海宁中国皮革城股份有限公司
Haining China Leather Market Co.，Ltd
2019年半年度
财务报告
股票代码：002344股票简称：海宁皮城披露日期：2019年8月22日
财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：海宁中国皮革城股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
项目
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,147,210,097.77 | 919,713,145.22 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 10,025,857.29 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 4,941,409.76 | 15,049,468.77 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 2,865,241.08 | 13,852,555.93 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 171,276,833.21 | 123,428,602.44 |
| 其中：应收利息 | 7,889,781.33 | 6,192,189.53 |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 |
存货
| 存货 | 1,284,016,276.20 | 1,192,935,331.59 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 441,699,688.20 | 277,585,769.72 |
| 流动资产合计 | 3,062,035,403.51 | 2,542,564,873.67 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | 3,500,000.00 | |
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 28,408,172.01 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 137,601,137.47 | 119,044,453.26 |
| 其他权益工具投资 | 28,408,172.01 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 6,869,193,109.44 | 6,926,198,988.10 |
| 固定资产 | 397,192,023.24 | 416,677,175.53 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 20,432,764.23 | 20,953,682.57 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 25,951,872.46 | 28,742,363.08 |
| 递延所得税资产 | 125,833,962.07 | 122,536,069.89 |
| 其他非流动资产 | 818,696,044.15 | 821,325,488.42 |
| 非流动资产合计 | 8,423,309,085.07 | 8,487,386,392.86 |
| 资产总计 | 11,485,344,488.58 | 11,029,951,266.53 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 281,882,170.00 | 585,709,500.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 |
交易性金融负债
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 53,000,000.00 | |
| 应付账款 | 297,028,140.88 | 445,761,612.90 |
| 预收款项 | 987,040,674.38 | 853,127,417.53 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 8,221,631.72 | 26,096,639.20 |
| 应交税费 | 135,325,097.21 | 217,821,599.78 |
| 其他应付款 | 503,971,147.48 | 405,130,929.97 |
| 其中：应付利息 | 6,770,650.75 | 882,853.11 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 11,560,000.00 | 10,730,000.00 |
| 其他流动负债 | 811,825,776.39 | 391,074,566.67 |
| 流动负债合计 | 3,089,854,638.06 | 2,935,452,266.05 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | 34,623,958.21 | 34,001,543.30 |
| 长期借款 | 158,359,328.75 | 51,916,828.75 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 704,952.84 | 704,952.84 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 9,492,524.00 | 9,492,524.00 |
| 递延收益 | 464,713,797.22 | 471,506,762.90 |
递延所得税负债
| 递延所得税负债 | 21,498,253.29 | 21,998,080.21 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 689,392,814.31 | 589,620,692.00 |
| 负债合计 | 3,779,247,452.37 | 3,525,072,958.05 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,282,745,046.00 | 1,282,745,046.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,806,356,268.24 | 1,804,295,965.80 |
| 减：库存股 | 604,003.05 | 18,319,292.17 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 391,172,430.16 | 391,172,430.16 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 4,178,113,733.93 | 3,998,775,011.55 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 7,657,783,475.28 | 7,458,669,161.34 |
| 少数股东权益 | 48,313,560.93 | 46,209,147.14 |
| 所有者权益合计 | 7,706,097,036.21 | 7,504,878,308.48 |
| 负债和所有者权益总计 | 11,485,344,488.58 | 11,029,951,266.53 |
法定代表人：张月明 主管会计工作负责人：乔欣 会计机构负责人：梁晓蕾
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 894,065,395.27 | 570,106,948.97 |
| 交易性金融资产 | 10,025,857.29 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 3,528,583.01 | |
| 应收款项融资 |
预付款项
| 预付款项 | 232,066.13 | 124,869.56 |
| 其他应收款 | 3,124,352,084.05 | 3,108,433,436.06 |
| 其中：应收利息 | 6,332,411.07 | 3,199,539.73 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 3,363,263.67 | 4,654,207.92 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 298,179,419.06 | 46,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 4,330,218,085.47 | 3,732,848,045.52 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,810,962,382.04 | 1,810,363,227.23 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 2,242,135,368.13 | 2,294,705,308.58 |
| 固定资产 | 254,893,673.88 | 265,438,499.64 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 10,188,231.10 | 10,456,389.52 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 400,874.38 | 1,202,629.78 |
| 递延所得税资产 | 88,646,822.31 | 91,454,985.46 |
| 其他非流动资产 | 19,972,391.00 | 19,972,391.00 |
| 非流动资产合计 | 4,427,199,742.84 | 4,493,593,431.21 |
| 资产总计 | 8,757,417,828.31 | 8,226,441,476.73 |
| 流动负债： |
短期借款
| 短期借款 | 281,882,170.00 | 585,709,500.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 49,212,323.11 | 88,459,640.74 |
| 预收款项 | 370,558,588.20 | 259,641,303.72 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,007,266.28 | 7,065,709.38 |
| 应交税费 | 29,502,299.43 | 130,651,574.55 |
| 其他应付款 | 964,009,332.13 | 577,196,669.56 |
| 其中：应付利息 | 6,667,215.84 | 779,240.40 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 735,296,685.22 | 334,391,440.92 |
| 流动负债合计 | 2,432,468,664.37 | 1,983,115,838.87 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 9,492,524.00 | 9,492,524.00 |
| 递延收益 | 123,828,179.68 | 126,516,866.08 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 133,320,703.68 | 136,009,390.08 |
| 负债合计 | 2,565,789,368.05 | 2,119,125,228.95 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,282,745,046.00 | 1,282,745,046.00 |
其他权益工具
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,001,287,064.91 | 1,999,319,064.91 |
| 减：库存股 | 604,003.05 | 18,319,292.17 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 391,172,430.16 | 391,172,430.16 |
| 未分配利润 | 2,517,027,922.24 | 2,452,398,998.88 |
| 所有者权益合计 | 6,191,628,460.26 | 6,107,316,247.78 |
| 负债和所有者权益总计 | 8,757,417,828.31 | 8,226,441,476.73 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 777,499,391.60 | 809,199,931.62 |
| 其中：营业收入 | 770,495,652.54 | 800,990,221.00 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | 5,014,591.89 | 6,051,734.22 |
| 手续费及佣金收入 | 1,989,147.17 | 2,157,976.40 |
| 二、营业总成本 | 519,899,689.60 | 583,352,853.81 |
| 其中：营业成本 | 343,170,778.29 | 381,447,808.19 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | 2,113,724.95 | 3,829,196.00 |
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 66,513,453.42 | 61,645,167.10 |
| 销售费用 | 50,920,956.96 | 76,376,699.11 |
| 管理费用 | 52,286,457.40 | 58,696,698.28 |
| 研发费用 | 679,637.17 | |
| 财务费用 | 4,214,681.41 | 1,357,285.13 |
其中：利息费用
| 其中：利息费用 | 16,666,635.54 | 22,286,740.09 |
| 利息收入 | 12,365,912.54 | 21,632,313.10 |
| 加：其他收益 | 12,635,427.98 | 8,803,372.24 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 18,318,126.01 | 20,016,367.60 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 3,556,684.21 | 5,526,565.94 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 25,857.29 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -9,115,499.13 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 29,350,297.20 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -112,443.77 | -83,907.67 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 279,351,170.38 | 283,933,207.18 |
| 加：营业外收入 | 4,825,207.86 | 3,052,215.49 |
| 减：营业外支出 | 1,463,497.91 | 5,149,868.51 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 282,712,880.33 | 281,835,554.16 |
| 减：所得税费用 | 76,927,489.42 | 81,895,350.70 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 205,785,390.91 | 199,940,203.46 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 205,785,390.91 | 199,940,203.46 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 206,273,674.68 | 232,215,824.28 |
| 2.少数股东损益 | -488,283.77 | -32,275,620.82 |
六、其他综合收益的税后净额
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 205,785,390.91 | 199,940,203.46 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 206,273,674.68 | 232,215,824.28 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -488,283.77 | -32,275,620.82 |
| 八、每股收益： |
（一）基本每股收益
| （一）基本每股收益 | 0.16 | 0.18 |
| （二）稀释每股收益 | 0.16 | 0.18 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：张月明 主管会计工作负责人：乔欣 会计机构负责人：梁晓蕾
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 230,203,296.53 | 219,587,521.49 |
| 减：营业成本 | 66,665,738.49 | 75,947,327.64 |
| 税金及附加 | 22,499,462.96 | 35,548,860.80 |
| 销售费用 | 19,786,701.78 | 27,839,080.36 |
| 管理费用 | 20,598,944.76 | 28,811,769.15 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 4,800,556.52 | -12,643,246.77 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | ||
| 加：其他收益 | 3,355,025.12 | 5,018,281.48 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 7,284,315.88 | 5,897,071.09 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 599,154.81 | 1,820,302.86 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 25,857.29 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 12,209,912.49 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 23,180,402.05 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -3,389.99 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 118,723,612.81 | 98,179,484.93 |
加：营业外收入
| 加：营业外收入 | 3,191,958.08 | 2,967,146.65 |
| 减：营业外支出 | 25,600.00 | 4,982,372.94 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 121,889,970.89 | 96,164,258.64 |
| 减：所得税费用 | 30,326,095.23 | 27,098,374.45 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 91,563,875.66 | 69,065,884.19 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 91,563,875.66 | 69,065,884.19 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 |
9.其他
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 91,563,875.66 | 69,065,884.19 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 962,633,136.81 | 1,005,134,010.16 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到原担保合同保费取得的现金 | 5,512,429.02 | 7,466,147.54 |
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 16,185,655.30 | 30,870,142.60 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 980,568,392.26 | 584,864,736.59 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,964,899,613.39 | 1,628,335,036.89 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 220,712,621.89 | 223,938,824.56 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 |
支付利息、手续费及佣金的现金
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 78,100,074.19 | 74,634,906.88 |
