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新朋股份:2017年半年度报告 下载公告
公告日期:2017-08-26
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                   上海新朋实业股份有限公司
                       SHANGHAI XINPENG INDUSTRY CO., LTD
                         (上海市青浦区华隆路 1698 号)
                              2017 年半年度报告
                                  证券代码: 002328
                                  证券简称:新朋股份
                                            2017 年 08 月
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                              第一节 重要提示、目录和释义
         公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和
连带的法律责任。
         公司负责人宋琳、主管会计工作负责人史济平及会计机构负责人(会计主管
人员)赵海燕声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
         除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
       未亲自出席董事姓名      未亲自出席董事职务      未亲自出席会议原因            被委托人姓名
    赵春光                  独立董事                公务出差                张国明
         报告期内,公司不存在对生产经营产生实质性影响的重大风险。公司在本
报告“第四节经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”中
阐述了公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施,包括行业和市
场风险、新项目投资风险、运营管理风险、客户集中风险等,敬请投资者关注
相关内容。
         公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                      目录
      第一节 重要提示、目录和释义 ......................................................................... 2
      第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................... 5
      第三节 公司业务概要 ......................................................................................... 8
      第四节 经营情况讨论与分析 ........................................................................... 10
      第五节 重要事项 ............................................................................................... 23
      第六节 股份变动及股东情况 ........................................................................... 35
      第七节 优先股相关情况 ................................................................................... 39
      第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ....................................................... 40
      第九节 公司债相关情况 ................................................................................... 41
      第十节 财务报告 ............................................................................................... 42
      第十一节 备查文件目录 ................................................................................. 128
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                   释义
                   释义项                  指                                释义内容
    公司、本公司、新朋股份                 指    上海新朋实业股份有限公司
    新朋金属                               指    上海新朋金属制品有限公司
    新朋联众                               指    上海新朋联众汽车零部件有限公司
    扬州新联                               指    扬州新联汽车零部件有限公司
    长沙新创                               指    长沙新创汽车零部件有限公司
    宁波新众                               指    宁波新众汽车零部件有限公司
    瀚娱动                                 指    上海瀚娱动投资有限公司
    苏州新朋                               指    苏州新朋智能制造科技有限公司
    上汽大众                               指    上汽大众汽车有限公司
    新兴产业基金                           指    上海金浦新兴产业股权投资基金合伙企业(有限合伙)
    汇付创投                               指    上海汇付互联网金融信息服务创业投资中心(有限合伙)
    元、万元                               指    人民币元、人民币万元
    报告期                                 指    2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                              第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
    股票简称                 新朋股份                            股票代码
    股票上市证券交易所       深圳证券交易所
    公司的中文名称           上海新朋实业股份有限公司
    公司的中文简称(如有)   新朋股份
    公司的外文名称(如有)   SHANGHAI XINPENG INDUSTRY CO.,LTD.
    公司的外文名称缩写(如
                             Xinpeng Co.,Ltd.
    有)
    公司的法定代表人         宋琳
二、联系人和联系方式
                                                    董事会秘书                         证券事务代表
    姓名                                肖文凤                              顾俊
    联系地址                            上海市青浦区华新镇华隆路 1698 号    上海市青浦区华新镇华隆路 1698 号
    电话                                86-21-31166512                      86-21-31166512
    传真                                86-21-31166513                      86-21-31166513
    电子信箱                            xiaowf@xinpeng.com                  jun.gu@xinpeng.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2016 年年报。
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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                                                本报告期              上年同期
                                                                                                       减
    营业收入(元)                              1,840,973,876.87       2,024,418,602.45                       -9.06%
    归属于上市公司股东的净利润(元)               49,375,135.20            52,994,263.54                     -6.83%
    归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                                   37,652,720.06            33,381,454.35                    12.80%
    损益的净利润(元)
    经营活动产生的现金流量净额(元)              116,047,146.94           280,497,380.20                    -58.63%
    基本每股收益(元/股)                                    0.11                      0.12                   -8.33%
    稀释每股收益(元/股)                                    0.11                      0.12                   -8.33%
    加权平均净资产收益率                                    2.10%                  2.33%                      -0.23%
                                                                                              本报告期末比上年度末
                                               本报告期末             上年度末
                                                                                                      增减
    总资产(元)                                3,992,320,657.11       4,037,626,267.85                       -1.12%
    归属于上市公司股东的净资产(元)            2,356,788,935.25       2,328,021,574.04                       1.24%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位:元
                            项目                                    金额                           说明
    非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部
                                                                       -748,227.49
    分)
    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免                               41,263.17
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    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家
                                                                     6,183,916.90
    统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                               -48,519.27
    其他符合非经常性损益定义的损益项目                              11,712,059.48   银行理财产品收益
    减:所得税影响额                                                 3,618,138.39
    少数股东权益影响额(税后)                                   1,799,939.26
    合计                                                            11,722,415.14               --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                      第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内公司主要业务未发生重大变化,仍以汽车零部件为主,同时提供其他各类机电产品金属零部件。公司具备各类钣金
类零件的精密冲压、连续冲压、数控冲裁及折弯、激光切割、机器人焊接、网板自动冲压、粉末喷涂处理等加工手段,专业
为客户开发、制造各种规格和用途的机电金属零部件,产品可广泛应用于汽车零部件、通讯机柜、家电设备等多个领域。
(一)主要产品
公司主要产品是为乘用车专业提供汽车零部件开卷落料、大型覆盖件冲压、分总成焊接、小型金属零部件等,公司主要服务
客户是上汽大众。报告期内,冲压业务包括途观、途安、新朗逸、郎行、野帝等六个车型的前后门内外板以及左右翼子板等
车身覆盖件冲压零部件。焊接业务仍是公司销售比重最大的业务,报告期内承接的新项目产品涵盖大众品牌的新朗逸、朗逸
二厢、电动新朗逸、新明锐及斯柯达A+ SUV等车型,新增产品所属零部件包括了侧围焊接总成、后围板焊接总成、后轮罩焊
接总成、组合尾灯支座焊接总成等零部件焊接。公司现有四条自动开卷落料线,报告期内承接的新项目涵盖大众品牌的新途
观、新明锐等车型的车身零部件开卷服务。
(二)经营模式
公司作为金属零部件配套供应商,为客户提供指定要求的金属零部件。公司目前的客户集中度较高,其他金属配套件销售额
相对主要客户上汽大众占比较低。报告期内,公司经营模式和业绩驱动因素均未发生重大变化。
(三)行业情况
公司所属行业为汽车零部件行业,作为汽车整车制造的配套产业,我国汽车零部件行业发展与汽车行业发展紧密相连,汽车
产业的持续、稳定发展对零部件行业的发展起着重要的推动作用,是汽车零部件行业发展的主要驱动因素。
2017年上半年,中国汽车行业总体产销虽然延续了2016年增长态势,但增速比上年同期有所减缓。据中国汽车工业协会统计,
2017年上半年汽车产销量分别完成1,352.6万辆和1,335.4万辆,比上年同期分别增长4.64%和3.81%,增速较上年同期下降
1.83%和4.33%。其中乘用车产销分别为1,148.3万辆和1,125.3万辆,比上年同期分别增长3.16%和1.61%,增速比上年同期下
降4.16%和7.62%。中国汽车产业集中度仍维持高位,销量前十名的企业集团共销售汽车1,181.1万辆,占汽车销售总量的
88.45%,比上年同期增长4%。
虽然2017年上半年汽车产业发展增速有所减缓,但随着中国宏观经济环境持续向好,国家给予汽车行业发展的相关政策逐步
出台,预计2017年下半年汽车市场仍将有具有良好的发展愿景,这也给国内汽车零部件企业带来发展机遇和挑战。公司将通
过改善管理体制、提升技术水平、走专业化道路,进一步提高市场占有率,在日益激烈的市场竞争中立于不败之地。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                           重大变化说明
    股权资产                         报告期内公司对参与投资的新兴产业基金实际出资 12,500 万元
    固定资产                         无重大变化
    无形资产                         无重大变化
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                     为满足业务发展需要,报告期内公司下属子公司宁波新众、长沙新联新增开卷及
    在建工程                         焊接生产线项目,扬州新联实施自动线改造项目及苏州新朋厂房改扩建工程新增
                                     投资所致
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
(一)技术优势
公司一直秉承“坚持技术创新、追求行业领先”的理念,重视新工艺、新技术的研发,通过不断增强各个生产领域的研发团
队和工程技术力量,已建立了技术发展、交流、合作、产品应用推广平台,有效地推动了企业核心技术体系的建设和新产品
的开发。同时公司还大力推进自动化生产进程,截止报告期末,公司汽车零部件生产线自动化率已经达到52%。以上举措不
仅推动了企业产品商业化的发展,也为公司的发展奠定了坚实的基础。
截止本报告期末,公司已拥有142项授权专利,其中发明专利5项、实用新型135项、外观设计2项。申请中的专利共20项,其
中发明专利7项、实用新型13项。
(二)客户优势
公司是专业的定制化金属零部件制造商,具有较强的与客户同步设计、研究、开发能力和工艺创新能力,通过经过多年的业
务合作,公司与现有核心客户均已建立了较稳固的战略伙伴关系,推动了公司新项目的拓展和产品品质的提升,同时保证了
公司销售回款的安全性。除了传统的金属零部件制造外,公司主要为上汽大众提供开卷落料、大型汽车零部件精密冲压、焊
接业务等,并根据客户的需求建立起了一套成熟的研发、制造及销售的工作标准和供应体系。在未来发展规划中,公司将在
加强与上汽大众的协同合作的基础上,发掘更多广泛且优质的客户资源,深度发展汽车零部件业务。
(三)品质优势
公司产品与服务严格执行国际质量标准体系,经过十多年与国际著名跨国公司合作,公司在产品设计开发、工艺创新、品质
保证、客户服务等方面均已经形成自身的竞争优势,在业内尤其是客户中树立了“新朋制造”的优秀质量品牌和诚信的企业
形象。报告期内,公司加强质量管理体系审核,确保内部持续改进;关注人才培养,提升质量管理能力;优化质量控制流程,
提高实物产品质量。
(四)稳健财务优势
公司一直遵循稳健的财务政策,资产具有良好的流动性,保持了资金安排的弹性,这使得公司一直具备较强的市场波动风险
应对能力。在市场经济形势环境严峻的条件下,良好的财务状况和现金资源,为公司寻求新的利润增长点建立了坚实的后盾。
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
     报告期内,公司围绕既定发展战略规划,稳步推进各项经营管理工作,充分挖掘市场潜力,加强成本管控,提升产品质
量,稳步发展主营业务。报告期内,公司各项业务均平稳发展,汽车零部件业务根据年度生产计划有序安排,整体运营情况
良好,但家电类及部分通讯机柜类出口业务市场波动较大,影响了公司短期盈利能力。报告期内,公司实现营业收入
184,097.39万元,比上年同期下降9.06%,实现归属于上市公司股东的净利润4,937.51万元,比上年同期下降6.83%。
     报告期内,公司参投的汇付创投新增项目投资:(1)2017年2月7日以人民币1,000万元投资北京比邻弘科科技有限公司,
投后占比为5.26%,其主营为使用大数据分析,为客户提供基于用户画像的精准营销、RTB广告投放、App推广反作弊等服务;
(2)2017年2月24日,以人民币2,000万元投资成都金融资产交易中心股份有限公司,投后占比20%,其主营打造一流金融资产
交易平台;(3)2017年4月10日,以人民币1,564万元投资江苏正济药业股份有限公司,投后占比2.88%, 其主要从事化学原料
药及医中间体的研发、生产与销售。除此之外,汇付创投完成第一个项目的投资退出,以人民币2,350万元出让持有的金百
合成都金融信息服务有限公司全部股权,实现投资收益人民币1,600万元(含税)。
     报告期内,公司参投的金浦新兴产业基金新增主要投资:(1)2017年3月17日以人民币4,020万元投资无锡新洁能股份有
限公司,投后占比5.45%,其主营为大功率半导体器件、智能功率模块的研发和销售,系中国大功率半导体器件子行业的龙
头企业。(2)2017年6月2日以人民币2,996万元投资江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司,投后占比3.08%,其主要从事超细
纤维系列及家纺制品的研发、生产及销售。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                        单位:元
                             本报告期             上年同期              同比增减                变动原因
 营业收入                   1,840,973,876.87      2,024,418,602.45             -9.06%
 营业成本                   1,588,766,814.79      1,796,887,556.76            -11.58%
 销售费用                      24,107,505.05        25,112,084.00              -4.00%
 管理费用                     115,631,083.19       109,621,005.12                  5.48%
                                                                                           主要系报告期内人民
 财务费用                       3,218,093.37           883,954.49             264.06%      币对美元升值产生汇
                                                                                           兑损失所致
                                                                                           主要系报告期内非高
 所得税费用                    28,706,103.29        21,992,343.56              30.53%      新技术企业子公司利
                                                                                           润增长所致
 经营活动产生的现金           116,047,146.94       280,497,380.20             -58.63%      主要系报告期内部分
10
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 流量净额                                                                                       客户延期付款所致
                                                                                                主要系报告期内购买
 投资活动产生的现金
                                 -11,802,042.84        -19,902,485.10                 40.70%    的银行理财产品减少
 流量净额
                                                                                                所致
                                                                                                主要系公司已在上年
 筹资活动产生的现金
                                 -67,864,268.09       -139,845,066.35                 51.47%    归还全部银行借款及
 流量净额
                                                                                                利息所致
 现金及现金等价物净                                                                             主要系报告期内部分
                                 30,460,542.13        122,367,990.14                  -75.11%
 增加额                                                                                         客户延期付款所致
                                                                                                主要系本报告期根据
                                                                                                《增值税会计处理规
                                                                                                定》财会[2016]22 号)
                                                                                                自 2016 年 5 月 1 日起
 营业税金及附加                   7,742,323.53             5,187,340.50               49.25%    企业经营活动发生的
                                                                                                房产税、土地使用税、
                                                                                                车船使用税、印花税
                                                                                                计入“税金及附加”
                                                                                                核算所致
                                                                                                主要系本报告期应收
 资产减值损失                     1,374,157.39              782,811.35                75.54%
                                                                                                类账款增加所致
                                                                                                主要系本报告期收到
 营业外收入                       6,226,660.80         12,287,714.59                  -49.33%
                                                                                                的政府补助减少所致
                                                                                                主要系本报告期处理
 营业外支出                         798,227.49              480,901.69                65.99%
                                                                                                设备资产所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
                                                                                                               单位:元
                                   本报告期                                上年同期
                                                                                                        同比增减
                          金额            占营业收入比重            金额          占营业收入比重
 营业收入合计         1,840,973,876.87             100%        2,024,418,602.45            100%                -9.06%
 分行业
 工   业              1,807,993,854.82            98.21%       1,815,540,305.41           89.68%               8.53%
 贸   易                23,593,650.02              1.28%        198,643,061.23             9.81%               -8.53%
 租   赁                  9,386,372.03             0.51%         10,235,235.81             0.51%               0.00%
 分产品
 通讯及消费电子
                       167,108,385.40              9.08%        164,624,414.60             8.13%               0.95%
 类
11
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 汽车零部件            1,664,479,119.44                90.41%     1,849,558,952.04            91.36%            -0.95%
 房产租赁                  9,386,372.03                0.51%         10,235,235.81             0.51%             0.00%
 分地区
 亚洲                     49,261,480.11                2.68%         40,018,086.88             1.98%             0.70%
 美洲                     37,331,083.99                2.03%         50,049,686.21             2.47%            -0.44%
 欧洲                     23,390,222.83                1.27%         28,963,285.53             1.43%            -0.16%
 出口加工区               13,405,614.00                0.73%         21,350,756.89             1.05%            -0.32%
 中国华东              1,427,483,853.28                77.54%     1,656,281,442.95            81.82%            -4.28%
 中国华北                  9,942,215.26                0.54%         12,100,917.17             0.60%            -0.06%
 中国华南                    663,080.85                0.04%             541,775.09            0.03%             0.01%
 中国东北                    476,623.65                0.03%             153,840.08            0.01%             0.02%
 中国华中                279,019,702.90                15.16%       214,958,811.65            10.62%             4.54%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位:元
                                                                          营业收入比上     营业成本比上   毛利率比上年
                     营业收入          营业成本            毛利率
                                                                           年同期增减       年同期增减      同期增减
 分行业
                    1,807,993,854.   1,552,446,009.
 工业                                                           14.13%            -0.07%         -1.75%          1.46%
                                82
 分产品
                    1,664,479,119.   1,437,178,513.
 汽车零部件                                                     13.66%            -9.70%        -12.85%          3.13%
                                44
 分地区
                    1,427,483,853.   1,231,173,200.
 中国华东                                                       13.75%           -12.95%        -15.74%          2.85%
                                28
 中国华中        279,019,702.90      246,992,811.40             11.48%           29.80%          25.38%          3.13%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                             单位:元
                       本报告期末                  上年同期末
                                                                         比重增
                                占总资产                    占总资产                         重大变动说明
                    金额                        金额                       减
                                  比例                        比例
                391,764,815.                 361,264,273.
 货币资金                           9.81%                       8.95%     0.86%   无重大变动
                           35
                380,173,427.                 361,909,056.
