精华制药(002349)_公司公告_精华制药：2016年年度报告新浪财经

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精华制药：2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-02-09
精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 02 月精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人朱春林、主管会计工作负责人杨小军及会计机构负责人(会计主管人员)王剑锋声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。可能存在原材料采购、销售价格下降、产品质量、安全环保等风险，有关风险因素内容与对策举措已在本报告中第四节“经营情况讨论与分析”第九部分公司未来发展的展望部分予以描述。敬请广大投资者注意投资风险。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 420,294,831.00 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5 第三节公司业务概要 ....................................................................................................................... 9 第四节经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 12 第五节重要事项.............................................................................................................................. 31 第六节股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 47 第七节优先股相关情况 ................................................................................................................. 53 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 54 第九节公司治理.............................................................................................................................. 62 第十节公司债券相关情况 ............................................................................................................. 67 第十一节财务报告 ......................................................................................................................... 68 第十二节备查文件目录 ............................................................................................................... 176 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文释义释义项指释义内容中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会深交所、交易所指深圳证券交易所本公司、公司指精华制药集团股份有限公司精华南通、南通公司指精华制药集团南通有限公司亳州保和堂指保和堂（亳州）制药有限公司森萱医药指江苏森萱医药化工股份有限公司上海苏通指上海苏通生物科技有限公司季德胜科技指南通季德胜科技有限公司药业公司指南通药业有限公司季德胜中药研究所指南通季德胜中药研究所有限公司报告期指 2016 年 1-12 月的会计区间《公司章程》指精华制药集团股份有限公司章程国家药监局指国家食品药品监督管理总局金丝利药业指江苏金丝利药业股份有限公司中美福源指中美福源生物技术（北京）股份有限公司万年长药业指江苏万年长药业有限公司东力企管指如东东力企业管理有限公司南通东力指东力（南通）化工有限公司陇西保和堂指陇西保和堂药业有限责任公司 kadmon 指美国 Kadmon Holdings, LLC 公司南通森萱指南通森萱药业有限公司精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称精华制药股票代码股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称精华制药集团股份有限公司公司的中文简称精华制药公司的外文名称（如有） JINGHUA PHARMACEUTICAL GROUP CO., LTD. 公司的法定代表人朱春林注册地址南通市港闸经济开发区兴泰路 9 号注册地址的邮政编码 226005 办公地址南通市港闸经济开发区兴泰路 9 号办公地址的邮政编码 226005 公司网址 www.ntjhzy.com 电子信箱 ntjh@jhoa.net 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名杨小军王剑锋联系地址南通市港闸经济开发区兴泰路 9 号南通市港闸经济开发区兴泰路 9 号电话 0513-85609109 0513-85609123 传真 0513-85609115 0513-85609115 电子信箱 yxj@jhoa.net it@jhoa.net 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称证券时报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点公司董事会秘书办公室四、注册变更情况组织机构代码无变更精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文公司上市以来主营业务的变化情况（如无变更有）历次控股股东的变更情况（如有）无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址南京市建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座 20 楼签字会计师姓名陈莉、王兆钢公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间上海市浦东新区福山路 500 号 2015 年 12 月 3 日至 2016 年德邦证券有限责任公司吕文、张军城建国际中心 26 楼 12 月 31 日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用六、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年本年比上年增减 2014 年营业收入（元） 881,487,170.96 780,334,010.00 12.96% 577,753,553.93 归属于上市公司股东的净利润 165,029,744.11 78,081,130.49 111.36% 39,467,838.39 （元）归属于上市公司股东的扣除非经 161,258,928.52 75,920,700.18 112.40% 25,864,640.19 常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额 343,801,742.99 -76,011,576.75 552.30% 45,701,575.19 （元）基本每股收益（元/股） 0.3927 0.1989 97.44% 0.1315 稀释每股收益（元/股） 0.3927 0.1989 97.44% 0.1315 加权平均净资产收益率 7.89% 5.56% 2.33% 5.76% 2016 年末 2015 年末本年末比上年末增减 2014 年末总资产（元） 2,530,494,973.86 2,506,085,400.96 0.97% 1,886,557,444.59 归属于上市公司股东的净资产 2,149,084,263.90 2,036,099,497.53 5.55% 1,383,292,001.83 （元）精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 218,285,420.51 209,452,436.69 184,211,283.57 269,538,030.19 归属于上市公司股东的净利润 41,806,897.38 39,023,753.30 31,763,960.54 52,435,132.89 归属于上市公司股东的扣除非经 40,624,071.56 38,396,944.99 32,063,485.73 50,174,426.24 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 113,831,448.18 77,259,380.69 88,562,692.00 64,148,222.12 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减 -196,874.68 980,571.75 6,928,242.27 值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,596,276.38 1,901,935.96 9,503,843.91 受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 829,865.18 -213,581.56 -586,055.59 减：所得税影响额 451,412.46 207,179.95 2,267,714.62 少数股东权益影响额（税后） 7,038.83 301,315.89 -24,882.23 合计 3,770,815.59 2,160,430.31 13,603,198.20 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司所属行业为医药制造业，主营业务为传统中成药制剂、原料药及医药中间体、化工医药中间体、中药材及中药饮片、生物制药等的研发、生产和销售。公司主要产品情况：主要类别主要产品产品功能或用途中成药制剂王氏保赤丸用于小儿乳滞疳积、痰厥惊风、喘咳痰鸣、乳食减少、吐泻发热、大便秘结、四时感冒以及脾胃虚弱、发育不良等症。成人肠胃不清、痰食阻滞者亦有疗效。季德胜蛇药片具有清热解毒、消肿镇痛功效，除主治毒蛇、毒虫咬伤外，还具有消炎、抗菌、祛肿、化腐生肌、改善微循环、调节机体免疫力等作用，对病毒感染、细菌感染、免疫缺陷等疾病疗效独特。正柴胡饮颗粒用于外感风寒初起，发热恶寒、无汗、头痛、鼻塞、喷嚏、咽痒咳嗽、四肢酸痛等症，适用于流行性感冒初起、轻度上呼吸道感染等疾患原料药及医药中间体苯巴比妥具有镇静、安眠、抗惊厥和抗癫痫作用氟尿嘧啶抗肿瘤作用化工医药中间体二氧六环含氧杂环类化工医药中间体甲基肼用来生产头孢曲松钠、氟喹诺酮类抗菌药、替莫唑胺等原料药及农药所需的化工医药中间体（二）行业发展变化情况详见“第四节经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”之“一、行业格局和趋势” 相关内容。精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产无固定资产无无形资产无与年初相比增加 234.14%，主要原因系子公司亳州保和堂与陇西保和堂项目投入增在建工程加所致与年初相比增加 135.86%，主要原因系收到的银行承兑汇票增加、报告期内未背书应收票据所致应收账款与年初相比减少 51.97%，主要原因系报告期内货款回笼较多所致预付款项与年初相比减少 41.38%，主要原因系部分工程预付发票已收回所致存货与年初相比增加 31.56%，主要原因系子公司亳州保和堂等存货增加所致开发支出与年初相比增加 241.64%，主要原因系公司倍他替尼等研发项目支出较多所致递延所得税资产与年初相比增加 96.25%，主要原因系子公司亳州保和堂待抵扣进项较多等所致 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用保障资产安境外资产占资产的具体是否存在重形成原因资产规模所在地运营模式全性的控制收益状况公司净资产内容大减值风险措施的比重美国 kadmon 加强风险管对外投资 1000 万美元美国股权投资无 1.88% 是公司股权控美国 kadmon 公司于 2016 年 7 月 27 日（美国东部时间）正式登陆美国纽约证券交易所上市发行，股票代码其他情况说 \"KDMN\"，公司持有的成本为 10.20 美元/股，截至报告期末，kadmon 股价为 5.35 美元，如果 kadmon 股价在明未来低于 5.10 元或持续下跌超过 1 年，公司将计提减值准备。三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否一是纵向一体化优势。通过并购重组，公司初步形成了中成药制剂及中药饮片、化学原料药及医药中间体、生物制药及研发三大板块，有较强的产业配套能力。二是品种优势。国家医药产业发展规划，对中药产业扶持力度不断增强，公司王氏保赤精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文丸、大柴胡颗粒、季德胜蛇药片为全国独家产品，正柴胡饮颗粒、金荞麦片占据市场主导地位，有较大的市场拓展空间。三是在研创新优势。公司在研新药倍他替尼为1.1类新药、生物药VEGFR-2全人源单克隆抗体、PDL-1全人源单克隆抗体、参股公司研发的注射用重组人血清白蛋白/干扰素融合蛋白为治疗类生物制品1类新药，后期发展空间广阔。四是团队优势。公司核心团队稳定，具有丰富的管理经验以及敏锐的行业洞察力。精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述 2016年公司继续保持快速发展的态势，实现归属于母公司净利润再次翻番，中药事业部、原料药事业部利润均实现较快增长。报告期内，公司按照“全面提升中药产业竞争优势，持续巩固化学原料药及中间体市场基础，积极开创生物制药新产品和新增长点，尝试进军医疗服务养老养生健康产业”发展目标，围绕“品牌化、专业化、规模化”的原则，通过集中优势打造王牌产品，扩大市场规模提高营收利润，聚焦企业核心竞争力提高，促进企业全面健康发展。报告期内，公司实现营业收入8.81亿元，较上年同期增长12.96%，实现归属于母公司股东净利润1.65亿元，较上年同期增加111.36%。报告期内，公司的经营管理、运行质量继续得到提升。报告期内完成的主要工作有： 1、加强资本运作（1）公司拟采用非公开发行股份及支付现金的方式购买江苏阿尔法药业有限公司（以下简称“标的公司”）100%股权，2016年3月标的公司发生火灾，标的公司对受损资产组织进行预修复和重建，并聘请外部管理咨询机构协助对安全管理体系进行整顿和提高。但是，标的公司的生产经营恢复情况与其管理层之前的预计存在一定差距，继续推进本次重大资产重组的条件尚不成熟，经各方友好协商，一致同意终止本次重大资产重组事宜，待标的资产的盈利能力有所改善并稳定后再作考虑，以维护公司及中小股东的利益。（2）公司通过上海联合产权交易所以4,723.73万元竞拍取得金丝利药业29.73%股权，竞拍完成后，公司合计持有金丝利药业78.73%股权。（3）公司参与组建了南通联泰精华大健康产业投资基金企业（有限合伙），基金出资总额为6,000万元，公司认缴1900万元，已出资第一期资金190万元。（4）2016年1月，子公司森萱医药与兖矿鲁南化肥厂共同出资设立了山东鲁化森萱新材料有限公司，注册资本为2,000万元，森萱医药出资1,200万元，占股60.00%。本次投资能壮大森萱医药中间体产品市场，强化二氧五环产品在国内外市场的主导地位；2016年5月，森萱医药收购了南通金盛昌化工有限公司100%股权，收购价款为2,434万元。森萱医药通过挂牌竞拍方式以3111.26万元取得公司子公司南通森萱医药有限公司64.82%股权，南通森萱将成为森萱医药控股子公司。森萱医药向原股东增发股票330万股，募集资金1980万元，主要用于新建项精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文目投入。（5）2016年6月，公司子公司南通公司投资成立精华制药集团如东药业有限公司，出资金额为人民币200万元，出资比例为100%。（6）为加快推进道地药材无硫化大规模加工项目，北京国康兄弟医药医药有限公司（以下简称“北京国康”）完成了对原小股东持有的亳州保和堂21.48%股权的收购，目前北京国康正在实施对亳州保和堂的后续增资工作。 2、加强市场销售在国家大力推行医疗体制改革，分级诊疗、取消药品加成、药品招标力度加大、“三明模式”逐步全国推行的市场背景下，公司坚持基层医疗机构市场运作的营销思路，销售业绩取得了明显成效。一是加强目标管理，目标分解细化落实到每个办事处和每一个销售人员，实行以利润为导向的目标考核。二是加强基层市场开拓，围绕公司营销战略，以“精耕华韵”和季德胜皮肤病研究基地为抓手，促进基层终端的发展。三是加强销售队伍建设，强化销售队伍的招聘、培训、考核，建立完善了以省区为单位的组织构架。四是加强季德胜蛇药片、王氏保赤丸等重点品种的增量提效。五是拓展国内外原料药及中间体市场，通过高端市场销售争取利润、低端市场销售分摊成本等策略，进一步稳定了扑米酮等产品欧美市场的销售，提高了丙硫氧嘧啶的市场份额，在二氧五环电解液市场和利托那韦中间体市场取得了突破。 3、加强项目建设南通公司完成索非布韦项目、废气焚烧炉在线监测项目建设；南通森萱药业建设基本完成，正在安装设备；陇西保和堂车间基建、设备安装完成；亳州保和堂项目一期车间设备安装完毕；南通东力甲基肼二期项目产能扩建项目已完工；母公司完成了片剂、散剂、丸剂生产线改造项目。 4、加强新品研发取得倍他替尼《药物临床试验批件》，已启动Ⅰ期临床研究。完成JH-B1A1单抗主细胞库移交工作，开展生物学评价研究等工作；开展王氏保赤丸上市后儿科询证医学临床研究工作；开展季德胜蛇药片抗带状疱疹病毒的药效学研究；金丝利药业与陕西合成药业签订两个 3.1类新药研发合同，取得了番茄红素灵芝孢子油（保健品）的生产批件；季德胜科技完成了多款洗发乳、润发乳、皂类产品的研发工作，完成了64个产品企业标准的备案工作。 5、加强合规管理一是加强工作体系建设。在集团公司和各子公司内建立了统一的OA办公自动化系统、精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 ERP-NC财务系统，实现了对子公司的集中管控；建立了子公司财务负责人外派管理制度，启动了资金集中管理和全面预算管理。二是建立健全集团质量管理体系。建立了以集团经营层为领导核心，运行合规部为日常管理部门，各子公司质管体系为依托的集团质量管理网络。公司化学原料药顺利通过墨西哥官方审计和美国FDA现场核查。三是强化责任落实，加强监督管理，建立安全生产长效管理机制。集团本部、南通公司、森萱医药、金丝利药业、南通东力均通过了安全二级标准化评审，亳州保和堂通过了安全三级标准化评审。四是加强合规运行监控。定期召开运行例会，建立合规运行月报制度和定期内部审计制度，加强与子公司的信息沟通和工作交流，及时发现和分析存在问题，提出整改工作意见。二、主营业务分析 1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本（1）营业收入构成单位：元 2016 年 2015 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 881,487,170.96 100% 780,334,010.00 100% 12.96% 分行业医药工业 881,487,170.96 100.00% 780,334,010.00 100.00% 12.96% 分产品中药制剂 259,815,989.89 29.47% 219,647,100.72 28.15% 18.29% 化学原料药及中间体 204,147,010.95 23.16% 185,253,191.51 23.74% 10.20% 化工医药中间体 289,916,606.47 32.89% 129,756,265.35 16.63% 123.43% 中药材及中药饮片 94,415,591.19 10.71% 215,522,515.96 27.62% -56.19% 其他 33,191,972.46 3.77% 30,154,936.46 3.86% 10.07% 分地区国内 792,916,886.88 89.95% 704,667,548.56 90.30% 12.52% 国外 88,570,284.08 10.05% 75,666,461.44 9.70% 17.05% 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业医药制造业 881,487,170.96 443,814,339.32 49.65% 12.96% -6.60% 10.55% 分产品中药制剂 259,815,989.89 82,243,097.89 68.35% 18.29% 13.78% 1.40% 化学原料药及中 204,147,010.95 126,541,996.50 38.01% 10.20% 10.21% 3.52% 间体化工医药中间体 289,916,606.47 135,423,303.50 53.29% 123.43% 68.39% 17.50% 中药材及中药饮 94,415,591.19 78,862,239.99 16.47% -56.19% -57.78% 3.14% 片其他 33,191,972.46 20,743,701.51 37.50% 10.07% -0.60% -8.88% 分地区国内 792,916,886.88 382,014,564.70 51.82% 13.60% -7.76% 11.16% 国外 88,570,284.08 61,799,774.58 30.23% 17.05% 1.27% 10.88% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否行业分类项目单位 2016 年 2015 年同比增减销售量袋/瓶 21,067,629 16,737,161 25.87% 中成药制剂生产量袋/瓶 21,745,567 17,298,414 25.71% 库存量袋/瓶 4,693,786 4,015,848 16.88% 销售量吨 11,055 9,572 15.49% 化工医药中间体生产量吨 11,024 9,400 17.28% 库存量吨 357 388 -7.99% 销售量吨 3,316 1,071 209.62% 化学原料药及中间生产量吨 3,499 1,262 177.26% 体库存量吨 873 690 26.52% 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文销售量吨 4,999 10,037 -50.19% 中药材及中药饮片生产量吨 3,524 9,926 -64.50% 库存量吨 491 1,966 -75.03% 销售量盒/瓶 17,161,323 15,940,761 7.66% 生物制药及其他生产量盒/瓶 16,239,489 17,986,441 -9.71% 库存量盒/瓶 2,152,158 3,073,992 -29.99% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用化学原料药及中间体产销量上升带动产量上升，东力企管纳入合并报表范围所致；中药材及中药饮片产销量下降主要原因为子公司亳州保和堂经营模式调整变动所致；（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用（5）营业成本构成行业分类行业分类单位：元 2016 年 2015 年行业分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重中成药制剂直接材料 58,297,667.27 71.51% 50,365,702.57 69.68% 1.83% 中成药制剂直接人工及附加 8,494,578.98 10.42% 7,471,225.59 10.34% 0.08% 中成药制剂制造费用、水电汽 14,730,494.36 18.07% 14,445,273.80 19.98% -1.91% 化学原料药及中间体直接材料 76,283,073.29 55.52% 65,403,125.19 55.18% 0.34% 化学原料药及中间体直接人工及附加 7,484,738.60 5.45% 7,655,322.13 6.46% -1.01% 化学原料药及中间体制造费用、水电汽 53,621,662.20 39.03% 45,477,264.10 38.36% 0.67% 化工医药中间体直接材料 120,385,436.70 76.79% 66,399,286.48 82.57% -5.78% 化工医药中间体直接人工 15,020,247.19 9.58% 6,063,347.47 7.54% 2.04% 化工医药中间体制造费用 21,372,374.19 13.63% 7,957,535.73 9.89% 3.74% 177,738,548.2 中药材及中药饮片直接材料 93,161,753.15 98.27% 95.15% 3.12% 中药材及中药饮片直接人工 897,630.80 0.95% 4,550,530.76 2.44% -1.49% 中药材及中药饮片制造费用 739,228.91 0.78% 4,506,548.76 2.41% -1.63% 其他 21,155,332.00 100.00% 17,150,982.26 100.00% 说明精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1、根据公司子公司森萱医药第一届董事会第十一次会议审议决议及其签署的股权收购协议，该子公司以2,434.00万元收购南通金盛昌化工有限公司100%股权，并于2016年5月30日完成工商登记变更，南通金盛昌化工有限公司成为其全资子公司。 2、公司子公司南通公司于2015年10月13日通过派生分立设立南通森萱药业有限公司，注册资本200万元，出资比例100%。根据公司2016年4月26日第三届董事会第三十七次会议及子公司森萱医药2016年第二次临时股东大会决议，同意子公司森萱医药对公司全资子公司南通森萱以公开挂牌方式按不低于净资产评估价值进行增资，增资后公司持有南通森萱股权比例为35.18%，森萱医药持有南通森萱股权比例为64.82%，并于2016年11月15日完成了工商变更登记。 3、公司控股子公司森萱医药与兖矿鲁南化肥厂于2016年2月共同出资设立山东鲁化森萱新材料有限公司，注册地为山东省滕州市木石镇，注册资本为人民币2,000万元，森萱医药出资比例为60%，该子公司自设立后纳入公司合并范围。 4、2016年1月，公司子公司精华制药亳州康普有限公司分立成立保和堂（亳州）药业有限公司，注册资本为人民币100万元，该子公司自完成分立后纳入公司合并范围。根据 2016 年4月26日公司第三届董事会第三十七次会议审议通过的《关于公司子公司亳州保和堂与子公司精华康普合并及增资的议案》，同意将保和堂（亳州）药业有限公司、精华制药亳州康普有限公司（后更名为保和堂（亳州）制药有限公司）进行吸收合并。合并工作完成后，保和堂（亳州）制药有限公司存续经营，保和堂（亳州）药业有限公司注销。保和堂（亳州）药业有限公司纳入合并报告范围的时间为2016年1月至8月。 5、2016年6月，公司子公司南通公司投资成立精华制药集团如东药业有限公司，出资金额为人民币200万元，出资比例为100%，该子公司自设立后纳入公司合并范围。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 144,222,886.60 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 16.36% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.00% 例公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户 1 44,102,563.99 5.00% 2 客户 2 28,358,803.42 3.22% 3 客户 3 25,635,659.52 2.91% 4 客户 4 24,444,444.44 2.77% 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 客户 5 21,681,415.23 2.46% 合计 -- 144,222,886.60 16.36% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 140,561,793.17 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 35.17% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 0.00% 比例公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1 供应商 1 86,907,780.00 21.75% 2 供应商 2 20,461,538.46 5.12% 3 供应商 3 15,932,179.98 3.99% 4 供应商 4 9,448,138.70 2.36% 5 供应商 5 7,812,156.03 1.95% 合计 -- 140,561,793.17 35.17% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用单位：元 2016 年 2015 年同比增减重大变动说明销售费用 116,085,383.17 104,794,463.00 10.77% 增加的主要原因为公司研发费用投管理费用 135,852,972.48 101,536,321.06 33.80% 入增加、东力企管纳入合并报表范围财务费用 -10,762,169.97 -11,046,721.96 -2.58% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用报告期内，公司取得倍他替尼《药物临床试验批件》，启动Ⅰ期临床研究。完成JH-B1A1 单抗主细胞库移交工作，开展生物学评价研究。开展王氏保赤丸上市后儿科询证医学临床研究，开展了季德胜蛇药片抗带状疱疹病毒的药效学研究。金丝利药业与陕西合成药业签订两个3.1类新药研发合同，拿到了番茄红素灵芝孢子油的生产批件，并与上海康希生物科技有限精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文公司签订了四个保健食品的合作研发协议。季德胜科技有限公司完成了多款洗发乳、润发乳、皂类产品的研发工作，以及沐浴液部分产品、季德胜凝膏的基础研发工作，完成了64个产品企业标准的备案工作。公司研发投入情况 2016 年 2015 年变动比例研发人员数量（人） 268 125 114.40% 研发人员数量占比 17.34% 8.25% 9.09% 研发投入金额（元） 62,284,233.55 27,638,523.65 125.35% 研发投入占营业收入比例 7.07% 3.54% 3.53% 研发投入资本化的金额（元） 19,572,764.61 1,000,000.00 1,857.28% 资本化研发投入占研发投入 31.42% 3.62% 27.80% 的比例研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 √ 适用 □ 不适用公司倍他替尼、JH-B1A1项目研发投入较多。研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 √ 适用 □ 不适用公司倍他替尼、JH-B1A1项目研发投入较多，按照财务准则规定进行资本化。 5、现金流单位：元项目 2016 年 2015 年同比增减经营活动现金流入小计 1,114,217,197.91 705,497,469.14 57.93% 经营活动现金流出小计 770,415,454.92 781,509,045.89 -1.42% 经营活动产生的现金流量净 343,801,742.99 -76,011,576.75 552.30% 额投资活动现金流入小计 3,272,483.63 37,261,444.69 -91.22% 投资活动现金流出小计 317,415,064.55 416,069,111.52 -23.71% 投资活动产生的现金流量净 -314,142,580.92 -378,807,666.83 -17.07% 额筹资活动现金流入小计 84,000,000.00 293,110,525.60 -71.34% 筹资活动现金流出小计 210,420,642.87 231,169,800.26 -8.98% 筹资活动产生的现金流量净 -126,420,642.87 61,940,725.34 -304.10% 额现金及现金等价物净增加额 -96,573,537.07 -392,249,336.82 -75.38% 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动现金流入较去年增加较多的主要原因为报告期内销售收款较多所致； 2、投资活动现金流入较去年减少较多的主要原因为报告期内投资减少所致； 3、筹资活动现金流入较去年减少较多的主要原因为去年报告期内非公开发行股票募集资金所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用主要原因为公司子公司亳州保和堂在报告期内收回前一年度的应收账款较多所致。三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性对江苏万年长药业有限公司投资收益 6,999,297.91 3.47% 是的投资收益公允价值变动损益 0.00 0.00% 否资产减值 174,993.10 0.09% 否营业外收入 10,194,361.56 5.05% 主要为政府补助否营业外支出 1,897,544.68 0.94% 否四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况单位：元 2016 年末 2015 年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金 386,166,936.02 15.26% 484,832,173.09 19.35% -4.09% 应收账款 140,130,799.73 5.54% 291,747,811.61 11.64% -6.10% 存货 292,703,907.90 11.57% 222,485,929.05 8.88% 2.69% 投资性房地产 107,591.35 0.00% 118,526.71 0.00% 0.00% 长期股权投资 66,435,003.40 2.63% 59,435,705.49 2.37% 0.26% 固定资产 501,873,933.03 19.83% 488,732,991.88 19.50% 0.33% 在建工程 210,946,464.78 8.34% 63,131,081.92 2.52% 5.82% 短期借款 20,000,000.00 0.79% 108,000,000.00 4.31% -3.52% 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用单位：元计入权益的累本期公允价值本期计提的减项目期初数计公允价值变本期购买金额本期出售金额期末数变动损益值动金融资产 3.可供出售金 36,385,313.5 0.00 -27,245,836.50 融资产 36,385,313.5 上述合计 0.00 0.00 -27,245,836.50 0.00 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况项目金额受限制的原因货币资金 10,000,000.00 银行定期存单质押用于开具银行承兑汇票五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 81,477,253.75 842,203,000.00 -90.31% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元截至资产被投资负债披露日披露索主要业投资方投资金持股比资金来投资期产品类预计本期投是否涉公司名合作方表日期（如引（如务式额例源限型收益资盈亏诉称的进有）有）展情况精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文南通国泰创业投资有南通联限公泰精华司、无巨潮资大健康锡国联已出 2016 年讯网产业投创业投 19,000, 自有资新设 31.67% 资本管长期投资资 190 0.00 否 04 月 30 (www.c 资基金资 000.00 金理有限万元日 ninfo.co 企业公司、 m.cn) （有限无锡国合伙）联创投基金企业巨潮资南通金化工产 2016 年讯网盛昌化品的生 24,340, 100.00 自有资化工产已完 44,614.5 收购无长期否 06 月 02 (www.c 工有限产、销 000.00 %金品成日 ninfo.co 公司售 m.cn) 巨精华制原料药潮资讯药集团原料药已出 2016 年及中间 20,000, 100.00 自有资网如东药新设无长期及医药资 200 740.47 否 06 月 16 体生产 000.00 %金 (www.c 业有限中间体万元日销售 ninfo.co 公司 m.cn) 对二氧山东鲁五环、巨潮资化森萱二氧六兖矿鲁已出 2015 年讯网 6,000,0 自有资化工产 -572,56 新材料环、甲新设 60.00% 南化肥长期资 600 否 12 月 12 (www.c 00.00 金品 7.85 有限公醇钠项厂万元日 ninfo.co 司目的投 m.cn) 资建设 69,340, -527,21 合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- -- 000.00 2.81 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用单位：元精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文计入权益的累初始投资本期公允价报告期内购入报告期内售累计投资收资产类别计公允价值变期末金额资金来源成本值变动损益金额出金额益动 63,631,150 36,385,313. 股票 0.00 -27,245,836.50 0.00 0.00 0.00 自有资金 .00 63,631,150 36,385,313. 合计 0.00 -27,245,836.50 0.00 0.00 0.00 -- .00 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元报告期内累计变更累计变更尚未使用本期已使已累计使尚未使用闲置两年募集资金变更用途用途的募用途的募募集资金募集年份募集方式用募集资用募集资募集资金以上募集总额的募集资集资金总集资金总用途及去金总额金总额总额资金金额金总额额额比例向存放于募非公开发 2014 年 68,382.36 27,796.21 70,491.76 0 0 0.00% 11.39 集资金专行户重大资产 2015 年 6,557.98 0 6,557.98 0 0 0.00% 0无重组合计 -- 74,940.34 27,796.21 77,049.74 0 0 0.00% 11.39 -- 募集资金总体使用情况说明公司募集资金已使用完毕，余额为募集资金产生的少量结转利息。（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元是否已变截至期末项目达到项目可行募集资金调整后投截至期末本报告期承诺投资项目和超募更项目本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发承诺投资资总额累计投入实现的效资金投向 (含部分投入金额 (3)＝用状态日预计效益生重大变总额 (1) 金额(2) 益变更) (2)/(1) 期化承诺投资项目非公开发行补充流动否 68,382.36 68,382.36 27,796.21 70,491.76 103.08% 否否资金精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文发行股份购买资产暨重大重组配套募集资否 6,557.98 6,557.98 0 6,557.98 100.00% 是否金承诺投资项目小计 -- 74,940.34 74,940.34 27,796.21 77,049.74 -- -- -- -- 超募资金投向无合计 -- 74,940.34 74,940.34 27,796.21 77,049.74 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预计收益的情况和原因无（分具体项目）项目可行性发生重大无变化的情况说明超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先不适用期投入及置换情况用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况（3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润保和堂（亳中药材及中 362,485,516. 170,310,495. 110,099,921. 州）制药有限子公司药饮片生产 15,360 万元 3,855,967.41 3,405,538.84 24 12 公司销售上海苏通生原料药及医物科技有限子公司药中间体销 500 万元 8,449,343.59 7,628,291.94 5,850,309.76 1,208,207.94 923,745.51 公司售江苏森萱医原料药及医 222,289,137. 97,966,648.2 181,097,022. 26,165,540.0 25,578,122.6 药化工股份子公司药中间体生 5,600 万元 07 8 72 7 有限公司产销售精华制药集原料药及医 385,811,116. 292,447,539. 210,923,880. 46,614,136.4 40,304,115.4 团南通有限子公司药中间体生 800 万元 93 91 33 5 公司产销售江苏金丝利生物制药产 157,044,451. 141,004,425. 28,346,011.3 -7,310,700.0 -6,139,674.3 药业股份有子公司 10,000 万元品生产销售 37 39 0 9 限公司陇西保和堂中药材及中 139,133,597. 57,709,700.6 -1,991,099.4 -1,977,279.4 药业有限责子公司药饮片生产 6,000 万元 0.00 90 9 3 任公司销售如东东力企 190,589,080. 181,781,150. 141,287,462. 74,709,575.2 64,715,771.6 业管理有限子公司企业管理 1,790 万元 63 46 54 3 公司报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文南通金盛昌化工有限公司收购提高公司 1,4-二氧六环产品市场占有率精华制药集团如东药业有限公司新设未来将提高公司原料药业务的盈利能力强化公司 1,3-二氧五环产品在国内外市山东鲁化森萱新材料有限公司新设场的主导地位主要控股参股公司情况说明 1、2016年5月，公司控股子公司江苏森萱化工股份有限公司收购了南通金盛昌化工有限公司100%股权，收购价款为2,434万元。 2、为提高公司原料药业务盈利能力，拓展公司子公司精华制药集团南通有限公司发展空间，南通公司投资成立了精华制药集团如东药业有限公司，注册资本2,000万元，目前如东药业公司正开展土地购买、项目建设前期筹划等工作。 3、2016年1月，公司控股子公司森萱医药与兖矿鲁南化肥厂共同出资设立了山东鲁化森萱新材料有限公司，注册地为山东省滕州市，注册资本为2,000万元，森萱医药出资1,200万元，占股60.00%，兖矿鲁南化肥厂出资800万元,占股40%。本次投资能壮大森萱医药中间体产品市场，强化二氧五环产品在国内外市场的主导地位。八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、公司未来发展的展望（一）行业格局和趋势 2016年是我国“十三五”发展规划的开局之年，政府将继续推行全面深化改革，改革将为经济发展提供新的动力，并释放新的红利，医药行业也不例外，“健康中国”上升为国家战略，列入“十三五”规划和国务院政府工作报告，医药健康产业迎来更好的发展环境。有利因素：（1）2016年2月14日召开的国务院常务会议明确了进一步促进中医药发展，支持医药企业兼并重组，培育龙头企业，解决企业“小、散、乱”问题。（2）我国首部《中医药法》将于2017年7月1日实施，将中医诊所由许可管理改为备案管理，明确生产符合国家规定条件的来源于古代经典名方的中药复方制剂，在申请药品批准文号时，可以仅提供非临床安全性研究资料等。布局中药和中医的药企将极大受益。（3）借助中华中医药学会修订《中成药西医诊疗指南》机遇，公司有机会争取主要品种增补进指南，以加强公司产品在西医主导领域的学术推广。（4）“全面二孩”政策、人口老龄化和大健康消费意识的提升推动了更广泛的医疗需求（5）创新药优先入医保目录。《“十三五”规划纲要》提到，鼓励研究和创制新药，将已上市创新药和通过一致性评价的药品优先列入医保目录。这有利于公司在研的创新药项目。精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文不利因素：（1）对药品的质量标准政策和事项繁多，企业合规经营风险加大；（2）医药行业监管持续强化，国家九部委对医药购销及医疗不正之风推行“九不准”政策等，医药行业迎来最强风暴；（3）招标制度的强化和二次议价的全面推行让药企的利润率下降的压力；（4）医保支付标准新规，很可能按病种规定医保支付比例，市场竞争将进一步加剧；（5）基层医疗市场将成为中国药企兵家必争之地，竞争进一步激烈。（二）公司发展战略公司紧跟“健康中国”的国家战略，围绕全面建设小康社会的战略目标，以提升全民健康为己任，通过内生增长和外延扩张，实现企业的快速成长。在过去“一主两翼，涉足生物制药” 的战略基础上，旨在“全面提升中药产业竞争优势，持续巩固化学原料药及中间体市场基础，积极开创生物制药新产品和新增长点，尝试进军医疗服务养老养生健康产业”，围绕“品牌化、专业化、规模化”的原则，通过集中优势打造王牌产品，扩大市场规模提高营收利润，聚焦企业核心竞争力提高资本运作收益，实现有效并购促进企业的全面发展。争取到2020年，成为产品优势明显、核心竞争力突出、品牌影响广泛、社会美誉度高的全国医药健康行业知名企业。（三）2017年经营计划公司在安全生产的前提下，实现营业收入及净利润的稳步增长。（四）2017年工作计划 1、战略引领抓资本，产业布局再拓新局面围绕公司发展战略，积极开展并购重组工作。对于符合公司战略的产业项目重点关注外、触角延伸到医疗服务养老养生健康产业项目，筛选优质项目推进并购重组和产业链整合。在巩固夯实传统产业的基础上，进军新兴产业领域，形成新的增长点，推动产业升级，提高企业竞争力。 2、一着不让抓项目，驱动发展再添新引擎南通公司新建一条化学原料药生产线，陇西保和堂和亳州保和堂继续推进无硫化中药饮片项目建设，金丝利药业根据研发进度推进注射用左旋泮托拉唑钠和注射用左亚叶酸钠临床试验。 3、渠道深耕抓市场，营销拓展再跃新台阶精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（1）加大中药制剂产品基层营销。一是以省区经理为核心的组织构架，建立快速响应机制。二是充分发挥基层营销的引挚作用。三是加强季德胜皮肤病基地的建设工作。四是实施全国布局，实现全品种的市场覆盖。五是做好政策研究和经营环境分析工作，适时调整营销策略。（2）突出“无硫化、道地药材”的亮点宣传，加大公司优质药材的市场销售。（3）加大原料药产品国际市场开拓，继续挖掘二氧五环在锂电池市场的潜力，加大利托那韦、甲基肼等产品市场的推广力度，在国际市场寻求新的突破点。（4）加大保健品、化妆品的营销力度。加大招商力度，深耕网络营销，在保证京东、天猫（淘宝）平台上的营销增长的同时积极推进以地级市为主体的区域代理商招募和微信代理商招募工作。 4、持之以恒抓创新，技术开发再取新突破完成单抗JH-B1A1的临床前研究，编写IND注册申报资料，组织向国家局申报。做好单抗 JH-A11主细胞库移交工作，构建工作细胞库，进行临床前CMC上、下游工艺开发,建立和验证质量分析方法，开展生物学评价研究。开展倍他替尼Ⅰ期临床研究，跟踪受试者入组进度，及时掌握项目动态研究数据。继续开展仿制药一致性评价的相关工作。完成王氏保赤丸上市后临床研究。完成季德胜蛇药片抗带状疱疹病毒的药效学研究。积极推进左旋泮托拉唑和左亚叶酸钠的临床试验工作，争取早日获得生产批件。抓好季德胜沐浴液和护肤类系列产品研发。继续做好阿托法他汀钙、瑞舒伐他汀钙、索非布韦的工艺研究和中间体的生产。 5、突出重点抓管理，固本强基再创新平台继续强抓合规管理，加强对子公司定期或不定期的检查审计、加强工作交流、沟通和指导服务。推进资金集中管理和全面预算管理。挖潜增效，进一步完善生产系统考核方案，加强操作检查，提高收率。针对重点领域和薄弱环节加大管理力度，提升管理水平。 6、聚焦发展抓人才，活力打造再谋新思路在人力资源建设方面，进一步树立人才是“核心”竞争力的思想，重视优秀人才队伍建设，采取多种措施、引进、培养愿意打拼的公司所需的人才。 7、坚定不移抓党建，堡垒建设再展新风姿在党风廉政建设方面，以“两学一做”学习教育为契机，开展多种形式的党员活动和组织活动，提升党员的模范作用和党支部堡垒作用。（五）可能面临的风险精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 1、原材料采购风险公司中成药制剂产品所用原材料为中药材，中药材野生资源的稀缺性、人工种植受气候环境以及种植面积变动的影响，公司有可能面临原材料供应不足的风险，原材料采购价格的大幅波动亦加大了公司采购成本增加和中药材贸易亏损的风险。 2、销售价格下降的风险因医保控费影响，各地招投标价格下降压力越来越大，公司面临销售价格下降的风险，可能对未来发展带来不利影响。 3、产品质量风险药品质量关系人民群众的生命安全，一旦公司自身的产品质量控制出现疏漏，生产出质量不符合标准的产品而未检验出来或者由于其他不可抗力因素的影响，公司很可能因此而损失重要客户，甚至因此而造成严重的医疗事故，承担巨额赔付，公司信誉和质量口碑也将因此而受损，将对公司的经营发展产生重大不利影响。 4、安全、环保风险公司化学原料药、化工医药中间体生产需要遵循严格的安全、环保标准，可能存在设备等操作不当引发安全、环保事故，公司虽然自设立至今未发生重大安全、环保事故，且制定了严格的安全生产管理规定，但仍存在因管理出现疏漏或设备老化失修等情况而发生意外安全、环保事故的风险。 5、药品研发风险公司每年都投入大量资金用于药品的研发，药品从实验研究、临床研究、获得药品注册批件到正式生产需要经过多个环节的审批，随着国家监管法规、注册法规的日益严格，药品研发所需资金可能会大幅提高，存在药品注册周期延长、药品研发失败的风险。 6、人才不足的风险随着公司规模的扩张和业务的拓展，公司能存在管理人才和专业人才不能满足经营需要的风险。 7、规模快速扩张带来的管理风险随着公司经营规模的扩张，公司控股或参股公司在持续增加，对子公司的有效管理是公司持续发展的保证，人力资源管理、营销拓展、风险管控等方面均对公司提出了更高的要求。尽管公司已有较为完善的法人治理结构和组织构架，拥有较为健全的运营体系，基本能满足目前的经营规模和发展需要，并且在管理、营销、技术开发等方面储备了一定的人才，但如精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文果不能有效配置，调动其积极性和创造性，将影响公司的运营能力和发展动力，可能会给公司带来管理风险。十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引了解公司发展战略、行业现状、产品用 2016 年 02 月 23 日实地调研机构途、2015 年度情况、利润分配情况等了解公司发展战略、行业现状、产品用 2016 年 06 月 07 日实地调研机构途、重大资产重组情况等了解公司发展战略、行业现状、产品用 2016 年 08 月 11 日实地调研机构途、2016 年经营情况、重大资产重组情况等了解公司发展战略、行业现状、产品用 2016 年 08 月 17 日实地调研机构途、2016 年经营情况、重大资产重组情况等精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 1、2016年2月23日，公司2015年年度股东大会审议通过了《2015年度利润分配方案》，以公司2015年12月31日的总股本280,196,554.00股为基准，向全体股东每10股派发现金红利 1.00元（含税），共计分配现金红利28,019,655.40元。 2、2016年3月1日，公司披露了《2015年年度权益分派实施公告》，确定权益分派的股权登记日为2016年3月7日，除权除息日为2016年3月8日。 3、2016年3月8日，分派的现金红利已划转至股东资金账户。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是是否得到了充分保护：现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透不适用明：公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2014年度利润分配方案：公司以2015年1月31日公司总股本260,000,000股为基数，每10 股派发现金红利1.00元（含税）。 2015年度利润分配方案：公司以2015年12月31日公司总股本280,196,554股为基数，每10 股派发现金红利1.00元（含税），以资本公积转增股本，以280,196,554股为基准每10股转增5 股。 2016年度利润分配预案：公司以2016年12月31日公司总股本420,294,831股为基数，每10 股派发现金红利1.50元（含税），以资本公积转增股本，以420,294,831股为基准每10股转增 10股。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度合并报表占合并报表中归属现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分分红年度税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例润率 2016 年 63,044,224.65 165,029,744.11 38.20% 0.00 0.00% 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 2015 年 28,019,655.40 78,081,130.49 35.89% 0.00 0.00% 2014 年 26,000,000.00 39,467,838.39 65.88% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数（元）（含税） 1.50 每 10 股转增数（股）分配预案的股本基数（股） 420,294,831 现金分红总额（元）（含税） 63,044,224.65 可分配利润（元） 243,705,321.96 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明公司本年度利润分配不送红股，拟以公司的总股本 420,294,831 股为基准，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税），共计分配现金红利 63,044,224.65 元，尚未分配的利润为 180,661,097.31 元（母公司数据），结转以后年度分配；同时以资本公积转增股本，以 420,294,831 股为基准每 10 股转增 10 股，共计转增 420,294,831 股，转增金额不超过公司 2016 年末“资本公积—股本溢价”余额，转增后公司总股本将增至 840,589,662 股。利润分配预案尚待股东大会通过后实施。三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况担任公司董事、监事、高级管理人员的股东承诺在其任职期间每年转让的股份徐跃;杨小不超过其所持公司股份总数的百分之二军;周云十五；若发生离职情形，离职后半年内 2010 年 02 月严格履行股改承诺股份限售承诺 9999-12-31 中;宋皞; 不转让其所持有的公司股份，离任六个 03 日承诺朱春林月后的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不超过 50%。收购报告书或权精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文益变动报告书中所作承诺 \"蔡炳洋、蔡鹏、张建华承诺于公司重大资产重组事项中以现金认购所取得的精华制药股份，自该股份上市之日起 36 个月内将不以任何方式转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让，因东力企管未实现承诺业绩蔡炳洋;蔡 2015 年 12 月严格履行股份限售承诺而由公司回购的情形除外。由于公司送 2018-12-02 鹏;张建华 03 日承诺红股，转增股本原因而增持的股份，亦遵照上述锁定日期进行锁定。如《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、证券监管部门对本人持有的股份有其他锁定要求的，本人亦将遵照执行。\" 南通产业控股集团有限公司承诺在重大资产重组事项交易前持有的精华制药股份，在本次交易完成后 12 个月内将不以任何方式转让，包括但不限于通过证券资产重组时所作南通产业市场公开转让或通过协议方式转让，也承诺 2015 年 12 月严格履行控股集团股份限售承诺不由公司回购，因公司送股、转增股本 2016-12-02 03 日承诺有限公司而取得的新增股份，亦遵守上述锁定日期安排。如《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、证券监管部门对本企业持有的股份有其他锁定要求的，本企业亦将遵照执行。南通产业控股集团有限公司承诺，其取得的公司重大资产重组事项发行的股份自股份上市之日起 36 个月内不转让，在此之后按照中国证监会和深圳证券交易南通产业所的相关规定执行，由于公司送红股， 2015 年 12 月严格履行控股集团股份限售承诺转增股本原因而增持的股份，亦遵照上 2018-12-02 03 日承诺有限公司述锁定日期进行锁定。如《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、证券监管部门对本企业持有的股份有其他锁定要求的，本企业亦将遵照执行。南通产业控股集团有限公司承诺其自关于同业竞争、身、控股和实际控制下的其他企业目前首次公开发行或南通产业关联交易、资金未从事与公司相竞争的业务。南通产业 2010 年 02 月严格履行再融资时所作承控股集团 9999-12-31 占用方面的承控股集团有限公司将对其他控股、实际 03 日承诺诺有限公司诺控制的企业按本协议进行监督，并行使必要的权利，促使其遵守本协议。南通精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文产业控股集团有限公司保证其自身及控股和实际控制的其他企业不会以任何形式直接或间接地从事与公司相同或相似的业务;若原南通中诚制药有限公司职工股东对于南通精华集团有限公司收购其股权的价格如有异议，相关经济、法律责任均由南通产业控股集团有限公司承担。 1、公司将采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利，董事会可以根据公司盈利情况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。2、根据《公司法》等有关法律法规及《公司章程》的规定，在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下，2015 年 -2017 年连续三年内以现金方式累计分精华制药配的利润不少于该三年实现的年均可分 2015 年 03 月严格履行集团股份分红承诺 9999-12-31 配利润的 30%。3、未来三年(2015 年 10 日承诺有限公司 -2017)年公司可以根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，在保证最低现金分红比例和公司股本规模合理的前提下，采用股票股利方式进行利润分配。 4、如果未来三年内公司净利润保持持续稳定增长，公司可提高现金分红比例或者实施股票股利分配，加大对投资者的股权激励承诺回报力度。曹燕红;吉正坤;南通产业控股集团有限本公司（本人）获配的精华制药非公开公司;宋 2015 年 01 月严格履行股份限售承诺发行的股份自本次发行结束之日起三十 2018-01-05 皞;孙海 06 日承诺六个月内不得转让。胜;徐跃; 杨小军;昝圣达;周云中;朱春林 \"1、自承诺之日起，未来 12 个月内在适当的时机在二级市场积极增持公司股南通产业票，增持数量在公司现有总股本的 2% 2015 年 07 月正常履行控股集团股份增持承诺 2016-07-08 以内，增持的股票在 6 个月内不减持；2、09 日中有限公司现持有的公司股票自承诺之日起未来 6 个月内不减持。\" 其他对公司中小精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文股东所作承诺承诺是否按时履是行如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成不适用履行的具体原因及下一步的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用盈利预测资产当期预测业绩当期实际业绩未达预测的原原预测披露日原预测披露索预测起始时间预测终止时间或项目名称（万元）（万元）因（如适用）期引东力企管子公巨潮资讯网 2015 年 01 月 2017 年 12 月 2015 年 05 月司东力（南通） 6,240 6,417.85 不适用 (www.cninfo.c 01 日 31 日 25 日化工有限公司 om.cn) 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用根据公司与东力企管股东蔡炳洋、蔡鹏、张建华签订的盈利补偿协议，东力企管2016年实现的经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润不低于6,240万元，本年度东力企管已完成业绩盈利承诺。根据协议，东力企管考核期内实现的扣除非经常性净利润超过业绩承诺部分的20%部分用于奖励以蔡炳洋为首的管理团队，故南通东力全年净利润实现数（扣除非经常性损益）超过6,240万元部分计提了35.56 万元奖励。四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、根据公司子公司森萱医药第一届董事会第十一次会议审议决议及其签署的股权收购协议，该子公司以2,434.00万元收购南通金盛昌化工有限公司100%股权，并于2016年5月30日完成工商登记变更，南通金盛昌化工有限公司成为其全资子公司。 2、公司子公司南通公司于2015年10月13日通过派生分立设立南通森萱药业有限公司，注册资本200万元，出资比例100%。根据公司2016年4月26日第三届董事会第三十七次会议及子公司森萱医药2016年第二次临时股东大会决议，同意子公司森萱医药对公司全资子公司南通森萱以公开挂牌方式按不低于净资产评估价值进行增资，增资后公司持有南通森萱股权比例为35.18%，森萱医药持有南通森萱股权比例为64.82%，并于2016年11月15日完成了工商变更登记。 3、公司控股子公司森萱医药与兖矿鲁南化肥厂于2016年2月共同出资设立山东鲁化森萱新材料有限公司，注册地为山东省滕州市木石镇，注册资本为人民币2,000万元，森萱医药出资比例为60%，该子公司自设立后纳入公司合并范围。 4、2016年1月，公司子公司精华制药亳州康普有限公司分立成立保和堂（亳州）药业有限公司，注册资本为人民币100万元，该子公司自完成分立后纳入公司合并范围。根据 2016 年4月26日公司第三届董事会第三十七次会议审议通过的《关于公司子公司亳州保和堂与子公司精华康普合并及增资的议案》，同意将保和堂（亳州）药业有限公司、精华制药亳州康普有限公司（后更名为保和堂（亳州）制药有限公司）进行吸收合并。合并工作完成后，保和堂（亳州）制药有限公司存续经营，保和堂（亳州）药业有限公司注销。保和堂（亳州）药业有限公司纳入合并报告范围的时间为2016年1月至8月。 5、2016年6月，公司子公司南通公司投资成立精华制药集团如东药业有限公司，出资金额为人民币200万元，出资比例为100%，该子公司自设立后纳入公司合并范围。九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬（万元）境内会计师事务所审计服务的连续年限 9 境内会计师事务所注册会计师姓名陈莉、王兆钢当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用关联交占同类获批的可获得关联交是否超关联交关联交易关联关关联交关联交关联交易金额交易金交易额的同类披露日披露索易定价过获批易结算方系易类型易内容易价格（万额的比度（万交易市期引原则额度方式元）例元）价证券时江苏万年向关联采购原 2016 年报、巨参股子长药业有方采购料药中市场价市场价 592.35 4.17% 7,000 否电汇市场价 02 月 02 潮资讯公司限公司商品间体日网（www 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 .cninfo. com.cn ）证券时报、巨潮资讯南通三越关联法向关联销售中 2016 年网中药饮片人控制方销售药材及市场价市场价 39.99 0.42% 2,000 否电汇市场价 02 月 02 （www 有限公司的企业商品饮片日 .cninfo. com.cn ）证券时报、巨向关联潮资讯北京国康关联法采购中 2016 年方采 8,690.7 网兄弟医药人控制药材及市场价市场价 55.03% 20,000 否电汇市场价 10 月 15 购、销 8 （www 有限公司的企业饮片日售商品 .cninfo. com.cn ）证券时报、巨向关联潮资讯北京国康关联法销售中 2016 年方采 2,168.1 网兄弟医药人控制药材及市场价市场价 22.96% 20,000 否电汇市场价 10 月 15 购、销 4 （www 有限公司的企业饮片日售商品 .cninfo. com.cn ）证券时报、巨保和堂向关联潮资讯关联法 2016 年（焦作）方采采购、销网人控制市场价市场价 0 20,000 否电汇市场价 10 月 15 制药有限购、销售商品（www 的企业日公司售商品 .cninfo. com.cn ）证券时报、巨向关联潮资讯北京国康关联法采购中方采网兄弟医药人控制药材及市场价市场价 18.87 0.12% 10,000 否电汇市场价购、销（www 有限公司的企业饮片售商品 .cninfo. com.cn ）精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文证券时报、巨向关联潮资讯北京国康关联法销售中方采网兄弟医药人控制药材及市场价市场价 0 10,000 否电汇市场价购、销（www 有限公司的企业饮片售商品 .cninfo. com.cn ）证券时报、巨保和堂向关联潮资讯关联法（焦作）方采采购、销网人控制市场价市场价 0 20,000 否电汇市场价制药有限购、销售商品（www 的企业公司售商品 .cninfo. com.cn ） 11,510. 合计 -- -- -- 109,000 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况无预计 2016 年度向江苏万年长药业有限公司采购商品总额不超过 7,000 万元，报告期内向其采购 592.35 万元；预计 2016 年度向南通三越中药饮片有限公司销售商品总额不超过 2,000 万元，报告期内向其销售额 39.99 万元；亳州保和堂预计 2016 年度向北京国康兄弟医药有限公司采购中药材及饮片总额不超过 2 亿元，报告期内向其采购按类别对本期将发生的日常关联交 8690.78 万元，预计销售中药材及饮片不超过 2 亿元，报告期内向其销售 2168.14 万元，易进行总金额预计的，在报告期内的预计 2016 年度向保和堂（焦作）制药有限公司采购或销售商品各不超过 1 亿元，实实际履行情况（如有）际未发生；陇西保和堂预计 2016 年度向北京国康兄弟医药有限公司采购中药材及饮片总额不超过 1 亿元，报告期内向其采购 18.87 万元，预计销售中药材及饮片不超过 1 亿元，报告期内实际未发生，预计 2016 年度向保和堂（焦作）制药有限公司采购或销售商品各不超过 1 亿元，报告期内实际未发生。交易价格与市场参考价格差异较大无的原因（如适用） 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用公司与南通国泰创业投资有限公司、无锡国联资本管理有限公司及无锡国联创投基金企业共同组建南通联泰精华大健康产业投资基金企业（有限合伙），公司与南通国泰创业投资有限公司的控股股东均为南通产业控股集团有限公司。重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称关于投资组建产业投资基金企业暨关联交易 2016 年 04 月 30 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公告十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。（2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 √ 适用 □ 不适用（1）年度精准扶贫概要公司在国家级贫困县陇西市投资了陇西保和堂公司，进行无硫化中药饮片产业建设，报告期，陇西保和堂公司在当地采购中药材及项目建设合计2106.64万元，解决就业45人。报告期内，公司投入20万元，针对全国各地基层尤其是偏远地区基层医疗服务水平较低，基层相关医务人员中医药服务能力薄弱，不合理用药情况，与中华中医药学会合作，开展“精耕华韵”系列活动。该活动旨在提升基层医疗服务水平和质量，提供优质中医药服务，保障基层百姓健康质量和水平。计划在三年内培养2万名基层医生，以集中授课的形式在各地开展专业培训，提升基层医务人员业务水平，提升基层百姓健康水平，为逐步实现《“健康中国2030” 规划纲要》目标承担应有的责任。 2016年5月26日，公司向南通市慈善总会捐款20万元，用于支持开展“六助”（助学、助孤、助困、助老、助残、助医）等多种形式的扶贫帮困和慈善救助活动。（2）上市公司年度精准扶贫工作情况指标计量单位数量/开展情况一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金万元 2,146.64 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 农林产业扶贫 1.2 产业发展脱贫项目个数个 1.3 产业发展脱贫项目投入金额万元 2,106.64 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育脱贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 其中： 5.1 贫困地区医疗卫生资源投入万元金额 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 8.3 扶贫公益基金投入金额万元 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （3）后续精准扶贫计划 2、履行其他社会责任的情况（一）报告期内公司履行社会责任的情况 1、保障股东特别是中小股东的权益，是公司最基本的社会责任。公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，通过提供网络投票等方式，让更多的股东能够参加股东大会，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权；认真履行信息披露义务，秉持公平、公正、公开的原则对待全体投资者。 2、公司严格按照有关法律、法规、《公司章程》和公司相关制度的要求，及时、真实、准确、完整地进行常规信息披露，确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，保障全体股东的合法权益。同时，通过公司网站、投资者电话、传真、电子邮箱以及深交所上市公司投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，建立了良好的互动，提高了公司的透明度和诚信度。 3、人才是公司最核心的宝贵财产。公司以人为本，把人才战略作为企业发展的重点，公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《妇女权益保护法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度，重视人才培养，实现员工与企业的共同成长，不断将企业的发展成果惠及全体员工，构建和谐稳定的劳资关系。 4、公司一直遵循“自愿、平等、互利”的原则，积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系，注重与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对供应商、对客户、对消费者的社会责任。公司与供应商和客户合同履约良好，各方的权益都得到了应有的保护。（二）报告期环保情况公司及下属所有子公司都能遵守环保法律法规要求，2016年度未发生重大的环境污染事精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文故、环境违法事件和环境信访投诉事件。报告期内公司通过南通市港闸区环境保护规范化建设评审，公司及南通公司获得了南通市环保局环境“绿色企业”的信用评级、通过了ISO14001 环境管理质量体系认证。子公司森萱医药、南通东力均在报告期内通过了ISO14001环境管理质量体系认证。 1、主要污染物达标排放情况根据南通市环境监测站废水、废气等抽检结果显示，公司2016 年度各类污染物均能做到100%达标排放。为了更好地贯彻和实施《中华人民共和国清洁生产促进法》，保护环境、提高企业能源和资源的利用率，减少污染物的产生和排放，公司在生产过程中，将清洁生产纳入企业的日常管理工作，通过清洁生产方案的实施，取得了较好的节能、降耗、减污、增效的效果。 2、企业环保设施的建设和运营情况公司聘请环保治理专业机构负责管理环保设施的日常运行和维护，废水、废气处理设施安排有专人管理，采用“三班两运转”制度进行24小时值班，确保废水、废气处理设施的有效运行。 3、环境污染事故应急预案公司建有完善的环境污染事故应急处理机制，从各个方面保障事故应急处理能力。公司编制有《安全应急救援预案》、《环境保护应急预案》等，并配备了相应的应急处理设备，组织员工进行突发环境事故的演习，加强理论和实际的联系，提高处理突发环境事故的处理能力。上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 √ 是 □ 否 □ 不适用报告期内，公司未发生重大环境问题，高度重视环境保护工作，制订了《环境保护管理制度》，明确了公司各级人员和各职能部门环保责任，对工艺操作、设备、设施、厂区绿化等方面进行环保管理，并对环保工作的检查和奖惩作了具体规定，建立了公司环保管理网络。公司建立健全环保应急机制，编制了应急预案，配备了应急救援器材，组织员工定期培训和演练，提高职工的应急处置能力。目前，公司执行的环保标准如下：①废水排放：中成药制剂业务执行《中药类制药工业水污染物排放标准》（GB21906-2008），西药制剂和原料药业务执行《化学合成类制药工业水污染物排放标准》（GB21904-2008）；②臭气排放：执行《恶臭污染物排放标准》（GB14554-1993）二级标准；③粉尘颗粒排放：执行《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）；④噪声排放：执行《工业企业厂界噪声标准》（GB12348-90）Ⅲ类及Ⅳ 类昼夜标准。废水采用深度生化处理，达到排放标准再排放。公司对生产车间各废气排放节点安装布袋除尘和水激式除尘，确保废气达标排放，对生产过程中产生的废渣按规定委托有资质单位及时填埋处置。为保护环境，公司实行长效管理，每月不定期对各生产车间进行环保专项检查并对相关人员进行考核。为减少污染物的排放，公司重点抓好生产过程中关键工段的源头管理，落实有关技术措施，在工艺上推行清洁生产，增效减排。另外，公司加大对三废处理设施维护的投入，对污水厌氧处理进行保温，并更新曝气装置。除正常的维修、检修外，公司环保设施运行正常，未出现重大故障等异常情况。近三年公司主要污染物排放情况如下： ①母公司主要污染物排放情况执行标准及控制总量实际排放量 2016年 2015年 2014年允许年排水总量：23.4万吨 13.2 11.6 10.6 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 COD允许年排量：105.3吨 15.65 27 废气允许年排量：1421万标立方米 1416 1416 粉尘允许年排量：0.067吨 0.0464 0.0463 0.046 固体废弃物年排量： 959.2 620 噪声控制标准： 65dB(A) 55.4 54.8 60.5 臭气控制标准：二级标准（GB14554-1993）达标达标达标 ②南通公司主要污染物排放情况执行标准及控制总量实际排放量 2016年 2015年 2014年允许年排水总量： 18.5 万吨 16.53 16.15 12.49 COD允许年排量： 64.5吨 35.04 37.15 35.4 废气允许年排量： 12060 万标立方米 3240 3490.7 3296.5 粉尘允许年排量： 0.1 吨 0.0057 0.00114 0.0018 固体废弃物年排量：2694.495吨 475.1 336.6 314.5 噪声控制标准： 65dB(A) 56.18 56 54.9 臭气控制标准：二级标准（GB14554-1993）达标达标达标烟尘允许年排量： 0.56 吨 0.092 0.033 0.031 二氧化硫年排量： 1.56 吨 0.363 0.155 0.146 ③森萱医药主要污染物排放情况执行标准及控制总量实际排放量 2016年 2015年 2014年允许年排水总量： 8 万吨 4.1 4.1 4.5 COD允许年排量：6.4 吨 3.11 3.28 3.6 废气允许年排量： 2800 万标立方米 2400 2400 固体废弃物年排量：18 吨 7.98 8.38 11.86 噪声控制标准：70－85 dB(A) 75 75 烟尘允许年排量： 10.836 吨 8.78 8.98 9.12 二氧化硫年排量： 45.53 吨 38.16 38.64 40.36 ④南通东力主要污染物排放情况执行标准及控制总量实际排放量 2016年 2015年 2014年允许年排水总量： 0.7925 万吨 0.7789 0.7201 0.26 COD允许年排量：2.1225 吨 1.2788 1.4402 0.39 废气允许年排量： 16000 万标立方米 4842.3 7476 1704 固体废弃物年排量：23.96 吨 2.8594 1.98 0.56 噪声控制标准：65/55 dB(A) 56.7/48.1 55.9/53.2 62.3/54.4 臭气控制标准：二级标准（GB14554-1993）达标达标达标烟尘允许年排量： 0.682 吨 0.102 0.537 0.391 二氧化硫年排量： 3.817 吨 0 0.136 0 是否发布社会责任报告精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 □ 是 √ 否十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用公告编号事项公告名称登载日期登载的互联网站及检索路径 2016-001 公司筹划重大事项重大事项停牌公告 2016-1-4 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2016-007 公司筹划重大资产重组关于筹划重大资产重组的停牌公 2016-2-1 巨潮资讯网告（www.cninfo.com.cn） 2016-019 2015年权益分派实施 2015年年度权益分派实施公告 2016-3-1 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2016-031 公司研发新药倍他替尼进展情关于获得药物临床试验批件的公 2016-4-6 巨潮资讯网况告（www.cninfo.com.cn） 2016-041 投资组建产业投资基金企业关于投资组建产业投资基金企业 2016-4-30 巨潮资讯网暨关联交易的公告（www.cninfo.com.cn） 2016-057 公司购买金丝利药业少数股东关于购买金丝利药业股权的公告 2016-7-1 巨潮资讯网股权（www.cninfo.com.cn） 2016-058 公司董事曹建林先生辞职关于公司董事辞职的公告 2016-7-1 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2016-065 公司股票复牌关于公司股票复牌的提示性公告 2016-7-16 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2016-066 公司发行股份及支付现金购买关于发行股份及支付现金购买资 2016-7-16 巨潮资讯网资产并募集配套资金暨关联交产并募集配套资金暨关联交易预（www.cninfo.com.cn）易预案的修订说明案的修订说明公告 2016-074 公司成功竞拍金丝利药业部分关于竞拍子公司金丝利药业部分 2016-8-30 巨潮资讯网股权股权成功并完成营业执照变更登（www.cninfo.com.cn）记手续的公告 2016-083 董事会、监事会延期换届关于董事会及监事会延期换届的 2016-11-17 巨潮资讯网提示性公告（www.cninfo.com.cn） 2016-086 终止筹划重大资产重组事项关于终止重大资产重组的公告 2016-11-28 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2016-090 公司增资森萱医药关于增资控股子公司森萱医药的 2016-12-30 巨潮资讯网公告（www.cninfo.com.cn）二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用公告编号事项公告名称登载日期登载的互联网站及检索路径精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 2016-003 南通公司获得高新技术企业关于全资子公司获得高新技术企 2016-1-14 巨潮资讯网证书业证书的公告（www.cninfo.com.cn） 2016-004 亳州康普分立关于子公司精华制药亳州康普有 2016-1-18 巨潮资讯网限公司完成分立后营业执照变更（www.cninfo.com.cn）登记手续的公告 2016-038 森萱医药增资南通森萱关于公司子公司森萱医药增资南 2016-4-27 巨潮资讯网通森萱的公告（www.cninfo.com.cn） 2016-039 亳州保和堂与子公司合并及关于公司子公司亳州保和堂与子 2016-4-27 巨潮资讯网增资公司精华康普合并及增资的议案（www.cninfo.com.cn） 2016-049 金丝利药业股东股权挂牌转关于公司子公司金丝利药业股东 2016-6-2 巨潮资讯网让股权挂牌转让的公告（www.cninfo.com.cn） 2016-050 森萱医药投资金盛昌关于控股子公司对外投资完成工 2016-6-2 巨潮资讯网商变更的公告（www.cninfo.com.cn） 2016-053 南通公司投资成立如东药业关于全资子公司对外投资并完成 2016-6-16 巨潮资讯网工商变更的公告（www.cninfo.com.cn） 2016-067 参股公司Kadmon 关于参股公司Kadmon 2016-7-29 巨潮资讯网 Holdings,LLC公司在美国纽约 Holdings,LLC公司在美国纽约证（www.cninfo.com.cn）证券交易所上市券交易所上市的公告 2016-089 金丝利药业股份制改造完成关于控股子公司股份制改造完成 2016-12-20 巨潮资讯网工商变更的公告（www.cninfo.com.cn） 2016-090 公司增资森萱医药关于增资控股子公司森萱医药的 2016-12-30 巨潮资讯网公告（www.cninfo.com.cn）精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股 40,723,33 -1,082,50 39,640,83 122,170,0 一、有限售条件股份 82,529,169 29.45% 29.07% 4 0 4 18,978,24 2、国有法人持股 12,652,160 4.51% 6,326,080 6,326,080 4.52% 34,397,25 -1,082,50 33,314,75 103,191,7 3、其他内资持股 69,877,009 24.94% 24.55% 4 0 4 34,397,25 -1,082,50 33,314,75 103,191,7 境内自然人持股 69,877,009 24.94% 24.55% 4 0 4 99,374,94 100,457,4 298,124,8 二、无限售条件股份 197,667,385 70.55% 1,082,500 70.93% 3 43 99,374,94 100,457,4 298,124,8 1、人民币普通股 197,667,385 70.55% 1,082,500 70.93% 3 43 140,098,2 140,098,2 420,294,8 三、股份总数 280,196,554 100.00% 0 100.00% 77 77 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2016年3月8日，公司实施了2015年度利润分配方案，以公司2015年末的总股本280,196,554 股为基数，向全体股东每10股派现金红利1元（含税），共计分配现金红利28,019,655.40元，尚未分配的利润为166,577,161.16，结转以后年度分配；同时以资本公积转增股本，以 280,196,554股为基准每10股转增5股，共计转增140,098,277股，转增后公司总股本增至 420,294,831股。股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用公司第三届董事会第三十四次会议及公司2015年度股东大会审议通过了《2015年度利润分配预案》：以公司2015年末的总股本280,196,554股为基数，向全体股东每10股派现金红利1 元（含税），共计分配现金红利28,019,655.40元，尚未分配的利润为166,577,161.16，结转以后年度分配；同时以资本公积转增股本，以280,196,554股为基准每10股转增5股，共计转增 140,098,277股，转增后公司总股本增至420,294,831股。精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 2016年3月8日，公司实施了2015年度利润分配方案，公司总股本由280,196,554股变为 420,294,831股。本次所转增股于2016年3月8日直接计入股东证券账户。2016年3月18日，公司完成注册资本的工商变更登记。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 2015年度公司每股收益和稀释每股收益为0.2984,按最新股本计算为0.1989；2015年度归属于公司普通股股东的每股净资产为7.78元，按最新股本计算为5.19元；公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股本期解除限本期增加限期末限售股股东名称期初限售股数限售原因解除限售日期售股数售股数数 2018 年 1 月 5 日解除限售南通产业控股集 15,000,000 股、2018 年 12 12,652,160 6,326,080 18,978,240 增发 18,978,240 股团有限公司月 2 日解除限售 3,978,240 股昝圣达 45,000,000 22,500,000 67,500,000 增发 67,500,000 股 2018 年 1 月 5 日 2018 年 1 月 5 日解除限售增发 3,720,000 股；高 3,720,000 股、按高管法定锁朱春林 3,830,000 620,000 1,605,000 4,815,000 管锁定股 1,095,000 股定比例持续锁定 1,095,000 股 2018 年 1 月 5 日解除限售增发 1,830,000 股；高周云中 1,583,866 305,000 639,433 1,918,299 1,830,000 股、按高管法定锁管锁定股 88,299 股定比例持续锁定 88,299 股 2018 年 1 月 5 日解除限售增发 570,000 股；高管杨小军 492,500 95,000 198,750 596,250 570,000 股、按高管法定锁定锁定股 26,250 股比例持续锁定 26,250 股 2018 年 1 月 5 日解除限售增发 300,000 股；高管徐跃 642,968 50,000 296,484 889,452 300,000 股、按高管法定锁定锁定股 589,452 股比例持续锁定 589,452 股吉正坤 110,000 55,000 165,000 增发 165,000 股 2018 年 1 月 5 日曹燕红 200,000 100,000 300,000 增发 300,000 股 2018 年 1 月 5 日增发 75,000 股；高管锁 2018 年 1 月 5 日解除限售宋皞 113,281 12,500 50,391 151,171 定股 76,171 股 75,000 股、按高管法定锁定精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文比例持续锁定 76,171 股孙海胜 360,000 180,000 540,000 增发 540,000 股 2018 年 1 月 5 日蔡炳洋 13,667,083 6,833,541 20,500,624 增发 20,500,624 股 2018 年 12 月 2 日张建华 3,859,766 1,929,883 5,789,649 增发 5,789,649 股 2018 年 12 月 2 日蔡鹏 17,545 8,773 26,318 增发 26,318 股 2018 年 12 月 2 日合计 82,529,169 1,082,500 40,723,335 122,170,003 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用报告期内，公司实施2015年度权益分派，公司总股本由280,196,554股增至420,294,831股，公司控股股东南通产业控股集团有限公司持股为34.09%，控股股东未发生变化。本次股份变动不影响公司资产和负债。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股年度报告披露报告期末表决权年度报告披露日前上报告期末普通日前上一月末恢复的优先股股一月末表决权恢复的 24,045 23,143 0 股股东总数普通股股东总东总数（如有）参优先股股东总数（如数见注 8）有）（参见注 8）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况报告期内持有有限持有无限质押或冻结情况报告期末股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的持股数量股份状态数量情况股份数量股份数量南通产业控股集 143,296,0 47,765,36 18,978,24 124,317,8 国有法人 34.09% 质押 18,964,758 团有限公司 80 0 0 67,500,00 22,500,00 67,500,00 昝圣达境内自然人 16.06% 0 质押 63,000,000 00 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文南通综艺投资有 49,500,00 16,500,00 49,500,00 境内非国有法人 11.78% 0 质押 49,500,000 限公司 00 20,500,62 20,500,62 蔡炳洋境内自然人 4.88% 6,833,541 0 质押 10,500,624 4 江苏省南通港闸 17,091,21 17,091,21 经济开发区总公国有法人 4.07% 5,697,070 0 司朱春林境内自然人 1.53% 6,420,000 2,140,000 4,815,000 1,605,000 质押 2,910,000 张建华境内自然人 1.38% 5,789,649 1,929,883 5,789,649 0 质押 2,789,649 周云中境内自然人 0.61% 2,557,733 852,578 1,918,299 639,434 王秀芹境内自然人 0.39% 1,644,621 1,644,621 0 1,644,621 张息境内自然人 0.32% 1,341,950 476,850 0 1,341,950 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参无见注 3）上述股东关联关系或一致行动的说昝圣达与南通综艺投资有限公司为一致行动人，未知其他股东相互之间是否存在关联明关系，也未知是否属于一致行动人。