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柘中股份:2018年半年度报告 下载公告
公告日期:2018-08-30

上海柘中集团股份有限公司

2018年半年度报告

2018年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人陆仁军、主管会计工作负责人陆嵩及会计机构负责人(会计主管人员)钱兵华声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司存在宏观经济环境变化、公司产品因行业竞争带来毛利率下降等风险,敬请投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 21

第六节 股份变动及股东情况 ...... 27

第七节 优先股相关情况 ...... 31

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 32

第九节 公司债相关情况 ...... 33

第十节 财务报告 ...... 34

第十一节 备查文件目录 ...... 107

释义

释义项释义内容
公司、本公司上海柘中集团股份有限公司
本报告期2018年1月1日至2018年6月30日
管桩、PHC管桩高强度预应力混凝土管桩
成套开关设备开关柜等成套配电设备
柘中电气上海柘中电气有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称柘中股份股票代码002346
变更后的股票简称(如有)
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称上海柘中集团股份有限公司
公司的中文简称(如有)柘中集团
公司的外文名称(如有)Shanghai Zhezhong Group Co.,Ltd
公司的外文名称缩写(如有)ZHEZHONG
公司的法定代表人陆仁军

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名郭加广田怡
联系地址上海化工区奉贤分区苍工路368号上海化工区奉贤分区苍工路368号
电话021-57403737021-57403737
传真021-57401222021-57401222
电子信箱guojg@ch-zzcc.comtianyi@zhezhong.com

三、其他情况

1、公司联系方式公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2017年年报。

2、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2017年年报。

3、其他有关资料

公司2017年年度股东大会审议通过《关于修改公司章程的议案》,详见公司于2018年4月25日刊登于巨潮资讯网的公告《章程修正案》。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)291,304,200.74136,198,788.44113.88%
归属于上市公司股东的净利润(元)43,592,314.8240,674,213.237.17%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)52,914,005.8416,157,717.33227.48%
经营活动产生的现金流量净额(元)115,392,890.1133,111,760.73248.50%
基本每股收益(元/股)0.100.0911.11%
稀释每股收益(元/股)0.100.0911.11%
加权平均净资产收益率2.07%2.42%-0.35%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)2,507,182,408.282,460,050,605.271.92%
归属于上市公司股东的净资产(元)2,091,162,407.422,120,074,212.81-1.36%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-2,539,774.93
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)122,515.50
委托他人投资或管理资产的损益4,640,577.23
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易-12,046,426.15
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,870,103.90
减:所得税影响额-3,371,521.23
合计-9,321,691.02--

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

报告期内公司所从事的主要业务为成套开关设备的生产和销售及投资业务。成套开关设备系35KV以下各类开关配电柜,属通用配电设备,广泛应用于各类工业和民用建筑、轨道交通、机场、国家电网、数据中心等。公司的近年的主要市场范围系国家电网、轨道交通、机场和数据中心等热点市场。公司成套开关设备一般均为定制产品,主要通过招投标方式完成销售,生产模式以“以销定产”为主,一般先由设计院根据用户的需求设计图纸,再由生产企业进行产品化设计并组织生产,产品经出厂检验后交付用户,并提供相应的售后服务;成套开关设备还需提供一定的安装调试配合和备品配件服务。公司该业务已运营多年,自2005年起,“柘中”品牌一直被认定为“上海市著名商标”,在行业中享有较高的知名度,产品同样被连续认定为“上海市名牌产品"。同时,柘中电气系高新技术企业,通过了ISO9001质量体系认证、ISO14001环境管理体系认证和OHSAS18001职业健康安全管理体系认证等三项体系认证。经上海电器行业协会专家评审,公司的KYN37-12、KYN37-40.5系列智能化高压柜、OKKEN智能化低压柜、PPS系列智能化低压柜三大系列产品均属于智能化电网所需的元件和成套设备,属于国家鼓励和支持的产品。多年以来公司在生产经营中积累了大量的优质客户,稳定、优良的客户资源是公司业务不断发展的保障。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产公司增加了对江苏容汇通用锂业股份有限公司的投资
固定资产无重大变化
无形资产无重大变化
在建工程无重大变化

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司不需要遵守特殊行业的披露要求。公司本报告期核心竞争力无重要变化。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

公司本报告期实现营业收入291,304,200.74元,主营业务成套开关设备营业收入为283,152,107.71元,占总营业收入比重为97.20%;公司报告期实现归属上市公司股东净利润43,592,314.82元,比上年同期增加7.17%,报告期实现投资收益26,220,315.92元,延续了主营业务稳步发展,适度扩大投资业务规模的前期既定目标。

在国家“十三五”继续推动智能电网建设大背景以及国家电网、轨道交通、数据中心等公司市场集中度较高的行业发展前景较为乐观的情况下,公司将抓住市场机遇,继续稳步发展成套开关设备业务,同时在此基础上继续积极研究原PHC管桩业务及相关资产的转型,为公司进一步发展寻找新的利润增长点。另外,公司将继续利用自身资金优势,扩大投资业务规模,保持适度的多元化经营,从而在不确定性较高市场环境下增强对市场环境的适应能力和抗风险能力,保证公司的持续经营能力。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入291,304,200.74136,198,788.44113.88%成套开关设备销售收入增加。
营业成本230,164,822.4398,945,992.35132.62%成套开关设备销售收入增加。
销售费用1,206,957.941,376,057.30-12.29%
管理费用27,120,081.5134,772,703.96-22.01%
财务费用-67,401.5776,381.71-188.24%本期银行利息收入增加。
所得税费用3,495,942.5910,170,394.88-65.63%本期递延所得税费用减少。
经营活动产生的现金流量净额115,392,890.1133,111,760.73248.50%本期销售商品收到的现金以及收到的其他往来款增加。
投资活动产生的现金流量净额-89,050,061.83-7,959,769.40-1,018.75%本期投资支付的现金增加。
筹资活动产生的现金流量净额-14,546,222.570.00%本期未发生筹资活动相关的现金支出。
现金及现金等价物净增加额26,361,610.5410,568,684.72149.43%本期经营活动相关的现金流入增加,以及投资支付的现金流出增加。

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位:元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计291,304,200.74100%136,198,788.44100%113.88%
分行业
(1)工业291,304,200.74100.00%136,198,788.44100.00%113.88%
分产品
(1)成套开关设备283,152,107.7197.20%131,526,466.2596.57%115.28%
(2)备品备件等8,152,093.032.80%1,766,023.441.30%361.61%
(3)PHC管桩2,906,298.752.13%-100.00%
分地区
上海地区150,441,979.6651.64%77,176,359.7556.66%94.93%
长江三角地区(除上海)38,223,531.0413.12%3,414,437.652.51%1,019.47%
非长江三角地区102,638,690.0435.23%55,607,991.0440.83%84.58%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
(1)工业291,304,200.74230,164,822.4320.99%113.88%132.62%-6.36%
分产品
(1)成套开关设备283,152,107.71226,230,076.8420.10%115.28%129.61%-4.99%
分地区
上海地区150,441,979.66118,675,223.8121.12%94.93%123.08%-9.95%
长江三角地区(除上海)38,223,531.0427,283,961.2628.62%1,019.47%999.93%1.27%
非长江三角地区102,638,690.0484,205,637.3617.96%84.58%94.62%-4.23%

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益26,220,315.9255.68%主要是购买理财产品取得理财收益和持有金融资产取得
的收益。
公允价值变动损益-12,046,426.15-25.58%主要是交易性金融资产公允价值变动所致。
资产减值-6,352,076.37-13.49%主要是计提减值跌价准备的设备存货销售出库。
营业外收入3,610,307.017.67%主要是应付账款和解款及收到政府补助款项。
营业外支出6,350,018.4113.49%主要是对外捐赠支出。

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金45,749,142.481.82%139,395,989.957.14%-5.32%
应收账款292,759,755.4311.68%171,891,771.008.80%2.88%
存货85,509,786.273.41%114,540,480.995.86%-2.45%
长期股权投资175,442,522.707.00%179,053,944.489.17%-2.17%
固定资产341,328,996.5613.61%382,459,784.1819.58%-5.97%
在建工程4,286,243.780.17%12,640,584.740.65%-0.48%
短期借款10,000,000.000.51%-0.51%

2、以公允价值计量的资产和负债

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额期末数
金融资产
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(不含衍生金融资产)116,757,235.90-12,046,426.1534,191,104.1545,222,157.4493,514,228.42
3.可供出售金融资产848,916,940.07-96,672,160.27752,244,779.80
上述合计965,674,175.97-12,046,426.15-96,672,160.27845,759,008.22
金融负债0.000.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况公司无资产权利受限情况。