 应收账款                           9.52%                       8.96%     0.56%   无重大变动
                           75
                558,701,335.                 527,876,519.
 存货                               13.99%                      13.07%    0.92%   无重大变动
                           64
                95,697,210.6                 99,573,306.1
 投资性房地产                       2.40%                       2.47%    -0.07%   无重大变动
                            2
                                                                                  主要系报告期内公司采用权益法核
 长期股权投资   1,597,814.43        0.04%     766,660.19        0.02%     0.02%   算的子公司上海金浦新朋投资管理
                                                                                  有限公司盈利所致
                1,166,300,05                 1,223,314,44
 固定资产                           29.21%                      30.30%   -1.09%   无重大变动
                        9.62                         7.83
                                                                                  主要系报告期内宁波新众、长沙新
                64,602,698.0                 20,600,021.5                         联新增焊接生产线项目,扬州新联
 在建工程                           1.62%                       0.51%     1.11%
                            8                           3                         实施自动线改造项目及苏州新朋厂
                                                                                  房改扩建工程新增投资所致
                37,010,467.1                                                      主要系报告期内基建与设备类预付
 预付款项                           0.93%    5,368,948.25       0.13%     0.80%
                            6                                                     款增加项所致
                                                                                  主要系报告期内子公司押金保证金
 其他应收款     8,798,866.70        0.22%    3,856,899.64       0.10%     0.12%
                                                                                  增加所致
                357,131,603.                 543,584,098.                         主要系报告期内购买理财产品减少
 其他流动资产                       8.95%                       13.46%   -4.51%
                           24                          80                         所致
 可供出售金融   405,000,000.                 280,000,000.                         主要系报告期内投资金浦新兴产业
                                    10.14%                      6.93%     3.21%
 资产                      00                          00                         基金所致
 应付票据               0.00        0.00%    7,800,000.00       0.19%    -0.19%   主要系期末无应付票据
 预收款项         962,553.44        0.02%     744,466.44        0.02%     0.00%   无重大变动
                26,699,912.3                 43,665,497.4                         主要系报告期厂房、设备增值税留
 应交税费                           0.67%                       1.08%    -0.41%
                            6                           4                         抵增加所致
                37,023,357.6                 23,696,491.7                         主要系报告期已发生但仍未支付的
 其他应付款                         0.93%                       0.59%     0.34%
                            2                           4                         各类费用增加所致
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 一年内到期的
                 4,487,999.98        0.11%      8,975,999.92      0.22%      -0.11%       主要系期末结转营业外收入所致
 非流动负债
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
(1)截至报告期末,货币资金中使用受限的保函保证金6.3万元;
(2)截至报告期末,应收票据中已质押的银行承兑汇票565万元。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
          报告期投资额(元)                     上年同期投资额(元)                              变动幅度
                        135,000,000.00                           265,450,000.00                                       -51.03%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位:万元
                                                                          截至
                                                                          资产
 被投                                                                                                         披露      披露
                                                                          负债              本期
 资公     主要   投资    投资    持股    资金     合作    投资   产品             预计              是否      日期      索引
                                                                          表日              投资
 司名     业务   方式    金额    比例    来源      方     期限   类型             收益              涉诉      (如      (如
                                                                          的进              盈亏
     称                                                                                                       有)      有)
                                                                          展情
                                                                           况
 上海     从事                                                            详见                                          详见
 金浦     战略                                                            本报                                          巨潮
 新兴     新兴                                    上海                    告第                                          资讯
 产业     产业                                    金浦                    四节                                          网《关
 股权     的股                                    新朋                    经营                                          于参
                         12,50   59.82   自有                    私募                                      年 10
 投资     权投   其他                             投资   7年              情况        0            否                   与设
                            0       %    资金                    基金                                      月 08
 基金     资和                                    管理                    讨论                                          立新
                                                                                                           日
 合伙     投资                                    有限                    与分                                          兴产
 企业     咨询                                    公司                    析之                                          业投
 (有     等业                                                            “一                                          资基
 限合     务                                                              、概                                          金及
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 伙)                                                                述”                              投资
                                                                                                       基金
                                                                                                       管理
                                                                                                       公司
                                                                                                       的公
                                                                                                       告》
                                                                                                       (201
                                                                                                       5-050
                                                                                                       )
                                                                                                       详见
                                                                                                       巨潮
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 上海
    文艺                                                                                           于全
 金雍
    作品                                                         已完                      2017    资子
 荟文                                                         全资
    创作                     100.0   自有                        成工                      年 01   公司
 化传           新设      500                   无    20 年   子公          0   -54.22   否
    及演                       0%    资金                        商注                      月 25   对外
 播有                                                         司
    出等                                                         册                        日      投资
 限公
    业务                                                                                           的公
 司
                                                                                                       告》
                                                                                                       (201
                                                                                                       7-008
                                                                                                       )
 上海
 新朋   金属                                                         已完
                                                              全资
 精密   制品                     100.0   自有                        成工       -208.6
                增资      500                   无    无      子公                       否
 机电   生产                       0%    资金                        商注
                                                              司
 有限   制造                                                         册
 公司
                         13,50                                                  -262.8
 合计     --        --            --      --     --    --      --     --    0             --     --      --
                            0
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
15
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
(1)募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位:万元
 募集资金总额                                                                                             138,360
 报告期投入募集资金总额
 已累计投入募集资金总额                                                                                 138,434.45
 报告期内变更用途的募集资金总额
 累计变更用途的募集资金总额
 累计变更用途的募集资金总额比例                                                                             0.00%
                                           募集资金总体使用情况说明
 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2009]1317 号文“关于核准上海新朋实业股份有限公司首次公开发行股票的批复”
 核准,本公司向社会公开发行人民币普通股 7,500 万股,每股面值 1 元,每股发行价 19.38 元,募集资金总额 145,350 万
 元,根据有关规定扣除发行费用 6,990 万元,实际募集资金为 138,360 万元。截至 2009 年 12 月 23 日,本公司首次公开
 发行股票的货币资金已到达公司并入账,亦经立信会计师事务所有限公司出具信会师报字(2009)第 24781 号验资报告验
 证。为规范本公司募集资金的管理和运用,提高募集资金使用效率,保护投资者的权益,本公司依照《中华人民共和国
 公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》及《首次公开发行股票并上市管理办法》等法律、
 法规和规定以及《股票上市规则》,制定了《募集资金专项存储及使用管理制度》。根据《募集资金专项存储及使用管理
 制度》的规定,公司对开设的募集资金专用账户实行专户存储,对募集资金的使用实行专人审批,保证专款专用。截至
 报告期末,募集资金累计投入总额为 138,434.45 万元,公司募集资金结余为 11,437.99 万元(含利息收入和银行手续费)。
(2)募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位:万元
                     是否已                                        截至期     项目达                       项目可
                               募集资                     截至期
                     变更项             调整后   本报告            末投资     到预定   本报告   是否达     行性是
 承诺投资项目和超              金承诺                     末累计
                      目(含             投资总   期投入               进度    可使用   期实现   到预计     否发生
     募资金投向                投资总                     投入金
                     部分变             额(1)     金额              (3)=     状态日   的效益    效益      重大变
                                  额                       额(2)
                       更)                                          (2)/(1)     期                           化
16
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 承诺投资项目
 等离子电视屏散热
                                                                                 2011 年
 板及复印机架等冲                                         13,263.
                      否         4,010    17,510                      75.75%     12 月     -563.91    否        否
 压件生产线技改项
                                                                                 31 日
 目
                                                                                 2011 年
 功能型精密通信机                                         17,198.
                      否        10,990    19,990                      86.04%     12 月     -153.78    否        否
 柜生产线技改项目
                                                                                 31 日
                                                                                 2012 年
 汽车模具及冲压件                                         53,330.                          4,195.1
                      否        54,430    60,930                      87.52%     06 月                否        否
 生产线项目                                                     11
                                                                                 30 日
                                14,642.   14,642.         14,642.     100.00
 永久补充流动资金     否                              0                                               否        否
                                    96        96                95           %
                                84,072.   113,07          98,434.                          3,477.4
 承诺投资项目小计          --                         0                 --         --                      --        --
                                    96      2.96                99
 超募资金投向
                                                                                 2010 年
                                                                      100.00
 购买厂房资产         否         6,100     6,100           6,100                 12 月
                                                                             %
                                                                                 31 日
 收购子公司 25%股               2,577.2   2,577.2         2,577.2     100.00
                      否                                                                    -56.92
 权                                  2         2                 2           %
                                                                                 2015 年
                                                          8,069.4     100.00
 设立长沙子公司       否         8,000     8,000                                 06 月      217.1
                                                                 6           %
                                                                                 30 日
 补充流动资金(如               34,491.   34,491.         23,252.
                           --                         0               67.42%       --        --            --        --
 有)                               96        96
                                51,169.   51,169.         39,999.
 超募资金投向小计          --                         0                 --         --      160.18          --        --
                                    18        18
                                135,24    164,24          138,43                           3,637.6
 合计                      --                         0                 --         --                      --        --
                                  2.14      2.14               4.45
                      1、等离子电视屏散热板及复印机架等冲压件生产线技改项目、功能型精密通信机柜生产线技改项
                      目
                      2、等离子电视屏散热板及复印机架等冲压件生产线技改项目和功能型精密通信机柜生产线技改
                      项目均于 2011 年底达到预定可使用状态。
 未达到计划进度或
                      3、近年来,家电行业和通讯行业市场竞争激烈,相关金属零部件配套产品的需求量减少,尤其是
 预计收益的情况和
                      家电行业产品,在新材料的替代的作用下,金属制品使用量正逐渐减少。由于受市场的影响,两
 原因(分具体项目)
                      个募投项目的整体产能利用率较低,影响了报告期内预期效益的实现。公司将通过管理提升、技
                      术创新、深度市场拓展,发展同质类产品的市场需求,以充分挖掘现有设备、厂房利用率,促进
                      该类业务转型和效益的实现。
                      4、
17
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                      2、汽车模具及冲压件生产线项目
                      (1)汽车模具及冲压件生产线项目已于 2012 年 6 月达到预定可使用状态。
                      (2)项目未能达到预计收益的具体原因:
                      该项目在实施过程中,公司将项目实施方式变更为由合资公司来实施,而合资公司的设立根据市
                      场的实际情况,依照逐步设立、逐步实施的方式推进,在一定程度上减缓了项目整体的实施进程,
                      且该项目承接的上海大众的四门两盖的冲压及焊接业务,该业务对厂房和设备的要求相对较高,
                      使得投资期进一步延长。报告期内,该募投项目的主要生产线已基本达产,但经济效益仍未能达
                      到预定效益,系募投项目实施进程减缓影响了效益的实现。
 项目可行性发生重
                      项目可行性未发生重大变化。
 大变化的情况说明
                      适用
                      公司首次向社会公开发行股票,实际募集资金为 138,360.00 万元,其中超募资金为 68,930.00 万元。
                      公司根据相关法律法规,根据企业实际生产经营需要,经董事会或股东大会审议通过后,依照《深
 超募资金的金额、用   圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引(2015 年修订)》6.3.10 条规范的先后顺序,累计使用
 途及使用进展情况     超募资金投资项目总额为 68,930.00 万元。
                      截至本报告期初,上述超募集资金投资项目均已实施完成。公司使用超募资金均已履行了相应的
                      法律程序,并在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
                      上披露。
                      适用
                      以前年度发生
                      为适应公司业务发展的需要,优化公司的产业布局,使有限的资源更好的产生效益。2010 年 8 月
                      4 日,本公司第一届董事会第十七次会议审议通过《关于调整公司部分募集资金项目的实施用地
 募集资金投资项目     的议案》,调整部分募集资金投资项目的实施用地:(1)方黄厂区将主要实施公司原有的精密机械
 实施地点变更情况     业务(包括等离子散热板及复印机架等冲压件生产线技改项目)。(2)原计划在方黄厂区实施的功
                      能性精密通信机柜生产线技改项目调整至华隆厂区实施。(3)原计划在华隆厂区实施的汽车模具
                      及冲压件项目将调整到紧邻“华隆厂区”北面的上海西郊经济开发区华新绿色工业园区 08-1 号新
                      增土地上实施。本次变更事宜,公司已在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资
                      讯网 www.cninfo.com.cn 上披露。
                      适用
                      以前年度发生
                      为尽快发挥募集资金投资项目的效益,经公司 2010 年第一届董事会第十四次临时会议审议通过,
                      公司将募集资金投资项目之一的汽车模具及冲压件生产线项目中的乘用车大型车身覆盖件冲压线
                      部分由公司独立实施变更为由合资公司来实施,总投资额 4.08 亿元,占注册资本的 51%。在合资
 募集资金投资项目     公司设立过程中,根据上海大众联合发展有限公司的运营要求,双方协商确定分阶段实施该合资
 实施方式调整情况     计划,分步设立了上海新朋联众汽车零部件有限公司(经公司 2010 年第二届董事会第二次临时会
                      议审议和 2010 年度第二次临时股东大会审议通过)和扬州新联汽车零部件有限公司(经 2010 年
                      度第二次临时股东大会授权董事会办理,经公司 2010 年第二届董事会第四次临时会议审议通过)。
                      2012 年 4 月 27 日,经公司第二届董事会第 17 次临时会议决议通过,公司使用上述明确投资方向
                      的募集资余额中的 4,080 万元,向上海新朋联众汽车零部件有限公司进行增资,用于其投资宁波
                      子公司——宁波新众汽车零部件有限公司。以上事宜,公司均已在《中国证券报》、《上海证券报》、
                      《证券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上披露。
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 募集资金投资项目    不适用
 先期投入及置换情
 况
 用闲置募集资金暂    不适用
 时补充流动资金情
 况
                     适用
                     截至 2014 年 12 月 31 日,公司募集资金投资项目:等离子电视屏散热板及复印机架等冲压件生产
                     线技改项目、功能型精密通信机柜生产线技改项目和汽车模具及冲压件生产线项目均已完成了项
                     目建设,原计划使用募集资金 98,430.00 万元,累计投资 83,787.04 万元,结余募集资金 14,642.96
 项目实施出现募集
                     万元(不含利息收入)。2015 年 4 月 8 日经公司第三届董事会第十四次会议审议及 2014 年度股东
 资金结余的金额及
                     大会审议,通过了《关于募投项目完工及结余募集资金永久性补充流动资金》的议案,同意公司
 原因
                     将上述结余募集资金 14,642.96 万元(不含利息收入)永久性补充流动资金。
                     具体内容详见 2015 年 4 月 10 日公司披露在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及巨潮
                     资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于募投项目完工及结余募集资金永久性补充流动资金的公告》(公
                     告编号:2015-020)及 2015 年 5 月 26 日《二〇一四年度股东大会决议的公告》公告编号:2015-027)
                     1、根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及深圳证券交
                     易所《中小企业板信息披露业务备忘录第 29 号:募集资金使用》等有关规定,公司于 2016 年 3
                     月 3 日召开了第三届董事会第 21 次临时会议,审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金投资
                     银行理财产品的议案》,同意公司及全资子公司在最高额度不超过 2.4 亿元的范围内,继续使用暂
                     时闲置的募集资金投资短期保本型银行理财产品,在不超过前述最高授权金额的范围内,资金可
                     滚动使用。同时,董事会在上述额度范围内,授权公司总裁具体实施相关事宜,该决议自董事会
                     审议通过之日起一年之内有效,投资产品的期限不得超过十二个月。
 尚未使用的募集资
                     2、截至 2017 年 6 月 30 日,公司使用闲置超募资金购买保本型银行理财产品余额为 9,700 万元;
 金用途及去向
                     其他尚未使用的募集资金 1,737.99 万元均存放在募集资金专户。
                     2、2017 年 4 月 19 日,经公司第四届董事会第 4 次会议审议通过《关于将募集资金利息收入永久
                     性补充流动资金的议案》,同意公司将募集资金账户产生的利息收入 11,239.18 万元(实际利息以
                     转入自有资金账户当日实际金额为准)永久补充流动资金,同时注销全部募集资金账户。
                     公司分别于 2017 年 7 月 4 日和 2017 年 7 月 14 日将设立在厦门国际银行上海静安支行和上海农村
                     商业银行华新支行的 2 个募集资金专户存放的利息收入全部划转至自有资金账户,并将募集资金
                     专项账户全部注销完毕。
                     本公司董事会认为本公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引(2015 年修订)》
 募集资金使用及披
                     及相关公告格式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及实际使用
 露中存在的问题或
                     情况,不存在募集资金管理违规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露
 其他情况
                     义务。
(3)募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(4)募集资金项目情况
            募集资金项目概述                              披露日期                                 披露索引
 2017 年半年度募集资金存放与使用情                                                    巨潮资讯网(http:
                                            2017 年 08 月 26 日
 况的专项报告                                                                         //www.cninfo.com.cn)
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                    单位:元
 公司名称       公司类型       主要业务      注册资本       总资产        净资产      营业收入     营业利润       净利润
                               生产精密
                               金属零配
                               件、电动马
                               达、冷冲模
 上海新朋                      具,塑料模
                                            17,550 万     575,300,90     480,114,81   178,702,01   -2,513,876.   -2,661,301.