| 支付的各项税费 | 210,920,549.37 | 248,079,001.41 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 730,457,375.35 | 590,522,536.72 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,240,190,620.80 | 1,137,175,269.57 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 724,708,992.59 | 491,159,767.32 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 697,874,825.62 | 634,597,711.64 |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 84,399.56 | 3,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 697,959,225.18 | 634,600,711.64 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 237,089,721.88 | 165,426,905.03 |
| 投资支付的现金 | 877,507,549.67 | 859,400,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 29,035,203.40 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,114,597,271.55 | 1,053,862,108.43 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -416,638,046.37 | -419,261,396.79 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 2,685,000.00 | 1,200,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 2,685,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 224,321,793.00 | 180,295,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | 399,700,556.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 36,447,360.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 663,154,709.00 | 181,495,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 420,577,179.00 | 204,950,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付 | 37,580,409.68 | 166,543,579.11 |
的现金
| 的现金 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 9,051,363.05 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 467,208,951.73 | 371,493,579.11 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 195,945,757.27 | -189,998,579.11 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,470,112.84 | -498,950.21 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 505,486,816.33 | -118,599,158.79 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 427,987,070.64 | 581,109,056.10 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 933,473,886.97 | 462,509,897.31 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 341,092,469.81 | 386,179,994.95 |
| 收到的税费返还 | 666,338.72 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,375,994,480.27 | 779,251,578.86 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,717,753,288.80 | 1,165,431,573.81 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 6,928,745.24 | 25,367,316.32 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 16,802,770.55 | 16,037,510.22 |
| 支付的各项税费 | 156,881,812.81 | 169,402,957.90 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 743,713,574.83 | 670,973,460.41 |
| 经营活动现金流出小计 | 924,326,903.43 | 881,781,244.85 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 793,426,385.37 | 283,650,328.96 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 324,610,174.67 | 380,914,596.02 |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 7,399.56 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 2,550,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 9,000,000.00 | 5,000,000.00 |
投资活动现金流入小计
| 投资活动现金流入小计 | 333,617,574.23 | 388,464,596.02 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 39,247,317.63 | 85,510,016.34 |
| 投资支付的现金 | 578,627,549.67 | 316,900,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 25,362,639.36 | 51,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 643,237,506.66 | 453,410,016.34 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -309,619,932.43 | -64,945,420.32 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 116,941,793.00 | 180,295,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | 399,700,556.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 36,447,360.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 553,089,709.00 | 180,295,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 420,469,679.00 | 200,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 35,721,296.01 | 164,814,173.14 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 9,051,363.05 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 465,242,338.06 | 364,814,173.14 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 87,847,370.94 | -184,519,173.14 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,388,404.43 | -356.85 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 573,042,228.31 | 34,185,378.65 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 215,022,297.58 | 194,547,359.55 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 788,064,525.89 | 228,732,738.20 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余
额
| 一、上年期末余额 | 1,282,745,046.00 | 1,804,295,965.80 | 18,319,292.17 | 391,172,430.16 | 3,998,775,011.55 | 7,458,669,161.34 | 46,209,147.14 | 7,504,878,308.48 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,282,745,046.00 | 1,804,295,965.80 | 18,319,292.17 | 391,172,430.16 | 3,998,775,011.55 | 7,458,669,161.34 | 46,209,147.14 | 7,504,878,308.48 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,060,302.44 | -17,715,289.12 | 179,338,722.38 | 199,114,313.94 | 2,104,413.79 | 201,218,727.73 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 206,273,674.68 | 206,273,674.68 | -488,283.77 | 205,785,390.91 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -17,715,289.12 | 17,715,289.12 | 2,592,697.56 | 20,307,986.68 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 18,732,070.88 | -18,732,070.88 | 2,592,697.56 | -16,139,373.32 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -36,447,360.00 | 36,447,360.00 | 36,447,360.00 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -26,934,952.30 | -26,934,952.30 | -26,934,952.30 |
1．提取盈余公积
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -26,934,952.30 | -26,934,952.30 | -26,934,952.30 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 2,060,302.44 | 2,060,302.44 | 2,060,302.44 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,282,745,046.00 | 1,806,356,268.24 | 604,003.05 | 391,172,430.16 | 4,178,113,733.93 | 7,657,783,475.28 | 48,313,560.93 | 7,706,097,036.21 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | ||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股 | 所有者 | |
股本
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | 东权益 | 权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,282,745,046.00 | 1,866,990,109.09 | 380,559,269.94 | 3,797,641,128.92 | 7,327,935,553.95 | 77,280,763.11 | 7,405,216,317.06 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,282,745,046.00 | 1,866,990,109.09 | 380,559,269.94 | 3,797,641,128.92 | 7,327,935,553.95 | 77,280,763.11 | 7,405,216,317.06 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 78,286,418.76 | 78,286,418.76 | -26,579,855.14 | 51,706,563.62 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 232,215,824.28 | 232,215,824.28 | -32,275,620.82 | 199,940,203.46 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 5,695,765.68 | 5,695,765.68 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 4,495,765.68 | 4,495,765.68 | |||||||||||||
| （三）利润分 | -153,9 | -153,9 | -153,92 | ||||||||||||
配
| 配 | 29,405.52 | 29,405.52 | 9,405.52 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -153,929,405.52 | -153,929,405.52 | -153,929,405.52 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,282,745,046.00 | 1,866,990,109.09 | 380,559,269.94 | 3,875,927,547.68 | 7,406,221,972.71 | 50,700,907.97 | 7,456,922,880.68 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,282,745,046.00 | 1,999,319,064.91 | 18,319,292.17 | 391,172,430.16 | 2,452,398,998.88 | 6,107,316,247.78 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,282,745,046.00 | 1,999,319,064.91 | 18,319,292.17 | 391,172,430.16 | 2,452,398,998.88 | 6,107,316,247.78 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,968,000.00 | -17,715,289.12 | 64,628,923.36 | 84,312,212.48 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 91,563,875.66 | 91,563,875.66 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -17,715,289.12 | 17,715,289.12 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 18,732,070.88 | -18,732,070.88 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -36,447,360.00 | 36,447,360.00 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -26,934,952.30 | -26,934,952.30 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -26,934,952.30 | -26,934,952.30 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
（四）所有者权
益内部结转
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | 1,968,000.00 | 1,968,000.00 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,282,745,046.00 | 2,001,287,064.91 | 604,003.05 | 391,172,430.16 | 2,517,027,922.24 | 6,191,628,460.26 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,282,745,046.00 | 2,044,514,720.40 | 380,559,269.94 | 2,510,809,962.43 | 6,218,628,998.77 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
其他
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,282,745,046.00 | 2,044,514,720.40 | 380,559,269.94 | 2,510,809,962.43 | 6,218,628,998.77 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -84,863,521.33 | -84,863,521.33 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 69,065,884.19 | 69,065,884.19 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -153,929,405.52 | -153,929,405.52 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -153,929,405.52 | -153,929,405.52 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转 |
留存收益
| 留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,282,745,046.00 | 2,044,514,720.40 | 380,559,269.94 | 2,425,946,441.10 | 6,133,765,477.44 |
三、公司基本情况
海宁中国皮革城股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由海宁市资产经营公司、海宁市市场开发服务中心、宏达高科控股股份有限公司、浙江卡森实业集团有限公司和任有法等27位自然人在原海宁中国皮革城有限责任公司基础上发起设立，于2007年12月5日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省海宁市。公司现持有统一社会信用代码为913300007154612490的营业执照，注册资本128,274.50万元，股份总数128,274.50万股（每股面值1元）。公司股票已于2010年1月26日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属商务服务业。经营范围：市场开发建设和经营管理，投资管理，物业管理，房地产开发经营，医疗机构筹建，养老服务，旅游服务。主要产品或提供的劳务：商铺及其配套物业的租赁与销售、酒店服务、商品流通、健康医疗服务及融资性担保业务等。本财务报表业经公司2019年8月20日四届二十四次董事会批准对外报出。本公司将灯塔佟二堡海宁皮革城有限责任公司、海宁中国皮革城进出口有限公司和海宁皮都锦江大酒店有限公司等27家子公司纳入本期合并财务报表范围，具体情况详见本财务报告附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、发出存货的计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司市场经营管理、酒店服务、商品流通、融资性担保业务及健康医疗业务服务经营周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准；市场和其他房产项目的营业周期从其开发建设至实现出租、出售，一般在12个月以上，具体周期根据项目的情况确定，以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率近似汇率折算，不改变其人民
币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
9、金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
2) 金融资产的后续计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3) 金融负债的后续计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额； 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