五、投资状况分析

1、总体情况

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
619,791,296.77351,294,765.4576.43%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

单位:元

被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
江苏容汇通用锂业股份有限公司锂电池材料收购180,000,000.004.89%自有资金股权交易已完成0.000.002018年04月27日《对外投资进展公告》2018-19
上海柘晋网络科技有限公司信息技术咨询服务新设405,600,000.0078.00%土地及固定资产上海赛尔富投资有限公司长期股权尚未出资0.000.002018年06月27日《关于使用部分资产出资设立合资公司的公告》公告编号:2018-24
合计----585,600,000.00------------0.000.00------

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

单位:元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源
股票112,801,012.64-12,046,426.150.0034,191,104.1545,222,157.441,510,337.8093,514,228.42自有资金
股票420,138,780.000.00332,105,999.800.000.000.00752,244,779.80自有资金
合计532,939,792.64-12,046,426.15332,105,999.8034,191,104.1545,222,157.441,510,337.80845,759,008.22--

5、证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

证券品种证券代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源
境内外股票002027分众传媒420,138,780.00公允价值计量848,916,940.070.00332,105,999.800.000.000.00752,244,779.8可供出售金融资产自有资金
境内外股票002589瑞康医药37,307,698.32公允价值计量48,253,878.50682,770.700.000.000.00682,770.7047,917,719.04交易性金融资产自有资金
境内外股票600310桂东电力67,282,816.98公允价值计量33,099,024.50-2,523,038.000.000.0022,397,183.80-2,160,391.708,374,787交易性金融资产自有资金
境内外股票300261雅本化学24,435,571.70公允价值计量21,335,869.74-3,672,935.710.00479,086.220.00-3,672,935.7118,357,434.03交易性金融资产自有资金
境内外股票600586金晶科技9,992,530.75公允价值计量10,529,561.86-3,047,016.160.000.000.00-3,047,016.147,524,815.94交易性金融资产自有资金
境内外股票002029七匹狼4,807,350.00公允价值计量3,672,000.000.000.000.004,220,398.04548,398.040.00交易性金融资产自有资金
境内外股票002027分众传媒495,600.00公允价值计量582,500.00-104,000.000.000.000.00-104,000.00478,500.00交易性金融资产自有资金
境内外股票600025华能水电6,521.64公允价值计量15,900.000.000.000.009,075.33-6,825.000.00交易性金融资产自有资金
境内外股票600697欧亚集团161,240.78公允价值计量0.00-9,669.140.00161,240.780.00-9,669.14151,776.41交易性金融资产自有资金
境内外股票601138工业富联27,540.00公允价值计量0.009,340.000.0027,540.000.009,340.0036,880.00交易性金融资产自有资金
期末持有的其他证券投资33,527,133.81--0.00-4,892,215.660.0033,523,237.1518,550,742.75-4,286,097.2010,663,816.00----
合计966,405,674.67--1,102,978,065.80-13,556,763.97332,105,999.8034,191,104.1545,177,399.92-12,046,426.15845,759,008.22----
证券投资审批董事会公告披露日期2018年04月25日
证券投资审批股东会公告披露日期(如有)2018年05月18日

6、衍生品投资情况公司报告期不存在衍生品投资。

7、募集资金使用情况(1)募集资金总体使用情况

单位:万元

募集资金总额65,560.03
报告期投入募集资金总额192.62
已累计投入募集资金总额74,091.51
报告期内变更用途的募集资金总额0
累计变更用途的募集资金总额29,238.95
累计变更用途的募集资金总额比例44.60%
募集资金总体使用情况说明
一、实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准上海柘中建设股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2010]18号)核准,由主承销商东方证券股份有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式,发行了人民币普通股(A股)股票3,500万股,发行价格为每股人民币19.90元。截至2010年1月21日,公司实际已向社会公开发行人民币普通股(A股)3,500万股,募集资金总额人民币696,500,000.00元;扣除承销费和保荐费人民币34,825,000.00元后的募集资金为人民币661,675,000.00元,已由东方证券股份有限公司于2010年1月21日分别存入公司开立在上海农村商业银行奉贤支行营业部账号为32760108080230887的人民币账户、存入公司开立在农业银行上海南方商贸城支行账号为03769010040013351的人民币账户和存入公司开立在交通银行上海化学工业区支行账号为310069024018010014345的人民币账户;减除其他发行费用人民币14,030,000.00元后,募集资金净额为人民币647,645,000.00元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所有限公司验证,并由其出具信会师报字(2010)第10035号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。在对公司2010年度审计中,经立信会计师事务所有限公司审定的发行费用为人民币40,899,685.00元,与原发行费用相差人民币7,955,315.00元,募集资金净额应为人民币655,600,315.00元,公司于2010年归还了多列支的发行费人民币5,891,299.08元,余款人民币2,064,015.92元公司于2012年1月归还。 二、本报告期募集资金使用情况及结余情况 公司以前年度累计使用募集资金人民币738,988,882.16元,本报告期使用募集资金1,926,192.2元,系超募资金用于投资天捷建设新建生产厂房项目。截止2018年6月30日结余募集资金61,866,463.12元。 截止2018年6月30日,公司募集资金累计使用情况如下:
项目金额(人民币元)
初始募集资金655,600,315.00
截止2017年12月31日累计使用金额738,988,882.16
其中:募集资金项目使用406,956,082.16
归还贷款使用80,000,000.00
补充流动资金使用20,000,000.00
增资岱山柘中建材有限公司使用70,000,000.00
舟山柘中大型构件有限公司使用32,800.00
上海柘中投资有限公司使用100,000,000.00
购买理财62,000,000.00
截止2017年12月31日累计收益减银行手续费84,302,853.83
截止2017年12月31日募集资金专户余额914,286.67
截止2017年12月31日募集资金理财余额62,000,000.00
截止2017年12月31日募集资金总余额62,914,286.67
本报告期募集资金使用金额61,926,192.20
其中:购买理财60,000,000.00
超募资金用于投资天捷建设新建生产厂房项目1,926,192.20
本报告期收益减银行手续费878,368.65
截止2018年6月30日募集资金专户余额1,866,463.12
截止2017年6月30日募集资金理财余额60,000,000.00
截止2018年6月30日募集资金总余额61,866,463.12
五、超募资金使用情况 公司首次向中国境内社会公众公开发行人民币普通股募集资金净额人民币655,600,315.00元,发行所募集资金投资计划总额为人民币306,150,000.00元,超额募集资金人民币349,450,315.00元。 1、 根据第一届董事会第十一次会议决议,公司于2010年2月将超募资金人民币8,000.00万元用于归还贷款,包括:(1)交通银行奉贤支行人民币2,000.00万元;(2)农业银行南方商贸城支行人民币3,000.00万元;(3)工商银行奉贤支行人民币3,000.00万元。 2、 根据第一届董事会第十一次会议决议,公司于2010年2月将超募资金人民币2,000.00万元补充永久性流动资金。 3、 根据第一届董事会第十五次会议和2010年7月30日临时股东大会决议,公司将超募资金人民币2,000.00万元用于岱山柘中建材有限公司设立时的注册资金。 4、 根据2012年1月9日二届董事会十一次会议决议,公司将超募资金人民币5,000万元用于追加对岱山柘中建材有限公司的注册资本,用于支付购置土地款。 公司投资岱山柘中建材有限公司共使用超募资金人民币7,000万元。 5、 根据第一届董事会第十五次会议和2010年7月30日临时股东大会审议通过将超募资金人民币2,000.00万元用于舟山柘中大型构件有限公司设立时的注册资金。 6、 根据第二届董事会第一次会议和2010年9月28日召开的第四次临时股东大会审议决议,公司将超募资金人民币4,000.00万元用于追加对舟山柘中大型构件有限公司投资。2011年,公司又使用超募资金追加对舟山柘中大型构件有限公司投入人民币500万元。 公司投资岱山柘中建材有限公司共使用超募资金人民币6,500万元。 2011年,舟山柘中大型构件有限公司收回项目投资,实际收回金额为人民币64,845,129.00元。