 金属制品     子公司           具、注塑
                                            人民币                6.29         1.77         9.46           65
 有限公司                      件、电动工
                               具、工具
                               台、销售公
                               司自产产
                               品
 上海新朋                      汽车零部
                                            48,000 万     1,325,058,     574,967,14   1,161,882,   63,146,248    52,890,848
 联众汽车     子公司           件制造、加
                                            人民币            726.14           0.93      541.08            .33           .39
 零部件有                      工
20
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 限公司
 扬州新联
                           汽车零部
 汽车零部                                20,000 万    388,312,40   250,995,48   482,277,55    39,721,626     29,366,923
             子公司        件制造、加
 件有限公                                人民币             3.62         8.97         3.29            .34           .23
                           工、销售
 司
                           研究、组
                           织、设计与
 XINPENG
                           开发、营销    837.63 万    22,418,556   22,280,501                 -181,459.8     -181,459.8
 CORPORA     子公司                                                             815,009.24
                           与销售电      美元                .94          .44                          4
 TION
                           机与控制
                           等
 上海鹏众                  销售钢材、
                                         500 万人     347,748,56   9,921,024.   23,593,650    2,524,857.     1,951,931.
 钢材有限    子公司        金属材料、
                                         民币               0.01          92            .02           07
 公司                      金属制品
                           生产精密
                           金属零配
                           件、电动马
                           达、冷冲模
 上海英艾
                           具,塑料模
 森电气系                                3,500 万人   26,402,739   26,384,364
             子公司        具、注塑                                                   0.00       -279.59        -279.59
 统集成有                                民币                .80          .30
                           件、电动工
 限公司
                           具、工具
                           台、销售公
                           司自产产
                           品
                           设计、研
 上海新朋
                           发、制造机    2,500 万人   14,334,236   11,061,838    5,534,651.   -2,105,739.   -2,086,546.
 精密机电    子公司
                           电产品、模    民币                .32          .01           42            81
 有限公司
                           具
 长沙新创
                           厂房开发、
 汽车零部                                8,000 万人   116,150,66   88,026,110    8,834,143.   2,333,678.     2,171,017.
             子公司        租赁、物业
 件有限公                                民币               8.84          .69           33            51
                           管理
 司
 上海瀚娱
                                         20,000 万    196,509,61   196,173,71                 -897,464.6     -897,426.4
 动投资有    子公司        投资                                                       0.00
                                         人民币             3.64         1.40                          2
 限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
              公司名称                    报告期内取得和处置子公司方式             对整体生产经营和业绩的影响
 上海金雍荟文化传播有限公司             子公司瀚娱动出资新设                    报告期内亏损 542,192.23 元
主要控股参股公司情况说明
21
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
 2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
                                                                -15.00%    至                       15.00%
 变动幅度
 2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
                                                                6,101.74   至                      8,255.29
 变动区间(万元)
 2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
                                                                                                   7,178.52
 (万元)
                                            公司主营业务根据年度生产计划有序安排,整体运营情况良好,不存在
 业绩变动的原因说明
                                            影响业绩大幅变动的事项。
十、公司面临的风险和应对措施
1、行业和市场风险
随着新技术新材料的应用普及,金属冲压钣金行业的产能过剩,行业竞争日益激烈。公司作为乘用车金属零部件配套为主企
业,汽车零部件行业更是完全竞争行业,整车厂作为大客户地位强势,零部件供应商议价能力一般较弱,为满足整车厂持续
降低采购价格的要求,利润空间逐年缩减。行业和市场更激烈的竞争,给公司进一步扩大市场份额、提高市场竞争地位带来
一定的压力。此外,公司其他金属零部件件业务,尤其家电、机柜类产品,受原材料价格上涨的影响,面临着更严峻的挑战。
公司将通过根据人力成本分布调整产能分布,进一步加强运营管理能力和自动化率生产效率,持续降本增效,积极市场拓展,
以抵御行业和市场的风险。
2、新项目投资风险
随着公司对非金属制品行业以外产业的关注和持续投入,对新的行业或领域的项目管控是公司面临的重要课题。如瀚娱动作
为公司文化产业发展平台,虽已深度参与和研究了多个文化产业项目,积累了一定的行业经验和资源,但对深入发展该领域
仍存在一定的投资风险。此外,公司参与投资的两个基金项目虽通过专业团队实施,但仍存在着战略决策风险、投资目标选
择错误的风险;投资实施过程中存在信息不对称风险、资金财务风险等操作风险;投资实施后的整合过程中存在管理风险、
文化融合风险等无法实现协同效应的风险。公司将通过加强对项目团队的沟通,尽可能地要求做到更细致的尽职调查、更谨
慎的投资决策、更严格的项目管理,以减轻项目投资风险。
3、运营管理风险
随着公司产业规模的不断扩大,以及非金属制品产业项目投入增加,现有的管理人员能力、人才储备以及高级技工短缺都可
能是制约公司进一步快速成长的瓶颈,公司对各个领域的专业技术人才和管理人才有着更大的需求。同时随着劳动力成本的
不断上涨,将直接导致产品成本的上升,进而影响公司的发展和产品的竞争力。公司将不断引进高级管理、营销、技术研发
等方面的人才;优化公司生产技术队伍,通过招聘、培训等手段,提升管理能力和工作效率,以改善现有人员结构;同时通
过建立和完善人力资源体系、以绩效为导向的薪酬考核体系,降低员工流失率,打造一流的团队,促进公司快速健康的发展。
4、客户集中风险
公司目前主要客户为上汽大众,公司主要客户集中并对主要客户存在着较强的依赖。如果上述客户需求下降,或转向其他汽
车零部件供应商采购相关产品,将给公司的生产经营带来不利影响,因此,公司面临着主要客户集中和对大客户依赖的风险。
针对上述风险,公司将积极拓展新客户和新市场,布局多元化发展战略,逐渐化解风险。
22
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                         第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次           会议类型      投资者参与比例           召开日期           披露日期              披露索引
                                                                                                    刊登在
                                                                                                    www.cninfo.com.c
                                                                                                    n 上的《2017 年
 2017 年第一次临                                          2017 年 02 月 17   2017 年 02 月 18
                    临时股东大会                 37.05%                                             度第一次临时股
 时股东大会                                               日                 日
                                                                                                    东大会决议的公
                                                                                                    告》(临 2017-012
                                                                                                    号)
                                                                                                    刊登在
                                                                                                    www.cninfo.com.c
 2016 年年度股东                                          2017 年 05 月 15   2017 年 05 月 16       n 上的《2016 年
                    年度股东大会                 36.60%
 大会                                                     日                 日                     度股东大会决议
                                                                                                    的公告》(临
                                                                                                    2017-031 号)
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
                                         承诺类                                          承诺时        承诺     履行
    承诺事由             承诺方                               承诺内容
                                           型                                                 间       期限     情况
 股改承诺
                          公司实际控制               本人目前及将来不以任何方式直接      2012 年               严格
 收购报告书或权益变动                    权益变                                                       长期
                          人和控股股东               或间接地从事与公司主营业务构成      09 月 03              履行
 报告书中所作承诺                        动承诺                                                       有效
                          宋琳先生,原               或可能构成竞争的业务,包括但不      日                    中
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                          控股股东郭亚            限于本人所投资的除公司以外的其
                          娟女士                  他控股企业不开展与公司相同或类
                                                  似的业务等,不制定与公司可能发
                                                  生同业竞争的经营发展规划,不利
                                                  用本人控制的企业,作出损害公司
                                                  及其股东利益的行为,保障公司资
                                                  产、业务、人员、财务、机构方面
                                                  的独立性,充分尊重公司独立经营、
                                                  自主决策的权利。同时,承诺本人
                                                  将诚信和善意履行作为公司控股股
                                                  东的义务,尽量避免和减少与公司
                                                  及其子公司之间的关联交易;对于
                                                  无法避免或有合理理由存在的关联
                                                  交易,本人或本人控制的其他企业
                                                  将与公司依法签订规范的关联交易
                                                  协议,并按照有关法律、法规、规
                                                  章、其他规范性文件以及公司《公
                                                  司章程》的规定履行批准程序,以
                                                  保证关联交易价格具有公允性;在
                                                  关联交易过程中,本人保证按照有
                                                  关法律、法规和公司章程的规定履
                                                  行关联交易的回避及信息披露等义
                                                  务,不利用控股股东的地位谋取不
                                                  当的利益,不损害公司及其他股东
                                                  的合法权益。
                          公司实际控制
                                                  原实际控制人宋伯康先生在公司
                          人和控股股东                                               2012 年           严格
                                         权益变   《首次公开发行股票招股说明书》                长期
                          宋琳先生,原                                               09 月 03          履行
                                         动承诺   和《上市公告书中》所有承诺由其                有效
                          控股股东郭亚                                               日                中
                                                  承继并履行。
                          娟女士
 资产重组时所作承诺
 首次公开发行或再融资
 时所作承诺
 股权激励承诺
 其他对公司中小股东所
 作承诺
 承诺是否按时履行         是
√ 适用 □ 不适用
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
24
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                     关联     占同      获批                   可获
                                                                                 是否   关联                   披
 关联               关联   关联   关联交     关联    交易     类交      的交                   得的
          关联                                                                   超过   交易          披露     露
 交易               交易   交易   易定价     交易    金额     易金      易额                   同类
          关系                                                                   获批   结算          日期     索
     方             类型   内容    原则      价格    (万     额的      度(万                 交易
                                                                                 额度   方式                   引
                                                     元)     比例      元)                   市价
          受控
 上海     股股
 雷孜     东家             采购
                 采购                                          0.49                     T75
 机械     庭成             机械   市场价     0.26     23.89               200    否            0.27
                 商品                                               %                   天                    《
 有限     员重             材料                                                                               日
 公司     大影                                                                                                常
          响                                                                                                  关
          受控                                                                                                联
          股股                                                                                                交
 上海                      采购
          东家                                                                                                易
 永纪            采购      外包                                3.45                     TT90          年 04
          庭成                    市场价     10.34    32.08               150    否            10.5           预
 包装            商品      装材                                     %                   天            月 21
          员重                                                                                                计
 厂                        料                                                                         日
          大影                                                                                                公
          响                                                                                                  告》
                                                                                                              (2
          受控
                                                                                                              017-
 上海     股股
                           采购
 盈黔     东家
                 采购      外包                               11.99                     TT90                  )
 实业     庭成                    市场价     0.70    111.62               300    否            0.75
                 商品      装材                                     %                   天
 有限     员重
                           料
 公司     大影
          响
 合计                               --         --    167.59    --         650     --     --      --     --     --
 大额销货退回的详细情况           不存在大额销货退回的情况。
                                  公司 2017 年 4 月 19 日第四届董事会第 4 次会议审议通过《关于同意上海新朋金属制
 按类别对本期将发生的日常关
                                  品有限公司 2017 年度日常关联交易的议案》,2017 年度公司预计向上海永纪包装厂年
 联交易进行总金额预计的,在报
                                  采购额不超过 150 万元,向上海雷孜机械有限公司年采购额不超过 200 万元,向上海
 告期内的实际履行情况(如有)
                                  盈黔实业有限公司年采购额不超过 300 万元。
 交易价格与市场参考价格差异
                                  不适用。
 较大的原因(如适用)
26
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
27
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(1)担保情况
                                                                                                        单位:万元
                                   公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                    担保额度              实际发生日                                                     是否为
                                                           实际担保金                          是否履
     担保对象名称   相关公告   担保额度   期(协议签署                   担保类型    担保期              关联方
                                                               额                              行完毕
                    披露日期                  日)                                                        担保
                                            公司与子公司之间担保情况
                    担保额度              实际发生日                                                     是否为
                                                           实际担保金                          是否履
     担保对象名称   相关公告   担保额度   期(协议签署                   担保类型    担保期              关联方
                                                               额                              行完毕
                    披露日期                  日)                                                        担保
                                            子公司对子公司的担保情况
                    担保额度              实际发生日                                                     是否为
                                                           实际担保金                          是否履
     担保对象名称   相关公告   担保额度   期(协议签署                   担保类型    担保期              关联方
                                                               额                              行完毕
                    披露日期                  日)                                                        担保
                                                                                    自债权合
                    2013 年                                                         同下的借
 宁波新众汽车零                           2013 年 03 月                  连带责任
                    02 月 23     10,000                         10,000              款期限届   否        是
 部件有限公司                             26 日                          保证
                    日                                                              满之次日
                                                                                    起两年
                                                                                    自债权合
                    2013 年                                                         同下的借
 宁波新众汽车零                           2014 年 01 月                  连带责任
                    12 月 30      3,700                          3,700              款期限届   否        是
 部件有限公司                             22 日                          保证
                    日                                                              满之次日
                                                                                    起两年
 报告期内审批对子公司担保                                  报告期内对子公司担保实
                                                      0
 额度合计(C1)                                            际发生额合计(C2)
 报告期末已审批的对子公司                                  报告期末对子公司实际担
                                                  13,700                                                  13,700
 担保额度合计(C3)                                        保余额合计(C4)
 公司担保总额(即前三大项的合计)
 报告期内审批担保额度合计                                  报告期内担保实际发生额
                                                      0
 (A1+B1+C1)                                              合计(A2+B2+C2)
 报告期末已审批的担保额度                                  报告期末实际担保余额合
                                                  13,700                                                  13,700
 合计(A3+B3+C3)                                          计(A4+B4+C4)
 实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                            5.81%
 其中:
 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)
 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的
 债务担保余额(E)
28
 上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
  担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)
  上述三项担保金额合计(D+E+F)
 采用复合方式担保的具体情况说明
 (2)违规对外担保情况
 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期无违规对外担保情况。
 3、其他重大合同
 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期不存在其他重大合同。
 十五、社会责任情况
 1、履行精准扶贫社会责任情况
 公司报告期内暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划
 2、重大环保问题情况
 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
 否
 十六、其他重大事项的说明
 √ 适用 □ 不适用
 (一)报告期内,委托理财情况(单位:万元)
                                                                                         计提减值            报告期 报告期损
             是否关 产品类     委托理财                          报酬确定 本期实际收                预计收
受托人名称                                起始日期   终止日期                            准备金额            实际损 益实际收
             联交易     型       金额                              方式     回本金金额                益
                                                                                         (如有)            益金额   回情况
农商行华新                                                       到期还本
               否     保本型   9,700.00   2017/1/6   2017/7/13                       -          -                     未收回
  支行                                                             付息                             164.87        -
浙江稠州商                                                       到期还本
               否     保本型   3,000.00 2017/1/19 2017/4/17                   3,000.00          -                     已收回
 业银行                                                            付息                              23.87    23.87
上海银行青                                                       到期还本
               否     保本型   2,000.00 2017/1/25 2017/4/26                   2,000.00          -                     已收回
 浦支行                                                            付息                              17.45    17.45
浙江稠州商                                                       到期还本
               否     保本型   3,000.00 2017/1/25 2017/4/27                   3,000.00          -                     已收回
 业银行                                                            付息                              24.95    24.95
 29
 上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
浙江稠州商                                                    到期还本
             否   保本型   2,500.00   2017/3/9    2017/6/8               2,500.00   -                     已收回
 业银行                                                         付息                     20.57    20.57
浙江稠州商                                                    到期还本
             否   保本型   3,000.00 2017/3/23 2017/4/24                  3,000.00   -                     已收回
 业银行                                                         付息                      8.42     8.42
浙江稠州商                                                    到期还本
             否   保本型   2,000.00   2017/4/6    2017/6/12              2,000.00   -                     已收回
 业银行                                                         付息                     11.75    11.75
浙江稠州商                                                    到期还本
             否   保本型   3,000.00 2017/4/20 2017/7/24                         -   -                     未收回
 业银行                                                         付息                     25.77        -
上海银行青                                                    到期还本
             否   保本型   2,000.00 2017/4/26 2017/5/31                  2,000.00   -                     已收回
 浦支行                                                         付息                      7.67     7.67
浙江稠州商                                                    到期还本
             否   保本型   3,000.00 2017/4/27 2017/10/23                        -   -                     未收回
 业银行                                                         付息                     52.96        -
浙江稠州商                                                    到期还本
             否   保本型   2,000.00   2017/5/5    2017/8/7                      -   -                     未收回
 业银行                                                         付息                     16.48        -
浙江稠州商                                                    到期还本
             否   保本型   3,000.00   2017/5/5    2017/8/7                      -   -                     未收回
 业银行                                                         付息                     24.72        -
浙江稠州商                                                    到期还本
             否   保本型   3,000.00 2017/6/22 2017/8/21                         -   -                     未收回
 业银行                                                         付息                     15.78        -
农商行华新                                                    到期还本
             否   保本型   9,500.00   2016/7/1    2017/1/4               9,500.00                         已收回
  支行                                                          付息                    154.77   154.77
浙江稠州商                                                    到期还本
             否   保本型   2,000.00 2016/9/29 2017/3/30                  2,000.00                         已收回
 业银行                                                         付息                     34.90    34.90
上海银行青                            2016/10/1               到期还本
             否   保本型   2,000.00               2017/1/18              2,000.00                         已收回
 浦支行                                   9                     付息                     13.96    13.96
浙江稠州商                            2016/10/1               到期还本
             否   保本型   3,000.00               2017/1/12              3,000.00                         已收回
 业银行                                   3                     付息                     24.68    24.68
浙江稠州商                            2016/10/2               到期还本
             否   保本型   2,000.00               2017/4/20              2,000.00                         已收回
 业银行                                   0                     付息                     34.90    34.90
浙江稠州商                            2016/10/2               到期还本
             否   保本型   3,000.00               2017/1/23              3,000.00                         已收回
 业银行                                   7                     付息                     23.87    23.87
浙江稠州商                            2016/11/1               到期还本
             否   保本型   3,000.00               2017/5/15              3,000.00                         已收回
 业银行                                   7                     付息                     51.49    51.49
浙江稠州商                                                    到期还本