4) 金融资产和金融负债的终止确认
①当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：收取金融资产现金流量的合同权利已终止；金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
②当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
（5）金融工具减值
1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险
自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
（6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。10、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）存货的分类
存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。
（2）发出存货的计价方法
(1) 从事外贸业务的控股子公司发出库存商品采用个别计价法核算；从事宾馆服务业务的控股子公司发出库存材料采用先进先出法核算、发出零售库存商品采用售价法核算，发出材料、设备采用先进先出法核算；从事服装批发和零售业务的控股子公司发出库存商品采用月末一次加权平均法核算。
2) 项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
3) 发出开发产品按成本系数分摊法核算。
4) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。
5) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
（3）存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品按照一次转销法进行摊销。2）包装物按照一次转销法进行摊销。
11、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
12、 委托贷款
委托贷款业务是指由公司(委托人)提供资金，由银行(受托人)按照委托人的意愿代理发放、管理并协助收回贷款的一项受托业务。委托贷款业务相关风险和收益由委托人承担和享有。资产负债表日，公司按实际委托的贷款金额入账。
13、长期股权投资
（1）共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（2）投资成本的确定
1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
③除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1）个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。2）合并财务报表
①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
15、固定资产
（1）确认条件
（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-35 | 5 | 2.71-9.50 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-10 | 5 | 9.50-23.75 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
无
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，
确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 40、50、70 |
| 管理软件 | 5 |
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
19、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
21、 维修基金核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
22、预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
23、 质量保证金核算方法
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
24、 担保合同准备金
（1）未到期责任准备金
未到期责任准备金是指担保公司为尚未终止的担保责任提取的准备金。资产负债表日，对上期末提取的未到期责任准备金予以转回，按当期融资性担保保费收入的50%重新提取未到期责任准备金。
（2）担保赔偿准备金
担保赔偿准备金，是指为尚未终止的融资性担保合同在被担保人到期无法偿还债务时向受益人赔付而提取的准备金。担保赔偿准备金按不低于当年年末担保责任余额1%的比例提取，担保赔偿准备金累计达到当年担保责任余额10%的，实行差额提取。
25、优先股、永续债等其他金融工具
根据金融工具相关准则和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会〔2014〕13号），对发行的永续债（例如长期限含权中期票据）等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
26、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）收入确认原则
1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： ①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2) 房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
3) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量/已经提供劳务占应提供劳务总量的比例/已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
4) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。物业出租按租赁合同、协议约定的承租日期与租赁金额，在相关的经济利益很可能流入时确认出租物业收入的实现。
5) 担保业务
担保业务收入在同时满足下列条件时予以确认：①担保合同成立并承担相应的担保责任；②与担保合同相关的经济利益很可能流入（已经收到担保费款项或取得了收款凭证）；③与担保合同相关的收入能够可靠地计量。
6) 手续费及佣金收入
本公司通过向客户提供在经营范围内各类服务收取手续费及佣金，主要包括担保服务费及其他管理咨询费。此类手续费和佣金收入在提供服务时，按权责发生制原则确认。
7) 其他业务收入
根据相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
（2）收入确认的具体方法
公司主要从事商铺及配套物业销售和租赁、商品房销售、商品销售、酒店经营和融资性担保等业务。商铺及配套物业、商品房销售确认需满足以下条件：①取得了客户付款凭证或证明，如签订正式合规协议、开具发票等；②相关成本能够可靠计量；
③开发项目已通过必要的验收；④办理必要的交接手续，如客户凭购买协议领取钥匙及签字确认等；商铺及配套物业租赁和管理收入在租赁或管理服务协议生效后，根据协议约定金额在租赁或管理服务期限内分期确认收入。商品销售分为内外销两种情形，内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同或订单约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同或订单约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。酒店经营主要是提供住宿、餐饮、休闲娱乐、会议等综合性服务，在上述服务提供后及取得了收款凭证或证明时确认相应的收入。融资担保业务主要包括向融资客户提供担保业务服务，评审服务及其他管理咨询服务。担保业务收入在担保合同成立并承担相应担保责任，与担保合同相关的经济利益能够流入，并与担保合同相关的净收入能够可靠计量时予以确认收入；评审服务及其他管理咨询服务，在服务提供后及取得了收款凭证或证明时确认相应的收入。
27、政府补助
（1）政府补助在同时满足下列条件时予以确认：1) 公司能够满足政府补助所附的条件；2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（4）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关
的政府补助，计入营业外收支。
（5）政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1) 企业合并；
2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。30、 分部报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
31、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：
1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司终止经营的情况见本财务报告附注其他重要事项之终止经营的说明。
（2）与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
32、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（2017 年修订）》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移（2017 年修订）》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计（2017 年修订）》（财会〔2017〕9号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 919,713,145.22 | 919,713,145.22 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 15,049,468.77 | 15,049,468.77 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 13,852,555.93 | 13,852,555.93 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 123,428,602.44 | 123,428,602.44 | |
| 其中：应收利息 | 6,192,189.53 | 6,192,189.53 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,192,935,331.59 | 1,192,935,331.59 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 277,585,769.72 | 277,585,769.72 | |
| 流动资产合计 | 2,542,564,873.67 | 2,542,564,873.67 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | |
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 28,408,172.01 | -28,408,172.01 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 119,044,453.26 | 119,044,453.26 | |
| 其他权益工具投资 | 28,408,172.01 | 28,408,172.01 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 6,926,198,988.10 | 6,926,198,988.10 | |
| 固定资产 | 416,677,175.53 | 416,677,175.53 | |
| 在建工程 |
生产性生物资产
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 20,953,682.57 | 20,953,682.57 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 28,742,363.08 | 28,742,363.08 | |
| 递延所得税资产 | 122,536,069.89 | 122,536,069.89 | |
| 其他非流动资产 | 821,325,488.42 | 821,325,488.42 | |
| 非流动资产合计 | 8,487,386,392.86 | 8,487,386,392.86 | |
| 资产总计 | 11,029,951,266.53 | 11,029,951,266.53 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 585,709,500.00 | 585,709,500.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 445,761,612.90 | 445,761,612.90 | |
| 预收款项 | 853,127,417.53 | 853,127,417.53 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 26,096,639.20 | 26,096,639.20 | |
| 应交税费 | 217,821,599.78 | 217,821,599.78 | |
| 其他应付款 | 405,130,929.97 | 405,130,929.97 | |
| 其中：应付利息 | 882,853.11 | 882,853.11 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 |
持有待售负债
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 10,730,000.00 | 10,730,000.00 | |
| 其他流动负债 | 391,074,566.67 | 391,074,566.67 | |
| 流动负债合计 | 2,935,452,266.05 | 2,935,452,266.05 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | 34,001,543.30 | 34,001,543.30 | |
| 长期借款 | 51,916,828.75 | 51,916,828.75 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 704,952.84 | 704,952.84 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 9,492,524.00 | 9,492,524.00 | |
| 递延收益 | 471,506,762.90 | 471,506,762.90 | |
| 递延所得税负债 | 21,998,080.21 | 21,998,080.21 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 589,620,692.00 | 589,620,692.00 | |
| 负债合计 | 3,525,072,958.05 | 3,525,072,958.05 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,282,745,046.00 | 1,282,745,046.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,804,295,965.80 | 1,804,295,965.80 | |
| 减：库存股 | 18,319,292.17 | 18,319,292.17 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 391,172,430.16 | 391,172,430.16 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 3,998,775,011.55 | 3,998,775,011.55 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 7,458,669,161.34 | 7,458,669,161.34 | |
| 少数股东权益 | 46,209,147.14 | 46,209,147.14 |
所有者权益合计
| 所有者权益合计 | 7,504,878,308.48 | 7,504,878,308.48 | |
| 负债和所有者权益总计 | 11,029,951,266.53 | 11,029,951,266.53 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 570,106,948.97 | 570,106,948.97 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 3,528,583.01 | 3,528,583.01 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 124,869.56 | 124,869.56 | |
| 其他应收款 | 3,108,433,436.06 | 3,108,433,436.06 | |
| 其中：应收利息 | 3,199,539.73 | 3,199,539.73 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 4,654,207.92 | 4,654,207.92 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 46,000,000.00 | 46,000,000.00 | |
| 流动资产合计 | 3,732,848,045.52 | 3,732,848,045.52 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,810,363,227.23 | 1,810,363,227.23 | |
| 其他权益工具投资 |
其他非流动金融资产
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 2,294,705,308.58 | 2,294,705,308.58 | |
| 固定资产 | 265,438,499.64 | 265,438,499.64 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 10,456,389.52 | 10,456,389.52 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,202,629.78 | 1,202,629.78 | |
| 递延所得税资产 | 91,454,985.46 | 91,454,985.46 | |
| 其他非流动资产 | 19,972,391.00 | 19,972,391.00 | |
| 非流动资产合计 | 4,493,593,431.21 | 4,493,593,431.21 | |
| 资产总计 | 8,226,441,476.73 | 8,226,441,476.73 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 585,709,500.00 | 585,709,500.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 88,459,640.74 | 88,459,640.74 | |
| 预收款项 | 259,641,303.72 | 259,641,303.72 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 7,065,709.38 | 7,065,709.38 | |
| 应交税费 | 130,651,574.55 | 130,651,574.55 | |
| 其他应付款 | 577,196,669.56 | 577,196,669.56 | |
| 其中：应付利息 | 779,240.40 | ||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 334,391,440.92 | 334,391,440.92 |
流动负债合计
| 流动负债合计 | 1,983,115,838.87 | 1,983,115,838.87 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 9,492,524.00 | 9,492,524.00 | |
| 递延收益 | 126,516,866.08 | 126,516,866.08 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 136,009,390.08 | 136,009,390.08 | |
| 负债合计 | 2,119,125,228.95 | 2,119,125,228.95 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,282,745,046.00 | 1,282,745,046.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,999,319,064.91 | 1,999,319,064.91 | |
| 减：库存股 | 18,319,292.17 | 18,319,292.17 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 391,172,430.16 | 391,172,430.16 | |
| 未分配利润 | 2,452,398,998.88 | 2,452,398,998.88 | |
| 所有者权益合计 | 6,107,316,247.78 | 6,107,316,247.78 | |
| 负债和所有者权益总计 | 8,226,441,476.73 | 8,226,441,476.73 |
调整情况说明
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