前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量南通产业控股集团有限公司 124,317,840 人民币普通股 124,317,840 南通综艺投资有限公司 49,500,000 人民币普通股 49,500,000 江苏省南通港闸经济开发区总公司 17,091,210 人民币普通股 17,091,210 王秀芹 1,644,621 人民币普通股 1,644,621 朱春林 1,605,000 人民币普通股 1,605,000 张息 1,341,950 人民币普通股 1,341,950 中国国际金融(香港）有限公司－中 1,242,937 人民币普通股 1,242,937 金稳定收益专户中国国际金融香港资产管理有限公 1,170,122 人民币普通股 1,170,122 司－客户资金杜桂兰 1,035,196 人民币普通股 1,035,196 交通银行股份有限公司－国联安中 850,500 人民币普通股 850,500 证医药 100 指数证券投资基金前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 昝圣达与南通综艺投资有限公司为一致行动人，未知其他股东相互之间是否存在关联名股东之间关联关系或一致行动的关系，也未知是否属于一致行动人。说明精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文前 10 名普通股股东参与融资融券业无务情况说明（如有）（参见注 4）公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人法定代表人/ 控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务单位负责人授权国有资产的经营、资产管理、企业管理、资本经营、投资及融南通产业控股集团有限资咨询服务；土地、房屋、设备杜永朝 2005 年 03 月 08 日 91320600771508291H 公司的租赁；船舶、海洋工程配套设备的销售；自营和代理上述商品及技术的进出口业务。控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人法定代表人/单位负责实际控制人名称成立日期组织机构代码主要经营业务人南通市国有资产监督管对南通市国有资产进行陆雪松 76987590-6 理委员会管理实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公不适用司的股权情况实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文南通市国有资产监督管理委员会 100% 南通产业控股集团有限公司 34.09% 本公司实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用法定代表人/单位负责法人股东名称成立日期注册资本主要经营业务或管理活动人 1988 年 01 月 11 南通综艺投资有限公司昝瑞林 10033.168 万元投资管理日 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期增持本期减持任期起始日任期终止期初持股其他增减期末持股姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量期日期数（股）变动（股）数（股）（股）（股） 2007 年 09 月 2016 年 11 朱春林董事长现任男 56 4,280,000 2,140,000 6,420,000 26 日月 17 日 2013 年 05 月 2016 年 11 杜永朝董事现任男 55 03 日月 17 日 2011 年 09 月 2016 年 11 钱卫峰董事现任男 42 01 日月 17 日 2013 年 11 月 2016 年 11 昝瑞林董事现任男 46 18 日月 17 日董事、总 2007 年 09 月 2016 年 11 周云中现任男 52 1,705,155 852,578 2,557,733 经理 26 日月 17 日 2015 年 05 月 2016 年 11 高学敏独立董事现任男 78 15 日月 17 日 2014 年 11 月 2016 年 11 袁学礼独立董事现任男 39 13 日月 17 日 2015 年 12 月 2016 年 11 周卫国独立董事现任男 60 25 日月 17 日监事会主 2013 年 11 月 2016 年 11 姚志新现任男 48 席 18 日月 17 日 2010 年 09 月 2016 年 11 朱晓晶监事现任女 32 25 日月 17 日 2011 年 08 月 2016 年 11 祝峰监事现任女 52 10 日月 17 日 2007 年 09 月 2016 年 11 徐跃副总经理现任男 58 790,624 395,312 1,185,936 26 日月 17 日 2007 年 09 月 2016 年 11 宋皞副总经理现任男 51 134,375 67,187 201,562 26 日月 17 日副总经理、财务 2007 年 09 月 2016 年 11 杨小军现任男 48 530,000 265,000 795,000 负责人， 26 日月 17 日董事会秘精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文书 2011 年 08 月 2016 年 11 吴玉祥副总经理现任男 14 日月 17 日 2012 年 01 月 2016 年 11 曹燕红副总经理现任女 43 200,000 100,000 300,000 18 日月 17 日 2010 年 09 月 2016 年 06 曹建林董事离任男 25 日月 30 日 11,460,23 合计 -- -- -- -- -- -- 7,640,154 3,820,077 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务类型日期原因 2016 年 06 月 30 曹建林董事离任个人原因离职日三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责（一）董事朱春林先生，中国国籍，无境外永久居留权，1960年出生，工商管理硕士，高级工程师。曾任南通农药厂副厂长、南通江山农药化工股份有限公司总经理、南通精华集团有限公司副总经理、南通工贸国有资产管理有限公司副总经理、南通产业控股集团有限公司副董事长。现任本公司董事长、党委书记，江苏森萱医药化工股份有限公司董事长，精华制药集团南通有限公司董事长，保和堂（毫州）制药有限公司董事长，江苏金丝利药业股份有限公司董事长，南通药业有限公司董事长，陇西保和堂药业有限责任公司董事长，江苏省医药行业协会副会长，上海医药行业协会副会长。杜永朝先生，中国国籍，无境外永久居留权，1961年9月出生，中共党员，研究生，经济师。历任南通市计划委员会科员、副科长，南通市建设投资公司副总经理，南通市计划委员会科长、主任助理，南通市港闸区政府副区长、党组成员，南通市经贸委副主任、党组成员，南通市经信委副主任、党组副书记，南通市乡镇企业局、中小企业局局长。现任本公司董事，南通产业控股集团有限公司董事长、党委书记。钱卫峰先生，中国国籍，无境外永久居留权，1975年出生，大学学历，公共管理硕士，助理经济师。曾任中国银行南通分行风险管理委员会秘书、南通市委组织部人才工作处副科级组织员、企事业干部处主任科员，现任南通产业控股集团有限公司有限公司党委委员、副总经理，南通产业技术研究院有限公司董事、副总经理，公司党委副书记。周云中先生，中国国籍，无境外永久居留权，1964年出生，研究生学历，高级工程师，南京中医药大学客座教授、南通大学客座教授，南通市医药首席科学家，江苏省跨世纪人才培养对象。曾任南通中药厂副厂长、中诚制药董事、副总经理、总经理。现任本公司董事、总经理，南通季德胜中药研究所有限公司法定代表人，保和堂（毫州）制药有限公司监事，精华制药集团南通有限公司监事。昝瑞林先生，中国国籍,无境外永久居留权，1970年10月出生，中共党员，工商管理硕士精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文在读，历任江苏省南通县刺绣厂副厂长，江苏综艺股份有限公司董事、副总经理。现任本公司董事，江苏省南通市通州区政协委员、南通综艺投资有限公司董事长等职。昝瑞林先生曾获“通州市十佳青年科技标兵”，“通州市十佳青年”等光荣称号。高学敏先生，中国国籍，无永久境外居留权，1938年3月出生。北京中医药大学教授，临床中药学专业博士生导师，国务院津贴享受者，全国高等中医药教育名师。国家药典会顾问，卫计委儿专会主任委员，国家中药局重点学科临床中药学学术带头人，中华中医药学会中药基本理论分会名誉主委，中国中药协会药物临床评价专委会主任委员，国家食品药品监督管理局新药、国家中药保护品种、保健食品审评委员会专家，《国家基本药物（中成药）临床应用指南》编委会组长，中国药典《临床用药须知饮片卷》和《临床用药须知中成药卷》主编。现任本公司、葵花药业集团股份有限公司、成都康弘药业集团股份有限公司、重庆华森制药股份有限公司（正在申报上市）、陕西盘龙药业集团股份有限公司（正在申报上市）独立董事，山东沃华医药科技股份公司董事。袁学礼先生，中国国籍，无境外永久居留权，1977年出生，大学学历，中共党员，高级会计师，工商管理硕士，曾任南通市东昌化工有限公司财务负责人。现任本公司独立董事，中国供销集团南通供销产业发展有限公司董事会秘书、副总经理，兼任中国供销集团新疆有限公司董事、南通棉花机械有限公司监事、中国供销集团南通中实投资开发有限公司财务总监、供销集团鹿邑物流园开发有限公司监事会主席、南通中实纺织交易市场有限公司财务总监、南通中合国际贸易有限公司执行监事。周卫国先生，中国国籍，无永久境外居留权，1956年12月出生，研究生学历，1989年开始从事法律事务，1993年开始进入南通市第五律师事务所，1999年起在江苏通南律师事务所工作，现任本公司独立董事。（二）监事姚志新先生，中国国籍，无境外永久居留权，1968年出生，大学学历。曾任南通江山农药化工股份有限公司政治处副主任、人力资源部经理、管理部经理、党委办公室主任、安保部经理，现任本公司监事会主席，南通产业控股集团有限公司党委办公室主任、人力资源部部长。朱晓晶女士，中国国籍，无境外永久居留权，1984年出生，大学学历，曾任江苏综艺股份有限公司总裁办职员。现任本公司监事，南通综艺投资有限公司总裁办主任。祝峰女士，中国国籍，无境外永久居留权，1963年出生，中专学历、助理会计师，曾任公司资产财务部主管、副经理。现任本公司职工监事，公司审计部经理，保和堂（毫州）制药有限公司监事，江苏金丝利药业股份有限公司监事。（三）高级管理人员周云中先生，现任本公司总经理，详见董事主要工作经历。徐跃先生，中国国籍，无境外永久居留权，1958年出生，大专学历。曾任南通中药厂机修车间工人、生产科能源管理员、针剂车间副主任、主任副厂长、南通中诚制药有限公司副总经理，现任本公司副总经理，纪委书记。宋皞先生，中国国籍，无境外永久居留权，1965年出生，工学硕士、工商管理硕士。曾任南通医药站药品科主管、南通医药股份有限公司总经理助理，南通佳源医药有限公司总经理，现任公司副总经理，南通药业有限公司董事、总经理，南通季德胜科技有限公司董事长、总经理。杨小军先生，中国国籍，无境外永久居留权，1968 年出生，工学学士、工商管理硕士、精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文工程师。曾任南通市化工机械厂质检科总检员、技术监督科科长、助理质量保证工程师、团总支书记、厂长助理，南通精华集团有限公司运行监控部副经理。现任公司副总经理、董事会秘书、财务负责人、党委副书记，精华制药集团南通有限公司董事，保和堂（毫州）制药有限公司董事，南通东力企业管理有限公司董事长。吴玉祥先生，中国国籍，无境外永久居留权，1969年出生，本科学历，高级工程师，曾被授予“江苏省劳动模范”、“全国劳动模范和先进工作者”称号，第一届、第二届监事会职工监事。现任公司副总经理，江苏森萱医药化工股份有限公司董事、上海苏通生物科技有限公司执行董事，精华制药集团南通有限公司董事、总经理。曹燕红女士，中国国籍，无境外永久居留权，1973年出生，工学学士，助理会计师。曾任南通市轻工局财务物价科科员，南通市经济贸易委员会经济运行处科员、副主任科员、副处长，南通市崇川区发改委副主任（挂职），南通市经济和信息化委员会发展服务处处长。现任公司副总经理，江苏金丝利药业股份有限公司董事。在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在股东单位在股东单位是否任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务领取报酬津贴 2012 年 10 月杜永朝南通产业控股集团有限公司董事长是 15 日 2011 年 05 月钱卫峰南通产业控股集团有限公司副总经理是 01 日党委办公室 2012 年 02 月姚志新南通产业控股集团有限公司主任、人力资是 01 日源部部长董事长、总经 2002 年 06 月昝瑞林南通综艺投资有限公司是理 26 日 2015 年 06 月朱晓晶南通综艺投资有限公司总裁办主任是 01 日在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在其他单位在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务领取报酬津贴 2013 年 06 月 14 杜永朝南通科技工贸投资发展有限公司董事长否日 2013 年 08 月 01 杜永朝南通产业技术研究院有限公司董事长否日 2013 年 08 月 08 杜永朝南通国润租赁有限公司董事长否日 2013 年 01 月 10 杜永朝南通江山农药化工股份有限公司董事否日精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 2013 年 01 月 21 杜永朝南通科技投资集团股份有限公司董事否日董事长、投委 2014 年 05 月 26 杜永朝南通红土伟达创业投资有限公司否会副主任日 2014 年 08 月 29 杜永朝南通纺织控股集团纺织染有限公司董事否日 2013 年 12 月 26 杜永朝南通江天化学品有限公司董事否日 2015 年 12 月 01 杜永朝南通信息化建设发展有限公司董事长否日 2011 年 06 月 16 2016 年 12 月 31 钱卫峰南通国泰创业投资有限公司董事否日日 2011 年 06 月 16 2016 年 12 月 31 钱卫峰南通大东有限公司董事否日日 2011 年 08 月 29 2016 年 12 月 31 钱卫峰南通生物科技园开发投资有限公司董事长否日日 2013 年 06 月 14 2016 年 12 月 31 钱卫峰南通科技工贸投资发展有限公司董事否日日 2013 年 08 月 01 钱卫峰南通产业技术研究院有限公司董事否日 2013 年 10 月 08 2016 年 12 月 31 钱卫峰南通国盛环境修复有限公司监事否日日 2014 年 08 月 29 2016 年 12 月 31 钱卫峰南通本州工艺鞋有限公司董事长否日日 2015 年 05 月 01 2016 年 12 月 31 钱卫峰南通国融资产运营有限公司董事长否日日 2015 年 08 月 01 2016 年 12 月 31 钱卫峰南通电子口岸有限公司董事否日日 2014 年 05 月 01 姚志新南通扬子碳素股份有限公司副董事长否日高学敏北京中医药大学教授、博导是 2009 年 08 月 18 高学敏葵花药业集团股份有限公司独立董事是日 2014 年 01 月 23 高学敏成都康弘药业集团股份有限公司独立董事是日 2013 年 06 月 28 高学敏陕西盘龙药业集团股份有限公司独立董事是日高学敏重庆华森制药股份有限公司独立董事 2016 年 01 月 01 是精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文日 2009 年 06 月 27 高学敏山东沃华医药科技股份有限公司董事是日中国供销集团南通供销产业发展有限公董事会秘书、 2011 年 01 月 01 袁学礼是司副总经理日 2015 年 05 月 13 袁学礼中国供销集团新疆有限公司董事否日 2011 年 04 月 01 袁学礼南通棉花机械有限公司监事否日中国供销集团南通中实投资开发有限公 2014 年 03 月 01 袁学礼财务总监否司日 2015 年 11 月 15 袁学礼南通中实纺织交易市场有限公司财务总监否日 2014 年 03 月 01 袁学礼供销集团鹿邑物流园开发有限公司监事会主席否日 2015 年 03 月 11 袁学礼南通中合国际贸易有限公司执行监事否日公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司按照《公司章程》的规定确定董事、监事和高级管理人员的报酬。董事会和监事会成员的报酬和支付方法由股东大会确定。在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职务根据公司现行的薪酬制度、参考经营业绩和个人绩效领取报酬。在公司领取报酬的董事（不含独立董事）、监事和高级管理人员的收入均为其从事公司管理工作的工资性收入。 2012年1月18日召开的第二届董事会第十二次会审议通过了《高级管理人员薪酬管理办法》，公司经营层人员的薪酬按照《高级管理人员薪酬管理办法》考核确定。 2016年度，董事、监事和高级管理人员从公司领取的报酬总额为538万元（税前），同比 2015年度392万元增加37.24%，报酬系根据职务与业绩挂钩进行考核领取。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元从公司获得的税是否在公司关联姓名职务性别年龄任职状态前报酬总额方获取报酬朱春林董事长男 56 现任 96 否周云中董事、总经理男 52 现任 89 否徐跃副总经理男 58 现任 71 否宋皞副总经理男 51 现任 40 否精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文副总经理、财务杨小军负责人，董事会男 48 现任 71 否秘书吴玉祥副总经理男 47 现任 71 否曹燕红副总经理女 43 现任 62 否祝峰监事女 52 现任 20 否杜永朝董事男 55 现任否钱卫峰董事男 42 现任否姚志新监事会主席男 48 现任否昝瑞林董事男 46 现任否朱晓晶监事女 32 现任否袁学礼独立董事男 39 现任 6否高学敏独立董事男 78 现任 6否周卫国独立董事男 60 现任 6否曹建林董事男 52 离任否合计 -- -- -- -- 538 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人）主要子公司在职员工的数量（人）在职员工的数量合计（人） 1,546 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,546 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员其他人员精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文合计 1,546 教育程度教育程度类别数量（人）研究生及以上本科大专大专以下合计 1,546 2、薪酬政策公司为员工提供具有竞争力的薪酬福利待遇，为员工缴纳“五险一金”，随着公司的发展，员工薪酬水平不断提高。 3、培训计划公司每年由人力资源部统一下发下一年度的培训计划，各部门制定本部门详细的培训计划，包括GMP培训、安全环保培训、专业知识培训等，采用授课、宣讲、走出去等多种形式。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文第九节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司作为上市公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》及其他相关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，不断加强信息披露工作，积极开展投资者关系管理工作，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。报告期内，公司治理实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所有关上市公司治理的规范性文件要求，不存在尚未解决的治理问题，公司未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况（一）资产完整情况。公司拥有的资产独立完整，具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司合法拥有与生产经营有关的其他土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权及使用权。（二）人员独立情况。公司在劳动、人事及工资管理方面已形成独立完整的体系，完全独立于各股东。公司拥有独立的员工队伍，高级管理人员以及财务人员、业务人员均专职在股份公司工作并领取薪酬，未在股东单位或其关联企业担任除董事、监事以外的任何职务。公司董事、监事及高级管理人员按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生，不存在股东、其他任何部门、单位或个人超越公司股东大会、董事会和《公司章程》的规定，对董事、监事和高级管理人员作出人事任免决定的情形。（三）财务独立情况。公司设有独立的财务部门，配备了专职的财务人员，财务人员无在股东单位兼职情况，建立了独立的财务核算体系，并符合有关会计制度的要求，独立进行财务决策；公司制定了完善的财务管理制度，独立运营资金，不与控股股东、关联企业或其他任何单位或个人共用银行账户；公司依法独立进行纳税申报，履行缴纳义务，无与股东单位混合纳税情况。（四）机构独立情况。公司已建立了适应自身发展需要和市场竞争需要的职能机构，各职能机构在人员、办公场所和管理制度等各方面均完全独立，不存在与股东混合经营的情形，不存在受股东及其他任何单位或个人干预公司机构设置的情形。（五）业务独立情况。公司主要从事中成药、中药材、原料药及医药中间体和生物医药方面的研发、生产和销售。公司拥有完整的供应、研发、生产和销售体系，具有独立面向市场自主经营的能力，不存在营业收入和净利润依赖关联方的情形。公司与控股股东南通产业控股集团有限公司签订了避免同业竞争协议，控股股东承诺不从事任何与本公司经营范围相同或相近的业务。精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况投资者参会议届次会议类型召开日期披露日期披露索引与比例公告编号：2016-017，公告名称：《精华制药集团股份有限公司 2015 年年度股东年度股东大会 0.08% 2016 年 02 月 23 日 2016 年 02 月 24 日 2015 年年度股东大会决议公大会告》，公告网站：巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn) 公告编号：2016-029，公告名称：《精华制药集团股份有限公司 2016 年第一次临临时股东大会 0.09% 2016 年 03 月 31 日 2016 年 04 月 01 日 2016 年第一次临时股东大会决时股东大会议公告》，公告网站：巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 公告编号：2016-082，公告名称：《精华制药集团股份有限公司 2016 年第二次临临时股东大会 0.01% 2016 年 10 月 31 日 2016 年 11 月 01 日 2016 年第二次临时股东大会决时股东大会议公告》，公告网站：巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况本报告期应参加以通讯方式参加是否连续两次未独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数董事会次数次数亲自参加会议高学敏 13 2 11 0 0否袁学礼 13 4 9 0 0否周卫国 13 3 10 0 0否独立董事列席股东大会次数连续两次未亲自出席董事会的说明精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明无。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况报告期内，董事会下设专门委员会各委员在报告期内恪尽职守、诚实守信的履行职责，发挥各自的专业特长和技能、经验，积极履行职责，通过电话和邮件，与公司其他董事、高管人员及相关工作人员保持密切联系，及时获悉公司重大事项的进展情况，定期审阅公司提供的定期报告、临时公告，及时掌握公司经营与发展情况，切实维护公司和股东特别是社会公众股东的权益。七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况公司建立了完善的绩效考评体系，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。公司董事会薪酬与考核委员会按照经营层年薪考核试行办法，对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考评，制定薪酬方案报公司董事会审批。公司董事会薪酬与考核委员会根据实际情况对公司董事、监事及高级管理人员进行考核后，一致认为：公司2016年度董事、高管薪酬方案严格执行董事及高级管理人员薪酬和考核管理制度，与公司经营业绩挂钩，董事、高管薪酬方案合理，薪酬发放的程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 02 月 09 日内部控制评价报告全文披露索引《2016 年度内部控制自我评价报告》刊登于巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn) 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 100.00% 财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00% 财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告 1.具有以下特征的缺陷（包括但不限于），认定为重大缺陷：（1）公司决策 1.具有以下特征的缺陷（包括但不限于），程序导致重大失误；（2）公司中高级管认定为重大缺陷：（1）董事、监事和高级理人员和高级技术人员流失严重；（3）管理人员舞弊；（2）对已经公告的财务报公司重要业务缺乏制度控制或制度体告出现的重大差错进行错报更正；（3）当系失效；（4）公司内部控制重大或重要期财务报告存在重大错报，而内部控制在缺陷未得到整改；（5）公司遭受证监会运行过程中未能发现该错报；（4）审计委处罚或证券交易所警告。 2.具有以下员会以及内部审计部门对财务报告内部控特征的缺陷（包括但不限于），认定为制监督无效。 2.具有以下特征的缺陷（包重要缺陷：（1）公司决策程序导致出现括但不限于），认定为重要缺陷：（1）未依定性标准一般失误； 2）公司违反企业内部规章，照公认会计准则选择和应用会计政策；（2）形成损失；（3）公司关键岗位业务人员未建立反舞弊程序和控制措施；（3）对于流失严重；（4）公司重要业务制度或系非常规或特殊交易的账务处理没有建立相统存在缺陷；（5）公司内部控制重要或应的控制机制或没有实施且没有相应的补一般缺陷未得到整改。 3.具有以下特偿性控制；（4）对于期末财务报告过程的征的缺陷，认定为一般缺陷：（1）公司控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证违反内部规章，但未形成损失；（2）公编制的财务报表达到真实、准确的目标。司一般岗位业务人员流失严重；（3）公 3. 一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺司一般业务制度或系统存在缺陷；（4）陷之外的其他控制缺陷。公司一般缺陷未得到整改；（5）公司存在其他缺陷。 1.具有以下特征的缺陷（包括但不限于）， 1.具有以下特征的缺陷（包括但不限认定为重大缺陷：（1）净利润潜在错报≧ 于），认定为重大缺陷：（1）直接财产净利润的 5%；（2）资产总额潜在错报≧资损失金额 1000 万元以上；（2）对公司产总额的 5%；（3）销售收入潜在错报≧销造成较大负面影响并以公告形式对外售收入总额的 5%；（4）所有者权益潜在披露； 2.具有以下特征的缺陷（包括定量标准错报≧所有者权益总额的 5%。 2.具有但不限于），认定为重要缺陷：（1）直以下特征的缺陷（包括但不限于），认定为接财产损失金额 500 万元-1000 万元重要缺陷：（1）净利润的 2%≤净利润潜在（含 1000 万元）；（2）受到国家政府错报＜净利润的 5%；（2）资产总额的 2% 部门处罚但对未公司造成负面影响； ≦资产总额潜在错报<资产总额的 5%；3）3.具有以下特征的缺陷，认定为一般缺销售收入总额的 2%≦销售收入潜在错报< 陷：（1）直接财产损失金额 500 万元精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文销售收入总额的 5%；（4）所有者权益总额以下；（2）受到省级（含省级）以下政的 2%≦所有者权益潜在错报<所有者权府部门处罚但对未对公司造成负面影益总额的 5%。 3.具有以下特征的缺陷，响；认定为一般缺陷：（1）净利润潜在错报< 净利润的 2%；（2）资产总额潜在错报<资产总额的 2%；（3）销售收入潜在错报<销售收入总额的 2%；（4）所有者权益潜在错报<所有者权益总额的 2%。财务报告重大缺陷数量（个）非财务报告重大缺陷数量（个）财务报告重要缺陷数量（个）非财务报告重要缺陷数量（个）十、内部控制审计报告或鉴证报告内部控制鉴证报告内部控制鉴证报告中的审议意见段我们认为，贵公司按照财政部颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规范建立的与财务报告相关的内部控制于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效性。内控鉴证报告披露情况披露内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 02 月 09 日内部控制鉴证报告全文披露索引巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 内控鉴证报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期 2017 年 02 月 07 日审计机构名称天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号天衡审字（2017）00028 号注册会计师姓名陈莉王兆钢审计报告正文精华制药集团股份有限公司全体股东：我们审计了后附的精华制药集团股份有限公司（以下简称精华制药公司）财务报表，包括2016年12月 31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是精华制药公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，精华制药公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了精华制药公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 1、合并资产负债表编制单位：精华制药集团股份有限公司 2016 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 386,166,936.02 484,832,173.09 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 21,513,546.73 9,121,204.02 应收账款 140,130,799.73 291,747,811.61 预付款项 10,656,691.37 18,179,741.54 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 10,546,907.34 13,777,864.03 买入返售金融资产存货 292,703,907.90 222,485,929.05 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 11,100,019.13 8,350,483.86 流动资产合计 872,818,808.22 1,048,495,207.20 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 61,258,313.50 86,604,150.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 66,435,003.40 59,435,705.49 投资性房地产 107,591.35 118,526.71 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文固定资产 501,873,933.03 488,732,991.88 在建工程 210,946,464.78 63,131,081.92 工程物资 319,003.59 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 150,237,194.56 138,181,842.92 开发支出 27,672,764.61 8,100,000.00 商誉 606,633,235.97 607,844,791.61 长期待摊费用 997,062.19 递延所得税资产 10,678,060.66 5,441,103.23 其他非流动资产 20,517,538.00 非流动资产合计 1,657,676,165.64 1,457,590,193.76 资产总计 2,530,494,973.86 2,506,085,400.96 流动负债：短期借款 20,000,000.00 108,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 6,000,000.00 13,591,700.00 应付账款 57,517,628.31 55,667,671.71 预收款项 10,911,700.08 8,510,512.92 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 33,201,724.16 21,359,418.31 应交税费 14,165,570.08 16,316,611.93 应付利息 26,583.33 140,166.66 应付股利其他应付款 74,608,953.62 35,380,725.93 应付分保账款保险合同准备金精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 1,077,217.00 2,058,982.00 其他流动负债流动负债合计 217,509,376.58 261,025,789.46 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款 1,077,215.00 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 4,216,215.65 5,218,163.96 递延所得税负债 5,409,002.90 4,518,242.98 其他非流动负债 737,579.95 429,475.23 非流动负债合计 10,362,798.50 11,243,097.17 负债合计 227,872,175.08 272,268,886.63 所有者权益：股本 420,294,831.00 280,196,554.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,338,474,352.25 1,478,805,587.60 减：库存股其他综合收益 -23,158,961.02 专项储备 3,331,470.61 3,964,873.58 盈余公积 39,858,330.81 31,288,535.17 一般风险准备未分配利润 370,284,240.25 241,843,947.18 归属于母公司所有者权益合计 2,149,084,263.90 2,036,099,497.53 少数股东权益 153,538,534.88 197,717,016.80 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文所有者权益合计 2,302,622,798.78 2,233,816,514.33 负债和所有者权益总计 2,530,494,973.86 2,506,085,400.96 法定代表人：朱春林主管会计工作负责人：杨小军会计机构负责人：王剑锋 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 71,851,637.18 215,251,341.56 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 1,613,584.70 应收账款 62,372,903.63 56,891,923.84 预付款项 327,768.97 915,034.27 应收利息 350,488.20 332,222.22 应收股利其他应收款 11,687,684.12 1,914,698.76 存货 57,699,433.91 48,957,673.94 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 204,289,916.01 325,876,479.29 非流动资产：可供出售金融资产 61,258,313.50 86,604,150.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 1,349,781,942.77 1,295,395,978.25 投资性房地产 107,591.35 118,526.71 固定资产 100,942,099.45 105,718,438.67 在建工程 1,553,652.56 1,610,143.45 工程物资固定资产清理生产性生物资产精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文油气资产无形资产 8,062,208.19 8,309,862.70 开发支出 27,672,764.61 8,100,000.00 商誉长期待摊费用递延所得税资产 4,961,373.61 761,217.56 其他非流动资产 312,395,259.13 200,000,000.00 非流动资产合计 1,866,735,205.17 1,706,618,317.34 资产总计 2,071,025,121.18 2,032,494,796.63 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 11,371,266.30 12,281,166.89 预收款项 1,758,802.35 2,804,270.88 应付职工薪酬 17,764,540.61 11,631,731.88 应交税费 5,088,212.61 4,730,114.76 应付利息应付股利其他应付款 30,135,570.35 29,835,026.31 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 66,118,392.22 61,282,310.72 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文预计负债递延收益 4,216,215.65 5,218,163.96 递延所得税负债其他非流动负债 713,181.95 429,475.23 非流动负债合计 4,929,397.60 5,647,639.19 负债合计 71,047,789.82 66,929,949.91 所有者权益：股本 420,294,831.00 280,196,554.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,316,153,594.45 1,456,251,871.45 减：库存股其他综合收益 -23,158,961.02 专项储备 3,124,214.16 3,231,069.54 盈余公积 39,858,330.81 31,288,535.17 未分配利润 243,705,321.96 194,596,816.56 所有者权益合计 1,999,977,331.36 1,965,564,846.72 负债和所有者权益总计 2,071,025,121.18 2,032,494,796.63 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 881,487,170.96 780,334,010.00 其中：营业收入 881,487,170.96 780,334,010.00 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 694,797,941.88 692,919,672.01 其中：营业成本 443,814,339.32 479,698,069.73 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 9,632,423.78 5,946,859.93 销售费用 116,085,383.17 104,794,463.00 管理费用 135,852,972.48 101,536,321.06 财务费用 -10,762,169.97 -11,046,721.96 资产减值损失 174,993.10 11,990,680.25 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 6,999,297.91 5,574,994.33 列）其中：对联营企业和合营企业 6,999,297.91 4,435,705.49 的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 193,688,526.99 92,989,332.32 加：营业外收入 10,194,361.56 4,458,734.71 其中：非流动资产处置利得 3,705.76 63,035.58 减：营业外支出 1,897,544.68 724,097.40 其中：非流动资产处置损失 200,580.44 221,752.67 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 201,985,343.87 96,723,969.63 减：所得税费用 28,525,786.28 14,882,019.40 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 173,459,557.59 81,841,950.23 归属于母公司所有者的净利润 165,029,744.11 78,081,130.49 少数股东损益 8,429,813.48 3,760,819.74 六、其他综合收益的税后净额 -23,158,961.02 归属母公司所有者的其他综合收益 -23,158,961.02 的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他 -23,158,961.02 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 -23,158,961.02 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 150,300,596.57 81,841,950.23 归属于母公司所有者的综合收益 141,870,783.09 78,081,130.49 总额归属于少数股东的综合收益总额 8,429,813.48 3,760,819.74 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.3927 0.1989 （二）稀释每股收益 0.3927 0.1989 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：朱春林主管会计工作负责人：杨小军会计机构负责人：王剑锋 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 266,527,043.42 222,629,792.29 减：营业成本 81,973,025.67 72,708,290.46 税金及附加 4,114,872.31 3,603,303.77 销售费用 87,279,050.46 74,521,216.96 管理费用 46,097,474.94 35,453,930.45 财务费用 -8,637,857.73 -8,006,762.58 资产减值损失 1,277,410.52 -449,281.29 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文投资收益（损失以“－”号填 37,144,710.77 4,435,705.49 列）其中：对联营企业和合营企 7,148,710.77 4,435,705.49 业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 91,567,778.02 49,234,800.01 加：营业外收入 2,619,998.54 677,841.34 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 237,927.61 151,017.85 其中：非流动资产处置损失 29,160.07 40,018.04 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 93,949,848.95 49,761,623.50 列）减：所得税费用 8,251,892.51 6,267,493.38 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 85,697,956.44 43,494,130.12 五、其他综合收益的税后净额 -23,158,961.02 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其 -23,158,961.02 他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 -23,158,961.02 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 62,538,995.42 43,494,130.12 七、每股收益：（一）基本每股收益精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,035,583,492.91 611,614,224.80 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 4,506,437.42 7,085,698.92 收到其他与经营活动有关的现金 74,127,267.58 86,797,545.42 经营活动现金流入小计 1,114,217,197.91 705,497,469.14 购买商品、接受劳务支付的现金 368,915,985.32 395,260,502.05 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 132,942,834.06 106,474,956.52 金支付的各项税费 117,109,979.08 85,406,378.20 支付其他与经营活动有关的现金 151,446,656.46 194,367,209.12 经营活动现金流出小计 770,415,454.92 781,509,045.89 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文经营活动产生的现金流量净额 343,801,742.99 -76,011,576.75 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 13,041,600.00 取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他 472,483.63 260,675.13 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 2,800,000.00 23,959,169.56 投资活动现金流入小计 3,272,483.63 37,261,444.69 购建固定资产、无形资产和其他 245,100,712.21 58,820,946.37 长期资产支付的现金投资支付的现金 49,137,253.75 357,157,672.23 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付 23,177,098.59 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 90,492.92 投资活动现金流出小计 317,415,064.55 416,069,111.52 投资活动产生的现金流量净额 -314,142,580.92 -378,807,666.83 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 4,000,000.00 102,110,525.60 其中：子公司吸收少数股东投资 4,000,000.00 35,610,500.00 收到的现金取得借款收到的现金 80,000,000.00 191,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 84,000,000.00 293,110,525.60 偿还债务支付的现金 170,000,000.00 201,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 40,420,642.87 29,415,083.29 的现金其中：子公司支付给少数股东的 9,604,000.00 股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 754,716.97 筹资活动现金流出小计 210,420,642.87 231,169,800.26 筹资活动产生的现金流量净额 -126,420,642.87 61,940,725.34 四、汇率变动对现金及现金等价物的 187,943.73 629,181.42 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文影响五、现金及现金等价物净增加额 -96,573,537.07 -392,249,336.82 加：期初现金及现金等价物余额 472,740,473.09 864,989,809.91 六、期末现金及现金等价物余额 376,166,936.02 472,740,473.09 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 301,554,120.49 255,691,319.18 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 139,300,153.16 167,941,802.22 经营活动现金流入小计 440,854,273.65 423,633,121.40 购买商品、接受劳务支付的现金 80,649,474.88 62,636,087.53 支付给职工以及为职工支付的现 50,925,801.60 44,791,604.29 金支付的各项税费 47,225,359.28 41,549,533.39 支付其他与经营活动有关的现金 224,922,691.88 208,779,276.50 经营活动现金流出小计 403,723,327.64 357,756,501.71 经营活动产生的现金流量净额 37,130,946.01 65,876,619.69 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 29,996,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 404,361.59 130,896.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 158,032,732.66 166,136,464.78 投资活动现金流入小计 188,433,094.25 166,267,360.78 购建固定资产、无形资产和其他 20,873,189.21 3,294,389.16 长期资产支付的现金投资支付的现金 49,137,253.75 381,157,672.23 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 270,427,991.79 361,769,837.80 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文投资活动现金流出小计 340,438,434.75 746,221,899.19 投资活动产生的现金流量净额 -152,005,340.50 -579,954,538.41 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 66,500,025.60 取得借款收到的现金 60,000,000.00 35,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 60,000,000.00 101,500,025.60 偿还债务支付的现金 60,000,000.00 85,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 28,525,309.89 26,797,111.11 的现金支付其他与筹资活动有关的现金 754,716.97 筹资活动现金流出小计 88,525,309.89 112,551,828.08 筹资活动产生的现金流量净额 -28,525,309.89 -11,051,802.48 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -143,399,704.38 -525,129,721.20 加：期初现金及现金等价物余额 215,251,341.56 740,381,062.76 六、期末现金及现金等价物余额 71,851,637.18 215,251,341.56 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本优先永续东权益其他积存股合收益备积险准备利润计股债 280,19 1,478,8 2,233,8 3,964,8 31,288, 241,843 197,717 一、上年期末余额 6,554. 05,587. 16,514. 73.58 535.17 ,947.18 ,016.80 00 60 加：会计政策变更前期差错更正同一控精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文制下企业合并其他 280,19 1,478,8 2,233,8 3,964,8 31,288, 241,843 197,717 二、本年期初余额 6,554. 05,587. 16,514. 73.58 535.17 ,947.18 ,016.80 00 60 三、本期增减变动 140,09 -140,33 -23,158, -633,40 8,569,7 128,440 -44,178, 68,806, 金额（减少以“－” 8,277. 1,235.3 961.02 2.97 95.64 ,293.07 481.92 284.45 号填列） 00 5 （一）综合收益总 -23,158, 165,029 8,429,8 150,300 额 961.02 ,744.11 13.48 ,596.57 （二）所有者投入 -232,95 -43,004, -43,237, 和减少资本 8.35 295.40 253.75 1．股东投入的普 4,000,0 4,000,0 通股 00.00 00.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 -232,95 -47,004, -47,237, 4．其他 8.35 295.40 253.75 8,569,7 -36,589, -9,604,0 -37,623, （三）利润分配 95.64 451.04 00.00 655.40 8,569,7 -8,569,7 1．提取盈余公积 95.64 95.64 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -28,019, -9,604,0 -37,623, 股东）的分配 655.40 00.00 655.40 4．其他 140,09 -140,09 （四）所有者权益 8,277. 8,277.0 内部结转 00 0 140,09 -140,09 1．资本公积转增 8,277. 8,277.0 资本（或股本） 00 0 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文亏损 4．其他 -633,40 -633,40 （五）专项储备 2.97 2.97 8,483,1 980,914 9,464,0 1．本期提取 75.28 .83 90.11 -9,116,5 -980,91 -10,097, 2．本期使用 78.25 4.83 493.08 （六）其他 420,29 1,338,4 2,302,6 -23,158, 3,331,4 39,858, 370,284 153,538 四、本期期末余额 4,831. 74,352. 22,798. 961.02 70.61 330.81 ,240.25 ,534.88 00 25 上期金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本优先永续东权益其他积存股合收益备积险准备利润计股债 260,00 1,534,5 897,441 4,799,3 26,939, 194,112 151,305 一、上年期末余额 0,000. 97,953. ,274.18 75.79 122.16 ,229.70 ,952.00 00 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 260,00 1,534,5 897,441 4,799,3 26,939, 194,112 151,305 二、本年期初余额 0,000. 97,953. ,274.18 75.79 122.16 ,229.70 ,952.00 00 三、本期增减变动 20,196 581,364 -834,50 4,349,4 47,731, 46,411, 699,218 金额（减少以“－” ,554.0 ,313.42 2.21 13.01 717.48 064.80 ,560.50 号填列）（一）综合收益总 78,081, 3,760,8 81,841, 额 130.49 19.74 950.23 （二）所有者投入 20,196 581,364 42,892, 644,453 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文和减少资本 ,554.0 ,313.42 764.10 ,631.52 20,196 1．股东投入的普 506,155 35,610, 561,962 ,554.0 通股 ,092.77 500.00 ,146.77 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 75,209, 7,282,2 82,491, 4．其他 220.65 64.10 484.75 4,349,4 -30,349, -26,000, （三）利润分配 13.01 413.01 000.00 4,349,4 -4,349,4 1．提取盈余公积 13.01 13.01 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -26,000, -26,000, 股东）的分配 000.00 000.00 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -834,50 -242,51 -1,077,0 （五）专项储备 2.21 9.04 21.25 4,872,0 904,914 5,776,9 1．本期提取 47.46 .88 62.34 -5,706,5 -1,147, -6,853,9 2．本期使用 49.67 433.92 83.59 （六）其他 280,19 1,478,8 3,964,8 31,288, 241,843 197,717 2,233,8 四、本期期末余额 6,554. 05,587. 73.58 535.17 ,947.18 ,016.80 16,514. 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 00 60 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 280,196, 1,456,251 3,231,069 31,288,53 194,596 1,965,564 一、上年期末余额 554.00 ,871.45 .54 5.17 ,816.56 ,846.72 加：会计政策变更前期差错更正其他 280,196, 1,456,251 3,231,069 31,288,53 194,596 1,965,564 二、本年期初余额 554.00 ,871.45 .54 5.17 ,816.56 ,846.72 三、本期增减变动 140,098, -140,098, -23,158,9 -106,855. 8,569,795 49,108, 34,412,48 金额（减少以“－” 277.00 277.00 61.02 38 .64 505.40 4.64 号填列）（一）综合收益总 -23,158,9 85,697, 62,538,99 额 61.02 956.44 5.42 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 8,569,795 -36,589, -28,019,6 （三）利润分配 .64 451.04 55.40 8,569,795 -8,569,7 1．提取盈余公积 .64 95.64 2．对所有者（或 -28,019, -28,019,6 股东）的分配 655.40 55.40 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 3．其他（四）所有者权益 140,098, -140,098, 内部结转 277.00 277.00 1．资本公积转增 140,098, -140,098, 资本（或股本） 277.00 277.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -106,855. -106,855. （五）专项储备 38 2,060,641 2,060,641 1．本期提取 .44 .44 -2,167,49 -2,167,49 2．本期使用 6.82 6.82 （六）其他 420,294, 1,316,153 -23,158,9 3,124,214 39,858,33 243,705 1,999,977 四、本期期末余额 831.00 ,594.45 61.02 .16 0.81 ,321.96 ,331.36 上期金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 260,000, 878,730,3 3,734,783 26,939,12 181,452 1,350,856 一、上年期末余额 000.00 88.70 .43 2.16 ,099.45 ,393.74 加：会计政策变更前期差错更正其他 260,000, 878,730,3 3,734,783 26,939,12 181,452 1,350,856 二、本年期初余额 000.00 88.70 .43 2.16 ,099.45 ,393.74 三、本期增减变动 20,196,5 577,521,4 -503,713. 4,349,413 13,144, 614,708,4 金额（减少以“－” 54.00 82.75 89 .01 717.11 52.98 号填列）（一）综合收益总 43,494, 43,494,13 额 130.12 0.12 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（二）所有者投入 20,196,5 577,521,4 597,718,0 和减少资本 54.00 82.75 36.75 1．股东投入的普 20,196,5 506,155,0 526,351,6 通股 54.00 92.77 46.77 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 71,366,38 71,366,38 4．其他 9.98 9.98 4,349,413 -30,349, -26,000,0 （三）利润分配 .01 413.01 00.00 4,349,413 -4,349,4 1．提取盈余公积 .01 13.01 2．对所有者（或 -26,000, -26,000,0 股东）的分配 000.00 00.00 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -503,713. -503,713. （五）专项储备 89 1,156,763 1,156,763 1．本期提取 .52 .52 -1,660,47 -1,660,47 2．本期使用 7.41 7.41 （六）其他 280,196, 1,456,251 3,231,069 31,288,53 194,596 1,965,564 四、本期期末余额 554.00 ,871.45 .54 5.17 ,816.56 ,846.72 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文三、公司基本情况精华制药集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身是南通中药厂， 1996年11月改制为南通中诚制药有限公司。2002年6月，根据南通市人民政府通政复[2002]22号文《市政府关于同意重组设立南通精华制药有限公司的批复》及公司股东会决议，与南通制药总厂重组设立为南通精华制药有限公司。根据公司2009年2月8日召开的2008年度股东大会通过的《关于申请首次公开发行境内人民币普通股（A股）股票并上市的议案》，并经2010年1月11日中国证券监督管理委员会证监许可[2010]38号《关于核准精华制药集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司2010年1月20日采取“网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合”的方式，公开发行人民币普通股（A股）2,000万股，每股面值1.00元，发行价为每股人民币19.80元。2010年2月3日公司股票在深圳证券交易所挂牌上市。根据公司2014年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，并于2014年9月19日经中国证劵监督管理委员会以证监许可[2014]981号文《关于核准精华制药集团股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司非公开发行6,000万股新股，每股发行价格为人民币11.59元。变更后公司的注册资本为人民币 260,000,000.00元。根据公司2015年第三次临时股东大会决议，并于2015年11月3日经中国证劵监督管理委员会以证监许可[2015]2459号文《关于核准精华制药集团股份有限公司向蔡炳洋等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司通过发行股份及支付现金的方式，向蔡炳洋、张建华和蔡鹏3名自然人购买其持有的如东东力企业管理有限公司(以下简称“东力企管”)100.00%股权，其中发行股份17,544,394.00股，每股发行价格为人民币26.28 元，同时非公开发行2,652,160股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金，每股发行价格为人民币29.41元。变更后公司的注册资本为人民币280,196,554.00元。根据2016年2月23日公司2015年度股东大会决议，公司以资本公积转增股本，以280,196,554股为基准每10股转增5股，共计转增140,098,277股，转增后公司注册资本为人民币420,294,831.00元。公司属于医药制造业，主要从事中药制剂、原料药及医药中间体、中药材及中药饮片、生物制品的生产与销售。公司经营范围：生产、加工、销售：原料药[扑米酮、苯巴比妥、毗罗昔康、保泰松、氟尿嘧啶、盐酸苯乙双胍、丙硫氧嘧啶、盐酸奈福泮、左旋多巴、卡比多巴、格鲁米特、氟胞嘧啶、替加氟、联苯双酯、安乃近、安乃近（注射用）、氨基比林、双嘧达莫、维生素B1、硝酸硫胺、非那西丁、磷酸氯喹、碘仿、盐酸格拉司琼]；片剂、丸剂、散剂、冲剂、颗粒剂、胶囊剂、注射剂、糖浆剂、煎膏剂、酒剂、滋补保健品、药茶、饮料、口服液，化工医药中间体、包装材料及相关技术的进出口业务；经营本企业生产、科研所需要的原辅料、药材、农副产品（除专营）、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；化妆品生产销售；开发咨询业务；承办中外合作经营、合作生产及开展“三来一补”业务；汽车货物自运。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）公司注册地及总部地址：江苏省南通市港闸经济开发区兴泰路9号。公司的组织框架：公司已根据《公司法》和《章程》的规定，设置了股东大会、董事会、监事会、总经理等组织机构，股东大会是公司的权力机构。本财务报表经本公司董事会于2017年2月7日决议批准报出。本公司2016年度纳入合并范围的子公司共19户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加4户，详见本附注八“合并范围的变更”。精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文四、财务报表的编制基础 1、编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、持续经营本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2016年12月31日止的2016年度财务报表。五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、各项描述。 1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）同一控制下企业合并参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 6、合并财务报表的编制方法合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。 10、金融工具（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（2）金融资产 ①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。 ②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融资产的后续计量以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。 ④金融资产减值本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 B、可供出售金融资产减值：当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 ⑤金融资产终止确认当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司终止确认该金融资产。金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值；精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。（3）金融负债 ①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 ④金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 ①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 ②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准单笔金额大于 50 万元的应收款项单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法值的差额计提坏账准备；经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，按照账龄分析法计提坏账准备（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄分析法组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应单项计提坏账准备的理由收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价坏账准备的计提方法值的差额计提坏账准备 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）本公司存货包括原材料、委托加工材料、自制半成品、产成品、库存商品和周转材料等。（2）原材料、产成品发出时采用加权平均法核算。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。（5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。 13、划分为持有待售资产本公司将在当前状况下根据惯常条款可立即出售，已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售资产。按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。 14、长期股权投资（1）投资成本确定 ①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本： A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产总除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 ③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。（2）后续计量及损益确认方法 ①对子公司投资在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6进行处理。在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。 ②对合营企业投资和对联营企业投资对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文同控制这些政策的制定。（4）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 15、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。类别使用寿命预计净残值率年折旧（摊销）率房屋建筑物 20 5% 4.75% 16、固定资产（1）确认条件（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。（2）固定资产中除原料药部分的机器设备按双倍余额递减法外其他固定资产均按年限平均法计提折旧，即固定资产原值减去预计残值后除以预计使用年限。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋建筑物年限平均法 20-30 年 5% 3.17%-4.75% 机器设备年限平均法 10 年 5% 9.50% 运输设备年限平均法 5年 5% 19.00% 办公设备年限平均法 5年 5% 19.00% 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 17、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 18、借款费用（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。（3）借款费用资本化金额的计算方法 ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。 19、生物资产无 20、油气资产无 21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。（2）无形资产的摊销方法 ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。类别使用寿命精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文土地使用权 50年软件 4年非专利技术 5年本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 ②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。（2）内部研究开发支出会计政策 ①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。 ②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化： A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22、长期资产减值本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 23、长期待摊费用长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。（2）离职后福利的会计处理方法（3）辞退福利的会计处理方法在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。（4）其他长期职工福利的会计处理方法 25、预计负债（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 26、股份支付（1）股份支付的种类股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ① 以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 ② 以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 27、优先股、永续债等其他金融工具无 28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）销售商品收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。国内销售：根据和客户签订的产品销售合同组织发货，产品送达客户指定地点后，由客户检验核对，未提出异议时确认收入；国外销售：为公司产品发出，经海关报关出口后，即确认收入。（2）提供劳务收入 ①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。 ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。（3）让渡资产使用权收入在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。 29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。 31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法租入资产经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。租出资产经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。（2）融资租赁的会计处理方法租入资产于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。租出资产于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 32、其他重要的会计政策和会计估计（1）会计政策变更报告期无会计政策变更。（2）会计估计变更报告期无会计估计变更。精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值税 17% 增值额城市维护建设税实缴流转税额 5%、7% 企业所得税应纳税所得额 25%、15% 营业税应纳税营业额 5% 教育费附加实缴流转税额 5% 以房产原值的 70%、80%或租金收入为房产税 1.2%或 12% 计税依据存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率 2、税收优惠母公司：公司于2014年进行高新技术企业资格复评并获通过，且获取GF201432000230号证书，发证时间为2014年6月30日，有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火）2008]172号）等相关规定，公司所得税税率自2014年起三年继续减按15%计缴。子公司：（1）根据中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条的有关规定，公司子公司精华制药亳州康普有限公司从事农产品初加工的项目所得免征企业所得税。（2）公司子公司江苏森萱医药化工股份有限公司于2015年7月6日取得高新技术企业证书，证书编号为GR201532000526，有效期三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火）2008]172号）等相关规定，公司所得税税率自2015年起三年减按15%计缴。（3）公司子公司精华制药集团南通有限公司于2015年10月10日取得高新技术企业证书，证书编号为精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 GR201532001433，有效期三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火）2008]172号）等相关规定，公司所得税税率自 2015年起三年减按15%计缴。（4）公司子公司东力（南通）化工有限公司2016年进行高新技术企业资格复评并获通过，于2016年 10月20日取得GR201632000338号《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]） 72号）等相关规定，公司所得税税率自2016年起继续减按15%计缴。（5）公司子公司江苏金丝利药业股份有限公司于2016年11月30日取得GR201632004077号《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]）72号）等相关规定，公司所得税税率自2016 年起减按15%计缴。 3、其他七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 50,773.19 151,053.62 银行存款 386,116,162.83 472,589,419.47 其他货币资金 12,091,700.00 合计 386,166,936.02 484,832,173.09 其他说明 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文项目期末余额期初余额银行承兑票据 21,513,546.73 9,121,204.02 合计 21,513,546.73 9,121,204.02 （2）期末公司已质押的应收票据单位：元项目期末已质押金额（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 38,131,567.54 合计 38,131,567.54 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位：元项目期末转应收账款金额其他说明期末公司无质押的应收票据，也无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 5、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 149,191, 9,060,70 140,130,7 308,429 16,681,56 291,747,81 合计提坏账准备的 100.00% 6.07% 100.00% 5.41% 502.02 2.29 99.73 ,377.24 5.63 1.61 应收账款 149,191, 9,060,70 140,130,7 308,429 16,681,56 291,747,81 合计 100.00% 6.07% 100.00% 5.41% 502.02 2.29 99.73 ,377.24 5.63 1.61 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项一年以内 141,115,821.36 7,055,791.06 5.00% 1 年以内小计 141,115,821.36 7,055,791.06 5.00% 1至2年 5,111,689.47 511,168.95 10.00% 2至3年 1,037,190.46 311,157.15 30.00% 3 年以上 1,926,800.73 1,182,585.13 3至4年 1,456,137.63 728,068.82 50.00% 4至5年 32,293.58 16,146.79 50.00% 5 年以上 438,369.52 438,369.52 100.00% 合计 149,191,502.02 9,060,702.29 确定该组合依据的说明：已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-7,513,701.49 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式 [注] 公司子公司江苏森萱医药化工股份有限公司本期非同一控制下企业合并南通金盛昌化工有限公司于购买日并入的坏账准备金额为78,234.20元。（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额实际核销的应收账款 185,396.05 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称款项的期末余额账龄占应收帐款期末余额合坏账准备性质计数的比例(%) 期末余额上海上药雷允上医药有限公司货款 9,933,829.00 1年以内 6.66 496,691.45 山东汇海医药化工有限公司货款 4,752,441.90 1年以内 3.19 237,622.10 上海合全药业股份有限公司货款 4,514,718.17 1年以内 3.03 225,735.91 石药集团江西金芙蓉药业股份货款 4,209,172.00 1年以内 2.82 210,458.60 有限公司兖矿鲁南化肥厂货款 3,800,072.40 1年以内 2.55 190,003.62 合计 -- 27,210,233.47 -- 18.25 1,360,511.67 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明： 6、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 10,428,621.75 97.86% 16,169,614.87 88.94% 1至2年 224,898.62 2.11% 1,695,766.97 9.33% 2至3年 2,271.00 0.02% 283,440.47 1.56% 3 年以上 900.00 0.01% 30,919.23 0.17% 合计 10,656,691.37 -- 18,179,741.54 -- 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况往来单位名称与本公司关系金额占预付款项总额的比例（%）北京国康兄弟医药有限公司非关联方 4,776,268.00 44.82 李琦非关联方 561,324.00 5.27 扬州通扬化工设备有限公司非关联方 500,000.00 4.69 如东洋口环保热电有限公司非关联方 463,739.26 4.35 赵振刚非关联方 447,649.40 4.20 合计 -- 6,748,980.66 63.33 其他说明： 7、应收利息（1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额（2）重要逾期利息是否发生减值及其判断借款单位期末余额逾期时间逾期原因依据其他说明： 8、应收股利（1）应收股利单位：元项目(或被投资单位) 期末余额期初余额（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利单位：元是否发生减值及其判断项目(或被投资单位) 期末余额账龄未收回的原因依据其他说明：精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 9、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 12,703,5 2,156,59 10,546,90 15,880, 2,102,976 13,777,864. 合计提坏账准备的 100.00% 17.09% 100.00% 13.24% 00.33 2.99 7.34 840.47 .44 其他应收款 12,703,5 2,156,59 10,546,90 15,880, 2,102,976 13,777,864. 合计 100.00% 100.00% 13.24% 00.33 2.99 7.34 840.47 .44 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项一年以内 8,981,140.84 449,057.03 5.00% 1 年以内小计 8,981,140.84 449,057.03 5.00% 1至2年 1,130,421.43 113,042.14 10.00% 2至3年 139,745.79 41,923.75 30.00% 3 年以上 2,367,659.97 1,552,570.07 3至4年 1,051,245.42 525,622.72 50.00% 4至5年 578,934.41 289,467.21 50.00% 5 年以上 737,480.14 737,480.14 100.00% 合计 12,618,968.03 2,156,592.99 确定该组合依据的说明：已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 90,528.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式 [注] 公司本期非同一控制下企业合并南通金盛昌化工有限公司于购买日并入的坏账准备金额2,228.85 元。