             否   保本型   2,500.00 2016/12/1     2017/3/6               2,500.00                         已收回
 业银行                                                         付息                     21.47    21.47
浙江稠州商                            2016/12/2               到期还本
             否   保本型   3,000.00               2017/3/20              3,000.00                         已收回
 业银行                                   2                     付息                     23.87    23.87
厦门银行静   否   保本型   1,180.00 2016/7/25 2017/1/23       到期还本   1,180.00        20.34    20.34 已收回
 30
 上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 安支行                                                         付息
厦门银行黄                                                    到期还本
             否   保本型   2,600.00   2016/9/6    2017/1/25              2,600.00                       已收回
 浦支行                                                         付息                    32.59   32.59
宁波通商银
                                      2016/10/2               到期还本
行上海青浦   否   保本型   2,000.00               2017/1/20              2,000.00                       已收回
                                          1                     付息
  支行                                                                                  16.06   16.06
宁波通商银
                                      2016/12/1               到期还本
行上海青浦   否   保本型   3,000.00               2017/3/14              3,000.00                       已收回
                                          4                     付息
  支行                                                                                  23.82   23.82
宁波通商银
                                      2016/12/1               到期还本
行上海青浦   否   保本型   2,000.00               2017/3/16              2,000.00                       已收回
                                          6                     付息
  支行                                                                                  15.88   15.88
宁波通商银
                                      2016/12/1               到期还本
行上海青浦   否   保本型   3,000.00               2017/3/16              3,000.00                       已收回
                                          6                     付息
  支行                                                                                  23.82   23.82
厦门银行黄                            2016/12/2               到期还本
             否   保本型   3,000.00               2017/3/24              3,000.00                       已收回
 浦支行                                   2                     付息                    23.38   23.38
宁波通商银
                                      2016/12/2               到期还本
行上海青浦   否   保本型   2,000.00               2017/4/5               2,000.00                       已收回
                                          8                     付息
  支行                                                                                  17.29   17.29
厦门银行静                            2016/12/3               到期还本
             否   保本型   400.00                 2017/6/30                400.00                       已收回
 安支行                                   0                     付息                     6.45    6.45
宁波通商银
                                                              到期还本
行上海青浦   否   保本型   2,000.00 2017/1/23 2017/4/24                  2,000.00   -                   已收回
                                                                付息
  支行                                                                                  16.06   16.06
厦门银行静                                                    到期还本
             否   保本型   1,200.00 2017/1/23 2017/6/30                  1,200.00   -                   已收回
 安支行                                                         付息                    16.59   16.59
厦门银行黄                                                    到期还本
             否   保本型   2,500.00 2017/1/25 2017/6/15                  2,500.00   -                   已收回
 浦支行                                                         付息                    30.84   30.84
厦门银行黄                                                    到期还本
             否   保本型   3,000.00 2017/3/24 2017/6/30                  3,000.00   -                   已收回
 浦支行                                                         付息                    34.30   34.30
宁波通商银
                                                              到期还本
行上海青浦   否   保本型   8,000.00 2017/3/17     2017/7/3                      -   -                   未收回
                                                                付息
  支行                                                                                  92.32       -
宁波通商银
                                                              到期还本
行上海青浦   否   保本型   2,000.00 2017/4/13 2017/6/30                  2,000.00   -                   已收回
                                                                付息
  支行                                                                                  13.68   13.68
 31
 上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
宁波通商银
                                                              到期还本
行上海青浦   否   保本型   2,000.00 2017/4/27 2017/5/26                  2,000.00   -                   已收回
                                                                付息
  支行                                                                                   4.77    4.77
光大银行青                                                    到期还本
             否   保本型   2,000.00 2017/5/19 2017/7/19                         -   -                   未收回
 浦支行                                                         付息                    12.93       -
交通银行扬                                                    到期还本
             否   保本型   1,000.00 2016/9/28 2017/3/24                  1,000.00   -                   已收回
州荷花支行                                                      付息                    13.34   13.34
中国光大银
行股份有限                            2016/12/2               到期还本
             否   保本型   1,000.00               2017/2/23              1,000.00   -                   已收回
公司扬州分                                3                     付息
      行                                                                                 5.67    5.67
中国光大银
行股份有限                            2016/12/2               到期还本
             否   保本型   2,000.00               2017/3/23              2,000.00   -                   已收回
公司扬州分                                3                     付息
      行                                                                                18.50   18.50
中国建设银
行股份有限                                                    到期还本
             否   保本型   2,000.00 2017/1/25     2017/3/6               2,000.00   -                   已收回
公司扬州仪                                                      付息
征城南支行                                                                               8.55    8.55
中国光大银
行股份有限                                                    到期还本
             否   保本型   1,500.00   2017/3/1    2017/4/1               1,500.00   -                   已收回
公司扬州分                                                      付息
      行                                                                                 4.25    4.25
中国光大银
行股份有限                                                    到期还本
             否   保本型   4,000.00 2017/3/17 2017/4/17                  4,000.00   -                   已收回
公司扬州分                                                      付息
      行                                                                                12.17   12.17
中国光大银
行股份有限                                                    到期还本
             否   保本型   1,500.00   2017/4/5    2017/5/5               1,500.00   -                   已收回
公司扬州分                                                      付息
      行                                                                                 4.88    4.88
中国光大银
行股份有限                                                    到期还本
             否   保本型   2,000.00 2017/4/17 2017/5/17                  2,000.00   -                   已收回
公司扬州分                                                      付息
      行                                                                                 5.67    5.67
中国光大银
行股份有限                                                    到期还本
             否   保本型   2,000.00 2017/4/19 2017/5/19                  2,000.00   -                   已收回
公司扬州分                                                      付息
      行                                                                                 5.67    5.67
 32
  上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
交通银行扬                                                     到期还本
             否    保本型   1,000.00 2017/4/12 2017/5/19                       1,000.00   -                      已收回
州荷花支行                                                       付息                            2.26     2.26
交通银行扬                                                     到期还本
             否    保本型   1,000.00 2017/4/20 2017/5/19                       1,000.00   -                      已收回
州荷花支行                                                       付息                            2.34     2.34
交通银行扬                                                     到期还本
             否    保本型   2,000.00   2017/5/4    2017/5/19                   2,000.00   -                      已收回
州荷花支行                                                       付息                            2.99     2.99
交通银行扬                                                     到期还本
             否    保本型   1,000.00   2017/5/4    2017/5/23                   1,000.00   -                      已收回
州荷花支行                                                       付息                            1.48     1.48
中国光大银
行股份有限                                                     到期还本
             否    保本型   1,500.00   2017/5/5    2017/6/5                    1,500.00   -                      已收回
公司扬州分                                                       付息
       行                                                                                        4.19     4.19
中国光大银
行股份有限                                                     到期还本
             否    保本型   2,000.00   2017/5/5    2017/7/5                           -   -                      未收回
公司扬州分                                                       付息
       行                                                                                       12.92        -
中国光大银
行股份有限                                                     到期还本
             否    保本型   3,500.00 2017/5/19 2017/6/19                       3,500.00   -                      已收回
公司扬州分                                                       付息
       行                                                                                        9.77     9.77
交通银行扬                                                     到期还本
             否    保本型   4,000.00   2017/6/8    2017/6/14                   4,000.00   -                      已收回
州荷花支行                                                       付息                            0.99     0.99
交通银行扬                                                     到期还本
             否    保本型   1,000.00 2016/9/28 2017/3/24                       1,000.00   -                      已收回
州荷花支行                                                       付息                           13.34    13.34
中国光大银
行股份有限                             2016/12/2               到期还本
             否    保本型   1,000.00               2017/2/23                   1,000.00   -                      已收回
公司扬州分                                 3                     付息
       行                                                                                        5.67     5.67
中国光大银
行股份有限                             2016/12/2               到期还本
             否    保本型   2,000.00               2017/3/23                   2,000.00   -                      已收回
公司扬州分                                 3                     付息
       行                                                                                       18.50    18.50
                                                                                              1,353.4
                            150,080        -           -          -       114,380.00      -         3   934.67
委托理财资金来源                                                        自有资金
逾期未收回的本金和收益累
计金额
  33
  上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
涉诉情况(如适用)                                                    不适用
委托理财审批董事会公告披
                                                                2017 年 3 月 3 日
露日期(如有)
委托理财审批股东会公告披
露日期(如有)
                           经 2017 年 3 月 2 日公司第四届董事会第 2 次临时会议通过《关于继续使用自有资金购买银行理财
未来是否还有委托理财计划   产品的议案》,公司及控股子公司继续使用部分闲置自有资金购买风险较低的、期限在十二个月以
                           内的银行理财产品,资金使用额度不超过人民币 6 亿元,在上述额度内,资金可以滚动使用。
  (二)会计政策变更
  1、根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》(财会[2017]15 号)的相关要求,公司对 2017
  年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理,对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行
  调整,即公司将与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动
  无关的政府补助,计入营业外收支。公司在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目,本报告期内公司
  未发生与企业日常经营活动相关的政府补助,“其他收益”金额为 0 元。
  2、根据《关于印发<增值税会计处理规定> 的通知》(财会[2016]22 号),公司将 2016 年 5 月 1 日之后发生的的房产税、土
  地使用税、车船使用税、印花税等相关税费从“管理费用”项目调整至“税金及附加”项目,2016 年 5 月 1 日之前的相关
  金额不进行调整,且同期比较数据不予调整。公司 2016 年度调增“税金及附加”当年金额 5,515,031.17 元,调减“管理费
  用”当年金额 5,515,031.17 元,2016 年年度报告中此项数据已按上述规定调整,故不涉及追溯调整。
  上述会计政策变更仅对财务报表项目列示产生影响,对公司损益、总资产和净资产不产生影响。
  (三)会计估计变更
  根据公司第三届董事会第 27 次会议审议通过《关于会计估计变更的议案》,随着公司发展的需要,公司新购固定资产的种类
  增加,为进一步合理对固定资产计提折旧,结合业务发展的实际需要,公司拟从 2017 年 1 月 1 日起,对部分固定资产折旧
  年限进行调整:
  1、房屋建筑物折旧年限,由 10-20 年变更为 10-40 年。
  2、通用设备折旧年限,由 5 年变更为为 3-5 年。
  此次会计估计变更仅适用于 2017 年 1 月 1 日后新增的固定资产。报告期内,公司新增电子设备类固定资产 116,614.90 元,
  累计折旧 7,589.54,净值 109,025.36 元。
  34
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                         单位:股
                           本次变动前                 本次变动增减(+,-)                     本次变动后
                                            发行新            公积金
                         数量      比例               送股              其他        小计        数量     比例
                                                 股            转股
                        122,783                                                                122,911
 一、有限售条件股份                27.40%                              128,054     128,054               27.43%
                           ,737                                                                   ,791
                        122,783                                                                122,911
 3、其他内资持股                   27.40%                              128,054     128,054               27.43%
                           ,737                                                                   ,791
                        122,783                                                                122,911
       境内自然人持股              27.40%                              128,054     128,054               27.43%
                           ,737                                                                   ,791
                        325,316                                        -128,05     -128,05     325,188
 二、无限售条件股份                                                                                      72.57%
                           ,263                                                4           4      ,209
                        325,316                                        -128,05     -128,05     325,188
 1、人民币普通股                   72.60%                                                                72.57%
                           ,263                                                4           4      ,209
                        448,100    100.00                                                      448,100   100.00
 三、股份总数
                           ,000         %                                                         ,000        %
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
35
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、证券发行与上市情况
二、公司股东数量及持股情况
                                                                                                             单位:股
                                                           报告期末表决权恢复的优先
 报告期末普通股股东总数                           37,544   股股东总数(如有)(参见注
                                                           8)
                                持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                                   持有有                       质押或冻结情况
                                              报告期                         持有无限
                                                        报告期内   限售条
                                              末持有                         售条件的
     股东名称        股东性质      持股比例             增减变动   件的普
                                              的普通                         普通股数    股份状态          数量
                                                           情况    通股数
                                              股数量                            量
                                                                     量
                                              163,000              122,250   40,750,00
 宋琳           境内自然人           36.38%                                              质押             61,100,000
                                                 ,000                 ,000
                                              5,660,0
 姜素青         境内自然人            1.26%
                                              4,756,8
 沈若骏         境内自然人            1.06%
 中央汇金资
                                              1,963,8
 产管理有限     国有法人              0.44%
 责任公司
                                              1,450,1
 赵航英         境内自然人            0.32%
                                              1,390,1
 江维立         境内自然人            0.31%
 中国工商银
 行股份有限
 公司-汇添
                境内非国有法                  1,372,9
 富成长多因                           0.31%
                人
 子量化策略
 股票型证券
 投资基金
                                              1,275,0
 叶高荣         境内自然人            0.28%
                                              1,235,0
 翁耀琦         境内自然人            0.28%
                                              1,135,3
 赵惠青         境内自然人            0.25%
36
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 战略投资者或一般法人因配售
 新股成为前 10 名普通股股东的     无
 情况(如有)(参见注 3)
 上述股东关联关系或一致行动       本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系,也未知上述股东之间是否属于《上
 的说明                           市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                             股份种类
            股东名称                   报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                     股份种类           数量
 宋琳                                                                 40,750,000   人民币普通股         40,750,000
 姜素青                                                                5,660,000   人民币普通股          5,660,000
 沈若骏                                                                4,756,860   人民币普通股          4,756,860
 中央汇金资产管理有限责任公
                                                                       1,963,800   人民币普通股          1,963,800
 司
 赵航英                                                                1,450,139   人民币普通股          1,450,139
 江维立                                                                1,390,100   人民币普通股          1,390,100
 中国工商银行股份有限公司-
 汇添富成长多因子量化策略股                                            1,372,977   人民币普通股          1,372,977
 票型证券投资基金
 叶高荣                                                                1,275,000   人民币普通股          1,275,000
 翁耀琦                                                                1,235,050   人民币普通股          1,235,050
 赵惠青                                                                1,135,362   人民币普通股          1,135,362
 前 10 名无限售条件普通股股东
 之间,以及前 10 名无限售条件
                                  本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系,也未知上述股东之间是否属于《上
 普通股股东和前 10 名普通股股
                                  市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
 东之间关联关系或一致行动的
 说明
                                  报告期内公司股东沈若骏通过投资者信用账户买入公司股份 370,037 股,截至报告期
                                  末通过投资者信用账户持有公司股份 4,756,860 股;报告期内公司股东赵航英通过投资
                                  者信用账户买入公司股份 30,000 股,通过普通账户卖出公司股份 134,561 股,共计卖
 前 10 名普通股股东参与融资融     出公司股份 104,561 股,截至报告期末通过投资者信用账户持有公司股份 1,286,600 股,
 券业务股东情况说明(如有)(参   通过普通账户持有公司股份 163,539 股,合计持有公司股份 1,450,139 股;报告期内公
 见注 4)                         司股东翁耀琦通过投资者信用账户买入公司股份 116,000 股,通过普通账户卖出公司
                                  股份 390,900 股,共计卖出公司股份 274,900 股,截至报告期末通过投资者信用账户持
                                  有公司股份 1,235,050 股;公司股东赵惠青截至报告期末通过投资者信用账户持有公司
                                  股份 1,135,362 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
38
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                   第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                         第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
    姓名        担任的职务          类型         日期                        原因
                                                 2017 年 02 月
 宋琳           总裁             任期满离任                      换届
                                                 17 日
                总裁、主管会                     2017 年 02 月
 史济平                          任免                            换届
                计机构负责人                     17 日
                                                 2017 年 02 月
 汪培毅         董事会秘书       任期满离任                      换届
                                                 17 日
                                                 2017 年 02 月
 肖文凤         董事会秘书       任免                            换届
                                                 17 日
                                                 2017 年 02 月
 邵海建         董事             任期满离任                      换届
                                                 17 日
                                                 2017 年 02 月
 王云舟         董事             被选举                          换届
                                                 17 日
                                                 2017 年 06 月
 郑伟强         副总裁           聘任                            聘任
                                                 26 日
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                   第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                         第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
1、合并资产负债表
编制单位:上海新朋实业股份有限公司
                                                 2017 年 06 月 30 日
                                                                                                 单位:元
                项目                               期末余额                    期初余额
 流动资产:
     货币资金                                                 391,764,815.35              361,264,273.22
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                                 229,543,805.61              278,676,888.39
     应收账款                                                 380,173,427.75              361,909,056.05
     预付款项                                                  37,010,467.16                5,368,948.25
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息                                                   3,080,726.02
     应收股利
     其他应收款                                                 8,798,866.70                3,856,899.64
     买入返售金融资产
     存货                                                     558,701,335.64              527,876,519.75
42
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     划分为持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                 357,131,603.24     543,584,098.80
 流动资产合计                                    1,966,205,047.47   2,082,536,684.10
 非流动资产:
     发放贷款及垫款
     可供出售金融资产                             405,000,000.00     280,000,000.00
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                                    1,597,814.43        766,660.19
     投资性房地产                                  95,697,210.62      99,573,306.15
     固定资产                                    1,166,300,059.62   1,223,314,447.83
     在建工程                                      64,602,698.08      20,600,021.53
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                     131,003,995.37     118,817,945.51
     开发支出
     商誉                                            2,828,656.87       2,828,656.87
     长期待摊费用                                  11,465,982.53      12,828,382.18
     递延所得税资产                                14,333,592.12      15,380,473.48
     其他非流动资产                               133,285,600.00     180,979,690.01
 非流动资产合计                                  2,026,115,609.64   1,955,089,583.75
 资产总计                                        3,992,320,657.11   4,037,626,267.85
 流动负债:
     短期借款