33、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 16%、13%、10%、9%、6%、5%[注1] |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 土地增值税 | 有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额 | [注2] |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 土地使用税 | 实际占用的土地面积 | 分地区每年2-18元/平方米 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、 说明
[注1]：根据财政部税务总局财税〔2018〕32号关于调整增值税税率的通知：自2018年5月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%和10%。根据财政部、税务总局、海关总署〔2019〕39号关于调整增值税税率的通知：自2019年4月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，增值税税率由 16%、10%分别调整为 13%、9%。子公司海宁中国皮革城进出口有限公司(以下简称皮革城进出口公司)和浙江原译时尚设计创意有限公司(以下简称原译时尚公司)在2019年4月1日前按16%的税率计缴，2019年4月1日后按13%的税率计缴；子公司海宁皮革时尚小镇投资开发有限公司(以下简称时尚小镇公司)房地产销售收入、租赁收入和公司部分房地产项目租赁收入在2019年4月1日前按10%的税率计缴，2019年4月1日后按9%的税率计缴；本公司及除上述以外子公司出售房产收入、租赁收入按5%的征收率计缴，物业服务收入、酒店服务收入及担保费收入按6%的税率计缴，销售电力收入在2019年4月1日前按16%的税率计缴，2019年4月1日后按13%的税率计缴；子公司海宁皮城康复医院有限公司是税法规定的免征增值税企业；子公司皮革城进出口公司出口货物实行“免退”税政策，主要货物退税率分别为9%、13%。[注2]：根据公司及部分子公司经营所在地地方税务局相关规定，从事住宅及商用房开发与转让的土地增值税预缴率为1%-5%，在达到规定的清算条件后，可向当地税务机关申请土地增值税清算。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 112,023.47 | 322,113.34 |
| 银行存款 | 933,361,863.50 | 427,425,557.30 |
| 其他货币资金 | 213,736,210.80 | 491,965,474.58 |
| 合计 | 1,147,210,097.77 | 919,713,145.22 |
其他说明其他货币资金期末数包括公司及子公司持有的结构性存款161,000,000.00元和存出投资款869.38元，子公司海宁皮革城担保有限公司（以下简称皮革城担保公司）缴存的贷款担保保证金52,735,341.42元。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 10,025,857.29 | |
| 其中： | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 10,025,857.29 |
其他说明：
无
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 413,345.25 | 2.44% | 413,345.25 | 100.00% | 413,345.25 | 1.06% | 413,345.25 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但 | 413,345. | 2.44% | 413,345. | 100.00% | 413,345.2 | 1.06% | 413,345.2 | 100.00% | ||
单独计提坏账准备的应收账款
| 单独计提坏账准备的应收账款 | 25 | 25 | 5 | 5 | ||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 16,533,379.15 | 97.56% | 11,591,969.39 | 70.11% | 4,941,409.76 | 38,499,392.81 | 98.94% | 23,449,924.04 | 60.91% | 15,049,468.77 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 16,533,379.15 | 97.56% | 11,591,969.39 | 70.11% | 4,941,409.76 | 38,499,392.81 | 98.94% | 23,449,924.04 | 60.91% | 15,049,468.77 |
| 合计 | 16,946,724.40 | 12,005,314.64 | 70.84% | 4,941,409.76 | 38,912,738.06 | 100.00% | 23,863,269.29 | 61.33% | 15,049,468.77 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 卢小利 | 413,345.25 | 413,345.25 | 100.00% | 预计难以收回 |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按账龄组合计提的坏账准备 | 16,533,379.15 | 11,591,969.39 | 70.11% |
| 合计 | 16,533,379.15 | 11,591,969.39 | -- |
确定该组合依据的说明：
无按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,191,991.15 |
| 1至2年 | 2,051,701.96 |
| 2至3年 | 235,816.44 |
| 3年以上 | 11,053,869.60 |
合计
| 合计 | 16,533,379.15 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按账龄组合计提的坏账准备 | 23,449,924.04 | -11,857,954.65 | 11,591,969.39 | ||
| 单项金额不重大但单独计提的坏账准备 | 413,345.25 | 413,345.25 | |||
| 合计 | 23,863,269.29 | -11,857,954.65 | 12,005,314.64 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 账面余额（元） | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 黄孝武 | 6,798,080.00 | 40.11% | 6,798,080.00 |
| 朱建成 | 3,000,000.00 | 17.70% | 3,000,000.00 |
| 卢小利 | 413,345.25 | 2.44% | 413,345.25 |
| 张龙勇 | 235,685.00 | 1.39% | 235,685.00 |
| 王龙军 | 197,454.00 | 1.17% | 197,454.00 |
| 小 计 | 10,644,564.25 | 62.81% | 10,644,564.25 |
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 2,744,489.53 | 95.79% | 13,239,070.18 | 95.57% |
| 1至2年 | 120,751.55 | 4.21% | 202,238.30 | 1.46% |
2至3年
| 2至3年 | 411,247.45 | 2.97% | ||
| 合计 | 2,865,241.08 | -- | 13,852,555.93 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 账面余额(元) | 占预付账款余额 的比例(%) |
| 沈阳双兴建设集团有限公司 | 622,510.32 | 21.73 |
| 武汉市天然气有限公司 | 345,242.71 | 12.05 |
| 国网四川省电力新都供电分公司 | 258,009.53 | 9.00 |
| 国网济南电力供电公司 | 154,141.29 | 5.38 |
| 浙江宏厦建设有限公司 | 100,462.00 | 3.51 |
| 小计 | 1,480,365.85 | 51.67 |
其他说明：
无
5、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 7,889,781.33 | 6,192,189.53 |
| 其他应收款 | 163,387,051.88 | 117,236,412.91 |
| 合计 | 171,276,833.21 | 123,428,602.44 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 7,889,781.33 | 6,192,189.53 |
| 合计 | 7,889,781.33 | 6,192,189.53 |
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收暂付款（含应收代偿款） | 203,991,265.31 | 124,474,498.54 |
| 出口退税款 | 1,495,184.02 | 10,295,574.64 |
| 押金及保证金 | 18,385,781.83 | 22,135,819.51 |
| 暂借款 | 3,743,289.19 | 2,012,181.10 |
| 其 他 | 827,100.40 | 1,842,309.11 |
| 合计 | 228,442,620.75 | 160,760,382.90 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 167,020.70 | 14,257,373.98 | 29,099,575.31 | 43,523,969.99 |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 139,217.75 | 723,878.35 | 20,668,502.78 | 21,531,598.88 |
| 2019年6月30日余额 | 306,238.45 | 14,981,252.33 | 49,768,078.09 | 65,055,568.87 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 173,653,903.19 |
| 1至2年 | 4,201,918.13 |
| 2至3年 | 4,712,735.39 |
| 3年以上 | 45,874,064.04 |
| 合计 | 228,442,620.75 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 7,021,793.41 | 7,021,793.41 | ||
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 14,424,394.68 | -870,527.45 | 13,553,867.23 | |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 22,077,781.90 | 22,402,126.33 | 44,479,908.23 | |
| 合计 | 43,523,969.99 | 21,531,598.88 | 65,055,568.87 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
单位： 元
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 范为民 | 17,627,232.86 | 5,288,169.86 | 30.00% | 经单独测试，预计可部分收回 |
| 天津东泰世纪投资有限公司 | 34,672,470.97 | 1,733,623.55 | 5.00% | 经单独测试，预计可部分收回 |
| 合计 | 52,299,703.83 | 7,021,793.41 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 6,124,769.38 | 306,238.45 | 5.00% |
| 1至2年 | 4,201,918.13 | 630,287.71 | 15.00% |
| 2至3年 | 4,709,981.97 | 1,412,994.58 | 30.00% |
| 3年以上 | 11,204,346.49 | 11,204,346.49 | 100.00% |
| 合计 | 26,241,015.97 | 13,553,867.23 | 51.65% |
期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款：
| 单位名称 | 账面余额（元） | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 王岩等57名自然人 | 137,985,648.46 | 41,395,694.54 | 30% | 经单独测试，预计可部分收回 |
| 张思丰 | 5,000,000.00 | 2,500,000.00 | 50% | |
| 王健慧等2名自然人 | 5,421,068.47 | 1,084,213.69 | 20% | |
| 海宁市国家税务局 | 1,495,184.02 | 经单独测试，未发现减值 | ||
| 小 计 | 149,901,900.95 | 44,479,908.23 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 天津东泰世纪投资有限公司 | 应收暂付款 | 34,672,470.97 | 2-3年为2,753.42元；3年以上为34,669,717.55元 | 15.18% | 1,733,623.55 |
| 范为民 | 应收代偿款 | 17,627,232.86 | 1年以内 | 7.72% | 5,288,169.86 |
| 王红翔 | 应收代偿款 | 10,028,493.14 | 1年以内 | 4.39% | 3,008,547.94 |
| 金小平 | 应收代偿款 | 8,649,424.65 | 1年以内 | 3.79% | 2,594,827.40 |
| 王莉 | 应收代偿款 | 6,160,919.18 | 1年以内 | 2.70% | 1,232,183.84 |
| 合计 | -- | 77,138,540.80 | -- | 33.78% | 13,857,352.59 |
6、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 4,459,375.16 | 338,908.91 | 4,120,466.25 | 4,740,394.19 | 338,908.91 | 4,401,485.28 |
| 开发成本 | 651,083,661.86 | 651,083,661.86 | 416,589,359.97 | 416,589,359.97 | ||
| 开发产品 | 628,500,423.70 | 628,500,423.70 | 771,503,664.87 | 771,503,664.87 | ||
| 库存材料 | 311,724.39 | 311,724.39 | 440,821.47 | 440,821.47 | ||
| 合计 | 1,284,355,185.11 | 338,908.91 | 1,284,016,276.20 | 1,193,274,240.50 | 338,908.91 | 1,192,935,331.59 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 338,908.91 | 338,908.91 | ||||
合计
| 合计 | 338,908.91 | 338,908.91 |
在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。以前期间计提跌价的库存商品部分在本期予以销售，其对应的存货跌价准备予以转销。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货期末余额中不含利息资本化金额。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
7、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财产品 | 357,053,666.67 | 193,517,222.22 |
| 预缴税金 | 25,387,480.31 | 26,956,209.18 |
| 待抵扣增值税进项 | 59,258,541.22 | 57,112,338.32 |
| 合计 | 441,699,688.20 | 277,585,769.72 |
其他说明：
无
8、 发放委托贷款及垫款
单位：元
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 委托贷款 | 5,000,000.00 | |
| 减：委托贷款损失准备 | 1,500,000.00 | |
| 委托贷款净额 | 3,500,000.00 |
9、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备 |
位
| 位 | (账面价值) | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | (账面价值) | 期末余额 |
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 海宁中国皮革城互联网金融服务有限公司 | 34,722,333.62 | 599,154.81 | 35,321,488.43 | ||||||||
| 浙江海宁国爱文化传媒股份有限公司 | 22,132,420.00 | ||||||||||
| 锐凌微南京电子科技有限公司 | 2,830,228.43 | 2,830,228.43 | 12,933,126.92 | ||||||||
| 宁波中皮在线股份有限公司 | 7,930,595.21 | ||||||||||
| 中科睿微（宁波）电子技术有限公司 | 501,933.72 | -236,778.13 | 265,155.59 | ||||||||
| 海宁市弄潮儿股权投资合伙企业（有限合伙） | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | -72,889.14 | 29,927,110.86 | |||||||
| 海宁民间融资服务中心有限公司 | 65,989,957.49 | 3,267,196.67 | 69,257,154.16 | ||||||||
| 小计 | 119,044,453.26 | 15,000,000.00 | 3,556,684.21 | 137,601,137.47 | 42,996,142.13 | ||||||
| 合计 | 119,044,453.26 | 15,000,000.00 | 3,556,684.21 | 137,601,137.47 | 42,996,142.13 | ||||||
其他说明无
10、其他权益工具投资
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京派和科技股份有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 浙江华睿胡庆余堂健康产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 18,408,172.01 | 18,408,172.01 |
| 合计 | 28,408,172.01 | 28,408,172.01 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
无
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 6,759,584,849.09 | 1,581,747,742.23 | 8,341,332,591.32 | |
| 2.本期增加金额 | 81,864,470.44 | 81,864,470.44 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 81,864,470.44 | 81,864,470.44 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 4,380,850.00 | 871,140.72 | 5,251,990.72 | |
| （1）处置 | 4,380,850.00 | 871,140.72 | 5,251,990.72 | |
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 6,837,068,469.53 | 1,580,876,601.51 | 8,417,945,071.04 | |
| 二、累计折旧和累计摊 |
销
| 销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,216,637,144.18 | 198,496,459.04 | 1,415,133,603.22 | |
| 2.本期增加金额 | 113,969,551.08 | 20,198,703.79 | 134,168,254.87 | |
| （1）计提或摊销 | 113,969,551.08 | 20,198,703.79 | 134,168,254.87 | |
| 3.本期减少金额 | 484,494.79 | 65,401.70 | 549,896.49 | |
| （1）处置 | 484,494.79 | 65,401.70 | 549,896.49 | |
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 1,330,122,200.47 | 218,629,761.13 | 1,548,751,961.60 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 5,506,946,269.06 | 1,362,246,840.38 | 6,869,193,109.44 | |
| 2.期初账面价值 | 5,542,947,704.91 | 1,383,251,283.19 | 6,926,198,988.10 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 房屋及建筑物 | 1,462,049,401.24 | 正在办理中 |
| 小 计 | 1,462,049,401.24 |
其他说明无
12、固定资产
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 397,192,023.24 | 416,677,175.53 |
| 合计 | 397,192,023.24 | 416,677,175.53 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 404,374,122.39 | 273,575,724.16 | 10,905,519.19 | 29,155,852.81 | 718,011,218.55 |