（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额实际核销的其他应收款 39,140.65 其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额职工备用金及借款 941,383.85 408,732.70 保证金及押金 2,360,761.69 3,578,074.17 应收出口退税 84,532.30 271,660.30 应收代垫职工社保 215,240.17 135,585.59 应收单位往来款 3,178,337.90 10,831,844.85 代垫职工工伤医药费 4,502,134.06 其它 1,421,110.36 654,942.86 合计 12,703,500.33 15,880,840.47 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例代垫职工工伤医药张迎春 1,722,099.64 1 年以内 13.56% 86,104.98 费代垫职工工伤医药代丽远 1,642,007.16 1 年以内 12.93% 82,100.36 费代垫职工工伤医药张贵绮 828,286.47 1 年以内 6.52% 41,414.32 费国网江苏省电力公保证金及押金 800,000.00 2-3 年以内 6.30% 240,000.00 司如东县供电公司如东洋口环保热电保证金及押金 795,466.34 3-4 年以内 6.26% 397,733.17 有限公司合计 -- 5,787,859.61 -- 45.57% 847,352.83 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据残疾人就业单位增值税泰兴市国税局 390,400.00 1 年以内 2017 年 1 月退税合计 -- 390,400.00 -- -- （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明： 10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 151,672,812.74 978,179.31 150,694,633.43 107,163,644.48 1,922,631.47 105,241,013.01 在产品 14,010,195.22 269,940.40 13,740,254.82 13,079,673.56 13,079,673.56 库存商品 1,345,077.38 1,345,077.38 821,265.37 821,265.37 周转材料 5,319,398.23 5,319,398.23 2,761,339.92 2,761,339.92 产成品 127,024,031.02 5,419,486.98 121,604,544.04 105,599,654.81 5,017,017.62 100,582,637.19 合计 299,371,514.59 6,667,606.69 292,703,907.90 229,425,578.14 6,939,649.09 222,485,929.05 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 1,922,631.47 546,708.54 1,491,160.70 978,179.31 在产品 269,940.40 269,940.40 产成品 5,017,017.62 3,142,181.22 2,739,711.86 5,419,486.98 合计 6,939,649.09 3,958,830.16 4,230,872.56 6,667,606.69 存货跌价准备计提的依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在正常销售经营过程中，以估计售价减去估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的价值。项目本年转回存货跌价准备的原因本年转销存货跌价准备的原因原材料 - 本期生产领用及报损产成品及库存商品呆滞情况改变本期实现销售及报损（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明无（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位：元项目金额其他说明：精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文无 11、划分为持有待售的资产单位：元项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明： 12、一年内到期的非流动资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 13、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额待抵扣增值税进项税额 10,677,480.50 4,711,239.27 多缴企业所得税 3,304,859.37 其他 422,538.63 334,385.22 合计 11,100,019.13 8,350,483.86 其他说明： 14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具： 61,258,313.50 61,258,313.50 86,604,150.00 86,604,150.00 按公允价值计量的 36,385,313.50 36,385,313.50 按成本计量的 24,873,000.00 24,873,000.00 86,604,150.00 86,604,150.00 合计 61,258,313.50 61,258,313.50 86,604,150.00 86,604,150.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位：元精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计权益工具的成本/债务工 63,631,150.00 63,631,150.00 具的摊余成本公允价值 36,385,313.50 36,385,313.50 累计计入其他综合收益 -27,245,836.50 -27,245,836.50 的公允价值变动金额（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例中美福源生物技术 15,000,000 15,000,000 13.04% （北京） .00 .00 有限公司苏州鸿义九鼎投资 7,973,000. 7,973,000. 5.94% 中心有限 00 公司南通联泰精华大健康产业投 1,900,000. 1,900,000. 资基金企 31.67% 00 业（有限合伙）[注 1] Kadmon 63,631,150 63,631,150 Holdings,ll 0.00 1.20% .00 .00 c[注 2] 86,604,150 1,900,000. 63,631,150 24,873,000 合计 -- .00 00 .00 .00 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明单位：元可供出售权益工公允价值相对于持续下跌时间投资成本期末公允价值已计提减值金额未计提减值原因具项目成本的下跌幅度（个月）其他说明 [注1] 根据公司2016年4月16日第三届董事会第三十八次会议审议通过的《关于投资组建产业投资基金企业暨关联交易的公告》，公司与南通国泰创业投资有限公司、无锡国联资本管理有限公司及无锡国联创投基金企业共同组建南通联泰精华大健康产业投资基金企业（有限合伙），并签署合伙协议。大健康基金出资总额拟为6,000万元，国联资本为基金管理人。公司作为有限合伙人认缴1,900万元，出资比例为31.67%，由于公司不是投资决策委员会成员，对该有限合伙企业的经营决策不产生重大影响。截至2016年12月31日，公司已完成第一期出资190万元。 [注2] Kadmon Holding公司已于2016年7月27日在美国纽约证券交易所上市,公司限售期为180天。 15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值（2）期末重要的持有至到期投资单位：元债券项目面值票面利率实际利率到期日（3）本期重分类的持有至到期投资其他说明 16、长期应收款（1）长期应收款情况单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明 17、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业江苏万年 59,435,70 6,999,297 66,435,00 长药业有 5.49 .91 3.40 限公司 59,435,70 6,999,297 66,435,00 小计 5.49 .91 3.40 59,435,70 6,999,297 66,435,00 合计 5.49 .91 3.40 其他说明 18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用单位：元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 360,000.00 360,000.00 2.本期增加金额（1）外购（2）存货\固定资产 \在建工程转入（3）企业合并增加精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 360,000.00 360,000.00 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 241,473.29 241,473.29 2.本期增加金额 10,935.36 10,935.36 （1）计提或摊销 10,935.36 10,935.36 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 252,408.65 252,408.65 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 107,591.35 107,591.35 2.期初账面价值 118,526.71 118,526.71 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明 19、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋建筑物机器设备运输设备办公设备其他合计一、账面原值： 1.期初余额 379,109,522.83 280,029,435.58 12,810,564.80 18,668,111.57 40,822.16 690,658,456.94 2.本期增加金 23,021,376.13 46,358,871.58 604,517.94 2,041,746.96 5,536.76 72,032,049.37 额（1）购置 13,379,912.06 604,517.94 1,687,321.96 5,536.76 15,677,288.72 （2）在建工 11,639,476.13 27,918,410.73 39,557,886.86 程转入（3）企业合 11,381,900.00 5,060,548.79 354,425.00 16,796,873.79 并增加 3.本期减少金 1,531,221.78 761,814.17 1,728,835.06 610,155.34 4,632,026.35 额（1）处置或 1,531,221.78 761,814.17 1,728,835.06 610,155.34 4,632,026.35 报废 4.期末余额 400,599,677.18 325,626,492.99 11,686,247.68 20,099,703.19 46,358.92 758,058,479.96 二、累计折旧 1.期初余额 74,085,243.23 109,388,119.87 6,360,708.44 9,994,164.28 29,548.81 199,857,784.63 2.本期增加金 18,284,937.31 33,851,046.45 1,834,524.09 2,766,350.68 8,164.43 56,745,022.96 额（1）计提 17,243,221.36 32,972,908.05 1,834,524.09 2,642,195.38 8,164.43 54,701,013.31 （2）企 1,041,715.95 878,138.40 124,155.30 2,044,009.65 业合并 3.本期减少金 154,749.44 625,613.07 1,269,116.37 382,226.36 2,431,705.24 额（1）处置或 154,749.44 625,613.07 1,269,116.37 382,226.36 2,431,705.24 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文报废 4.期末余额 92,215,431.10 142,613,553.25 6,926,116.16 12,378,288.60 37,713.24 254,171,102.35 三、减值准备 1.期初余额 896,742.20 1,084,273.94 86,664.29 2,067,680.43 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金 54,235.85 54,235.85 额（1）处置或 54,235.85 54,235.85 报废 4.期末余额 896,742.20 1,084,273.94 32,428.44 2,013,444.58 四、账面价值 1.期末账面价 307,487,503.88 181,928,665.80 4,760,131.52 7,688,986.15 8,645.68 501,873,933.03 值 2.期初账面价 304,127,537.40 169,557,041.77 6,449,856.36 8,587,283.00 11,273.35 488,732,991.88 值（2）暂时闲置的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注房屋与建筑物 12,294,992.00 2,762,407.76 9,532,584.24 机器设备 163,147.00 151,816.61 11,330.39 合计 12,458,139.00 2,914,224.37 9,543,914.63 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值（4）通过经营租赁租出的固定资产单位：元项目期末账面价值精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（5）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因因所在地管辖调整暂停办理，待辖区房森萱公司仓库、食堂等房屋建筑物 4,098,317.68 屋登记工作恢复后继续办理公司本部西区制剂大楼 22,378,077.05 正在办理过程中东力化工公司实验室、厕所、锅炉房、 1,155,128.07 正在办理过程中修理间等亳州保和堂公司职工宿舍楼、综合车间、 25,522,260.62 正在办理过程中一二号仓库合计 53,153,783.42 正在办理过程中其他说明 20、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值用友 NC 工程 1,553,652.56 1,553,652.56 1,610,143.45 1,610,143.45 东力化工公司甲基肼三车间生产 9,571,984.54 9,571,984.54 线整体建设安装南通公司氟胞扩 13,584,900.64 13,584,900.64 产工程南通公司原料药及医药中间体技 1,333,933.42 1,333,933.42 术改造南通公司公斤级 98,835.69 98,835.69 854,144.84 854,144.84 车间南通公司 AFT 技 6,106,943.82 6,106,943.82 5,196,679.97 5,196,679.97 改工程南通公司零星工 808,566.04 808,566.04 1,174,491.40 1,174,491.40 程南通公司三废技 1,687,119.76 1,687,119.76 改二期工程南通公司厂区道 2,034,655.80 2,034,655.80 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文路南通公司索氟布 3,453,524.86 3,453,524.86 韦项目亳州保和堂制药 3,524,895.51 3,524,895.51 4,871,143.43 4,871,143.43 南部新区项目亳州道地中药材规模化无硫加工 116,840,277.78 116,840,277.78 生产基地建设项目陇西保和堂无硫化中药材及饮片 38,416,501.53 38,416,501.53 24,933,660.23 24,933,660.23 加工项目如东药业 190 吨原料药及 431 吨 583,854.55 583,854.55 副产品项目鲁化森萱二氧戊 6,588,344.06 6,588,344.06 环项目南通森萱原料药 29,249,292.82 29,249,292.82 一期工程合计 210,946,464.78 210,946,464.78 63,131,081.92 63,131,081.92 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额用友 NC 1,200,00 1,610,14 56,490.8 1,553,65 129.47% 99.00 其他工程 0.00 3.45 9 2.56 公司本 1,364,69 1,364,69 部零星其他 8.60 8.60 工程东力化工公司甲基肼 12,000,0 9,571,98 774,819. 10,346,8 三车间 86.22% 100.00 其他 00.00 4.54 91 04.45 生产线整体建设安装精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文南通公司氟胞 13,000,0 13,584,9 152,288. 13,737,1 105.67% 100.00 其他扩产工 00.00 00.64 75 89.39 程南通公司三废 12,000,0 2,335,10 647,986. 1,687,11 19.46% 20.00 其他技改二 00.00 5.94 18 9.76 期工程南通公司原料药及医 238,686, 1,333,93 1,438,56 2,772,49 89.53% 100.00 其他药中间 720.00 3.42 1.20 4.62 体技术改造南通公 5,000,00 2,034,65 2,034,65 司厂区 40.69% 60.00 其他 0.00 5.80 5.80 道路南通公 3,750,00 68,231.6 68,231.6 司节能 89.26% 100.00 其他 0.00 5 5 工程南通公 2,000,00 854,144. 113,104. 868,413. 98,835.6 司公斤 48.37% 92.00 其他 0.00 84 73 88 级车间南通公司 AFT 7,000,00 5,196,67 910,263. 6,106,94 87.24% 93.00 其他技改工 0.00 9.97 85 3.82 程南通公 1,174,49 469,024. 834,950. 808,566. 司零星其他 1.40 88 24 04 工程南通公司索氟 15,000,0 3,453,52 3,453,52 23.02% 28.00 其他布韦项 00.00 4.86 4.86 目亳州保和堂制 76,713,2 4,871,14 1,108,46 2,454,71 3,524,89 药南部 61.18% 96.00 其他 00.00 3.43 7.09 5.01 5.51 新区项目亳州道 414,300, 116,840, 116,840, 28.20% 80.00 其他地中药 000.00 277.78 277.78 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文材规模化无硫加工生产基地建设项目金丝利公司新 67,000,0 6,462,40 6,462,40 117.85% 100.00 其他厂区搬 00.00 2.84 2.84 迁项目陇西保和堂无硫化中 37,000,0 24,933,6 13,482,8 38,416,5 103.83% 90.00 其他药材及 00.00 60.23 41.30 01.53 饮片加工项目如东药业 190 吨原料药 310,000, 583,854. 583,854. 0.19% 11.00 其他及 431 吨 000.00 55 副产品项目鲁化森萱二氧 21,120,0 6,588,34 6,588,34 31.19% 60.00 其他戊环项 00.00 4.06 4.06 目南通森萱原料 80,050,0 29,249,2 29,249,2 249,883. 249,883. 36.85% 58.00 4.35% 其他药一期 00.00 92.82 92.82 33 33 工程 1,315,81 63,131,0 187,429, 39,557,8 56,490.8 210,946, 249,883. 249,883. 合计 -- -- -- 9,920.00 81.92 760.61 86.86 9 464.78 33 33 （3）本期计提在建工程减值准备情况单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明无精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 21、工程物资单位：元项目期末余额期初余额工程材料 319,003.59 合计 319,003.59 其他说明： 22、固定资产清理单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计一、账面原值 1.期初余额 143,042,769.35 9,886,315.59 2,036,190.39 154,965,275.33 2.本期增加金 13,970,793.10 4,632,800.00 32,471.80 18,636,064.90 额（1）购置 8,224,200.00 32,471.80 8,256,671.80 （2）内部研发精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）企业合 5,746,593.10 4,632,800.00 10,379,393.10 并增加 3.本期减少金额 753,200.00 753,200.00 （1）处置（2）其 753,200.00 753,200.00 他减少 4.期末余额 156,260,362.45 14,519,115.59 2,068,662.19 172,848,140.23 二、累计摊销 1.期初余额 13,072,285.80 2,187,911.93 1,523,234.68 16,783,432.41 2.本期增加金 3,693,873.15 2,029,322.10 104,318.01 5,827,513.26 额（1）计提 3,176,679.77 1,814,840.62 104,318.01 5,095,838.40 (2)企 517,193.38 214,481.48 731,674.86 业合并增加 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 16,766,158.95 4,217,234.03 1,627,552.69 22,610,945.67 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价 139,494,203.50 10,301,881.56 441,109.50 150,237,194.56 值 2.期初账面价 129,970,483.55 7,698,403.66 512,955.71 138,181,842.92 值精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因亳州经开区 2016-GY-110 号地块 8,056,013.05 正在办理过程中合计 8,056,013.05 - 其他说明： 26、开发支出单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发支确认为无形转入当期损期末余额其他出资产益二代耙向抗肿瘤药（EGFR 抑 8,100,000.00 893,874.00 8,993,874.00 制剂）-倍他替尼的开发单克隆抗体 18,678,890.6 18,678,890.6 的技术转让 1,924,528.29 1,924,528.29 1 及开发 19,572,764.6 27,672,764.6 合计 8,100,000.00 1,924,528.29 1,924,528.29 1 其他说明 [注1]公司受让苏州韬略生物科技有限公司及美国Aspedia LLC公司拥有的第二代靶向抗肿瘤药（EGFR 抑制剂）--倍他替尼片的大陆及香港、澳门地区专利使用权并合作进一步开发，该项目已于2016年3月17 日获得国家食品药品监督管理总局批准的临床试验批件。 [注2]单克隆抗体的技术转让及开发项目，系公司与Kadmon有限责任公司签订的关于授权公司获取单克隆抗体知识产权及单克隆抗体的研究开发项目。 27、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额期末余额企业合并形成的处置项精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文保和堂（亳州） 17,675,805.74 17,675,805.74 制药有限公司江苏森萱医药化 24,784,330.96 24,784,330.96 工股份有限公司江苏金丝利药业 3,705,623.61 3,705,623.61 股份有限公司如东东力企业管 567,448,931.30 567,448,931.30 理有限公司南通金盛昌化工 2,494,067.97 2,494,067.97 有限公司合计 613,614,691.61 2,494,067.97 616,108,759.58 （2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额期末余额计提处置项保和堂（亳州） 5,769,900.00 5,769,900.00 制药有限公司江苏金丝利药业 3,705,623.61 3,705,623.61 股份有限公司合计 5,769,900.00 3,705,623.61 9,475,523.61 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：公司期末对与商誉相关的资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后将调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定资产组（包括商誉）是否发生了减值。具体测试过程如下： ① 资产组的界定：上述子公司在合并后均作为独立的经济实体运行，故减值测试时均将其视为一个资产组。 ② 预计未来现金流：主要以企业合并中取得的相关资产组产出之预计市场行情，合理测算资产组的未来现金流。 ③ 折现率的确定：根据企业加权平均资金成本考虑与资产预计现金流量有关的特定风险作适当调整后确定计算预计未来现金流之现值时采用各子公司相关行业适用的折现率。 ④ 商誉减值损失的确认：与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组中商誉的账面价值，再根据资产组中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。其他说明精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 28、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额房屋租金 963,438.50 84,300.86 879,137.64 其他 175,133.10 57,208.55 117,924.55 合计 1,138,571.60 141,509.41 997,062.19 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 15,272,997.54 2,556,503.88 16,768,571.12 3,260,343.58 内部交易未实现利润 12,736,048.13 1,890,466.78 8,797,660.86 1,319,649.13 可抵扣亏损 11,285,700.07 1,808,444.41 2,069,134.71 517,283.68 安全生产费 409,318.18 61,397.73 应付职工薪酬 2,238,467.38 335,770.11 1,882,860.74 282,429.11 可供出售金融资产公允 27,245,836.50 4,086,875.48 价值合计 68,779,049.62 10,678,060.66 29,927,545.61 5,441,103.23 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债固定资产及无形资产公 27,371,761.10 5,407,465.13 24,331,735.97 4,518,242.98 允价值内部交易未实现利润 10,251.81 1,537.77 合计 27,382,012.91 5,409,002.90 24,331,735.97 4,518,242.98 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 10,678,060.66 5,441,103.23 递延所得税负债 5,409,002.90 4,518,242.98 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 4,625,349.01 8,955,620.04 可抵扣亏损 9,872,833.32 3,408,068.44 合计 14,498,182.33 12,363,688.48 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注其他说明： 30、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额预付设备工程款 3,217,538.00 预付技术转让款 7,300,000.00 预付股权转让款 10,000,000.00 合计 20,517,538.00 其他说明： 31、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额抵押借款 28,000,000.00 信用借款 20,000,000.00 20,000,000.00 抵押加担保借款 60,000,000.00 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文合计 20,000,000.00 108,000,000.00 短期借款分类的说明：（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票 6,000,000.00 13,591,700.00 合计 6,000,000.00 13,591,700.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额应付账款 57,517,628.31 55,667,671.71 合计 57,517,628.31 55,667,671.71 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明： 36、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额预收款项 10,911,700.08 8,510,512.92 合计 10,911,700.08 8,510,512.92 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况单位：元项目金额其他说明： 37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 16,692,452.65 127,180,963.39 118,010,917.09 25,862,498.95 二、离职后福利-设定提 4,666,965.66 17,965,420.21 15,293,160.66 7,339,225.21 存计划三、辞退福利 59,446.00 59,446.00 合计 21,359,418.31 145,205,829.60 133,363,523.75 33,201,724.16 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 12,255,662.73 97,004,034.61 90,792,347.52 18,467,349.82 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文补贴 2、职工福利费 8,994,393.15 8,994,393.15 3、社会保险费 1,764,088.62 9,400,926.33 7,693,402.74 3,471,612.21 其中：医疗保险费 592,964.40 6,798,426.07 5,793,558.94 1,597,831.53 工伤保险费 601,561.98 1,539,214.85 1,069,859.55 1,070,917.28 生育保险费 569,562.24 1,063,285.41 829,984.25 802,863.40 4、住房公积金 1,152.00 8,340,751.02 8,372,360.02 -30,457.00 5、工会经费和职工教育 2,671,549.30 3,440,858.28 2,158,413.66 3,953,993.92 经费合计 16,692,452.65 127,180,963.39 118,010,917.09 25,862,498.95 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 3,946,141.98 17,035,190.56 14,501,423.41 6,479,909.13 2、失业保险费 720,823.68 930,229.65 791,737.25 859,316.08 合计 4,666,965.66 17,965,420.21 15,293,160.66 7,339,225.21 其他说明： 38、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 4,793,507.77 11,190,269.06 企业所得税 5,920,448.53 2,116,089.41 个人所得税 109,652.43 117,729.20 城市维护建设税 432,937.06 400,327.66 教育费附加 742,279.65 584,765.88 房产税 899,221.29 639,258.31 各项基金 76,740.98 100,238.64 土地使用税 1,096,720.46 961,116.42 印花税 94,061.91 50,889.86 营业税 155,927.49 合计 14,165,570.08 16,316,611.93 其他说明：公司执行的各项税率及税收优惠政策参见本附注六。精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 39、应付利息单位：元项目期末余额期初余额合计 26,583.33 140,166.66 重要的已逾期未支付的利息情况：单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明： 40、应付股利单位：元项目期末余额期初余额其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额收取的保证金及押金 3,387,343.11 2,385,955.74 应付运费 1,049,339.18 1,151,032.81 应付各项营销及其他费用 31,254,871.32 23,798,392.73 应付职工往来款 1,167,055.94 292,170.15 应付土地款 3,096,000.00 应付其它往来款 37,750,344.07 4,657,174.50 合计 74,608,953.62 35,380,725.93 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明期末无账龄超过1年的重要其他应付款。精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 42、划分为持有待售的负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 43、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期应付款 1,077,217.00 2,058,982.00 合计 1,077,217.00 2,058,982.00 其他说明： 44、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额短期应付债券的增减变动：单位：元按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额提利息销其他说明： 45、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额长期借款分类的说明：其他说明，包括利率区间： 46、应付债券（1）应付债券单位：元项目期末余额期初余额精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明 47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位：元项目期末余额期初余额应付融资租赁款 1,077,215.00 其他说明： [注] ①系公司子公司江苏金丝利药业股份有限公司于2014年6月与江苏烟草金丝利租赁有限公司签订售后回租融资租赁合同，将药品生产线及附属设备出售给江苏烟草金丝利租赁有限公司并租回使用，融资金额为人民币600.00万元，融资期限为36个月，年租息率为6.15%，上述融资无保证方提供担保。 ②截止2016年12月31日应付融资租赁款期末余额为1,077,217.00元，均为一年内到期的应付融资租赁款。 48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表单位：元项目期末余额期初余额（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：单位：元精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文项目本期发生额上期发生额计划资产：单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债（净资产）单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：其他说明： 49、专项应付款单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因其他说明： 50、预计负债单位：元项目期末余额期初余额形成原因其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 5,218,163.96 1,001,948.31 4,216,215.65 合计 5,218,163.96 1,001,948.31 4,216,215.65 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收负债项目期初余额其他变动期末余额额收入金额益相关南通市财政局倍 220,000.00 220,000.00 他替尼研发项目南通市财政局科 670,000.00 670,000.00 与收益相关技三项费岑部丹片治疗复 1,362,475.16 1,362,475.16 治肺结核的临床精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文研究项目大柴胡颗粒的研 2,365,688.80 401,948.31 1,963,740.49 与资产相关发与产业化缬沙坦氨氯地平 600,000.00 600,000.00 与收益相关胶囊项目合计 5,218,163.96 1,001,948.31 4,216,215.65 -- 其他说明： 52、其他非流动负债单位：元项目期末余额期初余额原制药总厂分流人员政府补偿金 [注] 371,419.95 429,475.23 稳岗补贴 366,160.00 合计 737,579.95 429,475.23 其他说明： [注] 系公司于2004年收购南通制药总厂时转入的富余职工分流安置费用。 53、股本单位：元本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 280,196,554.00 140,098,277.00 140,098,277.00 420,294,831.00 其他说明： [注]根据精华制药集团股份有限公司2016年2月23日召开的2015年年度股东大会决议，2015年度权益分派方案为：以分配前股本280,196,554.00元为基数，向全体股东每10股派1元人民币现金；同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股，分红前公司总股本为280,196,554.00股，分红后总股本增至420,294,831.00 股。 54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：其他说明： 55、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 1,403,596,366.95 140,098,277.00 1,263,498,089.95 其他资本公积 75,209,220.65 232,958.35 74,976,262.30 合计 1,478,805,587.60 140,331,235.35 1,338,474,352.25 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： [注]根据精华制药集团股份有限公司2016年2月23日召开的2015年年度股东大会决议，2015年度权益分派方案为：以分配前股本280,196,554.00元为基数，向全体股东每10股派1元人民币现金；同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共转出资本公积金140,098,277.00元。本期其他减少232,958.35元主要为：①公司本期收购江苏金丝利药业股份有限公司少数股东股权取得的长期股权投资成本与按照新增持股股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额-2,704,349.30元；②本期公司子公司江苏森萱医药化工股份有限公司同一控制下企业合并南通森萱药业有限公司合并中取得的净资产的入账价值与为进行企业合并支付的对价之间的差额归属于公司的部分为2,471,390.95 元。 56、库存股单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益单位：元本期发生额本期所得减：前期计入税后归属项目期初余额减：所得税税后归属期末余额税前发生其他综合收益于少数股费用于母公司额当期转入损益东二、以后将重分类进损益的其他综 -27,245,836 -4,086,875. -23,158,961 -23,158,9 合收益 .50 48 .02 61.02 可供出售金融资产公允价值 -27,245,836 -4,086,875. -23,158,961 -23,158,9 变动损益 .50 48 .02 61.02 -27,245,836 -4,086,875. -23,158,961 -23,158,9 其他综合收益合计 .50 48 .02 61.02 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 58、专项储备单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 3,964,873.58 8,483,175.28 9,116,578.25 3,331,470.61 合计 3,964,873.58 8,483,175.28 9,116,578.25 3,331,470.61 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 31,288,535.17 8,569,795.64 39,858,330.81 合计 31,288,535.17 8,569,795.64 39,858,330.81 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 241,843,947.18 194,112,229.70 调整后期初未分配利润 241,843,947.18 194,112,229.70 加：本期归属于母公司所有者的净利润 165,029,744.11 78,081,130.49 减：提取法定盈余公积 8,569,795.64 4,349,413.01 应付普通股股利 28,019,655.40 26,000,000.001 期末未分配利润 370,284,240.25 241,843,947.18 注：1 2016 年 2 月 23 日，公司 2015 年度股东大会通过了《公司 2015 年度利润分配预案》，2015 年末可分配利润中的 28,019,655.40 元用于分配，剩余部分留待以后年度分配。调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本单位：元项目本期发生额上期发生额精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文收入成本收入成本主营业务 862,519,731.71 431,597,098.17 773,641,971.97 475,184,693.04 其他业务 18,967,439.25 12,217,241.15 6,692,038.03 4,513,376.69 合计 881,487,170.96 443,814,339.32 780,334,010.00 479,698,069.73 62、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 4,673,276.98 3,210,896.251 教育费附加 4,011,068.55 2,580,857.432 房产税 275,989.25 土地使用税 371,611.20 车船使用税 6,900.00 印花税 126,526.64 营业税 167,051.16 155,106.25 合计 9,632,423.78 5,946,859.93 注：1 按实际缴纳流转税额的 7%或 5%计缴。 2 按实际缴纳流转税额的 5%计缴。其他说明： [注1] 按实际缴纳流转税额的7%或5%计缴。 [注2] 按实际缴纳流转税额的5%计缴。 63、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额营销费用 62,805,538.89 57,632,051.77 职工薪酬 19,513,044.97 18,672,611.23 运输装卸等费用 9,153,456.89 7,433,231.43 差旅费用 7,837,101.70 8,345,890.26 会务费 630,405.92 649,834.86 业务招待费 1,888,251.13 1,467,205.10 业务宣传费 3,256,540.99 2,852,576.29 展览费 1,268,643.39 698,218.51 其他 9,732,399.29 7,042,843.55 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文合计 116,085,383.17 104,794,463.00 其他说明： 64、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 46,206,347.35 33,066,208.45 研究开发费 42,941,483.27 26,638,523.65 折旧及摊销 15,432,022.82 13,039,598.50 相关税费 7,678,210.64 6,523,009.81 行政办公费用 12,606,828.03 11,766,566.35 业务招待费 2,294,432.94 1,541,444.15 咨询审计费 4,151,025.72 3,247,338.61 其他 4,542,621.71 5,713,631.54 合计 135,852,972.48 101,536,321.06 其他说明： 65、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 2,701,670.12 3,465,805.50 减：利息收入 14,409,692.21 13,428,742.61 手续费 253,583.15 272,763.97 汇兑损益 -2,388,044.37 -1,790,375.23 其他 3,080,313.34 433,826.41 合计 -10,762,169.97 -11,046,721.96 其他说明： 66、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 -7,423,173.14 8,440,620.29 二、存货跌价损失 3,892,542.63 3,550,059.96 十三、商誉减值损失 3,705,623.61 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文合计 174,993.10 11,990,680.25 其他说明： 67、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额其他说明： 68、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 6,999,297.91 4,435,705.49 处置长期股权投资产生的投资收益 1,139,288.84 合计 6,999,297.91 5,574,994.33 其他说明： 69、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置利得合计 3,705.76 63,035.58 3,705.76 其中：固定资产处置利得 3,705.76 63,035.58 3,705.76 政府补助 7,663,826.38 4,106,935.96 3,596,276.38 罚款收入 10,407.00 12,827.44 10,407.00 其他 2,516,422.42 275,935.73 2,516,422.42 合计 10,194,361.56 4,458,734.71 6,126,811.56 计入当期损益的政府补助：单位：元与资产相关/ 补助项目本期发生金额上期发生金额与收益相关残疾人就业单位增值税退税 4,067,550.00 2,205,000.00 与收益相关南通市经济开发区房租补贴 192,400.00 与收益相关 2015 年度科技配套及资助基金 50,000.00 与收益相关青年职业见习补贴 39,850.00 与收益相关 ISO9000 政府补助 15,000.00 与收益相关精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文如东县用人单位按比例安排残疾人就业补贴和超比例奖励 700.00 与收益相关如东县财政局发明专利授权奖励 10,000.00 与收益相关如东县洋口镇会计中心转入 2014 年度工业经济考核奖励 30,000.00 与收益相关如东县财政局奖励（市级企业技术中心奖励） 96,000.00 与收益相关县级科技支撑项目奖励 100,000.00 与收益相关南通市财政局博士计划 75,000.00 与收益相关江苏省双创计划 152,760.00 与收益相关 2014 年省级新产品签订奖励 524,000.00 与收益相关 2015 年六大基金科技奖励（港闸区财政局） 200,000.00 与收益相关三年培养计划奖励（江苏省南通港闸经济开发区财政局） 5,000.00 与收益相关 2016 年国家外经贸发展专项资金 85,000.00 与收益相关 2016 年泰州市市级安全生产专项资金项目 80,000.00 与收益相关外贸出口奖励 5,000.00 与收益相关泰兴市财政局发展资金 91,400.00 与收益相关个人所得税 11 条奖励 21,811.33 与收益相关开放创新双轮驱动战略推进经济转型升级政府补助 315,000.00 与收益相关 2015 年下半年中小企业国家市场开拓资金 35,000.00 与收益相关财政局防洪安保资金 5,743.74 与收益相关财政局免申报发展专项资金 44,300.00 与收益相关节能与生态建设专项资金 950,000.00 与收益相关 2016 年安全生产经费补助 10,000.00 与收益相关宜兴市 2015 年度科技创新创业奖励 6,000.00 与收益相关科学技术局专利资助费 3,000.00 与收益相关科技扶持资金 10,000.00 与收益相关高新研发补助 150,000.00 与收益相关新三板企业挂牌奖励 500,000.00 与收益相关环保引导资金 41,363.00 445,260.00 与收益相关社会保险事业管理局企业岗位补贴费 29,164.00 与收益相关高新技术产品补助 10,000.00 与收益相关创新先进企业奖励 24,000.00 与收益相关宜兴市环科园管委会设备投入奖励 209,500.00 与收益相关污染防治补贴 60,000.00 与收益相关中小企业开拓资金 58,700.00 与收益相关大柴胡颗粒的研发与产业化 401,948.31 415,311.96 与资产相关精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文合计 7,663,826.38 4,106,935.96 -- 其他说明： 70、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置损失合计 200,580.44 221,752.67 200,580.44 其中：固定资产处置损失 200,580.44 221,752.67 200,580.44 对外捐赠 205,000.00 80,000.00 205,000.00 各项基金 74,666.60 390,389.76 74,666.60 各项罚款违约及滞纳金支出 40,743.73 31,954.97 40,743.73 其他 1,376,553.91 1,376,553.91 合计 1,897,544.68 724,097.40 1,897,544.68 其他说明： 71、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 31,014,653.91 14,551,196.84 递延所得税费用 -2,488,867.63 330,822.56 合计 28,525,786.28 14,882,019.40 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 201,985,343.87 按法定/适用税率计算的所得税费用 30,297,801.58 子公司适用不同税率的影响 301,063.30 调整以前期间所得税的影响 1,106,877.70 非应税收入的影响 -1,049,894.69 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 696,083.07 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 326,709.99 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文损的影响研发费加计扣除 -2,226,102.91 残疾人工资扣除 -616,090.80 金丝利公司政府搬迁补偿摊销 -310,660.96 所得税费用 28,525,786.28 其他说明 72、其他综合收益详见附注七、57。 73、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到的往来款 48,817,056.00 69,283,000.00 收到的补贴收入 3,194,328.07 1,486,624.00 收到的利息收入 14,409,692.21 13,428,742.61 收到的各项保证金及押金 3,910,000.00 2,004,281.19 其他 3,796,191.30 594,897.62 合计 74,127,267.58 86,797,545.42 收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付的各项营销费用 60,766,739.30 53,595,608.96 技术开发费 9,122,442.84 6,919,512.46 运输费 8,546,164.56 7,433,231.43 业务宣传费 3,256,540.99 2,852,576.29 行政办公费 25,790,573.62 24,445,880.58 业务招待费 4,182,684.07 3,008,649.25 支付的各类保证金 2,669,197.62 2,214,448.34 支付的往来款 28,175,331.68 81,308,349.82 其他 8,936,981.78 12,588,951.99 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文合计 151,446,656.46 194,367,209.12 支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到的拆迁补偿款 2,800,000.00 4,366,626.98 取得子公司及其他营业单位收取的现金 19,592,542.58 净额合计 2,800,000.00 23,959,169.56 收到的其他与投资活动有关的现金说明：（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额其他 90,492.92 合计 90,492.92 支付的其他与投资活动有关的现金说明：（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到的其他与筹资活动有关的现金说明：（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付的中介费用 754,716.97 合计 754,716.97 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 173,459,557.59 81,841,950.23 加：资产减值准备 174,993.10 11,990,680.25 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 54,711,948.66 42,208,511.25 物资产折旧无形资产摊销 5,095,838.40 3,515,630.72 长期待摊费用摊销 141,509.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 200,580.44 -21,995.07 的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -3,705.76 180,712.16 财务费用（收益以“－”号填列） 2,701,670.12 3,465,805.50 投资损失（收益以“－”号填列） -6,999,297.91 -5,574,994.33 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,129,966.19 -41,035.39 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,358,901.44 371,857.95 存货的减少（增加以“－”号填列） -75,098,321.23 -28,596,812.31 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 217,542,397.67 -174,254,077.51 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -24,685,687.61 -8,250,071.13 列）其他 -950,872.26 -2,847,739.07 经营活动产生的现金流量净额 343,801,742.99 -76,011,576.75 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 376,166,936.02 472,740,473.09 减：现金的期初余额 472,740,473.09 864,989,809.91 现金及现金等价物净增加额 -96,573,537.07 -392,249,336.82 （2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 23,340,000.00 其中： -- 南通金盛昌化工有限公司 23,340,000.00 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 162,901.41 其中： -- 南通金盛昌化工有限公司 162,901.41 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 23,177,098.59 其他说明：（3）本期收到的处置子公司的现金净额单位：元金额其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明：（4）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 376,166,936.02 472,740,473.09 其中：库存现金 50,773.19 151,053.62 可随时用于支付的银行存款 376,116,162.83 472,589,419.47 三、期末现金及现金等价物余额 376,166,936.02 472,740,473.09 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因银行定期存单质押用于开具银行承兑汇货币资金 10,000,000.00 票合计 10,000,000.00 -- 其他说明：精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 77、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 -- -- 其中：美元 6,693,838.67 6.9370 46,435,158.84 欧元港币 11,940.30 0.8945 10,680.60 应收账款 -- -- 其中：美元 1,401,542.46 6.9370 9,722,500.04 欧元港币其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元购买日至期购买日至期被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确购买日末被购买方末被购买方称点本例式定依据的收入的净利润南通金盛昌 2016 年 05 月 2016 年 05 月化工有限公 2,434.00 100.00% 支付现金实现控制 571.65 -18.08 30 日 30 日司 [注] 其他说明：精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 [注]根据公司子公司江苏森萱医药化工股份有限公司第一届董事会第十一次会议决议及其签署的股权转让协议，该子公司以2,434.00万元收购南通金盛昌化工有限公司100%股权，并于2016年5月30日完成工商登记变更，南通金盛昌化工有限公司成为其全资子公司。（2）合并成本及商誉单位：元合并成本南通金盛昌化工有限公司 --现金 24,340,000.00 合并成本合计 24,340,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 21,845,932.03 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 2,494,067.97 额合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： ①合并成本公允价值的确定：公司子公司江苏森萱医药化工股份有限公司收购南通金盛昌化工有限公司100%股权，系全部以现金出资。 ②或有对价及其变动的说明：公司子公司江苏森萱医药化工股份有限公司收购南通金盛昌化工有限公司100%股权，无或有对价安排。大额商誉形成的主要原因：其他说明：（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位：元南通金盛昌化工有限公司购买日公允价值购买日账面价值货币资金 162,901.41 162,901.41 应收款项 1,277,049.80 1,277,049.80 存货 380,839.75 380,839.75 固定资产 14,752,864.14 13,466,200.34 无形资产 9,647,718.24 1,935,736.62 递延所得税资产 20,115.76 20,115.76 应收票据 500,000.00 500,000.00 其他应收款 42,348.19 42,348.19 借款 2,000,000.00 2,000,000.00 应付款项 181,322.50 181,322.50 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文递延所得税负债 2,249,661.36 预收账款 4,100.00 4,100.00 应交税费 31,561.22 31,561.22 其他应付款 471,260.18 471,260.18 净资产 21,845,932.03 15,096,947.97 取得的净资产 21,845,932.03 15,096,947.97 可辨认资产、负债公允价值的确定方法：根据南通金盛昌化工有限公司截止2015年12月31日，经北京国融兴华资产评估有限责任公司于2016年 1月18日出具的国融兴华评报字[2016]第020059号资产评估报告，以采用资产基础法和收益法评估的该公司净资产2,434.09万元为基础，对基准日至购买日之间发生的经济事项调整后计算确定。企业合并中承担的被购买方的或有负债：无其他说明：（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明 2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并单位：元合并当期期合并当期期企业合并中构成同一控比较期间被比较期间被被合并方名合并日的确初至合并日初至合并日取得的权益制下企业合合并日合并方的收合并方的净称定依据被合并方的被合并方的比例并的依据入利润收入净利润其他说明：（2）合并成本单位：元合并成本或有对价及其变动的说明：其他说明：精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值单位：元合并日上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债：其他说明： 3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：（1）公司于2015年10月13日将子公司精华制药集团南通有限公司分立设立南通森萱药业有限公司，注册资本200万元，出资比例100%。根据公司2016年4月26日第三届董事会第三十七次会议及子公司江苏森萱医药化工股份有限公司（简称江苏森萱）2016年第二次临时股东大会决议，同意子公司江苏森萱对公司全资子公司南通森萱药业有限公司（简称南通森萱）以公开挂牌方式按不低于净资产评估价值进行增资，增资后公司持有南通森萱股权比例为35.18%，江苏森萱持有南通森萱股权比例为64.82%，并于2016年11 月15日完成了工商变更登记。（2）公司控股子公司江苏森萱医药化工股份有限公司与兖矿鲁南化肥厂于2016年2月共同出资设立子公司山东鲁化森萱新材料有限公司，注册地为山东省滕州市木石镇，注册资本为人民币20,000,000.00元，该子公司出资金额为1,200万元，出资比例为60%，该子公司自设立后纳入公司合并范围。（3）2016年1月，公司子公司精华制药亳州康普有限公司分立成立保和堂（亳州）药业有限公司，注册资本为人民币100万元，该子公司自完成分立后纳入公司合并范围。根据 2016年4月26日公司第三届董事会第三十七次会议审议通过的《关于公司子公司亳州保和堂与子公司精华康普合并及增资的议案》，同意将保和堂（亳州）药业有限公司、精华制药亳州康普有限公司（后更名为保和堂（亳州）制药有限公司）进行吸收合并。合并工作完成后，保和堂（亳州）制药有限公司存续经营，保和堂（亳州）药业有限公司注销。保和堂（亳州）药业有限公司纳入合并报告范围的时间为2016年1月至8月。（4）2016年6月，公司子公司精华制药集团南通有限公司投资成立精华制药集团如东药业有限公司，出资金额为人民币200万元，出资比例为100%，该子公司自设立后纳入公司合并范围。精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 6、其他九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接技术开发、咨询上海苏通生物科上海市上海市及货物和技术的 100.00% 出资设立技有限公司进出口业务等化妆品、保健用南通季德胜科技南通市南通市品等的研发、销 68.89% 出资设立有限公司售药品零售及医疗南通宁宁大药房南通市南通市器械、设备的销 99.91% 出资设立有限公司售南通季德胜中药中药的研究、开南通市南通市 100.00% 出资设立研究所有限公司发、转让精华制药集团南原料药的生产及南通市南通市 100.00% 出资设立通有限公司销售南通药业有限公非同一控制下企南通市南通市销售 99.91% 司业合并江苏森萱医药化非同一控制下企泰兴市泰兴市生产销售 51.00% 工股份有限公司业合并江苏金丝利药业非同一控制下企股份有限公司宜兴市宜兴市生产销售 78.73% 业合并 [注 2] 如东东力企业管非同一控制下企南通市南通市企业管理 100.00% 理有限公司业合并东力投资（香港）非同一控制下企香港香港投资 100.00% 有限公司业合并东力（南通）化非同一控制下企南通市南通市生产销售 100.00% 工有限公司业合并陇西保和堂药业非同一控制下企陇西市陇西市生产销售 40.00% 有限责任公司业合并保和堂（毫州）非同一控制下企亳州市亳州市生产销售 78.52% 制药有限公司业合并精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 [注 1] 焦作康普怀药有焦作市焦作市销售 78.52% 出资设立限公司南通森萱药业有南通市南通市生产销售 35.18% 33.06% 出资设立限公司[注 3] 山东鲁化森萱新山东滕州市山东滕州市生产销售 30.60% 出资设立材料有限公司保和堂（亳州）药业有限公司亳州市亳州市生产销售 78.52% 出资设立 [注 1] 精华制药集团如南通市南通市生产销售 100.00% 出资设立东药业有限公司南通金盛昌化工非同一控制下企南通市南通市生产销售 51.00% 有限公司业合并在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： ①公司2014年非同一控制下企业合并收购江苏金丝利药业有限公司，公司出资比例及持有的表决权比例为49%，根据章程的约定，江苏金丝利药业有限公司的董事会成员共5人，其中，公司占3名董事，且章程规定其变更需经代表三分之二以上表决权的股东通过，同时该子公司各股东共同签署了关于将独立行使股东权利，未来一定期限内不会签署一致行动协议，各股东也不会将江苏金丝利药业有限公司股东会表决权部分或全部授予其它股东行使的说明。故公司实际控制董事会并通过董事会实际控制公司的生产经营。根据公司 2016年6月29日召开的第三届董事会第四十次会议审议通过的《关于购买金丝利药业股权的议案》，公司以自有资金4,723.73万元在上海联合产权交易所竞拍成功取得江苏金丝利药业有限公司29.73% 股权，竞拍完成后，公司合计持有江苏金丝利药业有限公司78.73%股权。2016年8月26日，该子公司已完成企业法人营业执照变更登记手续。该次股权收购完成后，公司不再存在持有半数或以下表决权但仍控制江苏金丝利药业有限公司的情况。 ②公司2015年非同一控制下企业合并收购陇西保和堂药业有限责任公司，公司出资比例及持有的表决权比例为40%，根据协议及章程的约定，该子公司的董事会成员共5人，其中，公司占3名董事，同时约定公司主导陇西保和堂药业有限责任公司的经营与财务。故公司实际控制该子公司的生产经营。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：不适用。确定公司是代理人还是委托人的依据：不适用。其他说明： [注1] 根据 2016年4月26日公司第三届董事会第三十七次会议审议通过的《关于公司子公司亳州保和堂与子公司精华康普合并及增资的议案》，同意将保和堂（亳州）药业有限公司、精华制药亳州康普有限公司（后更名为保和堂（亳州）制药有限公司）进行吸收合并。合并工作完成后，保和堂（亳州）制药有精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文限公司存续经营，保和堂（亳州）药业有限公司注销。 [注2] 根据公司 2016年6月29日召开的第三届董事会第四十次会议审议通过的《关于购买金丝利药业股权的议案》，公司以自有资金4,723.73万元在上海联合产权交易所竞拍成功取得江苏金丝利药业有限公司29.73%股权，竞拍完成后，公司合计持有江苏金丝利药业有限公司78.73%股权。2016年8月26日，该子公司已完成企业法人营业执照变更登记手续。2016年12月16日，该子公司整体变更为股份有限公司。 [注3]根据公司于2016年4月26日召开的第三届董事会第三十七次会议决议，同意公司控股子公司江苏森萱医药化工股份有限公司按规范程序对公司全资子公司南通森萱药业有限公司，以公开挂牌方式按不低于净资产评估价值进行增资，增资后公司持有南通森萱股权比例变更为35.18%，森萱医药持有南通森萱的股权比例为64.82%，并于2016年11月15日完成了工商登记变更。（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利保和堂（毫州）制药有 21.48% 747,276.88 35,565,409.24 限公司江苏森萱医药化工股份 49.00% 11,683,294.24 9,604,000.00 49,961,095.00 有限公司江苏金丝利药业股份有 21.27% -2,530,428.35 31,302,103.92 限公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计保和堂（毫州） 164,534, 197,951, 362,485, 57,175,0 135,000, 192,175, 330,070, 75,995,2 406,065, 39,160,4 200,000, 239,160, 制药有 369.01 147.23 516.24 21.12 000.00 021.12 151.24 29.54 380.78 24.50 000.00 424.50 限公司江苏森萱医药 97,654,1 126,667, 224,321, 104,251, 2,630,32 106,882, 81,225,9 60,635,2 141,861, 43,598,4 480,922. 44,079,3 化工股 27.18 394.71 521.89 870.41 1.23 191.64 44.23 31.68 175.91 08.64 35 30.99 份有限公司江苏金 47,497,4 116,871, 164,368, 16,040,0 1,098,66 17,138,6 77,333,3 98,864,9 176,198, 19,292,1 3,248,42 22,540,5 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文丝利药 31.18 424.97 856.15 25.98 0.72 86.70 17.87 66.47 284.34 43.82 1.46 65.28 业股份有限公司单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量保和堂（毫 110,099,921. 149,482,327. 228,134,402. -134,508,354. 州）制药有限 3,405,538.84 3,405,538.84 4,069,896.84 4,069,896.84 75 00 71 公司江苏森萱医 181,097,022. 25,779,639.1 25,779,639.1 26,122,621.1 154,409,101. 15,054,604.4 15,054,604.4 22,499,074.2 药化工股份 72 6 6 2 16 7 7 有限公司江苏金丝利 28,346,011.3 27,679,437.4 药业股份有 -6,427,549.61 -6,427,549.61 -5,474,353.45 -4,684,620.33 -4,684,620.33 -6,666,986.73 0 限公司其他说明：（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明根据公司 2016年6月29日召开的第三届董事会第四十次会议审议通过的《关于购买金丝利药业股权的议案》，公司以自有资金4,723.73万元在上海联合产权交易所竞拍成功取得江苏金丝利药业股份有限公司 29.73%股权，竞拍完成后，公司合计持有江苏金丝利药业股份有限公司78.73%股权。2016年8月26日，该子公司已完成企业法人营业执照变更登记手续。该次股权收购完成后，公司继续对江苏金丝利药业股份有限公司存在控制关系。（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响单位：元江苏金丝利药业股份有限公司精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 --现金 47,237,253.75 购买成本/处置对价合计 47,237,253.75 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 44,532,904.45 差额 2,704,349.30 其中：调整资本公积 -2,704,349.30 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法江苏万年长药业江苏如东县江苏如东县生产销售 22.00% 权益法有限公司在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无。持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：不适用。（2）重要合营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明（3）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额江苏万年长药业有限公司江苏万年长药业有限公司流动资产 127,068,962.71 100,819,062.80 非流动资产 128,990,677.99 112,400,079.55 资产合计 256,059,640.70 213,219,142.35 流动负债 83,039,507.67 72,236,230.78 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文非流动负债 3,712,196.86 4,169,115.28 负债合计 86,751,704.53 76,405,346.06 归属于母公司股东权益 169,307,936.17 136,813,796.29 按持股比例计算的净资产份额 37,247,745.96 30,099,035.18 --商誉 29,336,670.31 29,336,670.31 --内部交易未实现利润 149,412.86 159,431.94 对联营企业权益投资的账面价值 55,000,000.00 55,000,000.00 营业收入 148,927,907.18 121,683,718.27 净利润 32,861,878.87 21,844,644.68 综合收益总额 32,861,878.87 21,844,644.68 其他说明（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损单位：元累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期分合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失失享的净利润）其他说明（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他十、与金融工具相关的风险（以下如无特别说明，均以2016年12月31日为截止日，金额以人民币元为单位）本公司的主要金融工具包括权益投资，借款，应收及其他应收款，应付账款，其他应付款及银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 1、市场风险（1）外汇风险，外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。公司承受外汇风险主要与所持有美元的货币资金及应收账款有关，由于美元与本公司的功能货币之间的汇率变动使公司面临外汇风险。但本公司管理层认为，该等美元的货币资金及应收账款于本公司总资产所占比例较小，此外本公司主要经营活动均以人民币结算，故本公司所面临的外汇风险并不重大。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。截止2016年12月31日，公司外币资产及外币负债的余额如下：项目资产负债期末余额期初余额期末余额期初余额美元 56,157,658.88 19,205,054.16 2,999,715.44 2,381,134.93 敏感性分析：本公司承受外汇风险主要与美元与人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相关外币与人民币汇率变动5%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期归属于母公司所有者净利润的影响如下：本年利润增加/减少美元影响期末余额期初余额人民币贬值 2,164,846.11 557,231.67 人民币升值 -2,164,846.11 -557,231.67 （2）利率风险－公允价值变动风险本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的短期借款。由于固定利率的借款均为短期借款，因此本公司认为利率风险－公允价值变动风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）利率风险－现金流量变动风险本公司无以浮动利率计息的短期借款，故无因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险。（4）其他价格风险公司无持有的在资产负债表日以其公允价值列示的交易性金融资产的投资。因此，本公司不存在价格风险。 2、信用风险可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。截止2016年12月31日，本公司已逾期未减值的金融资产的账龄分析（账面价值）项目 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上应收账款 18,484,476.67 4,600,520.52 726,033.31 728,068.81 16,146.79 - 其他应收款 1,290,339.64 1,017,379.29 97,822.04 525,622.70 289,467.20 - 合计 19,774,816.30 5,617,899.81 823,855.35 1,253,691.51 305,613.99 - 此外，本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金的信用风险较低。 3、流动风险流动性风险是指公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。由于公司2014年度非公开发行股份且募集资金全部用于补充流动资金，且本期应收款回款较多，故本期期末现金余额仍略大于负债和可预见的支出，因此不存在流动性风险。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计量一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （二）可供出售金融资产 36,385,313.50 36,385,313.50 （2）权益工具投资 36,385,313.50 36,385,313.50 持续以公允价值计量的 36,385,313.50 36,385,313.50 资产总额二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 量精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据企业采用市场法用于估计相关资产或负债的公允价值。可供出售金融资产期末公允价值以其在2016 年12月最后一个交易日的收盘价(数据来源于：美国纽约证券交易所)确定。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无。 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无。 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无。 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因无。 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况无。 9、其他无。十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例南通产业控股集团南通市国有资产经营管理 128,000 万元 34.09% 34.09% 有限公司本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是南通市国有资产监督管理委员会。其他说明：精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1。。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系其他说明 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系南通江山农药化工股份有限公司母公司对其有重大影响南通三越中药饮片有限公司关联法人控制的企业江苏万年长药业有限公司公司的联营企业其他说明 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额江苏万年长药业有采购商品 5,923,487.22 70,000,000.00 否 25,619,256.41 限公司出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类托管收益/承包收本期确认的托管受托/承包起始日受托/承包终止日称称型益定价依据收益/承包收益关联托管/承包情况说明精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文本公司委托管理/出包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类托管费/出包费定本期确认的托管委托/出包起始日委托/出包终止日称称型价依据费/出包费关联管理/出包情况说明（3）关联租赁情况本公司作为出租方：单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方：单位：元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费关联租赁情况说明（4）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕关联担保情况说明（5）关联方资金拆借单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出（6）关联方资产转让、债务重组情况单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（7）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额（8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备江苏万年长药业有其他应收款 1,000,000.00 100,000.00 限公司南通江山农药化工其他应收款 30,468.98 15,234.49 股份有限公司南通江山农药化工预付账款 30,468.98 股份有限公司（2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额南通江山农药化工股份有限 15.56 15.56 公司南通三越中药饮片有限公司 12,690.29 12,690.29 江苏万年长药业有限公司 1,168,940.00 39,846.56 7、关联方承诺 8、其他十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况无 5、其他无十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截止资产负债表日，公司没有需要披露的重大或有事项。 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数 2、利润分配情况单位：元精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文拟分配的利润或股利 63,044,224.65 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 2017年2月7日，公司第三届董事会第四十七次会议通过了2016年度利润分配预案，2016 年度利润分配预案如下：公司本年度利润分配不送红股，拟以公司的总股本420,294,831.00股为基准，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），共计分配现金红利63,044,224.65元，尚未分配的利润为180,661,097.31元（母公司数据），结转以后年度分配；同时以资本公积转增股本，以420,294,831股为基准每10股转增10股，共计转增420,294,831.股，转增金额不超过公司2016年末“资本公积—股本溢价”余额，转增后公司总股本将增至840,589,662股。利润分配预案尚待股东大会通过后实施。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正（1）追溯重述法单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营单位：元归属于母公司所项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文利润其他说明 6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策（2）报告分部的财务信息单位：元项目分部间抵销合计（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因公司未设置业务分部。（4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项无。 8、其他十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 65,827,9 3,455,05 62,372,90 60,061, 3,169,926 56,891,923. 合计提坏账准备的 100.00% 5.25% 100.00% 5.28% 56.49 2.86 3.63 850.22 .38 应收账款 65,827,9 3,455,05 62,372,90 60,061, 3,169,926 56,891,923. 合计 100.00% 100.00% 56.49 2.86 3.63 850.22 .38 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 64,788,908.68 3,239,445.43 5.00% 1 年以内小计 64,788,908.68 3,239,445.43 5.00% 1至2年 792,000.89 79,200.09 10.00% 2至3年 148,342.26 44,502.68 30.00% 3 年以上 98,704.66 91,904.66 3至4年 13,600.00 6,800.00 50.00% 4至5年 50.00% 5 年以上 85,104.66 85,104.66 100.00% 合计 65,827,956.49 3,455,052.86 确定该组合依据的说明：已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 285,126.48 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位：元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称款项的性质期末余额账龄占应收款期末余额坏账准备合计数的比例(%) 期末余额上海上药雷允上医药有限公司货款 9,933,829.00 1年以内 15.09 496,691.45 南通华氏佳源医药有限公司货款 2,476,207.89 1年以内 3.76 123,810.39 上海童涵春堂药业股份有限公司货款 2,462,685.60 1年以内 3.74 123,134.28 河南九州通医药有限公司货款 2,214,111.99 1年以内 3.36 110,705.60 九州通医药集团股份有限公司货款 1,989,180.90 1年以内 3.02 99,459.05 合计 -- 19,076,015.38 -- 28.97 953,800.77 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明： 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 13,646,3 1,958,68 11,687,68 3,136,6 1,221,954 1,914,698.7 合计提坏账准备的 100.00% 14.35% 100.00% 38.96% 72.72 8.60 4.12 53.23 .47 其他应收款 13,646,3 1,958,68 11,687,68 3,136,6 1,221,954 1,914,698.7 合计 100.00% 100.00% 72.72 8.60 4.12 53.23 .47 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 11,411,224.48 570,561.22 5.00% 1 年以内小计 11,411,224.48 570,561.22 5.00% 1至2年 60,457.00 6,045.70 10.00% 2至3年 55,222.12 16,566.64 30.00% 3 年以上 2,119,469.12 1,365,515.04 3至4年 1,008,807.77 504,403.89 50.00% 4至5年 499,100.41 249,550.21 50.00% 5 年以上 611,560.94 611,560.94 100.00% 合计 13,646,372.72 1,958,688.60 确定该组合依据的说明：已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 736,734.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额保证金及押金 1,332,605.27 1,289,565.27 应收内部单位往来款 10,604,549.11 职工借款 109,530.72 38,573.31 其它往来款项 1,599,687.62 1,808,514.65 合计 13,646,372.72 3,136,653.23 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例精华制药集团南通有应收内部单位往来 10,604,549.11 1 年以内 77.71% 530,227.46 限公司款如东洋口环保热电有保证金及押金 795,466.34 3-4 年 5.83% 397,733.17 限公司江苏省电力公司南通保证金及押金 469,538.93 4-5 年及 5 年以上 3.44% 434,769.47 供电公司如东县国土资源局其它往来款项 390,672.00 4-5 年 2.86% 195,336.00 北京天健兴业资产评估有限公司江苏分公其它往来款项 90,000.00 1 年以内 0.66% 4,500.00 司合计 -- 12,350,226.38 -- 90.50% 1,562,566.10 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明： 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 1,283,197,526.51 1,283,197,526.51 1,235,960,272.76 1,235,960,272.76 对联营、合营企 66,584,416.26 66,584,416.26 59,435,705.49 59,435,705.49 业投资合计 1,349,781,942.77 1,349,781,942.77 1,295,395,978.25 1,295,395,978.25 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额南通药业有限公 10,261,027.59 10,261,027.59 司保和堂（亳州）制 120,600,000.00 120,600,000.00 药有限公司上海苏通生物科 5,000,000.00 5,000,000.00 技有限公司南通季德胜中药 600,000.00 600,000.00 研究所有限公司江苏森萱医药化 54,800,000.00 54,800,000.00 工有限公司精华制药集团南 241,836,668.95 241,836,668.95 通有限公司江苏金丝利药业 77,785,000.00 47,237,253.75 125,022,253.75 股份有限公司南通森萱药业有 9,477,576.22 9,477,576.22 限公司南通东力企业管 691,600,000.00 691,600,000.00 理有限公司陇西保和堂药业 24,000,000.00 24,000,000.00 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文有限责任公司合计 1,235,960,272.76 47,237,253.75 1,283,197,526.51 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业江苏万年 59,435,70 7,148,710 66,584,41 长药业有 5.49 .77 6.26 限公司 59,435,70 7,148,710 66,584,41 小计 5.49 .77 6.26 59,435,70 7,148,710 66,584,41 合计 5.49 .77 6.26 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 258,046,274.70 81,167,896.69 218,849,338.10 72,436,536.40 其他业务 8,480,768.72 805,128.98 3,780,454.19 271,754.06 合计 266,527,043.42 81,973,025.67 222,629,792.29 72,708,290.46 其他说明： 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 29,996,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 7,148,710.77 4,435,705.49 合计 37,144,710.77 4,435,705.49 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 6、其他十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 -196,874.68 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,596,276.38 受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 829,865.18 减：所得税影响额 451,412.46 少数股东权益影响额 7,038.83 合计 3,770,815.59 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 7.89% 0.3927 0.3927 扣除非经常性损益后归属于公司 7.71% 0.3850 0.3850 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文第十二节备查文件目录一、载有董事长朱春林先生签名的2016年度报告。二、载有公司法定代表人朱春林、主管会计工作负责人杨小军及会计机构负责人王剑锋签名并盖章的会计报表。三、载有天衡会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师陈莉、王兆钢签名并盖章的公司2016年度审计报告原件。四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本的原稿。五、其他有关资料。六、备查文件备置地点：公司董事会秘书办公室。精华制药集团股份有限公司董事长：朱春林二〇一七年二月九日
