广东高乐玩具股份有限公司2013年半年度报告

                        广东高乐玩具股份有限公司 2013 年半年度报告全文
广东高乐玩具股份有限公司
 GOLDLOK TOYS HOLDINGS(GUANGDONG) CO.,LTD.
    2013 年 半 年 度 报 告
    证券简称：高乐股份
    证券代码：002348
    披露日期：2013 年 8 月 27 日
                                       广东高乐玩具股份有限公司 2013 年半年度报告全文
                  第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证 2013 年半年度报
告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承
担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
    公司负责人、主管会计工作负责人杨旭恩及会计机构负责人方雁葵声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
                                                                                   广东高乐玩具股份有限公司 2013 年半年度报告全文
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第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................1
第二节 公司简介................................................................................................................................4
第三节 会计数据和财务指标摘要....................................................................................................6
第四节 董事会报告............................................................................................................................8
第五节 重要事项..............................................................................................................................18
第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................24
第七节 董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................28
第八节 财务报告..............................................................................................................................29
第九节 备查文件目录....................................................................................................................104
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                                释        义
                 释义项   指                                 释义内容
中国证监会                指   中国证券监督管理委员会
公司/本公司               指   广东高乐玩具股份有限公司
香港兴昌                  指   兴昌塑胶五金厂有限公司
新鸿辉实业                指   普宁市新鸿辉实业投资有限公司
新南华实业                指   普宁市新南华实业投资有限公司
园林文化                  指   普宁市园林文化用品有限公司
香港子公司                指   香港广东高乐玩具股份有限公司
中汇会计事务所            指   中汇会计事务所有限公司
报告期                    指   2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
元                        指   人民币元
                                                                     广东高乐玩具股份有限公司 2013 年半年度报告全文
                                          第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称                   高乐股份                               股票代码
股票上市证券交易所         深圳证券交易所
公司的中文名称             广东高乐玩具股份有限公司
公司的中文简称（如有）     高乐股份
公司的外文名称（如有）     GOLDLOK     TOYS HOLDINGS(GUANGDONG)               CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）GOLDLOK      HOLDINGS
公司的法定代表人           杨旭恩
二、联系人和联系方式
                                                     董事会秘书                           证券事务代表
姓名                                  杨广城                                  陈锡廷
联系地址                              广东省普宁市占陇加工区振如大厦          广东省普宁市占陇加工区振如大厦
电话                                  0663-2348056                            0663-2348056
传真                                  0663-2348055                            0663-2348055
电子信箱                              [e-mail]                        [e-mail]
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
不适用。
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
不适用。
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，
具体可参见 2012 年年报。
                                                              广东高乐玩具股份有限公司 2013 年半年度报告全文
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
不适用。
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可
参见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
不适用。
                                                                       广东高乐玩具股份有限公司 2013 年半年度报告全文
                            第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                                    本报告期比上年同期增减
                                              本报告期                          上年同期
                                                                                                            （%）
营业收入（元）                                      226,070,264.28                196,055,081.20                      15.31%
归属于上市公司股东的净利润（元）                     54,438,384.98                 39,737,679.48                      36.99%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                     31,121,977.21                 40,302,121.98                     -22.78%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）                      -5,479,452.49                25,037,641.86                    -121.88%
基本每股收益（元/股）                                       0.1149                         0.0839                     36.95%