     向中央银行借款
     吸收存款及同业存放
     拆入资金
     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据                                                0.00       7,800,000.00
43
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     应付账款                                    1,011,097,991.69   1,049,876,036.48
     预收款项                                         962,553.44         744,466.44
     卖出回购金融资产款                                      0.00
     应付手续费及佣金                                        0.00
     应付职工薪酬                                  32,637,355.79      44,830,190.81
     应交税费                                      26,699,912.36      43,665,497.44
     应付利息                                                0.00
     应付股利                                      63,905,639.25      83,579,139.25
     其他应付款                                    37,023,357.62      23,696,491.74
     应付分保账款                                            0.00
     保险合同准备金                                          0.00
     代理买卖证券款                                          0.00
     代理承销证券款                                          0.00
     划分为持有待售的负债                                    0.00
     一年内到期的非流动负债                          4,487,999.98       8,975,999.92
     其他流动负债                                            0.00
 流动负债合计                                    1,176,814,810.13   1,263,167,822.08
 非流动负债:
     长期借款
     应付债券
       其中:优先股
                永续债
     长期应付款
     长期应付职工薪酬
     专项应付款
     预计负债
     递延收益                                      53,995,223.08      53,995,223.08
     递延所得税负债                                          0.00
     其他非流动负债                                          0.00
 非流动负债合计                                    53,995,223.08      53,995,223.08
 负债合计                                        1,230,810,033.21   1,317,163,045.16
 所有者权益:
     股本                                         448,100,000.00     448,100,000.00
     其他权益工具                                            0.00
44
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       其中:优先股                                                   0.00
                永续债                                                0.00
     资本公积                                           1,203,835,512.14            1,203,835,512.14
     减:库存股                                                       0.00
     其他综合收益                                            -2,030,578.73               -1,587,304.74
     专项储备                                                         0.00
     盈余公积                                                79,168,684.30               79,168,684.30
     一般风险准备                                                     0.00
     未分配利润                                             627,715,317.54              598,504,682.34
 归属于母公司所有者权益合计                             2,356,788,935.25            2,328,021,574.04
     少数股东权益                                           404,721,688.65              392,441,648.65
 所有者权益合计                                         2,761,510,623.90            2,720,463,222.69
 负债和所有者权益总计                                   3,992,320,657.11            4,037,626,267.85
法定代表人:宋琳                     主管会计工作负责人:史济平              会计机构负责人:赵海燕
2、母公司资产负债表
                                                                                               单位:元
                 项目                            期末余额                    期初余额
 流动资产:
     货币资金                                                15,493,699.52               15,296,080.84
     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据
     应收账款                                                 4,935,791.64               24,944,103.48
     预付款项                                                  646,214.66                  718,233.48
     应收利息                                                 2,183,191.77
     应收股利                                                66,514,032.68               86,990,532.68
     其他应收款                                              48,192,429.30               48,253,999.75
     存货
     划分为持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                           237,000,005.23              306,472,659.82
 流动资产合计                                               374,965,364.80              482,675,610.05
45
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 非流动资产:
     可供出售金融资产                             405,000,000.00     280,000,000.00
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                                1,096,639,325.21   1,090,808,170.97
     投资性房地产                                  95,697,210.62      99,573,306.15
     固定资产                                     245,711,157.70     256,383,107.04
     在建工程
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                      78,320,926.05      79,399,520.19
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用                                    1,777,478.37       1,925,824.59
     递延所得税资产                                  3,919,470.00       4,245,898.92
     其他非流动资产                               133,133,600.00     133,133,600.00
 非流动资产合计                                  2,060,199,167.95   1,945,469,427.86
 资产总计                                        2,435,164,532.75   2,428,145,037.91
 流动负债:
     短期借款
     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据
     应付账款                                      10,343,002.64      10,042,606.49
     预收款项                                          27,819.65
     应付职工薪酬                                    1,607,709.18       2,467,469.47
     应交税费                                       -1,669,446.72       2,167,280.67
     应付利息
     应付股利
     其他应付款                                   213,681,227.69     219,107,895.71
     划分为持有待售的负债
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     一年内到期的非流动负债                                   1,318,999.98                 2,637,999.96
     其他流动负债
 流动负债合计                                            225,309,312.42               236,423,252.30
 非流动负债:
     长期借款
     应付债券
       其中:优先股
                永续债
     长期应付款
     长期应付职工薪酬
     专项应付款
     预计负债
     递延收益                                                 7,995,556.25                 7,995,556.25
     递延所得税负债
     其他非流动负债
 非流动负债合计                                               7,995,556.25                 7,995,556.25
 负债合计                                                233,304,868.67               244,418,808.55
 所有者权益:
     股本                                                448,100,000.00               448,100,000.00
     其他权益工具
       其中:优先股
                永续债
     资本公积                                           1,205,913,400.36             1,205,913,400.36
     减:库存股
     其他综合收益
     专项储备
     盈余公积                                             79,168,684.30                   79,168,684.30
     未分配利润                                          468,677,579.42               450,544,144.70
 所有者权益合计                                         2,201,859,664.08             2,183,726,229.36
 负债和所有者权益总计                                   2,435,164,532.75             2,428,145,037.91
3、合并利润表
                                                                                                单位:元
                 项目                            本期发生额                  上期发生额
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 一、营业总收入                                  1,840,973,876.87   2,024,418,602.45
      其中:营业收入                             1,840,973,876.87   2,024,418,602.45
            利息收入
            已赚保费
            手续费及佣金收入
 二、营业总成本                                  1,740,839,977.32   1,938,474,752.22
      其中:营业成本                             1,588,766,814.79   1,796,887,556.76
            利息支出
            手续费及佣金支出
            退保金
            赔付支出净额
            提取保险合同准备金净
 额
            保单红利支出
            分保费用
            税金及附加                               7,742,323.53       5,187,340.50
            销售费用                               24,107,505.05      25,112,084.00
            管理费用                              115,631,083.19     109,621,005.12
            财务费用                                 3,218,093.37        883,954.49
            资产减值损失                             1,374,157.39        782,811.35
      加:公允价值变动收益(损失以
 “-”号填列)
          投资收益(损失以“-”号
                                                   12,825,213.72      15,077,789.57
 填列)
          其中:对联营企业和合营企
 业的投资收益
          汇兑收益(损失以“-”号填
 列)
          其他收益
 三、营业利润(亏损以“-”号填列)               112,959,113.27     101,021,639.80
      加:营业外收入                                 6,226,660.80     12,287,714.59
          其中:非流动资产处置利得                                        76,660.99
      减:营业外支出                                  798,227.49         480,901.69
          其中:非流动资产处置损失                    748,227.49         480,668.06
 四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                  118,387,546.58     112,828,452.70
 填列)
48
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
      减:所得税费用                                      28,706,103.29                        21,992,343.56
 五、净利润(净亏损以“-”号填列)                       89,681,443.29                        90,836,109.14
      归属于母公司所有者的净利润                          49,375,135.20                        52,994,263.54
      少数股东损益                                        40,306,308.09                        37,841,845.60
 六、其他综合收益的税后净额                                 -443,273.99                          428,164.37
     归属母公司所有者的其他综合收
                                                            -443,273.99                          428,164.37
 益的税后净额
      (一)以后不能重分类进损益的
 其他综合收益
              1.重新计量设定受益计划
 净负债或净资产的变动
              2.权益法下在被投资单位
 不能重分类进损益的其他综合收益
 中享有的份额
      (二)以后将重分类进损益的其
                                                            -443,273.99                          428,164.37
 他综合收益
              1.权益法下在被投资单位
 以后将重分类进损益的其他综合收
 益中享有的份额
              2.可供出售金融资产公允
 价值变动损益
              3.持有至到期投资重分类
 为可供出售金融资产损益
              4.现金流量套期损益的有
 效部分
              5.外币财务报表折算差额                        -443,273.99                          428,164.37
              6.其他
     归属于少数股东的其他综合收益
 的税后净额
 七、综合收益总额                                         89,238,169.30                        91,264,273.51
      归属于母公司所有者的综合收
                                                          48,931,861.21                        53,422,427.91
 益总额
      归属于少数股东的综合收益总
                                                          40,306,308.09                        37,841,845.60
 额
 八、每股收益:
      (一)基本每股收益                                           0.11                                 0.12
      (二)稀释每股收益                                           0.11                                 0.12
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。
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法定代表人:宋琳                     主管会计工作负责人:史济平                会计机构负责人:赵海燕
4、母公司利润表
                                                                                                 单位:元
                 项目                            本期发生额                   上期发生额
 一、营业收入                                                 30,163,021.18                31,091,864.49
      减:营业成本                                            18,081,497.47                18,602,287.38
            税金及附加                                          101,910.29                   964,447.60
            销售费用                                             47,169.81                    94,939.62
            管理费用                                           9,261,000.40                 8,761,945.62
            财务费用                                            -285,393.72                  -468,854.20
            资产减值损失                                         13,284.34                   -816,204.95
      加:公允价值变动收益(损失
 以“-”号填列)
            投资收益(损失以“-”
                                                              37,170,386.81                94,747,334.81
 号填列)
            其中:对联营企业和合营
 企业的投资收益
            其他收益
 二、营业利润(亏损以“-”号填
                                                              40,113,939.40                98,700,638.23
 列)
      加:营业外收入                                           1,340,761.58                 1,380,511.31
            其中:非流动资产处置利
                                                                                                 930.89
 得
      减:营业外支出                                             50,000.00                   159,801.34
            其中:非流动资产处置损
                                                                                             159,801.34
 失
 三、利润总额(亏损总额以“-”
                                                              41,404,700.98                99,921,348.20
 号填列)
      减:所得税费用                                           3,106,766.26                 3,859,792.68
 四、净利润(净亏损以“-”号填
                                                              38,297,934.72                96,061,555.52
 列)
 五、其他综合收益的税后净额
      (一)以后不能重分类进损益
 的其他综合收益
             1.重新计量设定受益计
 划净负债或净资产的变动
50
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
            2.权益法下在被投资单
 位不能重分类进损益的其他综合收
 益中享有的份额
      (二)以后将重分类进损益的
 其他综合收益
            1.权益法下在被投资单
 位以后将重分类进损益的其他综合
 收益中享有的份额
            2.可供出售金融资产公
 允价值变动损益
            3.持有至到期投资重分
 类为可供出售金融资产损益
            4.现金流量套期损益的
 有效部分
            5.外币财务报表折算差
 额
            6.其他
 六、综合收益总额                                             38,297,934.72                96,061,555.52
 七、每股收益:
      (一)基本每股收益
      (二)稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                                 单位:元
                项目                             本期发生额                   上期发生额
 一、经营活动产生的现金流量:
      销售商品、提供劳务收到的现
                                                         1,103,765,124.62             1,368,173,534.95
 金
      客户存款和同业存放款项净增
 加额
      向中央银行借款净增加额
      向其他金融机构拆入资金净增
 加额
      收到原保险合同保费取得的现
 金
      收到再保险业务现金净额
      保户储金及投资款净增加额
51
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
      处置以公允价值计量且其变动
 计入当期损益的金融资产净增加额
      收取利息、手续费及佣金的现
 金
      拆入资金净增加额
      回购业务资金净增加额
      收到的税费返还                               16,248,387.25      23,567,152.57
      收到其他与经营活动有关的现
                                                     4,638,025.31     12,499,861.43
 金
 经营活动现金流入小计                            1,124,651,537.18   1,404,240,548.95
      购买商品、接受劳务支付的现
                                                  716,565,766.06     859,233,301.75
 金
      客户贷款及垫款净增加额
      存放中央银行和同业款项净增
 加额
      支付原保险合同赔付款项的现
 金
      支付利息、手续费及佣金的现
 金
      支付保单红利的现金
      支付给职工以及为职工支付的
                                                  129,198,871.24     131,048,960.91
 现金
      支付的各项税费                              105,334,622.48      72,659,222.92
      支付其他与经营活动有关的现
                                                   57,505,130.46      60,801,683.17
 金
 经营活动现金流出小计                            1,008,604,390.24   1,123,743,168.75
 经营活动产生的现金流量净额                       116,047,146.94     280,497,380.20
 二、投资活动产生的现金流量:
      收回投资收到的现金                          838,800,000.00    1,323,600,000.00
      取得投资收益收到的现金                         9,253,696.52     12,963,473.82
      处置固定资产、无形资产和其
                                                       28,301.89          72,347.01
 他长期资产收回的现金净额
      处置子公司及其他营业单位收
                                                                      27,500,000.00
 到的现金净额
      收到其他与投资活动有关的现
 金
 投资活动现金流入小计                             848,081,998.41    1,364,135,820.83
52
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
      购建固定资产、无形资产和其
                                                  70,884,041.25     85,788,305.93
 他长期资产支付的现金
      投资支付的现金                             789,000,000.00   1,298,250,000.00
      质押贷款净增加额
      取得子公司及其他营业单位支
 付的现金净额
      支付其他与投资活动有关的现
 金
 投资活动现金流出小计                            859,884,041.25   1,384,038,305.93
 投资活动产生的现金流量净额                      -11,802,042.84     -19,902,485.10
 三、筹资活动产生的现金流量:
      吸收投资收到的现金
      其中:子公司吸收少数股东投
 资收到的现金
      取得借款收到的现金
      发行债券收到的现金
      收到其他与筹资活动有关的现
 金
 筹资活动现金流入小计
      偿还债务支付的现金                                            85,956,010.89
      分配股利、利润或偿付利息支
                                                  67,864,268.09     44,271,582.35
 付的现金
      其中:子公司支付给少数股东
                                                  47,699,768.09     23,066,225.87
 的股利、利润
      支付其他与筹资活动有关的现
                                                                      9,617,473.11
 金
 筹资活动现金流出小计                             67,864,268.09    139,845,066.35
 筹资活动产生的现金流量净额                      -67,864,268.09   -139,845,066.35
 四、汇率变动对现金及现金等价物
                                                  -5,920,293.88       1,618,161.39
 的影响
 五、现金及现金等价物净增加额                     30,460,542.13    122,367,990.14
      加:期初现金及现金等价物余
                                                 361,241,273.22    231,483,969.26
 额
 六、期末现金及现金等价物余额                    391,701,815.35    353,851,959.40
53
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、母公司现金流量表
                                                                                                 单位:元
                项目                             本期发生额                   上期发生额
 一、经营活动产生的现金流量:
      销售商品、提供劳务收到的现
                                                              52,119,068.15                16,748,842.56
 金
      收到的税费返还                                           1,059,462.99                 5,050,744.68
      收到其他与经营活动有关的现
                                                              35,951,565.42                93,711,809.69
 金
 经营活动现金流入小计                                         89,130,096.56            115,511,396.93
      购买商品、接受劳务支付的现
                                                               2,947,073.84                 3,456,761.27
 金
      支付给职工以及为职工支付的
                                                               9,159,476.84                 9,724,933.94
 现金
      支付的各项税费                                           4,976,080.14                 4,219,116.33
      支付其他与经营活动有关的现
                                                              39,184,719.66                39,937,783.82
 金
 经营活动现金流出小计                                         56,267,350.48                57,338,595.36
 经营活动产生的现金流量净额                                   32,862,746.08                58,172,801.57
 二、投资活动产生的现金流量:
      收回投资收到的现金                                  475,000,000.00               579,650,000.00
      取得投资收益收到的现金                                  54,914,771.40                32,110,068.31
      处置固定资产、无形资产和其
 他长期资产收回的现金净额
      处置子公司及其他营业单位收
                                                                                           27,500,000.00
 到的现金净额
      收到其他与投资活动有关的现
 金
 投资活动现金流入小计                                     529,914,771.40               639,260,068.31
      购建固定资产、无形资产和其
                                                                415,398.80                  5,891,478.70
 他长期资产支付的现金
      投资支付的现金                                      542,000,000.00               672,450,000.00
      取得子公司及其他营业单位支
 付的现金净额
      支付其他与投资活动有关的现
 金
54
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 投资活动现金流出小计                                           542,415,398.80                            678,341,478.70
 投资活动产生的现金流量净额                                     -12,500,627.40                            -39,081,410.39
 三、筹资活动产生的现金流量:
      吸收投资收到的现金
      取得借款收到的现金
      发行债券收到的现金
      收到其他与筹资活动有关的现
 金
 筹资活动现金流入小计
      偿还债务支付的现金
      分配股利、利润或偿付利息支
                                                                 20,164,500.00                             20,164,500.00
 付的现金
      支付其他与筹资活动有关的现
 金
 筹资活动现金流出小计                                            20,164,500.00                             20,164,500.00
 筹资活动产生的现金流量净额                                     -20,164,500.00                            -20,164,500.00
 四、汇率变动对现金及现金等价物
 的影响
 五、现金及现金等价物净增加额                                      197,618.68                              -1,073,108.82
      加:期初现金及现金等价物余
                                                                 15,296,080.84                             34,533,018.61
 额
 六、期末现金及现金等价物余额                                    15,493,699.52                             33,459,909.79
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                  单位:元
                                                                   本期
                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                   所有
                            其他权益工具                                                                  少数
      项目                                                                                                         者权
                                                        减:    其他                      一般    未分
                  股                            资本                      专项    盈余                    股东
                           优     永                                                                               益合
                                         其             库存    综合                      风险    配利
                  本       先     续            公积                      储备    公积                    权益
                                                         股     收益                      准备     润               计
                                         他
                           股     债
                  448,                          1,203                                                              2,720
                                                                -1,58             79,16           598,5   392,4
 一、上年期末余   100,                          ,835,                                                               ,463,
                           0.00   0.00   0.00            0.00   7,304      0.00   8,684    0.00   04,68   41,64
 额               000.                          512.1                                                              222.6
                                                                  .74               .30            2.34    8.65
                   00                              4
55
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
      加:会计政
 策变更
            前期
 差错更正
            同一
 控制下企业合
 并
            其他
                   448,                        1,203                                                        2,720
                                                              -1,58          79,16          598,5   392,4
 二、本年期初余    100,                        ,835,                                                        ,463,
                          0.00   0.00   0.00           0.00   7,304   0.00   8,684   0.00   04,68   41,64
 额                000.                        512.1                                                        222.6
                                                                .74            .30           2.34    8.65
                    00                            4
 三、本期增减变                                               -443,                         29,21   12,28   41,04
 动金额(减少以                                               273.9                         0,635   0,040   7,401
 “-”号填列)                                                  9                            .20     .00     .21
                                                              -443,                         49,37   40,30   89,23
 (一)综合收益
                                                              273.9                         5,135   6,308   8,169
 总额
                                                                 9                            .20     .09     .30
 (二)所有者投
 入和减少资本
 1.股东投入的
 普通股
 2.其他权益工
 具持有者投入
 资本
 3.股份支付计
 入所有者权益
 的金额
 4.其他
                                                                                            -20,1   -28,0   -48,1
 (三)利润分配                                                                             64,50   26,26   90,76
                                                                                             0.00    8.09    8.09
 1.提取盈余公
 积
 2.提取一般风
 险准备
                                                                                            -20,1   -28,0   -48,1
 3.对所有者(或
                                                                                            64,50   26,26   90,76
 股东)的分配
                                                                                             0.00    8.09    8.09
56
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 4.其他
 (四)所有者权
 益内部结转
 1.资本公积转
 增资本(或股
 本)
 2.盈余公积转
 增资本(或股
 本)
 3.盈余公积弥
 补亏损
 4.其他
 (五)专项储备
 1.本期提取
 2.本期使用
 (六)其他
                   448,                        1,203                                                              2,761
                                                               -2,03             79,16           627,7   404,7
 四、本期期末余    100,                        ,835,                                                               ,510,