附件：公告原文

精华制药：2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-02-09

精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
精华制药集团股份有限公司
     2016 年年度报告
      2017 年 02 月
                                            精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人朱春林、主管会计工作负责人杨小军及会计机构负责人(会计主
管人员)王剑锋声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    可能存在原材料采购、销售价格下降、产品质量、安全环保等风险，有关
风险因素内容与对策举措已在本报告中第四节“经营情况讨论与分析”第九部分
公司未来发展的展望部分予以描述。敬请广大投资者注意投资风险。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 420,294,831.00 为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本
公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。
                                                                                      精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                              目           录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 12
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 31
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 47
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 53
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 54
第九节 公司治理.............................................................................................................................. 62
第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................. 67
第十一节 财务报告 ......................................................................................................................... 68
第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 176
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                                    释义
                   释义项   指                               释义内容
中国证监会、证监会          指   中国证券监督管理委员会
深交所、交易所              指   深圳证券交易所
本公司、公司                指   精华制药集团股份有限公司
精华南通、南通公司          指   精华制药集团南通有限公司
亳州保和堂                  指   保和堂（亳州）制药有限公司
森萱医药                    指   江苏森萱医药化工股份有限公司
上海苏通                    指   上海苏通生物科技有限公司
季德胜科技                  指   南通季德胜科技有限公司
药业公司                    指   南通药业有限公司
季德胜中药研究所            指   南通季德胜中药研究所有限公司
报告期                      指   2016 年 1-12 月的会计区间
《公司章程》                指   精华制药集团股份有限公司章程
国家药监局                  指   国家食品药品监督管理总局
金丝利药业                  指   江苏金丝利药业股份有限公司
中美福源                    指   中美福源生物技术（北京）股份有限公司
万年长药业                  指   江苏万年长药业有限公司
东力企管                    指   如东东力企业管理有限公司
南通东力                    指   东力（南通）化工有限公司
陇西保和堂                  指   陇西保和堂药业有限责任公司
kadmon                      指   美国 Kadmon Holdings, LLC 公司
南通森萱                    指   南通森萱药业有限公司
                                                                     精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                 精华制药                               股票代码
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           精华制药集团股份有限公司
公司的中文简称           精华制药
公司的外文名称（如有）   JINGHUA PHARMACEUTICAL GROUP CO., LTD.
公司的法定代表人         朱春林
注册地址                 南通市港闸经济开发区兴泰路 9 号
注册地址的邮政编码       226005
办公地址                 南通市港闸经济开发区兴泰路 9 号
办公地址的邮政编码       226005
公司网址                 www.ntjhzy.com
电子信箱                 ntjh@jhoa.net
二、联系人和联系方式
                                                   董事会秘书                             证券事务代表
姓名                                杨小军                                  王剑锋
联系地址                            南通市港闸经济开发区兴泰路 9 号         南通市港闸经济开发区兴泰路 9 号
电话                                0513-85609109                           0513-85609123
传真                                0513-85609115                           0513-85609115
电子信箱                            yxj@jhoa.net                            it@jhoa.net
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                 证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址       www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                         公司董事会秘书办公室
四、注册变更情况
组织机构代码                        无变更
                                                                        精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司上市以来主营业务的变化情况（如
                                      无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有）        无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称                天衡会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址            南京市建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座 20 楼
签字会计师姓名                  陈莉、王兆钢
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
         保荐机构名称             保荐机构办公地址               保荐代表人姓名                     持续督导期间
                             上海市浦东新区福山路 500 号                                  2015 年 12 月 3 日至 2016 年
德邦证券有限责任公司                                       吕文、张军
                             城建国际中心 26 楼                                           12 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                      2016 年               2015 年              本年比上年增减           2014 年
营业收入（元）                        881,487,170.96        780,334,010.00                 12.96%         577,753,553.93
归属于上市公司股东的净利润
                                      165,029,744.11         78,081,130.49                111.36%          39,467,838.39
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                      161,258,928.52         75,920,700.18                112.40%          25,864,640.19
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                      343,801,742.99         -76,011,576.75               552.30%          45,701,575.19
（元）
基本每股收益（元/股）                           0.3927                0.1989               97.44%                   0.1315
稀释每股收益（元/股）                           0.3927                0.1989               97.44%                   0.1315
加权平均净资产收益率                            7.89%                 5.56%                 2.33%                   5.76%
                                     2016 年末             2015 年末           本年末比上年末增减        2014 年末
总资产（元）                        2,530,494,973.86       2,506,085,400.96                 0.97%        1,886,557,444.59
归属于上市公司股东的净资产
                                    2,149,084,263.90       2,036,099,497.53                 5.55%        1,383,292,001.83
（元）
                                                                        精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                              单位：元
                                    第一季度                 第二季度            第三季度            第四季度
营业收入                            218,285,420.51           209,452,436.69       184,211,283.57      269,538,030.19
归属于上市公司股东的净利润             41,806,897.38          39,023,753.30        31,763,960.54       52,435,132.89
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       40,624,071.56          38,396,944.99        32,063,485.73       50,174,426.24
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额           113,831,448.18           77,259,380.69        88,562,692.00       64,148,222.12
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位：元
                    项目                  2016 年金额          2015 年金额       2014 年金额           说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                               -196,874.68         980,571.75       6,928,242.27
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享         3,596,276.38         1,901,935.96      9,503,843.91
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出           829,865.18          -213,581.56       -586,055.59
减：所得税影响额                               451,412.46          207,179.95       2,267,714.62
     少数股东权益影响额（税后）                   7,038.83         301,315.89         -24,882.23
合计                                         3,770,815.59         2,160,430.31     13,603,198.20        --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
                                                                 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                           精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                     第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
      公司所属行业为医药制造业，主营业务为传统中成药制剂、原料药及医药中间体、化工
医药中间体、中药材及中药饮片、生物制药等的研发、生产和销售。
      公司主要产品情况：
    主要类别           主要产品                         产品功能或用途
       中成药制剂         王氏保赤丸   用于小儿乳滞疳积、痰厥惊风、喘咳痰鸣、乳食减少、吐泻发热、
                                       大便秘结、四时感冒以及脾胃虚弱、发育不良等症。成人肠胃不
                                       清、痰食阻滞者亦有疗效。
                         季德胜蛇药片 具有清热解毒、消肿镇痛功效，除主治毒蛇、毒虫咬伤外，还具
                                       有消炎、抗菌、祛肿、化腐生肌、改善微循环、调节机体免疫力
                                       等作用，对病毒感染、细菌感染、免疫缺陷等疾病疗效独特。
                         正柴胡饮颗粒 用于外感风寒初起，发热恶寒、无汗、头痛、鼻塞、喷嚏、咽痒
                                       咳嗽、四肢酸痛等症，适用于流行性感冒初起、轻度上呼吸道感
                                       染等疾患
 原料药及医药中间体        苯巴比妥    具有镇静、安眠、抗惊厥和抗癫痫作用
                           氟尿嘧啶    抗肿瘤作用
     化工医药中间体        二氧六环    含氧杂环类化工医药中间体
                            甲基肼     用来生产头孢曲松钠、氟喹诺酮类抗菌药、替莫唑胺等原料药及
                                       农药所需的化工医药中间体
（二）行业发展变化情况
      详见“第四节经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”之“一、行业格局和趋势”
相关内容。
                                                                         精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                                   重大变化说明
股权资产                               无
固定资产                               无
无形资产                               无
                                       与年初相比增加 234.14%，主要原因系子公司亳州保和堂与陇西保和堂项目投入增
在建工程
                                       加所致
                                       与年初相比增加 135.86%，主要原因系收到的银行承兑汇票增加、报告期内未背书
应收票据
                                       所致
应收账款                               与年初相比减少 51.97%，主要原因系报告期内货款回笼较多所致
预付款项                               与年初相比减少 41.38%，主要原因系部分工程预付发票已收回所致
存货                                   与年初相比增加 31.56%，主要原因系子公司亳州保和堂等存货增加所致
开发支出                               与年初相比增加 241.64%，主要原因系公司倍他替尼等研发项目支出较多所致
递延所得税资产                         与年初相比增加 96.25%，主要原因系子公司亳州保和堂待抵扣进项较多等所致
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                   保障资产安               境外资产占
 资产的具体                                                                                              是否存在重
               形成原因     资产规模          所在地    运营模式   全性的控制    收益状况   公司净资产
     内容                                                                                                大减值风险
                                                                        措施                   的比重
美国 kadmon                                                        加强风险管
              对外投资    1000 万美元 美国             股权投资                 无                1.88% 是
公司股权                                                           控
              美国 kadmon 公司于 2016 年 7 月 27 日（美国东部时间）正式登陆美国纽约证券交易所上市发行，股票代码
其他情况说
              \"KDMN\"，公司持有的成本为 10.20 美元/股，截至报告期末，kadmon 股价为 5.35 美元，如果 kadmon 股价在
明
              未来低于 5.10 元或持续下跌超过 1 年，公司将计提减值准备。
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
       一是纵向一体化优势。通过并购重组，公司初步形成了中成药制剂及中药饮片、化学原
料药及医药中间体、生物制药及研发三大板块，有较强的产业配套能力。
       二是品种优势。国家医药产业发展规划，对中药产业扶持力度不断增强，公司王氏保赤
                                                精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
丸、大柴胡颗粒、季德胜蛇药片为全国独家产品，正柴胡饮颗粒、金荞麦片占据市场主导地
位，有较大的市场拓展空间。
    三是在研创新优势。公司在研新药倍他替尼为1.1类新药、生物药VEGFR-2全人源单克隆
抗体、PDL-1全人源单克隆抗体、参股公司研发的注射用重组人血清白蛋白/干扰素融合蛋白
为治疗类生物制品1类新药，后期发展空间广阔。
   四是团队优势。公司核心团队稳定，具有丰富的管理经验以及敏锐的行业洞察力。
                                                  精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                        第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
   2016年公司继续保持快速发展的态势，实现归属于母公司净利润再次翻番，中药事业部、
原料药事业部利润均实现较快增长。报告期内，公司按照“全面提升中药产业竞争优势，持续
巩固化学原料药及中间体市场基础，积极开创生物制药新产品和新增长点，尝试进军医疗服
务养老养生健康产业”发展目标，围绕“品牌化、专业化、规模化”的原则，通过集中优势打造
王牌产品，扩大市场规模提高营收利润，聚焦企业核心竞争力提高，促进企业全面健康发展。
    报告期内，公司实现营业收入8.81亿元，较上年同期增长12.96%，实现归属于母公司股
东净利润1.65亿元，较上年同期增加111.36%。报告期内，公司的经营管理、运行质量继续得
到提升。报告期内完成的主要工作有：
    1、加强资本运作
    （1）公司拟采用非公开发行股份及支付现金的方式购买江苏阿尔法药业有限公司（以下
简称“标的公司”）100%股权，2016年3月标的公司发生火灾，标的公司对受损资产组织进行
预修复和重建，并聘请外部管理咨询机构协助对安全管理体系进行整顿和提高。但是，标的
公司的生产经营恢复情况与其管理层之前的预计存在一定差距，继续推进本次重大资产重组
的条件尚不成熟，经各方友好协商，一致同意终止本次重大资产重组事宜，待标的资产的盈
利能力有所改善并稳定后再作考虑，以维护公司及中小股东的利益。
    （2）公司通过上海联合产权交易所以4,723.73万元竞拍取得金丝利药业29.73%股权，竞
拍完成后，公司合计持有金丝利药业78.73%股权。
    （3）公司参与组建了南通联泰精华大健康产业投资基金企业（有限合伙），基金出资总
额为6,000万元，公司认缴1900万元，已出资第一期资金190万元。
    （4）2016年1月，子公司森萱医药与兖矿鲁南化肥厂共同出资设立了山东鲁化森萱新材
料有限公司，注册资本为2,000万元，森萱医药出资1,200万元，占股60.00%。本次投资能壮大
森萱医药中间体产品市场，强化二氧五环产品在国内外市场的主导地位；2016年5月，森萱医
药收购了南通金盛昌化工有限公司100%股权，收购价款为2,434万元。森萱医药通过挂牌竞拍
方式以3111.26万元取得公司子公司南通森萱医药有限公司64.82%股权，南通森萱将成为森萱
医药控股子公司。森萱医药向原股东增发股票330万股，募集资金1980万元，主要用于新建项
                                                 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
目投入。
    （5）2016年6月，公司子公司南通公司投资成立精华制药集团如东药业有限公司，出资
金额为人民币200万元，出资比例为100%。
    （6）为加快推进道地药材无硫化大规模加工项目，北京国康兄弟医药医药有限公司（以
下简称“北京国康”）完成了对原小股东持有的亳州保和堂21.48%股权的收购，目前北京国康
正在实施对亳州保和堂的后续增资工作。
     2、加强市场销售
    在国家大力推行医疗体制改革，分级诊疗、取消药品加成、药品招标力度加大、“三明模
式”逐步全国推行的市场背景下，公司坚持基层医疗机构市场运作的营销思路，销售业绩取得
了明显成效。一是加强目标管理，目标分解细化落实到每个办事处和每一个销售人员，实行
以利润为导向的目标考核。二是加强基层市场开拓，围绕公司营销战略，以“精耕华韵”和季
德胜皮肤病研究基地为抓手，促进基层终端的发展。三是加强销售队伍建设，强化销售队伍
的招聘、培训、考核，建立完善了以省区为单位的组织构架。四是加强季德胜蛇药片、王氏
保赤丸等重点品种的增量提效。五是拓展国内外原料药及中间体市场，通过高端市场销售争
取利润、低端市场销售分摊成本等策略，进一步稳定了扑米酮等产品欧美市场的销售，提高
了丙硫氧嘧啶的市场份额，在二氧五环电解液市场和利托那韦中间体市场取得了突破。
    3、加强项目建设
    南通公司完成索非布韦项目、废气焚烧炉在线监测项目建设；南通森萱药业建设基本完
成，正在安装设备；陇西保和堂车间基建、设备安装完成；亳州保和堂项目一期车间设备安
装完毕；南通东力甲基肼二期项目产能扩建项目已完工；母公司完成了片剂、散剂、丸剂生
产线改造项目。
    4、加强新品研发
    取得倍他替尼《药物临床试验批件》，已启动Ⅰ期临床研究。完成JH-B1A1单抗主细胞
库移交工作，开展生物学评价研究等工作；开展王氏保赤丸上市后儿科询证医学临床研究工
作；开展季德胜蛇药片抗带状疱疹病毒的药效学研究；金丝利药业与陕西合成药业签订两个
3.1类新药研发合同，取得了番茄红素灵芝孢子油（保健品）的生产批件；季德胜科技完成了
多款洗发乳、润发乳、皂类产品的研发工作，完成了64个产品企业标准的备案工作。
    5、加强合规管理
    一是加强工作体系建设。在集团公司和各子公司内建立了统一的OA办公自动化系统、
                                                                      精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
ERP-NC财务系统，实现了对子公司的集中管控；建立了子公司财务负责人外派管理制度，启
动了资金集中管理和全面预算管理。
       二是建立健全集团质量管理体系。建立了以集团经营层为领导核心，运行合规部为日常
管理部门，各子公司质管体系为依托的集团质量管理网络。公司化学原料药顺利通过墨西哥
官方审计和美国FDA现场核查。
       三是强化责任落实，加强监督管理，建立安全生产长效管理机制。集团本部、南通公司、
森萱医药、金丝利药业、南通东力均通过了安全二级标准化评审，亳州保和堂通过了安全三
级标准化评审。
       四是加强合规运行监控。定期召开运行例会，建立合规运行月报制度和定期内部审计制
度，加强与子公司的信息沟通和工作交流，及时发现和分析存在问题，提出整改工作意见。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                         单位：元
                                     2016 年                               2015 年
                                                                                                    同比增减
                             金额           占营业收入比重         金额          占营业收入比重
营业收入合计              881,487,170.96                100%    780,334,010.00             100%           12.96%
分行业
医药工业                  881,487,170.96            100.00%     780,334,010.00           100.00%          12.96%
分产品
中药制剂                  259,815,989.89               29.47%   219,647,100.72            28.15%          18.29%
化学原料药及中间体        204,147,010.95               23.16%   185,253,191.51            23.74%          10.20%
化工医药中间体            289,916,606.47               32.89%   129,756,265.35            16.63%         123.43%
中药材及中药饮片            94,415,591.19              10.71%   215,522,515.96            27.62%         -56.19%
其他                        33,191,972.46              3.77%     30,154,936.46             3.86%          10.07%
分地区
国内                      792,916,886.88               89.95%   704,667,548.56            90.30%          12.52%
国外                        88,570,284.08              10.05%    75,666,461.44             9.70%          17.05%
                                                                       精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                                 单位：元
                                                                     营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本          毛利率
                                                                        同期增减           同期增减           期增减
分行业
医药制造业          881,487,170.96   443,814,339.32         49.65%            12.96%               -6.60%         10.55%
分产品
中药制剂            259,815,989.89    82,243,097.89         68.35%            18.29%              13.78%           1.40%
化学原料药及中
                    204,147,010.95   126,541,996.50         38.01%            10.20%              10.21%           3.52%
间体
化工医药中间体      289,916,606.47   135,423,303.50         53.29%           123.43%              68.39%          17.50%
中药材及中药饮
                     94,415,591.19    78,862,239.99         16.47%            -56.19%             -57.78%          3.14%
片
其他                 33,191,972.46    20,743,701.51         37.50%            10.07%               -0.60%         -8.88%
分地区
国内                792,916,886.88   382,014,564.70         51.82%            13.60%               -7.76%         11.16%
国外                 88,570,284.08    61,799,774.58         30.23%            17.05%                1.27%         10.88%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类              项目                单位            2016 年                2015 年             同比增减
                    销售量              袋/瓶                        21,067,629            16,737,161             25.87%
中成药制剂          生产量              袋/瓶                        21,745,567            17,298,414             25.71%
                    库存量              袋/瓶                         4,693,786             4,015,848             16.88%
                    销售量              吨                              11,055                    9,572           15.49%
化工医药中间体      生产量              吨                              11,024                    9,400           17.28%
                    库存量              吨                                  357                    388            -7.99%
                    销售量              吨                                 3,316                  1,071          209.62%
化学原料药及中间
                    生产量              吨                                 3,499                  1,262          177.26%
体
                    库存量              吨                                  873                    690            26.52%
                                                                         精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    销售量             吨                                   4,999                 10,037               -50.19%
中药材及中药饮片 生产量                吨                                   3,524                  9,926               -64.50%
                    库存量             吨                                      491                 1,966               -75.03%
                    销售量             盒/瓶                           17,161,323            15,940,761                 7.66%
生物制药及其他      生产量             盒/瓶                           16,239,489            17,986,441                 -9.71%
                    库存量             盒/瓶                            2,152,158               3,073,992              -29.99%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
化学原料药及中间体产销量上升带动产量上升，东力企管纳入合并报表范围所致；中药材及中药饮片产销量下降主要原因为
子公司亳州保和堂经营模式调整变动所致；
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
行业分类
                                                                                                                       单位：元
                                                        2016 年                             2015 年
       行业分类              项目                                                                                    同比增减
                                                金额          占营业成本比重         金额       占营业成本比重
中成药制剂            直接材料               58,297,667.27            71.51% 50,365,702.57                  69.68%      1.83%
中成药制剂            直接人工及附加           8,494,578.98           10.42%    7,471,225.59                10.34%      0.08%
中成药制剂            制造费用、水电汽       14,730,494.36            18.07% 14,445,273.80                  19.98%      -1.91%
化学原料药及中间体    直接材料               76,283,073.29            55.52% 65,403,125.19                  55.18%      0.34%
化学原料药及中间体    直接人工及附加           7,484,738.60            5.45%    7,655,322.13                6.46%       -1.01%
化学原料药及中间体    制造费用、水电汽       53,621,662.20            39.03% 45,477,264.10                  38.36%      0.67%
化工医药中间体        直接材料              120,385,436.70            76.79% 66,399,286.48                  82.57%      -5.78%
化工医药中间体        直接人工               15,020,247.19             9.58%    6,063,347.47                7.54%       2.04%
化工医药中间体        制造费用               21,372,374.19            13.63%    7,957,535.73                9.89%       3.74%
                                                                               177,738,548.2
中药材及中药饮片      直接材料               93,161,753.15            98.27%                                95.15%      3.12%
中药材及中药饮片      直接人工                  897,630.80             0.95%    4,550,530.76                2.44%       -1.49%
中药材及中药饮片      制造费用                  739,228.91             0.78%    4,506,548.76                2.41%       -1.63%
其他                                         21,155,332.00           100.00% 17,150,982.26              100.00%
说明
                                                             精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
    1、根据公司子公司森萱医药第一届董事会第十一次会议审议决议及其签署的股权收购协
议，该子公司以2,434.00万元收购南通金盛昌化工有限公司100%股权，并于2016年5月30日完
成工商登记变更，南通金盛昌化工有限公司成为其全资子公司。
    2、公司子公司南通公司于2015年10月13日通过派生分立设立南通森萱药业有限公司，注
册资本200万元，出资比例100%。根据公司2016年4月26日第三届董事会第三十七次会议及子
公司森萱医药2016年第二次临时股东大会决议，同意子公司森萱医药对公司全资子公司南通
森萱以公开挂牌方式按不低于净资产评估价值进行增资，增资后公司持有南通森萱股权比例
为35.18%，森萱医药持有南通森萱股权比例为64.82%，并于2016年11月15日完成了工商变更
登记。
    3、公司控股子公司森萱医药与兖矿鲁南化肥厂于2016年2月共同出资设立山东鲁化森萱
新材料有限公司，注册地为山东省滕州市木石镇，注册资本为人民币2,000万元，森萱医药出
资比例为60%，该子公司自设立后纳入公司合并范围。
    4、2016年1月，公司子公司精华制药亳州康普有限公司分立成立保和堂（亳州）药业有
限公司，注册资本为人民币100万元，该子公司自完成分立后纳入公司合并范围。根据 2016
年4月26日公司第三届董事会第三十七次会议审议通过的《关于公司子公司亳州保和堂与子公
司精华康普合并及增资的议案》，同意将保和堂（亳州）药业有限公司、精华制药亳州康普
有限公司（后更名为保和堂（亳州）制药有限公司）进行吸收合并。合并工作完成后，保和
堂（亳州）制药有限公司存续经营，保和堂（亳州）药业有限公司注销。保和堂（亳州）药
业有限公司纳入合并报告范围的时间为2016年1月至8月。
    5、2016年6月，公司子公司南通公司投资成立精华制药集团如东药业有限公司，出资金
额为人民币200万元，出资比例为100%，该子公司自设立后纳入公司合并范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                               144,222,886.60
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                          16.36%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                   0.00%
例
公司前 5 大客户资料
     序号              客户名称                  销售额（元）                占年度销售总额比例
1           客户 1                                      44,102,563.99                              5.00%
2           客户 2                                      28,358,803.42                              3.22%
3           客户 3                                      25,635,659.52                              2.91%
4           客户 4                                      24,444,444.44                              2.77%
                                                                     精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
5          客户 5                                               21,681,415.23                                2.46%
合计                        --                                 144,222,886.60                               16.36%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                       140,561,793.17
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                  35.17%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                             0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
    序号                 供应商名称                     采购额（元）                   占年度采购总额比例
1           供应商 1                                            86,907,780.00                               21.75%
2           供应商 2                                            20,461,538.46                                5.12%
3           供应商 3                                            15,932,179.98                                3.99%
4           供应商 4                                             9,448,138.70                                2.36%
5           供应商 5                                             7,812,156.03                                1.95%
合计                         --                                140,561,793.17                               35.17%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                            单位：元
                             2016 年          2015 年             同比增减                 重大变动说明
销售费用                    116,085,383.17    104,794,463.00            10.77%
                                                                                  增加的主要原因为公司研发费用投
管理费用                    135,852,972.48    101,536,321.06            33.80%
                                                                                  入增加、东力企管纳入合并报表范围
财务费用                     -10,762,169.97   -11,046,721.96             -2.58%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
       报告期内，公司取得倍他替尼《药物临床试验批件》，启动Ⅰ期临床研究。完成JH-B1A1
单抗主细胞库移交工作，开展生物学评价研究。开展王氏保赤丸上市后儿科询证医学临床研
究，开展了季德胜蛇药片抗带状疱疹病毒的药效学研究。金丝利药业与陕西合成药业签订两
个3.1类新药研发合同，拿到了番茄红素灵芝孢子油的生产批件，并与上海康希生物科技有限
                                                         精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司签订了四个保健食品的合作研发协议。季德胜科技有限公司完成了多款洗发乳、润发乳、
皂类产品的研发工作，以及沐浴液部分产品、季德胜凝膏的基础研发工作，完成了64个产品
企业标准的备案工作。
公司研发投入情况
                                    2016 年              2015 年                  变动比例
研发人员数量（人）                                268                  125                    114.40%
研发人员数量占比                               17.34%                8.25%                      9.09%
研发投入金额（元）                       62,284,233.55        27,638,523.65                   125.35%
研发投入占营业收入比例                          7.07%                3.54%                      3.53%
研发投入资本化的金额（元）               19,572,764.61         1,000,000.00                  1,857.28%
资本化研发投入占研发投入
                                               31.42%                3.62%                     27.80%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
√ 适用 □ 不适用
公司倍他替尼、JH-B1A1项目研发投入较多。
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
√ 适用 □ 不适用
公司倍他替尼、JH-B1A1项目研发投入较多，按照财务准则规定进行资本化。
5、现金流
                                                                                              单位：元
            项目                    2016 年              2015 年                  同比增减
经营活动现金流入小计                  1,114,217,197.91       705,497,469.14                    57.93%
经营活动现金流出小计                    770,415,454.92       781,509,045.89                    -1.42%
经营活动产生的现金流量净
                                        343,801,742.99       -76,011,576.75                   552.30%
额
投资活动现金流入小计                      3,272,483.63        37,261,444.69                   -91.22%
投资活动现金流出小计                    317,415,064.55       416,069,111.52                   -23.71%
投资活动产生的现金流量净
                                       -314,142,580.92      -378,807,666.83                   -17.07%
额
筹资活动现金流入小计                     84,000,000.00       293,110,525.60                   -71.34%
筹资活动现金流出小计                    210,420,642.87       231,169,800.26                    -8.98%
筹资活动产生的现金流量净
                                       -126,420,642.87        61,940,725.34                  -304.10%
额
现金及现金等价物净增加额                -96,573,537.07      -392,249,336.82                   -75.38%
                                                                         精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动现金流入较去年增加较多的主要原因为报告期内销售收款较多所致；
2、投资活动现金流入较去年减少较多的主要原因为报告期内投资减少所致；
3、筹资活动现金流入较去年减少较多的主要原因为去年报告期内非公开发行股票募集资金所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
       主要原因为公司子公司亳州保和堂在报告期内收回前一年度的应收账款较多所致。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：元
                              金额             占利润总额比例           形成原因说明              是否具有可持续性
                                                                 对江苏万年长药业有限公司
投资收益                       6,999,297.91              3.47%                              是
                                                                 的投资收益
公允价值变动损益                       0.00              0.00%                              否
资产减值                         174,993.10              0.09%                              否
营业外收入                    10,194,361.56              5.05% 主要为政府补助               否
营业外支出                     1,897,544.68              0.94%                              否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                               单位：元
                              2016 年末                          2015 年末
                                                                                       比重增减        重大变动说明
                       金额          占总资产比例         金额          占总资产比例
货币资金            386,166,936.02            15.26%   484,832,173.09         19.35%        -4.09%
应收账款            140,130,799.73            5.54%    291,747,811.61         11.64%        -6.10%
存货                292,703,907.90            11.57%   222,485,929.05          8.88%        2.69%
投资性房地产           107,591.35             0.00%        118,526.71          0.00%        0.00%
长期股权投资         66,435,003.40            2.63%     59,435,705.49          2.37%        0.26%
固定资产            501,873,933.03            19.83%   488,732,991.88         19.50%        0.33%
在建工程            210,946,464.78            8.34%     63,131,081.92          2.52%        5.82%
短期借款             20,000,000.00            0.79%    108,000,000.00          4.31%        -3.52%
                                                                                   精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位：元
                                                      计入权益的累
                                    本期公允价值                       本期计提的减
    项目          期初数                          计公允价值变                        本期购买金额 本期出售金额           期末数
                                      变动损益                              值
                                                           动
金融资产
3.可供出售金                                                                                                              36,385,313.5
                                               0.00 -27,245,836.50
融资产
                                                                                                                          36,385,313.5
上述合计                   0.00                0.00 -27,245,836.50                0.00             0.00            0.00
金融负债                   0.00                0.00             0.00              0.00             0.00            0.00            0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
               项目                            金额                                           受限制的原因
货币资金                                                10,000,000.00            银行定期存单质押用于开具银行承兑汇票
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额（元）                          上年同期投资额（元）                                 变动幅度
                               81,477,253.75                              842,203,000.00                                       -90.31%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位：元
                                                                                   截至
                                                                                   资产
被投资                                                                             负债                             披露日 披露索
           主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                   投资期 产品类               预计   本期投 是否涉
公司名                                                 合作方                      表日                             期（如 引（如
               务     式       额      例       源                限      型                收益   资盈亏    诉
   称                                                                              的进                                有）      有）
                                                                                   展情
                                                                                    况
                                                                                   精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                       南通国
                                                       泰创业
                                                       投资有
南通联
                                                       限公
泰精华
                                                       司、无                                                                      巨潮资
大健康
                                                       锡国联                     已出                                  2016 年 讯网
产业投 创业投             19,000,            自有资
                   新设             31.67%             资本管 长期      投资      资 190               0.00 否          04 月 30 (www.c
资基金 资                 000.00             金
                                                       理有限                     万元                                  日         ninfo.co
企业
                                                       公司、                                                                      m.cn)
（有限
                                                       无锡国
合伙）
                                                       联创投
                                                       基金企
                                                       业
                                                                                                                                   巨潮资
南通金 化工产
                                                                                                                        2016 年 讯网
盛昌化 品的生             24,340, 100.00 自有资                         化工产 已完                44,614.5
                   收购                                无        长期                                         否        06 月 02 (www.c
工有限 产、销             000.00           %金                          品        成
                                                                                                                        日         ninfo.co
公司     售
                                                                                                                                   m.cn)
                                                                                                                                             巨
精华制
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         及中间           20,000, 100.00 自有资                                                                                    网
如东药             新设                                无        长期   及医药 资 200               740.47 否           06 月 16
         体生产           000.00           %金                                                                                     (www.c
业有限                                                                  中间体 万元                                     日
         销售                                                                                                                      ninfo.co
公司
                                                                                                                                   m.cn)
         对二氧
山东鲁 五环、                                                                                                                      巨潮资
化森萱 二氧六                                          兖矿鲁                     已出                                  2015 年 讯网
                          6,000,0            自有资                     化工产                     -572,56
新材料 环、甲 新设                  60.00%             南化肥 长期                资 600                      否        12 月 12 (www.c
                           00.00             金                         品                             7.85
有限公 醇钠项                                          厂                         万元                                  日         ninfo.co
司       目的投                                                                                                                    m.cn)
         资建设
                          69,340,                                                                  -527,21
合计          --     --               --          --        --     --        --        --   0.00                   --        --         --
                          000.00                                                                       2.81
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                   单位：元
                                                                                          精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                  计入权益的累
                     初始投资        本期公允价                       报告期内购入 报告期内售 累计投资收
    资产类别                                      计公允价值变                                                              期末金额           资金来源
                       成本          值变动损益                             金额            出金额              益
                                                            动
                     63,631,150                                                                                             36,385,313.