稀释每股收益（元/股）                                       0.1149                         0.0839                     36.95%
加权平均净资产收益率（%）                                    4.77%                         3.47%                       1.3%
                                             本报告期末                         上年度末            本年末比上年末增减(%)
总资产（元）                                       1,246,319,072.36              1,190,435,760.01                     4.69%
归属于上市公司股东的净资产（元）                   1,149,622,084.76              1,119,800,324.08                     2.66%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
                                                                                                              单位：元
                                   归属于上市公司股东的净利润                         归属于上市公司股东的净资产
                                本期数                      上期数                     期末数                期初数
按中国会计准则                     54,438,384.98                39,737,679.48        1,149,622,084.76       1,119,800,324.08
按国际会计准则调整的项目及金额：不适用。
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
                                                                                                              单位：元
                                   归属于上市公司股东的净利润                         归属于上市公司股东的净资产
                                本期数                      上期数                     期末数                期初数
按中国会计准则                     54,438,384.98                39,737,679.48        1,149,622,084.76       1,119,800,324.08
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按境外会计准则调整的项目及金额：不适用。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
不适用。
三、非经常性损益项目及金额
                                                                                                 单位：元
                         项目                                   金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）             28,050,467.97
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                        10,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                   -629,400.00
减：所得税影响额                                                    4,114,660.20
合计                                                               23,316,407.77            --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
不适用。
                                                                  广东高乐玩具股份有限公司 2013 年半年度报告全文
                                      第四节 董事会报告
一、概述
    2013年上半年，全球经济未能复苏，国内宏观经济也面临增速放缓的压力，在宏观环境的影响下，公司所处的行业市场
竞争更加激烈。同时面临欧盟最严格玩具安全新指令生效，材料成本及检测成本增加，劳动成本持续大幅上升,人民币继续
升值的多重压力。面对错综复杂的形势，公司董事会和管理层紧紧围绕公司战略发展规划，坚持以市场为导向、以客户需求
为中心，以提升运营效率及经营效益为目标，在巩固国外市场的同时，进一步加大国内市场开拓，内销市场份额进一步提升。
同时公司加强新产品开发和技术成果转化，报告期内，公司有多项新产品研发成功并推向市场，公司业务规模进一步扩大，
营业收入有了较大幅度增长。
    报告期内，公司实现营业收入226,070,264.28元，比上年同期增长15.31%；实现营业利润36,459,038.85元，比上年同
期减少23.35%；实现利润总额63,890,115.82元，比上年同期增长36.21%；实现归属于上市公司股东的净利润54,438,384.98
元，比上年同期增长36.99%。
二、主营业务分析
概述
    公司主要从事电子电动玩具的开发、设计、生产和销售。报告期内，公司实现营业收入226,070,264.28元，比上年同期
增长15.31%；发生营业成本158,073,824.84元，比上年同期增加20.21%；实现归属于上市公司股东的净利润54,438,384.98
元，比上年同期增长36.99%。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                      单位：元
                               本报告期       上年同期        同比增减（%）                变动原因
                                                                              主要是报告期公司大力拓展国内市场
营业收入                     226,070,264.28 196,055,081.20           15.31%
                                                                              所致。
营业成本                     158,073,824.84 131,497,864.02           20.21% 主要是人员工资、材料费用增加所致。
                                                                              主要是本期进一步拓展国内外市场，销
销售费用                      12,000,535.43    6,897,906.97          73.97% 售人员工资以及运输费用、促销费用等
                                                                              增加所致。
                                                                              主要是管理人员工资、无形资产摊销金
管理费用                      17,130,060.17   14,869,400.70           15.2%
                                                                              额等增加所致。
                                                              广东高乐玩具股份有限公司 2013 年半年度报告全文
                                                                           主要是由于人民币升值导致汇兑损失
财务费用                        -430,887.24   -7,933,034.72      -94.57%
                                                                           增加以及银行定期存款利息减少所致。
                                                                           主要是转让土地使用权产生收益较大
所得税费用                     9,451,730.84    7,166,587.19       31.89%
                                                                           所致。