(2)募集资金承诺项目情况

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1.大直径PHC管桩的改扩建及配套码头19,38210,189.6510,189.65100.00%不适用
2.购建运桩船9,966不适用
3.新建研发中心1,2671,2671,267100.00%2013年01月31日不适用
4.地铁环控研制基地29,238.9529,238.9529,238.95100.00%2015年12月31日3,318.41
承诺投资项目小计--59,853.9540,695.640,695.6----3,318.41----
超募资金投向
岱山柘中建材有限公司7,0007,0007,000
舟山柘中大型构件有限公司3.283.283.28
上海柘中投资有限公司10,00010,00010,000
上海天捷建设工程有限公司6,377.046,379.27192.62192.62
归还银行贷款(如有)--8,0008,0008,000--------
补充流动资金(如有)--2,0002,0002,000--------
超募资金投向小计--33,380.3233,382.55192.6227,195.9--------
合计--93,234.2774,078.15192.6267,891.5----3,318.41----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)
项目可行性发生重大变化的情况说明本期项目可行性未发生重大变化
超募资金的金额、用途及使用进展情况适用
超募资金归还银行存款8,000万元,补充永久性流动资金2,000万元,投资岱山柘中建材有限公司7,000万元、舟山柘中大型构件有限公司使用3.28万元、增资上海柘中投资有限公司10,000万元、增资上海柘中建设有限公司6,000万元,增资上海柘中电气有限公司5,356.84万元,2016年12月上海柘中建设有限公司收回6,000万元。本报告期公司将结余超募资金通过公司全资子公司柘中电气
向下属公司上海天捷建设工程有限公司增资,用于期新建生产厂房项目建设。
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向公司尚未使用的募集资金将按照项目进度陆续投入,目前均存放在募集资金银行存款专户以及募集资金专户理财产品中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

(4)募集资金项目情况

募集资金项目概述披露日期披露索引

8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
上海柘中电子公司电器开关成364,000,0001,039,434,04618,250,698.280,007,295.40,414,444.334,868,984.8
气有限公司套设备等3.01213415
上海柘中投资有限公司子公司投资管理140,000,000359,133,407.54284,133,407.540.005,345,400.555,367,200.55
上海奉贤燃机发电有限公司参股公司发电74,000,000美元1,245,251,449.08847,134,722.75144,625,520.1935,480,030.7326,633,150.86
上海农村商业银行股份有限公司参股公司商业银行8,000,000,000794,815,305,988.0954,327,284,317.129,305,862,925.264,529,387,205.433,839,595,222.67

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2018年1-9月经营业绩的预计

2018年1-9月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度-81.59%-73.41%
2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间(万元)4,5006,500
2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润(万元)24,441.04
业绩变动的原因说明公司去年同期发生非居住房屋征收补偿事项,对去年同期净利润影响较大。

十、公司面临的风险和应对措施

公司存在宏观经济环境变化、公司产品因行业竞争带来毛利率下降等风险,敬请投资者注意投资风险。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2017年年度股东大会年度股东大会76.73%2018年05月17日2018年05月18日《2017年年度股东大会决议公告》公告编号:2018-22

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
其他对公司中小股东所作承诺公司关于子公司与专业投资机构合作进行对外投资的承诺公司承诺在此次认缴置悦(上海)投资中心(有限合伙)出资额,参与投资基金后的十二个月内,不使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资或将超募资金永久性用于2017年06月22日2018年6月21日履行完毕
补充流动资金或者归还银行贷款。
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√适用 □不适用公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
上海奉贤燃机发电有限公司氮氧化物烟囱排放4厂区23mg/m3GB13223-2001火电厂大气污染物排放标准10.7107吨53.14吨正常运行阶段达标排放,无超标排放情况
上海奉贤燃二氧化硫烟囱排放4厂区未检出GB13223-2正常运行阶
机发电有限公司001火电厂大气污染物排放标准段达标排放,无超标排放情况
上海奉贤燃机发电有限公司烟尘烟囱排放4厂区未检出GB13223-2001火电厂大气污染物排放标准正常运行阶段达标排放,无超标排放情况
上海奉贤燃机发电有限公司林格曼黑度烟囱排放4厂区未检出GB13223-2001火电厂大气污染物排放标准正常运行阶段达标排放,无超标排放情况

防治污染设施的建设和运行情况上海奉贤燃机发电有限公司建有4套燃机低氮燃烧器,随机组启动,设施运行正常,巡检正常,维护正常,投运率100%,

确保达标排放。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况上海奉贤燃机发电有限公司燃机发电工程的可行性研究报告于2004年完成,环境影响报告书由华东电力设计院于2004

年5月完成,2004年10月21日国家环保总局以环审[2004]390号文对《上海奉贤燃机发电4×180兆瓦工程环境影响报告书》进行了批复,2005年2月18日国家电力规划总院以电规发电[2005]32号文完成了该工程可行性研究报告审核意见,2006年8月15日上海市环保局(沪环保许管[2006]1018号)批准工程试生产,试生产限期到2007年2月21日。2007年7月委托上海市环境监测总站进行建设项目竣工环境保护验收监测,根据上海市环境监测总站测试报告,上海市环保局出具了“关于上海奉贤燃机发电(4×180MW)工程环保设施竣工验收的审批意见(沪环保许管[2007]944号)。2017年6月28日奉贤区环境保护局出具上海奉贤燃机发电有限公司排污许可证。

突发环境事件应急预案上海奉贤燃机发电有限公司根据环保机构要求,编制突发环境应急预案,突发事件环境风险评估预案,上海市环境风险

信息调查表,并及时通过区环保局审核和备案。

环境自行监测方案上海奉贤燃机发电有限公司严格按照法律法规、相关规定及标准规范要求,制订自行监测方案,定期按要求对公司各项

指标进行监测。

其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无

2、履行精准扶贫社会责任情况

不适用

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份361,775,41681.93%000-312,483,517-312,483,51749,291,89911.16%
1、国家持股00.00%0000000.00%
2、国有法人持股00.00%0000000.00%
3、其他内资持股361,775,41681.93%000-312,483,517-312,483,51749,291,89911.16%
其中:境内法人持股266,266,71060.30%000-266,266,710-266,266,71000.00%
境内自然人持股95,508,70621.63%000-46,216,807-46,216,80749,291,89911.16%
4、外资持股00.00%0000000.00%
其中:境外法人持股00.00%0000000.00%
境外自然人持股00.00%0000000.00%
二、无限售条件股份79,800,00018.07%000312,483,517312,483,517392,283,51788.84%
1、人民币普通股79,800,00018.07%000312,483,517312,483,517392,283,51788.84%
2、境内上市的外资股00.00%0000000.00%
3、境外上市的外资股00.00%0000000.00%
4、其他00.00%0000000.00%
三、股份总数441,575,416100.00%00000441,575,416100.00%

股份变动的原因√ 适用 □ 不适用公司2014年度非公开发行股份361,775,416股限售股于2018年1月2日解除限售,其中49,291,899股转为高管锁定股继续锁定。股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
上海康峰投资管理有限公司266,266,710266,266,710002014年度非公开发行股份解除限售2018年1月2日
陆仁军57,884,06657,884,06643,413,04943,413,0492014年度非公开发行股份57,884,066股解除限售,其中43,413,049股解除限售后转为高管锁定股继续锁定。2018年1月2日
计吉平4,703,0804,703,080002014年度非公开发行股份解除限售2018年1月2日
何耀忠4,703,0804,703,080002014年度非公开发行股份解除限售2018年1月2日
仰欢贤4,703,0804,703,080002014年度非公开发行股份解除限售2018年1月2日
管金强4,703,0804,703,0802,351,5402,351,5402014年度非公开发行股份4,703,080股解除限售,其中2,351,540股解除限售后转为高管锁定股继续锁定。2018年1月2日
许国园4,703,0804,703,080002014年度非公开发行股份解除限售2018年1月2日
唐以波4,703,0804,703,080002014年度非公开发行股份解除限售2018年1月2日
仰新贤4,703,0804,703,080002014年度非公开发行股份解除限售2018年1月2日
马瑜骅4,703,0804,703,0803,527,3103,527,3102014年度非公开发行股份4,703,080股解除限2018年1月2日
售,其中3,527,310股解除限售后转为高管锁定股继续锁定。
合计361,775,416361,775,41649,291,89949,291,899----