| 2.本期增加金额 | 105,946.69 | 73,587.12 | 179,533.81 | ||
| （1）购置 | 105,946.69 | 73,587.12 | 179,533.81 | ||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 459,040.00 | 1,678,728.00 | 86,114.00 | 2,223,882.00 | |
| （1）处置或报废 | 459,040.00 | 1,678,728.00 | 86,114.00 | 2,223,882.00 | |
| 4.期末余额 | 404,374,122.39 | 273,222,630.85 | 9,226,791.19 | 29,143,325.93 | 715,966,870.36 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 124,575,894.57 | 150,357,762.36 | 8,542,541.60 | 17,857,844.49 | 301,334,043.02 |
| 2.本期增加金额 | 6,682,077.23 | 9,785,351.76 | 272,740.49 | 2,441,995.43 | 19,182,164.91 |
| （1）计提 | 6,682,077.23 | 9,785,351.76 | 272,740.49 | 2,441,995.43 | 19,182,164.91 |
| 3.本期减少金额 | 369,904.59 | 1,291,115.78 | 80,340.44 | 1,741,360.81 | |
| （1）处置或报废 | 369,904.59 | 1,291,115.78 | 80,340.44 | 1,741,360.81 | |
| 4.期末余额 | 131,257,971.80 | 159,773,209.53 | 7,524,166.31 | 20,219,499.48 | 318,774,847.12 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 |
2.本期增加金额
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 273,116,150.59 | 113,449,421.32 | 1,702,624.88 | 8,923,826.45 | 397,192,023.24 |
| 2.期初账面价值 | 279,798,227.82 | 123,217,961.80 | 2,362,977.59 | 11,298,008.32 | 416,677,175.53 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 8,138,577.59 | 正在办理中 |
| 小 计 | 8,138,577.59 |
其他说明无
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 管理软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 24,014,396.50 | 2,742,349.74 | 26,756,746.24 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 24,014,396.50 | 2,742,349.74 | 26,756,746.24 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 4,432,067.39 | 1,370,996.28 | 5,803,063.67 | ||
| 2.本期增加金额 | 302,201.76 | 218,716.58 | 520,918.34 | ||
| （1）计提 | 302,201.76 | 218,716.58 | 520,918.34 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 4,734,269.15 | 1,589,712.86 | 6,323,982.01 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 19,280,127.35 | 1,152,636.88 | 20,432,764.23 | ||
| 2.期初账面价值 | 19,582,329.11 | 1,371,353.46 | 20,953,682.57 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
无
14、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 经营租入固定资产改良支出 | 28,742,363.08 | 630,699.03 | 3,421,189.65 | 25,951,872.46 | |
| 合计 | 28,742,363.08 | 630,699.03 | 3,421,189.65 | 25,951,872.46 |
其他说明无
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 61,042,969.60 | 15,260,742.40 | 52,494,592.72 | 13,123,648.19 |
| 可抵扣亏损 | 740,554.72 | 185,138.68 | 12,600,915.14 | 3,150,228.78 |
| 担保赔偿准备金 | 30,287,467.34 | 7,571,866.84 | 24,481,681.00 | 6,120,420.25 |
| 预提土地增值税 | 401,772,332.58 | 100,443,083.15 | 391,074,566.67 | 97,768,641.67 |
| 预计负债 | 9,492,524.00 | 2,373,131.00 | 9,492,524.00 | 2,373,131.00 |
| 合计 | 503,335,848.24 | 125,833,962.07 | 490,144,279.53 | 122,536,069.89 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 长期资产计税基础差异 | 85,993,013.16 | 21,498,253.29 | 87,992,320.84 | 21,998,080.21 |
| 合计 | 85,993,013.16 | 21,498,253.29 | 87,992,320.84 | 21,998,080.21 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
项目
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 125,833,962.07 | 122,536,069.89 | ||
| 递延所得税负债 | 21,498,253.29 | 21,998,080.21 |
16、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 济南海宁皮革城有限公司项目支出[注1] | 791,523,653.15 | 798,353,097.42 |
| 预付影视制作款 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 其他[注2] | 24,172,391.00 | 19,972,391.00 |
| 合计 | 818,696,044.15 | 821,325,488.42 |
其他说明：
[注1]：系根据公司与山东海那产业集团有限公司达成的《关于山东省济南市槐荫区海那城地块之合作协议书》，子公司济南海宁皮革城有限公司(以下简称济南皮革城公司)预先支付的济南皮革城项目相关款项，截至2019年6月30日，济南皮革城项目累计发生土地及项目其他相关支出金额共计90,308.02万元，抵减项目用于对外租赁或自用部分相应计提的折旧及摊销后11,155.65万元（其中，本期计提折旧及摊销金额为1413.29万元）后的净额列示在其他非流动资产科目，详见本财务报告附注重要承诺事项之说明。[注2]：根据公司与新乡市汇添富商业物业经营管理有限公司（以下简称汇添富公司）、新乡市天泓置业有限公司（以下简称天泓置业公司）和新乡市天玺置业有限公司（以下简称天玺置业公司）于2016年10月签署的《债务偿还协议书》，以及公司与汇添富公司、天泓置业公司和上海财通资产管理有限公司（以下简称财通资产公司）于2016年10月签署的《补充协议》，天泓置业公司将其开发的“恒升?1号庄园”六套房产以总价19,972,391.00元代汇添富公司偿还本公司债务。截至2019年6月30日，上述抵债房产尚未交付,详见本财务报告附注其他重要事项之说明。根据子公司皮革城担保公司与浙商银行嘉兴海宁支行签订的《委托贷款借款合同》，委托浙商银行嘉兴海宁支行向海宁市海州维州皮草行发放贷款500.00万元，期限为2016年4月13日至2017年4月12日，海宁市海州维州皮草行以其持有的佟二堡海宁皮革城市场一间商铺作抵押。由于海宁市海州维州皮草行资金周转困难，该笔贷款无法收回，子公司皮革城担保公司向海宁市人民法院提起民事诉讼。皮革城担保公司于2018年根据（2017）浙0481民初9492号民事判决书向法院申请执行判决。杨立洲所有的位于佟二堡海宁皮革城一期三层巴黎路31室的房产经过拍卖最终成交价为420.00万元，由子公司佟二堡公司拍得。截止2019年6月30日，商铺产权尚在办理过户手续，列式在其他非流动资产科目。
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 88,000,000.00 | 200,000,000.00 |
信用借款
| 信用借款 | 193,882,170.00 | 385,709,500.00 |
| 合计 | 281,882,170.00 | 585,709,500.00 |
短期借款分类的说明：
抵押借款均系本公司以自有房地产进行抵押。
18、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 53,000,000.00 | |
| 合计 | 53,000,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
19、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付工程款 | 279,930,537.86 | 419,228,898.29 |
| 应付商品及材料款 | 17,097,603.02 | 26,532,714.61 |
| 合计 | 297,028,140.88 | 445,761,612.90 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
账龄超过1年的重要应付账款主要系公司及子公司根据工程合同和项目建设进度暂估应付工程款等。
20、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 物业租赁及管理 | 810,306,247.05 | 525,809,834.38 |
预售商铺及配套物业
| 预售商铺及配套物业 | 171,740,413.55 | 313,385,650.73 |
| 商品销售 | 2,373,289.96 | 11,990,425.38 |
| 其 他 | 2,620,723.82 | 1,941,507.04 |
| 合计 | 987,040,674.38 | 853,127,417.53 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：无
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 25,941,998.10 | 49,631,626.99 | 67,517,888.05 | 8,055,737.04 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 154,641.10 | 4,131,860.67 | 4,120,607.09 | 165,894.68 |
| 合计 | 26,096,639.20 | 53,763,487.66 | 71,638,495.14 | 8,221,631.72 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 25,286,551.62 | 41,228,454.92 | 59,015,231.30 | 7,499,775.24 |
| 2、职工福利费 | 452,211.00 | 4,709,356.87 | 4,805,197.87 | 356,370.00 |
| 3、社会保险费 | 47,125.92 | 2,245,706.02 | 2,234,290.63 | 58,541.31 |
| 其中：医疗保险费 | 40,904.94 | 1,938,500.92 | 1,928,325.63 | 51,080.23 |
| 工伤保险费 | 3,145.30 | 112,302.84 | 112,005.84 | 3,442.30 |
| 生育保险费 | 3,075.68 | 194,902.26 | 193,959.16 | 4,018.77 |
| 4、住房公积金 | 63,797.00 | 1,293,545.00 | 1,286,939.00 | 70,403.00 |
5、工会经费和职工教育
经费
| 5、工会经费和职工教育经费 | 92,312.56 | 154,564.18 | 176,229.25 | 70,647.49 |
| 合计 | 25,941,998.10 | 49,631,626.99 | 67,517,888.05 | 8,055,737.04 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 150,924.58 | 3,988,765.89 | 3,978,481.91 | 161,208.56 |
| 2、失业保险费 | 3,716.52 | 143,094.78 | 142,125.18 | 4,686.12 |
| 合计 | 154,641.10 | 4,131,860.67 | 4,120,607.09 | 165,894.68 |
其他说明：
无
22、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 8,264,939.55 | 29,687,553.56 |
| 企业所得税 | 119,033,098.31 | 94,781,457.97 |
| 个人所得税 | 606,841.45 | 343,429.71 |
| 城市维护建设税 | 203,688.27 | 1,461,985.12 |
| 土地增值税 | 70,218,247.69 | |
| 房产税 | 4,026,908.70 | 18,520,418.06 |
| 土地使用税 | 2,924,297.19 | 1,739,086.27 |
| 教育费附加 | 90,035.39 | 301,133.57 |
| 地方教育附加 | 58,142.73 | 200,151.30 |
| 地方水利建设基金等 | 6,233.66 | |
| 印花税 | 117,145.62 | 561,902.87 |
| 合计 | 135,325,097.21 | 217,821,599.78 |
其他说明：
无
23、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息
| 应付利息 | 6,770,650.75 | 882,853.11 |
| 其他应付款 | 497,200,496.73 | 404,248,076.86 |
| 合计 | 503,971,147.48 | 405,130,929.97 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 1,044,715.84 | 779,240.40 |
| 一次还本分期付息的长期借款应付利息 | 103,434.91 | 103,612.71 |
| 超短期融资券应付利息 | 5,622,500.00 | |
| 合计 | 6,770,650.75 | 882,853.11 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
无
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 经营保证金 | 297,443,202.91 | 251,750,938.76 |
| 应付暂收款 | 26,138,214.85 | 20,156,567.57 |
| 工程保证金 | 51,298,598.03 | 51,219,787.55 |
| 未支付的经营款项 | 85,821,245.59 | 41,504,304.82 |
| 暂借款 | 18,373,330.00 | 21,415,776.50 |
| 维修基金 | 16,167,458.77 | 16,608,398.77 |
| 其 他 | 1,958,446.58 | 1,592,302.89 |
| 合计 | 497,200,496.73 | 404,248,076.86 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明账龄超过1年的重要其他应付款主要系部分子公司向其少数股东借入的财务资助款，以及本公司及子公司向商户收取的经营保证金和维修基金。
24、 担保合同准备金
单位：元
项 目
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 担保赔偿准备 | 32,401,192.29 | 30,287,467.34 |
| 未到期责任准备 | 2,222,765.92 | 3,714,075.96 |
| 合 计 | 34,623,958.21 | 34,001,543.30 |
25、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 11,560,000.00 | 10,730,000.00 |
| 合计 | 11,560,000.00 | 10,730,000.00 |
其他说明：
无
26、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | 400,000,000.00 | |
| 预提土地增值税 | 411,825,776.39 | 391,074,566.67 |
| 合计 | 811,825,776.39 | 391,074,566.67 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 2019年度第一期超短期融资券 | 300,000,000.00 | 2019年1月24日 | 270日 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | 4,544,054.79 | 300,000,000.00 | ||||
| 2019年度第二期超短期融资券 | 100,000,000.00 | 2019年3月7日 | 268日 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 1,078,445.21 | 100,000,000.00 | ||||
| 合计 | -- | -- | -- | 400,000,0 | 400,000,0 | 5,622,500 | 400,000,0 |
00.00
| 00.00 | 00.00 | .00 | 00.00 |
其他说明：
无
27、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 50,979,328.75 | 51,916,828.75 |
| 信用借款 | 107,380,000.00 | |
| 合计 | 158,359,328.75 | 51,916,828.75 |
长期借款分类的说明：
抵押借款系子公司新乡市海宁皮革发展有限公司以自有房地产进行抵押的借款；信用借款系子公司时尚小镇公司的项目贷款。其他说明，包括利率区间：
无
28、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 704,952.84 | 704,952.84 |
| 合计 | 704,952.84 | 704,952.84 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 托管福利中心待结算款项 | 704,952.84 | 704,952.84 |
| 合 计 | 704,952.84 | 704,952.84 |
其他说明：
[注]:系子公司海宁皮革城健康产业有限公司受托经营管理海宁市社会福利中心待结算款项，详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
29、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 9,492,524.00 | 9,492,524.00 | |
| 合计 | 9,492,524.00 | 9,492,524.00 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
30、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 471,506,762.90 | 6,792,965.68 | 464,713,797.22 | 与资产相关的政府补助 | |
| 合计 | 471,506,762.90 | 6,792,965.68 | 464,713,797.22 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 佟二堡皮革城二期项目产业发展基金 | 18,388,258.27 | 361,258.40 | 18,026,999.87 | 与资产相关 | ||||
| 佟二堡皮革城三期项目产业发展基金 | 222,125,634.45 | 2,143,515.07 | 219,982,119.38 | 与资产相关 | ||||
| 皮革城六期项目补助资金 | 116,164,999.33 | 1,774,136.52 | 114,390,862.81 | 与资产相关 | ||||
| 中国皮革城"智慧市场"项目补助资金 | 400,000.00 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 郑州皮革城项目扶持资金 | 71,775,000.00 | 1,305,000.00 | 70,470,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 佟二堡皮革城三期项目建设基金 | 32,701,004.10 | 294,505.81 | 32,406,498.29 | 与资产相关 |
公共服务平台建设补助资金
| 公共服务平台建设补助资金 | 4,216,856.69 | 542,064.96 | 3,674,791.73 | 与资产相关 | ||||
| 皮革城四期、五期、六期项目补助资金 | 5,735,010.06 | 172,484.92 | 5,562,525.14 | 与资产相关 |
其他说明：
无