研发投入                       7,448,074.79    6,358,527.15       17.14% 主要是增加研发投入所致。
                                                                           主要是收到退税款减少以及支付购买
经营活动产生的现金流量净额    -5,479,452.49   25,037,641.86     -121.88%
                                                                           原材料、付现费用增加所致。
                                                                           主要是转让土地使用权以及三个月以
投资活动产生的现金流量净额   126,024,140.10 -28,011,424.60       -549.9%
                                                                           上银行定期存款到期增加所致。
                                                                           主要是银行借款增加以及现金分红减
筹资活动产生的现金流量净额   -10,893,959.28 -23,049,141.00       -52.74%
                                                                           少所致。
                                                                           主要是转让土地使用权以及三个月以
现金及现金等价物净增加额     109,521,366.02 -25,304,159.86      -532.82%
                                                                           上银行定期存款到期增加所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
    2013年经营计划在本报告期内按原定计划有序进行。公司各项业务稳定发展，新品按计划有序推出，各项经营指标基本
符合年初预期。
    报告期内，公司募投项目全面加紧建设，预计2014年初募投项目全部建成投入使用。
    报告期内，为促进国内销售及发展新业务，公司投资设立了深圳分公司，主要开展网络销售、研发手游产品、3D打印个
性化定制业务。目前，各项业务进展良好，截止本报告日，网络销售业务方面，已在天猫商城开设了高乐玩具旗舰店，公司
自主管理的网络销售业务正式起航；手游产品业务方面，产品研发正在积极稳妥地推进中，预计2013年底前后向市场推出产
品；3D打印个性化定制业务方面，充分发挥公司在数模设计以及3D打印技术应用方面的技术优势，公司已承接到一些客户的
定制业务。
    2013 年下半年，公司会继续努力加强科技创新投入推进产品升级，完善产品结构、巩固和开拓销售渠道、加强自主品
牌建设；大力开发新客户、发展新业务，并积极寻找投资并购的机会，为公司未来的发展储备力量；进一步完善公司治理
和企业文化建设，实现未来公司可持续、稳定发展。
                                                                 广东高乐玩具股份有限公司 2013 年半年度报告全文
三、主营业务构成情况
                                                                                                  单位：元
                                                                 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                  营业收入         营业成本        毛利率(%)
                                                                 同期增减（%） 同期增减（%）     期增减（%）
分行业
玩具制造业       225,699,236.17   157,778,781.75        30.09%           15.57%         20.67%          -2.96%
分产品
磁性学习写字板    11,091,889.84     8,651,751.55           22%           10.96%          21.5%          -6.76%
电动车            37,561,764.14    27,192,207.44        27.61%          -31.07%        -22.96%          -7.61%
女仔玩具          58,446,152.52    46,381,573.63        20.64%           35.24%         53.29%          -9.35%
机械人             5,435,389.94     4,102,462.33        24.52%          -43.08%        -35.76%          -8.61%
线控仿真飞机      17,110,561.92    12,640,511.61        26.12%          105.04%        143.61%          -11.7%
电动火车          24,092,609.94    18,868,247.66        21.68%          -14.59%        -12.53%          -1.85%
其他              23,793,874.99    16,905,860.51        28.95%            9.12%         23.25%          -8.15%
贸易              48,166,992.88    23,036,167.02        52.17%          144.75%        105.37%          9.17%
合计             225,699,236.17   157,778,781.75        30.09%           15.57%         20.67%          -2.96%
分地区
美国              23,504,172.56    17,778,012.96        24.36%          -43.13%        -40.61%          -3.22%
拉丁              22,199,885.72    16,536,090.12        25.51%           -7.57%          4.83%          -8.82%
欧盟              75,513,842.24    57,809,240.52        23.45%            42.3%          61.4%          -9.06%
亚洲              18,500,801.22    13,793,330.84        25.44%          -22.41%        -13.79%          -7.45%
香港               6,359,477.55     5,253,568.22        17.39%          -17.02%         -1.76%         -12.83%
其他              19,749,225.50    14,661,463.70        25.76%             1.4%         15.85%          -9.26%
国内              59,871,831.38    31,947,075.39        46.64%          131.25%         109.8%          5.46%
合计             225,699,236.17   157,778,781.75        30.09%           15.57%         20.67%          -2.96%
主营业务情况说明：
    报告期内，由于面临欧盟最严格玩具安全新指令生效，进入欧盟地区门槛进一步抬高，部分玩具企业退出该市场，因
公司对玩具安全新指令早有准备，销往欧盟产品均符合要求，欧盟客户加大了采购量，公司在欧盟地区销售额大幅度上升；
因募投项目还未能投入使用，受制于目前的产能,为满足国外客户需求，巩固国外市场，公司调整了产品结构和地区销售，
在增加欧盟地区销售的同时，国外其他地区的销售额有所降低，报告期内，公司国外销售收入同比略降 2%；报告期内，公
司全力开拓国内市场，推出适合国内市场的新产品，发展新客户，国内销售同比大幅增长 131.25%。报告期内，受人民币
升值、人工成本上涨、材料成本上升等因素影响，致使公司产品的综合毛利率同比下降 2.96%。
                                                                           广东高乐玩具股份有限公司 2013 年半年度报告全文
四、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。详见2012年年度报告。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
不适用。
（2）持有金融企业股权情况
不适用。
（3）证券投资情况
不适用。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
不适用。
（2）衍生品投资情况
                                                                                                                 单位：万元
