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仙琚制药:非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明 下载公告
公告日期:2019-04-25

目 录

一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项

审计说明…………………………………………………………第1—2页

二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ……………第3页

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的

专项审计说明

天健审〔2028〕3290 号

浙江仙琚制药股份有限公司全体股东:

我们接受委托,审计了浙江仙琚制药股份有限公司(以下简称仙琚制药公司)2018年度财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注,并出具了审计报告。在此基础上,我们审计了后附的仙琚制药公司管理层编制的2018年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称汇总表)。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供仙琚制药公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为仙琚制药公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送并对外披露。

为了更好地理解仙琚制药公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任

仙琚制药公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56号)和相关资料编制汇总表,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、

误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对仙琚制药 公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。

四、工作概述

我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作,以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

五、审计结论

我们认为,仙琚制药公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56号)和相关资料的规定,如实反映了仙琚制药公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。

天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:丁锡锋

中国·杭州 中国注册会计师:陈红兰

二〇一九年四月二十三日

经营性往来 经营性往来浙江仙琚置业有限公司控股子公司其他应收款10,391.09 560.00 298.65 11,249.74 暂借款非经营性往来杭州能可爱心医疗科技有限公司控股子公司其他应收款5.33 2,500.00 2,505.33 暂借款非经营性往来台州市海盛制药有限公司控股子公司其他应收款234.26 3.93 238.19 暂借款非经营性往来浙江仙琚制药技术开发有限公司控股子公司其他应收款165.70 780.00 840.70 105.00 预付研发费非经营性往来浙江百安医疗科技有限公司控股子公司其他应收款10.61 156.52 15.48 151.65 预付研发费非经营性往来仙居仙曜贸易有限公司控股子公司其他应收款10.87 1,000.00 41.59 1,000.00 52.46 暂借款非经营性往来上海承琚生物科技有限公司控股子公司其他应收款1.00 28.00 29.00 暂借款非经营性往来Xianju Pharma Italy S.r.l控股子公司其他应收款1,996.60 19.91 2,016.51 暂借款非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2018年度
非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2018年期初占用资金余额2018年度占用累计发生金额2018年度资金占用的利息2018年度偿还累计发生金额2018年期末占用资金余额占用形成原因占用性质
现大股东及其附属企业
前大股东及其附属企业
其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2018年期初往来资金余额2018年度往来累计发生金额2018年度往来资金的利息2018年度偿还累计发生金额2018年期末往来资金余额往来形成原因往来性质
大股东及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业
关联自然人及其控制的法人
其他关联方及其附属企业浙江天台药业有限公司 联营企业 应收股利1,000.00 1,000.00 分红款非经营性往来
上海三合生物技术有限公司 联营企业其他应收款521.60 521.60 暂借款非经营性往来
总 计---11,340.46 8,025.05 360.15 5,150.30 14,575.36 -
法定代表人:张宇松 主管会计工作的负责人:王瑶华 会计机构负责人:张珠芬

  附件:公告原文
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