                          0.00   0.00   0.00            0.00   0,578      0.00   8,684    0.00   15,31   21,68
 额                000.                        512.1                                                              623.9
                                                                 .73               .30            7.54    8.65
                    00                            4
上年金额
                                                                                                                 单位:元
                                                                  上期
                                                归属于母公司所有者权益
                                                                                                                  所有
                           其他权益工具                                                                  少数
    项目                                                                                                      者权
                                                       减:    其他                      一般    未分
                   股                          资本                      专项    盈余                    股东
                          优     永                                                                               益合
                                        其             库存    综合                      风险    配利
                   本     先     续            公积                      储备    公积                    权益
                                                        股     收益                      准备     润               计
                                        他
                          股     债
                   450,                        1,217                                                              2,729
                                                       15,12   -2,94             60,65           541,7   476,9
 一、上年期末余    000,                        ,753,                                                               ,098,
                                                       5,837   7,398             4,315           75,92   87,65
 额                000.                        637.4                                                              297.4
                                                         .18     .22               .04            5.81    4.51
                    00                            9
      加:会计政
 策变更
            前期
 差错更正
            同一
 控制下企业合
57
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 并
           其他
                   450,                   1,217                                               2,729
                                                     15,12   -2,94   60,65   541,7    476,9
 二、本年期初余    000,                    ,753,                                              ,098,
                                                     5,837   7,398   4,315   75,92    87,65
 额                000.                   637.4                                               297.4
                                                       .18     .22     .04    5.81     4.51
                    00                           9
                   -1,9
 三、本期增减变                           -13,9      -15,1   1,360   18,51   56,72    -84,5   -8,63
                   00,0
 动金额(减少以                           18,12      25,83   ,093.   4,369   8,756.   46,00   5,074
                   00.0
 “-”号填列)                            5.35       7.18     48      .26      53     5.86     .76
                                                             1,360           95,40    89,91   186,6
 (一)综合收益
                                                             ,093.           7,625.   1,666   79,38
 总额
                                                               48               79      .21    5.48
                   -1,9
                                          -13,9      -15,1                            -6,65   -7,35
 (二)所有者投    00,0
                                          18,12      25,83                            7,711   0,000
 入和减少资本      00.0
                                           5.35       7.18                              .83     .00
                   -1,9
                                          -13,2      -15,1                            -7,35   -7,35
 1.股东投入的     00,0
                                          25,83      25,83                            0,000   0,000
 普通股            00.0
                                           7.18       7.18                              .00     .00
 2.其他权益工
 具持有者投入
 资本
 3.股份支付计
 入所有者权益
 的金额
                                          -692,
                                                                                      692,2
 4.其他                                  288.1
                                                                                      88.17
                                                                     18,51    -38,6   -165,   -185,
 (三)利润分配                                                      4,369   78,86    532,4   696,9
                                                                       .26    9.26    87.11   87.11
                                                                     18,51    -18,5
 1.提取盈余公
                                                                     4,369   14,36
 积
                                                                       .26    9.26
 2.提取一般风
 险准备
 3.对所有者(或                                                              -20,1   -165,   -185,
 股东)的分配                                                                64,50    532,4   696,9
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                           0.00    87.11       87.11
 4.其他
 (四)所有者权
 益内部结转
 1.资本公积转
 增资本(或股
 本)
 2.盈余公积转
 增资本(或股
 本)
 3.盈余公积弥
 补亏损
 4.其他
 (五)专项储备
 1.本期提取
 2.本期使用
                                                                                                                   -2,26        -2,26
 (六)其他                                                                                                        7,473       7,473
                                                                                                                        .13       .13
                   448,                         1,203                                                                          2,720
                                                                    -1,58              79,16           598,5       392,4
 四、本期期末余    100,                         ,835,                                                                           ,463,
                                                                    7,304              8,684           04,68       41,64
 额                000.                         512.1                                                                          222.6
                                                                      .74                .30               2.34     8.65
                    00                             4
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                              单位:元
                                                                       本期
                                 其他权益工具                                                                     未分        所有者
    项目                                            资本公      减:库    其他综      专项储    盈余公
                   股本    优先      永续                                                                         配利        权益合
                                            其他          积         存股     合收益           备     积
                            股        债                                                                           润           计
                   448,1                                1,205,9                                                   450,5       2,183,7
 一、上年期末余                                                                                     79,168,
                   00,00                                13,400.                                                   44,14       26,229.
 额                                                                                                 684.30
                    0.00                                       36                                                  4.70
      加:会计政
 策变更
            前期
 差错更正
59
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           其他
                   448,1                         1,205,9             450,5    2,183,7
 二、本年期初余                                            79,168,
                   00,00                         13,400.             44,14    26,229.
 额                                                        684.30
                    0.00                             36               4.70        36
 三、本期增减变                                                      18,13
                                                                              18,133,
 动金额(减少以                                                      3,434.
                                                                              434.72
 “-”号填列)
                                                                     38,29
 (一)综合收益                                                               38,297,
                                                                     7,934.
 总额                                                                         934.72
 (二)所有者投
 入和减少资本
 1.股东投入的
 普通股
 2.其他权益工
 具持有者投入
 资本
 3.股份支付计
 入所有者权益
 的金额
 4.其他
                                                                      -20,1
                                                                              -20,164
 (三)利润分配                                                      64,50
                                                                              ,500.00
                                                                      0.00
 1.提取盈余公
 积
                                                                      -20,1
 2.对所有者(或                                                              -20,164
                                                                     64,50
 股东)的分配                                                                 ,500.00
                                                                      0.00
 3.其他
 (四)所有者权
 益内部结转
 1.资本公积转
 增资本(或股
 本)
 2.盈余公积转
 增资本(或股
 本)
 3.盈余公积弥
60
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 补亏损
 4.其他
 (五)专项储备
 1.本期提取
 2.本期使用
 (六)其他
                   448,1                            1,205,9                                           468,6   2,201,8
 四、本期期末余                                                                             79,168,
                   00,00                            13,400.                                           77,57   59,664.
 额                                                                                         684.30
                    0.00                                   36                                          9.42
上年金额
                                                                                                              单位:元
                                                                   上期
                                  其他权益工具                                                        未分    所有者
    项目                                        资本公      减:库    其他综   专项储   盈余公
                   股本     优先      永续                                                            配利    权益合
                                             其他     积         存股     合收益     备       积
                             股        债                                                              润       计
                   450,0                            1,219,1                                           304,0   2,018,7
 一、上年期末余                                                 15,125,                     60,654,
                   00,00                            39,237.                                           79,32   47,036.
 额                                                             837.18                      315.04
                    0.00                                   54                                          1.32
      加:会计政
 策变更
            前期
 差错更正
            其他
                   450,0                            1,219,1                                           304,0   2,018,7
 二、本年期初余                                                 15,125,                     60,654,
                   00,00                            39,237.                                           79,32   47,036.
 额                                                             837.18                      315.04
                    0.00                                   54                                          1.32
 三、本期增减变    -1,900                                                                             146,4   164,97
                                                    -13,225     -15,125                     18,514,
 动金额(减少以    ,000.0                                                                             64,82   9,192.6
                                                    ,837.18     ,837.18                     369.26
 “-”号填列)        0                                                                               3.38
                                                                                                      185,1   185,14
 (一)综合收益
                                                                                                      43,69   3,692.6
 总额
                                                                                                       2.64
                   -1,900
 (二)所有者投                                     -13,225     -15,125
                   ,000.0
 入和减少资本                                       ,837.18     ,837.18
 1.股东投入的
 普通股
 2.其他权益工
61
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 具持有者投入
 资本
 3.股份支付计
 入所有者权益
 的金额
                   -1,900
                                                  -13,225   -15,125
 4.其他           ,000.0
                                                  ,837.18   ,837.18
                                                                                                 -38,6
                                                                                       18,514,           -20,164
 (三)利润分配                                                                                  78,86
                                                                                       369.26            ,500.00
                                                                                                  9.26
                                                                                                 -18,5
 1.提取盈余公                                                                         18,514,
                                                                                                 14,36
 积                                                                                    369.26
                                                                                                  9.26
                                                                                                 -20,1
 2.对所有者(或                                                                                         -20,164
                                                                                                 64,50
 股东)的分配                                                                                            ,500.00
                                                                                                  0.00
 3.其他
 (四)所有者权
 益内部结转
 1.资本公积转
 增资本(或股
 本)
 2.盈余公积转
 增资本(或股
 本)
 3.盈余公积弥
 补亏损
 4.其他
 (五)专项储备
 1.本期提取
 2.本期使用
 (六)其他
                    448,1                         1,205,9                                        450,5   2,183,7
 四、本期期末余                                                                        79,168,
                    00,00                         13,400.                                        44,14   26,229.
 额                                                                                    684.30
                     0.00                             36                                          4.70       36
三、公司基本情况
      上海新朋实业股份有限公司(以下简称“新朋股份”、“本公司”或“公司”)前身系上海新朋实业有限公司,于1997年
62
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
10月由自然人宋伯康和郭亚娟共同出资组建,注册资本为人民币500万元,并于当年度取得上海市工商行政管理局青浦分局
颁发的注册号为3102292020329的企业法人营业执照。
     2007年9月,原上海新朋实业有限公司整体改制变更为上海新朋实业股份有限公司,由宋伯康等29位自然人以及深圳格
东投资咨询有限公司和江苏宏宝五金股份有限公司两位法人投资设立,公司注册资本为人民币22,500万元,并于2007年9月
取得上海市工商行政管理局颁发的注册号为310229000328847的企业法人营业执照。
     2009年12月,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2009]1317号文“关于核准上海新朋实业股份有限公司公开发行股
票的通知”核准,公司向社会公开发行人民币普通股(A股)7,500万股,并在深圳证券交易所上市。
     2012年5月,公司以2011年12月31日总股本300,000,000股为基数,以资本公积金每10股转增5股,合计转增150,000,000
股,转增后总股本为450,000,000股。
     2015年8月,公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开立回购专用证券账户,回购股份数量为1,900,000股,
并于2016年1月完成上述股权注销手续。
     截至2017年06月30日止,公司注册资本为44,810万元。
     公司注册地址:上海市青浦区华隆路1698号。
     公司主要产品:汽车零部件、通讯机柜、家电设备等多领域金属零部件。
     公司所属行业:汽车零部件行业、机电行业中平板电视机制造、通信设备制造。本年度主业未发生变更。
     经营范围:生产加工计算机网络集成柜、通信设备及部件(仅限分支机构经营),生产加工汽车零部件、复印机零件、
电脑配件、汽摩配件、电动工具、冷冲、塑料模具,销售建筑装潢材料、五金交电、金属材料(除专控)、日用百货、木材、
精密金属零件、复印机,机械设备租赁,经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进
口业务(但国家限定公司或禁止进出口的商品及技术除外,本企业包括本企业控股的成员企业)。(依法须经批准的项目,经
相关部门批准后方可开展经营活动)。
     公司基本组织架构:公司已建立股东大会、董事会和监事会议事制度,公司组织架构包括总裁办公室、董事会办公室、
财务核算部、信息管理中心、人力资源部、采购管理部、内审室等职能部门。
     本财务报表经公司董事会于2017年8月24日批准报出。
截至2017年06月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
     上海新朋金属制品有限公司
     上海新朋实业(香港)有限公司(上海新朋金属制品有限公司下属子公司)
     苏州新朋智能制造科技有限公司(上海新朋金属制品有限公司下属子公司)
     上海新朋联众汽车零部件有限公司
     宁波新众汽车零部件有限公司(上海新朋联众汽车零部件有限公司下属子公司)
     长沙新联汽车零部件有限公司(上海新朋联众汽车零部件有限公司下属子公司)
     扬州新联汽车零部件有限公司
     XINPENG CORPORATION
     XINPENG PROPERTIES,L.L.C(XINPENG CORPORATION下属子公司)
     ELECTRICAL SYSTEMS INTEGRATOR,L.L.C.(XINPENG CORPORATION下属子公司)
     上海鹏众钢材有限公司
     上海英艾森电气系统集成有限公司
     上海新朋精密机电有限公司
     南京康派电子有限公司(上海新朋精密机电有限公司下属子公司)
     长沙新创汽车零部件有限公司
     上海瀚娱动投资有限公司
     上海金雍荟文化传播有限公司(上海瀚娱动投资有限公司下属子公司)
2017年1月25日,经公司第三届董事会第28次会议审议通过《关于全资子公司投资设立上海金雍荟文化传播有限公司(暂定
63
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
名)的议案》,同意公司下属全资子公司上海瀚娱动投资有限公司以自有资金出资1,000万元人民币,投资设立上海金雍荟文
化传播有限公司(暂定名,具体以工商登记部门核准的名称为准),占注册资本的100%。2017年02月16日,上海金雍荟文化
传播有限公司完成工商注册程序,取得统一社会信用代码:91310112MA1GBH8T81营业执照,并自此纳入公司合并报表范围。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准
则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员
会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司对自身持续经营能力进行了评估,未发现导致持续经营能力产生重大疑虑的情况。自报告期末起12个月内持续经营正常。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
本公司实际执行之会计政策系按照企业会计准则规定制定,不存在需要特别提示的会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关
信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被
合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值
64
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确
认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发
行权益性证券的交易费用,冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并
财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企
业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财
务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间
与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以
其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行
调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利
润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期
初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态
存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰
晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损
益。
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买
日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权
在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综
合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
(2)处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或
业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的
公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的
65
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于
被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响
符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并
财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分
处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的
净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收
益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股
本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月
内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务采用发生当月的月初汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资
产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目
采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用报告期内平均汇率折算。
处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融
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资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;
可供出售金融资产;其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交
易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
(2)持有至到期投资
取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率(实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息收入,计入投资收益。实
际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
(3)应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,
包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始
确认。
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(4)可供出售金融资产
取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融资产,按照成本计量。
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变
动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。
(5)其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资
产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的
情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照
各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金
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融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时
确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负
债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)
之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值
进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入
当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价
值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关
资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无
法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
6、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客
观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
(1)可供出售金融资产的减值准备:
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,
就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项
有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
(2)持有至到期投资的减值准备:
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
 单项金额重大的判断依据或金额标准                         应收款项余额前五名
                                                          单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按
 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法                 预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
                                                          备,计入当期损益
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                       组合名称                                              坏账准备计提方法
 账龄组合                                                 账龄分析法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
                账龄                             应收账款计提比例                   其他应收款计提比例
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 1 年以内(含 1 年)                                              1.00%                              3.00%
 1-2 年                                                         20.00%                              20.00%
 2-3 年                                                         50.00%                              50.00%
 3 年以上                                                        100.00%                          100.00%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                      金额不重大但单独进行减值测试的款项一般为特定应收款
 单项计提坏账准备的理由
                                                      项
                                                      对于期末单项金额非重大的应收账款、其他应收款,如有
                                                      客观证据表明其发生了减值的,则单独进行减值测试,根
                                                      据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值
 坏账准备的计提方法                                   损失,计提坏账准备;对于其他单项金额非重大的应收账
                                                      款、其他应收款,采用与经单独测试后未减值的应收款项
                                                      一并按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合,再按
                                                      这些应收款项组合在期末余额的一定比例计算确定减值损
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货的分类
存货分类为:①原材料、②低值易耗品、③委托加工物资、④在产品、⑤库存商品(包括外购商品、自制产品)、⑥发出商
品、⑦受托加工物资等。已拍摄完成的影片尚未审查通过的计入在产品核算,通过审查的计入库存商品核算.
