大连科冕木业股份有限公司 2013 年度报告全文
Dalian Kemian Wood Industry Co., Ltd.
（辽宁大连庄河市昌盛街道工业园区）
2013 年年度报告
股票简称：科冕木业
股票代码：002354
披露时间：2014 年 2 月 11 日
大连科冕木业股份有限公司 2013 年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人魏平、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)
沈雁玲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：公司拟以截至 2013 年 12
月 31 日的总股本 9,350 万股为基数，向全体股东以每 10 股派发现金红利 0.1
元（含税），共计 935,000.00 元，公司未分配利润结转至下一年度；公司不实
施资本公积转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................ 2
第二节 公司简介................................................................................................................................ 6
第三节 会计数据和财务指标摘要.................................................................................................... 8
第四节 董事会报告.......................................................................................................................... 10
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 28
第六节 股份变动及股东情况.......................................................................................................... 35
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................... 40
第八节 公司治理.............................................................................................................................. 46
第九节 内部控制.............................................................................................................................. 54
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 59
第十一节 备查文件目录................................................................................................................ 148
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、科冕木业 指 大连科冕木业股份有限公司
昆山科冕 指 科冕木业（昆山）有限公司
穆棱科冕 指 穆棱科冕木业有限公司
泰州科冕 指 泰州科冕木业有限公司
Newest Wise Limited 为新有限公司 指 为新公司
Gavin Enterprises Limited 赓瑞企业有限公司 指 赓瑞公司
Famous Scene Limited 指 Famous 公司
宁夏凯仕丽实业有限公司 指 凯仕丽
敦化市东易投资有限公司 指 敦化东易
公司章程 指 大连科冕木业股份有限公司章程
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
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重大风险提示
（一）木地板行业属于耐用消费品行业，与房地产行业和建筑建材行业具
有较强的相关性，其需求受到新建住宅及商用建筑的装修需求以及建筑更新改
造的装修需求驱动。近年受美国次贷危机和欧债危机等因素的影响，全球经济
增速整体放缓，境外木地板市场需求增速有所放缓。同时，受到国内房地产市
场持续调控政策的影响，近两年来，国内房地产投资增速呈缓慢下行的态势，
对国内木地板行业的产品需求出现疲惫。如果公司无法采取有效应对措施，且
国内木地板行业的产品需求持续下滑，则公司未来经营业绩亦可能面临下滑的
风险。
（二）因公司正在筹划重大资产重组事宜，请投资者仔细阅读《关于大连
科冕木业股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易预案》第
八节所披露的本次重大资产重组的风险因素分析和风险提示。若本次交易被暂
停、中止或取消，公司股价可能存在大幅波动的风险，特提请投资者注意。
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 科冕木业 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 大连科冕木业股份有限公司
公司的中文简称 科冕木业
公司的法定代表人 魏平
注册地址 辽宁省大连庄河市昌盛街道工业园区
注册地址的邮政编码
办公地址 大连市中山区中山九号东塔 2403
办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.kemianwood.com
电子信箱 kemian@kemianwood.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郭俊伟 赵昭
联系地址 大连市中山区中山九号东塔 2403 大连市中山区中山九号东塔 2403
电话 041182507118
传真 041188858222
电子信箱 kemian@kemianwood.com zhaozhao@kemianwood.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 大连市中山区中山九号东塔 2403
四、注册变更情况
注册登记地 企业法人营业执照
注册登记日期 税务登记号码 组织机构代码
点 注册号
企独辽大总字第
首次注册 2003 年 08 月 29 日 庄河 210283751573467
010959 号
报告期末注册 2011 年 06 月 24 日 大连 210200400045718 210283751573467
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公司上市以来主营业务的变化情况 无变更
历次控股股东的变更情况 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通伙伴）
会计师事务所办公地址 大连市中山区同兴街 67 号邮电万科大厦 25 层