股票                                        0.00 -27,245,836.50                    0.00             0.00             0.00                     自有资金
                              .00
                     63,631,150                                                                                             36,385,313.
合计                                        0.00 -27,245,836.50                    0.00             0.00             0.00                           --
                              .00
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                               单位：万元
                                                                    报告期内 累计变更 累计变更                                尚未使用
                                        本期已使 已累计使                                                       尚未使用                       闲置两年
                         募集资金                                   变更用途 用途的募 用途的募                                募集资金
募集年份 募集方式                       用募集资 用募集资                                                       募集资金                       以上募集
                              总额                                  的募集资 集资金总 集资金总                                用途及去
                                         金总额       金总额                                                      总额                         资金金额
                                                                     金总额          额         额比例                              向
                                                                                                                              存放于募
           非公开发
2014 年                   68,382.36 27,796.21 70,491.76                       0             0        0.00%            11.39 集资金专
           行
                                                                                                                              户
           重大资产
2015 年                    6,557.98               0    6,557.98               0             0        0.00%                  0无
           重组
合计            --        74,940.34 27,796.21 77,049.74                       0             0        0.00%            11.39         --
                                                       募集资金总体使用情况说明
公司募集资金已使用完毕，余额为募集资金产生的少量结转利息。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                               单位：万元
                         是否已变                                                      截至期末 项目达到                                       项目可行
                                       募集资金 调整后投                    截至期末                              本报告期
承诺投资项目和超募        更项目                                 本报告期              投资进度 预定可使                           是否达到 性是否发
                                       承诺投资 资总额                      累计投入                              实现的效
       资金投向           (含部分                                投入金额                  (3)＝     用状态日                      预计效益 生重大变
                                         总额         (1)                   金额(2)                                    益
                           变更)                                                          (2)/(1)          期                                       化
承诺投资项目
非公开发行补充流动
                         否            68,382.36 68,382.36 27,796.21 70,491.76 103.08%                                             否          否
资金
                                                                         精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
发行股份购买资产暨
重大重组配套募集资 否           6,557.98 6,557.98         0 6,557.98 100.00%                         是        否
金
承诺投资项目小计          --   74,940.34 74,940.34 27,796.21 77,049.74     --       --                    --        --
超募资金投向
无
合计                      --   74,940.34 74,940.34 27,796.21 77,049.74     --       --           0        --        --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
                     无
变化的情况说明
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
                     存放于募集资金专户。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
                                                                       精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                     单位：元
  公司名称     公司类型      主要业务    注册资本       总资产        净资产        营业收入        营业利润       净利润
保和堂（亳                中药材及中
                                                      362,485,516. 170,310,495. 110,099,921.
州）制药有限 子公司       药饮片生产 15,360 万元                                                   3,855,967.41 3,405,538.84
                                                                 24            12
公司                      销售
上海苏通生                原料药及医
物科技有限 子公司         药中间体销 500 万元         8,449,343.59 7,628,291.94 5,850,309.76 1,208,207.94          923,745.51
公司                      售
江苏森萱医                原料药及医
                                                      222,289,137. 97,966,648.2 181,097,022. 26,165,540.0 25,578,122.6
药化工股份 子公司         药中间体生 5,600 万元
                                                                 07             8          72                  7
有限公司                  产销售
精华制药集                原料药及医
                                                      385,811,116. 292,447,539. 210,923,880. 46,614,136.4 40,304,115.4
团南通有限 子公司         药中间体生 800 万元
                                                                 93            91          33                  5
公司                      产销售
江苏金丝利
                          生物制药产                  157,044,451. 141,004,425. 28,346,011.3 -7,310,700.0 -6,139,674.3
药业股份有 子公司                       10,000 万元
                          品生产销售                             37            39              0               9
限公司
陇西保和堂                中药材及中
                                                      139,133,597. 57,709,700.6                    -1,991,099.4 -1,977,279.4
药业有限责 子公司         药饮片生产 6,000 万元                                           0.00
                                                                 90             9                              3
任公司                    销售
如东东力企
                                                      190,589,080. 181,781,150. 141,287,462. 74,709,575.2 64,715,771.6
业管理有限 子公司         企业管理      1,790 万元
                                                                 63            46          54                  3
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
               公司名称                   报告期内取得和处置子公司方式                对整体生产经营和业绩的影响
                                                  精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
南通金盛昌化工有限公司         收购                      提高公司 1,4-二氧六环产品市场占有率
精华制药集团如东药业有限公司   新设                      未来将提高公司原料药业务的盈利能力
                                                         强化公司 1,3-二氧五环产品在国内外市
山东鲁化森萱新材料有限公司     新设
                                                         场的主导地位
主要控股参股公司情况说明
    1、2016年5月，公司控股子公司江苏森萱化工股份有限公司收购了南通金盛昌化工有限
公司100%股权，收购价款为2,434万元。
    2、为提高公司原料药业务盈利能力，拓展公司子公司精华制药集团南通有限公司发展空
间，南通公司投资成立了精华制药集团如东药业有限公司，注册资本2,000万元，目前如东药
业公司正开展土地购买、项目建设前期筹划等工作。
    3、2016年1月，公司控股子公司森萱医药与兖矿鲁南化肥厂共同出资设立了山东鲁化森
萱新材料有限公司，注册地为山东省滕州市，注册资本为2,000万元，森萱医药出资1,200万元，
占股60.00%，兖矿鲁南化肥厂出资800万元,占股40%。本次投资能壮大森萱医药中间体产品
市场，强化二氧五环产品在国内外市场的主导地位。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势
     2016年是我国“十三五”发展规划的开局之年，政府将继续推行全面深化改革，改革将为
经济发展提供新的动力，并释放新的红利，医药行业也不例外，“健康中国”上升为国家战略，
列入“十三五”规划和国务院政府工作报告，医药健康产业迎来更好的发展环境。
     有利因素：
     （1）2016年2月14日召开的国务院常务会议明确了进一步促进中医药发展，支持医药企
业兼并重组，培育龙头企业，解决企业“小、散、乱”问题。
     （2）我国首部《中医药法》将于2017年7月1日实施，将中医诊所由许可管理改为备案管
理，明确生产符合国家规定条件的来源于古代经典名方的中药复方制剂，在申请药品批准文
号时，可以仅提供非临床安全性研究资料等。布局中药和中医的药企将极大受益。
     （3）借助中华中医药学会修订《中成药西医诊疗指南》机遇，公司有机会争取主要品种
增补进指南，以加强公司产品在西医主导领域的学术推广。
     （4）“全面二孩”政策、人口老龄化和大健康消费意识的提升推动了更广泛的医疗需求
     （5）创新药优先入医保目录。《“十三五”规划纲要》提到，鼓励研究和创制新药，将已
上市创新药和通过一致性评价的药品优先列入医保目录。这有利于公司在研的创新药项目。
                                                  精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
       不利因素：
    （1）对药品的质量标准政策和事项繁多，企业合规经营风险加大；
    （2）医药行业监管持续强化，国家九部委对医药购销及医疗不正之风推行“九不准”政策
等，医药行业迎来最强风暴；
    （3）招标制度的强化和二次议价的全面推行让药企的利润率下降的压力；
    （4）医保支付标准新规，很可能按病种规定医保支付比例，市场竞争将进一步加剧；
    （5）基层医疗市场将成为中国药企兵家必争之地，竞争进一步激烈。
（二）公司发展战略
    公司紧跟“健康中国”的国家战略，围绕全面建设小康社会的战略目标，以提升全民健康
为己任，通过内生增长和外延扩张，实现企业的快速成长。在过去“一主两翼，涉足生物制药”
的战略基础上，旨在“全面提升中药产业竞争优势，持续巩固化学原料药及中间体市场基础，
积极开创生物制药新产品和新增长点，尝试进军医疗服务养老养生健康产业”，围绕“品牌化、
专业化、规模化”的原则，通过集中优势打造王牌产品，扩大市场规模提高营收利润，聚焦企
业核心竞争力提高资本运作收益，实现有效并购促进企业的全面发展。争取到2020年，成为
产品优势明显、核心竞争力突出、品牌影响广泛、社会美誉度高的全国医药健康行业知名企
业。
（三）2017年经营计划
    公司在安全生产的前提下，实现营业收入及净利润的稳步增长。
（四）2017年工作计划
       1、战略引领抓资本，产业布局再拓新局面
    围绕公司发展战略，积极开展并购重组工作。对于符合公司战略的产业项目重点关注外、
触角延伸到医疗服务养老养生健康产业项目，筛选优质项目推进并购重组和产业链整合。在
巩固夯实传统产业的基础上，进军新兴产业领域，形成新的增长点，推动产业升级，提高企
业竞争力。
       2、一着不让抓项目，驱动发展再添新引擎
    南通公司新建一条化学原料药生产线，陇西保和堂和亳州保和堂继续推进无硫化中药饮
片项目建设，金丝利药业根据研发进度推进注射用左旋泮托拉唑钠和注射用左亚叶酸钠临床
试验。
       3、渠道深耕抓市场，营销拓展再跃新台阶
                                                  精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
    （1）加大中药制剂产品基层营销。一是以省区经理为核心的组织构架，建立快速响应机
制。二是充分发挥基层营销的引挚作用。三是加强季德胜皮肤病基地的建设工作。四是实施
全国布局，实现全品种的市场覆盖。五是做好政策研究和经营环境分析工作，适时调整营销
策略。
    （2）突出“无硫化、道地药材”的亮点宣传，加大公司优质药材的市场销售。
    （3）加大原料药产品国际市场开拓，继续挖掘二氧五环在锂电池市场的潜力，加大利托
那韦、甲基肼等产品市场的推广力度，在国际市场寻求新的突破点。
   （4）加大保健品、化妆品的营销力度。加大招商力度，深耕网络营销，在保证京东、天
猫（淘宝）平台上的营销增长的同时积极推进以地级市为主体的区域代理商招募和微信代理
商招募工作。
    4、持之以恒抓创新，技术开发再取新突破
    完成单抗JH-B1A1的临床前研究，编写IND注册申报资料，组织向国家局申报。做好单抗
JH-A11主细胞库移交工作，构建工作细胞库，进行临床前CMC上、下游工艺开发,建立和验证
质量分析方法，开展生物学评价研究。开展倍他替尼Ⅰ期临床研究，跟踪受试者入组进度，
及时掌握项目动态研究数据。继续开展仿制药一致性评价的相关工作。完成王氏保赤丸上市
后临床研究。完成季德胜蛇药片抗带状疱疹病毒的药效学研究。积极推进左旋泮托拉唑和左
亚叶酸钠的临床试验工作，争取早日获得生产批件。抓好季德胜沐浴液和护肤类系列产品研
发。继续做好阿托法他汀钙、瑞舒伐他汀钙、索非布韦的工艺研究和中间体的生产。
    5、突出重点抓管理，固本强基再创新平台
    继续强抓合规管理，加强对子公司定期或不定期的检查审计、加强工作交流、沟通和指
导服务。推进资金集中管理和全面预算管理。挖潜增效，进一步完善生产系统考核方案，加
强操作检查，提高收率。针对重点领域和薄弱环节加大管理力度，提升管理水平。
    6、聚焦发展抓人才，活力打造再谋新思路
    在人力资源建设方面，进一步树立人才是“核心”竞争力的思想，重视优秀人才队伍建设，
采取多种措施、引进、培养愿意打拼的公司所需的人才。
    7、坚定不移抓党建，堡垒建设再展新风姿
    在党风廉政建设方面，以“两学一做”学习教育为契机，开展多种形式的党员活动和组织
活动，提升党员的模范作用和党支部堡垒作用。
（五）可能面临的风险
                                                 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
    1、原材料采购风险
    公司中成药制剂产品所用原材料为中药材，中药材野生资源的稀缺性、人工种植受气候
环境以及种植面积变动的影响，公司有可能面临原材料供应不足的风险，原材料采购价格的
大幅波动亦加大了公司采购成本增加和中药材贸易亏损的风险。
    2、销售价格下降的风险
    因医保控费影响，各地招投标价格下降压力越来越大，公司面临销售价格下降的风险，
可能对未来发展带来不利影响。
    3、产品质量风险
    药品质量关系人民群众的生命安全，一旦公司自身的产品质量控制出现疏漏，生产出质
量不符合标准的产品而未检验出来或者由于其他不可抗力因素的影响，公司很可能因此而损
失重要客户，甚至因此而造成严重的医疗事故，承担巨额赔付，公司信誉和质量口碑也将因
此而受损，将对公司的经营发展产生重大不利影响。
    4、安全、环保风险
    公司化学原料药、化工医药中间体生产需要遵循严格的安全、环保标准，可能存在设备
等操作不当引发安全、环保事故，公司虽然自设立至今未发生重大安全、环保事故，且制定
了严格的安全生产管理规定，但仍存在因管理出现疏漏或设备老化失修等情况而发生意外安
全、环保事故的风险。
    5、药品研发风险
    公司每年都投入大量资金用于药品的研发，药品从实验研究、临床研究、获得药品注册
批件到正式生产需要经过多个环节的审批，随着国家监管法规、注册法规的日益严格，药品
研发所需资金可能会大幅提高，存在药品注册周期延长、药品研发失败的风险。
    6、人才不足的风险
    随着公司规模的扩张和业务的拓展，公司能存在管理人才和专业人才不能满足经营需要
的风险。
    7、规模快速扩张带来的管理风险
   随着公司经营规模的扩张，公司控股或参股公司在持续增加，对子公司的有效管理是公司
持续发展的保证，人力资源管理、营销拓展、风险管控等方面均对公司提出了更高的要求。
尽管公司已有较为完善的法人治理结构和组织构架，拥有较为健全的运营体系，基本能满足
目前的经营规模和发展需要，并且在管理、营销、技术开发等方面储备了一定的人才，但如
                                                         精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
果不能有效配置，调动其积极性和创造性，将影响公司的运营能力和发展动力，可能会给公
司带来管理风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
         接待时间            接待方式           接待对象类型              调研的基本情况索引
                                                                 了解公司发展战略、行业现状、产品用
2016 年 02 月 23 日   实地调研           机构
                                                                 途、2015 年度情况、利润分配情况等
                                                                 了解公司发展战略、行业现状、产品用
2016 年 06 月 07 日   实地调研           机构
                                                                 途、重大资产重组情况等
                                                                 了解公司发展战略、行业现状、产品用
2016 年 08 月 11 日   实地调研           机构                    途、2016 年经营情况、重大资产重组
                                                                 情况等
                                                                 了解公司发展战略、行业现状、产品用
2016 年 08 月 17 日   实地调研           机构                    途、2016 年经营情况、重大资产重组
                                                                 情况等
                                                                            精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                            第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
    1、2016年2月23日，公司2015年年度股东大会审议通过了《2015年度利润分配方案》，
以公司2015年12月31日的总股本280,196,554.00股为基准，向全体股东每10股派发现金红利
1.00元（含税），共计分配现金红利28,019,655.40元。
    2、2016年3月1日，公司披露了《2015年年度权益分派实施公告》，确定权益分派的股权
登记日为2016年3月7日，除权除息日为2016年3月8日。
    3、2016年3月8日，分派的现金红利已划转至股东资金账户。
                                              现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：                  是
分红标准和比例是否明确和清晰：                                是
相关的决策程序和机制是否完备：                                是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：                      是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
                                                              是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
                                                              不适用
明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
    2014年度利润分配方案：公司以2015年1月31日公司总股本260,000,000股为基数，每10
股派发现金红利1.00元（含税）。
    2015年度利润分配方案：公司以2015年12月31日公司总股本280,196,554股为基数，每10
股派发现金红利1.00元（含税），以资本公积转增股本，以280,196,554股为基准每10股转增5
股。
    2016年度利润分配预案：公司以2016年12月31日公司总股本420,294,831股为基数，每10
股派发现金红利1.50元（含税），以资本公积转增股本，以420,294,831股为基准每10股转增
10股。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                               单位：元
                                         分红年度合并报表 占合并报表中归属
                     现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
       分红年度
                          税）           普通股股东的净利 股东的净利润的比             红的金额           红的比例
                                                润                     率
2016 年                  63,044,224.65       165,029,744.11                 38.20%                0.00           0.00%
                                                                        精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
2015 年                        28,019,655.40     78,081,130.49           35.89%                 0.00                0.00%
2014 年                        26,000,000.00     39,467,838.39           65.88%                 0.00                0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                           1.50
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）                                                                                       420,294,831
现金分红总额（元）（含税）                                                                                63,044,224.65
可分配利润（元）                                                                                         243,705,321.96
现金分红占利润分配总额的比例                                                                                      100.00%
                                                     本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
                                        利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司本年度利润分配不送红股，拟以公司的总股本 420,294,831 股为基准，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税），
共计分配现金红利 63,044,224.65 元，尚未分配的利润为 180,661,097.31 元（母公司数据），结转以后年度分配；同时以资
本公积转增股本，以 420,294,831 股为基准每 10 股转增 10 股，共计转增 420,294,831 股，转增金额不超过公司 2016 年末“资
本公积—股本溢价”余额，转增后公司总股本将增至 840,589,662 股。利润分配预案尚待股东大会通过后实施。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
    承诺事由         承诺方        承诺类型                  承诺内容                承诺时间      承诺期限     履行情况
                                               担任公司董事、监事、高级管理人员的
                                               股东承诺在其任职期间每年转让的股份
                    徐跃;杨小                  不超过其所持公司股份总数的百分之二
                    军;周云                    十五；若发生离职情形，离职后半年内 2010 年 02 月                 严格履行
股改承诺                        股份限售承诺                                                      9999-12-31
                    中;宋皞;                   不转让其所持有的公司股份，离任六个 03 日                         承诺
                    朱春林                     月后的十二月内通过证券交易所挂牌交
                                               易出售本公司股票数量占其所持有本公
                                               司股票总数的比例不超过 50%。
收购报告书或权
                                                                       精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
益变动报告书中
所作承诺
                                            \"蔡炳洋、蔡鹏、张建华承诺于公司重大
                                            资产重组事项中以现金认购所取得的精
                                            华制药股份，自该股份上市之日起 36
                                            个月内将不以任何方式转让，包括但不
                                            限于通过证券市场公开转让或通过协议
                                            方式转让，因东力企管未实现承诺业绩
                 蔡炳洋;蔡                                                         2015 年 12 月                严格履行
                             股份限售承诺   而由公司回购的情形除外。由于公司送                     2018-12-02
                 鹏;张建华                                                         03 日                        承诺
                                            红股，转增股本原因而增持的股份，亦
                                            遵照上述锁定日期进行锁定。如《中华
                                            人民共和国公司法》、《中华人民共和国
                                            证券法》、证券监管部门对本人持有的股
                                            份有其他锁定要求的，本人亦将遵照执
                                            行。\"
                                            南通产业控股集团有限公司承诺在重大
                                            资产重组事项交易前持有的精华制药股
                                            份，在本次交易完成后 12 个月内将不以
                                            任何方式转让，包括但不限于通过证券
资产重组时所作
                 南通产业                   市场公开转让或通过协议方式转让，也
承诺                                                                               2015 年 12 月                严格履行
                 控股集团 股份限售承诺      不由公司回购，因公司送股、转增股本                     2016-12-02
                                                                                   03 日                        承诺
                 有限公司                   而取得的新增股份，亦遵守上述锁定日
                                            期安排。如《中华人民共和国公司法》、
                                            《中华人民共和国证券法》、证券监管部
                                            门对本企业持有的股份有其他锁定要求
                                            的，本企业亦将遵照执行。
                                            南通产业控股集团有限公司承诺，其取
                                            得的公司重大资产重组事项发行的股份
                                            自股份上市之日起 36 个月内不转让，在
                                            此之后按照中国证监会和深圳证券交易
                 南通产业                   所的相关规定执行，由于公司送红股，
                                                                                   2015 年 12 月                严格履行
                 控股集团 股份限售承诺      转增股本原因而增持的股份，亦遵照上                     2018-12-02
                                                                                   03 日                        承诺
                 有限公司                   述锁定日期进行锁定。如《中华人民共
                                            和国公司法》、《中华人民共和国证券
                                            法》、证券监管部门对本企业持有的股份
                                            有其他锁定要求的，本企业亦将遵照执
                                            行。
                                            南通产业控股集团有限公司承诺其自
                             关于同业竞争、 身、控股和实际控制下的其他企业目前
首次公开发行或 南通产业
                             关联交易、资金 未从事与公司相竞争的业务。南通产业 2010 年 02 月                    严格履行
再融资时所作承 控股集团                                                                            9999-12-31
                             占用方面的承   控股集团有限公司将对其他控股、实际 03 日                            承诺
诺               有限公司
                             诺             控制的企业按本协议进行监督，并行使
                                            必要的权利，促使其遵守本协议。南通
                                                                       精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                            产业控股集团有限公司保证其自身及控
                                            股和实际控制的其他企业不会以任何形
                                            式直接或间接地从事与公司相同或相似
                                            的业务;若原南通中诚制药有限公司职
                                            工股东对于南通精华集团有限公司收购
                                            其股权的价格如有异议，相关经济、法
                                            律责任均由南通产业控股集团有限公司
                                            承担。
                                            1、公司将采取现金、股票或者现金与股
                                            票相结合的方式分配股利，董事会可以
                                            根据公司盈利情况及资金需求状况提议
                                            公司进行中期现金分红。2、根据《公司
                                            法》等有关法律法规及《公司章程》的
                                            规定，在公司盈利且现金能够满足公司
                                            持续经营和长期发展的前提下，2015 年
                                            -2017 年连续三年内以现金方式累计分
                 精华制药
                                            配的利润不少于该三年实现的年均可分 2015 年 03 月                    严格履行
                 集团股份 分红承诺                                                                 9999-12-31
                                            配利润的 30%。3、未来三年(2015 年      10 日                        承诺
                 有限公司
                                            -2017)年公司可以根据累计可供分配利
                                            润、公积金及现金流状况，在保证最低
                                            现金分红比例和公司股本规模合理的前
                                            提下，采用股票股利方式进行利润分配。
                                            4、如果未来三年内公司净利润保持持续
                                            稳定增长，公司可提高现金分红比例或
                                            者实施股票股利分配，加大对投资者的
股权激励承诺                                回报力度。
                 曹燕红;吉
                 正坤;南通
                 产业控股
                 集团有限
                                            本公司（本人）获配的精华制药非公开
                 公司;宋                                                           2015 年 01 月                严格履行
                             股份限售承诺   发行的股份自本次发行结束之日起三十                     2018-01-05
                 皞;孙海                                                           06 日                        承诺
                                            六个月内不得转让。
                 胜;徐跃;
                 杨小军;昝
                 圣达;周云
                 中;朱春林
                                            \"1、自承诺之日起，未来 12 个月内在适
                                            当的时机在二级市场积极增持公司股
                 南通产业
                                            票，增持数量在公司现有总股本的 2% 2015 年 07 月                     正常履行
                 控股集团 股份增持承诺                                                             2016-07-08
                                            以内，增持的股票在 6 个月内不减持；2、09 日                         中
                 有限公司
                                            现持有的公司股票自承诺之日起未来 6
                                            个月内不减持。\"
其他对公司中小
                                                                     精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
股东所作承诺
承诺是否按时履
                    是
行
如承诺超期未履
行完毕的，应当
详细说明未完成
                    不适用
履行的具体原因
及下一步的工作
计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
 盈利预测资产                                  当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
                 预测起始时间 预测终止时间
  或项目名称                                    （万元）      （万元）   因（如适用）           期           引
东力企管子公                                                                                            巨潮资讯网
                 2015 年 01 月 2017 年 12 月                                            2015 年 05 月
司东力（南通）                                        6,240      6,417.85 不适用                        (www.cninfo.c
                 01 日         31 日                                                    25 日
化工有限公司                                                                                            om.cn)
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
     根据公司与东力企管股东蔡炳洋、蔡鹏、张建华签订的盈利补偿协议，东力企管2016年实现的经审计
的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润不低于6,240万元，本年度东力企管已完成业绩盈利承
诺。
    根据协议，东力企管考核期内实现的扣除非经常性净利润超过业绩承诺部分的20%部分用于奖励以蔡
炳洋为首的管理团队，故南通东力全年净利润实现数（扣除非经常性损益）超过6,240万元部分计提了35.56
万元奖励。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
                                                                精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
    1、根据公司子公司森萱医药第一届董事会第十一次会议审议决议及其签署的股权收购协
议，该子公司以2,434.00万元收购南通金盛昌化工有限公司100%股权，并于2016年5月30日完
成工商登记变更，南通金盛昌化工有限公司成为其全资子公司。
    2、公司子公司南通公司于2015年10月13日通过派生分立设立南通森萱药业有限公司，注
册资本200万元，出资比例100%。根据公司2016年4月26日第三届董事会第三十七次会议及子
公司森萱医药2016年第二次临时股东大会决议，同意子公司森萱医药对公司全资子公司南通
森萱以公开挂牌方式按不低于净资产评估价值进行增资，增资后公司持有南通森萱股权比例
为35.18%，森萱医药持有南通森萱股权比例为64.82%，并于2016年11月15日完成了工商变更
登记。
    3、公司控股子公司森萱医药与兖矿鲁南化肥厂于2016年2月共同出资设立山东鲁化森萱
新材料有限公司，注册地为山东省滕州市木石镇，注册资本为人民币2,000万元，森萱医药出
资比例为60%，该子公司自设立后纳入公司合并范围。
    4、2016年1月，公司子公司精华制药亳州康普有限公司分立成立保和堂（亳州）药业有
限公司，注册资本为人民币100万元，该子公司自完成分立后纳入公司合并范围。根据 2016
年4月26日公司第三届董事会第三十七次会议审议通过的《关于公司子公司亳州保和堂与子公
司精华康普合并及增资的议案》，同意将保和堂（亳州）药业有限公司、精华制药亳州康普
有限公司（后更名为保和堂（亳州）制药有限公司）进行吸收合并。合并工作完成后，保和
堂（亳州）制药有限公司存续经营，保和堂（亳州）药业有限公司注销。保和堂（亳州）药
业有限公司纳入合并报告范围的时间为2016年1月至8月。
    5、2016年6月，公司子公司南通公司投资成立精华制药集团如东药业有限公司，出资金
额为人民币200万元，出资比例为100%，该子公司自设立后纳入公司合并范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                       天衡会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限         9
境内会计师事务所注册会计师姓名             陈莉、王兆钢
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                        精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                      关联交 占同类 获批的                     可获得
                                    关联交                                     是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交                关联交 易金额 交易金 交易额                       的同类 披露日 披露索
                                    易定价                                     过获批 易结算
   方        系     易类型 易内容            易价格   （万     额的比 度（万                   交易市        期        引
                                     原则                                      额度    方式
                                                      元）      例      元）                     价
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江苏万年            向关联 采购原                                                                       2016 年 报、巨
           参股子
长药业有            方采购 料药中 市场价 市场价       592.35    4.17%   7,000 否      电汇     市场价 02 月 02 潮资讯
           公司
限公司              商品   间体                                                                         日        网
                                                                                                                  （www
                                                                          精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                 .cninfo.
                                                                                                                 com.cn
                                                                                                                 ）
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                                                                                                                 报、巨
                                                                                                                 潮资讯
南通三越 关联法 向关联 销售中                                                                          2016 年
                                                                                                                 网
中药饮片 人控制 方销售 药材及 市场价 市场价              39.99    0.42%    2,000 否    电汇   市场价 02 月 02
                                                                                                                 （www
有限公司 的企业 商品         饮片                                                                      日
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                                                                                                                 com.cn
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                                                                                                                 报、巨
                    向关联                                                                                       潮资讯
北京国康 关联法              采购中                                                                    2016 年
                    方采                                8,690.7                                                  网
兄弟医药 人控制              药材及 市场价 市场价                 55.03% 20,000 否     电汇   市场价 10 月 15
                    购、销                                   8                                                   （www
有限公司 的企业              饮片                                                                      日
                    售商品                                                                                       .cninfo.
                                                                                                                 com.cn
                                                                                                                 ）
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                                                                                                                 报、巨
                    向关联                                                                                       潮资讯
北京国康 关联法              销售中                                                                    2016 年
                    方采                                2,168.1                                                  网
兄弟医药 人控制              药材及 市场价 市场价                 22.96% 20,000 否     电汇   市场价 10 月 15
                    购、销                                   4                                                   （www
有限公司 的企业              饮片                                                                      日
                    售商品                                                                                       .cninfo.
                                                                                                                 com.cn
                                                                                                                 ）
                                                                                                                 证券时
                                                                                                                 报、巨
保和堂              向关联                                                                                       潮资讯
           关联法                                                                                      2016 年
（焦作）            方采     采购、销                                                                            网
           人控制                       市场价 市场价        0            20,000 否    电汇   市场价 10 月 15
制药有限            购、销 售商品                                                                                （www
           的企业                                                                                      日
公司                售商品                                                                                       .cninfo.
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                                                                                                                 报、巨
                    向关联                                                                                       潮资讯
北京国康 关联法              采购中
                    方采                                                                                         网
兄弟医药 人控制              药材及 市场价 市场价        18.87    0.12% 10,000 否      电汇   市场价
                    购、销                                                                                       （www
有限公司 的企业              饮片
                    售商品                                                                                       .cninfo.
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                                                                          精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                               证券时
                                                                                                               报、巨
                    向关联                                                                                     潮资讯
北京国康 关联法              销售中
                    方采                                                                                       网
兄弟医药 人控制              药材及 市场价 市场价             0          10,000 否        电汇   市场价
                    购、销                                                                                     （www
有限公司 的企业              饮片
                    售商品                                                                                     .cninfo.
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                                                                                                               报、巨
保和堂              向关联                                                                                     潮资讯
           关联法
（焦作）            方采     采购、销                                                                          网
           人控制                       市场价 市场价         0          20,000 否        电汇   市场价
制药有限            购、销 售商品                                                                              （www
           的企业
公司                售商品                                                                                     .cninfo.
                                                                                                               com.cn
                                                                                                               ）
                                                         11,510.
合计                                         --    --              --   109,000      --     --     --     --        --
大额销货退回的详细情况                  无
                                        预计 2016 年度向江苏万年长药业有限公司采购商品总额不超过 7,000 万元，报告期内
                                        向其采购 592.35 万元；预计 2016 年度向南通三越中药饮片有限公司销售商品总额不
                                        超过 2,000 万元，报告期内向其销售额 39.99 万元；亳州保和堂预计 2016 年度向北京
                                        国康兄弟医药有限公司采购中药材及饮片总额不超过 2 亿元，报告期内向其采购
按类别对本期将发生的日常关联交
                                        8690.78 万元，预计销售中药材及饮片不超过 2 亿元，报告期内向其销售 2168.14 万元，
易进行总金额预计的，在报告期内的
                                        预计 2016 年度向保和堂（焦作）制药有限公司采购或销售商品各不超过 1 亿元，实
实际履行情况（如有）
                                        际未发生；陇西保和堂预计 2016 年度向北京国康兄弟医药有限公司采购中药材及饮
                                        片总额不超过 1 亿元，报告期内向其采购 18.87 万元，预计销售中药材及饮片不超过
                                        1 亿元，报告期内实际未发生，预计 2016 年度向保和堂（焦作）制药有限公司采购或
                                        销售商品各不超过 1 亿元，报告期内实际未发生。
交易价格与市场参考价格差异较大
                                        无
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
                                                                   精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
    公司与南通国泰创业投资有限公司、无锡国联资本管理有限公司及无锡国联创投基金企业共同组建南
通联泰精华大健康产业投资基金企业（有限合伙），公司与南通国泰创业投资有限公司的控股股东均为南
通产业控股集团有限公司。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
              临时公告名称                      临时公告披露日期                临时公告披露网站名称
关于投资组建产业投资基金企业暨关联交易
                                         2016 年 04 月 30 日           巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
的公告
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
                                                 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
√ 适用 □ 不适用
（1）年度精准扶贫概要
      公司在国家级贫困县陇西市投资了陇西保和堂公司，进行无硫化中药饮片产业建设，报
告期，陇西保和堂公司在当地采购中药材及项目建设合计2106.64万元，解决就业45人。
      报告期内，公司投入20万元，针对全国各地基层尤其是偏远地区基层医疗服务水平较低，
基层相关医务人员中医药服务能力薄弱，不合理用药情况，与中华中医药学会合作，开展“精
耕华韵”系列活动。该活动旨在提升基层医疗服务水平和质量，提供优质中医药服务，保障基
层百姓健康质量和水平。计划在三年内培养2万名基层医生，以集中授课的形式在各地开展专
业培训，提升基层医务人员业务水平，提升基层百姓健康水平，为逐步实现《“健康中国2030”
规划纲要》目标承担应有的责任。
      2016年5月26日，公司向南通市慈善总会捐款20万元，用于支持开展“六助”（助学、助
孤、助困、助老、助残、助医）等多种形式的扶贫帮困和慈善救助活动。
（2）上市公司年度精准扶贫工作情况
                    指标            计量单位                数量/开展情况
一、总体情况                         ——                       ——
  其中：   1.资金                    万元                                           2,146.64
二、分项投入                         ——                       ——
  1.产业发展脱贫                     ——                       ——
                                                            精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
其中：    1.1 产业发展脱贫项目类型            ——   农林产业扶贫
          1.2 产业发展脱贫项目个数             个
          1.3 产业发展脱贫项目投入金额        万元                                             2,106.64
  2.转移就业脱贫                              ——                         ——
  3.易地搬迁脱贫                              ——                         ——
  4.教育脱贫                                  ——                         ——
  5.健康扶贫                                  ——                         ——
其中：         5.1 贫困地区医疗卫生资源投入
                                              万元
金额
  6.生态保护扶贫                              ——                         ——
  7.兜底保障                                  ——                         ——
  8.社会扶贫                                  ——                         ——
          8.3 扶贫公益基金投入金额            万元
  9.其他项目                                  ——                         ——
三、所获奖项（内容、级别）                    ——                         ——
（3）后续精准扶贫计划
2、履行其他社会责任的情况
    （一）报告期内公司履行社会责任的情况
    1、保障股东特别是中小股东的权益，是公司最基本的社会责任。公司严格按照《公司章
程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，通过
提供网络投票等方式，让更多的股东能够参加股东大会，确保股东对公司重大事项的知情权、
参与权和表决权；认真履行信息披露义务，秉持公平、公正、公开的原则对待全体投资者。
    2、公司严格按照有关法律、法规、《公司章程》和公司相关制度的要求，及时、真实、
准确、完整地进行常规信息披露，确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，保障
全体股东的合法权益。同时，通过公司网站、投资者电话、传真、电子邮箱以及深交所上市
公司投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，建立了良好的互动，提高了公
司的透明度和诚信度。
    3、人才是公司最核心的宝贵财产。公司以人为本，把人才战略作为企业发展的重点，公
司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《妇女权益保护法》等相关法律法规，尊重和维
护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度，重视人才培养，实现员工与企业的
共同成长，不断将企业的发展成果惠及全体员工，构建和谐稳定的劳资关系。
    4、公司一直遵循“自愿、平等、互利”的原则，积极构建和发展与供应商、客户的战略合
作伙伴关系，注重与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对
供应商、对客户、对消费者的社会责任。公司与供应商和客户合同履约良好，各方的权益都
得到了应有的保护。
    （二）报告期环保情况
    公司及下属所有子公司都能遵守环保法律法规要求，2016年度未发生重大的环境污染事
                                                           精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
故、环境违法事件和环境信访投诉事件。报告期内公司通过南通市港闸区环境保护规范化建
设评审，公司及南通公司获得了南通市环保局环境“绿色企业”的信用评级、通过了ISO14001
环境管理质量体系认证。子公司森萱医药、南通东力均在报告期内通过了ISO14001环境管理
质量体系认证。
    1、主要污染物达标排放情况根据南通市环境监测站废水、废气等抽检结果显示，公司2016
年度各类污染物均能做到100%达标排放。
    为了更好地贯彻和实施《中华人民共和国清洁生产促进法》，保护环境、提高企业能源
和资源的利用率，减少污染物的产生和排放，公司在生产过程中，将清洁生产纳入企业的日
常管理工作，通过清洁生产方案的实施，取得了较好的节能、降耗、减污、增效的效果。
    2、企业环保设施的建设和运营情况
    公司聘请环保治理专业机构负责管理环保设施的日常运行和维护，废水、废气处理设施
安排有专人管理，采用“三班两运转”制度进行24小时值班，确保废水、废气处理设施的有效
运行。
    3、环境污染事故应急预案
    公司建有完善的环境污染事故应急处理机制，从各个方面保障事故应急处理能力。公司
编制有《安全应急救援预案》、《环境保护应急预案》等，并配备了相应的应急处理设备，
组织员工进行突发环境事故的演习，加强理论和实际的联系，提高处理突发环境事故的处理
能力。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否 □ 不适用
    报告期内，公司未发生重大环境问题，高度重视环境保护工作，制订了《环境保护管理
制度》，明确了公司各级人员和各职能部门环保责任，对工艺操作、设备、设施、厂区绿化
等方面进行环保管理，并对环保工作的检查和奖惩作了具体规定，建立了公司环保管理网络。
    公司建立健全环保应急机制，编制了应急预案，配备了应急救援器材，组织员工定期培
训和演练，提高职工的应急处置能力。
    目前，公司执行的环保标准如下：①废水排放：中成药制剂业务执行《中药类制药工业
水污染物排放标准》（GB21906-2008），西药制剂和原料药业务执行《化学合成类制药工业
水污染物排放标准》（GB21904-2008）；②臭气排放：执行《恶臭污染物排放标准》
（GB14554-1993）二级标准；③粉尘颗粒排放：执行《大气污染物综合排放标准》
（GB16297-1996）；④噪声排放：执行《工业企业厂界噪声标准》（GB12348-90）Ⅲ类及Ⅳ
类昼夜标准。
    废水采用深度生化处理，达到排放标准再排放。公司对生产车间各废气排放节点安装布
袋除尘和水激式除尘，确保废气达标排放，对生产过程中产生的废渣按规定委托有资质单位
及时填埋处置。为保护环境，公司实行长效管理，每月不定期对各生产车间进行环保专项检
查并对相关人员进行考核。为减少污染物的排放，公司重点抓好生产过程中关键工段的源头
管理，落实有关技术措施，在工艺上推行清洁生产，增效减排。另外，公司加大对三废处理
设施维护的投入，对污水厌氧处理进行保温，并更新曝气装置。除正常的维修、检修外，公
司环保设施运行正常，未出现重大故障等异常情况。
    近三年公司主要污染物排放情况如下：
    ①母公司主要污染物排放情况
              执行标准及控制总量                        实际排放量
                                              2016年      2015年      2014年
允许年排水总量：23.4万吨                    13.2          11.6      10.6
                                                 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
COD允许年排量：105.3吨                       15.65          27
废气允许年排量：1421万标立方米               1416           1416
粉尘允许年排量：0.067吨                      0.0464         0.0463        0.046
固体废弃物年排量：                           959.2          620
噪声控制标准： 65dB(A)                       55.4           54.8          60.5
臭气控制标准：二级标准（GB14554-1993）       达标           达标          达标
    ②南通公司主要污染物排放情况
              执行标准及控制总量                         实际排放量
                                               2016年        2015年         2014年
允许年排水总量： 18.5 万吨                   16.53           16.15          12.49
COD允许年排量： 64.5吨                       35.04           37.15          35.4
废气允许年排量： 12060 万标立方米            3240            3490.7         3296.5
粉尘允许年排量： 0.1 吨                      0.0057          0.00114         0.0018
固体废弃物年排量：2694.495吨                 475.1           336.6          314.5
噪声控制标准： 65dB(A)                       56.18           56             54.9
臭气控制标准： 二级标准（GB14554-1993）      达标            达标           达标
     烟尘允许年排量： 0.56 吨                0.092           0.033          0.031
     二氧化硫年排量： 1.56 吨                0.363           0.155          0.146
     ③森萱医药主要污染物排放情况
               执行标准及控制总量                        实际排放量
                                               2016年        2015年         2014年
     允许年排水总量： 8 万吨                 4.1             4.1            4.5
     COD允许年排量：6.4 吨                   3.11            3.28           3.6
     废气允许年排量： 2800 万标立方米        2400            2400
     固体废弃物年排量：18 吨                 7.98            8.38           11.86
     噪声控制标准：70－85 dB(A)              75              75
     烟尘允许年排量： 10.836 吨              8.78            8.98           9.12
     二氧化硫年排量： 45.53 吨               38.16           38.64          40.36
     ④南通东力主要污染物排放情况
               执行标准及控制总量                      实际排放量
                                               2016年      2015年      2014年
    允许年排水总量： 0.7925 万吨             0.7789        0.7201      0.26
    COD允许年排量：2.1225 吨                 1.2788        1.4402      0.39
    废气允许年排量： 16000 万标立方米        4842.3        7476        1704
    固体废弃物年排量：23.96 吨               2.8594        1.98        0.56
    噪声控制标准：65/55 dB(A)           56.7/48.1     55.9/53.2   62.3/54.4
臭气控制标准： 二级标准（GB14554-1993）      达标          达标        达标
    烟尘允许年排量： 0.682 吨                0.102         0.537       0.391
    二氧化硫年排量： 3.817 吨                0             0.136       0
是否发布社会责任报告
                                                             精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
□ 是 √ 否
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公告编号      事项                        公告名称                       登载日期    登载的互联网站及检索路径
2016-001      公司筹划重大事项            重大事项停牌公告                   2016-1-4 巨潮资讯网
                                                                                     （www.cninfo.com.cn）
2016-007      公司筹划重大资产重组        关于筹划重大资产重组的停牌公       2016-2-1 巨潮资讯网
                                          告                                         （www.cninfo.com.cn）
2016-019      2015年权益分派实施          2015年年度权益分派实施公告         2016-3-1 巨潮资讯网
                                                                                     （www.cninfo.com.cn）
2016-031      公司研发新药倍他替尼进展情 关于获得药物临床试验批件的公        2016-4-6 巨潮资讯网
              况                          告                                         （www.cninfo.com.cn）
2016-041      投资组建产业投资基金企业    关于投资组建产业投资基金企业      2016-4-30 巨潮资讯网
                                          暨关联交易的公告                           （www.cninfo.com.cn）
2016-057      公司购买金丝利药业少数股东 关于购买金丝利药业股权的公告        2016-7-1 巨潮资讯网
              股权                                                                   （www.cninfo.com.cn）
2016-058      公司董事曹建林先生辞职      关于公司董事辞职的公告             2016-7-1 巨潮资讯网
                                                                                     （www.cninfo.com.cn）
2016-065      公司股票复牌                关于公司股票复牌的提示性公告      2016-7-16 巨潮资讯网
                                                                                     （www.cninfo.com.cn）
2016-066      公司发行股份及支付现金购买 关于发行股份及支付现金购买资       2016-7-16 巨潮资讯网
              资产并募集配套资金暨关联交 产并募集配套资金暨关联交易预                （www.cninfo.com.cn）
              易预案的修订说明            案的修订说明公告
2016-074      公司成功竞拍金丝利药业部分 关于竞拍子公司金丝利药业部分       2016-8-30 巨潮资讯网
              股权                        股权成功并完成营业执照变更登               （www.cninfo.com.cn）
                                          记手续的公告
2016-083      董事会、监事会延期换届      关于董事会及监事会延期换届的     2016-11-17 巨潮资讯网
                                          提示性公告                                 （www.cninfo.com.cn）
2016-086      终止筹划重大资产重组事项    关于终止重大资产重组的公告       2016-11-28 巨潮资讯网
                                                                                     （www.cninfo.com.cn）
2016-090      公司增资森萱医药            关于增资控股子公司森萱医药的     2016-12-30 巨潮资讯网
                                          公告                                       （www.cninfo.com.cn）
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公告编号      事项                       公告名称                      登载日期      登载的互联网站及检索路径
                                                           精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
2016-003   南通公司获得高新技术企业   关于全资子公司获得高新技术企       2016-1-14 巨潮资讯网
           证书                       业证书的公告                                 （www.cninfo.com.cn）
2016-004   亳州康普分立               关于子公司精华制药亳州康普有       2016-1-18 巨潮资讯网
                                      限公司完成分立后营业执照变更                 （www.cninfo.com.cn）
                                      登记手续的公告
2016-038   森萱医药增资南通森萱       关于公司子公司森萱医药增资南       2016-4-27 巨潮资讯网
                                      通森萱的公告                                 （www.cninfo.com.cn）
2016-039   亳州保和堂与子公司合并及   关于公司子公司亳州保和堂与子       2016-4-27 巨潮资讯网
           增资                       公司精华康普合并及增资的议案                 （www.cninfo.com.cn）
2016-049   金丝利药业股东股权挂牌转   关于公司子公司金丝利药业股东         2016-6-2 巨潮资讯网
           让                         股权挂牌转让的公告                           （www.cninfo.com.cn）
2016-050   森萱医药投资金盛昌         关于控股子公司对外投资完成工         2016-6-2 巨潮资讯网
                                      商变更的公告                                 （www.cninfo.com.cn）
2016-053   南通公司投资成立如东药业   关于全资子公司对外投资并完成       2016-6-16 巨潮资讯网
                                      工商变更的公告                               （www.cninfo.com.cn）
2016-067   参股公司Kadmon             关于参股公司Kadmon                 2016-7-29 巨潮资讯网
           Holdings,LLC公司在美国纽约 Holdings,LLC公司在美国纽约证                 （www.cninfo.com.cn）
           证券交易所上市             券交易所上市的公告
2016-089   金丝利药业股份制改造完成   关于控股子公司股份制改造完成      2016-12-20 巨潮资讯网
                                      工商变更的公告                               （www.cninfo.com.cn）
2016-090   公司增资森萱医药           关于增资控股子公司森萱医药的      2016-12-30 巨潮资讯网
                                      公告                                         （www.cninfo.com.cn）
                                                                     精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                       单位：股
                            本次变动前                      本次变动增减（＋，－）                          本次变动后
                                                                   公积金转
                          数量        比例       发行新股   送股                 其他        小计          数量         比例
                                                                      股
                                                                   40,723,33 -1,082,50 39,640,83 122,170,0
一、有限售条件股份       82,529,169   29.45%                                                                           29.07%
                                                                            4           0            4
                                                                                                         18,978,24
2、国有法人持股          12,652,160      4.51%                     6,326,080                6,326,080                   4.52%
                                                                   34,397,25 -1,082,50 33,314,75 103,191,7
3、其他内资持股          69,877,009   24.94%                                                                           24.55%
                                                                            4           0            4
                                                                   34,397,25 -1,082,50 33,314,75 103,191,7
       境内自然人持股    69,877,009   24.94%                                                                           24.55%
                                                                            4           0            4
                                                                   99,374,94                100,457,4 298,124,8
二、无限售条件股份      197,667,385   70.55%                                    1,082,500                              70.93%
                                                                            3                       43
                                                                   99,374,94                100,457,4 298,124,8
1、人民币普通股         197,667,385   70.55%                                    1,082,500                              70.93%
                                                                            3                       43
                                                                   140,098,2                140,098,2 420,294,8
三、股份总数            280,196,554 100.00%                                             0                              100.00%
                                                                           77                       77
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
     2016年3月8日，公司实施了2015年度利润分配方案，以公司2015年末的总股本280,196,554
股为基数，向全体股东每10股派现金红利1元（含税），共计分配现金红利28,019,655.40元，
尚未分配的利润为166,577,161.16，结转以后年度分配；同时以资本公积转增股本，以
280,196,554股为基准每10股转增5股，共计转增140,098,277股，转增后公司总股本增至
420,294,831股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
     公司第三届董事会第三十四次会议及公司2015年度股东大会审议通过了《2015年度利润
分配预案》：以公司2015年末的总股本280,196,554股为基数，向全体股东每10股派现金红利1
元（含税），共计分配现金红利28,019,655.40元，尚未分配的利润为166,577,161.16，结转以
后年度分配；同时以资本公积转增股本，以280,196,554股为基准每10股转增5股，共计转增
140,098,277股，转增后公司总股本增至420,294,831股。
                                                                              精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
     2016年3月8日，公司实施了2015年度利润分配方案，公司总股本由280,196,554股变为
420,294,831股。本次所转增股于2016年3月8日直接计入股东证券账户。2016年3月18日，公司
完成注册资本的工商变更登记。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
    2015年度公司每股收益和稀释每股收益为0.2984,按最新股本计算为0.1989；2015年度归
属于公司普通股股东的每股净资产为7.78元，按最新股本计算为5.19元；
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位：股
                                    本期解除限 本期增加限 期末限售股
   股东名称         期初限售股数                                                 限售原因                 解除限售日期
                                     售股数      售股数          数
                                                                                                   2018 年 1 月 5 日解除限售
南通产业控股集                                                                                     15,000,000 股、2018 年 12
                       12,652,160                 6,326,080   18,978,240 增发 18,978,240 股
团有限公司                                                                                         月 2 日解除限售 3,978,240
                                                                                                   股
昝圣达                 45,000,000                22,500,000   67,500,000 增发 67,500,000 股        2018 年 1 月 5 日
                                                                                                   2018 年 1 月 5 日解除限售
                                                                           增发 3,720,000 股；高 3,720,000 股、按高管法定锁
朱春林                  3,830,000      620,000    1,605,000    4,815,000
                                                                           管锁定股 1,095,000 股 定比例持续锁定 1,095,000
                                                                                                   股
                                                                                                   2018 年 1 月 5 日解除限售
                                                                           增发 1,830,000 股；高
周云中                  1,583,866      305,000     639,433     1,918,299                           1,830,000 股、按高管法定锁
                                                                           管锁定股 88,299 股
                                                                                                   定比例持续锁定 88,299 股
                                                                                                   2018 年 1 月 5 日解除限售
                                                                           增发 570,000 股；高管
杨小军                   492,500        95,000     198,750      596,250                            570,000 股、按高管法定锁定
                                                                           锁定股 26,250 股
                                                                                                   比例持续锁定 26,250 股
                                                                                                   2018 年 1 月 5 日解除限售
                                                                           增发 300,000 股；高管
徐跃                     642,968        50,000     296,484      889,452                            300,000 股、按高管法定锁定
                                                                           锁定股 589,452 股
                                                                                                   比例持续锁定 589,452 股
吉正坤                   110,000                    55,000      165,000 增发 165,000 股            2018 年 1 月 5 日
曹燕红                   200,000                   100,000      300,000 增发 300,000 股            2018 年 1 月 5 日
                                                                           增发 75,000 股；高管锁 2018 年 1 月 5 日解除限售
宋皞                     113,281        12,500      50,391      151,171
                                                                           定股 76,171 股          75,000 股、按高管法定锁定
                                                                                精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                          比例持续锁定 76,171 股
孙海胜                   360,000                      180,000        540,000 增发 540,000 股              2018 年 1 月 5 日
蔡炳洋                13,667,083                     6,833,541    20,500,624 增发 20,500,624 股           2018 年 12 月 2 日
张建华                 3,859,766                     1,929,883     5,789,649 增发 5,789,649 股            2018 年 12 月 2 日
蔡鹏                      17,545                        8,773         26,318 增发 26,318 股               2018 年 12 月 2 日
合计                  82,529,169       1,082,500    40,723,335 122,170,003             --                              --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司实施2015年度权益分派，公司总股本由280,196,554股增至420,294,831股，公
司控股股东南通产业控股集团有限公司持股为34.09%，控股股东未发生变化。本次股份变动
不影响公司资产和负债。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                                单位：股
                                  年度报告披露                     报告期末表决权                  年度报告披露日前上
报告期末普通                      日前上一月末                     恢复的优先股股                  一月末表决权恢复的
                         24,045                          23,143                                0
股股东总数                        普通股股东总                     东总数（如有） 参               优先股股东总数（如
                                  数                               见注 8）                        有）（参见注 8）
                                          持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                                 报告期内 持有有限 持有无限                 质押或冻结情况
                                                    报告期末
    股东名称            股东性质        持股比例                 增减变动 售条件的 售条件的
                                                    持股数量                                          股份状态                数量
                                                                   情况   股份数量 股份数量
南通产业控股集                                      143,296,0 47,765,36 18,978,24 124,317,8
                    国有法人               34.09%                                                  质押                       18,964,758
团有限公司                                                 80 0                   0
                                                    67,500,00 22,500,00 67,500,00
昝圣达              境内自然人             16.06%                                              0 质押                         63,000,000
                                                            00
                                                                               精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
南通综艺投资有                                   49,500,00 16,500,00                  49,500,00
                 境内非国有法人         11.78%                                  0                 质押                  49,500,000
限公司                                                  00
                                                 20,500,62               20,500,62
蔡炳洋           境内自然人             4.88%                6,833,541                       0 质押                     10,500,624
                                                        4
江苏省南通港闸
                                                 17,091,21                            17,091,21
经济开发区总公 国有法人                 4.07%                5,697,070
                                                        0
司
朱春林           境内自然人             1.53% 6,420,000 2,140,000 4,815,000 1,605,000 质押                               2,910,000
张建华           境内自然人             1.38% 5,789,649 1,929,883 5,789,649                  0 质押                      2,789,649
周云中           境内自然人             0.61% 2,557,733 852,578          1,918,299     639,434
王秀芹           境内自然人             0.39% 1,644,621 1,644,621               0 1,644,621
张息             境内自然人             0.32% 1,341,950 476,850                 0 1,341,950
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说     昝圣达与南通综艺投资有限公司为一致行动人，未知其他股东相互之间是否存在关联
明                                 关系，也未知是否属于一致行动人。
                                            前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                            股份种类
            股东名称                        报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                                     股份种类          数量
南通产业控股集团有限公司                                                         124,317,840 人民币普通股              124,317,840
南通综艺投资有限公司                                                                 49,500,000 人民币普通股            49,500,000
江苏省南通港闸经济开发区总公司                                                       17,091,210 人民币普通股            17,091,210
王秀芹                                                                                1,644,621 人民币普通股             1,644,621
朱春林                                                                                1,605,000 人民币普通股             1,605,000
张息                                                                                  1,341,950 人民币普通股             1,341,950
中国国际金融(香港）有限公司－中
                                                                                      1,242,937 人民币普通股             1,242,937
金稳定收益专户
中国国际金融香港资产管理有限公
                                                                                      1,170,122 人民币普通股             1,170,122
司－客户资金
杜桂兰                                                                                1,035,196 人民币普通股             1,035,196
交通银行股份有限公司－国联安中
                                                                                       850,500 人民币普通股               850,500
证医药 100 指数证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 昝圣达与南通综艺投资有限公司为一致行动人，未知其他股东相互之间是否存在关联
名股东之间关联关系或一致行动的     关系，也未知是否属于一致行动人。
说明
                                                                        精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                   无
务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
                         法定代表人/
       控股股东名称                           成立日期              组织机构代码             主要经营业务
                         单位负责人
                                                                                     授权国有资产的经营、资产管理、
                                                                                     企业管理、资本经营、投资及融
南通产业控股集团有限                                                                 资咨询服务；土地、房屋、设备
                         杜永朝         2005 年 03 月 08 日    91320600771508291H
公司                                                                                 的租赁；船舶、海洋工程配套设
                                                                                     备的销售；自营和代理上述商品
                                                                                     及技术的进出口业务。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
                         法定代表人/单位负责
    实际控制人名称                                       成立日期           组织机构代码            主要经营业务
                                   人
南通市国有资产监督管                                                                         对南通市国有资产进行
                         陆雪松                                         76987590-6
理委员会                                                                                     管理
实际控制人报告期内控
制的其他境内外上市公     不适用
司的股权情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                                                  精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                            南通市国有资产监督管理委员会
                                               100%
                           南通产业控股集团有限公司
                                               34.09%
                                       本 公 司
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
                         法定代表人/单位负责
         法人股东名称                               成立日期           注册资本      主要经营业务或管理活动
                                  人
                                               1988 年 01 月 11
南通综艺投资有限公司    昝瑞林                                    10033.168 万元     投资管理
                                               日
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                           精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                        精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                     第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                   本期增持 本期减持
                                             任期起始日    任期终止 期初持股                           其他增减 期末持股
  姓名        职务   任职状态 性别   年龄                                          股份数量 股份数量
                                                    期       日期      数（股）                        变动（股）数（股）
                                                                                    （股）    （股）
                                            2007 年 09 月 2016 年 11
朱春林   董事长      现任    男        56                              4,280,000 2,140,000                      6,420,000
                                            26 日         月 17 日
                                            2013 年 05 月 2016 年 11
杜永朝   董事        现任    男        55