                                                                                                               期末投资
衍生品投                                     衍生品投                                  计提减值                金额占公 报告期实
                      是否关联 衍生品投                   起始日 终止日 期初投资金                期末投资
资操作方 关联关系                            资初始投                                  准备金额                司报告期 际损益金
                           交易    资类型                   期        期     额                     金额
  名称                                        资金额                                   （如有）                末净资产    额
                                                                                                               比例（%）
           非关联关               远期结售
银行                  否                        2199.93                      2199.93          0            0        0%     19.50
           系                     汇合约
合计                                            2199.93     --        --     2199.93          0            0        0%     19.50
衍生品投资资金来源                           自有
涉诉情况（如适用）                           不适用
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措 公司与银行签订远期结汇合约，主要目的是锁定汇率风险，从而降低汇率波动对
施说明（包括但不限于市场风险、流动 公司利润的影响，该衍生品持仓的主要风险为：1、汇率波动风险：在汇率行情变
性风险、信用风险、操作风险、法律风 动较大的情况下，银行远期结汇汇率报价可能低于公司对客户报价汇率，使公司
险等）                                       无法按照对客户报价汇率进行锁定，造成汇兑损失。 2、内部控制风险：远期结
                                                               广东高乐玩具股份有限公司 2013 年半年度报告全文
                                     售汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。3、
                                     客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造
                                     成远期结汇延期交割导致公司损失。4、回款预测风险：营销部门根据客户订单和
                                     预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造
                                     成公司回款预测不准，导致远期结汇延期交割风险。针对上述风险，公司主要采
                                     取了以下措施应对：1、公司制订了《远期结售汇业务内控管理制度》，规定公司
                                     从事外汇套期保值业务，以规避风险为主要目的，禁止投机和套利交易。制度就
                                     公司套期保值额度、套期品种范围、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任
                                     人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定，在开
                                     展外汇远期结售汇业务过程中可能面临的重大风险将能够被预防和及时发现并处
                                     理。2、营销部门采用财务部提供的银行远期结汇汇率向客户报价，以便确定订单
                                     后，公司能够以对客户报价汇率进行锁定；当汇率发生巨幅波动，如果远期结汇
                                     汇率已经远低于对客户报价汇率，公司会提出要求，与客户协商调整价格。3、为
                                     防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，
                                     避免出现应收账款逾期的现象。4、严格控制外汇远期交易的资金规模，公司进行
                                     远期结售汇交易必须基于公司的出口业务收入，远期结汇合约的外币金额不得超
                                     过出口业务收入预测量。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品 报告期末，本公司持有尚未到期交割的远期结售汇合约为 0 万美元，按合约约定
公允价值变动的情况，对衍生品公允价 执行汇率与资产负债表日预计的远期外汇汇率之间的差额为-18.38 万元，计入公
值的分析应披露具体使用的方法及相关 允价值变动损益。期末公允价值根据资产负债表日金融机构提供的该品种远期外
假设与参数的设定                     汇汇率确定。
报告期公司衍生品的会计政策及会计核
算具体原则与上一报告期相比是否发生 未发生重大变化。
重大变化的说明
独立董事对公司衍生品投资及风险控制 公司已制定了较为完善的外汇远期结售汇业务内部管理制度，独立董事未对该事
情况的专项意见                       项发表独立意见。
（3）委托贷款情况
不适用。
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
                                                                                              单位：万元
募集资金总额                                                                                        78,823.54
报告期投入募集资金总额                                                                               9,617.91
已累计投入募集资金总额                                                                              43,229.58
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
                                                                            广东高乐玩具股份有限公司 2013 年半年度报告全文
累计变更用途的募集资金总额比例（%）                                                                                                 0%
                                               募集资金总体使用情况说明
截止 2013 年 6 月 30 日，尚未使用的募集资金 401,539,601.50 元存放于募集资金专户。
（2）募集资金承诺项目情况
                                                                                                                     单位：万元
                       是否已变                                               截至期末 项目达到                           项目可行
                                  募集资金 调整后投               截至期末                          本报告期
承诺投资项目和超募      更项目                         本报告期               投资进度 预定可使                 是否达到 性是否发
                                  承诺投资 资总额                 累计投入                          实现的效
       资金投向        (含部分                         投入金额               (%)(3)＝ 用状态日                 预计效益 生重大变
                                    总额     (1)