3、证券发行与上市情况

二、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数31,370报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押或冻结情况
股份状态数量
上海康峰投资管理有限公司境内非国有法人62.52%276,066,71000276,066,710质押100,589,999
陆仁军境内自然人13.11%57,884,066043,413,04914,471,017
许国园境内自然人1.07%4,703,080004,703,080
管金强境内自然人1.07%4,703,08002,351,5402,351,540
马瑜骅境内自然人1.07%4,703,08003,527,3101,175,770
何耀忠境内自然人1.06%4,673,080-30,00004,673,080
唐以波境内自然人0.78%3,431,380-1,271,70003,431,380
计吉平境内自然人0.77%3,396,780-1,306,30003,396,780
仰新贤境内自然人0.76%3,374,180-1,328,90003,374,180
仰欢贤境内自然人0.66%2,914,300-1,788,78002,914,300
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明陆仁军先生持有上海康峰投资管理有限公司60%股权,且为本公司董事长,马瑜骅为本公司现任董事。股东管金强、何耀忠、许国园、仰欢贤、唐以波、计吉平、仰新贤为本公司离任董监高人员(管金强于2017年5月24日辞职,其余股东于2016年5月11日公司董事会换届离任),除此之外,本公司未知其他上述股东之间的关联关系,也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
人。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
上海康峰投资管理有限公司276,066,710人民币普通股276,066,710
陆仁军14,471,017人民币普通股14,471,017
许国园4,703,080人民币普通股4,703,080
何耀忠4,673,080人民币普通股4,673,080
唐以波3,541,380人民币普通股3,541,380
计吉平3,396,780人民币普通股3,396,780
仰新贤3,374,180人民币普通股3,374,180
仰欢贤2,914,300人民币普通股2,914,300
管金强2,351,540人民币普通股2,351,540
黄小芹1,451,426人民币普通股1,451,426
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明陆仁军先生持有上海康峰投资管理有限公司60%股权,且为本公司董事长,马瑜骅为本公司现任董事。股东管金强、何耀忠、许国园、仰欢贤、唐以波、计吉平、仰新贤为本公司离任董监高人员(管金强于2017年5月24日辞职,其余股东于2016年5月11日公司董事会换届离任),除此之外,本公司未知其他上述股东之间的关联关系,也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)股东黄小芹通过普通账户持有公司股份509,300股,通过投资者信用证券账户持有公司股份942,126股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

公司报告期控股股东未发生变更。公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2017年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2017年年报。

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:上海柘中集团股份有限公司

2018年06月30日

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金45,749,142.4819,387,531.94
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产93,514,228.42116,757,235.90
衍生金融资产
应收票据8,589,772.0318,200,000.00
应收账款292,759,755.43283,764,783.52
预付款项6,481,673.0112,860,488.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息491,713.701,749,215.08
应收股利20,000,000.00
其他应收款24,129,199.6217,974,718.75
买入返售金融资产
存货85,509,786.2769,508,274.40
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产126,453,992.06171,892,499.22
流动资产合计683,679,263.02732,094,747.38
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产1,173,175,242.051,089,847,402.32
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资175,442,522.70170,115,892.53
投资性房地产
固定资产341,328,996.56338,474,857.72
在建工程4,286,243.782,089,579.94
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产89,476,193.8490,645,785.59
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产39,793,946.3336,782,339.79
其他非流动资产
非流动资产合计1,823,503,145.261,727,955,857.89
资产总计2,507,182,408.282,460,050,605.27
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款120,431,028.1997,939,073.49
预收款项63,137,353.1066,128,234.38
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
应交税费46,567,735.4256,136,338.07
应付利息
应付股利
其他应付款99,857,384.199,578,206.50
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计329,993,500.90229,781,852.44
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债83,026,499.96107,194,540.02
其他非流动负债
非流动负债合计83,026,499.96107,194,540.02
负债合计413,020,000.86336,976,392.46
所有者权益:
股本441,575,416.00441,575,416.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积520,815,051.44520,815,051.44
减:库存股
其他综合收益249,079,499.84321,583,620.05
专项储备
盈余公积96,713,000.9296,713,000.92
一般风险准备
未分配利润782,979,439.22739,387,124.40
归属于母公司所有者权益合计2,091,162,407.422,120,074,212.81
少数股东权益3,000,000.003,000,000.00
所有者权益合计2,094,162,407.422,123,074,212.81
负债和所有者权益总计2,507,182,408.282,460,050,605.27

法定代表人:陆仁军 主管会计工作负责人:陆嵩 会计机构负责人:钱兵华

2、母公司资产负债表

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金28,645,784.0012,059,355.02
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产93,514,228.42116,757,235.90
衍生金融资产
应收票据8,050,000.0010,000,000.00
应收账款7,497,281.2015,863,714.89
预付款项742,657.18462,000.00
应收利息765,147.95
应收股利
其他应收款76,663,287.9776,505,796.57
存货
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产16,000,000.0072,438,507.16
流动资产合计231,113,238.77304,851,757.49
非流动资产:
可供出售金融资产1,003,744,779.80920,416,940.07
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资910,369,021.99846,369,021.99
投资性房地产
固定资产56,457,416.8258,478,040.89
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产44,797,341.8045,367,520.96
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产37,655,886.4634,644,279.92
其他非流动资产
非流动资产合计2,053,024,446.871,905,275,803.83
资产总计2,284,137,685.642,210,127,561.32
流动负债:
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款8,670,484.1014,298,643.82
预收款项4,829,866.321,716,581.59
应付职工薪酬
应交税费845,531.85322,501.82
应付利息
应付股利
其他应付款91,175,006.322,988,879.57
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计105,520,888.5919,326,606.80
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债83,026,499.96107,194,540.02
其他非流动负债
非流动负债合计83,026,499.96107,194,540.02
负债合计188,547,388.55126,521,146.82
所有者权益:
股本441,575,416.00441,575,416.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积859,988,942.39859,988,942.39
减:库存股
其他综合收益249,079,499.84321,583,620.05
专项储备
盈余公积68,998,128.6468,998,128.64
未分配利润475,948,310.22391,460,307.42
所有者权益合计2,095,590,297.092,083,606,414.50
负债和所有者权益总计2,284,137,685.642,210,127,561.32

3、合并利润表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入291,304,200.74136,198,788.44
其中:营业收入291,304,200.74136,198,788.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本253,110,346.77106,933,381.91
其中:营业成本230,164,822.4398,945,992.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加1,037,962.83563,753.59
销售费用1,206,957.941,376,057.30
管理费用27,120,081.5134,772,703.96
财务费用-67,401.5776,381.71
资产减值损失-6,352,076.37-28,801,507.00
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-12,046,426.153,629,869.71
投资收益(损失以“-”号填列)26,220,315.9223,395,816.25
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)-2,539,774.9322,705.40
其他收益
三、营业利润(亏损以“-”号填列)49,827,968.8156,313,797.89
加:营业外收入3,610,307.011,292,164.58
减:营业外支出6,350,018.416,800,000.00
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)47,088,257.4150,805,962.47
减:所得税费用3,495,942.5910,170,394.88
五、净利润(净亏损以“-”号填列)43,592,314.8240,635,567.59
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)43,592,314.8240,635,567.59
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
归属于母公司所有者的净利润43,592,314.8240,674,213.23
少数股东损益-38,645.64
六、其他综合收益的税后净额-72,504,120.2126,478,166.79
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-72,504,120.2126,478,166.79
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益-72,504,120.2126,478,166.79
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益-72,504,120.2126,478,166.79
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-28,911,805.3967,113,734.38
归属于母公司所有者的综合收益总额-28,911,805.3967,152,380.02
归属于少数股东的综合收益总额-38,645.64
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.100.09
(二)稀释每股收益0.100.09

法定代表人:陆仁军 主管会计工作负责人:陆嵩 会计机构负责人:钱兵华

4、母公司利润表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业收入5,164,541.462,906,298.75
减:营业成本3,692,048.5845,450.25
税金及附加319,564.217,679.51
销售费用127,165.44191,495.00
管理费用7,119,209.1513,086,523.42
财务费用-65,962.78-182,363.95
资产减值损失-6,352,076.37-28,801,507.00
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-12,046,426.153,629,869.71
投资收益(损失以“-”号填列)99,481,500.3611,038,769.29
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益(损失以“-”号填列)-2,539,774.9322,705.40
其他收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)85,219,892.5133,250,365.92
加:营业外收入2,957,953.803,000.00
减:营业外支出6,350,000.005,000,000.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)81,827,846.3128,253,365.92
减:所得税费用-2,660,156.498,107,844.18
四、净利润(净亏损以“-”号填列)84,488,002.8020,145,521.74
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-72,504,120.2126,478,166.79
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益-72,504,120.2126,478,166.79
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益-72,504,120.2126,478,166.79
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额11,983,882.5946,623,688.53
七、每股收益:
(一)基本每股收益0.190.05
(二)稀释每股收益0.190.05