                                            03 日         月 17 日
                                            2011 年 09 月 2016 年 11
钱卫峰   董事        现任    男        42
                                            01 日         月 17 日
                                            2013 年 11 月 2016 年 11
昝瑞林   董事        现任    男        46
                                            18 日         月 17 日
         董事、总                           2007 年 09 月 2016 年 11
周云中               现任    男        52                              1,705,155    852,578                     2,557,733
         经理                               26 日         月 17 日
                                            2015 年 05 月 2016 年 11
高学敏   独立董事 现任       男        78
                                            15 日         月 17 日
                                            2014 年 11 月 2016 年 11
袁学礼   独立董事 现任       男        39
                                            13 日         月 17 日
                                            2015 年 12 月 2016 年 11
周卫国   独立董事 现任       男        60
                                            25 日         月 17 日
         监事会主                           2013 年 11 月 2016 年 11
姚志新               现任    男        48
         席                                 18 日         月 17 日
                                            2010 年 09 月 2016 年 11
朱晓晶   监事        现任    女        32
                                            25 日         月 17 日
                                            2011 年 08 月 2016 年 11
祝峰     监事        现任    女        52
                                            10 日         月 17 日
                                            2007 年 09 月 2016 年 11
徐跃     副总经理 现任       男        58                               790,624     395,312                     1,185,936
                                            26 日         月 17 日
                                            2007 年 09 月 2016 年 11
宋皞     副总经理 现任       男        51                               134,375      67,187                       201,562
                                            26 日         月 17 日
         副总经
         理、财务                           2007 年 09 月 2016 年 11
杨小军               现任    男        48                               530,000     265,000                       795,000
         负责人，                           26 日         月 17 日
         董事会秘
                                                                                      精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
          书
                                                       2011 年 08 月 2016 年 11
吴玉祥    副总经理 现任         男
                                                       14 日           月 17 日
                                                       2012 年 01 月 2016 年 11
曹燕红    副总经理 现任         女                43                                  200,000    100,000                   300,000
                                                       18 日           月 17 日
                                                       2010 年 09 月 2016 年 06
曹建林    董事        离任      男
                                                       25 日           月 30 日
                                                                                                                          11,460,23
合计           --          --        --      --                --           --       7,640,154 3,820,077          0   0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
       姓名           担任的职务             类型                   日期                                   原因
                                                               2016 年 06 月 30
曹建林              董事              离任                                        个人原因离职
                                                               日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事
    朱春林先生，中国国籍，无境外永久居留权，1960年出生，工商管理硕士，高级工程师。
曾任南通农药厂副厂长、南通江山农药化工股份有限公司总经理、南通精华集团有限公司副
总经理、南通工贸国有资产管理有限公司副总经理、南通产业控股集团有限公司副董事长。
现任本公司董事长、党委书记，江苏森萱医药化工股份有限公司董事长，精华制药集团南通
有限公司董事长，保和堂（毫州）制药有限公司董事长，江苏金丝利药业股份有限公司董事
长，南通药业有限公司董事长，陇西保和堂药业有限责任公司董事长，江苏省医药行业协会
副会长，上海医药行业协会副会长。
    杜永朝先生，中国国籍，无境外永久居留权，1961年9月出生，中共党员，研究生，经济
师。历任南通市计划委员会科员、副科长，南通市建设投资公司副总经理，南通市计划委员
会科长、主任助理，南通市港闸区政府副区长、党组成员，南通市经贸委副主任、党组成员，
南通市经信委副主任、党组副书记，南通市乡镇企业局、中小企业局局长。现任本公司董事，
南通产业控股集团有限公司董事长、党委书记。
    钱卫峰先生，中国国籍，无境外永久居留权，1975年出生，大学学历，公共管理硕士，
助理经济师。曾任中国银行南通分行风险管理委员会秘书、南通市委组织部人才工作处副科
级组织员、企事业干部处主任科员，现任南通产业控股集团有限公司有限公司党委委员、副
总经理，南通产业技术研究院有限公司董事、副总经理，公司党委副书记。
    周云中先生，中国国籍，无境外永久居留权，1964年出生，研究生学历，高级工程师，
南京中医药大学客座教授、南通大学客座教授，南通市医药首席科学家，江苏省跨世纪人才
培养对象。曾任南通中药厂副厂长、中诚制药董事、副总经理、总经理。现任本公司董事、
总经理，南通季德胜中药研究所有限公司法定代表人，保和堂（毫州）制药有限公司监事，
精华制药集团南通有限公司监事。
    昝瑞林先生，中国国籍,无境外永久居留权，1970年10月出生，中共党员，工商管理硕士
                                                 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
在读，历任江苏省南通县刺绣厂副厂长，江苏综艺股份有限公司董事、副总经理。现任本公
司董事，江苏省南通市通州区政协委员、南通综艺投资有限公司董事长等职。昝瑞林先生曾
获“通州市十佳青年科技标兵”，“通州市十佳青年”等光荣称号。
    高学敏先生，中国国籍，无永久境外居留权，1938年3月出生。北京中医药大学教授，临
床中药学专业博士生导师，国务院津贴享受者，全国高等中医药教育名师。国家药典会顾问，
卫计委儿专会主任委员，国家中药局重点学科临床中药学学术带头人，中华中医药学会中药
基本理论分会名誉主委，中国中药协会药物临床评价专委会主任委员，国家食品药品监督管
理局新药、国家中药保护品种、保健食品审评委员会专家，《国家基本药物（中成药）临床
应用指南》编委会组长，中国药典《临床用药须知饮片卷》和《临床用药须知中成药卷》主
编。现任本公司、葵花药业集团股份有限公司、成都康弘药业集团股份有限公司、重庆华森
制药股份有限公司（正在申报上市）、陕西盘龙药业集团股份有限公司（正在申报上市）独
立董事，山东沃华医药科技股份公司董事。
    袁学礼先生，中国国籍，无境外永久居留权，1977年出生，大学学历，中共党员，高级
会计师，工商管理硕士，曾任南通市东昌化工有限公司财务负责人。现任本公司独立董事，
中国供销集团南通供销产业发展有限公司董事会秘书、副总经理，兼任中国供销集团新疆有
限公司董事、南通棉花机械有限公司监事、中国供销集团南通中实投资开发有限公司财务总
监、供销集团鹿邑物流园开发有限公司监事会主席、南通中实纺织交易市场有限公司财务总
监、南通中合国际贸易有限公司执行监事。
    周卫国先生，中国国籍，无永久境外居留权，1956年12月出生，研究生学历，1989年开
始从事法律事务，1993年开始进入南通市第五律师事务所，1999年起在江苏通南律师事务所
工作，现任本公司独立董事。
（二）监事
    姚志新先生，中国国籍，无境外永久居留权，1968年出生，大学学历。曾任南通江山农
药化工股份有限公司政治处副主任、人力资源部经理、管理部经理、党委办公室主任、安保
部经理，现任本公司监事会主席，南通产业控股集团有限公司党委办公室主任、人力资源部
部长。
    朱晓晶女士，中国国籍，无境外永久居留权，1984年出生，大学学历，曾任江苏综艺股
份有限公司总裁办职员。现任本公司监事，南通综艺投资有限公司总裁办主任。
    祝峰女士，中国国籍，无境外永久居留权，1963年出生，中专学历、助理会计师，曾任
公司资产财务部主管、副经理。现任本公司职工监事，公司审计部经理，保和堂（毫州）制
药有限公司监事，江苏金丝利药业股份有限公司监事。
（三）高级管理人员
    周云中先生，现任本公司总经理，详见董事主要工作经历。
    徐跃先生，中国国籍，无境外永久居留权，1958年出生，大专学历。曾任南通中药厂机
修车间工人、生产科能源管理员、针剂车间副主任、主任副厂长、南通中诚制药有限公司副
总经理，现任本公司副总经理，纪委书记。
    宋皞先生，中国国籍，无境外永久居留权，1965年出生，工学硕士、工商管理硕士。曾
任南通医药站药品科主管、南通医药股份有限公司总经理助理，南通佳源医药有限公司总经
理，现任公司副总经理，南通药业有限公司董事、总经理，南通季德胜科技有限公司董事长、
总经理。
    杨小军先生，中国国籍，无境外永久居留权，1968 年出生，工学学士、工商管理硕士、
                                                               精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
工程师。曾任南通市化工机械厂质检科总检员、技术监督科科长、助理质量保证工程师、团
总支书记、厂长助理，南通精华集团有限公司运行监控部副经理。现任公司副总经理、董事
会秘书、财务负责人、党委副书记，精华制药集团南通有限公司董事，保和堂（毫州）制药
有限公司董事，南通东力企业管理有限公司董事长。
    吴玉祥先生，中国国籍，无境外永久居留权，1969年出生，本科学历，高级工程师，曾
被授予“江苏省劳动模范”、“全国劳动模范和先进工作者”称号，第一届、第二届监事会职工
监事。现任公司副总经理，江苏森萱医药化工股份有限公司董事、上海苏通生物科技有限公
司执行董事，精华制药集团南通有限公司董事、总经理。
    曹燕红女士，中国国籍，无境外永久居留权，1973年出生，工学学士，助理会计师。曾
任南通市轻工局财务物价科科员，南通市经济贸易委员会经济运行处科员、副主任科员、副
处长，南通市崇川区发改委副主任（挂职），南通市经济和信息化委员会发展服务处处长。
现任公司副总经理，江苏金丝利药业股份有限公司董事。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                              在股东单位                                        在股东单位是否
任职人员姓名              股东单位名称                       任期起始日期       任期终止日期
                                              担任的职务                                         领取报酬津贴
                                                             2012 年 10 月
杜永朝         南通产业控股集团有限公司       董事长                                            是
                                                             15 日
                                                             2011 年 05 月
钱卫峰         南通产业控股集团有限公司       副总经理                                          是
                                                             01 日
                                              党委办公室
                                                             2012 年 02 月
姚志新         南通产业控股集团有限公司       主任、人力资                                      是
                                                             01 日
                                              源部部长
                                              董事长、总经 2002 年 06 月
昝瑞林         南通综艺投资有限公司                                                             是
                                              理             26 日
                                                             2015 年 06 月
朱晓晶         南通综艺投资有限公司           总裁办主任                                        是
                                                             01 日
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                               在其他单位                                        在其他单位是否
任职人员姓名               其他单位名称                       任期起始日期       任期终止日期
                                               担任的职务                                            领取报酬津贴
                                                             2013 年 06 月 14
杜永朝         南通科技工贸投资发展有限公司   董事长                                             否
                                                             日
                                                             2013 年 08 月 01
杜永朝         南通产业技术研究院有限公司     董事长                                             否
                                                             日
                                                             2013 年 08 月 08
杜永朝         南通国润租赁有限公司           董事长                                             否
                                                             日
                                                             2013 年 01 月 10
杜永朝         南通江山农药化工股份有限公司   董事                                               否
                                                             日
                                                         精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                       2013 年 01 月 21
杜永朝   南通科技投资集团股份有限公司     董事                                             否
                                                       日
                                          董事长、投委 2014 年 05 月 26
杜永朝   南通红土伟达创业投资有限公司                                                      否
                                          会副主任     日
                                                       2014 年 08 月 29
杜永朝   南通纺织控股集团纺织染有限公司   董事                                             否
                                                       日
                                                       2013 年 12 月 26
杜永朝   南通江天化学品有限公司           董事                                             否
                                                       日
                                                       2015 年 12 月 01
杜永朝   南通信息化建设发展有限公司       董事长                                           否
                                                       日
                                                       2011 年 06 月 16 2016 年 12 月 31
钱卫峰   南通国泰创业投资有限公司         董事                                             否
                                                       日                 日
                                                       2011 年 06 月 16 2016 年 12 月 31
钱卫峰   南通大东有限公司                 董事                                             否
                                                       日                 日
                                                       2011 年 08 月 29 2016 年 12 月 31
钱卫峰   南通生物科技园开发投资有限公司   董事长                                           否
                                                       日                 日
                                                       2013 年 06 月 14 2016 年 12 月 31
钱卫峰   南通科技工贸投资发展有限公司     董事                                             否
                                                       日                 日
                                                       2013 年 08 月 01
钱卫峰   南通产业技术研究院有限公司       董事                                             否
                                                       日
                                                       2013 年 10 月 08 2016 年 12 月 31
钱卫峰   南通国盛环境修复有限公司         监事                                             否
                                                       日                 日
                                                       2014 年 08 月 29 2016 年 12 月 31
钱卫峰   南通本州工艺鞋有限公司           董事长                                           否
                                                       日                 日
                                                       2015 年 05 月 01 2016 年 12 月 31
钱卫峰   南通国融资产运营有限公司         董事长                                           否
                                                       日                 日
                                                       2015 年 08 月 01 2016 年 12 月 31
钱卫峰   南通电子口岸有限公司             董事                                             否
                                                       日                 日
                                                       2014 年 05 月 01
姚志新   南通扬子碳素股份有限公司         副董事长                                         否
                                                       日
高学敏   北京中医药大学                   教授、博导                                       是
                                                       2009 年 08 月 18
高学敏   葵花药业集团股份有限公司         独立董事                                         是
                                                       日
                                                       2014 年 01 月 23
高学敏   成都康弘药业集团股份有限公司     独立董事                                         是
                                                       日
                                                       2013 年 06 月 28
高学敏   陕西盘龙药业集团股份有限公司     独立董事                                         是
                                                       日
高学敏   重庆华森制药股份有限公司         独立董事     2016 年 01 月 01                    是
                                                                    精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                   日
                                                                   2009 年 06 月 27
高学敏         山东沃华医药科技股份有限公司         董事                                              是
                                                                   日
               中国供销集团南通供销产业发展有限公   董事会秘书、 2011 年 01 月 01
袁学礼                                                                                                是
               司                                   副总经理       日
                                                                   2015 年 05 月 13
袁学礼         中国供销集团新疆有限公司             董事                                              否
                                                                   日
                                                                   2011 年 04 月 01
袁学礼         南通棉花机械有限公司                 监事                                              否
                                                                   日
               中国供销集团南通中实投资开发有限公                  2014 年 03 月 01
袁学礼                                              财务总监                                          否
               司                                                  日
                                                                   2015 年 11 月 15
袁学礼         南通中实纺织交易市场有限公司         财务总监                                          否
                                                                   日
                                                                   2014 年 03 月 01
袁学礼         供销集团鹿邑物流园开发有限公司       监事会主席                                        否
                                                                   日
                                                                   2015 年 03 月 11
袁学礼         南通中合国际贸易有限公司             执行监事                                          否
                                                                   日
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
     公司按照《公司章程》的规定确定董事、监事和高级管理人员的报酬。董事会和监事会
成员的报酬和支付方法由股东大会确定。在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职务
根据公司现行的薪酬制度、参考经营业绩和个人绩效领取报酬。在公司领取报酬的董事（不
含独立董事）、监事和高级管理人员的收入均为其从事公司管理工作的工资性收入。
     2012年1月18日召开的第二届董事会第十二次会审议通过了《高级管理人员薪酬管理办
法》，公司经营层人员的薪酬按照《高级管理人员薪酬管理办法》考核确定。
    2016年度，董事、监事和高级管理人员从公司领取的报酬总额为538万元（税前），同比
2015年度392万元增加37.24%，报酬系根据职务与业绩挂钩进行考核领取。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                               单位：万元
                                                                                      从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名              职务           性别        年龄             任职状态
                                                                                       前报酬总额           方获取报酬
朱春林              董事长         男                          56 现任                              96 否
周云中              董事、总经理   男                          52 现任                              89 否
徐跃                副总经理       男                          58 现任                              71 否
宋皞                副总经理       男                          51 现任                              40 否
                                                                 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    副总经理、财务
杨小军              负责人，董事会 男                       48 现任                             71 否
                    秘书
吴玉祥              副总经理         男                     47 现任                             71 否
曹燕红              副总经理         女                     43 现任                             62 否
祝峰                监事             女                     52 现任                             20 否
杜永朝              董事             男                     55 现任                               否
钱卫峰              董事             男                     42 现任                               否
姚志新              监事会主席       男                     48 现任                               否
昝瑞林              董事             男                     46 现任                               否
朱晓晶              监事             女                     32 现任                               否
袁学礼              独立董事         男                     39 现任                              6否
高学敏              独立董事         男                     78 现任                              6否
周卫国              独立董事         男                     60 现任                              6否
曹建林              董事             男                     52 离任                               否
合计                        --            --         --               --                    538         --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）                                                                                     1,546
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                                 1,546
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                 专业构成
                           专业构成类别                                    专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
其他人员
                                                     精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                                                                                       1,546
教育程度
教育程度类别                            数量（人）
研究生及以上
本科
大专
大专以下
合计                                                                                       1,546
2、薪酬政策
公司为员工提供具有竞争力的薪酬福利待遇，为员工缴纳“五险一金”，随着公司的发展，员
工薪酬水平不断提高。
3、培训计划
公司每年由人力资源部统一下发下一年度的培训计划，各部门制定本部门详细的培训计划，
包括GMP培训、安全环保培训、专业知识培训等，采用授课、宣讲、走出去等多种形式。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                        第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    报告期内，公司作为上市公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、
《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》及其他相关法律、
法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，不断加强信息披
露工作，积极开展投资者关系管理工作，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。
    报告期内，公司治理实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所有关上市公司治理的规
范性文件要求，不存在尚未解决的治理问题，公司未收到被监管部门采取行政监管措施的有
关文件。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    （一）资产完整情况。公司拥有的资产独立完整，具备与生产经营有关的生产系统、辅
助生产系统和配套设施；公司合法拥有与生产经营有关的其他土地、厂房、机器设备以及商
标、专利、非专利技术的所有权及使用权。
    （二）人员独立情况。公司在劳动、人事及工资管理方面已形成独立完整的体系，完全
独立于各股东。公司拥有独立的员工队伍，高级管理人员以及财务人员、业务人员均专职在
股份公司工作并领取薪酬，未在股东单位或其关联企业担任除董事、监事以外的任何职务。
公司董事、监事及高级管理人员按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生，不存在股
东、其他任何部门、单位或个人超越公司股东大会、董事会和《公司章程》的规定，对董事、
监事和高级管理人员作出人事任免决定的情形。
    （三）财务独立情况。公司设有独立的财务部门，配备了专职的财务人员，财务人员无
在股东单位兼职情况，建立了独立的财务核算体系，并符合有关会计制度的要求，独立进行
财务决策；公司制定了完善的财务管理制度，独立运营资金，不与控股股东、关联企业或其
他任何单位或个人共用银行账户；公司依法独立进行纳税申报，履行缴纳义务，无与股东单
位混合纳税情况。
    （四）机构独立情况。公司已建立了适应自身发展需要和市场竞争需要的职能机构，各
职能机构在人员、办公场所和管理制度等各方面均完全独立，不存在与股东混合经营的情形，
不存在受股东及其他任何单位或个人干预公司机构设置的情形。
    （五）业务独立情况。公司主要从事中成药、中药材、原料药及医药中间体和生物医药方
面的研发、生产和销售。公司拥有完整的供应、研发、生产和销售体系，具有独立面向市场
自主经营的能力，不存在营业收入和净利润依赖关联方的情形。公司与控股股东南通产业控
股集团有限公司签订了避免同业竞争协议，控股股东承诺不从事任何与本公司经营范围相同
或相近的业务。
                                                                                精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
                                   投资者参
    会议届次          会议类型                        召开日期                  披露日期                       披露索引
                                     与比例
                                                                                                   公告编号：2016-017，公告名称：
                                                                                                   《精华制药集团股份有限公司
2015 年年度股东
                    年度股东大会          0.08% 2016 年 02 月 23 日      2016 年 02 月 24 日       2015 年年度股东大会决议公
大会
                                                                                                   告》，公告网站：巨潮资讯网
                                                                                                   (www.cninfo.com.cn)
                                                                                                   公告编号：2016-029，公告名称：
                                                                                                   《精华制药集团股份有限公司
2016 年第一次临
                    临时股东大会          0.09% 2016 年 03 月 31 日      2016 年 04 月 01 日       2016 年第一次临时股东大会决
时股东大会
                                                                                                   议公告》，公告网站：巨潮资讯
                                                                                                   网(www.cninfo.com.cn)
                                                                                                   公告编号：2016-082，公告名称：
                                                                                                   《精华制药集团股份有限公司
2016 年第二次临
                    临时股东大会          0.01% 2016 年 10 月 31 日      2016 年 11 月 01 日       2016 年第二次临时股东大会决
时股东大会
                                                                                                   议公告》，公告网站：巨潮资讯
                                                                                                   网(www.cninfo.com.cn)
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                   独立董事出席董事会情况
                      本报告期应参加                         以通讯方式参加                                       是否连续两次未
   独立董事姓名                           现场出席次数                          委托出席次数        缺席次数
                        董事会次数                                次数                                             亲自参加会议
高学敏                               13                  2                11                   0                0否
袁学礼                               13                  4                  9                  0                0否
周卫国                               13                  3                10                   0                0否
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
                                                   精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
无。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    报告期内，董事会下设专门委员会各委员在报告期内恪尽职守、诚实守信的履行职责，
发挥各自的专业特长和技能、经验，积极履行职责，通过电话和邮件，与公司其他董事、高
管人员及相关工作人员保持密切联系，及时获悉公司重大事项的进展情况，定期审阅公司提
供的定期报告、临时公告，及时掌握公司经营与发展情况，切实维护公司和股东特别是社会
公众股东的权益。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
     公司建立了完善的绩效考评体系，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。公司董
事会薪酬与考核委员会按照经营层年薪考核试行办法，对高级管理人员的工作能力、履职情
况、责任目标完成情况进行考评，制定薪酬方案报公司董事会审批。公司董事会薪酬与考核
委员会根据实际情况对公司董事、监事及高级管理人员进行考核后，一致认为：公司2016年
度董事、高管薪酬方案严格执行董事及高级管理人员薪酬和考核管理制度，与公司经营业绩
挂钩，董事、高管薪酬方案合理，薪酬发放的程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规
定。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
                                                                   精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2017 年 02 月 09 日
内部控制评价报告全文披露索引         《2016 年度内部控制自我评价报告》刊登于巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn)
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                          100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                          100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
               类别                                  财务报告                              非财务报告
                                                                               1.具有以下特征的缺陷（包括但不限
                                                                               于），认定为重大缺陷：（1）公司决策
                                     1.具有以下特征的缺陷（包括但不限于），
                                                                               程序导致重大失误；（2）公司中高级管
                                     认定为重大缺陷：（1）董事、监事和高级
                                                                               理人员和高级技术人员流失严重；（3）
                                     管理人员舞弊；（2）对已经公告的财务报
                                                                               公司重要业务缺乏制度控制或制度体
                                     告出现的重大差错进行错报更正；（3）当
                                                                               系失效；（4）公司内部控制重大或重要
                                     期财务报告存在重大错报，而内部控制在
                                                                               缺陷未得到整改；（5）公司遭受证监会
                                     运行过程中未能发现该错报；（4）审计委
                                                                               处罚或证券交易所警告。 2.具有以下
                                     员会以及内部审计部门对财务报告内部控
                                                                               特征的缺陷（包括但不限于），认定为
                                     制监督无效。 2.具有以下特征的缺陷（包
                                                                               重要缺陷：（1）公司决策程序导致出现
                                     括但不限于），认定为重要缺陷：（1）未依
定性标准                                                                    一般失误； 2）公司违反企业内部规章，
                                     照公认会计准则选择和应用会计政策；（2）
                                                                            形成损失；（3）公司关键岗位业务人员
                                     未建立反舞弊程序和控制措施；（3）对于
                                                                            流失严重；（4）公司重要业务制度或系
                                     非常规或特殊交易的账务处理没有建立相
                                                                            统存在缺陷；（5）公司内部控制重要或
                                     应的控制机制或没有实施且没有相应的补
                                                                            一般缺陷未得到整改。 3.具有以下特
                                     偿性控制；（4）对于期末财务报告过程的
                                                                            征的缺陷，认定为一般缺陷：（1）公司
                                     控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证
                                                                            违反内部规章，但未形成损失；（2）公
                                     编制的财务报表达到真实、准确的目标。
                                                                            司一般岗位业务人员流失严重；（3）公
                                     3. 一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺
                                                                            司一般业务制度或系统存在缺陷；（4）
                                     陷之外的其他控制缺陷。
                                                                            公司一般缺陷未得到整改；（5）公司存
                                                                               在其他缺陷。
                                     1.具有以下特征的缺陷（包括但不限于）， 1.具有以下特征的缺陷（包括但不限
                                     认定为重大缺陷：（1）净利润潜在错报≧ 于），认定为重大缺陷：（1）直接财产
                                     净利润的 5%；（2）资产总额潜在错报≧资 损失金额 1000 万元以上；（2）对公司
                                     产总额的 5%；（3）销售收入潜在错报≧销 造成较大负面影响并以公告形式对外
                                     售收入总额的 5%；（4）所有者权益潜在 披露； 2.具有以下特征的缺陷（包括
定量标准                             错报≧所有者权益总额的 5%。     2.具有 但不限于），认定为重要缺陷：（1）直
                                     以下特征的缺陷（包括但不限于），认定为 接财产损失金额 500 万元-1000 万元
                                     重要缺陷：（1）净利润的 2%≤净利润潜在 （含 1000 万元）；（2）受到国家政府
                                     错报＜净利润的 5%；（2）资产总额的 2% 部门处罚但对未公司造成负面影响；
                                     ≦资产总额潜在错报<资产总额的 5%；3）3.具有以下特征的缺陷，认定为一般缺
                                     销售收入总额的 2%≦销售收入潜在错报< 陷：（1）直接财产损失金额 500 万元
                                                                   精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                      销售收入总额的 5%；（4）所有者权益总额 以下；（2）受到省级（含省级）以下政
                                      的 2%≦所有者权益潜在错报<所有者权       府部门处罚但对未对公司造成负面影
                                      益总额的 5%。    3.具有以下特征的缺陷，响；
                                      认定为一般缺陷：（1）净利润潜在错报<
                                      净利润的 2%；（2）资产总额潜在错报<资
                                      产总额的 2%；（3）销售收入潜在错报<销
                                      售收入总额的 2%；（4）所有者权益潜在错
                                      报<所有者权益总额的 2%。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
                                          内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，贵公司按照财政部颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规范建立的与财务报告相关的内部控制于 2016 年
12 月 31 日在所有重大方面保持了有效性。
内控鉴证报告披露情况           披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 02 月 09 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
内控鉴证报告意见类型           标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷     否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                                                精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                         精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                   第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                 标准的无保留意见
审计报告签署日期                             2017 年 02 月 07 日
审计机构名称                                 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                 天衡审字（2017）00028 号
注册会计师姓名                               陈莉 王兆钢
                                        审计报告正文
精华制药集团股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的精华制药集团股份有限公司（以下简称精华制药公司）财务报表，包括2016年12月
31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母
公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是精华制药公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的
规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存
在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对
财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制
的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为，精华制药公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了精华制
药公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
                                                           精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
1、合并资产负债表
编制单位：精华制药集团股份有限公司
                                     2016 年 12 月 31 日
                                                                                                  单位：元
                 项目                  期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                      386,166,936.02                           484,832,173.09
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                       21,513,546.73                              9,121,204.02
    应收账款                                      140,130,799.73                           291,747,811.61
    预付款项                                       10,656,691.37                            18,179,741.54
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                     10,546,907.34                            13,777,864.03
    买入返售金融资产
    存货                                          292,703,907.90                           222,485,929.05
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                   11,100,019.13                              8,350,483.86
流动资产合计                                      872,818,808.22                          1,048,495,207.20
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                               61,258,313.50                            86,604,150.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                   66,435,003.40                            59,435,705.49
    投资性房地产                                      107,591.35                               118,526.71
                                             精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
    固定资产                        501,873,933.03                         488,732,991.88
    在建工程                        210,946,464.78                          63,131,081.92
    工程物资                            319,003.59
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        150,237,194.56                         138,181,842.92
    开发支出                         27,672,764.61                           8,100,000.00
    商誉                            606,633,235.97                         607,844,791.61
    长期待摊费用                        997,062.19
    递延所得税资产                   10,678,060.66                           5,441,103.23
    其他非流动资产                   20,517,538.00
非流动资产合计                     1,657,676,165.64                      1,457,590,193.76
资产总计                           2,530,494,973.86                      2,506,085,400.96
流动负债：
    短期借款                         20,000,000.00                         108,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                           6,000,000.00                         13,591,700.00
    应付账款                         57,517,628.31                          55,667,671.71
    预收款项                         10,911,700.08                           8,510,512.92
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     33,201,724.16                          21,359,418.31
    应交税费                         14,165,570.08                          16,316,611.93
    应付利息                             26,583.33                            140,166.66
    应付股利
    其他应付款                       74,608,953.62                          35,380,725.93
    应付分保账款
    保险合同准备金
                                       精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债       1,077,217.00                          2,058,982.00
    其他流动负债
流动负债合计                  217,509,376.58                         261,025,789.46
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                                                         1,077,215.00
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                     4,216,215.65                          5,218,163.96
    递延所得税负债               5,409,002.90                          4,518,242.98
    其他非流动负债                737,579.95                            429,475.23
非流动负债合计                 10,362,798.50                          11,243,097.17
负债合计                      227,872,175.08                         272,268,886.63
所有者权益：
    股本                      420,294,831.00                         280,196,554.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                 1,338,474,352.25                      1,478,805,587.60
    减：库存股
    其他综合收益               -23,158,961.02
    专项储备                     3,331,470.61                          3,964,873.58
    盈余公积                   39,858,330.81                          31,288,535.17
    一般风险准备
    未分配利润                370,284,240.25                         241,843,947.18
归属于母公司所有者权益合计   2,149,084,263.90                      2,036,099,497.53
    少数股东权益              153,538,534.88                         197,717,016.80
                                                                 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
所有者权益合计                                         2,302,622,798.78                         2,233,816,514.33
负债和所有者权益总计                                   2,530,494,973.86                         2,506,085,400.96
法定代表人：朱春林                 主管会计工作负责人：杨小军                        会计机构负责人：王剑锋
2、母公司资产负债表
                                                                                                        单位：元
                 项目                       期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                             71,851,637.18                           215,251,341.56
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                                                        1,613,584.70
    应收账款                                             62,372,903.63                            56,891,923.84
    预付款项                                                327,768.97                               915,034.27
    应收利息                                                350,488.20                               332,222.22
    应收股利
    其他应收款                                           11,687,684.12                              1,914,698.76
    存货                                                 57,699,433.91                            48,957,673.94
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                            204,289,916.01                           325,876,479.29
非流动资产：
    可供出售金融资产                                     61,258,313.50                            86,604,150.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                       1,349,781,942.77                         1,295,395,978.25
    投资性房地产                                            107,591.35                               118,526.71
    固定资产                                            100,942,099.45                           105,718,438.67
    在建工程                                               1,553,652.56                             1,610,143.45
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
                                             精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
    油气资产
    无形资产                           8,062,208.19                          8,309,862.70
    开发支出                         27,672,764.61                           8,100,000.00
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                     4,961,373.61                           761,217.56
    其他非流动资产                  312,395,259.13                         200,000,000.00
非流动资产合计                     1,866,735,205.17                      1,706,618,317.34
资产总计                           2,071,025,121.18                      2,032,494,796.63
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                         11,371,266.30                          12,281,166.89
    预收款项                           1,758,802.35                          2,804,270.88
    应付职工薪酬                     17,764,540.61                          11,631,731.88
    应交税费                           5,088,212.61                          4,730,114.76
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                       30,135,570.35                          29,835,026.31
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                         66,118,392.22                          61,282,310.72
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
                                                  精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
    预计负债
    递延收益                                4,216,215.65                            5,218,163.96
    递延所得税负债
    其他非流动负债                            713,181.95                             429,475.23
非流动负债合计                              4,929,397.60                            5,647,639.19
负债合计                                   71,047,789.82                           66,929,949.91
所有者权益：
    股本                               420,294,831.00                             280,196,554.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                          1,316,153,594.45                        1,456,251,871.45
    减：库存股
    其他综合收益                           -23,158,961.02
    专项储备                                3,124,214.16                            3,231,069.54
    盈余公积                               39,858,330.81                           31,288,535.17
    未分配利润                         243,705,321.96                             194,596,816.56
所有者权益合计                        1,999,977,331.36                        1,965,564,846.72
负债和所有者权益总计                  2,071,025,121.18                        2,032,494,796.63
3、合并利润表
                                                                                        单位：元
                 项目         本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                             881,487,170.96                         780,334,010.00
    其中：营业收入                         881,487,170.96                         780,334,010.00
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                             694,797,941.88                         692,919,672.01
    其中：营业成本                         443,814,339.32                         479,698,069.73
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
                                                  精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                      9,632,423.78                         5,946,859.93
             销售费用                      116,085,383.17                       104,794,463.00
             管理费用                      135,852,972.48                       101,536,321.06
             财务费用                      -10,762,169.97                       -11,046,721.96
             资产减值损失                     174,993.10                         11,990,680.25
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                             6,999,297.91                         5,574,994.33
列）
           其中：对联营企业和合营企业
                                             6,999,297.91                         4,435,705.49
的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）         193,688,526.99                        92,989,332.32
    加：营业外收入                          10,194,361.56                         4,458,734.71
           其中：非流动资产处置利得              3,705.76                            63,035.58
    减：营业外支出                           1,897,544.68                          724,097.40
           其中：非流动资产处置损失           200,580.44                           221,752.67
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）     201,985,343.87                        96,723,969.63
    减：所得税费用                          28,525,786.28                        14,882,019.40
五、净利润（净亏损以“－”号填列）         173,459,557.59                        81,841,950.23
    归属于母公司所有者的净利润             165,029,744.11                        78,081,130.49
    少数股东损益                             8,429,813.48                         3,760,819.74
六、其他综合收益的税后净额                 -23,158,961.02
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                           -23,158,961.02
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他         -23,158,961.02
                                                                     精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
                                                             -23,158,961.02
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                             150,300,596.57                           81,841,950.23
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                             141,870,783.09                           78,081,130.49
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                               8,429,813.48                            3,760,819.74
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                               0.3927                                 0.1989
    （二）稀释每股收益                                               0.3927                                 0.1989
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：朱春林                      主管会计工作负责人：杨小军                       会计机构负责人：王剑锋
4、母公司利润表
                                                                                                           单位：元
                 项目                           本期发生额                              上期发生额
一、营业收入                                                 266,527,043.42                          222,629,792.29
    减：营业成本                                              81,973,025.67                           72,708,290.46
           税金及附加                                          4,114,872.31                            3,603,303.77
           销售费用                                           87,279,050.46                           74,521,216.96
           管理费用                                           46,097,474.94                           35,453,930.45
           财务费用                                           -8,637,857.73                           -8,006,762.58
           资产减值损失                                        1,277,410.52                             -449,281.29
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
                                             精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
         投资收益（损失以“－”号填
                                      37,144,710.77                          4,435,705.49
列）
         其中：对联营企业和合营企
                                       7,148,710.77                          4,435,705.49
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）    91,567,778.02                         49,234,800.01
    加：营业外收入                     2,619,998.54                           677,841.34
         其中：非流动资产处置利得
    减：营业外支出                       237,927.61                           151,017.85
         其中：非流动资产处置损失         29,160.07                            40,018.04
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                      93,949,848.95                         49,761,623.50
列）
    减：所得税费用                     8,251,892.51                          6,267,493.38
四、净利润（净亏损以“－”号填列）    85,697,956.44                         43,494,130.12
五、其他综合收益的税后净额            -23,158,961.02
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其
                                      -23,158,961.02
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
                                      -23,158,961.02
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                      62,538,995.42                         43,494,130.12
七、每股收益：
    （一）基本每股收益
                                                         精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                               单位：元
               项目                 本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金            1,035,583,492.91                            611,614,224.80
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                                4,506,437.42                            7,085,698.92
     收到其他与经营活动有关的现金                 74,127,267.58                           86,797,545.42
经营活动现金流入小计                         1,114,217,197.91                            705,497,469.14
     购买商品、接受劳务支付的现金                368,915,985.32                          395,260,502.05
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 132,942,834.06                          106,474,956.52
金
     支付的各项税费                              117,109,979.08                           85,406,378.20
     支付其他与经营活动有关的现金                151,446,656.46                          194,367,209.12
经营活动现金流出小计                             770,415,454.92                          781,509,045.89
                                            精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额         343,801,742.99                         -76,011,576.75
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金                                                     13,041,600.00
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他
                                       472,483.63                            260,675.13
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金      2,800,000.00                         23,959,169.56
投资活动现金流入小计                  3,272,483.63                         37,261,444.69
    购建固定资产、无形资产和其他
                                   245,100,712.21                          58,820,946.37
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                  49,137,253.75                         357,157,672.23
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
                                    23,177,098.59
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                                               90,492.92
投资活动现金流出小计               317,415,064.55                         416,069,111.52
投资活动产生的现金流量净额         -314,142,580.92                       -378,807,666.83
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                4,000,000.00                        102,110,525.60
    其中：子公司吸收少数股东投资
                                      4,000,000.00                         35,610,500.00
收到的现金
    取得借款收到的现金              80,000,000.00                         191,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                84,000,000.00                         293,110,525.60
    偿还债务支付的现金             170,000,000.00                         201,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    40,420,642.87                          29,415,083.29
的现金
    其中：子公司支付给少数股东的
                                      9,604,000.00
股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                                             754,716.97
筹资活动现金流出小计               210,420,642.87                         231,169,800.26
筹资活动产生的现金流量净额         -126,420,642.87                         61,940,725.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的       187,943.73                            629,181.42
                                                         精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
影响
五、现金及现金等价物净增加额                     -96,573,537.07                       -392,249,336.82
     加：期初现金及现金等价物余额                472,740,473.09                          864,989,809.91
六、期末现金及现金等价物余额                     376,166,936.02                          472,740,473.09
6、母公司现金流量表
                                                                                               单位：元
               项目                 本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                301,554,120.49                          255,691,319.18
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                139,300,153.16                          167,941,802.22
经营活动现金流入小计                             440,854,273.65                          423,633,121.40
     购买商品、接受劳务支付的现金                 80,649,474.88                           62,636,087.53
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  50,925,801.60                           44,791,604.29
金
     支付的各项税费                               47,225,359.28                           41,549,533.39
     支付其他与经营活动有关的现金                224,922,691.88                          208,779,276.50
经营活动现金流出小计                             403,723,327.64                          357,756,501.71
经营活动产生的现金流量净额                        37,130,946.01                           65,876,619.69
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金                       29,996,000.00
     处置固定资产、无形资产和其他
                                                    404,361.59                              130,896.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                158,032,732.66                          166,136,464.78
投资活动现金流入小计                             188,433,094.25                          166,267,360.78
     购建固定资产、无形资产和其他
                                                  20,873,189.21                            3,294,389.16
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                               49,137,253.75                          381,157,672.23
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金                270,427,991.79                          361,769,837.80
                                                                            精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
投资活动现金流出小计                                               340,438,434.75                              746,221,899.19
投资活动产生的现金流量净额                                        -152,005,340.50                             -579,954,538.41
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                                                                                          66,500,025.60
    取得借款收到的现金                                              60,000,000.00                               35,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                                60,000,000.00                              101,500,025.60
    偿还债务支付的现金                                              60,000,000.00                               85,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                    28,525,309.89                               26,797,111.11
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                                                                                   754,716.97
筹资活动现金流出小计                                                88,525,309.89                              112,551,828.08
筹资活动产生的现金流量净额                                         -28,525,309.89                              -11,051,802.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                      -143,399,704.38                             -525,129,721.20
    加：期初现金及现金等价物余额                                   215,251,341.56                              740,381,062.76
六、期末现金及现金等价物余额                                        71,851,637.18                              215,251,341.56
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                        单位：元
                                                                     本期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                        所有者
       项目                   其他权益工具                                                                    少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                        权益合
                    股本     优先 永续                                                                        东权益
                                         其他    积        存股   合收益    备       积      险准备    利润               计
                             股    债
                    280,19                      1,478,8                                                                 2,233,8
                                                                           3,964,8 31,288,            241,843 197,717
一、上年期末余额 6,554.                         05,587.                                                                 16,514.
                                                                            73.58 535.17              ,947.18 ,016.80
                       00                             60
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
                                                  精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
制下企业合并
           其他
                   280,19   1,478,8                                                         2,233,8
                                                 3,964,8 31,288,       241,843 197,717
二、本年期初余额 6,554.     05,587.                                                         16,514.
                                                  73.58 535.17         ,947.18 ,016.80
                      00        60
三、本期增减变动 140,09     -140,33
                                      -23,158, -633,40 8,569,7         128,440 -44,178, 68,806,
金额（减少以“－” 8,277.   1,235.3
                                       961.02      2.97    95.64       ,293.07 481.92 284.45
号填列）              00         5
（一）综合收益总                      -23,158,                         165,029 8,429,8 150,300
额                                     961.02                          ,744.11      13.48 ,596.57
（二）所有者投入            -232,95                                               -43,004, -43,237,
和减少资本                     8.35                                                295.40 253.75
1．股东投入的普                                                                   4,000,0 4,000,0
通股                                                                                00.00    00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                            -232,95                                               -47,004, -47,237,
4．其他
                               8.35                                                295.40 253.75
                                                          8,569,7      -36,589, -9,604,0 -37,623,
（三）利润分配
                                                           95.64        451.04      00.00 655.40
                                                          8,569,7      -8,569,7
1．提取盈余公积
                                                           95.64         95.64
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                        -28,019, -9,604,0 -37,623,
股东）的分配                                                            655.40      00.00 655.40
4．其他
                   140,09   -140,09
（四）所有者权益
                   8,277.   8,277.0
内部结转
                      00         0
                   140,09   -140,09
1．资本公积转增
                   8,277.   8,277.0
资本（或股本）
                      00         0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
                                                                              精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
亏损
4．其他
                                                                             -633,40                                         -633,40
（五）专项储备
                                                                                2.97                                            2.97
                                                                             8,483,1                               980,914 9,464,0
1．本期提取
                                                                               75.28                                   .83     90.11
                                                                             -9,116,5                              -980,91 -10,097,
2．本期使用
                                                                               78.25                                  4.83 493.08
（六）其他
                    420,29                      1,338,4                                                                      2,302,6
                                                                   -23,158, 3,331,4 39,858,              370,284 153,538
四、本期期末余额 4,831.                         74,352.                                                                      22,798.
                                                                    961.02     70.61 330.81              ,240.25 ,534.88
                       00                              25
上期金额
                                                                                                                             单位：元
                                                                       上期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                             所有者
       项目                   其他权益工具                                                                         少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                             权益合
                    股本     优先 永续                                                                             东权益
                                         其他     积        存股   合收益      备       积      险准备    利润                 计
                             股    债
                    260,00                                                                                                   1,534,5
                                                897,441                      4,799,3 26,939,             194,112 151,305
一、上年期末余额 0,000.                                                                                                      97,953.
                                                ,274.18                        75.79 122.16              ,229.70 ,952.00
                       00
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                    260,00                                                                                                   1,534,5
                                                897,441                      4,799,3 26,939,             194,112 151,305
二、本年期初余额 0,000.                                                                                                      97,953.
                                                ,274.18                        75.79 122.16              ,229.70 ,952.00
                       00
三、本期增减变动 20,196
                                                581,364                      -834,50 4,349,4             47,731, 46,411, 699,218
金额（减少以“－” ,554.0
                                                ,313.42                         2.21    13.01             717.48 064.80 ,560.50
号填列）
（一）综合收益总                                                                                         78,081, 3,760,8 81,841,
额                                                                                                        130.49     19.74 950.23
（二）所有者投入 20,196                         581,364                                                            42,892, 644,453
                                       精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
和减少资本         ,554.0   ,313.42                                     764.10 ,631.52
                   20,196
1．股东投入的普             506,155                                    35,610, 561,962
                   ,554.0
通股                        ,092.77                                     500.00 ,146.77
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                            75,209,                                    7,282,2 82,491,
4．其他
                             220.65                                      64.10 484.75
                                                 4,349,4    -30,349,             -26,000,
（三）利润分配
                                                  13.01      413.01               000.00
                                                 4,349,4    -4,349,4
1．提取盈余公积
                                                  13.01       13.01
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                             -26,000,             -26,000,
股东）的分配                                                 000.00               000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                      -834,50                          -242,51 -1,077,0
（五）专项储备
                                         2.21                             9.04     21.25
                                      4,872,0                          904,914 5,776,9
1．本期提取
                                        47.46                              .88     62.34
                                      -5,706,5                         -1,147, -6,853,9
2．本期使用
                                        49.67                           433.92     83.59
（六）其他
                   280,19   1,478,8   3,964,8 31,288,       241,843 197,717 2,233,8
四、本期期末余额
                   6,554.   05,587.     73.58 535.17        ,947.18 ,016.80 16,514.