31、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,282,745,046.00 | 1,282,745,046.00 | |||||
其他说明：
无
32、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,803,938,566.47 | 1,803,938,566.47 | ||
| 其他资本公积 | 357,399.33 | 2,060,302.44 | 2,417,701.77 | |
| 合计 | 1,804,295,965.80 | 2,060,302.44 | 1,806,356,268.24 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
33、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 回购股份 | 18,319,292.17 | 18,732,070.88 | 36,447,360.00 | 604,003.05 |
| 合计 | 18,319,292.17 | 18,732,070.88 | 36,447,360.00 | 604,003.05 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司第四届十九次董事会会议及2019年第一次临时股东大会会议决议，公司拟启动员工持股计划，以自筹资金回购已发行的股份，并将该部分回购股份作为后期员工持股计划之标的股份，过户至员工持股计划账户。根据公司第四届二十次董事会会议决议，公司累计回购股份共计8,000,086.00股，共计支付37,051,363.05，回购股份占公司总股本的比例为0.6237%。公司拟将本次回购股份8,000,086.00股中的7,872,000.00股用于公司员工持股计划，其余128,086.00股
予以注销。公司已于2019年4月15日将回购股份中的7,872,000.00股过户至员工持股计划账户，过户价格为4.63元/股，并办妥了相关登记手续。
34、盈余公积
单位： 元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 391,172,430.16 | 391,172,430.16 | ||
| 合计 | 391,172,430.16 | 391,172,430.16 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
35、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 3,998,775,011.55 | 3,799,095,217.04 |
| 调整后期初未分配利润 | 3,998,775,011.55 | 3,799,095,217.04 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 206,273,674.68 | 364,222,360.25 |
| 减：提取法定盈余公积 | 10,613,160.22 | |
| 应付普通股股利 | 26,934,952.30 | 153,929,405.52 |
| 加：其他转入 | 17,498,487.80 | |
| 减：其他转出 | 17,498,487.80 | |
| 期末未分配利润 | 4,178,113,733.93 | 3,998,775,011.55 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
36、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 743,271,971.13 | 324,803,422.56 | 748,185,472.31 | 348,726,444.32 |
其他业务
| 其他业务 | 27,223,681.41 | 18,367,355.73 | 52,804,748.69 | 32,721,363.87 |
| 合计 | 770,495,652.54 | 343,170,778.29 | 800,990,221.00 | 381,447,808.19 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明无
37、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 938,306.55 | 2,507,163.14 |
| 教育费附加 | 456,889.25 | 1,168,649.17 |
| 房产税 | 39,466,908.42 | 49,849,463.23 |
| 土地使用税 | 5,554,403.88 | 4,697,143.93 |
| 车船使用税 | 7,140.00 | 2,970.00 |
| 印花税 | 427,601.06 | 978,807.58 |
| 营业税 | 665,505.79 | |
| 土地增值税 | 19,342,054.76 | 1,010,345.72 |
| 地方教育费附加 | 320,149.50 | 765,118.54 |
| 合计 | 66,513,453.42 | 61,645,167.10 |
其他说明：
无
38、 手续费及佣金收入
单位：元
| 项 目 | 期末数 | 上年同期数 |
| 评审费收入 | 1,272,166.04 | 798,863.20 |
| 咨询服务费收入 | 716,981.13 | 1,359,113.20 |
| 合 计 | 1,989,147.17 | 2,157,976.40 |
39、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场推广宣传费 | 45,805,471.95 | 62,146,853.55 |
业务经费
| 业务经费 | 920,627.87 | 7,752,251.32 |
| 职工薪酬 | 3,349,413.09 | 5,086,578.46 |
| 运输及保险费 | 307,390.79 | 277,623.34 |
| 其 他 | 538,053.26 | 1,113,392.44 |
| 合计 | 50,920,956.96 | 76,376,699.11 |
其他说明：
无
40、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 27,627,006.10 | 28,725,378.09 |
| 折旧及摊销费 | 8,173,115.76 | 11,152,722.28 |
| 办公经费 | 4,506,067.74 | 5,470,804.33 |
| 中介费 | 8,464,785.20 | 10,901,137.57 |
| 业务招待费 | 424,516.26 | 284,936.36 |
| 其 他 | 3,090,966.34 | 2,161,719.65 |
| 合计 | 52,286,457.40 | 58,696,698.28 |
其他说明：
无
41、 提取担保合同准备金净额
单位：元
| 项 目 | 期末数 | 上年同期数 |
| 提取担保赔偿准备金 | 2,113,724.95 | 3,829,196.00 |
| 合 计 | 2,113,724.95 | 3,829,196.00 |
42、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| “HCLC”品牌经营创意设计研究 | 87,625.68 | |
| 海宁中国国际皮革裘皮时装设计趋势研究 | 339,941.75 | |
| 皮城大数据平台的开发 | 129,026.44 |
“设计+”海宁中国原创设计研究
| “设计+”海宁中国原创设计研究 | 94,825.29 | |
| “时尚海宁”米兰时装周文化创意设计 | 18,937.03 | |
| “互联网”采购新模式皮商圈服务平台的开发 | 9,280.98 | |
| 合计 | 679,637.17 |
其他说明：
无
43、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 16,666,635.54 | 22,286,740.09 |
| 利息收入 | -12,365,912.54 | -21,632,313.10 |
| 汇兑损益 | -1,470,662.81 | 302,609.35 |
| 其 他 | 1,384,621.22 | 400,248.79 |
| 合计 | 4,214,681.41 | 1,357,285.13 |
其他说明：
无
44、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 12,635,427.98 | 8,803,372.24 |
| 合计 | 12,635,427.98 | 8,803,372.24 |
45、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 3,556,684.21 | 5,526,565.94 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 7,229,266.32 | |
| 理财产品收益 | 14,761,441.80 | 7,260,535.34 |
| 合计 | 18,318,126.01 | 20,016,367.60 |
其他说明：
无
46、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 25,857.29 | |
| 合计 | 25,857.29 |
其他说明：
无
47、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -9,115,499.13 | |
| 合计 | -9,115,499.13 |
其他说明：无
48、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 29,350,297.20 | |
| 合计 | 29,350,297.20 |
其他说明：
无
49、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -112,443.77 | -83,907.67 |
| 合计 | -112,443.77 | -83,907.67 |
50、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金 |
额
| 额 | |||
| 赔、罚款收入 | 3,888,411.50 | 2,974,846.65 | 3,888,411.50 |
| 其 他 | 278,727.13 | 77,368.84 | 278,727.13 |
| 无需支付款项 | 658,069.23 | 658,069.23 | |
| 合计 | 4,825,207.86 | 3,052,215.49 | 4,825,207.86 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
无
51、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 25,600.00 | 400,000.00 | |
| 赔、罚款支出 | 161,262.20 | 4,710,268.79 | |
| 地方水利建设基金 | 3.89 | 5,638.77 | |
| 残疾人保障金 | 5,009.80 | ||
| 其 他 | 50,001.09 | 28,951.15 | |
| 处置非流动资产损失 | 317,549.77 | ||
| 无法收回的款项 | 909,080.96 | ||
| 合计 | 1,463,497.91 | 5,149,868.51 |
其他说明：
无
52、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 80,725,208.52 | 74,037,697.66 |
| 递延所得税费用 | -3,797,719.10 | 7,857,653.04 |
| 合计 | 76,927,489.42 | 81,895,350.70 |
53、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到应付暂收款 | 108,127,171.32 | 39,583,062.01 |
| 收到经营保证金及购房订金 | 128,048,452.29 | 28,643,255.40 |
| 收回往来款 | 33,962,405.11 | 4,249,630.50 |
| 收到工程保证金 | 15,462,558.00 | 3,694,678.00 |
| 收到与收益相关的政府补助 | 5,159,028.30 | 2,504,480.00 |
| 收到与资产相关的政府补贴 | 2,000,000.00 | |
| 收回不符合现金及现金等价物定义的其他货币资金 | 670,913,785.82 | 491,591,198.53 |
| 收到利息收入 | 14,588,941.24 | 8,883,211.41 |
| 收到赔、罚款收入 | 3,888,211.50 | 2,967,146.65 |
| 其 他 | 417,838.68 | 748,074.09 |
| 合计 | 980,568,392.26 | 584,864,736.59 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的销售费用 | 60,037,836.96 | 76,518,523.03 |
| 归还经营保证金及购房订金 | 50,870,565.73 | 16,207,197.49 |
| 支付工程保证金 | 16,844,176.64 | 552,185.00 |
| 支付企业及员工往来款 | 5,531,711.00 | 717,683.53 |
| 支付不符合现金及现金等价物定义的其他货币资金 | 402,604,629.87 | 428,782,308.15 |
| 付现的管理费用 | 18,769,612.86 | 24,495,301.45 |
| 归还应付暂收款 | 170,614,329.06 | 35,486,680.68 |
| 其 他 | 5,184,513.23 | 7,762,657.39 |
| 合计 | 730,457,375.35 | 590,522,536.72 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置五家渠海宁皮革城有限公司转出的期末现金及现金等价物净额 | 29,035,203.40 | |
| 合计 | 29,035,203.40 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到员工持股计划认购款项 | 36,447,360.00 | |
| 合计 | 36,447,360.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买库存股 | 9,051,363.05 | |
| 合计 | 9,051,363.05 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
54、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 205,785,390.91 | 199,940,203.46 |
| 加：资产减值准备 | 9,737,914.04 | -26,330,610.51 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 147,220,576.33 | 149,497,695.50 |
| 无形资产摊销 | 20,751,771.92 | 11,432,440.40 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,421,189.65 | 2,792,887.57 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 112,443.77 | 83,907.67 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 317,549.77 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -25,857.29 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 15,184,703.83 | 6,242,080.66 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -18,318,126.01 | -20,016,367.60 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -3,297,892.18 | 8,652,659.38 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -499,826.92 | -499,826.92 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 17,141,053.40 | 16,480,990.63 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 242,631,837.84 | 44,830,479.82 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 82,578,263.53 | 98,053,227.26 |
| 其他 | 1,968,000.00 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 724,708,992.59 | 491,159,767.32 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 933,473,886.97 | 462,509,897.31 |
| 减：现金的期初余额 | 427,987,070.64 | 581,109,056.10 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 505,486,816.33 | -118,599,158.79 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 933,473,886.97 | 427,987,070.64 |
| 其中：库存现金 | 112,023.47 | 322,113.34 |
可随时用于支付的银行存款
| 可随时用于支付的银行存款 | 933,361,863.50 | 427,425,557.30 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 239,400.00 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 933,473,886.97 | 427,987,070.64 |
其他说明：
2019年1-6月现金流量表中现金期初数为427,987,070.64元，2019年6月30日资产负债表中货币资金期初数为919,713,145.22元，差额系现金流量表中现金期初数扣除了不符合现金及现金等价物定义的其他货币资金491,726,074.58元。2019年1-6月现金流量表中现金期末数为933,473,886.97元，2019年6月30日资产负债表中货币资金期末数为1,147,210,097.77元，差额系现金流量表中现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物定义的其他货币资金213,736,210.80元。
55、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 213,736,210.80 | 公司持有的结构性存款、存出投资款及子公司皮革城担保公司缴纳的贷款担保保证金。 |
| 投资性房地产 | 117,019,920.49 | 公司及子公司新乡市海宁皮革发展有限公司为借入银行借款进行了抵押担保。 |
| 合计 | 330,756,131.29 | -- |
其他说明：
无
56、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 0.05 | 6.8747 | 0.35 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 222,422.05 | 6.8747 | 1,529,084.87 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
长期借款
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 短期借款 | |||
| 其中：欧元 | 12,010,000.00 | 7.8170 | 93,882,170.00 |
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、其他
本期合并范围没有发生变化
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 灯塔佟二堡海宁皮革城有限责任公司 | 灯塔市 | 灯塔市 | 综合类 | 100.00% | 设立 | |
| 海宁中国皮革城进出口有限公司 | 海宁市 | 海宁市 | 商品流通 | 74.50% | 设立 | |
| 海宁皮都锦江大酒店有限公司 | 海宁市 | 海宁市 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海宁中国皮革城经营管理有限公司 | 海宁市 | 海宁市 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海宁中国皮革城网络科技有限公 | 海宁市 | 海宁市 | 综合类 | 100.00% | 设立 | |
司
| 司 | ||||||
| 新乡市海宁皮革发展有限公司 | 新乡市 | 新乡市 | 综合类 | 51.00% | 设立 | |
| 成都海宁皮革城有限公司 | 成都市 | 成都市 | 综合类 | 100.00% | 设立 | |
| 哈尔滨海宁皮革城有限公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 综合类 | 100.00% | 设立 | |
| 海宁皮革城担保有限公司 | 海宁市 | 海宁市 | 金融业 | 100.00% | 设立 | |
| 济南海宁皮革城有限公司 | 济南市 | 济南市 | 综合类 | 82.00% | 设立 | |
| 天津海宁皮革城有限公司 | 天津市 | 天津市 | 综合类 | 80.00% | 设立 | |
| 郑州海宁皮革城有限公司 | 郑州市 | 郑州市 | 综合类 | 60.00% | 设立 | |
| 江苏沭阳海宁皮革发展有限公司 | 宿迁市 | 宿迁市 | 综合类 | 70.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 海宁中国皮革城投资有限公司 | 海宁市 | 海宁市 | 投资业 | 100.00% | 设立 | |