5、合并现金流量表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金303,972,639.91220,526,857.24
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金157,950,778.1493,621,742.69
经营活动现金流入小计461,923,418.05314,148,599.93
购买商品、接受劳务支付的现金204,839,492.90133,671,411.25
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金15,532,482.0713,792,858.63
支付的各项税费25,620,299.4446,814,448.76
支付其他与经营活动有关的现金100,538,253.5386,758,120.56
经营活动现金流出小计346,530,527.94281,036,839.20
经营活动产生的现金流量净额115,392,890.1133,111,760.73
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金342,196,581.33370,800,000.00
取得投资收益收到的现金42,151,187.1333,841,701.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额435,289.86253,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计384,783,058.32404,894,701.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金7,833,120.1511,749,573.96
投资支付的现金466,000,000.00401,104,897.08
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计473,833,120.15412,854,471.04
投资活动产生的现金流量净额-89,050,061.83-7,959,769.40
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金14,546,222.57
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计14,546,222.57
筹资活动产生的现金流量净额-14,546,222.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响18,782.26-37,084.04
五、现金及现金等价物净增加额26,361,610.5410,568,684.72
加:期初现金及现金等价物余额19,387,531.94128,827,305.23
六、期末现金及现金等价物余额45,749,142.48139,395,989.95

6、母公司现金流量表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金19,583,193.0115,002,063.07
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金145,658,230.65121,830,822.87
经营活动现金流入小计165,241,423.66136,832,885.94
购买商品、接受劳务支付的现金1,358,884.121,170,409.78
支付给职工以及为职工支付的现金1,079,064.701,719,804.60
支付的各项税费2,107,221.491,780,570.66
支付其他与经营活动有关的现金67,859,549.7299,943,424.06
经营活动现金流出小计72,404,720.03104,614,209.10
经营活动产生的现金流量净额92,836,703.6332,218,676.84
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金120,196,581.33118,800,000.00
取得投资收益收到的现金100,246,648.3111,039,459.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额435,289.86253,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计220,878,519.50130,092,459.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金147,576.41
投资支付的现金297,000,000.0099,674,434.83
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计297,147,576.4199,674,434.83
投资活动产生的现金流量净额-76,269,056.9130,418,024.35
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金14,326,305.90
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计14,326,305.90
筹资活动产生的现金流量净额-14,326,305.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响18,782.26-37,084.04
五、现金及现金等价物净增加额16,586,428.9848,273,311.25
加:期初现金及现金等价物余额12,059,355.0236,756,955.18
六、期末现金及现金等价物余额28,645,784.0085,030,266.43

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额441,575,416.00520,815,051.44321,583,620.0596,713,000.92739,387,124.403,000,000.002,123,074,212.81
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额441,575,416.00520,815,051.44321,583,620.0596,713,000.92739,387,124.403,000,000.002,123,074,212.81
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-72,504,120.2143,592,314.82-28,911,805.39
(一)综合收益总额-72,504,120.2143,592,314.82-28,911,805.39
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额441,575,416.00520,815,051.44249,079,499.8496,713,000.92782,979,439.223,000,000.002,094,162,407.42

上年金额

单位:元

项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额441,575,416.00520,815,051.4464,671,433.4570,678,639.24550,323,184.823,000,000.001,651,063,724.95
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额441,575,416.00520,815,051.4464,671,433.4570,678,639.24550,323,184.823,000,000.001,651,063,724.95
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)256,912,186.6026,034,361.68189,063,939.58472,010,487.86
(一)综合收益总额256,912,186.60259,255,842.86516,168,029.46
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配26,034,361.68-70,191,903.28-44,157,541.60
1.提取盈余公积26,034,361.68-26,034,361.68
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-44,157,541.60-44,157,541.60
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额441,575,416.00520,815,051.44321,583,620.0596,713,000.92739,387,124.403,000,000.002,123,074,212.81

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额441,575,416.00859,988,942.39321,583,620.0568,998,128.64391,460,307.422,083,606,414.50
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额441,575,416.00859,988,942.39321,583,620.0568,998,128.64391,460,307.422,083,606,414.50
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-72,504,120.2184,488,002.8011,983,882.59
(一)综合收益总额-72,504,120.2184,488,002.8011,983,882.59
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额441,575,416.00859,988,942.39249,079,499.8468,998,128.64475,948,310.222,095,590,297.09

上年金额

单位:元

项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额441,575,416.00859,988,942.3964,671,433.4542,963,766.96201,308,593.881,610,508,152.68
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额441,575,416.00859,988,942.3964,671,433.4542,963,766.96201,308,593.881,610,508,152.68
三、本期增减变动256,912,126,034,36190,151473,098,2
金额(减少以“-”号填列)86.601.68,713.5461.82
(一)综合收益总额256,912,186.60260,343,616.82517,255,803.42
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配26,034,361.68-70,191,903.28-44,157,541.60
1.提取盈余公积26,034,361.68-26,034,361.68
2.对所有者(或股东)的分配-44,157,541.60-44,157,541.60
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额441,575,416.00859,988,942.39321,583,620.0568,998,128.64391,460,307.422,083,606,414.50

三、公司基本情况

公司概况

上海柘中集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名为上海柘中建设股份有限公司,系原上海柘中大型管桩有限公司整体改制而设立的股份有限公司。注册资本为人民币441,575,416元,并于2007年8月1日取得上海市工商行政管理局批准成立。公司统一社会信用代码91310000739768376E;企业地址:上海市奉贤区联合北路215号第5幢2501室;企业法定代表人:陆仁军。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]18号文核准,公司于2010年1月28日在深圳证券交易所向社会公开发行人民币普通股(A股)股票3,500万股。发行后公司注册资本人民币13,500万元,股份总数13,500万股(每股面值1元)。

2014年5月15日,根据公司2014年第一次董事会临时会议决议通过了资本公积转增股本议案,以2013年12月31日的总股本13,500万普通股股份为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,合计转增股本13,500万股,转增后公司总股本变更为27,000万股。

根据公司2014年第一次临时股东大会决议审议通过的《关于发行股份购买资产及吸收合并上海柘中(集团)有限公司暨关联交易方案的议案》,并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2014] 1080 号《关于核准上海柘中建设股份有限公司向上海康峰投资管理有限公司等发行股份购买资产及吸收合并上海柘中(集团)有限公司的批复》核准,向陆仁军、计吉平、何耀忠、仰欢贤、管金强、许国园、唐以波、仰新贤、马瑜骅及上海康峰投资管理有限公司(以下简称“康峰投资”)非公开发行人民币普通股(A股)361,775,416股,用于购买其持有的上海柘中电气有限公司(以下简称“柘中电气”)100%股权及吸收合并上海柘中(集团)有限公司(以下简称“原柘中集团”),鉴于本次交易后原柘中集团持有的公司70.44%比例的股份部分,即190,200,000股将注销,本次交易实际新增股份171,575,416股,增加注册资本171,575,416元,变更后注册资本为441,575,416元,股本为441,575,416元。

2015年3月公司名称由上海柘中建设股份有限公司变更为上海柘中集团股份有限公司。公司经营范围:销售钢筋混凝土管桩、方桩、管片、企口管、建筑钢结构件、声屏障、商品混凝土,建材批发、零售,地基与基础工程施工,港口与航道工程施工,实业投资,国内贸易(除专项规定),资产管理,投资管理,投资咨询,从事货物进出口及技术进出口业务。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】。

本公司的母公司为康峰投资,本公司的实际控制人为陆仁军、蒋陆峰。本财务报表经公司董事会于2018年8月30日批准报出。

截至2018年6月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

子公司名称
上海柘中投资有限公司
上海柘中电气有限公司
上海天捷建设工程有限公司
上海索邦售电有限公司
上海柘晋网络科技有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“合并范围的变更” 和 “在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

本公司对自报告期末起 12个月的持续经营能力进行评估,评价结果表明本公司自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大不确定性。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。本报告期间为2018年1月1日至2018年6月30日。

3、营业周期本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收

购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

1. 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。

1. 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前

的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,

在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条

件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

1. 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1. 金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

1. 金融工具的确认依据和计量方法

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。(2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。(3)应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。(4)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。

(5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

1. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

1. 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账

面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

1. 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

1. 金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

(1)可供出售金融资产的减值准备:

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。(2)持有至到期投资的减值准备:

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11、应收款项(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项余额前五名。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,除特殊情况外,则按账龄分析法计提坏账准备。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例
1-2年5.00%5.00%
2-3年30.00%30.00%
3-4年50.00%50.00%
4-5年100.00%100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由有客观证据表明单项金额虽不重大,但因其发生了特殊减值的应收款应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1. 存货的分类

存货分类为:原材料(包括低值易耗品和包装物)、库存商品、在产品、发出商品、工程施工等。

1. 发出存货的计价方法

存货(除发出商品外)发出时按加权平均法计价,发出商品按个别认定法计价。

1. 不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

1. 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

1. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法;

(2)包装物采用一次转销法。

13、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

14、长期股权投资

1. 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

1. 初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

1. 后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、(六)合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

(3)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15、固定资产(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:?(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;?(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。?

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法205.004.75
机器设备年限平均法105.009.50
运输工具年限平均法105.009.50
其他设备年限平均法55.0019.00

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:?(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;?(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;?(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;?(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。?公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。?