签字会计师姓名 孙格、高影
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 √不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 √不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年
营业收入（元） 404,860,703.92 368,978,529.89 9.72% 427,854,958.19
归属于上市公司股东的净利
11,075,527.08 21,455,102.15 -48.38% 26,505,308.40
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
-4,738,889.85 11,585,775.41 -140.9% 16,187,974.49
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
33,861,130.56 70,474,643.55 -51.95% 26,215,696.40
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.12 0.23 -47.83% 0.28
稀释每股收益（元/股） 0.12 0.23 -47.83% 0.28
加权平均净资产收益率（%） 2.39% 4.68% -2.29% 5.94%
2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%) 2011 年末
总资产（元） 969,504,040.41 910,166,492.08 6.52% 882,905,169.46
归属于上市公司股东的净资
468,020,782.88 459,751,046.17 1.8% 459,346,441.47
产（元）
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 11,075,527.08 21,455,102.15 468,020,782.88 459,751,046.17
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 11,075,527.08 21,455,102.15 468,020,782.88 459,751,046.17
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按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
不适用。
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值
-19,304.72 205,062.79 9,619.31
准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切
相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 16,150,624.00 13,007,773.35 13,806,000.00
政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -119,864.06 -34,262.79 -65,984.68
减：所得税影响额 197,038.29 3,309,246.61 3,444,219.24
少数股东权益影响额（税后） -11,918.52
合计 15,814,416.93 9,869,326.74 10,317,333.91 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
2013 年，公司坚持以主营业务为核心，以务实内部管理为基础，以市场拓展和新品研发
为工作重点，致力于研发木地板制造具有自主品牌和市场前景的产品。加强与国际、国内销
售商和供应商的良好协作，最大限度地消除各种不利因素对公司生产经营的影响，力求从成
本、技术、品质、渠道上提高产品的整体竞争力。同时通过调整公司内部架构，整合资源优
化配置，从而持续巩固了企业在市场的地位。受国内外诸多不利因素影响，公司主营业务出
现了亏损，未来发展存在着很多不确定性。为了维护上市公司投资者的利益，提升上市公司
主营业务持续盈利能力，报告期内，公司启动重大资产重组，决定对产业进行转型升级，从
传统的制造业转为新兴的文化产业。
2013 年度，公司实现营业收入 404,860,703.92 元，较上一年度增加 9.72%；实现利润总
额 15,191,237.54 元 ， 较 上 一 年 度 减 少 47.55% ； 实 现 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润
11,075,527.08 元，较上一年度减少 48.38%。
二、主营业务分析
1、概述
公司主营业务范围为：中高档实木复合地板的研发、设计、生产和销售，包括三层实木
复合地板和多层实木复合地板两大类。公司坚持以创新为导向，以加快科技研发和产品结构
调整为核心，通过改善公司产品结构，增强公司的市场竞争能力，合理的整合了优势资源。
单板层积材用途广泛、符合国家产业政策，募集资金投资建设项目单板层积材生产线，是公
司积极调整产品结构、进军新材料行业的第一步。
单位：元
项目 本报告期 上年同期 同比增减（%）
营业收入 404,860,703.92 368,978,529.89 9.72%
营业成本 331,647,428.76 291,852,976.17 13.64%
销售费用 13,101,319.79 11,733,088.95 11.66%
管理费用 27,247,889.48 25,466,012.56 7.00%
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财务费用 32,088,838.70 22,073,552.18 45.37%
归属上市公司股
11,075,527.08 21,455,102.15
东的净利润 -48.38%
经营活动产生的
33,861,130.56 70,474,643.55
现金流量净额 -51.95%
变动 原因
说明：
1、报告期公司营业收入 404,860,703.92 元，同比增长 9.72%，归属上市公司股东的净
利润 11,075,527.08 元，同比下降 48.38%，公司盈利水平下降的主要原因是：2013 年，国际
经济复苏缓慢,新兴市场经济放缓,国际需求疲弱，美国对地板征收反倾销税金，对企业在手
订单产生影响。受经济低迷影响，生产要素成本持续上升，劳动力成本、能源、原材料价格、
融资、物流成本等继续处于上升通道，以及人民币对外升值、对内贬值的影响，综合经营成
本不断上升，导致企业利润缩减，议价能力非常有限，生产经营受到影响。
2、报告期销售费用同比增加 11.66%，主要系运输费、展会费等增加所致。管理费用同
比增加 7.00%，主要系本期公司无形资产摊销增加 456,110.94 元，工资福利增加 1,238,984.50
元，折旧费增加 426,210.61 元所致。财务费用同比增加 45.37%，主要系公司借款利息支出
增加 7,558,363.96 元，汇兑损失增加 1,385,515.98 元所致。
3、经营活动产生的现金流量净额 33,861,130.56 元，同比减少 51.95%，主要原因是应