2、存货的计价方法
(1)存货初始计量成本为实际成本,包括采购成本、加工成本以及其他可归属于存货成本的费用。
(2)发出存货时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同
或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分
的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一
地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌
价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
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4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法;
(2)包装物采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合
营企业。
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并
日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加
投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期
股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲
减留存收益。
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非
同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始
投资成本。
(2)其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期
股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
本。
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额,计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整
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长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价
值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政
策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报
表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础
上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股
权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减
长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确
认预计负债,计入当期投资损失。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合
收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则
核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被
投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部
转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实
施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权
不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制
之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算
的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权
改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让
的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
的建筑物)。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相
同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
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16、固定资产
(1)确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2)折旧方法
    类别                  折旧方法              折旧年限            残值率                 年折旧率
 房屋建筑物           年限平均法            10-40                4-10                    9.60-2.25
 房屋装修及改造       年限平均法            10-20                4-10                    9.60-4.50
 机器设备             年限平均法            10                   4-10                    9.60-9.00
 运输设备             年限平均法            5                    4-10                    19.20-18.00
 通用设备             年限平均法            5                    4-10                    19.20-18.00
 专用设备             年限平均法            5                    4-10                    19.20-18.00
 其他设备             年限平均法            5                    4-10                    19.20-18.00
 电子设备             年限平均法            3-5                  4-10                    32.00-18.00
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工
程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本
等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调
整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款
费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费
用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该
项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款
资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产
的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该
用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形
资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的
非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限
的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
(1)“土地使用权”参考土地使用权证年限,预计使用寿命:50年
(2)“软件”参考按合同期限和收益年限,预计使用寿命:4-10年
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(3)“商标”参考合同期限和收益年限,预计使用寿命:15年
每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(2)内部研究开发支出会计政策
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的
材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资
产将在内部使用的,能够证明其有用性;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
一般情况下,公司研发项目很难区分研究阶段和开发阶段,因此在研发费用发生时均计入当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值
迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单
项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以
分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照
各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量
的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对
不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的
账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。 上
述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
(1)摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
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(2)摊销年限
按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
24、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会
计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。
(2)离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的
缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(3)辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、销售商品收入确认和计量原则
(1)销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的
商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量时,确认商品销售收入实现。
(2)公司销售商品收入确认及时间的具体判断标准
①内销:公司在同时具备下列条件后确认收入
ⅰ.根据与客户签订的销售协议的规定,完成相关产品生产后发货,并获取客户的签收回单或客户每月的对账确认信息;
ⅱ.产品销售收入货款金额已确定,销售发票已开具,款项已收讫或预计可以收回;
ⅲ.销售产品的单位成本能够合理计算;
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②外销:公司在同时具备下列条件后确认收入
ⅰ.根据与客户签订的销售协议的规定,完成相关产品生产后发货,并结合考虑相关国际贸易术语约定的风险报酬转移时点。
ⅱ.产品销售收入货款金额已确定,款项已收讫或预计可以收回;
ⅲ.销售产品的单位成本能够合理计算;
2、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
(1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可
靠估计的,分别下列情况处理:
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
29、政府补助
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资
产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计
入当期营业外收入;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对
于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确
认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以
抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延
所得税负债以抵销后的净额列报。
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
31、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁
期内分摊,计入当期费用。
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收
入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁
期内分配。
(2)融资租赁的会计处理方法
(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费
用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在
将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,
并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
     会计政策变更的内容和原因                        审批程序                                 备注
 根据财政部《关于印发修订<企业会
                                                                              本次会计政策变更仅对财务报表项目
 计准则第 16 号——政府补助>的通知》
                                                                              列示产生影响,对公司损益、总资产和
 (财会[2017]15 号)的相关要求,将自    经公司第四届董事会第 7 次会议、第四
                                                                              净资产不产生影响。本报告期内,公司
 2017 年 1 月 1 日起利润表中的\"营业外   届监事会第 5 次会议审议通过
                                                                              未发生与企业日常经营活动相关的政
 收入\"项目中涉及企业日常活动相关的
                                                                              府补助,“其他收益”金额为 0 元。
 政府补助重分类至\"其他收益\"项目。
 根据财政部《关于印发<增值税会计处
 理规定> 的通知》(财会[2016]22 号)
                                                                              公司 2016 年年度财务报表已调整:税
 的相关要求,将利润表中“营业税金及     经公司第四届董事会第 3 次临时会议、
                                                                              金及附加”科目增加人民币
 附加”科目名称调整为“税金及附加”, 第四届监事会第 2 次临时会议审议通
                                                                              5,515,031.17 元,“管理费用”科目减少
 同时,2016 年 5 月 1 日起企业经营活    过
                                                                              人民币 5,515,031.17 元。
 动中发生的城市维护建设税、资源税、
 教育费附加及房产税、土地使用税、车
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 船使用税、印花税等相关税费从“管理
 费用”科目重分类至“税金及附加”科
 目。
财政部于2017年5月10日发布了《企业会计准则第16号——政府补助》(财会[2017]15号),适用于2017年1月1日起发生的相
关交易。
(2)重要会计估计变更
√ 适用 □ 不适用
 会计估计变更的内容和原因             审批程序                开始适用的时点                        备注
 为适应经营发展需要,公司
 在上海市市区新购办公用房
 (其他商服用地),显著区别
 于原有的厂房及辅楼资产
 (工业用地),按目前房屋建
 筑物折旧政策,一定程度上     经公司第三届董事会第 26
                                                        2017 年 01 月 01 日
 已不能真实反映房屋建筑物     次临时会议审议通过
 的实际使用状况。为真实反
 映固定资产在经营期间的使
 用情况,将房屋建筑物的折
 旧年限进行调整,由 10-20
 年变更为 10-40 年。
 随着公司业务发展规模的扩
 大,自动化生产的逐步实现,
                                                                                       报告期内新增电子设备类固
 电子类设备将不断增加,为
                              经公司第三届董事会第 26                                  定资产 116,614.90 元,累计
 合理、充分反映电子设备的                               2017 年 01 月 01 日
                              次临时会议审议通过                                       折旧 7,589.54,净值
 实际情况,新增固定资产折
                                                                                       109,025.36 元。
 旧分类:电子设备,折旧年
 限为 3-5 年
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
                税种                               计税依据                                  税率
                                      按税法规定计算的销售货物和应税劳
                                      务收入为基础计算销项税额,在扣除当
 增值税                                                                       3、5、6、11、17
                                      期允许抵扣的进项税额后,差额部分为
                                      应交增值税
 企业所得税                           按应纳税所得额计缴                      15、16.5、25
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
                     纳税主体名称                                           所得税税率
 上海新朋实业股份有限公司
 上海新朋金属制品有限公司
 上海新朋联众汽车零部件有限公司
 宁波新众汽车零部件有限公司
 长沙新联汽车零部件有限公司
 扬州新联汽车零部件有限公司
                                                       美国境内企业所得税税率为 15%-38%(超额累进),根据《马
 XINPENG CORPORATION                                   里兰州公司所得税法》,公司还需在当地缴纳 8.25%的企业
                                                       所得税
                                                       美国境内企业所得税税率为 15%-38%(超额累进),根据《马
 XINPENG PROPERTIES,L.L.C                              里兰州公司所得税法》,公司还需在当地缴纳 8.25%的企业
                                                       所得税
                                                       美国境内企业所得税税率为 15%-38%(超额累进),根据《马
 ELECTRICAL SYSTEMS INTEGRATOR,L.L.C.                  里兰州公司所得税法》,公司还需在当地缴纳 8.25%的企业
                                                       所得税
 上海鹏众钢材有限公司
 上海英艾森电气系统集成有限公司
 上海新朋精密机电有限公司
 南京康派电子有限公司
 上海新朋实业(香港)有限公司                          16.5
 长沙新创汽车零部件有限公司
 上海瀚娱动投资有限公司
 苏州新朋智能制造科技有限公司
 上海金雍荟文化传播有限公司
2、税收优惠
1、公司下属子公司上海新朋金属制品有限公司(以下简称“新朋金属”)于2012年9月23日取得上海市科学技术委员会、上
海市财政局、上海市国家税务局及上海市地方税务局颁发的证书编号为GF201231000266的《高新技术企业证书》。2016年2
月1日,通过高新企业复审,并获得证书编号为GR201531000140的《高新技术企业证书》,有效期:三年。根据财政部和国家
税务总局发布的《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函[2009]203号),新朋金属本年度企业所得税
实际征收率为15%。
2、公司下属子公司上海新朋联众汽车零部件有限公司(以下简称“新朋联众”)于2013年11月19日取得上海市科学技术委员
会、上海市财政局、上海市国家税务局及上海市地方税务局颁发的证书编号GR201331000282的《高新技术企业证书》。2016
年11月24日,通过高新企业复审,并获得证书编号为GR201631000648的《高新技术企业证书》,有效期:三年。根据财政部
和国家税务总局发布的《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函[2009]203号),新朋联众本年度企业
所得税实际征收率为15%。
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、公司下属子公司南京康派电子有限公司(上海新朋精密机电有限公司下属子公司)(以下简称“南京康派”)于2016年11
月30日取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的编号为GR201632002725
的《高新技术企业证书》,有效期:三年。根据财政部和国家税务总局发布的《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题
的通知》(国税函[2009]203号),南京康派本年度企业所得税实际征收率为15%。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                          单位: 元
                 项目                             期末余额                               期初余额
 库存现金                                                       105,126.30                             139,937.86
 银行存款                                                    391,596,689.05                         361,101,335.36
 其他货币资金                                                     63,000.00                              23,000.00
 合计                                                        391,764,815.35                         361,264,273.22
     其中:存放在境外的款项总额                                6,587,033.06                           7,588,792.14
其他说明
注:截至2017年6月30日止,公司存放在境外的款项汇回不存在限制。
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下:
保函保证金,期末余额6.3万 元;期初余额2.3万元。
2、应收票据
(1)应收票据分类列示
                                                                                                          单位: 元
                 项目                             期末余额                               期初余额
 银行承兑票据                                                229,543,805.61                         278,676,888.39
 合计                                                        229,543,805.61                         278,676,888.39
(2)期末公司已质押的应收票据
                                                                                                          单位: 元
                          项目                                                期末已质押金额
 银行承兑票据                                                                                         5,650,000.00
 合计                                                                                                 5,650,000.00
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                               单位: 元
                      项目                                   期末终止确认金额                           期末未终止确认金额
 银行承兑票据                                                             352,194,060.22
 合计                                                                     352,194,060.22
(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                               单位: 元
                                    项目                                                    期末转应收账款金额
其他说明
截至2017年6月30日止,公司无因出票人未履约而将其转入应收账款的票据。
3、应收账款
(1)应收账款分类披露
                                                                                                                               单位: 元
                                                  期末余额                                              期初余额
                               账面余额               坏账准备                     账面余额                坏账准备
    类别                                                          账面价                                                   账面价
                                                             计提比                                                计提比
                             金额          比例    金额                 值       金额      比例         金额                     值
                                                               例                                                    例
 按信用风险特征              387,34                                   380,17     368,2
                                        100.00    7,175,5                                  100.00   6,306,0                    361,909,
 组合计提坏账准          8,940.1                             1.85%    3,427.7    15,10                              1.71%
                                              %     12.42                                      %        46.89                   056.05
 备的应收账款                       7                                        5    2.94
                             387,34                                   380,17     368,2
                                        100.00    7,175,5                                  100.00   6,306,0                    361,909,
 合计                    8,940.1                             1.85%    3,427.7    15,10                              1.71%
                                              %     12.42                                      %        46.89                   056.05
                                    7                                        5    2.94
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位: 元
                                                                                 期末余额
               账龄
                                                  应收账款                       坏账准备                           计提比例
 1 年以内分项
 1 年以内                                            370,654,232.57                      3,706,542.33                            1.00%
 1 年以内小计                                        370,654,232.57                      3,706,542.33                            1.00%
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 1至2年                                    16,532,171.89                3,306,434.38                             20.00%
 3 年以上                                      162,535.71                162,535.71                              100.00%
 合计                                    387,348,940.17                 7,175,512.42                              1.85%
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 928,467.55 元;本期收回或转回坏账准备金额 59,002.02 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                 单位: 元
                单位名称                          收回或转回金额                               收回方式
本报告期计提坏账准备金额928,467.55元,转回坏账准备金额59,002.02元
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
截至2017年06月30日止,按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为205,325,222.60元,占应收账款期末余额合计
数的比例为53.01%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为2,388,134.29元。
(4)因金融资产转移而终止确认的应收账款
截至2017年6月30日止,公司不存在因金融资产转移而终止确认的应收款项。
(5)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
截至2017年6月30日止,公司不存在因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的情况。
其他说明:
4、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
                                                                                                                 单位: 元
                                         期末余额                                       期初余额
         账龄
                               金额                     比例                金额                          比例
 1 年以内                      36,033,082.55                   97.36%           4,518,262.41                      84.16%
 1至2年                           298,274.27                   0.81%             171,575.50                       3.20%
 2至3年                            29,608.00                   0.08%              29,608.00                       0.55%
 3 年以上                         649,502.34                   1.75%             649,502.34                       12.10%
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 合计                               37,010,467.16                  --                          5,368,948.25                 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
截至2017年06月30日止,按欠款方归集期末余额前五名的合计金额为19,137,116.98元,占预付账款期末余额合计数的比例
为51.71%。
其他说明:
5、应收利息
(1)应收利息分类
                                                                                                                                 单位: 元
                   项目                                        期末余额                                        期初余额
 应收银行理财利息                                                            3,080,726.02                                            0.00
 合计                                                                        3,080,726.02
(2)重要逾期利息
                                                                                                                 是否发生减值及其判
    借款单位                   期末余额                    逾期时间                     逾期原因
                                                                                                                          断依据
其他说明:
6、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
                                                                                                                                 单位: 元
                                            期末余额                                                   期初余额
                            账面余额             坏账准备                          账面余额               坏账准备
    类别                                                        账面价                                                       账面价
                                                        计提比                                                    计提比
                          金额     比例        金额                     值      金额        比例       金额                        值
                                                          例                                                        例
 单项金额重大并                                                                 2,925
                                                                                             41.48                               2,925,67
 单独计提坏账准                                                                  ,676.
                                                                                                %                                    6.34
 备的其他应收款
 按信用风险特征                                                                 4,127
                      12,239,      100.00     3,440,1   100.00      8,798,8                  58.52   3,195,9                     931,223.