16、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

17、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承

担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2. 借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3. 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4. 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

18、无形资产(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产的计价方法

(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

(2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

2. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项目预计使用寿命依据
土地使用权600个月按土地使用权的可使用期限
电脑软件60个月按预计使用期限

每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

(2)内部研究开发支出会计政策

1. 划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2. 开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

19、长期资产减值

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为

基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

20、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

1. 摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

1. 摊销年限

以长期待摊费用的受益期确认摊销年限。

21、职工薪酬(1)短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地

规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法22、预计负债

1. 预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

2. 各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

23、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1. 以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。

2. 以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

24、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1. 销售商品收入确认的一般原则:

(1)销售商品收入确认和计量的总体原则公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。

(2)本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准:

管桩业务:公司销售收入的实现确认时间是以客户收到管桩,客户施工验收后,取得客户进度结算单,确认销售收入的实现。

成套开关设备业务:根据客户要求将产品发到指定地点,经验收并取得相关验收证明后,即获得收取货款的权利,确认销售收入。

(3)关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍公司目前的销售模式全部是直销,按照订单进行生产销售,公司销售收入的实现是以客户收到管桩、配电柜等,取得客户管桩进度结算单及成套开关设备业务相关验收证明后,确认销售收入的实现。

2. 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法

(1)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。

②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。(2)本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,提供劳务收入和建造合同收入的确认标准,确定提供劳务交易完工进度以及建造合同完工百分比的依据和方法。(3)关于本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入相应的业务特点分析和介绍本公司按提供劳务收入和建造合同收入确认和计量的总体原则执行。

3. 确认让渡资产使用权收入的依据

(1)让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。(2)本公司确认让渡资产使用权收入的依据本公司确认让渡资产使用权收入的依据按总体原则执行

25、政府补助(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:企业取得的,用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;确认时点:企业能够满足政府补助所附条件;企业能够收到政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除与资产相关的政府补助之外的政府补助;与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

26、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

27、租赁(1)经营租赁的会计处理方法

(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

28、其他重要的会计政策和会计估计

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待

售类别:

(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;

(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

29、重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第16号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》2018年4月24日召开的第三届董事会第十七次会议,审议通过了《关于会计政策变更的议案》详见公司2018年4月25日披露的2018-15《关于会计政策变更的公告》

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

30、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税17%、6%
城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税计征1%、5%
企业所得税按应纳税所得额计征25%
教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税计征3%、2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
上海柘中电气有限公司15%

2、税收优惠

2017年10月23日,公司全资子公司上海柘中电气有限公司通过高新技术企业认证,高新技术企业证书编号为GR201731000513,有效期为三年,自2017年1月至2019年12月企业所得税减按15%税率计征。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金40,987.4366,324.72
银行存款29,229,778.4116,759,829.42
其他货币资金16,478,376.642,561,377.80
合计45,749,142.4819,387,531.94

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
交易性金融资产93,514,228.42116,757,235.90
权益工具投资93,514,228.42116,757,235.90
合计93,514,228.42116,757,235.90

3、应收票据(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据8,050,000.0015,000,000.00
商业承兑票据539,772.033,200,000.00
合计8,589,772.0318,200,000.00

4、应收账款(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款329,988,868.93100.00%37,229,113.5011.28%292,759,755.43320,993,897.02100.00%37,229,113.5011.60%283,764,783.52
合计329,988,868.93100.00%37,229,113.5011.28%292,759,755.43320,993,897.02100.00%37,229,113.5011.60%283,764,783.52

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
一年以内233,993,978.13
1年以内小计233,993,978.13
1至2年33,803,466.071,690,173.305.00%
2至3年24,918,391.297,475,517.3930.00%
3至4年18,419,221.279,209,610.6450.00%
4至5年18,853,812.1718,853,812.17100.00%
合计329,988,868.9337,229,113.50

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

(2)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额
应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备
第一名20,930,725.236.34
第二名16,145,615.004.89
第三名13,804,059.404.18
第四名10,236,358.903.10
第五名10,069,600.003.05
合计71,186,358.5321.57

5、预付款项(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内5,823,488.2589.85%12,193,626.5494.81%
1至2年503,843.527.77%503,843.523.92%
2至3年154,341.242.38%163,018.511.27%
合计6,481,673.01--12,860,488.57--

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象期末余额占预付款期末余额合计数的比例(%)
第一名1,761,701.0027.18
第二名1,400,909.4021.61
第三名485,100.007.48
第四名458,000.007.07
第五名450,000.006.94
合计4,555,710.4070.29

6、应收利息(1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收理财收益491,713.701,749,215.08
合计491,713.701,749,215.08

7、应收股利(1)应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
上海奉贤燃机发电有限公司20,000,000.00
合计20,000,000.00

8、其他应收款(1)其他应收款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款28,797,282.35100.00%4,668,082.7316.21%24,129,199.6222,642,801.48100.00%4,668,082.7320.62%17,974,718.75
合计28,797,282.35100.00%4,668,082.7316.21%24,129,199.6222,642,801.48100.00%4,668,082.7320.62%17,974,718.75

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内17,462,642.02
1年以内小计17,462,642.02
1至2年4,486,302.87224,315.145.00%
2至3年1,747,773.71524,332.1130.00%
3至4年2,362,256.551,181,128.2850.00%
4至5年2,738,307.202,738,307.20100.00%
合计28,797,282.354,668,082.73

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款13,444,493.888,152,963.57
押金及保证金9,223,576.638,065,830.00
备用金5,394,126.695,688,922.76
长期资产处理款735,085.15735,085.15
合计28,797,282.3522,642,801.48

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户1押金及保证金1,600,000.001年以内5.56%
客户2押金及保证金1,056,818.001至2年3.67%52,840.90
客户3押金及保证金800,000.001年以内2.78%
客户4长期资产处理款735,085.153-4年2.55%367,542.58
客户5押金及保证金720,000.001年以内2.50%
合计--4,911,903.15--17.06%420,383.48

9、存货(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料21,076,914.8421,076,914.8424,462,573.773,692,048.5820,770,525.19
在产品4,778,260.524,778,260.525,902,192.245,902,192.24
库存商品62,350,066.005,858,914.9056,491,151.1046,405,934.895,858,914.9040,547,019.99
发出商品1,015,664.941,015,664.941,015,664.941,015,664.94
工程施工3,163,459.813,163,459.812,288,536.982,288,536.98
合计92,384,366.116,874,579.8485,509,786.2780,074,902.8210,566,628.4269,508,274.40

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

(2)存货跌价准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料3,692,048.583,692,048.58
库存商品5,858,914.905,858,914.90
发出商品1,015,664.941,015,664.94
合计10,566,628.423,692,048.586,874,579.84

10、其他流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
保本浮动收益理财产品126,000,000.0062,000,000.00
非保本浮动收益理财产品109,000,000.00
预缴税金453,992.06892,499.22
合计126,453,992.06171,892,499.22

11、可供出售金融资产(1)可供出售金融资产情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售权益工具:1,173,175,242.051,173,175,242.051,089,847,402.321,089,847,402.32
按公允价值计量的752,244,779.80752,244,779.80848,916,940.07848,916,940.07
按成本计量的420,930,462.25420,930,462.25240,930,462.25240,930,462.25
合计1,173,175,242.051,173,175,242.051,089,847,402.321,089,847,402.32

(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位: 元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本420,138,780.00420,138,780.00
公允价值752,244,779.80752,244,779.80
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额332,105,999.80332,105,999.80

(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

单位: 元

被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利
期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末
上海农村商业银行股份有限公司36,000,000.0036,000,000.000.72%
上海新礼投资合伙企业(有限合伙)10,000,000.0010,000,000.009.92%
置悦(上海)投资中心(有限合伙)159,430,462.25159,430,462.2523.57%
深圳平安天煜股权投资基金合伙企业(有限合伙)35,500,000.0035,500,000.009.03%
江苏容汇通用锂业股份有限公司180,000,000.00180,000,000.004.89%
合计240,930,462.25180,000,000.00420,930,462.25--

12、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
上海奉贤燃机发电有限公司164,100,314.375,326,630.17169,426,944.54
北京同舟售电有限公司6,015,578.166,015,578.16
小计170,115,892.535,326,630.17175,442,522.70
合计170,115,892.535,326,630.17175,442,522.70