收帐款比上年同期增加 18,720,552.17 元所致。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司把握市场供求，调整产业结构，加强生产管理，保证产品质量提高产品
技术含量。公司利用多年对欧美木地板消费市场了解的优势，密切关注木地板市场的发展形
式，实施灵活的应对策略，结合公司实际情况，积极应对各种不利因素的影响。
1、在巩固现有市场的同时，不断开发和培育新市场，根据不同市场的需求，积极调整产
品结构，进行产品创新。同时，进一步加强生产各环节的管理，科学合理安排生产计划，降
低生产成本，维护生产安全和稳定，保证产品质量，提高产品竞争力。尽量减少由于原材料
成本上涨，带来的不利影响。提升产品综合利用率。尽量整体提高工作效率。
2、报告期内，公司制定了对外投资计划，拟在柬埔寨设立子公司，并多次对项目的实施
地点进行考察、论证，取得良好的进展，公司将积极推进项目的准备工作，为项目的最终落
实奠定了坚实的基础。通过境外子公司，公司将增强与东南亚木材市场的相互联系，通过引
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进东南亚地区优质的木材，既增加了公司原材料储备之用。同时，根据国内木材市场特点，
相应的增加木材贸易，为公司提供新的业务增长点，拓展公司产业链。
3、报告期内，因泰州科冕木材综合利用项目因受到当地气候变化原因遇到生产技术问题，
导致生产经营受到影响。目前，问题已得到解决。公司已完成原胶储存、调胶车间、输送胶
管道、过渡胶罐等的恒温改造，对粘合胶配方进行初步整改。五月中旬，邀请芬兰和新加坡
专家到工厂研讨配方工艺，六月份由设备供应商提供新的喷胶设备，八月份改造整改组坯工
序工作条件，九月份完成粘合胶系统的全部工程内容。同时，在产品的标准和认证方面，公
司参照 JAS 有关结构性 LVL 标准，已购置所需实验设备，完善产品生产过程控制标准和成品
质量检测标准。正在与 JAS 有关认证机构洽谈认证事宜。部分成品已送德国检测，质量符合
欧盟标准。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□适用 √不适用
2、收入
说明
单位：元
项目 本报告期 上年同期 同比增减（%）
营业收入 404,860,703.92 368,978,529.89 9.72%
其中：主营业务收入 402,634,429.83 364,741,320.19 10.39%
其他业务收入 2,226,274.09 4,237,209.70 -47.46%
变动原因分析：
报告期公司营业收入 404,860,703.92 元，同比增长 9.72%，其中：主营业务收入比上年
同期增长 10.39%，主营业务收入占营业收入的比重为 99.45%，其他业务收入比上年同期减少
47.46%,其他业务收入占营业收入的比重为 0.55%。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
单位：元
行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）
复合地板 销售量 2,602,260.6545 2,051,931.8282 26.82%
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生产量 2,646,250.7564 2,206,147.1851 19.95%
库存量 324,597.98 280,607.8765 15.68%%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□适用 √不适用
公司重大的在手订单情况
□适用 √不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 95,639,728.70
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 23.62
公司前 5 大客户资料
√适用 □不适用
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%）
1 CLBY TNC./DM FLOORING 21,287,153.84 5.26%
2 ROBINA WOOD,INC 20,128,697.90 4.97%
3 霸州市胜通木业有限公司 19,729,580.36 4.87%
4 FRONTIER IN FLOORING LIMITED 18,006,642.21 4.45%
5 杭州荣茂贸易有限公司 16,487,654.39 4.07%
合计 —— 95,639,728.70 23.62%
3、成本
行业分类
单位：元
2013 年 2012 年
行业分类 项目 占营业成本比 占营业成本 同比增减(%)
金额 金额
重（%） 比重（%）
工业 主营业务成本 330,588,820.24 100% 291,532,454.71 100 13.4
产品分类
单位：元
产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)
大连科冕木业股份有限公司 2013 年度报告全文
占营业成本比重 占营业成本比重
金额 金额
（%） （%）
三层复合地板 主营业务成本 122,970,375.12 37.20% 87,519,987.54 30.02% 55.33%
多层复合地板 主营业务成本 152,341,728.21 46.08% 139,561,353.07 47.82% 9.16%
林副产品 主营业务成本 2,933,858.67 0.89% 6,746,010.75 2.31% -56.51%
单板层基材 主营业务成本 21,915,711.71 6.63% 2,629,539.34 0.9% 733.44%
其他 主营业务成本 30,427,146.53 5.28% 55,075,564.01 18.89% -68.31%
合 计 330,588,820.24 291,532,454.71
说明
公司生产成本主要由直接材料、间接材料、直接人工、制造费用、进项税额转出构成，
各类成本占生产成本的比重如下：
年度 产品分类 直接材料 间接材料 直接人工 制造费用 进项税额转出
复合地板 77.03% 1.40% 7.03% 8.21% 6.33%
2013 年度
其他 71.59% 3.66% 5.58% 19.03% 0.14%
复合地板 73.93% 2.86% 7.61% 8.92% 6.68%
2012 年度
其他 82.43% 1.88% 5.60% 10.00% 0.10%
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 65,630,553.33
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 41.31%
公司前 5 名供应商资料
√适用 □不适用
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%）
1 徐州隆发木业有限公司 15,180,774.80 9.56%
2 浙江创通木业有限公司 15,128,446.08 9.52%
3 大连海丰胡桃木 12,949,581.00 8.15%
4 浙江鑫屋木业有限公司 11,221,325.72 7.06%
5 浙江品阁木业有限公司 11,150,425.74 7.02%
合计 —— 65,630,553.33 41.31%
大连科冕木业股份有限公司 2013 年度报告全文
4、费用
单位：元
项目 本报告期 上年同期 同比增减（%）
