33
    存货                                         25,202,708.26                         34,496,883.68
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                           98,500.00                             98,500.00
    其他流动资产                                     38,658.57                           174,421.84
流动资产合计                                    373,649,824.40                        337,683,099.54
非流动资产：
    可供出售金融资产                              5,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                514,815,887.10                        407,746,497.24
    投资性房地产                                  5,078,499.46                          5,386,241.26
    固定资产                                    125,196,256.54                        134,047,187.23
    在建工程                                      2,282,252.22
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                     54,156,829.58                         11,947,752.33
    开发支出
    商誉
                                        山西同德化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期待摊费用                         90,291.67                           139,541.67
    递延所得税资产                    1,646,012.79                          1,678,105.42
    其他非流动资产                   58,175,873.72                         22,356,606.72
非流动资产合计                      766,441,903.08                        583,301,931.87
资产总计                           1,140,091,727.48                       920,985,031.41
流动负债：
    短期借款                        110,000,000.00                        110,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当