| 武汉海潮海宁皮革城有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 综合类 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江原译时尚设计创意有限公司 | 海宁市 | 海宁市 | 商品流通 | 40.00% | 45.00% | 设立 |
| 海宁皮皮贸易有限公司 | 海宁市 | 海宁市 | 商品流通 | 42.00% | 10.00% | 设立 |
| 海宁皮革城健康产业投资有限公司 | 海宁市 | 海宁市 | 投资业 | 100.00% | 设立 | |
| 重庆市大渡口区海宁皮革发展有限公司[注1] | 重庆市 | 重庆市 | 综合类 | 100.00% | 设立 | |
| 海宁皮革城康复医疗投资管理有限公司[注2] | 海宁市 | 海宁市 | 投资业 | 55.00% | 设立 | |
| 海宁皮城康复医院有限公司[注3] | 海宁市 | 海宁市 | 医疗服务 | 55.00% | 设立 | |
| 海宁道合市场管理有限公司 | 海宁市 | 海宁市 | 综合类 | 51.00% | 设立 | |
| 成都海皮商业管 | 成都市 | 成都市 | 服务业 | 100.00% | 设立 |
理有限公司[注4]
| 理有限公司[注4] | ||||||
| 海宁皮革时尚小镇投资开发有限公司 | 海宁市 | 海宁市 | 综合类 | 70.00% | 30.00% | 同一控制下企业合并 |
| 海宁原译共享服装有限公司[注5] | 海宁市 | 海宁市 | 商品流通 | 60.00% | 设立 | |
| 海宁时尚潮城文化创意有限公司[注6] | 海宁市 | 海宁市 | 综合类 | 100.00% | 设立 | |
| 海宁颐和医养健康管理有限公司[注7] | 海宁市 | 海宁市 | 医疗服务 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
[注1]：系海宁中国皮革城投资有限公司全资子公司。[注2]：系海宁皮革城健康产业投资有限公司控股子公司。[注3]：系海宁皮革城康复医疗投资管理有限公司全资子公司。[注4]：系海宁中国皮革城经营管理有限公司全资子公司。[注5]：系浙江原译时尚设计创意有限公司控股子公司。[注6]：系海宁中国皮革城投资有限公司全资子公司。[注7]：系海宁皮革城健康产业投资有限公司全资子公司。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 海宁中国皮革城进出口有限公司 | 25.50% | 282,698.66 | 6,041,404.80 | |
| 新乡市海宁皮革发展有限公司 | 49.00% | -3,396,167.85 | -6,699,367.45 | |
| 济南海宁皮革城有限公司 | 18.00% | -1,952,824.03 | -445,162.66 |
天津海宁皮革城有限公司
| 天津海宁皮革城有限公司 | 20.00% | -63,074.90 | 19,122,751.35 | |
| 郑州海宁皮革城有限公司 | 40.00% | 6,493,739.75 | 19,522,631.69 | |
| 江苏沭阳海宁皮革发展有限公司 | 30.00% | 722,135.94 | 9,786,349.35 | |
| 小计 | 2,086,507.57 | 47,328,607.08 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 海宁中国皮革城进出口有限公司 | 30,381,507.35 | 276,535.31 | 30,658,042.66 | 6,966,259.15 | 6,966,259.15 | 47,987,046.06 | 277,489.25 | 48,264,535.31 | 25,681,374.01 | 25,681,374.01 | ||
| 新乡市海宁皮革发展有限公司 | 1,000,335.44 | 159,252,747.74 | 160,253,083.18 | 122,945,932.90 | 50,979,328.75 | 173,925,261.65 | 832,010.77 | 164,508,038.06 | 165,340,048.83 | 120,164,443.75 | 51,916,828.75 | 172,081,272.50 |
| 济南海宁皮革城有限公司 | 3,194,886.31 | 791,884,352.98 | 795,079,239.29 | 797,552,365.16 | 797,552,365.16 | 14,859,811.92 | 798,770,232.64 | 813,630,044.56 | 805,254,148.06 | 805,254,148.06 | ||
| 天津海宁皮革城有限公司 | 95,613,756.75 | 95,613,756.75 | 95,613,105.97 | 316,025.27 | 95,929,131.24 | |||||||
| 郑州海宁皮革城有限公司 | 77,200,341.40 | 611,710,476.77 | 688,910,818.17 | 569,634,238.97 | 70,470,000.00 | 640,104,238.97 | 56,270,665.78 | 622,751,139.59 | 679,021,805.37 | 574,674,575.54 | 71,775,000.00 | 646,449,575.54 |
江苏沭阳海宁皮革发展有限公司
| 江苏沭阳海宁皮革发展有限公司 | 1,037,196.36 | 33,965,321.57 | 35,002,517.93 | 30,891,006.79 | 30,891,006.79 | 2,145,276.59 | 34,986,819.60 | 37,132,096.19 | 35,427,704.85 | 35,427,704.85 | ||
| 小 计 | 208,428,023.61 | 1,597,089,434.37 | 1,805,517,457.98 | 1,527,989,802.97 | 121,449,328.75 | 1,649,439,131.72 | 217,707,917.09 | 1,621,609,744.41 | 1,839,317,661.50 | 1,561,202,246.21 | 123,691,828.75 | 1,684,894,074.96 |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 海宁中国皮革城进出口有限公司 | 12,781,617.82 | 1,108,622.21 | 1,108,622.21 | 1,843,208.98 | 109,038,279.38 | 3,630,129.33 | 3,630,129.33 | 3,151,395.04 |
| 新乡市海宁皮革发展有限公司 | 2,581,947.05 | -6,930,954.80 | -6,930,954.80 | 83,698.98 | 3,016,965.66 | -8,982,534.79 | -8,982,534.79 | 1,612,397.41 |
| 济南海宁皮革城有限公司 | 8,923,020.16 | -10,849,022.37 | -10,849,022.37 | -3,774,566.87 | 13,986,645.80 | -7,375,975.95 | -7,375,975.95 | 25,073,906.61 |
| 天津海宁皮革城有限公司 | -315,374.49 | -315,374.49 | 650.78 | 67,479.13 | 67,479.13 | -12,443,587.81 | ||
| 郑州海宁皮革城有限公司 | 36,233,503.79 | 16,234,349.37 | 16,234,349.37 | 21,377,492.57 | 17,602,442.58 | -12,673,427.51 | -12,673,427.51 | -14,160,675.54 |
| 江苏沭阳海宁皮革发展有限公司 | 7,652,655.42 | 2,407,119.80 | 2,407,119.80 | 8,077,653.72 | 6,672,069.48 | 1,609,309.96 | 1,609,309.96 | 7,919,022.94 |
| 小 计 | 68,172,744.24 | 1,654,739.72 | 1,654,739.72 | 27,608,138.16 | 150,316,402.90 | -23,725,019.83 | -23,725,019.83 | 11,152,458.65 |
其他说明：
无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会 | |
| 直接 | 间接 | |||||
计处理方法
| 计处理方法 | ||||||
| 海宁中国皮革城互联网金融服务有限公司 | 海宁市 | 海宁市 | 金融业 | 40.00% | 权益法核算 | |
| 浙江海宁国爱文化传媒股份有限公司 | 海宁市 | 海宁市 | 文化传媒 | 20.00% | 权益法核算 | |
| 锐凌微南京电子科技有限公司 | 南京市 | 南京市 | 制造业 | 25.00% | 权益法核算 | |
| 宁波中皮在线股份有限公司 | 宁波市 | 宁波市 | 电子商务 | 20.00% | 权益法核算 | |
| 中科睿微（宁波）电子技术有限公司 | 宁波市 | 宁波市 | 制造业 | 16.70% | 权益法核算 | |
| 海宁市弄潮儿股权投资合伙企业（有限合伙） | 海宁市 | 海宁市 | 股权投资 | 29.82% | 权益法核算 | |
| 海宁民间融资服务中心有限公司 | 海宁市 | 海宁市 | 金融业 | 40.00% | 权益法核算 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 海宁中国皮革城互联网金融服务有限公司 | 海宁民间融资服务中心有限公司 | 海宁中国皮革城互联网金融服务有限公司 | 海宁民间融资服务中心有限公司 | |
| 流动资产 | 59,056,676.97 | 169,987,829.77 | 64,523,690.32 | 150,311,377.37 |
| 非流动资产 | 259,268.93 | 625,055.81 | 334,624.89 | 291,792.91 |
| 资产合计 | 59,315,945.90 | 170,612,885.58 | 64,858,315.21 | 150,603,170.28 |
| 流动负债 | 1,012,224.82 | 29,031,895.07 | 8,052,481.16 | 18,771,270.44 |
| 非流动负债 | 18,968,603.85 | 7,387,504.85 | ||
| 负债合计 | 1,012,224.82 | 48,000,498.92 | 8,052,481.16 | 26,158,775.29 |
| 归属于母公司股东权益 | 58,303,721.08 | 122,612,386.66 | 56,805,834.05 | 124,444,394.99 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 23,321,488.43 | 49,044,954.66 | 22,722,333.62 | 49,777,757.99 |
调整事项
| 调整事项 | 12,000,000.00 | 16,212,199.50 | 12,000,000.00 | 16,212,199.50 |
| --商誉 | 16,212,199.50 | 16,212,199.50 | ||
| --其他 | 12,000,000.00 | 4,000,000.00 | 12,000,000.00 | |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 35,321,488.43 | 69,257,154.16 | 34,722,333.62 | 65,989,957.49 |
| 营业收入 | 2,913,222.75 | 20,182,541.41 | 10,430,801.57 | |
| 净利润 | 1,497,887.03 | 8,167,991.67 | 5,768,422.96 |
其他说明无
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 33,022,494.88 | 18,332,162.15 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -1,662,263.51 | -8,858,169.72 |
| --综合收益总额 | -1,662,263.51 | -8,858,169.72 |
其他说明无
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要与应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 应收账款
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户，截至2019年6月30日，本公司应收账款62.81%(截至2018年12月31日，该比例为63.02%)源于前五大客户，比例与期初持平，相对整体而言，本公司不存在重大的信用集中风险。
2. 其他应收款
本公司的其他应收款主要系应收出口退税款、保证金等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公
司不致面临重大坏账风险。本公司的应收款项中尚未逾期且未发生减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金融资产的期限分析如下：
项 目
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 未逾期未减值 | 合 计 | ||||
| 已逾期未减值 | |||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 其他应收款 | 1,495,184.02 | 1,495,184.02 | |||
| 应收利息 | 7,889,781.33 | 7,889,781.33 | |||
| 小 计 | 9,384,965.35 | 9,384,965.35 |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 其他应收款 | 13,980,574.64 | 13,980,574.64 | |||
| 应收利息 | 6,192,189.53 | 6,192,189.53 | |||
| 小 计 | 20,172,764.17 | 20,172,764.17 |
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用银行借款、发行中期票据、提供融资性担保等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 451,801,498.75 | 504,175,382.50 | 323,475,215.30 | 47,450,857.6 | 133,249,309.6 |
| 应付票据及应付账款 | 53,000,000.00 | 53,000,000.00 | 53,000,000.00 | ||
| 其他应付款 | 497,200,496.73 | 497,200,496.73 | 497,200,496.73 | ||
| 其他流动负债-短期融资券 | 400,000,000.00 | 410,455,945.21 | 410,455,945.21 | ||
| 长期应付款 | 704,952.84 | 704,952.84 | 704,952.84 |
| 小 计 | 1,402,706,948.32 | 1,465,536,777.28 | 1,284,131,657.24 | 47,450,857.60 | 133,249,309.60 |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 648,356,328.75 | 664,464,550.31 | 613,783,660.71 | 26,609,270.40 | 24,071,619.20 |
| 应付票据及应付账款 | 445,761,612.90 | 445,761,612.90 | 445,761,612.90 | ||
| 其他应付款 | 404,248,076.86 | 404,248,076.86 | 404,248,076.86 | ||
| 其他流动负债 |
-短期融资券
-短期融资券长期应付款
| 长期应付款 | 704,952.84 | 704,952.84 | 704,952.84 | ||
| 小 计 | 1,499,070,971.35 | 1,515,179,192.91 | 1,463,793,350.47 | 26,609,270.40 | 24,776,572.04 |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至2019年6月30日，本公司不存在以浮动利率计息的银行借款。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 海宁市资产经营公司 | 海宁市 | 国有资产投资开发 | 200,000 | 34.65% | 53.01% |
本企业的母公司情况的说明[注]：海宁市资产经营公司系海宁市人民政府国有资产监督管理办公室管理的国有控股公司，其直接持有本公司34.65%的股权，其持有100%股权的海宁市市场开发服务中心持有本公司18.36%的股权，故其共计持有本公司53.01%的股权。本企业最终控制方是海宁市人民政府国有资产监督管理办公室。其他说明：无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明无
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 海宁国际皮革皮毛交易有限公司 | 中皮在线公司之子公司 |
| 海宁市城镇有机更新有限公司 | 同一实际控制人 |
海宁中国皮革城互联网金融服务有限公司
| 海宁中国皮革城互联网金融服务有限公司 | 联营企业 |
| 海宁华灯会文化创意产业有限公司 | 同一实际控制人 |
其他说明无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 海宁市城镇有机更新有限公司 | 服务费 | 314,401.89 | |
| 海宁中国皮革城互联网金融服务有限公司 | 服务费 | 1,968,075.77 | |
| 小计 | 2,282,477.66 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 海宁国际皮革皮毛交易有限公司 | 房产 | 33,259.53 | 40,742.92 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明无
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额（万元） | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 海宁皮革城担保有限公司 | 海宁民间融资服务中心有限公司 | 2,830.00 | 2019/2/22至2019/9/2 | 否 |
| 小 计 | 2,830.00 |
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 4,049,520.00 | 3,853,330.00 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 海宁中国皮革城互联网金融服务有限公司 | 3,714,297.91 | 185,714.90 | ||
| 小 计 | 3,714,297.91 | 185,714.90 | |||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 预收款项 | 海宁国际皮革皮毛交易有限公司 | 350,332.14 | 383,591.67 |
| 应付账款 | 海宁华灯会文化创意产业有限公司 | 411,279.00 | 411,279.00 |
| 小 计 | 761,611.14 | 794,870.67 |
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）根据公司与天津东泰世纪投资有限公司（以下简称天津东泰公司）于2013年11月签订的《关于天津市东丽区天一MALL-1块地之合作协议书》，双方决定共同开发建设天津海宁中国皮革城项目，并由双方共同出资设立的项目公司即天津海宁皮革城有限公司负责项目的具体实施。该项目相关工程建设支出，在实施转让之前，将由本公司提供资金并通过天津东泰公司设立工程专用账户对外进行支付。截至2019年6月30日，本公司已累计向天津东泰公司支付土地受让款等3,467.25万元。由于天津皮革城项目目前无进展，公司将前期支付天津东泰公司款项自列示在其他应收款科目。
（2）根据公司与山东海那产业集团有限公司(以下简称海那公司)于2013年10月19日签订的《关于山东省济南市槐荫区海那城地块之合作协议书》，公司与海那公司共同开发建设济南海宁皮革城项目，并由双方共同出资设立的济南皮革城公司负责项目的具体实施。济南皮革城项目已于2015年7月完工并投入使用，截至2019年6月30日，济南皮革城项目累计发生土地及项目其他相关支出金额共计90,308.02万元，抵减项目用于对外租赁或自用部分相应计提的折旧及摊销11,155.65万元后的净额列示在其他非流动资产科目。根据公司与海那公司于2019年1月签订的《关于山东省济南市槐荫区海那城地块之合作协议书补充协议》，海那公司拟向公司转让其持有的济南皮革城公司18%的股权；同时对上述地块及附属房屋将进行分割，海那公司和济南皮革城公司将分别持有50%的物业资产。截至本财务报告批准报出之日，相关产权变更登记工作尚在办理中。
（3）根据公司与钱梦逸等14位自然人签订的租赁协议，公司向其租赁位于海宁市海洲街道海宁大道302号的皮革城大酒店部分楼层用于经营，租赁期限为2008年10月1日至2018年9月30日，协议到期后续租期限为2018年10月1日至2023年9月30日。公司本期按照租赁协议确认租金支出201.19万元。
（4）根据子公司重庆皮革城公司与重庆钰茂地产有限责任公司(以下简称钰茂地产公司)于2016年5月份签订的《房屋租赁合同》，以及2018年8月签订的《补充协议》，重庆皮革城公司租用钰茂地产公司坐落于重庆市大渡口区春晖路街道的重庆香港城购物中心西区包括连廊部分39,604.58平方米商铺用于经营，协议租赁期限为2016年4月1日至2031年3月31日。公司本期按照租赁合同确认租金支出310.10万元。
（5）公司2016年向融通基金管理有限公司等八名对象定向发行人民币普通股（A股）股票16,274.50万股（以下简称非公开发行股票），每股发行价为10.70元，募集资金总额为174,137.20元，减除发行费用1,995.09万元后，实际募集资金净额为172,142.11万元。公司承诺用非公开发行股票募集资金建设的项目为：“收购武汉海宁皮革城主要资产项目”、“收购灯塔佟二堡海宁皮革城有限责任公司 16.27%股权项目”、“海宁中国皮革城六期项目”、“智慧市场项目”，调整后募集资金承诺投资总额为173,475.79万元。截至2019年6月30日，非公开发行股票募集资金累计投入万元，其中公司利用自筹资金对其先期投入123,363.67万元，公司已以非公开发行股票募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金123,363.67万元。根据公司2019年1月18日第四届董事会第十九次会议决议，公司本期已将2015年非公开发行股票部分募集资金投资项目（“收购武汉海宁皮革城主要资产项目”、“海宁中国皮革城六期项目”及“收购灯塔佟二堡海宁皮革城有限责任公司16.27%股权项目”）节余资金（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）共计人民币15,501.58万元用于永久补充公司流动资金。