13、固定资产(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额437,109,212.17144,549,177.387,477,994.487,054,417.88596,190,801.91
2.本期增加金额5,771,905.501,016,711.27267,741.0539,935.237,096,293.05
(1)购置5,771,905.501,016,711.27267,741.0539,935.237,096,293.05
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额4,666,715.40116,553.134,783,268.53
(1)处置或报废4,666,715.40116,553.134,783,268.53
4.期末余额442,881,117.67140,899,173.257,629,182.407,094,353.11598,503,826.43
二、累计折旧
1.期初余额102,388,461.5389,528,697.172,889,179.333,872,331.20198,678,669.23
2.本期增加金额2,696,425.30423,066.70257,637.25516,056.833,893,186.08
(1)计提2,696,425.30423,066.70257,637.25516,056.833,893,186.08
3.本期减少金额1,773,351.84920.771,774,272.61
(1)处置或报废1,773,351.84920.771,774,272.61
4.期末余额105,084,886.8388,178,412.033,145,895.814,388,388.03200,797,582.70
三、减值准备
1.期初余额31,856,463.3826,423,972.67756,838.9159,037,274.96
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额2,660,027.792,660,027.79
(1)处置或报废2,660,027.792,660,027.79
4.期末余额31,856,463.3823,763,944.88756,838.9156,377,247.17
四、账面价值
1.期末账面价值305,939,767.4628,956,816.344,483,286.591,949,126.17341,328,996.56
2.期初账面价值302,864,287.2628,596,507.544,588,815.152,425,247.77338,474,857.72

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
房屋、建筑物158,549,451.7377,606,123.6231,856,463.3849,086,864.73
机器设备111,612,938.5782,561,841.7823,763,944.885,287,151.91
其他设备3,075,683.952,112,509.80756,838.91206,335.24
合计273,238,074.25162,280,475.2056,377,247.1754,580,351.88

(3)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目期末账面价值

(4)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
新厂房及办公楼278,182,017.44新建厂房及办公楼,产证正在办理中

14、在建工程(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
大直径PHC管桩的改扩建及配套码头及研发楼2,668,784.852,668,784.852,668,784.852,668,784.85
大管桩1-2车间改造7,424,973.757,424,973.757,424,973.757,424,973.75
临时搭建2,003,779.942,003,779.942,003,779.942,003,779.94
其他2,282,463.842,282,463.8485,800.0085,800.00
合计14,380,002.3810,093,758.604,286,243.7812,183,338.5410,093,758.602,089,579.94

15、无形资产(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术合计
一、账面原值
1.期初余额111,697,583.701,331,451.33113,029,035.03
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额111,697,583.701,331,451.33113,029,035.03
二、累计摊销
1.期初余额21,163,147.611,220,101.8322,383,249.44
2.本期增加金额1,120,531.9249,059.831,169,591.75
(1)计提1,120,531.9249,059.831,169,591.75
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额22,283,679.531,269,161.6623,552,841.19
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值89,413,904.1762,289.6789,476,193.84
2.期初账面价值90,534,436.09111,349.5090,645,785.59

16、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备112,162,923.2626,337,634.32112,162,923.2626,337,634.32
交易性金融资产公允价值变动53,825,248.0413,456,312.0141,778,821.8910,444,705.47
合计165,988,171.3039,793,946.33153,941,745.1536,782,339.79

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
可供出售金融资产公允价值变动332,105,999.8483,026,499.96428,778,160.07107,194,540.02
交易性金融资产公允价值变动
合计332,105,999.8483,026,499.96428,778,160.07107,194,540.02

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产39,793,946.3336,782,339.79
递延所得税负债83,026,499.96107,194,540.02

17、短期借款无。

18、应付账款(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
1年以内95,849,755.3677,126,184.35
1年以上24,581,272.8320,812,889.14
合计120,431,028.1997,939,073.49

19、预收款项(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
1年以内47,292,035.9641,209,509.37
1年以上15,845,317.1424,918,725.01
合计63,137,353.1066,128,234.38

20、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬13,093,845.6213,093,845.62
二、离职后福利-设定提存计划2,525,764.502,525,764.50
合计15,619,610.1215,619,610.12

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴10,446,571.9210,446,571.92
2、职工福利费67,016.0067,016.00
3、社会保险费1,153,898.701,153,898.70
其中:医疗保险费1,016,519.101,016,519.10
工伤保险费47,914.8047,914.80
生育保险费89,464.8089,464.80
4、住房公积金1,426,359.001,426,359.00
合计13,093,845.6213,093,845.62

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险2,440,099.502,440,099.50
2、失业保险费85,665.0085,665.00
合计2,525,764.502,525,764.50

21、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税35,355,752.7741,288,707.37
企业所得税10,694,802.0814,112,396.32
个人所得税12,444.5410,538.34
城市维护建设税66,606.43102,853.37
代缴税金2,478.48
教育费附加219,064.81327,805.51
河道管理费73,021.6073,021.60
地方教育费附加146,043.19218,537.08
合计46,567,735.4256,136,338.07

22、应付利息

23、应付股利

24、其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
1年以内93,715,295.376,053,390.13
1年以上6,142,088.823,524,816.37
合计99,857,384.199,578,206.50

25、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数441,575,416.00441,575,416.00

26、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)440,815,051.44440,815,051.44
其他资本公积80,000,000.0080,000,000.00
合计520,815,051.44520,815,051.44

27、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、以后将重分类进损益的其他综合收益321,583,620.05-96,672,160.27-24,168,040.06-72,504,120.21249,079,499.84
可供出售金融资产公允价值变动损益321,583,620.05-96,672,160.27-24,168,040.06-72,504,120.21249,079,499.84
其他综合收益合计321,583,620.05-96,672,160.27-24,168,040.06-72,504,120.21249,079,499.84

28、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积96,713,000.9296,713,000.92
合计96,713,000.9296,713,000.92

29、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润550,323,184.82
调整后期初未分配利润739,387,124.40550,323,184.82
加:本期归属于母公司所有者的净利润43,592,314.82259,255,842.86
减:提取法定盈余公积26,034,361.68
应付普通股股利44,157,541.60
期末未分配利润782,979,439.22739,387,124.40

30、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务283,185,432.94226,230,076.84131,706,580.1398,673,718.11
其他业务8,118,767.803,934,745.594,492,208.31272,274.24
合计291,304,200.74230,164,822.43136,198,788.4498,945,992.35

31、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税94,758.1481,269.65
教育费附加280,506.78243,808.81
土地使用税469,485.46
车船使用税5,580.00
地方教育费附加187,632.45162,539.24
河道管理费76,135.89
合计1,037,962.83563,753.59

32、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
运输费143,046.02167,238.50
职工薪酬185,771.31180,557.98
差旅费326,310.00333,000.00
办公费19,648.2280,122.32
招待费493,050.66560,488.88
保险费39,131.7354,649.62
合计1,206,957.941,376,057.30

33、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
工资薪酬福利费2,924,532.492,891,644.37
业务招待费2,192,919.273,305,317.57
折旧费3,129,915.218,773,688.02
研发费用2,987,417.031,819,993.83
差旅费2,127,842.732,637,353.01
其他支出6,185,286.535,617,995.29
咨询服务费2,088,803.563,769,902.86
无形资产摊销1,169,591.75969,546.54
办公费1,135,979.071,547,029.56
职工培训费41,734.96100,600.00
税费737,257.58
会务费110,898.1761,840.04
社保公积金等1,285,683.571,327,820.49
水电费878,238.82246,283.02
港码头管理费109,648.6764,095.85
保安费457,200.54585,226.41
检测费294,389.14317,109.52
合计27,120,081.5134,772,703.96

34、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出219,916.67
减:利息收入130,383.17305,094.17
汇兑损益-18,782.2637,084.04
其他81,763.86124,475.17
合计-67,401.5776,381.71

35、资产减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-28,801,507.00
二、存货跌价损失-3,692,048.58
七、固定资产减值损失-2,660,027.79
合计-6,352,076.37-28,801,507.00

36、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产-12,046,426.153,629,869.71
合计-12,046,426.153,629,869.71

37、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益5,326,630.1710,410,805.78
可供出售金融资产在持有期间的投资收益16,629,311.418,280,000.00
其他投资收益4,264,374.344,705,010.47
合计26,220,315.9223,395,816.25

38、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益-2,539,774.9322,705.40

39、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助130,392.501,277,500.00
其他3,479,914.5114,664.58
合计3,610,307.011,292,164.58

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
财政补助上海市奉贤区财政补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助1,600.00102,400.00与收益相关
专利补助上海市知识产权局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助3,262.50与收益相关
园区补助奉贤现代农业园区补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助21,800.001,065,000.00与收益相关
社保补助上海市社保局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助103,730.00110,100.00与收益相关
合计----------130,392.501,277,500.00--

40、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠6,000,000.006,800,000.006,000,000.00
其他350,018.41350,018.41
合计6,350,018.416,800,000.006,350,018.41