                                                                                 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                         00                            60
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                               单位：元
                                                                          本期
       项目                         其他权益工具                      减：库存 其他综合                              未分配 所有者权
                      股本                              资本公积                             专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                     股       收益                                利润     益合计
                     280,196,                           1,456,251                            3,231,069 31,288,53 194,596 1,965,564
一、上年期末余额
                      554.00                                ,871.45                                .54        5.17 ,816.56      ,846.72
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     280,196,                           1,456,251                            3,231,069 31,288,53 194,596 1,965,564
二、本年期初余额
                      554.00                                ,871.45                                .54        5.17 ,816.56      ,846.72
三、本期增减变动
                     140,098,                           -140,098,                -23,158,9 -106,855. 8,569,795 49,108, 34,412,48
金额（减少以“－”
                      277.00                                277.00                  61.02          38          .64    505.40      4.64
号填列）
（一）综合收益总                                                                 -23,158,9                           85,697, 62,538,99
额                                                                                  61.02                             956.44      5.42
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                         8,569,795 -36,589, -28,019,6
（三）利润分配
                                                                                                               .64    451.04     55.40
                                                                                                         8,569,795 -8,569,7
1．提取盈余公积
                                                                                                               .64     95.64
2．对所有者（或                                                                                                      -28,019, -28,019,6
股东）的分配                                                                                                          655.40     55.40
                                                                              精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
3．其他
（四）所有者权益 140,098,                              -140,098,
内部结转              277.00                             277.00
1．资本公积转增 140,098,                               -140,098,
资本（或股本）        277.00                             277.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                                         -106,855.                       -106,855.
（五）专项储备
                                                                                               38
                                                                                         2,060,641                       2,060,641
1．本期提取
                                                                                               .44                             .44
                                                                                         -2,167,49                       -2,167,49
2．本期使用
                                                                                              6.82                            6.82
（六）其他
                     420,294,                          1,316,153              -23,158,9 3,124,214 39,858,33 243,705 1,999,977
四、本期期末余额
                      831.00                             ,594.45                 61.02         .16     0.81 ,321.96        ,331.36
上期金额
                                                                                                                          单位：元
                                                                       上期
       项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                           未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                          专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股       收益                            利润       益合计
                     260,000,                          878,730,3                         3,734,783 26,939,12 181,452 1,350,856
一、上年期末余额
                      000.00                              88.70                                .43     2.16 ,099.45        ,393.74
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     260,000,                          878,730,3                         3,734,783 26,939,12 181,452 1,350,856
二、本年期初余额
                      000.00                              88.70                                .43     2.16 ,099.45        ,393.74
三、本期增减变动
                     20,196,5                          577,521,4                         -503,713. 4,349,413 13,144, 614,708,4
金额（减少以“－”
                       54.00                              82.75                                89        .01    717.11      52.98
号填列）
（一）综合收益总                                                                                               43,494, 43,494,13
额                                                                                                             130.12         0.12
                                          精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（二）所有者投入 20,196,5     577,521,4                                              597,718,0
和减少资本           54.00       82.75                                                  36.75
1．股东投入的普 20,196,5      506,155,0                                              526,351,6
通股                 54.00       92.77                                                  46.77
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                              71,366,38                                              71,366,38
4．其他
                                   9.98                                                   9.98
                                                               4,349,413 -30,349, -26,000,0
（三）利润分配
                                                                     .01    413.01      00.00
                                                               4,349,413 -4,349,4
1．提取盈余公积
                                                                     .01     13.01
2．对所有者（或                                                            -26,000, -26,000,0
股东）的分配                                                                000.00      00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                   -503,713.                         -503,713.
（五）专项储备
                                                         89
                                                   1,156,763                         1,156,763
1．本期提取
                                                         .52                               .52
                                                   -1,660,47                         -1,660,47
2．本期使用
                                                        7.41                              7.41
（六）其他
                   280,196,   1,456,251            3,231,069 31,288,53 194,596 1,965,564
四、本期期末余额
                    554.00      ,871.45                  .54        5.17 ,816.56       ,846.72
                                                         精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、公司基本情况
    精华制药集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身是南通中药厂， 1996年11月改制为
南通中诚制药有限公司。2002年6月，根据南通市人民政府通政复[2002]22号文《市政府关于同意重组设立
南通精华制药有限公司的批复》及公司股东会决议，与南通制药总厂重组设立为南通精华制药有限公司。
     根据公司2009年2月8日召开的2008年度股东大会通过的《关于申请首次公开发行境内人民币普通股
（A股）股票并上市的议案》，并经2010年1月11日中国证券监督管理委员会证监许可[2010]38号《关于核
准精华制药集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司2010年1月20日采取“网下向配售对象
询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合”的方式，公开发行人民币普通股（A股）2,000万股，
每股面值1.00元，发行价为每股人民币19.80元。2010年2月3日公司股票在深圳证券交易所挂牌上市。
     根据公司2014年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，并于2014年9月19日经中国证劵监督
管理委员会以证监许可[2014]981号文《关于核准精华制药集团股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，
公司非公开发行6,000万股新股，每股发行价格为人民币11.59元。变更后公司的注册资本为人民币
260,000,000.00元。
     根据公司2015年第三次临时股东大会决议，并于2015年11月3日经中国证劵监督管理委员会以证监许
可[2015]2459号文《关于核准精华制药集团股份有限公司向蔡炳洋等发行股份购买资产并募集配套资金的
批复》核准，公司通过发行股份及支付现金的方式，向蔡炳洋、张建华和蔡鹏3名自然人购买其持有的如
东东力企业管理有限公司(以下简称“东力企管”)100.00%股权，其中发行股份17,544,394.00股，每股发行价
格为人民币26.28 元，同时非公开发行2,652,160股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金，每股发行
价格为人民币29.41元。变更后公司的注册资本为人民币280,196,554.00元。
     根据2016年2月23日公司2015年度股东大会决议，公司以资本公积转增股本，以280,196,554股为基准
每10股转增5股，共计转增140,098,277股，转增后公司注册资本为人民币420,294,831.00元。
    公司属于医药制造业，主要从事中药制剂、原料药及医药中间体、中药材及中药饮片、生物制品的生
产与销售。 公司经营范围：生产、加工、销售：原料药[扑米酮、苯巴比妥、毗罗昔康、保泰松、氟尿嘧
啶、盐酸苯乙双胍、丙硫氧嘧啶、盐酸奈福泮、左旋多巴、卡比多巴、格鲁米特、氟胞嘧啶、替加氟、联
苯双酯、安乃近、安乃近（注射用）、氨基比林、双嘧达莫、维生素B1、硝酸硫胺、非那西丁、磷酸氯喹、
碘仿、盐酸格拉司琼]；片剂、丸剂、散剂、冲剂、颗粒剂、胶囊剂、注射剂、糖浆剂、煎膏剂、酒剂、
滋补保健品、药茶、饮料、口服液，化工医药中间体、包装材料及相关技术的进出口业务；经营本企业生
产、科研所需要的原辅料、药材、农副产品（除专营）、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口
业务；化妆品生产销售；开发咨询业务；承办中外合作经营、合作生产及开展“三来一补”业务；汽车货物
自运。
    （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
    公司注册地及总部地址：江苏省南通市港闸经济开发区兴泰路9号。
    公司的组织框架：公司已根据《公司法》和《章程》的规定，设置了股东大会、董事会、监事会、总
经理等组织机构，股东大会是公司的权力机构。
    本财务报表经本公司董事会于2017年2月7日决议批准报出。
    本公司2016年度纳入合并范围的子公司共19户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度
合并范围比上年度增加4户，详见本附注八“合并范围的变更”。
                                                        精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》
及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
    本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未
来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2016年12月31日止的2016年度财
务报表。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
    本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干
项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估
计的说明，请参阅附注五、各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
     以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
     公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
     以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    （1）同一控制下企业合并
    参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下
企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合
                                                        精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投
资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损
益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    （2）非同一控制下企业合并
    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方
支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买
日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取
得对被购买方控制权的日期。
    购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者
权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生
的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
     合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，
包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况
由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
     本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本
公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调
整。
     本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项
可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合
并范围。
     子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间
或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损
益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失
的，则不予抵消。
     子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润
项目下单独列示。
     子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余
额应当冲减少数股东权益。
     因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享
有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时
冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期
投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
                                                       精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交
易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）
一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置
价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负
债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所
承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营 产出份额所产生的
收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其
份额确认共同经营发生的费用。
    合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三
方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生
符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。
    合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前， 应当
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第
8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
    对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
应当按照前述规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
    现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
    发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
    于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，
除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负
债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
10、金融工具
    （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需
支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报
                                                       精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际
发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包
括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的
公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    （2）金融资产
    ①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、
持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
    ②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入
初始确认金额。
    ③金融资产的后续计量
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成
的利得或损失，计入当期损益。
    贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以
及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
    可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金
融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算
的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
    对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。
    ④金融资产减值
    本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
    A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的
差额计提，计入当期损益。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额
重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的
金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且
客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    B、可供出售金融资产减值：
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售
权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指公允
价值连续下跌时间超过12个月。
    可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本
公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
    对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观
上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
    ⑤金融资产终止确认
    当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司
终止确认该金融资产。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
    A、所转移金融资产的账面价值；
                                                                精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
    B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
    （3）金融负债
    ①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
    ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    ③金融负债的后续计量
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计
入当期损益。
    B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
    ④金融负债终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
    （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    ①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
    ②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准                   单笔金额大于 50 万元的应收款项
                                                   单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法           值的差额计提坏账准备；经单独测试后未减值的单项金额重
                                                   大的应收款项，按照账龄分析法计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                      坏账准备计提方法
账龄分析法组合                                     账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                   应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                              5.00%                                5.00%
1－2 年                                                         10.00%                               10.00%
2－3 年                                                         30.00%                               30.00%
3－4 年                                                         50.00%                               50.00%
4－5 年                                                         50.00%                               50.00%
5 年以上                                                      100.00%                                100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
                                                        精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                              应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
                                              收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
                                              单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
                                              值的差额计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    （1）本公司存货包括原材料、委托加工材料、自制半成品、产成品、库存商品和周转材料等。
    （2）原材料、产成品发出时采用加权平均法核算。
    （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费
后的金额确定。
    期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价
值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的
金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
    （4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
    （5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。
13、划分为持有待售资产
    本公司将在当前状况下根据惯常条款可立即出售，已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销
的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、
长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售资产。按账面价值与预计可变现
净值孰低者计量持有待售资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。
14、长期股权投资
    （1）投资成本确定
    ①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
    A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制
方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
    分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资
账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），
资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和
计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产总除净损益、其他
综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
                                                       精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比
例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权
益应全部结转。
      B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
      追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账
面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的
股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具
确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算
时转入当期损益。
      ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
      A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
      B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
      ③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按
照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，
作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面
价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
      （2）后续计量及损益确认方法
      ①对子公司投资
      在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6进行处理。
      在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，
确认投资收益。
      ②对合营企业投资和对联营企业投资
      对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
      对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股
权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
      取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综
合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告
分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
      在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产
的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公
司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产
生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实
现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
      对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价
值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在
收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
      对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
      （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
      共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策。
      重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共
                                                                   精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
同控制这些政策的制定。
    （4）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期
股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综
合收益的部分进行会计处理。
    因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面
价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益
法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权
益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第
22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间
的差额计入当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计
提折旧或进行摊销。
              类   别                    使用寿命              预计净残值率        年折旧（摊销）率
房屋建筑物                                 20                      5%                    4.75%
16、固定资产
（1）确认条件
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 （2）固
定资产中除原料药部分的机器设备按双倍余额递减法外其他固定资产均按年限平均法计提折旧，即固定资产原值减去预计残
值后除以预计使用年限。
（2）折旧方法
           类别               折旧方法              折旧年限              残值率                 年折旧率
房屋建筑物              年限平均法          20-30 年               5%                   3.17%-4.75%
机器设备                年限平均法          10 年                  5%                   9.50%
运输设备                年限平均法          5年                    5%                   19.00%
办公设备                年限平均法          5年                    5%                   19.00%
                                                       精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
18、借款费用
    （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用计入当期损益。
    （2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的
购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发
生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预
定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
    （3）借款费用资本化金额的计算方法
    ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价
或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门
借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后的金额。
    ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价
或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均
数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
     （1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
     （2）无形资产的摊销方法
     ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
                       类    别                               使用寿命
                                                       精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
土地使用权                                                       50年
软件                                                             4年
非专利技术                                                       5年
    本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    ②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用
寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
    ①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
    研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生
产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的
材料、装置、产品或获得新工序等。
    ②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
    A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
    D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
    E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
     本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量的投资性房地
产、 固定资产、 在建工程、 采用成本模式计量的生产性生物资产 、油气资产、 无形资产等长期资产是
否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在
减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无
形资产进行减值测试，估计其可收回金额。
     可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回
金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
     可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计
未来现金流量的现值两者之间较高者。
     资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由
创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管
理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
     资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资
产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未
来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税
前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
     与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，
再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资
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产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确
定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
    前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
23、长期待摊费用
    长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊
销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
    公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及
其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（2）离职后福利的会计处理方法
（3）辞退福利的会计处理方法
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，
本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因
解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或
费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
    （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
    ①该义务是企业承担的现时义务；
    ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
    ③该义务的金额能够可靠地计量。
    （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
    如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内
的中间值确定。
    在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
    ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
    ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
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26、股份支付
     （1）股份支付的种类
     股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
     ① 以权益结算的股份支付
     用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该
公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计
入相关成本或费用，相应增加资本公积。
     用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方
服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可
靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
     ② 以现金结算的股份支付
     以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。
如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规
定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公
司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
     在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损
益。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    （1）销售商品收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，
也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关
的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。国内销售：根据和客户签订的产品销售合同组织发货，产
品送达客户指定地点后，由客户检验核对，未提出异议时确认收入；国外销售：为公司产品发出，经海关
报关出口后，即确认收入。
    （2）提供劳务收入
    ①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
    确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经
发生的成本占估计总成本的比例。
    ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
    A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
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    B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
    （3）让渡资产使用权收入
    在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
     本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其
余政府补助界定为与收益相关的政府补助。
     与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
     本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
     除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得
税费用（或收益）计入当期损益。
     当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度
应交所得税的调整。
     资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债
同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
     递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收
回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，
包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限。
     对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负
债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得
税。
     资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预
期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
     资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
     （1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
     （2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
                                                       精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳
税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    租入资产
    经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
    租出资产
    经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始
直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
    租入资产
    于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租
赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁
付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
    租出资产
    于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，
同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未
实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
    （1）会计政策变更
    报告期无会计政策变更。
    （2）会计估计变更
    报告期无会计估计变更。
                                                                      精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                                 计税依据                                税率
                                          销售货物或提供应税劳务过程中产生的
增值税                                                                         17%
                                          增值额
城市维护建设税                            实缴流转税额                         5%、7%
企业所得税                                应纳税所得额                         25%、15%
营业税                                    应纳税营业额                         5%
教育费附加                                实缴流转税额                         5%
                                          以房产原值的 70%、80%或租金收入为
房产税                                                                         1.2%或 12%
                                          计税依据
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                           纳税主体名称                                             所得税税率
2、税收优惠
     母公司：公司于2014年进行高新技术企业资格复评并获通过，且获取GF201432000230号证书，发证时
间为2014年6月30日，有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所
得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火）2008]172号）等相关规定，公司所得税
税率自2014年起三年继续减按15%计缴。
     子公司：（1）根据中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第
八十六条的有关规定，公司子公司精华制药亳州康普有限公司从事农产品初加工的项目所得免征企业所得
税。
     （2）公司子公司江苏森萱医药化工股份有限公司于2015年7月6日取得高新技术企业证书，证书编号
为GR201532000526，有效期三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税
法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火）2008]172号）等相关规定，公司所得税税率
自2015年起三年减按15%计缴。
     （3）公司子公司精华制药集团南通有限公司于2015年10月10日取得高新技术企业证书，证书编号为
                                                            精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
GR201532001433，有效期三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法
实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火）2008]172号）等相关规定，公司所得税税率自
2015年起三年减按15%计缴。
    （4）公司子公司东力（南通）化工有限公司2016年进行高新技术企业资格复评并获通过，于2016年
10月20日取得GR201632000338号《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得
税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]）
72号）等相关规定，公司所得税税率自2016年起继续减按15%计缴。
    （5）公司子公司江苏金丝利药业股份有限公司于2016年11月30日取得GR201632004077号《高新技术
企业证书》，有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实
施条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]）72号）等相关规定，公司所得税税率自2016
年起减按15%计缴。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                单位： 元
                    项目                   期末余额                             期初余额
库存现金                                                   50,773.19                          151,053.62
银行存款                                              386,116,162.83                       472,589,419.47
其他货币资金                                                                                12,091,700.00
合计                                                  386,166,936.02                       484,832,173.09
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                单位： 元
                    项目                   期末余额                             期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                单位： 元
                                                                                 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    项目                                         期末余额                                  期初余额
银行承兑票据                                                                21,513,546.73                                 9,121,204.02
合计                                                                        21,513,546.73                                 9,121,204.02
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                                            单位： 元
                                  项目                                                        期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                            单位： 元
                    项目                                   期末终止确认金额                         期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                                38,131,567.54
合计                                                                        38,131,567.54
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                            单位： 元
                                  项目                                                      期末转应收账款金额
其他说明
       期末公司无质押的应收票据，也无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                            单位： 元
                                                期末余额                                            期初余额
                             账面余额               坏账准备                      账面余额             坏账准备
    类别
                                                           计提比 账面价值                                                 账面价值
                           金额          比例    金额                          金额      比例       金额       计提比例
                                                            例
按信用风险特征组
                       149,191,                 9,060,70            140,130,7 308,429             16,681,56                291,747,81
合计提坏账准备的                     100.00%                6.07%                       100.00%                   5.41%
                           502.02                   2.29               99.73 ,377.24                   5.63                      1.61
应收账款
                       149,191,                 9,060,70            140,130,7 308,429             16,681,56                291,747,81
合计                                 100.00%                6.07%                       100.00%                   5.41%
                           502.02                   2.29               99.73 ,377.24                   5.63                      1.61
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
                                                                   精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位： 元
                                                                  期末余额
            账龄
                                     应收账款                     坏账准备                       计提比例
1 年以内分项
一年以内                                  141,115,821.36                7,055,791.06                          5.00%
1 年以内小计                              141,115,821.36                7,055,791.06                          5.00%
1至2年                                      5,111,689.47                     511,168.95                      10.00%
2至3年                                      1,037,190.46                     311,157.15                      30.00%
3 年以上                                    1,926,800.73                1,182,585.13
3至4年                                      1,456,137.63                     728,068.82                      50.00%
4至5年                                          32,293.58                     16,146.79                      50.00%
5 年以上                                      438,369.52                     438,369.52                     100.00%
合计                                      149,191,502.02                9,060,702.29
确定该组合依据的说明：
    已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有
类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-7,513,701.49 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                            单位： 元
               单位名称                          收回或转回金额                              收回方式
    [注] 公司子公司江苏森萱医药化工股份有限公司本期非同一控制下企业合并南通金盛昌化工有限公
司于购买日并入的坏账准备金额为78,234.20元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                            单位： 元
                          项目                                                    核销金额
实际核销的应收账款                                                                                      185,396.05
                                                                                  精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                           单位： 元
                                                                                                                款项是否由关联交
       单位名称          应收账款性质             核销金额                核销原因        履行的核销程序
                                                                                                                     易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
             单位名称                   款项的          期末余额              账龄       占应收帐款期末余额合         坏账准备
                                         性质                                                计数的比例(%)            期末余额
上海上药雷允上医药有限公司               货款              9,933,829.00      1年以内                6.66                   496,691.45
山东汇海医药化工有限公司                 货款              4,752,441.90      1年以内                3.19                   237,622.10
上海合全药业股份有限公司                 货款              4,514,718.17      1年以内                3.03                   225,735.91
石药集团江西金芙蓉药业股份               货款              4,209,172.00      1年以内                2.82                   210,458.60
有限公司
兖矿鲁南化肥厂                           货款              3,800,072.40      1年以内                2.55                   190,003.62
                  合计                    --            27,210,233.47             --               18.25                  1,360,511.67
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                           单位： 元
                                                期末余额                                             期初余额
           账龄
                                  金额                         比例                       金额                      比例
1 年以内                           10,428,621.75                      97.86%               16,169,614.87                     88.94%
1至2年                                  224,898.62                        2.11%             1,695,766.97                      9.33%
2至3年                                    2,271.00                        0.02%              283,440.47                       1.56%
3 年以上                                       900.00                     0.01%                  30,919.23                    0.17%
合计                               10,656,691.37                 --                        18,179,741.54             --
                                                               精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                    往来单位名称              与本公司关系     金额           占预付款项总额的比例（%）
北京国康兄弟医药有限公司                       非关联方        4,776,268.00                         44.82
李琦                                           非关联方         561,324.00                              5.27
扬州通扬化工设备有限公司                       非关联方         500,000.00                              4.69
如东洋口环保热电有限公司                       非关联方         463,739.26                              4.35
赵振刚                                         非关联方         447,649.40                              4.20
                       合 计                       --          6,748,980.66                         63.33
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                        单位： 元
                     项目                          期末余额                           期初余额
（2）重要逾期利息
                                                                                        是否发生减值及其判断
         借款单位                  期末余额        逾期时间             逾期原因
                                                                                                 依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                        单位： 元
           项目(或被投资单位)                      期末余额                           期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                        单位： 元
                                                                                        是否发生减值及其判断
 项目(或被投资单位)                期末余额             账龄          未收回的原因
                                                                                                 依据
其他说明：
                                                                            精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                         单位： 元
                                          期末余额                                                 期初余额
                         账面余额             坏账准备                       账面余额                坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                   账面价值
                      金额       比例       金额                           金额      比例       金额        计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                     12,703,5              2,156,59             10,546,90 15,880,             2,102,976                13,777,864.
合计提坏账准备的                100.00%                17.09%                       100.00%                   13.24%
                       00.33                   2.99                  7.34 840.47                      .44
其他应收款
                     12,703,5              2,156,59             10,546,90 15,880,             2,102,976                13,777,864.
合计                            100.00%                                             100.00%                   13.24%
                       00.33                   2.99                  7.34 840.47                      .44
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                           期末余额
              账龄
                                          其他应收款                       坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
一年以内                                            8,981,140.84                     449,057.03                             5.00%
1 年以内小计                                        8,981,140.84                     449,057.03                             5.00%
1至2年                                              1,130,421.43                      113,042.14                           10.00%
2至3年                                                139,745.79                       41,923.75                           30.00%
3 年以上                                            2,367,659.97                    1,552,570.07
3至4年                                              1,051,245.42                     525,622.72                            50.00%
4至5年                                                578,934.41                     289,467.21                            50.00%
5 年以上                                              737,480.14                     737,480.14                           100.00%
合计                                               12,618,968.03                    2,156,592.99
确定该组合依据的说明：
     已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具
有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比
例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
                                                                     精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 90,528.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                             单位： 元
                  单位名称                       转回或收回金额                               收回方式
       [注] 公司本期非同一控制下企业合并南通金盛昌化工有限公司于购买日并入的坏账准备金额2,228.85
元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                             单位： 元
                             项目                                                  核销金额
实际核销的其他应收款                                                                                        39,140.65
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                             单位： 元
                                                                                                  款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质     核销金额           核销原因           履行的核销程序
                                                                                                         易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                             单位： 元
                  款项性质                        期末账面余额                           期初账面余额
职工备用金及借款                                                  941,383.85                               408,732.70
保证金及押金                                                     2,360,761.69                             3,578,074.17
应收出口退税                                                       84,532.30                               271,660.30
应收代垫职工社保                                                  215,240.17                               135,585.59
应收单位往来款                                                   3,178,337.90                            10,831,844.85
代垫职工工伤医药费                                               4,502,134.06
其它                                                             1,421,110.36                              654,942.86
合计                                                          12,703,500.33                              15,880,840.47
                                                                             精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                     占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质           期末余额               账龄                               坏账准备期末余额
                                                                                     余额合计数的比例
                    代垫职工工伤医药
张迎春                                          1,722,099.64 1 年以内                          13.56%              86,104.98
                    费
                    代垫职工工伤医药
代丽远                                          1,642,007.16 1 年以内                          12.93%              82,100.36
                    费
                    代垫职工工伤医药
张贵绮                                           828,286.47 1 年以内                            6.52%              41,414.32
                    费
国网江苏省电力公
                    保证金及押金                 800,000.00 2-3 年以内                          6.30%             240,000.00
司如东县供电公司
如东洋口环保热电
                    保证金及押金                 795,466.34 3-4 年以内                          6.26%             397,733.17
有限公司
合计                            --              5,787,859.61            --                     45.57%             847,352.83
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                   预计收取的时间、金额
         单位名称          政府补助项目名称              期末余额                  期末账龄
                                                                                                           及依据
                         残疾人就业单位增值税
泰兴市国税局                                                   390,400.00 1 年以内                2017 年 1 月
                         退税
合计                                 --                        390,400.00              --                    --
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
                                                                      精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（1）存货分类
                                                                                                            单位： 元
                                     期末余额                                          期初余额
       项目
                    账面余额         跌价准备        账面价值         账面余额         跌价准备         账面价值
原材料             151,672,812.74      978,179.31   150,694,633.43   107,163,644.48     1,922,631.47   105,241,013.01
在产品              14,010,195.22      269,940.40    13,740,254.82    13,079,673.56                     13,079,673.56
库存商品              1,345,077.38                    1,345,077.38      821,265.37                        821,265.37
周转材料              5,319,398.23                    5,319,398.23     2,761,339.92                      2,761,339.92
产成品             127,024,031.02    5,419,486.98   121,604,544.04   105,599,654.81     5,017,017.62   100,582,637.19
合计               299,371,514.59    6,667,606.69   292,703,907.90   229,425,578.14     6,939,649.09   222,485,929.05
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
（2）存货跌价准备
                                                                                                            单位： 元
                                          本期增加金额                      本期减少金额
       项目         期初余额                                                                            期末余额
                                       计提               其他       转回或转销          其他
原材料                1,922,631.47     546,708.54                      1,491,160.70                       978,179.31
在产品                                 269,940.40                                                         269,940.40
产成品                5,017,017.62   3,142,181.22                      2,739,711.86                      5,419,486.98
合计                  6,939,649.09   3,958,830.16                      4,230,872.56                      6,667,606.69
    存货跌价准备计提的依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净
值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在正常销售经营过程中，以
估计售价减去估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的价值。
               项目                     本年转回存货跌价准备的原因           本年转销存货跌价准备的原因
原材料                                                -                           本期生产领用及报损
产成品及库存商品                                呆滞情况改变                      本期实现销售及报损
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                            单位： 元
                           项目                                                       金额
其他说明：
                                                                     精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
无
11、划分为持有待售的资产
                                                                                                         单位： 元
         项目             期末账面价值              公允价值             预计处置费用           预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
                                                                                                         单位： 元
                 项目                               期末余额                              期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
                                                                                                         单位： 元
                 项目                               期末余额                              期初余额
待抵扣增值税进项税额                                           10,677,480.50                          4,711,239.27
多缴企业所得税                                                                                        3,304,859.37
其他                                                             422,538.63                            334,385.22
合计                                                           11,100,019.13                          8,350,483.86
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                         单位： 元
                                         期末余额                                    期初余额
         项目
                         账面余额        减值准备     账面价值       账面余额        减值准备        账面价值
可供出售权益工具：      61,258,313.50                61,258,313.50   86,604,150.00                   86,604,150.00
     按公允价值计量的   36,385,313.50                36,385,313.50
     按成本计量的       24,873,000.00                24,873,000.00   86,604,150.00                   86,604,150.00
合计                    61,258,313.50                61,258,313.50   86,604,150.00                   86,604,150.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                         单位： 元
                                                                                  精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
可供出售金融资产分类             可供出售权益工具            可供出售债务工具                                     合计
权益工具的成本/债务工
                                           63,631,150.00                                                           63,631,150.00
具的摊余成本
公允价值                                   36,385,313.50                                                           36,385,313.50
累计计入其他综合收益
                                          -27,245,836.50                                                           -27,245,836.50
的公允价值变动金额
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                         单位： 元
                                  账面余额                                       减值准备                 在被投资
被投资单                                                                                                               本期现金
                                                                                                          单位持股
     位         期初         本期增加 本期减少           期末         期初   本期增加 本期减少    期末                    红利
                                                                                                            比例
中美福源
生物技术 15,000,000                                    15,000,000
                                                                                                            13.04%
（北京）               .00                                      .00
有限公司
苏州鸿义
九鼎投资      7,973,000.                               7,973,000.
                                                                                                             5.94%
中心有限               00
公司
南通联泰
精华大健
康产业投
                             1,900,000.                1,900,000.
资基金企                                                                                                    31.67%
                                    00
业（有限
合伙）[注
1]
Kadmon
              63,631,150                  63,631,150
Holdings,ll                                                  0.00                                            1.20%
                       .00                       .00
c[注 2]
              86,604,150 1,900,000. 63,631,150 24,873,000
合计                                                                                                         --
                       .00          00           .00            .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                         单位： 元
可供出售金融资产分类             可供出售权益工具            可供出售债务工具                                     合计
                                                                  精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                       单位： 元
可供出售权益工                                  公允价值相对于   持续下跌时间
                 投资成本     期末公允价值                                      已计提减值金额 未计提减值原因
    具项目                                      成本的下跌幅度     （个月）
其他说明
    [注1] 根据公司2016年4月16日第三届董事会第三十八次会议审议通过的《关于投资组建产业投资基金
企业暨关联交易的公告》，公司与南通国泰创业投资有限公司、无锡国联资本管理有限公司及无锡国联创
投基金企业共同组建南通联泰精华大健康产业投资基金企业（有限合伙），并签署合伙协议。大健康基金
出资总额拟为6,000万元，国联资本为基金管理人。公司作为有限合伙人认缴1,900万元，出资比例为31.67%，
由于公司不是投资决策委员会成员，对该有限合伙企业的经营决策不产生重大影响。截至2016年12月31日，
公司已完成第一期出资190万元。
    [注2] Kadmon Holding公司已于2016年7月27日在美国纽约证券交易所上市,公司限售期为180天。
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
                                                                                                       单位： 元
                                   期末余额                                         期初余额
     项目
                 账面余额          减值准备        账面价值        账面余额         减值准备        账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
                                                                                                       单位： 元
      债券项目              面值                   票面利率              实际利率                 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                       单位： 元
                             期末余额                                   期初余额
     项目                                                                                           折现率区间
                 账面余额    坏账准备         账面价值    账面余额      坏账准备       账面价值
                                                                            精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
                                                                                                                    单位： 元
                                                         本期增减变动
被投资单                                  权益法下                         宣告发放                                 减值准备
           期初余额                                    其他综合 其他权益              计提减值          期末余额
   位                    追加投资 减少投资 确认的投                        现金股利              其他               期末余额
                                                       收益调整   变动                  准备
                                            资损益                          或利润
一、合营企业
二、联营企业
江苏万年
           59,435,70                       6,999,297                                                    66,435,00
长药业有
                  5.49                           .91                                                         3.40
限公司
           59,435,70                       6,999,297                                                    66,435,00
小计
                  5.49                           .91                                                         3.40
           59,435,70                       6,999,297                                                    66,435,00
合计
                  5.49                           .91                                                         3.40
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位： 元
           项目                 房屋、建筑物              土地使用权                 在建工程                合计
一、账面原值
    1.期初余额                          360,000.00                                                              360,000.00
    2.本期增加金额
    （1）外购
    （2）存货\固定资产
\在建工程转入
    （3）企业合并增加
                                          精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
     3.本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额             360,000.00                                     360,000.00
二、累计折旧和累计摊
销
     1.期初余额             241,473.29                                     241,473.29
     2.本期增加金额          10,935.36                                      10,935.36
     （1）计提或摊销         10,935.36                                      10,935.36
     3.本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额             252,408.65                                     252,408.65
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
     （1）计提
     3、本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价值         107,591.35                                     107,591.35
     2.期初账面价值         118,526.71                                     118,526.71
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
                                                                        精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                             单位： 元
                   项目                                 账面价值                        未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                             单位： 元
       项目          房屋建筑物         机器设备        运输设备        办公设备         其他             合计
一、账面原值：
  1.期初余额        379,109,522.83     280,029,435.58   12,810,564.80   18,668,111.57      40,822.16   690,658,456.94
  2.本期增加金
                     23,021,376.13      46,358,871.58     604,517.94     2,041,746.96       5,536.76    72,032,049.37
额
     （1）购置                          13,379,912.06     604,517.94     1,687,321.96       5,536.76    15,677,288.72
     （2）在建工
                     11,639,476.13      27,918,410.73                                                   39,557,886.86
程转入
     （3）企业合
                     11,381,900.00       5,060,548.79                     354,425.00                    16,796,873.79
并增加
  3.本期减少金
                      1,531,221.78        761,814.17     1,728,835.06     610,155.34                     4,632,026.35
额
     （1）处置或
                      1,531,221.78        761,814.17     1,728,835.06     610,155.34                     4,632,026.35
报废
  4.期末余额        400,599,677.18     325,626,492.99   11,686,247.68   20,099,703.19      46,358.92   758,058,479.96
二、累计折旧
  1.期初余额         74,085,243.23     109,388,119.87    6,360,708.44    9,994,164.28      29,548.81   199,857,784.63
  2.本期增加金
                     18,284,937.31      33,851,046.45    1,834,524.09    2,766,350.68       8,164.43    56,745,022.96
额
     （1）计提       17,243,221.36      32,972,908.05    1,834,524.09    2,642,195.38       8,164.43    54,701,013.31
         （2）企
                      1,041,715.95        878,138.40                      124,155.30                     2,044,009.65
业合并
  3.本期减少金
                          154,749.44      625,613.07     1,269,116.37     382,226.36                     2,431,705.24
额
     （1）处置或          154,749.44      625,613.07     1,269,116.37     382,226.36                     2,431,705.24
                                                                        精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
报废
  4.期末余额        92,215,431.10   142,613,553.25     6,926,116.16     12,378,288.60           37,713.24       254,171,102.35
三、减值准备
  1.期初余额          896,742.20      1,084,273.94                           86,664.29                            2,067,680.43
  2.本期增加金
额
     （1）计提
  3.本期减少金
                                                                             54,235.85                               54,235.85
额
     （1）处置或
                                                                             54,235.85                               54,235.85
报废
  4.期末余额          896,742.20      1,084,273.94                           32,428.44                            2,013,444.58
四、账面价值
  1.期末账面价
                   307,487,503.88   181,928,665.80     4,760,131.52      7,688,986.15               8,645.68    501,873,933.03
值
  2.期初账面价
                   304,127,537.40   169,557,041.77     6,449,856.36      8,587,283.00           11,273.35       488,732,991.88
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                     单位： 元
    项目            账面原值            累计折旧              减值准备               账面价值                 备注
房屋与建筑物             12,294,992.00        2,762,407.76                                 9,532,584.24
机器设备                    163,147.00          151,816.61                                   11,330.39
合     计                12,458,139.00        2,914,224.37                                 9,543,914.63
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                                     单位： 元
            项目              账面原值                 累计折旧                 减值准备                       账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                                     单位： 元
                          项目                                                     期末账面价值
                                                                 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                         单位： 元
                  项目                           账面价值                          未办妥产权证书的原因
                                                                            因所在地管辖调整暂停办理，待辖区房
森萱公司仓库、食堂等房屋建筑物                               4,098,317.68
                                                                            屋登记工作恢复后继续办理
公司本部西区制剂大楼                                        22,378,077.05 正在办理过程中
东力化工公司实验室、厕所、锅炉房、
                                                             1,155,128.07 正在办理过程中
修理间等
亳州保和堂公司职工宿舍楼、综合车间、
                                                            25,522,260.62 正在办理过程中
一二号仓库
合     计                                                   53,153,783.42 正在办理过程中
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                         单位： 元
                                      期末余额                                      期初余额
       项目
                     账面余额         减值准备   账面价值        账面余额           减值准备       账面价值
用友 NC 工程         1,553,652.56                1,553,652.56     1,610,143.45                         1,610,143.45
东力化工公司甲
基肼三车间生产                                                    9,571,984.54                         9,571,984.54
线整体建设安装
南通公司氟胞扩
                                                                 13,584,900.64                     13,584,900.64
产工程
南通公司原料药
及医药中间体技                                                    1,333,933.42                         1,333,933.42
术改造
南通公司公斤级
                          98,835.69                 98,835.69       854,144.84                          854,144.84
车间
南通公司 AFT 技
                     6,106,943.82                6,106,943.82     5,196,679.97                         5,196,679.97
改工程
南通公司零星工
                         808,566.04                808,566.04     1,174,491.40                         1,174,491.40
程
南通公司三废技
                     1,687,119.76                1,687,119.76
改二期工程
南通公司厂区道       2,034,655.80                2,034,655.80
                                                                                      精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
路
南通公司索氟布
                        3,453,524.86                               3,453,524.86
韦项目
亳州保和堂制药
                        3,524,895.51                               3,524,895.51        4,871,143.43                      4,871,143.43
南部新区项目
亳州道地中药材
规模化无硫加工
                      116,840,277.78                           116,840,277.78
生产基地建设项
目
陇西保和堂无硫
化中药材及饮片         38,416,501.53                              38,416,501.53       24,933,660.23                     24,933,660.23
加工项目
如东药业 190 吨
原料药及 431 吨          583,854.55                                 583,854.55
副产品项目
鲁化森萱二氧戊
                        6,588,344.06                               6,588,344.06
环项目
南通森萱原料药
                       29,249,292.82                              29,249,292.82
一期工程
合计                  210,946,464.78                           210,946,464.78         63,131,081.92                     63,131,081.92
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                              单位： 元
                                            本期转                            工程累                      其中：本
                                                      本期其                                     利息资              本期利
项目名                期初余    本期增      入固定                 期末余     计投入    工程进            期利息               资金来
           预算数                                     他减少                                     本化累              息资本
     称                 额      加金额      资产金                   额       占预算      度              资本化                 源
                                                       金额                                      计金额               化率
                                              额                               比例                        金额
用友 NC 1,200,00 1,610,14                             56,490.8 1,553,65
                                                                              129.47% 99.00                                   其他
工程           0.00      3.45                                 9        2.56
公司本
                                1,364,69 1,364,69
部零星                                                                                                                        其他
                                   8.60        8.60
工程
东力化
工公司
甲基肼
           12,000,0 9,571,98 774,819. 10,346,8
三车间                                                                         86.22% 100.00                                  其他
             00.00       4.54          91     04.45
生产线
整体建
设安装
                                                                   精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
南通公
司氟胞   13,000,0 13,584,9 152,288. 13,737,1
                                                             105.67% 100.00                           其他
扩产工     00.00      00.64        75    89.39
程
南通公
司三废   12,000,0             2,335,10 647,986.   1,687,11
                                                              19.46% 20.00                            其他
技改二     00.00                  5.94      18        9.76
期工程
南通公
司原料
药及医   238,686, 1,333,93 1,438,56 2,772,49
                                                              89.53% 100.00                           其他
药中间    720.00       3.42       1.20     4.62
体技术
改造
南通公
         5,000,00             2,034,65            2,034,65
司厂区                                                        40.69% 60.00                            其他
             0.00                 5.80                5.80
道路
南通公
         3,750,00             68,231.6 68,231.6
司节能                                                        89.26% 100.00                           其他
             0.00                   5        5
工程
南通公
         2,000,00 854,144. 113,104. 868,413.      98,835.6
司公斤                                                        48.37% 92.00                            其他
             0.00        84        73       88
级车间
南通公
司 AFT   7,000,00 5,196,67 910,263.               6,106,94
                                                              87.24% 93.00                            其他
技改工       0.00      9.97        85                 3.82
程
南通公
                    1,174,49 469,024. 834,950.    808,566.
司零星                                                                                                其他
                       1.40        88       24         04
工程
南通公
司索氟   15,000,0             3,453,52            3,453,52
                                                              23.02% 28.00                            其他
布韦项     00.00                  4.86                4.86
目
亳州保
和堂制
         76,713,2 4,871,14 1,108,46 2,454,71      3,524,89
药南部                                                        61.18% 96.00                            其他
           00.00       3.43       7.09     5.01       5.51
新区项
目
亳州道   414,300,             116,840,            116,840,
                                                              28.20% 80.00                            其他
地中药    000.00               277.78              277.78
                                                                            精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
材规模
化无硫
加工生
产基地
建设项
目
金丝利
公司新      67,000,0           6,462,40 6,462,40
                                                                     117.85% 100.00                              其他
厂区搬        00.00                2.84     2.84
迁项目
陇西保
和堂无
硫化中      37,000,0 24,933,6 13,482,8                    38,416,5
                                                                     103.83% 90.00                               其他
药材及        00.00    60.23     41.30                      01.53
饮片加
工项目
如东药
业 190 吨
原料药      310,000,           583,854.                   583,854.
                                                                       0.19% 11.00                               其他
及 431 吨    000.00                 55
副产品
项目
鲁化森
萱二氧      21,120,0           6,588,34                   6,588,34
                                                                      31.19% 60.00                               其他
戊环项        00.00                4.06                       4.06
目
南通森
萱原料      80,050,0           29,249,2                   29,249,2                    249,883. 249,883.
                                                                      36.85% 58.00                          4.35% 其他
药一期        00.00              92.82                      92.82                          33       33
工程
            1,315,81 63,131,0 187,429, 39,557,8 56,490.8 210,946,                     249,883. 249,883.