（6）根据公司与海宁市卫生和计划生育局于2018年8月13日签订的《关于海宁卫生学校产权转让协议》，子公司海宁皮革城健康产业投资有限公司拟以5,586.01万元受让海宁市卫生和计划生育局所持有海宁卫生学校70%的产权，收购完成后，海宁卫生学校仍保持非营利单位的性质不变，截至2019年6月30日，子公司海宁皮革城健康产业投资有限公司尚未支付上述款项。根据公司与海宁市卫生和计划生育局于2018年8月13日签订的《关于海宁市第二人民医院转让协议》，子公司海宁皮革城健康产业投资有限公司拟以10,844.67万元受让海宁市卫生和计划生育局所持有海宁市第二人民医院70%的产权，收购完成后，海宁市第二人民医院仍保持非营利单位的性质不变，截至2019年6月30日，子公司海宁皮革城健康产业投资有限公司尚未支付上述款项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
新乡市天玺置业有限公司以公司违反与其签订的《新乡海宁皮革城合作意向书》之约定为由于2017年2月15日向河南省新乡市中级人民法院提起诉讼,请求公司支付其损失7,174.43万元，河南省新乡市中级人民法院已于2018年1月16日做出一审判决，判决公司败诉。公司不服一审判决并已于2018年1月31日向河南省高级人民法院提出上诉，目前二审庭审已结束，双方正在调解中。公司已根据法律顾问提供的法律建议书，计提相应的预计负债。2）公司及子公司为非关联方提供的担保事项：
①公司及子公司为以按揭方式购置商铺及住宅的业主在取得房产权证之前提供阶段性连带保证担保。截至2019年6月30日，公司及子公司提供保证担保的余额为18,962.87万元。
②皮革城担保公司主要为海宁皮革城市场经营户、海宁民间融资服务中心有限公司部分客户提供融资性担保。截至2019年6月30日，皮革城担保公司提供借款担保的余额为28,998.25万元。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
无
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对市场开发及经营业务、房地产开发业务及商品流通业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2） 报告分部的财务信息
行业分部
项 目
| 项 目 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | 资产总额 | 负债总额 |
| 市场开发及经营 | 713,017,973.75 | 289,890,724.57 | 10,683,498,635.19 | 3,347,327,825.90 |
| 酒店服务 | 11,033,152.17 | 9,066,525.31 | 16,551,187.59 | 5,104,044.84 |
| 商品流通 | 13,397,107.24 | 14,126,217.27 | 38,581,439.89 | 13,271,934.55 |
| 融资性担保服务 | 7,003,739.06 | 263,024,640.00 | 59,995,725.50 |
股权投资
| 股权投资 | 533,618,823.53 | 473,277,754.87 | ||
| 健康医疗服务 | 6,078,502.27 | 9,158,167.76 | 43,345,000.61 | 56,702,996.15 |
| 分部间抵销 | 254,764.30 | -2,561,787.65 | 93,275,238.23 | 176,432,829.44 |
| 合 计 | 750,275,710.19 | 324,803,422.56 | 11,485,344,488.58 | 3,779,247,452.37 |
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）资金往来
1）根据本公司与天玺置业公司于2010年达成的《新乡海宁皮革城合作意向书》及后续的协议约定，新乡市海宁皮革发展有限公司（以下简称新乡皮革发展公司）拟将天玺置业公司开发的汇金城商业D-E座建筑面积共计75,684.00平方米的商铺作为新乡海宁皮革城的经营场所，其中71,504.49平方米由新乡皮革发展公司以总价17,983.99万元直接购入，其余4,179.51平方米则由天玺置业公司委托新乡皮革发展公司进行招商销售。新乡皮革发展公司于2011年6月对市场进行了首次招商，并与23位自然人以及天玺置业公司达成了上述4,179.51平方米商铺出售协议，协议约定商铺出售总价为7,053.89万元，由23位自然人直接向天玺置业公司购买，商铺购置款由新乡皮革发展公司代理收付。截至2019年6月30日，尚余代2位自然人支付的商铺购置款及资金占用费共计1,102,459.99元，该部分应收款项由上述2位自然人承诺以其购买商铺的产权作为抵押。2）根据公司2014年4月20日第二届董事会第二十三次会议通过的《关于批准投资开发郑州海宁皮革城相关协议书的议案》以及公司与西藏东方金志实业有限公司（以下简称东方金志公司）于2014年4月20日签订的《郑州海宁中国皮革城合作协议书》，约定郑州皮革城项目土地出让金，不足部分由本公司与东方金志公司按各自出资比例、同条件向郑州皮革城公司提供借款。郑州皮革城公司2015年向东方金志公司无偿借入资金904.00万元，截至2019年6月30日，郑州皮革城公司应付其资金余额为
904.00万元。
（2）土地增值税事项
根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，土地增值税实行四级超额累进税率：增值额未超过扣除项目金额50%的部分，税率为30%。增值额超过扣除项目金额50%、未超过扣除项目金额100%的部分，税率为40%。增值额超过扣除项目金额100%、未超过扣除项目金额200%的部分，税率为50%。增值额超过扣除项目金额200%的部分，税率为60%。建造普通标准住宅出售，增值额未超过扣除项目金额20%的，免缴土地增值税。公司除按当地税务局规定的预征率计缴土地增值税外，还对已达到规定相关的清算条件但尚未清算的房地产开发项目，以及已确认销售收入，但未达到规定相关的清算条件的房地产开发项目按应缴纳的土地增值税与已实际预缴的土地增值税之间的差额进行预提。公司本期合计预提的土地增值税差额为20,751,209.72元，截至2019年6月30日，公司及子公司累计预提的土地增值税差额为411,825,776.39元。
（3）重要的租赁事项
根据公司与颐高集团有限公司(以下简称颐高集团公司)于2007年12月29日达成的租赁协议，公司将位于海宁市海昌路1号房屋及建筑物出租给该公司使用。协议约定租赁期限为12年，租期自颐高集团有限公司装修期满起算，但最长装修期不得超过6个月；第1至2年租金以该公司为装修而购建的消防设施工程、电力设施等实物资产折抵，第3年租金为1,120.00万元，第4-12年租金在每年递增60.00万元基础上根据全国CPI指数做出一定调整。根据公司与颐高集团公司达成的《海宁老皮革城租赁合同补充协议》及相关补充协议，上述租赁协议由颐高集团公司的关联公司浙江龙城商业有限公司(以下简称龙城商业公司)代为履行。公司本期已确认龙城商业公司租金收入323.81万元。
（4）根据公司与上海财通资产管理有限公司及兴业银行股份有限公司上海分行于2014年12月签署的《财通资产-通庆1号单一客户专项资产管理计划资产管理合同》，公司于2014年12月将6,000.00万元现金委托财通资产公司投资于汇添富公司《应收账款转让及回购合同》项目。截至2016年10月，汇添富公司分笔回购应收账款本金共计3,900.00万元及其对应的利息，尚余2,100.00万元应收账款本金未按照《应收账款转让及回购合同》进行回购。根据公司与汇添富公司、天泓置业公司和天玺置业公司于2016年10月签署的《债务偿还协议书》及公司与汇添富公司、天泓置业公司和财通资产公司于2016年10月签署的《补充协议》，汇添富公司将未按期进行回购的应收账款本息合计23,284,047.90元以房产和现金的方式进行偿还。其中，天泓置业公司将其开发的“恒升?1号庄园”中六套房产以总价19,972,391.00元转让给
公司偿还债务，剩余3,311,656.90元以现金的方式偿还。截至2019年6月30日，汇添富公司以现金偿还上述债务共计3,311,656.90元，房产尚未交付。
（5）股东股权质押情况
根据海宁市资产经营公司与中信银行股份有限公司嘉兴分行签订的《股权质押协议》，海宁市资产经营公司将其持有的本公司12000万股股权（占本公司股本9.35%）质押于该银行用于融资。
（6）受托运营和管理海宁市社会福利中心事项
根据子公司海宁皮革城健康产业有限公司与海宁市社会福利中心（以下简称海宁福利中心）签订的《关于海宁市社会福利中心公建民营委托经营合同》，海宁福利中心将其资产委托给海宁皮革城健康产业有限公司运营和管理，合同期限为2018年10月25日至2028年10月24日。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 9,798,080.00 | 100.00% | 9,798,080.00 | 100.00% | 0.00 | 25,464,559.91 | 100.00% | 21,935,976.90 | 86.14% | 3,528,583.01 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 9,798,080.00 | 100.00% | 9,798,080.00 | 100.00% | 0.00 | 25,464,559.91 | 100.00% | 21,935,976.90 | 86.14% | 3,528,583.01 |
| 合计 | 9,798,080.00 | 100.00% | 9,798,080.00 | 100.00% | 25,464,559.91 | 100.00% | 21,935,976.90 | 86.14% | 3,528,583.01 | |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按账龄组合计提的坏账准备 | 9,798,080.00 | 9,798,080.00 | 100.00% |
合计
| 合计 | 9,798,080.00 | 9,798,080.00 | -- |
确定该组合依据的说明：
无按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 3年以上 | 9,798,080.00 |
| 合计 | 9,798,080.00 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按账龄组合计提的坏账准备 | 21,935,976.90 | -12,137,896.90 | 9,798,080.00 | ||
| 合计 | 21,935,976.90 | -12,137,896.90 | 9,798,080.00 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 账面余额（元） | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 黄孝武 | 6,798,080.00 | 69.38 | 6,798,080.00 |
| 朱建成 | 3,000,000.00 | 30.62 | 3,000,000.00 |
| 小 计 | 9,798,080.00 | 100.00 | 9,798,080.00 |
2、其他应收款
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 6,332,411.07 | 3,199,539.73 |
| 其他应收款 | 3,118,019,672.98 | 3,105,233,896.33 |
| 合计 | 3,124,352,084.05 | 3,108,433,436.06 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 6,332,411.07 | 3,199,539.73 |
| 合计 | 6,332,411.07 | 3,199,539.73 |
2）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 暂借款 | 3,116,595,904.26 | 3,103,669,981.38 |
| 押金及保证金 | 3,784,131.50 | 3,784,131.50 |
| 应收暂付款 | 1,441,385.16 | 2,084,494.86 |
| 其 他 | 480,230.31 | 49,282.43 |
| 合计 | 3,122,301,651.23 | 3,109,587,890.17 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 56,211.29 | 4,297,782.55 | 4,353,993.84 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 10,328.38 | -82,343.97 | -72,015.59 | |
| 2019年6月30日余额 | 66,539.67 | 4,215,438.58 | 4,281,978.25 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 494,697,583.19 |
| 1至2年 | 433,775,458.68 |
| 2至3年 | 926,754,445.18 |
| 3年以上 | 1,267,074,164.18 |
| 合计 | 3,122,301,651.23 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 4,353,993.84 | -72,015.59 | 4,281,978.25 | |
| 合计 | 4,353,993.84 | -72,015.59 | 4,281,978.25 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 武汉海潮海宁皮革城有限公司 | 暂借款及垫付费用 | 694,203,244.96 | 其中账龄1年以内232,674,944.27元， 1-2年37,000,000.00元， 2-3年344,000,000.00元，3年以上80,528,300.69元。 | 22.23% | |
| 哈尔滨海宁皮革城有限公司 | 暂借款及垫付费用 | 659,537,380.59 | 其中账龄1-2年49,386,421.00元， 2-3年58,000,000.00元， | 21.12% |
3年以上552,150,959.59元。
| 3年以上552,150,959.59元。 | |||||
| 济南海宁皮革城有限公司 | 暂借款及垫付费用 | 645,607,842.00 | 其中账龄1年以内57,000,000.00元， 1-2年62,147,047.00元，2-3年97,024,316.00元，3年以上429,436,479.00元。 | 20.68% | |
| 郑州海宁皮革城有限公司 | 暂借款及代垫费用 | 537,698,643.97 | 其中账龄1年以内73,300,000.00元， 1-2年95,000,000.00元，2-3年242,074,242.74元，3年以上127,324,401.23元。 | 17.22% | |
| 海宁中国皮革城投资有限公司 | 暂借款 | 410,895,000.00 | 其中账龄1年以内96,000,000.00元， 1-2年154,435,000.00元，2-3年160,460,000.00元。 | 13.16% | |
| 合计 | -- | 2,947,942,111.52 | -- | 94.42% |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,772,810,665.18 | 1,772,810,665.18 | 1,772,810,665.18 | 1,772,810,665.18 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 59,015,438.99 | 20,863,722.13 | 38,151,716.86 | 58,416,284.18 | 20,863,722.13 | 37,552,562.05 |
| 合计 | 1,831,826,104.17 | 20,863,722.13 | 1,810,962,382.04 | 1,831,226,949.36 | 20,863,722.13 | 1,810,363,227.23 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
灯塔佟二堡海宁皮革城有限责任公司
| 灯塔佟二堡海宁皮革城有限责任公司 | 276,860,000.00 | 276,860,000.00 | |||||
| 江苏沭阳海宁皮革发展有限公司 | 6,108,000.00 | 6,108,000.00 | |||||
| 海宁中国皮革城进出口有限公司 | 1,490,000.00 | 1,490,000.00 | |||||
| 海宁皮都锦江大酒店有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 海宁中国皮革城经营管理有限公司 | -100,303.33 | -100,303.33 | |||||
| 海宁中国皮革城网络科技有限公司 | 4,924,480.71 | 4,924,480.71 | |||||
| 新乡市海宁皮革发展有限公司 | 15,300,000.00 | 15,300,000.00 | |||||
| 成都海宁皮革城有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 哈尔滨海宁皮革城有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 海宁皮革城担保有限公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||||
| 济南海宁皮革城有限公司 | 82,000,000.00 | 82,000,000.00 | |||||
| 天津海宁皮革城有限公司 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | |||||
| 郑州海宁皮革城有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | |||||
| 海宁中国皮革城投资有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 武汉海潮海宁皮革城有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 浙江原译时尚 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
设计创意有限公司
| 设计创意有限公司 | |||||||
| 海宁皮皮贸易有限公司 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | |||||
| 海宁皮革城健康产业投资有限公司 | 11,100,000.00 | 11,100,000.00 | |||||
| 海宁道合市场管理有限公司 | 1,530,000.00 | 1,530,000.00 | |||||
| 海宁皮革时尚小镇投资开发有限公司 | 717,498,487.80 | 717,498,487.80 | |||||
| 合计 | 1,772,810,665.18 | 1,772,810,665.18 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 海宁中国皮革城互联网金融服务有限公司 | 34,722,333.62 | 599,154.81 | 35,321,488.43 | ||||||||
| 锐凌微南京电子科技有限公司 | 2,830,228.43 | 2,830,228.43 | 12,933,126.92 | ||||||||
| 宁波中皮在线股份有限公司 | 7,930,595.21 | ||||||||||
| 小计 | 37,552,562.05 | 599,154.81 | 38,151,716.86 | 20,863,722.13 | |||||||
| 合计 | 37,552,562.05 | 599,154.81 | 38,151,716.86 | 20,863,722.13 | |||||||
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 221,136,082.36 | 65,801,175.91 | 203,483,578.67 | 75,107,099.83 |
| 其他业务 | 9,067,214.17 | 864,562.58 | 16,103,942.82 | 840,227.81 |
| 合计 | 230,203,296.53 | 66,665,738.49 | 219,587,521.49 | 75,947,327.64 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
无
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 599,154.81 | 1,820,302.86 |
| 理财产品投资收益 | 6,685,161.07 | 4,076,768.23 |
| 合计 | 7,284,315.88 | 5,897,071.09 |
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -429,993.54 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 12,635,427.98 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 | 6,842,572.40 |
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
| 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,679,259.72 | |
| 减：所得税影响额 | 5,695,341.05 | |
| 少数股东权益影响额 | 766,600.12 | |
| 合计 | 16,265,325.39 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.74% | 0.16 | 0.16 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.52% | 0.15 | 0.15 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
无
海宁中国皮革城股份有限公司
2019年8月22日