41、所得税费用(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用6,507,549.132,062,550.70
递延所得税费用-3,011,606.548,107,844.18
合计3,495,942.5910,170,394.88

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额47,088,257.41
所得税费用3,495,942.59

42、其他综合收益详见本附注27。

43、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息收入117,113.54305,094.17
其他营业外收入1,469,804.7414,664.58
政府补助130,392.501,277,500.00
单位及个人往来150,136,503.5487,941,169.52
保函保证金解冻6,096,963.824,083,314.42
合计157,950,778.1493,621,742.69

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
财务费用91,851.37344,391.84
销售费用1,021,186.631,821,870.63
管理费用29,008,952.4620,897,341.26
支付其他往来款67,370,520.4361,607,624.89
支付保函保证金3,045,742.642,086,891.94
合计100,538,253.5386,758,120.56

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

44、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润43,592,314.8240,635,567.59
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧3,893,186.088,143,507.65
无形资产摊销1,169,591.75969,546.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)2,539,774.93-22,705.40
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)12,046,426.15-3,629,869.71
财务费用(收益以“-”号填列)67,401.5776,381.71
投资损失(收益以“-”号填列)-26,220,315.92-23,395,816.25
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-3,011,606.547,200,376.75
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-24,168,040.069,733,523.03
存货的减少(增加以“-”号填列)-16,001,511.87-43,031,276.52
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)21,274,020.7479,209,763.82
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)100,211,648.46-42,777,238.48
经营活动产生的现金流量净额115,392,890.1133,111,760.73
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额45,749,142.48139,395,989.95
减:现金的期初余额19,387,531.94128,827,305.23
现金及现金等价物净增加额26,361,610.5410,568,684.72

(2)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金45,749,142.4819,387,531.94
其中:库存现金40,987.4366,324.72
可随时用于支付的银行存款29,229,778.4116,759,829.42
可随时用于支付的其他货币资金16,478,376.642,561,377.80
三、期末现金及现金等价物余额45,749,142.4819,387,531.94

47、其他

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

2018年6月21日,公司新成立上海柘晋网络科技有限公司,注册资本52000万元,截止2018年6月30日,公司尚未对该公司出资。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
上海柘中投资有限公司上海上海投资100.00%收购
上海柘中电气有限公司上海上海制造业100.00%收购
上海天捷建设工程有限公司上海上海施工100.00%收购
上海索邦售电有限公司上海上海制造业90.00%设立
上海柘晋网络科技有限公司上海上海互联网及相关服务78.00%设立

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
上海索邦售电有限公司10.00%3,000,000.00
上海柘晋网络科技有限公司22.00%

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
上海索邦售电有限公司67,328,903.81244.8567,329,148.669,351.369,351.3667,336,355.29244.8567,336,600.1416,822.4116,822.41

单位: 元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
上海索邦售电有限公司19.5719.57-507,451.4820,512.82-77,291.27-77,291.2796,460.32

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

3、在合营安排或联营企业中的权益(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
上海奉贤燃机发电有限公司上海上海燃机发电20.00%权益法

(2)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产67,181,708.2284,591,227.09
非流动资产1,178,069,740.861,226,766,157.58
资产合计1,245,251,449.081,311,357,384.67
流动负债233,684,612.60292,106,729.88
非流动负债164,432,113.73198,749,082.90
负债合计398,116,726.33490,855,812.78
归属于母公司股东权益847,134,722.75820,501,571.89
按持股比例计算的净资产份额169,426,944.55164,100,314.37
营业收入144,625,520.19163,352,331.06
净利润26,633,150.8652,054,028.90
综合收益总额26,633,150.8652,054,028.90

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。

信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。

市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

(1)利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要

来源于银行借款以及理财产品。

浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。(2)汇率风险汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。期末公司持有外币资金金额较小,基本不存在汇率风险。

流动性风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司流动负债包括应付账款、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款以及一年内到期的非流动负债均预计在1年内到期偿付。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产93,514,228.4293,514,228.42
1.交易性金融资产93,514,228.4293,514,228.42
(2)权益工具投资93,514,228.4293,514,228.42
(二)可供出售金融资产752,244,779.80752,244,779.80
(2)权益工具投资752,244,779.80752,244,779.80
二、非持续的公允价值计量--------

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的母公司对本企业的
持股比例表决权比例
上海康峰投资管理有限公司上海奉贤实业投资,资产管理等8000000062.52%62.52%

本公司的实际控制人为陆仁军、蒋陆峰。

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
上海凯尔乐通用电器有限公司受同一控制人控制的公司
计吉平个人股东
何耀忠个人股东
仰欢贤个人股东
管金强个人股东
许国园个人股东
唐以波个人股东
仰新贤个人股东
马瑜骅个人股东

5、关联交易情况

6、关联方应收应付款项(1)应收项目

单位: 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收股利上海奉贤燃机发电有限公司20,000,000.00
其他应收款上海奉贤燃机发电383,737.20383,737.20383,737.20383,737.20

(2)应付项目

单位: 元

有限公司项目名称

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

十三、股份支付

□ 适用 √ 不适用

十四、承诺及或有事项

□ 适用 √ 不适用

十五、资产负债表日后事项

□ 适用 √ 不适用

十六、其他重要事项

□ 适用 √ 不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款31,425,392.1623,928,110.9676.14%7,497,281.2039,791,825.85100.00%23,928,110.9660.13%15,863,714.89
合计31,425,392.1623,928,110.9676.14%7,497,281.2039,791,825.85100.00%23,928,110.9660.13%15,863,714.89

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内925,847.73
1年以内小计925,847.73
1至2年784,554.8039,227.745.00%
2至3年1,878,098.92563,429.6830.00%
3至4年9,022,874.344,511,437.1750.00%
4至5年18,814,016.3718,814,016.37100.00%
合计31,425,392.1623,928,110.96

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

(2)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额
应收账款占应收账款合计数的比例(%)
第一名3106539.559.89
第二名2697139.548.58
第三名2077848.136.61
第四名1631703.755.19
第五名1507577.204.80
合计11020808.1735.07

2、其他应收款(1)其他应收款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款79,267,747.75100.00%2,604,459.783.29%76,663,287.9779,110,256.35100.00%2,604,459.783.29%76,505,796.57
合计79,267,7100.00%2,604,453.29%76,663,2879,110,100.00%2,604,4593.29%76,505,796.
47.759.787.97256.35.7857

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内75,763,230.40
1年以内小计75,763,230.40
3至4年1,800,115.15900,057.5850.00%
4至5年1,704,402.201,704,402.20100.00%
合计79,267,747.752,604,459.78

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金及保证金1,252,030.001,252,030.00
长期资产处理款735,085.15735,085.15
往来款77,280,632.6077,123,141.20
合计79,267,747.7579,110,256.35

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户1往来款75,000,000.001年以内94.62%
客户2长期资产处理款735,085.153-4年0.93%367,542.58
客户3往来款590,000.004年以上0.74%590,000.00
客户4押金及保证金532,500.001年以内0.67%
客户5押金及保证金524,030.003-4年0.66%262,015.00
合计--77,381,615.15--97.62%1,219,557.58

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资904,353,443.83904,353,443.83840,353,443.83840,353,443.83
对联营、合营企业投资6,015,578.166,015,578.166,015,578.166,015,578.16
合计910,369,021.99910,369,021.99846,369,021.99846,369,021.99

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
上海柘中电气有限公司622,512,005.8464,000,000.00686,512,005.84
上海柘中投资有限公司217,841,437.99217,841,437.99
合计840,353,443.8364,000,000.00904,353,443.83

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
北京同舟售电有限公司6,015,578.166,015,578.16
小计6,015,578.166,015,578.16
合计6,015,578.166,015,578.16

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务37,101.0645,450.25
其他业务5,164,541.463,692,048.582,869,197.69
合计5,164,541.463,692,048.582,906,298.7545,450.25

5、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益80,000,000.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益16,629,311.418,280,000.00
其他投资收益2,852,188.952,758,769.29
合计99,481,500.3611,038,769.29

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
非流动资产处置损益-2,539,774.93
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)122,515.50
委托他人投资或管理资产的损益4,640,577.23
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-12,046,426.15
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,870,103.90
减:所得税影响额-3,371,521.23
合计-9,321,691.02--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润2.07%0.100.10
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2.51%0.120.12

第十一节 备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。三、载有法定代表人签名的公司2018年半年度报告文本。四、其他有关资料。五、以上备查文件的备置地点:公司董事会办公室。

上海柘中集团股份有限公司法定代表人:陆仁军

二〇一八年八月二十九日


  附件:公告原文
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