合计                                                                   --       --                                   --
            9,920.00   81.92    760.61    86.86       9    464.78                          33       33
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                 单位： 元
                   项目                               本期计提金额                               计提原因
其他说明
无
                                                                     精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
21、工程物资
                                                                                                         单位： 元
                    项目                              期末余额                           期初余额
工程材料                                                          319,003.59
合计                                                              319,003.59
其他说明：
22、固定资产清理
                                                                                                         单位： 元
                    项目                              期末余额                           期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                         单位： 元
       项目                土地使用权        专利权          非专利技术           软件                合计
一、账面原值
     1.期初余额             143,042,769.35                       9,886,315.59     2,036,190.39      154,965,275.33
     2.本期增加金
                             13,970,793.10                       4,632,800.00        32,471.80       18,636,064.90
额
       （1）购置              8,224,200.00                                           32,471.80        8,256,671.80
       （2）内部研
发
                                             精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
         （3）企业合
                         5,746,593.10    4,632,800.00                       10,379,393.10
并增加
  3.本期减少金额          753,200.00                                          753,200.00
         （1）处置
             （2）其
                          753,200.00                                          753,200.00
他减少
     4.期末余额        156,260,362.45   14,519,115.59     2,068,662.19     172,848,140.23
二、累计摊销
     1.期初余额         13,072,285.80    2,187,911.93     1,523,234.68      16,783,432.41
     2.本期增加金
                         3,693,873.15    2,029,322.10       104,318.01       5,827,513.26
额
         （1）计提       3,176,679.77    1,814,840.62       104,318.01       5,095,838.40
              (2)企
                          517,193.38      214,481.48                          731,674.86
业合并增加
     3.本期减少金
额
         （1）处置
     4.期末余额         16,766,158.95    4,217,234.03     1,627,552.69      22,610,945.67
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金
额
         （1）计提
     3.本期减少金
额
     （1）处置
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价
                       139,494,203.50   10,301,881.56       441,109.50     150,237,194.56
值
     2.期初账面价
                       129,970,483.55    7,698,403.66       512,955.71     138,181,842.92
值
                                                                           精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                                    单位： 元
                 项目                                       账面价值                             未办妥产权证书的原因
亳州经开区 2016-GY-110 号地块                                          8,056,013.05 正在办理过程中
合    计                                                               8,056,013.05 -
其他说明：
26、开发支出
                                                                                                                    单位： 元
                                            本期增加金额                             本期减少金额
     项目      期初余额      内部开发支                                确认为无形 转入当期损                      期末余额
                                                其他
                                 出                                       资产              益
二代耙向抗
肿瘤药
（EGFR 抑     8,100,000.00                    893,874.00                                                         8,993,874.00
制剂）-倍他
替尼的开发
单克隆抗体
                                             18,678,890.6                                                        18,678,890.6
的技术转让                   1,924,528.29                                               1,924,528.29
                                                       1
及开发
                                             19,572,764.6                                                        27,672,764.6
     合计     8,100,000.00 1,924,528.29                                                 1,924,528.29
                                                       1
其他说明
    [注1]公司受让苏州韬略生物科技有限公司及美国Aspedia LLC公司拥有的第二代靶向抗肿瘤药（EGFR
抑制剂）--倍他替尼片的大陆及香港、澳门地区专利使用权并合作进一步开发，该项目已于2016年3月17
日获得国家食品药品监督管理总局批准的临床试验批件。
    [注2]单克隆抗体的技术转让及开发项目，系公司与Kadmon有限责任公司签订的关于授权公司获取单
克隆抗体知识产权及单克隆抗体的研究开发项目。
27、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                                    单位： 元
被投资单位名称                                    本期增加                              本期减少
或形成商誉的事      期初余额                                                                                     期末余额
                                      企业合并形成的                          处置
         项
                                                        精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
保和堂（亳州）
                  17,675,805.74                                                        17,675,805.74
制药有限公司
江苏森萱医药化
                  24,784,330.96                                                        24,784,330.96
工股份有限公司
江苏金丝利药业
                   3,705,623.61                                                         3,705,623.61
股份有限公司
如东东力企业管
                 567,448,931.30                                                       567,448,931.30
理有限公司
南通金盛昌化工
                                  2,494,067.97                                          2,494,067.97
有限公司
     合计        613,614,691.61   2,494,067.97                                        616,108,759.58
（2）商誉减值准备
                                                                                           单位： 元
被投资单位名称                            本期增加               本期减少
或形成商誉的事    期初余额                                                             期末余额
                                   计提                   处置
      项
保和堂（亳州）
                   5,769,900.00                                                         5,769,900.00
制药有限公司
江苏金丝利药业
                                  3,705,623.61                                          3,705,623.61
股份有限公司
     合计          5,769,900.00   3,705,623.61                                          9,475,523.61
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
    公司期末对与商誉相关的资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在
内，调整资产组的账面价值，然后将调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定资产组（包
括商誉）是否发生了减值。具体测试过程如下：
    ① 资产组的界定：上述子公司在合并后均作为独立的经济实体运行，故减值测试时均将其视为一个
资产组。
    ② 预计未来现金流：主要以企业合并中取得的相关资产组产出之预计市场行情，合理测算资产组的
未来现金流。
    ③ 折现率的确定：根据企业加权平均资金成本考虑与资产预计现金流量有关的特定风险作适当调整
后确定计算预计未来现金流之现值时采用各子公司相关行业适用的折现率。
    ④ 商誉减值损失的确认：与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组中商誉
的账面价值，再根据资产组中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产
的账面价值。
其他说明
                                                                                精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
28、长期待摊费用
                                                                                                                  单位： 元
         项目          期初余额           本期增加金额              本期摊销金额         其他减少金额         期末余额
房屋租金                                           963,438.50              84,300.86                             879,137.64
其他                                               175,133.10              57,208.55                             117,924.55
合计                                              1,138,571.60            141,509.41                             997,062.19
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                  单位： 元
                                          期末余额                                               期初余额
           项目
                        可抵扣暂时性差异              递延所得税资产              可抵扣暂时性差异       递延所得税资产
资产减值准备                      15,272,997.54                  2,556,503.88            16,768,571.12          3,260,343.58
内部交易未实现利润                12,736,048.13                  1,890,466.78             8,797,660.86          1,319,649.13
可抵扣亏损                        11,285,700.07                  1,808,444.41             2,069,134.71           517,283.68
安全生产费                                                                                 409,318.18             61,397.73
应付职工薪酬                       2,238,467.38                   335,770.11              1,882,860.74           282,429.11
可供出售金融资产公允
                                  27,245,836.50                  4,086,875.48
价值
合计                              68,779,049.62              10,678,060.66               29,927,545.61          5,441,103.23
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                  单位： 元
                                          期末余额                                               期初余额
           项目
                        应纳税暂时性差异              递延所得税负债              应纳税暂时性差异       递延所得税负债
固定资产及无形资产公
                                  27,371,761.10                  5,407,465.13            24,331,735.97          4,518,242.98
允价值
内部交易未实现利润                   10,251.81                      1,537.77
合计                              27,382,012.91                  5,409,002.90            24,331,735.97          4,518,242.98
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                  单位： 元
                                                                        精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                              期末互抵金额         或负债期末余额           期初互抵金额         或负债期初余额
递延所得税资产                                          10,678,060.66                                     5,441,103.23
递延所得税负债                                           5,409,002.90                                     4,518,242.98
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                            单位： 元
                    项目                             期末余额                               期初余额
可抵扣暂时性差异                                                 4,625,349.01                             8,955,620.04
可抵扣亏损                                                       9,872,833.32                             3,408,068.44
合计                                                            14,498,182.33                          12,363,688.48
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                            单位： 元
             年份                       期末金额                    期初金额                       备注
其他说明：
30、其他非流动资产
                                                                                                            单位： 元
                    项目                             期末余额                               期初余额
预付设备工程款                                                   3,217,538.00
预付技术转让款                                                   7,300,000.00
预付股权转让款                                                  10,000,000.00
合计                                                            20,517,538.00
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                            单位： 元
                    项目                             期末余额                               期初余额
抵押借款                                                                                               28,000,000.00
信用借款                                                        20,000,000.00                          20,000,000.00
抵押加担保借款                                                                                         60,000,000.00
                                                                  精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                                                         20,000,000.00                          108,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                         单位： 元
       借款单位             期末余额              借款利率               逾期时间               逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                         单位： 元
                    项目                          期末余额                               期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                                         单位： 元
                    种类                          期末余额                               期初余额
银行承兑汇票                                                  6,000,000.00                           13,591,700.00
合计                                                          6,000,000.00                           13,591,700.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                         单位： 元
                    项目                          期末余额                               期初余额
应付账款                                                     57,517,628.31                           55,667,671.71
合计                                                         57,517,628.31                           55,667,671.71
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                         单位： 元
                                                                  精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                  项目                          期末余额                           未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                        单位： 元
                  项目                          期末余额                                期初余额
预收款项                                                   10,911,700.08                            8,510,512.92
合计                                                       10,911,700.08                            8,510,512.92
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                        单位： 元
                  项目                          期末余额                           未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                        单位： 元
                         项目                                                    金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                        单位： 元
           项目             期初余额            本期增加                本期减少               期末余额
一、短期薪酬                    16,692,452.65    127,180,963.39            118,010,917.09          25,862,498.95
二、离职后福利-设定提
                                 4,666,965.66     17,965,420.21             15,293,160.66           7,339,225.21
存计划
三、辞退福利                                          59,446.00                 59,446.00
合计                            21,359,418.31    145,205,829.60            133,363,523.75          33,201,724.16
（2）短期薪酬列示
                                                                                                        单位： 元
           项目             期初余额            本期增加                本期减少               期末余额
1、工资、奖金、津贴和           12,255,662.73     97,004,034.61             90,792,347.52          18,467,349.82
                                                              精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
补贴
2、职工福利费                                  8,994,393.15              8,994,393.15
3、社会保险费                1,764,088.62      9,400,926.33              7,693,402.74           3,471,612.21
    其中：医疗保险费           592,964.40      6,798,426.07              5,793,558.94           1,597,831.53
             工伤保险费        601,561.98      1,539,214.85              1,069,859.55           1,070,917.28
             生育保险费        569,562.24      1,063,285.41               829,984.25             802,863.40
4、住房公积金                    1,152.00      8,340,751.02              8,372,360.02             -30,457.00
5、工会经费和职工教育
                             2,671,549.30      3,440,858.28              2,158,413.66           3,953,993.92
经费
合计                        16,692,452.65    127,180,963.39            118,010,917.09          25,862,498.95
（3）设定提存计划列示
                                                                                                   单位： 元
           项目           期初余额          本期增加                本期减少               期末余额
1、基本养老保险              3,946,141.98     17,035,190.56             14,501,423.41           6,479,909.13
2、失业保险费                  720,823.68        930,229.65               791,737.25             859,316.08
合计                         4,666,965.66     17,965,420.21             15,293,160.66           7,339,225.21
其他说明：
38、应交税费
                                                                                                   单位： 元
                  项目                      期末余额                                期初余额
增值税                                                  4,793,507.77                           11,190,269.06
企业所得税                                              5,920,448.53                            2,116,089.41
个人所得税                                               109,652.43                              117,729.20
城市维护建设税                                           432,937.06                              400,327.66
教育费附加                                               742,279.65                              584,765.88
房产税                                                   899,221.29                              639,258.31
各项基金                                                  76,740.98                              100,238.64
土地使用税                                              1,096,720.46                             961,116.42
印花税                                                    94,061.91                               50,889.86
营业税                                                                                           155,927.49
合计                                                   14,165,570.08                           16,316,611.93
其他说明：
公司执行的各项税率及税收优惠政策参见本附注六。
                                                                    精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
39、应付利息
                                                                                                        单位： 元
                 项目                            期末余额                               期初余额
合计                                                           26,583.33                             140,166.66
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                        单位： 元
             借款单位                            逾期金额                               逾期原因
其他说明：
40、应付股利
                                                                                                        单位： 元
                 项目                            期末余额                               期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                        单位： 元
                 项目                            期末余额                               期初余额
收取的保证金及押金                                           3,387,343.11                           2,385,955.74
应付运费                                                     1,049,339.18                           1,151,032.81
应付各项营销及其他费用                                      31,254,871.32                          23,798,392.73
应付职工往来款                                               1,167,055.94                            292,170.15
应付土地款                                                                                          3,096,000.00
应付其它往来款                                              37,750,344.07                           4,657,174.50
合计                                                        74,608,953.62                          35,380,725.93
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                        单位： 元
                 项目                            期末余额                          未偿还或结转的原因
其他说明
期末无账龄超过1年的重要其他应付款。
                                                                      精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
42、划分为持有待售的负债
                                                                                                          单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                                          单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
一年内到期的长期应付款                                          1,077,217.00                            2,058,982.00
合计                                                            1,077,217.00                            2,058,982.00
其他说明：
44、其他流动负债
                                                                                                          单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                          单位： 元
                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还         期末余额
                                                                      提利息    销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                          单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                          单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
                                                               精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                    单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                    单位： 元
发行在外的              期初               本期增加              本期减少                    期末
 金融工具        数量      账面价值    数量        账面价值   数量     账面价值       数量       账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                    单位： 元
                 项目                              期末余额                        期初余额
应付融资租赁款                                                                                  1,077,215.00
其他说明：
     [注] ①系公司子公司江苏金丝利药业股份有限公司于2014年6月与江苏烟草金丝利租赁有限公司签订
售后回租融资租赁合同，将药品生产线及附属设备出售给江苏烟草金丝利租赁有限公司并租回使用，融资
金额为人民币600.00万元，融资期限为36个月，年租息率为6.15%，上述融资无保证方提供担保。
     ②截止2016年12月31日应付融资租赁款期末余额为1,077,217.00元，均为一年内到期的应付融资租赁
款。
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                                    单位： 元
                 项目                              期末余额                        期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                                                    单位： 元
                                                                                精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                     项目                                  本期发生额                              上期发生额
计划资产：
                                                                                                                       单位： 元
                     项目                                  本期发生额                              上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                                                       单位： 元
                     项目                                  本期发生额                              上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
                                                                                                                       单位： 元
       项目                  期初余额               本期增加              本期减少         期末余额              形成原因
其他说明：
50、预计负债
                                                                                                                       单位： 元
              项目                            期末余额                        期初余额                      形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
                                                                                                                       单位： 元
       项目                  期初余额               本期增加              本期减少         期末余额              形成原因
政府补助                       5,218,163.96                                 1,001,948.31     4,216,215.65
合计                           5,218,163.96                                 1,001,948.31     4,216,215.65           --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                       单位： 元
                                         本期新增补助金 本期计入营业外                                         与资产相关/与收
   负债项目             期初余额                                                其他变动       期末余额
                                               额              收入金额                                            益相关
南通市财政局倍
                            220,000.00                                                            220,000.00
他替尼研发项目
南通市财政局科
                            670,000.00                                                            670,000.00 与收益相关
技三项费
岑部丹片治疗复
                        1,362,475.16                                                            1,362,475.16
治肺结核的临床
                                                                           精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
研究项目
大柴胡颗粒的研
                    2,365,688.80                            401,948.31                        1,963,740.49 与资产相关
发与产业化
缬沙坦氨氯地平
                        600,000.00                          600,000.00                                       与收益相关
胶囊项目
合计                5,218,163.96                          1,001,948.31                        4,216,215.65            --
其他说明：
52、其他非流动负债
                                                                                                                      单位： 元
                 项目                                     期末余额                                期初余额
原制药总厂分流人员政府补偿金 [注]                                        371,419.95                                  429,475.23
稳岗补贴                                                                 366,160.00
合计                                                                     737,579.95                                  429,475.23
其他说明：
[注] 系公司于2004年收购南通制药总厂时转入的富余职工分流安置费用。
53、股本
                                                                                                                       单位：元
                                                          本次变动增减（+、—）
                 期初余额                                                                                        期末余额
                                 发行新股          送股        公积金转股             其他        小计
股份总数     280,196,554.00                                   140,098,277.00                  140,098,277.00 420,294,831.00
其他说明：
     [注]根据精华制药集团股份有限公司2016年2月23日召开的2015年年度股东大会决议，2015年度权益
分派方案为：以分配前股本280,196,554.00元为基数，向全体股东每10股派1元人民币现金；同时以资本公
积金向全体股东每10股转增5股，分红前公司总股本为280,196,554.00股，分红后总股本增至420,294,831.00
股。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                      单位： 元
发行在外的              期初                   本期增加                        本期减少                       期末
 金融工具        数量        账面价值       数量          账面价值        数量         账面价值      数量        账面价值
                                                                             精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
                                                                                                                        单位： 元
           项目               期初余额                    本期增加                   本期减少                  期末余额
资本溢价（股本溢价）          1,403,596,366.95                                         140,098,277.00          1,263,498,089.95
其他资本公积                        75,209,220.65                                           232,958.35              74,976,262.30
合计                          1,478,805,587.60                                         140,331,235.35          1,338,474,352.25
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    [注]根据精华制药集团股份有限公司2016年2月23日召开的2015年年度股东大会决议，2015年度权益
分派方案为：以分配前股本280,196,554.00元为基数，向全体股东每10股派1元人民币现金；同时以资本公
积金向全体股东每10股转增5股，共转出资本公积金140,098,277.00元。
    本期其他减少232,958.35元主要为：①公司本期收购江苏金丝利药业股份有限公司少数股东股权取得
的长期股权投资成本与按照新增持股股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份
额之间的差额-2,704,349.30元；②本期公司子公司江苏森萱医药化工股份有限公司同一控制下企业合并南
通森萱药业有限公司合并中取得的净资产的入账价值与为进行企业合并支付的对价之间的差额归属于公
司的部分为2,471,390.95 元。
56、库存股
                                                                                                                        单位： 元
           项目               期初余额                    本期增加                   本期减少                  期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
                                                                                                                        单位： 元
                                                                              本期发生额
                                                    本期所得 减：前期计入                                   税后归属
                  项目                期初余额                                    减：所得税 税后归属                  期末余额
                                                    税前发生 其他综合收益                                   于少数股
                                                                                    费用        于母公司
                                                        额         当期转入损益                                东
二、以后将重分类进损益的其他综                      -27,245,836                   -4,086,875. -23,158,961               -23,158,9
合收益                                                       .50                           48         .02                  61.02
         可供出售金融资产公允价值                   -27,245,836                   -4,086,875. -23,158,961               -23,158,9
变动损益                                                     .50                           48         .02                  61.02
                                                    -27,245,836                   -4,086,875. -23,158,961               -23,158,9
其他综合收益合计
                                                             .50                           48         .02                  61.02
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
                                                                       精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
58、专项储备
                                                                                                              单位： 元
         项目                期初余额                本期增加                本期减少                 期末余额
安全生产费                       3,964,873.58           8,483,175.28               9,116,578.25            3,331,470.61
合计                             3,964,873.58           8,483,175.28               9,116,578.25            3,331,470.61
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
                                                                                                              单位： 元
         项目                期初余额                本期增加                本期减少                 期末余额
法定盈余公积                    31,288,535.17           8,569,795.64                                      39,858,330.81
合计                            31,288,535.17           8,569,795.64                                      39,858,330.81
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
                                                                                                              单位： 元
                     项目                                  本期                                   上期
调整前上期末未分配利润                                            241,843,947.18                         194,112,229.70
调整后期初未分配利润                                              241,843,947.18                         194,112,229.70
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                165,029,744.11                          78,081,130.49
减：提取法定盈余公积                                                8,569,795.64                           4,349,413.01
    应付普通股股利                                                 28,019,655.40                         26,000,000.001
期末未分配利润                                                    370,284,240.25                         241,843,947.18
注：1   2016 年 2 月 23 日，公司 2015 年度股东大会通过了《公司 2015 年度利润分配预案》，2015 年末可分配利润中的
28,019,655.40 元用于分配，剩余部分留待以后年度分配。
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                              单位： 元
         项目                           本期发生额                                       上期发生额
                                                                   精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                               收入                成本                       收入                     成本
主营业务                       862,519,731.71     431,597,098.17              773,641,971.97       475,184,693.04
其他业务                        18,967,439.25      12,217,241.15                6,692,038.03            4,513,376.69
合计                           881,487,170.96     443,814,339.32              780,334,010.00       479,698,069.73
62、税金及附加
                                                                                                              单位： 元
                 项目                           本期发生额                                上期发生额
城市维护建设税                                                4,673,276.98                              3,210,896.251
教育费附加                                                    4,011,068.55                              2,580,857.432
房产税                                                         275,989.25
土地使用税                                                     371,611.20
车船使用税                                                         6,900.00
印花税                                                         126,526.64
营业税                                                         167,051.16                                 155,106.25
合计                                                          9,632,423.78                              5,946,859.93
注：1 按实际缴纳流转税额的 7%或 5%计缴。
2 按实际缴纳流转税额的 5%计缴。
其他说明：
       [注1] 按实际缴纳流转税额的7%或5%计缴。
       [注2] 按实际缴纳流转税额的5%计缴。
63、销售费用
                                                                                                              单位： 元
                 项目                           本期发生额                                上期发生额
营销费用                                                     62,805,538.89                             57,632,051.77
职工薪酬                                                     19,513,044.97                             18,672,611.23
运输装卸等费用                                                9,153,456.89                              7,433,231.43
差旅费用                                                      7,837,101.70                              8,345,890.26
会务费                                                         630,405.92                                 649,834.86
业务招待费                                                    1,888,251.13                              1,467,205.10
业务宣传费                                                    3,256,540.99                              2,852,576.29
展览费                                                        1,268,643.39                                698,218.51
其他                                                          9,732,399.29                              7,042,843.55
                                         精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                            116,085,383.17                         104,794,463.00
其他说明：
64、管理费用
                                                                             单位： 元
               项目   本期发生额                            上期发生额
职工薪酬                           46,206,347.35                         33,066,208.45
研究开发费                         42,941,483.27                         26,638,523.65
折旧及摊销                         15,432,022.82                         13,039,598.50
相关税费                            7,678,210.64                          6,523,009.81
行政办公费用                       12,606,828.03                         11,766,566.35
业务招待费                          2,294,432.94                          1,541,444.15
咨询审计费                          4,151,025.72                          3,247,338.61
其他                                4,542,621.71                          5,713,631.54
合计                           135,852,972.48                          101,536,321.06
其他说明：
65、财务费用
                                                                             单位： 元
               项目   本期发生额                            上期发生额
利息支出                            2,701,670.12                          3,465,805.50
减：利息收入                       14,409,692.21                         13,428,742.61
手续费                                253,583.15                            272,763.97
汇兑损益                            -2,388,044.37                         -1,790,375.23
其他                                3,080,313.34                            433,826.41
合计                               -10,762,169.97                        -11,046,721.96
其他说明：
66、资产减值损失
                                                                             单位： 元
               项目   本期发生额                            上期发生额
一、坏账损失                        -7,423,173.14                         8,440,620.29
二、存货跌价损失                    3,892,542.63                          3,550,059.96
十三、商誉减值损失                  3,705,623.61
                                                                         精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                                                                   174,993.10                               11,990,680.25
其他说明：
67、公允价值变动收益
                                                                                                                    单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源                     本期发生额                                  上期发生额
其他说明：
68、投资收益
                                                                                                                    单位： 元
                    项目                                  本期发生额                                上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                            6,999,297.91                             4,435,705.49
处置长期股权投资产生的投资收益                                                                                   1,139,288.84
合计                                                                    6,999,297.91                             5,574,994.33
其他说明：
69、营业外收入
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                                计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                       上期发生额
                                                                                                           额
非流动资产处置利得合计                              3,705.76                        63,035.58                        3,705.76
其中：固定资产处置利得                              3,705.76                        63,035.58                        3,705.76
政府补助                                     7,663,826.38                      4,106,935.96                      3,596,276.38
罚款收入                                           10,407.00                        12,827.44                      10,407.00
其他                                         2,516,422.42                       275,935.73                       2,516,422.42
合计                                        10,194,361.56                      4,458,734.71                      6,126,811.56
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                                                 与资产相关/
                           补助项目                                本期发生金额             上期发生金额
                                                                                                                 与收益相关
残疾人就业单位增值税退税                                                  4,067,550.00            2,205,000.00 与收益相关
南通市经济开发区房租补贴                                                   192,400.00                           与收益相关
2015 年度科技配套及资助基金                                                 50,000.00                           与收益相关
青年职业见习补贴                                                            39,850.00                           与收益相关
ISO9000 政府补助                                                            15,000.00                           与收益相关
                                                     精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
如东县用人单位按比例安排残疾人就业补贴和超比例奖励        700.00                    与收益相关
如东县财政局发明专利授权奖励                           10,000.00                    与收益相关
如东县洋口镇会计中心转入 2014 年度工业经济考核奖励     30,000.00                    与收益相关
如东县财政局奖励（市级企业技术中心奖励）               96,000.00                    与收益相关
县级科技支撑项目奖励                                  100,000.00                    与收益相关
南通市财政局博士计划                                   75,000.00                    与收益相关
江苏省双创计划                                        152,760.00                    与收益相关
2014 年省级新产品签订奖励                             524,000.00                    与收益相关
2015 年六大基金科技奖励（港闸区财政局）               200,000.00                    与收益相关
三年培养计划奖励（江苏省南通港闸经济开发区财政局）      5,000.00                    与收益相关
2016 年国家外经贸发展专项资金                          85,000.00                    与收益相关
2016 年泰州市市级安全生产专项资金项目                  80,000.00                    与收益相关
外贸出口奖励                                            5,000.00                    与收益相关
泰兴市财政局发展资金                                   91,400.00                    与收益相关
个人所得税 11 条奖励                                   21,811.33                    与收益相关
开放创新双轮驱动战略推进经济转型升级政府补助          315,000.00                    与收益相关
2015 年下半年中小企业国家市场开拓资金                  35,000.00                    与收益相关
财政局防洪安保资金                                      5,743.74                    与收益相关
财政局免申报发展专项资金                               44,300.00                    与收益相关
节能与生态建设专项资金                                950,000.00                    与收益相关
2016 年安全生产经费补助                                10,000.00                    与收益相关
宜兴市 2015 年度科技创新创业奖励                        6,000.00                    与收益相关
科学技术局专利资助费                                    3,000.00                    与收益相关
科技扶持资金                                           10,000.00                    与收益相关
高新研发补助                                                              150,000.00 与收益相关
新三板企业挂牌奖励                                                        500,000.00 与收益相关
环保引导资金                                           41,363.00          445,260.00 与收益相关
社会保险事业管理局企业岗位补贴费                                           29,164.00 与收益相关
高新技术产品补助                                                           10,000.00 与收益相关
创新先进企业奖励                                                           24,000.00 与收益相关
宜兴市环科园管委会设备投入奖励                                            209,500.00 与收益相关
污染防治补贴                                                               60,000.00 与收益相关
中小企业开拓资金                                                           58,700.00 与收益相关
大柴胡颗粒的研发与产业化                              401,948.31          415,311.96 与资产相关
                                                                     精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                                                                  7,663,826.38            4,106,935.96        --
其他说明：
70、营业外支出
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                            计入当期非经常性损益的金
             项目                  本期发生额                     上期发生额
                                                                                                       额
非流动资产处置损失合计                      200,580.44                      221,752.67                         200,580.44
其中：固定资产处置损失                      200,580.44                      221,752.67                         200,580.44
对外捐赠                                    205,000.00                          80,000.00                      205,000.00
各项基金                                        74,666.60                   390,389.76                          74,666.60
各项罚款违约及滞纳金支出                        40,743.73                       31,954.97                       40,743.73
其他                                      1,376,553.91                                                        1,376,553.91
合计                                      1,897,544.68                      724,097.40                        1,897,544.68
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                 单位： 元
                    项目                           本期发生额                                 上期发生额
当期所得税费用                                                  31,014,653.91                                14,551,196.84
递延所得税费用                                                  -2,488,867.63                                  330,822.56
合计                                                            28,525,786.28                                14,882,019.40
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                                 单位： 元
                           项目                                                    本期发生额
利润总额                                                                                                 201,985,343.87
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                              30,297,801.58
子公司适用不同税率的影响                                                                                       301,063.30
调整以前期间所得税的影响                                                                                      1,106,877.70
非应税收入的影响                                                                                             -1,049,894.69
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                               696,083.07
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏                                                           326,709.99
                                                         精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
损的影响
研发费加计扣除                                                                           -2,226,102.91
残疾人工资扣除                                                                             -616,090.80
金丝利公司政府搬迁补偿摊销                                                                 -310,660.96
所得税费用                                                                               28,525,786.28
其他说明
72、其他综合收益
详见附注七、57。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
收到的往来款                                        48,817,056.00                        69,283,000.00
收到的补贴收入                                       3,194,328.07                         1,486,624.00
收到的利息收入                                      14,409,692.21                        13,428,742.61
收到的各项保证金及押金                               3,910,000.00                         2,004,281.19
其他                                                 3,796,191.30                          594,897.62
合计                                                74,127,267.58                        86,797,545.42
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
支付的各项营销费用                                  60,766,739.30                        53,595,608.96
技术开发费                                           9,122,442.84                         6,919,512.46
运输费                                               8,546,164.56                         7,433,231.43
业务宣传费                                           3,256,540.99                         2,852,576.29
行政办公费                                          25,790,573.62                        24,445,880.58
业务招待费                                           4,182,684.07                         3,008,649.25
支付的各类保证金                                     2,669,197.62                         2,214,448.34
支付的往来款                                        28,175,331.68                        81,308,349.82
其他                                                 8,936,981.78                        12,588,951.99
                                                        精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                                            151,446,656.46                        194,367,209.12
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                            单位： 元
                 项目                  本期发生额                          上期发生额
收到的拆迁补偿款                                    2,800,000.00                         4,366,626.98
取得子公司及其他营业单位收取的现金
                                                                                        19,592,542.58
净额
合计                                                2,800,000.00                        23,959,169.56
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                            单位： 元
                 项目                  本期发生额                          上期发生额
其他                                                                                       90,492.92
合计                                                                                       90,492.92
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                            单位： 元
                 项目                  本期发生额                          上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                            单位： 元
                 项目                  本期发生额                          上期发生额
支付的中介费用                                                                            754,716.97
合计                                                                                      754,716.97
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                            单位： 元
                                                                  精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                 补充资料                        本期金额                               上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：                 --                                     --
净利润                                                      173,459,557.59                          81,841,950.23
加：资产减值准备                                               174,993.10                           11,990,680.25
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                             54,711,948.66                          42,208,511.25
物资产折旧
无形资产摊销                                                  5,095,838.40                            3,515,630.72
长期待摊费用摊销                                               141,509.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                               200,580.44                               -21,995.07
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                           -3,705.76                             180,712.16
财务费用（收益以“－”号填列）                                2,701,670.12                            3,465,805.50
投资损失（收益以“－”号填列）                               -6,999,297.91                           -5,574,994.33
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                     -1,129,966.19                              -41,035.39
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                     -1,358,901.44                             371,857.95
存货的减少（增加以“－”号填列）                            -75,098,321.23                          -28,596,812.31
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                            217,542,397.67                         -174,254,077.51
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                            -24,685,687.61                           -8,250,071.13
列）
其他                                                           -950,872.26                           -2,847,739.07
经营活动产生的现金流量净额                                  343,801,742.99                          -76,011,576.75
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                    --                                     --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                     --                                     --
现金的期末余额                                              376,166,936.02                         472,740,473.09
减：现金的期初余额                                          472,740,473.09                         864,989,809.91
现金及现金等价物净增加额                                    -96,573,537.07                         -392,249,336.82
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                        单位： 元
                                                                                 金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                                      23,340,000.00
其中：                                                                            --
南通金盛昌化工有限公司                                                                              23,340,000.00
                                                                    精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                                                     162,901.41
其中：                                                                                 --
南通金盛昌化工有限公司                                                                                     162,901.41
其中：                                                                                 --
取得子公司支付的现金净额                                                                                 23,177,098.59
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                             单位： 元
                                                                                      金额
其中：                                                                                 --
其中：                                                                                 --
其中：                                                                                 --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                             单位： 元
                   项目                            期末余额                                  期初余额
一、现金                                                      376,166,936.02                            472,740,473.09
其中：库存现金                                                     50,773.19                               151,053.62
         可随时用于支付的银行存款                             376,116,162.83                            472,589,419.47
三、期末现金及现金等价物余额                                  376,166,936.02                            472,740,473.09
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                             单位： 元
                   项目                          期末账面价值                                受限原因
                                                                               银行定期存单质押用于开具银行承兑汇
货币资金                                                       10,000,000.00
                                                                               票
合计                                                           10,000,000.00                    --
其他说明：
                                                                             精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                                   单位： 元
              项目                   期末外币余额                       折算汇率                  期末折算人民币余额
货币资金                                  --                                  --
其中：美元                                     6,693,838.67 6.9370                                             46,435,158.84
       欧元
       港币                                      11,940.30 0.8945                                                 10,680.60
应收账款                                  --                                  --
其中：美元                                     1,401,542.46 6.9370                                              9,722,500.04
       欧元
       港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                  购买日至期 购买日至期
 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                              购买日的确
                                                                        购买日                    末被购买方 末被购买方
     称              点       本          例              式                           定依据
                                                                                                   的收入        的净利润
南通金盛昌
              2016 年 05 月                                          2016 年 05 月
化工有限公                    2,434.00    100.00% 支付现金                           实现控制         571.65          -18.08
              30 日                                                  30 日
司   [注]
其他说明：
                                                                 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
    [注]根据公司子公司江苏森萱医药化工股份有限公司第一届董事会第十一次会议决议及其签署的股权
转让协议，该子公司以2,434.00万元收购南通金盛昌化工有限公司100%股权，并于2016年5月30日完成工商
登记变更，南通金盛昌化工有限公司成为其全资子公司。
（2）合并成本及商誉
                                                                                                    单位： 元
                      合并成本                                        南通金盛昌化工有限公司
--现金                                                                                          24,340,000.00
合并成本合计                                                                                    24,340,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                                              21,845,932.03
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
                                                                                                 2,494,067.97
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
       ①合并成本公允价值的确定：
       公司子公司江苏森萱医药化工股份有限公司收购南通金盛昌化工有限公司100%股权，系全部以现金出
资。
       ②或有对价及其变动的说明：
       公司子公司江苏森萱医药化工股份有限公司收购南通金盛昌化工有限公司100%股权，无或有对价安排。
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                    单位： 元
                                                           南通金盛昌化工有限公司
                                              购买日公允价值                      购买日账面价值
货币资金                                                       162,901.41                          162,901.41
应收款项                                                   1,277,049.80                          1,277,049.80
存货                                                           380,839.75                          380,839.75
固定资产                                                  14,752,864.14                         13,466,200.34
无形资产                                                   9,647,718.24                          1,935,736.62
递延所得税资产                                                  20,115.76                           20,115.76
应收票据                                                       500,000.00                          500,000.00
其他应收款                                                      42,348.19                           42,348.19
借款                                                       2,000,000.00                          2,000,000.00
应付款项                                                       181,322.50                          181,322.50
                                                                   精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
递延所得税负债                                              2,249,661.36
预收账款                                                        4,100.00                               4,100.00
应交税费                                                      31,561.22                              31,561.22
其他应付款                                                   471,260.18                             471,260.18
净资产                                                     21,845,932.03                          15,096,947.97
取得的净资产                                               21,845,932.03                          15,096,947.97
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
    根据南通金盛昌化工有限公司截止2015年12月31日，经北京国融兴华资产评估有限责任公司于2016年
1月18日出具的国融兴华评报字[2016]第020059号资产评估报告，以采用资产基础法和收益法评估的该公司
净资产2,434.09万元为基础，对基准日至购买日之间发生的经济事项调整后计算确定。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                      单位： 元
                                                           合并当期期 合并当期期
               企业合并中 构成同一控                                                  比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                     合并日的确 初至合并日 初至合并日
               取得的权益 制下企业合   合并日                                         合并方的收 合并方的净
     称                                           定依据   被合并方的 被合并方的
                 比例      并的依据                                                        入         利润
                                                               收入         净利润
其他说明：
（2）合并成本
                                                                                                      单位： 元
                        合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
                                                                   精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                     单位： 元
                                                  合并日                               上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
    （1）公司于2015年10月13日将子公司精华制药集团南通有限公司分立设立南通森萱药业有限公司，
注册资本200万元，出资比例100%。根据公司2016年4月26日第三届董事会第三十七次会议及子公司江苏森
萱医药化工股份有限公司（简称江苏森萱）2016年第二次临时股东大会决议，同意子公司江苏森萱对公司
全资子公司南通森萱药业有限公司（简称南通森萱）以公开挂牌方式按不低于净资产评估价值进行增资，
增资后公司持有南通森萱股权比例为35.18%，江苏森萱持有南通森萱股权比例为64.82%，并于2016年11
月15日完成了工商变更登记。
    （2）公司控股子公司江苏森萱医药化工股份有限公司与兖矿鲁南化肥厂于2016年2月共同出资设立子
公司山东鲁化森萱新材料有限公司，注册地为山东省滕州市木石镇，注册资本为人民币20,000,000.00元，
该子公司出资金额为1,200万元，出资比例为60%，该子公司自设立后纳入公司合并范围。
    （3）2016年1月，公司子公司精华制药亳州康普有限公司分立成立保和堂（亳州）药业有限公司，注
册资本为人民币100万元，该子公司自完成分立后纳入公司合并范围。根据 2016年4月26日公司第三届董
事会第三十七次会议审议通过的《关于公司子公司亳州保和堂与子公司精华康普合并及增资的议案》，同
意将保和堂（亳州）药业有限公司、精华制药亳州康普有限公司（后更名为保和堂（亳州）制药有限公司）
进行吸收合并。合并工作完成后，保和堂（亳州）制药有限公司存续经营，保和堂（亳州）药业有限公司
注销。保和堂（亳州）药业有限公司纳入合并报告范围的时间为2016年1月至8月。
    （4）2016年6月，公司子公司精华制药集团南通有限公司投资成立精华制药集团如东药业有限公司，
出资金额为人民币200万元，出资比例为100%，该子公司自设立后纳入公司合并范围。
                                                                  精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                           持股比例
     子公司名称     主要经营地          注册地        业务性质                                       取得方式
                                                                    直接              间接
                                                 技术开发、咨询
上海苏通生物科
                  上海市         上海市          及货物和技术的       100.00%                     出资设立
技有限公司
                                                 进出口业务等
                                                 化妆品、保健用
南通季德胜科技
                  南通市         南通市          品等的研发、销                          68.89% 出资设立
有限公司
                                                 售
                                                 药品零售及医疗
南通宁宁大药房
                  南通市         南通市          器械、设备的销                          99.91% 出资设立
有限公司
                                                 售
南通季德胜中药                                   中药的研究、开
                  南通市         南通市                               100.00%                     出资设立
研究所有限公司                                   发、转让
精华制药集团南                                   原料药的生产及
                  南通市         南通市                               100.00%                     出资设立
通有限公司                                       销售
南通药业有限公                                                                                    非同一控制下企
                  南通市         南通市          销售                  99.91%
司                                                                                                业合并
江苏森萱医药化                                                                                    非同一控制下企
                  泰兴市         泰兴市          生产销售              51.00%
工股份有限公司                                                                                    业合并
江苏金丝利药业
                                                                                                  非同一控制下企
股份有限公司      宜兴市         宜兴市          生产销售              78.73%
                                                                                                  业合并
[注 2]
如东东力企业管                                                                                    非同一控制下企
                  南通市         南通市          企业管理             100.00%
理有限公司                                                                                        业合并
东力投资（香港）                                                                                  非同一控制下企
                香港             香港            投资                                   100.00%
有限公司                                                                                          业合并
东力（南通）化                                                                                    非同一控制下企
                  南通市         南通市          生产销售                               100.00%
工有限公司                                                                                        业合并
陇西保和堂药业                                                                                    非同一控制下企
                  陇西市         陇西市          生产销售              40.00%
有限责任公司                                                                                      业合并
保和堂（毫州）                                                                                    非同一控制下企
                  亳州市         亳州市          生产销售              78.52%
制药有限公司                                                                                      业合并
                                                                精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
[注 1]
焦作康普怀药有
                 焦作市       焦作市         销售                                    78.52% 出资设立
限公司
南通森萱药业有
                 南通市       南通市         生产销售                35.18%          33.06% 出资设立
限公司[注 3]
山东鲁化森萱新
                 山东滕州市   山东滕州市     生产销售                                30.60% 出资设立
材料有限公司
保和堂（亳州）
药业有限公司     亳州市       亳州市         生产销售                78.52%                   出资设立
[注 1]
精华制药集团如
                 南通市       南通市         生产销售                               100.00% 出资设立
东药业有限公司
南通金盛昌化工                                                                                非同一控制下企
                 南通市       南通市         生产销售                                51.00%
有限公司                                                                                      业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
    ①公司2014年非同一控制下企业合并收购江苏金丝利药业有限公司，公司出资比例及持有的表决权比
例为49%，根据章程的约定，江苏金丝利药业有限公司的董事会成员共5人，其中，公司占3名董事，且章
程规定其变更需经代表三分之二以上表决权的股东通过，同时该子公司各股东共同签署了关于将独立行使
股东权利，未来一定期限内不会签署一致行动协议，各股东也不会将江苏金丝利药业有限公司股东会表决
权部分或全部授予其它股东行使的说明。故公司实际控制董事会并通过董事会实际控制公司的生产经营。
    根据公司 2016年6月29日召开的第三届董事会第四十次会议审议通过的《关于购买金丝利药业股权的
议案》，公司以自有资金4,723.73万元在上海联合产权交易所竞拍成功取得江苏金丝利药业有限公司29.73%
股权，竞拍完成后，公司合计持有江苏金丝利药业有限公司78.73%股权。2016年8月26日，该子公司已完
成企业法人营业执照变更登记手续。该次股权收购完成后，公司不再存在持有半数或以下表决权但仍控制
江苏金丝利药业有限公司的情况。
    ②公司2015年非同一控制下企业合并收购陇西保和堂药业有限责任公司，公司出资比例及持有的表决
权比例为40%，根据协议及章程的约定，该子公司的董事会成员共5人，其中，公司占3名董事，同时约定
公司主导陇西保和堂药业有限责任公司的经营与财务。故公司实际控制该子公司的生产经营。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
     不适用。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
     不适用。
其他说明：
    [注1] 根据 2016年4月26日公司第三届董事会第三十七次会议审议通过的《关于公司子公司亳州保和
堂与子公司精华康普合并及增资的议案》，同意将保和堂（亳州）药业有限公司、精华制药亳州康普有限
公司（后更名为保和堂（亳州）制药有限公司）进行吸收合并。合并工作完成后，保和堂（亳州）制药有
                                                                                  精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
限公司存续经营，保和堂（亳州）药业有限公司注销。
    [注2] 根据公司 2016年6月29日召开的第三届董事会第四十次会议审议通过的《关于购买金丝利药业
股权的议案》，公司以自有资金4,723.73万元在上海联合产权交易所竞拍成功取得江苏金丝利药业有限公
司29.73%股权，竞拍完成后，公司合计持有江苏金丝利药业有限公司78.73%股权。2016年8月26日，该子
公司已完成企业法人营业执照变更登记手续。2016年12月16日，该子公司整体变更为股份有限公司。
    [注3]根据公司于2016年4月26日召开的第三届董事会第三十七次会议决议，同意公司控股子公司江苏
森萱医药化工股份有限公司按规范程序对公司全资子公司南通森萱药业有限公司，以公开挂牌方式按不低
于净资产评估价值进行增资，增资后公司持有南通森萱股权比例变更为35.18%，森萱医药持有南通森萱的
股权比例为64.82%，并于2016年11月15日完成了工商登记变更。
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                               单位： 元
                                                     本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
       子公司名称              少数股东持股比例                                                              期末少数股东权益余额
                                                               损益                     派的股利
保和堂（毫州）制药有
                                            21.48%                   747,276.88                                         35,565,409.24
限公司
江苏森萱医药化工股份
                                            49.00%             11,683,294.24                  9,604,000.00              49,961,095.00
有限公司
江苏金丝利药业股份有
                                            21.27%              -2,530,428.35                                           31,302,103.92
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                               单位： 元
                                   期末余额                                                      期初余额
 子公司
           流动资     非流动    资产合    流动负    非流动    负债合     流动资     非流动    资产合    流动负       非流动     负债合
  名称
             产        资产       计        债       负债       计         产        资产       计           债       负债        计
保和堂
（毫州） 164,534, 197,951, 362,485, 57,175,0 135,000, 192,175, 330,070, 75,995,2 406,065, 39,160,4 200,000, 239,160,
制药有       369.01    147.23    516.24     21.12    000.00    021.12     151.24      29.54    380.78        24.50    000.00     424.50
限公司
江苏森
萱医药
           97,654,1 126,667, 224,321, 104,251, 2,630,32 106,882, 81,225,9 60,635,2 141,861, 43,598,4 480,922. 44,079,3
化工股
              27.18    394.71    521.89    870.41      1.23    191.64      44.23      31.68    175.91        08.64       35       30.99
份有限
公司
江苏金     47,497,4 116,871, 164,368, 16,040,0 1,098,66 17,138,6 77,333,3 98,864,9 176,198, 19,292,1 3,248,42 22,540,5
                                                                                  精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
丝利药         31.18   424.97      856.15       25.98    0.72     86.70       17.87     66.47      284.34      43.82       1.46      65.28
业股份
有限公
司
                                                                                                                                  单位： 元
                                       本期发生额                                                    上期发生额
子公司名称                                      综合收益总 经营活动现                                         综合收益总 经营活动现
                 营业收入          净利润                                      营业收入          净利润
                                                    额          金流量                                           额           金流量
保和堂（毫
                110,099,921.                                 149,482,327. 228,134,402.                                     -134,508,354.
州）制药有限                    3,405,538.84 3,405,538.84                                     4,069,896.84 4,069,896.84
                         75                                              00            71
公司
江苏森萱医
                181,097,022. 25,779,639.1 25,779,639.1 26,122,621.1 154,409,101. 15,054,604.4 15,054,604.4 22,499,074.2
药化工股份
                         72                 6            6                2            16                 7            7
有限公司
江苏金丝利
                28,346,011.3                                                  27,679,437.4
药业股份有                      -6,427,549.61 -6,427,549.61 -5,474,353.45                     -4,684,620.33 -4,684,620.33 -6,666,986.73
                            0
限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
    根据公司 2016年6月29日召开的第三届董事会第四十次会议审议通过的《关于购买金丝利药业股权的
议案》，公司以自有资金4,723.73万元在上海联合产权交易所竞拍成功取得江苏金丝利药业股份有限公司
29.73%股权，竞拍完成后，公司合计持有江苏金丝利药业股份有限公司78.73%股权。2016年8月26日，该
子公司已完成企业法人营业执照变更登记手续。该次股权收购完成后，公司继续对江苏金丝利药业股份有
限公司存在控制关系。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                                                  单位： 元
                                                                                      江苏金丝利药业股份有限公司
                                                                       精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
--现金                                                                                                  47,237,253.75
购买成本/处置对价合计                                                                                   47,237,253.75
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额                                                         44,532,904.45
差额                                                                                                     2,704,349.30
其中：调整资本公积                                                                                      -2,704,349.30
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                  持股比例           对合营企业或联
合营企业或联营
                    主要经营地       注册地           业务性质                                       营企业投资的会
   企业名称                                                               直接               间接
                                                                                                       计处理方法
江苏万年长药业
                  江苏 如东县    江苏 如东县      生产销售                   22.00%                  权益法
有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
       无。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
       不适用。
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                               单位： 元
                                                期末余额/本期发生额                      期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                               单位： 元
                                                期末余额/本期发生额                      期初余额/上期发生额
                                               江苏万年长药业有限公司                  江苏万年长药业有限公司
流动资产                                                         127,068,962.71                        100,819,062.80
非流动资产                                                       128,990,677.99                        112,400,079.55
资产合计                                                         256,059,640.70                        213,219,142.35
流动负债                                                          83,039,507.67                         72,236,230.78
                                                                     精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
非流动负债                                                    3,712,196.86                            4,169,115.28
负债合计                                                     86,751,704.53                           76,405,346.06
归属于母公司股东权益                                        169,307,936.17                          136,813,796.29
按持股比例计算的净资产份额                                   37,247,745.96                           30,099,035.18
--商誉                                                       29,336,670.31                           29,336,670.31
--内部交易未实现利润                                            149,412.86                              159,431.94
对联营企业权益投资的账面价值                                 55,000,000.00                           55,000,000.00
营业收入                                                    148,927,907.18                          121,683,718.27
净利润                                                       32,861,878.87                           21,844,644.68
综合收益总额                                                 32,861,878.87                           21,844,644.68
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                          单位： 元
                                               期末余额/本期发生额                  期初余额/上期发生额
合营企业：                                             --                                     --
下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                     --
联营企业：                                             --                                     --
下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                     --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                          单位： 元
                             累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                                 本期末累积未确认的损失
                                       失                      享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
                                                                                    持股比例/享有的份额
  共同经营名称         主要经营地           注册地          业务性质
                                                                                  直接                间接
                                                                     精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
       （以下如无特别说明，均以2016年12月31日为截止日，金额以人民币元为单位）
    本公司的主要金融工具包括权益投资，借款，应收及其他应收款，应付账款，其他应付款及银行存款
等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的
风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范
围之内。
    本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。
由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额
将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
    1、市场风险
    （1） 外汇风险，外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。公司承受
外汇风险主要与所持有美元的货币资金及应收账款有关，由于美元与本公司的功能货币之间的汇率变动使
公司面临外汇风险。但本公司管理层认为，该等美元的货币资金及应收账款于本公司总资产所占比例较小，
此外本公司主要经营活动均以人民币结算，故本公司所面临的外汇风险并不重大。本公司财务部门负责监
控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
    截止2016年12月31日，公司外币资产及外币负债的余额如下：
           项目                          资产                                         负债
                             期末余额             期初余额             期末余额              期初余额
美元                            56,157,658.88       19,205,054.16           2,999,715.44         2,381,134.93
    敏感性分析：
    本公司承受外汇风险主要与美元与人民币的汇率变化有关。 下表列示了本公司相关外币与人民币汇
率变动5%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化
的可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期归属于母公司所有者净利润的影响如下：
         本年利润增加/减少                                          美元影响
                                                 期末余额                             期初余额
人民币贬值                                                   2,164,846.11                         557,231.67
人民币升值                                                  -2,164,846.11                        -557,231.67
    （2）利率风险－公允价值变动风险
    本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的短期借款。由于固定利率
的借款均为短期借款，因此本公司认为利率风险－公允价值变动风险并不重大。本公司目前并无利率对冲
的政策。
                                                                               精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
    （3）利率风险－现金流量变动风险
    本公司无以浮动利率计息的短期借款，故无因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险。
    （4）其他价格风险
    公司无持有的在资产负债表日以其公允价值列示的交易性金融资产的投资。因此，本公司不存在价格
风险。
    2、信用风险
    可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金
融资产产生的损失，本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
    为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施
回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，
本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
    截止2016年12月31日，本公司已逾期未减值的金融资产的账龄分析（账面价值）
     项目           1年以内               1-2年              2-3年                 3-4年           4-5年         5年以上
应收账款            18,484,476.67         4,600,520.52            726,033.31         728,068.81     16,146.79          -
其他应收款           1,290,339.64         1,017,379.29             97,822.04         525,622.70   289,467.20           -
     合计           19,774,816.30         5,617,899.81            823,855.35       1,253,691.51   305,613.99           -
     此外，本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金的信用风险较低。
     3、流动风险
     流动性风险是指公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的
风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司
经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协
议。
     由于公司2014年度非公开发行股份且募集资金全部用于补充流动资金，且本期应收款回款较多，故本
期期末现金余额仍略大于负债和可预见的支出，因此不存在流动性风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                                       单位： 元
                                                                      期末公允价值
           项目          第一层次公允价值计
                                                    第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量                   合计
                                    量
一、持续的公允价值计量               --                      --                            --                    --
（二）可供出售金融资产              36,385,313.50                                                               36,385,313.50
（2）权益工具投资                   36,385,313.50                                                               36,385,313.50
持续以公允价值计量的
                                    36,385,313.50                                                               36,385,313.50
资产总额
二、非持续的公允价值计
                                     --                      --                            --                    --
量
                                                               精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    企业采用市场法用于估计相关资产或负债的公允价值。可供出售金融资产期末公允价值以其在2016
年12月最后一个交易日的收盘价(数据来源于：美国纽约证券交易所)确定。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无。
9、其他
无。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                      母公司对本企业的 母公司对本企业的
   母公司名称           注册地          业务性质         注册资本
                                                                          持股比例         表决权比例
南通产业控股集团
                   南通市          国有资产经营管理 128,000 万元                 34.09%            34.09%
有限公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是南通市国有资产监督管理委员会。
其他说明：
                                                                         精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                       合营或联营企业名称                                            与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
                         其他关联方名称                                        其他关联方与本企业关系
南通江山农药化工股份有限公司                                  母公司对其有重大影响
南通三越中药饮片有限公司                                      关联法人控制的企业
江苏万年长药业有限公司                                        公司的联营企业
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                 单位： 元
     关联方             关联交易内容        本期发生额       获批的交易额度      是否超过交易额度        上期发生额
江苏万年长药业有
                       采购商品               5,923,487.22       70,000,000.00 否                          25,619,256.41
限公司
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                 单位： 元
              关联方                   关联交易内容                 本期发生额                      上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                                                 单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                         托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                      受托/承包起始日 受托/承包终止日
         称                称               型                                            益定价依据     收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
                                                                      精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                                              单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                     托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                  委托/出包起始日 委托/出包终止日
       称               称               型                                             价依据         费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                              单位： 元
    承租方名称                 租赁资产种类                本期确认的租赁收入          上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                                              单位： 元
    出租方名称                 租赁资产种类                  本期确认的租赁费           上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                              单位： 元
       被担保方               担保金额              担保起始日             担保到期日        担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
                                                                                                              单位： 元
    担保方                担保金额              担保起始日             担保到期日        担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
                                                                                                              单位： 元
    关联方                拆借金额                起始日                 到期日                   说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                              单位： 元
            关联方                 关联交易内容                     本期发生额                   上期发生额
                                                                        精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                                 单位： 元
                    项目                             本期发生额                                  上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                 单位： 元
                                                       期末余额                                   期初余额
       项目名称            关联方
                                            账面余额              坏账准备            账面余额               坏账准备
                      江苏万年长药业有
其他应收款                                                                               1,000,000.00           100,000.00
                      限公司
                      南通江山农药化工
其他应收款                                        30,468.98           15,234.49
                      股份有限公司
                      南通江山农药化工
预付账款                                                                                      30,468.98
                      股份有限公司
（2）应付项目
                                                                                                                 单位： 元
           项目名称                      关联方                     期末账面余额                     期初账面余额
南通江山农药化工股份有限
                                                                                     15.56                              15.56
公司
南通三越中药饮片有限公司                                                          12,690.29                      12,690.29
江苏万年长药业有限公司                                                       1,168,940.00                        39,846.56
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
                                                          精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
     截止资产负债表日，公司没有需要披露的重大或有事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                            单位： 元
                                               对财务状况和经营成果的影
             项目                    内容                                    无法估计影响数的原因
                                                          响数
2、利润分配情况
                                                                                            单位： 元
                                                         精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
拟分配的利润或股利                                                                         63,044,224.65
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
    2017年2月7日，公司第三届董事会第四十七次会议通过了2016年度利润分配预案，2016
年度利润分配预案如下：公司本年度利润分配不送红股，拟以公司的总股本420,294,831.00股
为基准，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），共计分配现金红利63,044,224.65元，
尚未分配的利润为180,661,097.31元（母公司数据），结转以后年度分配；同时以资本公积转
增股本，以420,294,831股为基准每10股转增10股，共计转增420,294,831.股，转增金额不超过
公司2016年末“资本公积—股本溢价”余额，转增后公司总股本将增至840,589,662股。利润分
配预案尚待股东大会通过后实施。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                                  单位： 元
                                                受影响的各个比较期间报表
    会计差错更正的内容          处理程序                                             累积影响数
                                                        项目名称
（2）未来适用法
         会计差错更正的内容                批准程序                        采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
                                                                                                  单位： 元
                                                                                        归属于母公司所
     项目            收入       费用       利润总额     所得税费用          净利润
                                                                                        有者的终止经营
                                                                          精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                    利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                                     单位： 元
              项目                                                     分部间抵销                           合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
公司未设置业务分部。
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                     单位： 元
                                          期末余额                                            期初余额
                         账面余额             坏账准备                     账面余额              坏账准备
       类别
                                                     计提比 账面价值                                                账面价值
                       金额      比例      金额                          金额      比例       金额      计提比例
                                                      例
按信用风险特征组
                     65,827,9             3,455,05            62,372,90 60,061,             3,169,926               56,891,923.
合计提坏账准备的                100.00%               5.25%                       100.00%                   5.28%
                        56.49                 2.86                 3.63 850.22                    .38
应收账款
                     65,827,9             3,455,05            62,372,90 60,061,             3,169,926               56,891,923.
合计                            100.00%                                           100.00%
                        56.49                 2.86                 3.63 850.22                    .38
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
                                                                       精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位： 元
                                                                      期末余额
               账龄
                                       应收账款                       坏账准备                       计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                   64,788,908.68                    3,239,445.43                          5.00%
1 年以内小计                               64,788,908.68                    3,239,445.43                          5.00%
1至2年                                        792,000.89                         79,200.09                       10.00%
2至3年                                        148,342.26                         44,502.68                       30.00%
3 年以上                                          98,704.66                      91,904.66
3至4年                                            13,600.00                       6,800.00                       50.00%
4至5年                                                                                                           50.00%
5 年以上                                          85,104.66                      85,104.66                      100.00%
合计                                       65,827,956.49                    3,455,052.86
确定该组合依据的说明：
      已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具
 有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比
 例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 285,126.48 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                单位： 元
                  单位名称                           收回或转回金额                               收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                单位： 元
                             项目                                                      核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                单位： 元
       单位名称         应收账款性质       核销金额            核销原因           履行的核销程序      款项是否由关联交
                                                                              精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                    易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
              单位名称                    款项的性质         期末余额          账龄       占应收款期末余额            坏账准备
                                                                                          合计数的比例(%)             期末余额
上海上药雷允上医药有限公司                    货款            9,933,829.00 1年以内                          15.09        496,691.45
南通华氏佳源医药有限公司                      货款            2,476,207.89 1年以内                           3.76        123,810.39
上海童涵春堂药业股份有限公司                  货款            2,462,685.60 1年以内                           3.74        123,134.28
河南九州通医药有限公司                        货款            2,214,111.99 1年以内                           3.36        110,705.60
九州通医药集团股份有限公司                    货款            1,989,180.90 1年以内                           3.02            99,459.05
              合     计                        --            19,076,015.38      --                          28.97        953,800.77
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                       单位： 元
                                            期末余额                                             期初余额
                          账面余额              坏账准备                       账面余额             坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                账面价值
                       金额        比例      金额                            金额     比例       金额      计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                      13,646,3              1,958,68            11,687,68 3,136,6              1,221,954              1,914,698.7
合计提坏账准备的                  100.00%              14.35%                        100.00%                 38.96%
                          72.72                 8.60                 4.12    53.23                   .47
其他应收款
                      13,646,3              1,958,68            11,687,68 3,136,6              1,221,954              1,914,698.7
合计                              100.00%                                            100.00%
                          72.72                 8.60                 4.12    53.23                   .47
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
                                                                       精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位： 元
                                                                      期末余额
               账龄
                                        其他应收款                    坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                      11,411,224.48                  570,561.22                                5.00%
1 年以内小计                                  11,411,224.48                  570,561.22                                5.00%
1至2年                                           60,457.00                         6,045.70                        10.00%
2至3年                                           55,222.12                        16,566.64                        30.00%
3 年以上                                       2,119,469.12                 1,365,515.04
3至4年                                        1,008,807.77                   504,403.89                            50.00%
4至5年                                          499,100.41                   249,550.21                            50.00%
5 年以上                                        611,560.94                       611,560.94                       100.00%
合计                                         13,646,372.72                  1,958,688.60
确定该组合依据的说明：
已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类
似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 736,734.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                 单位： 元
                  单位名称                           转回或收回金额                                收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                 单位： 元
                             项目                                                       核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                                       款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质        核销金额          核销原因            履行的核销程序
                                                                                                              易产生
                                                                               精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                   单位： 元
                  款项性质                              期末账面余额                              期初账面余额
保证金及押金                                                             1,332,605.27                            1,289,565.27
应收内部单位往来款                                                    10,604,549.11
职工借款                                                                      109,530.72                           38,573.31
其它往来款项                                                             1,599,687.62                            1,808,514.65
合计                                                                  13,646,372.72                              3,136,653.23
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                       占其他应收款期末
       单位名称            款项的性质       期末余额                  账龄                                坏账准备期末余额
                                                                                       余额合计数的比例
精华制药集团南通有 应收内部单位往来
                                                10,604,549.11 1 年以内                           77.71%           530,227.46
限公司                款
如东洋口环保热电有
                      保证金及押金                795,466.34 3-4 年                               5.83%           397,733.17
限公司
江苏省电力公司南通
                      保证金及押金                469,538.93 4-5 年及 5 年以上                    3.44%           434,769.47
供电公司
如东县国土资源局      其它往来款项                390,672.00 4-5 年                               2.86%           195,336.00
北京天健兴业资产评
估有限公司江苏分公 其它往来款项                    90,000.00 1 年以内                             0.66%               4,500.00
司
合计                           --               12,350,226.38            --                      90.50%          1,562,566.10
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                     预计收取的时间、金额
         单位名称            政府补助项目名称            期末余额                     期末账龄
                                                                                                             及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
                                                                         精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
3、长期股权投资
                                                                                                                单位： 元
                                      期末余额                                               期初余额
       项目
                      账面余额        减值准备           账面价值         账面余额           减值准备       账面价值
对子公司投资       1,283,197,526.51                   1,283,197,526.51 1,235,960,272.76                  1,235,960,272.76
对联营、合营企
                     66,584,416.26                      66,584,416.26     59,435,705.49                     59,435,705.49
业投资
合计               1,349,781,942.77                   1,349,781,942.77 1,295,395,978.25                  1,295,395,978.25
（1）对子公司投资
                                                                                                                单位： 元
                                                                                          本期计提减值准 减值准备期末余
     被投资单位       期初余额        本期增加           本期减少        期末余额
                                                                                               备              额
南通药业有限公
                      10,261,027.59                                      10,261,027.59
司
保和堂（亳州）制
                     120,600,000.00                                     120,600,000.00
药有限公司
上海苏通生物科
                       5,000,000.00                                       5,000,000.00
技有限公司
南通季德胜中药
                         600,000.00                                         600,000.00
研究所有限公司
江苏森萱医药化
                      54,800,000.00                                      54,800,000.00
工有限公司
精华制药集团南
                     241,836,668.95                                     241,836,668.95
通有限公司
江苏金丝利药业
                      77,785,000.00   47,237,253.75                     125,022,253.75
股份有限公司
南通森萱药业有
                       9,477,576.22                                       9,477,576.22
限公司
南通东力企业管
                     691,600,000.00                                     691,600,000.00
理有限公司
陇西保和堂药业        24,000,000.00                                      24,000,000.00
                                                                                 精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
有限责任公司
合计                 1,235,960,272.76     47,237,253.75                       1,283,197,526.51
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                              单位： 元
                                                           本期增减变动
                                            权益法下                           宣告发放                                       减值准备
投资单位 期初余额                                        其他综合 其他权益                  计提减值            期末余额
                         追加投资 减少投资 确认的投                            现金股利                  其他                 期末余额
                                                         收益调整     变动                    准备
                                             资损益                             或利润
一、合营企业
二、联营企业
江苏万年
           59,435,70                        7,148,710                                                           66,584,41
长药业有
                  5.49                             .77                                                                 6.26
限公司
           59,435,70                        7,148,710                                                           66,584,41
小计
                  5.49                             .77                                                                 6.26
           59,435,70                        7,148,710                                                           66,584,41
合计
                  5.49                             .77                                                                 6.26
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                              单位： 元
                                               本期发生额                                              上期发生额
           项目
                                     收入                      成本                          收入                      成本
主营业务                            258,046,274.70              81,167,896.69               218,849,338.10             72,436,536.40
其他业务                                8,480,768.72                805,128.98                3,780,454.19                271,754.06
合计                                266,527,043.42              81,973,025.67               222,629,792.29             72,708,290.46
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                              单位： 元
                    项目                                     本期发生额                                   上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                              29,996,000.00
权益法核算的长期股权投资收益                                                 7,148,710.77                                4,435,705.49
合计                                                                      37,144,710.77                                  4,435,705.49
                                                                      精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位： 元
                    项目                              金额                                    说明
非流动资产处置损益                                              -196,874.68
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                           3,596,276.38
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                             829,865.18
减：所得税影响额                                                 451,412.46
    少数股东权益影响额                                                7,038.83
合计                                                           3,770,815.59                    --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                       每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                  7.89%                  0.3927                0.3927
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              7.71%                  0.3850                0.3850
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
                                                      精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
                                                   精华制药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                          第十二节 备查文件目录
    一、载有董事长朱春林先生签名的2016年度报告。
    二、载有公司法定代表人朱春林、主管会计工作负责人杨小军及会计机构负责人王剑锋
签名并盖章的会计报表。
    三、载有天衡会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师陈莉、王兆钢签名并盖
章的公司2016年度审计报告原件。
    四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本的原稿。
    五、其他有关资料。
    六、备查文件备置地点：公司董事会秘书办公室。
                                                       精华制药集团股份有限公司
                                                               董事长：朱春林
                                                              二〇一七年二月九日

附件：公告原文

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