 组合计提坏账准                                                                  ,173.                            77.44%
                          025.13       %       58.43           %        66.70                   %      49.85
 备的其他应收款
                      12,239,      100.00     3,440,1   100.00      8,798,8     7,052       100.00   3,195,9                     3,856,89
 合计                                                                                                             45.31%
                          025.13       %       58.43           %        66.70    ,849.          %      49.85                         9.64
83
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位: 元
                                                                       期末余额
            账龄
                                        其他应收款                     坏账准备                       计提比例
 1 年以内分项
 1 年以内(含 1 年)                          9,050,981.13                     271,529.43                          3.00%
 1 年以内小计                                 9,050,981.13                     271,529.43                          3.00%
 1至2年                                              7,300.00                      1,460.00                       20.00%
 2至3年                                          27,150.00                        13,575.00                       50.00%
 3 年以上                                     3,153,594.00                    3,153,594.00                       100.00%
 合计                                        12,239,025.13                    3,440,158.43
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 244,208.58 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                                 单位: 元
                单位名称                              转回或收回金额                              收回方式
(3)本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                 单位: 元
                           项目                                                        核销金额
其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                                 单位: 元
                                                                                                       款项是否由关联
     单位名称          其他应收款性质        核销金额            核销原因           履行的核销程序
                                                                                                             交易产生
其他应收款核销说明:
84
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(4)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                        单位: 元
                 款项性质                              期末账面余额                                   期初账面余额
 材料补差款                                                            7,968,068.57
 保证金及押金                                                          3,754,597.95                                  3,448,544.00
 退税款                                                                                                              2,925,676.34
 备用金                                                                 515,562.61                                    139,847.63
 其他                                                                          796.00                                 538,781.52
 合计                                                                 12,239,025.13                                  7,052,849.49
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                        单位: 元
                                                                                          占其他应收款期
                                                                                                              坏账准备期末余
      单位名称          款项的性质              期末余额                账龄              末余额合计数的
                                                                                                                       额
                                                                                               比例
 上汽大众汽车有
                      材料补差价                 7,968,068.57   1 年以内                           65.10%             239,042.06
 限公司
 上汽大众汽车有
                      押金                           6,900.00   1 年以内                              0.06%                 207.00
 限公司
 上海创志实业有
                      保证金                     1,901,195.00   3 年以上                           15.53%         1,901,195.00
 限公司
 上海盈乾机械设
                      保证金                       26,950.00    2至3年                                0.22%            13,475.00
 备有限公司
 上海盈乾机械设
                      保证金                      724,090.00    3 年以上                              5.92%           724,090.00
 备有限公司
 昆成机械(昆山)
                      保证金                      365,850.00    3 年以上                              2.99%           365,850.00
 有限公司
 上海宝钢普莱克
                      押金                        199,200.00    1 年以内                              1.63%             5,976.00
 斯
 合计                          --               11,192,253.57            --                        91.45%         3,249,835.06
(6)涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                        单位: 元
                                                                                                          预计收取的时间、金
    单位名称             政府补助项目名称              期末余额                     期末账龄
                                                                                                               额及依据
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
(1)存货分类
                                                                                                          单位: 元
                                  期末余额                                           期初余额
    项目
                   账面余额       跌价准备           账面价值         账面余额       跌价准备         账面价值
 原材料          113,342,183.92     794,144.72     112,548,039.20   101,925,489.53    673,822.81    101,251,666.72
 在产品             654,125.68                        654,125.68      8,672,797.20                    8,672,797.20
 库存商品         44,680,661.93     302,776.77      44,377,885.16    37,857,524.93     92,395.00     37,765,129.93
 低值易耗品         202,732.94                        202,732.94       348,534.80                      348,534.80
 委托加工材料     11,633,810.37     283,719.53      11,350,090.84     4,771,722.73     49,809.96      4,721,912.77
 自制半成品        8,783,078.12        68,987.54     8,714,090.58     6,835,794.39    106,395.34      6,729,399.05
 发出商品        380,854,371.24                    380,854,371.24   360,638,443.12    270,363.64    360,368,079.48
 受托加工物资                                                         8,018,999.80                    8,018,999.80
 合计            560,150,964.20   1,449,628.56     558,701,335.64   529,069,306.50   1,192,786.75   527,876,519.75
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
(2)存货跌价准备
                                                                                                          单位: 元
                                          本期增加金额                      本期减少金额
    项目       期初余额                                                                           期末余额
                                    计提               其他          转回或转销        其他
 原材料             673,822.81      120,321.91                                                         794,144.72
 库存商品             92,395.00     210,381.77                                                         302,776.77
 委托加工材料         49,809.96     233,909.57                                                         283,719.53
 自制半成品         106,395.34                                           37,407.80                       68,987.54
 发出商品           270,363.64                                         270,363.64
 合计              1,192,786.75     564,613.25                         307,771.44                     1,449,628.56
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(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
截至2017年6月30日止,公司存货余额中无借款费用资本化金额。
(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                               单位: 元
                         项目                                                        金额
其他说明:
8、其他流动资产
                                                                                                               单位: 元
                 项目                               期末余额                                期初余额
 理财产品                                                      357,000,000.00                          531,800,000.00
 待抵扣进项税                                                     131,603.24                            11,784,098.80
 合计                                                          357,131,603.24                          543,584,098.80
其他说明:
9、可供出售金融资产
(1)可供出售金融资产情况
                                                                                                               单位: 元
                                       期末余额                                        期初余额
         项目
                         账面余额      减值准备        账面价值        账面余额       减值准备           账面价值
                        405,000,000.                  405,000,000.    280,000,000.
 可供出售权益工具:                                                                                    280,000,000.00
                                 00                             00
                        405,000,000.                  405,000,000.    280,000,000.
     按成本计量的                                                                                      280,000,000.00
                                 00                             00
                        405,000,000.                  405,000,000.    280,000,000.
 合计                                                                                                  280,000,000.00
                                 00                             00
(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                               单位: 元
 可供出售金融资产分
                        可供出售权益工具         可供出售债务工具                                       合计
            类
87
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(3)期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                            单位: 元
                               账面余额                                           减值准备                       在被投
 被投资                                                                                                          资单位     本期现
                         本期增       本期减                                   本期增        本期减
     单位     期初                                   期末           期初                                期末     持股比     金红利
                           加              少                                    加            少
                                                                                                                   例
 上海汇
 付互联
 网金融
 信息服
            30,000,0                               30,000,0
 务创业                                                                                                           9.68%
                00.00                                   00.00
 股权投
 资中心
 (有限
 合伙)
 上海金
 浦新兴
 产业股
 权投资     250,000,     125,000,                  375,000,
                                                                                                                 59.82%
 基金合       000.00       000.00                    000.00
 伙企业
 (有限
 合伙)
            280,000,     125,000,                  405,000,
 合计                                                                                                              --
              000.00       000.00                    000.00
10、长期股权投资
                                                                                                                            单位: 元
                                                                本期增减变动
                                                权益法                            宣告发                                    减值准
 被投资     期初余                                          其他综                                                期末余
                        追加投      减少投      下确认                 其他权     放现金       计提减                       备期末
     单位    额                                             合收益                                        其他      额
                          资          资        的投资                 益变动     股利或       值准备                        余额
                                                             调整
                                                 损益                                 利润
 一、合营企业
 二、联营企业
 联营企     766,66                              1,113,1                               282,00                      1,597,8
 业           0.19                               54.24                                  0.00                        14.43
            766,66                              1,113,1                               282,00                      1,597,8
 小计
              0.19                               54.24                                  0.00                        14.43
88
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
             766,66                   1,113,1                 282,00              1,597,8
 合计
                  0.19                   54.24                  0.00               14.43
其他说明
11、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                            单位: 元
           项目           房屋、建筑物           土地使用权            在建工程      合计
 一、账面原值
      1.期初余额             148,860,375.78                                         148,860,375.78
      2.本期增加金额
      (1)外购
      (2)存货\固定资
 产\在建工程转入
      (3)企业合并增
 加
      3.本期减少金额
      (1)处置
      (2)其他转出
      4.期末余额             148,860,375.78                                         148,860,375.78
 二、累计折旧和累计
 摊销
      1.期初余额              49,287,069.63                                          49,287,069.63
      2.本期增加金额           3,876,095.53                                            3,876,095.53
      (1)计提或摊销          3,876,095.53                                            3,876,095.53
      3.本期减少金额
      (1)处置
      (2)其他转出
      4.期末余额              53,163,165.16                                          53,163,165.16
 三、减值准备
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       1.期初余额
       2.本期增加金额
       (1)计提
       3、本期减少金额
       (1)处置
       (2)其他转出
       4.期末余额
 四、账面价值
       1.期末账面价值                 95,697,210.62                                                             95,697,210.62
       2.期初账面价值                 99,573,306.15                                                             99,573,306.15
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                                     单位: 元
                    项目                                    账面价值                         未办妥产权证书原因
其他说明
12、固定资产
(1)固定资产情况
                                                                                                                     单位: 元
                   房屋建筑
     项目                        运输设备      通用设备     机器设备     专用设备     其他设备     电子设备          合计
                     物
 一、账面原
 值:
     1.期初     561,980,93       27,339,483   21,960,103    970,008,78   252,377,78   80,037,392                   1,913,704,
 余额                     8.73          .61           .76         7.15         0.00          .39                      485.64
     2.本期                                                              14,516,294                               15,786,838
                                 236,974.36   414,009.88                              502,945.04   116,614.90
 增加金额                                                                       .01                                         .19
       (1)                                                                          -288,334.4
                                              103,543.59                 612,267.53                116,614.90     544,091.62
 购置
       (2)                     236,974.36   310,466.29                 12,372,529   791,279.44                  13,711,249
90
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 在建工程                                                                 .18                                    .27
 转入
       (3)
 企业合并
 增加
 (4)重分                                                         1,531,497.                             1,531,497.
 类项目调                                                                 30
 整
     3.本期                                           1,629,997.   1,199,258.                             3,222,015.
                            373,718.00    19,041.44
 减少金额                                                    30           50
       (1)
                                                                   1,199,258.                             1,690,517.
 处置或报                   373,718.00    19,041.44    98,500.00
                                                                          50
 废
 (2)重分                                            1,531,497.                                          1,531,497.
 类项目调                                                    30
 整
     4.期末    561,980,93   27,202,739   22,355,072   968,378,78   265,694,81   80,540,337                1,926,269,
                                                                                             116,614.90
 余额                8.73          .97          .20         9.85         5.51          .43                   308.59
 二、累计折
 旧
     1.期初    123,879,07   21,153,253   12,277,098   377,880,12   104,514,77   13,178,454                652,882,76
 余额                0.04          .12          .23         0.13         1.19          .61                      7.32
     2.本期    14,058,972   1,060,843.   1,353,443.   40,915,590   10,788,020   2,374,537.                70,558,996
                                                                                               7,589.54
 增加金额             .47          03           37           .98          .50          09                        .98
       (1)   14,058,972   1,060,843.   1,353,443.   40,915,590   10,788,020   2,374,537.                70,558,996
                                                                                               7,589.54
 计提                 .47          03           37           .98          .50          09                        .98
     3.本期
                            355,032.10    12,836.43   149,419.47   462,497.82                             979,785.82
 减少金额
       (1)
 处置或报                   355,032.10    12,836.43   149,419.47   462,497.82                             979,785.82
 废
     4.期末    137,938,04   21,859,064   13,617,705   418,646,29   114,840,29   15,552,991                722,461,97
                                                                                               7,589.54
 余额                2.51          .05          .17         1.64         3.87          .70                      8.48
 三、减值准
 备
91
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     1.期初                                                 31,207,577      5,571,671.                                   37,507,270
                 688,600.00      17,602.13    17,117.60                                        4,702.01
 余额                                                              .01               74                                            .49
     2.本期
 增加金额
       (1)
 计提
     3.本期
 减少金额
       (1)
 处置或报
 废
     4.期末                                                 31,207,577      5,571,671.                                   37,507,270
                 688,600.00      17,602.13    17,117.60                                        4,702.01
 余额                                                              .01               74                                            .49
 四、账面价
 值
     1.期末      423,354,29      5,326,073.   8,720,249.    518,524,92     145,282,84        64,982,643                   1,166,300,
                                                                                                            109,025.36
 账面价值              6.22              79          43           1.20              9.90              .72                       059.62
     2.期初      437,413,26      6,168,628.   9,665,887.    560,921,09     142,291,33        66,854,235                   1,223,314,
 账面价值              8.69              36          93           0.01              7.07              .77                       447.83
(2)暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                           单位: 元
    项目                  账面原值           累计折旧                减值准备               账面价值                 备注
 运输设备                       193,000.00          173,700.00                                        19,300.00
 通用设备                       322,735.03          290,461.52                                        32,273.51
 机器设备                     37,647,356.70      18,310,144.46            9,452,778.54           9,884,433.70
 专用设备                       458,197.24          414,358.91                                        43,838.33
 其他设备                      1,496,678.56       1,496,678.56
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                                           单位: 元
          项目                     账面原值                 累计折旧                       减值准备                 账面价值
92
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(4)通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                          单位: 元
                           项目                                                期末账面价值
 办公设备                                                                                               20,880.06
 机械设备                                                                                              284,320.27
 专用设备                                                                                               24,187.85
(5)未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                          单位: 元
                项目                              账面价值                          未办妥产权证书的原因
 长沙生产基地房屋及附属建筑物                                112,168,212.23   相关办理流程尚未终结
其他说明
13、在建工程
(1)在建工程情况
                                                                                                          单位: 元
                                    期末余额                                         期初余额
    项目
                   账面余额         减值准备      账面价值          账面余额         减值准备         账面价值
 宁波新众新增
 开卷焊接生产      8,484,878.22                   8,484,878.22      7,528,332.60                      7,528,332.60
 线项目
 长沙新联开卷
 及焊接生产线     22,039,814.19                  22,039,814.19      5,560,000.00                      5,560,000.00
 项目
 手改自项目总
 包集成及自动          318,853.73                  318,853.73       6,427,891.46                      6,427,891.46
 岛集成
 苏州新朋厂房
                  27,931,801.16                  27,931,801.16
 改扩建工程
 新朋联众朗逸
 焊接集成承揽      5,526,500.97                   5,526,500.97
 新项目
 其他设备安装
                       300,849.81                  300,849.81       1,083,797.47                      1,083,797.47
 工程
 合计             64,602,698.08                  64,602,698.08     20,600,021.53                     20,600,021.53
93
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(2)重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                           单位: 元
                                                                   工程                    其中:
                                        本期                                        利息
                                                 本期              累计                    本期     本期
                               本期     转入                                        资本
     项目   预算      期初                       其他     期末     投入      工程          利息     利息     资金
                               增加     固定                                        化累
     名称    数       余额                       减少     余额     占预      进度          资本     资本     来源
                               金额     资产                                        计金
                                                 金额              算比                    化金     化率
                                        金额                                         额
                                                                    例                      额
 宁波
 新众
 新增
            66,560
 开卷                 7,528,   8,486,   7,443,   85,585   8,484,    73.54
            ,000.0                                                           无              0.00           其他
 焊接                 332.60   014.11   882.90      .59   878.22         %
 生产
 线项
 目
 长沙
 新联
 开卷       155,25             17,836                     22,039
                      5,560,            2,179.   1,354,             88.80
 及焊       0,000.             ,861.0                     ,814.1             无              0.00           其他
                      000.00               49    867.35                  %
 接生          00                  3
 产线
 项目
 手改
 自项
 目总
            13,100
 包集                 6,427,   2,291,   8,400,            318,85   102.90
            ,000.0                                                           无              0.00           其他
 成及                 891.46   204.62   242.35              3.73         %
 自动
 岛集
 成
 苏州
 新朋
            40,000             27,931                     27,931
 厂房                                                               69.83
            ,000.0             ,801.1                     ,801.1             无              0.00           其他
 改扩                                                                    %
                  0                6
 建工
 程
 新朋
 联众       15,380
                               5,706,   179,80            5,526,    37.10
 朗逸       ,000.0                                                                           0.00           其他
                               304.39     3.42            500.97         %
 焊接
 集成
94
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 承揽
 新项
 目
               290,29     19,516   62,252    16,026              64,301
                                                      1,440,
 合计          0,000.     ,224.0   ,185.3    ,108.1              ,848.2     --         --                                 --
                                                      452.94
                  00           6         1       6
(3)本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                     单位: 元
                        项目                               本期计提金额                             计提原因
其他说明
14、无形资产
(1)无形资产情况
                                                                                                                     单位: 元
    项目              土地使用权         专利权            非专利技术           软件         商标              合计
 一、账面原值
       1.期初余
                        138,049,836.77                                           13,780,432.03   69,370.00     151,899,638.80
 额
       2.本期增
                         14,347,712.00                                             281,302.27                   14,629,014.27
 加金额
         (1)购
                         14,347,712.00                                             281,302.27                   14,629,014.27
 置
         (2)内
                                                                                                                          0.00
 部研发
         (3)企
                                                                                                                          0.00
 业合并增加
                                                                                                                          0.00
     3.本期减少
                                                                                                                          0.00
 金额
         (1)处
                                                                                                                          0.00
 置
                                                                                                                          0.00
       4.期末余
                        152,397,548.77                                           14,061,734.30   69,370.00     166,528,653.07
 额
 二、累计摊销                                                                                                             0.00
95
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      1.期初余
                   22,396,578.57                               10,656,582.84      28,531.88    33,081,693.29
 额
      2.本期增
                    1,517,363.40                                    922,523.54     3,077.47     2,442,964.41
 加金额
        (1)计
                    1,517,363.40                                    922,523.54     3,077.47     2,442,964.41
 提
                                                                                                        0.00
      3.本期减
                                                                                                        0.00
 少金额
        (1)处
                                                                                                        0.00
 置
                                                                                                        0.00
      4.期末余
                   23,913,941.97                               11,579,106.38      31,609.35    35,524,657.70
 额
 三、减值准备
      1.期初余
 额
      2.本期增
 加金额
        (1)计
 提
      3.本期减
 少金额
      (1)处置
      4.期末余
 额
 四、账面价值
      1.期末账
                  128,483,606.80                                   2,482,627.92   37,760.65   131,003,995.37
 面价值
      2.期初账
                  115,653,258.20                                   3,123,849.19   40,838.12   118,817,945.51
 面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                    单位: 元
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                  项目                               账面价值                        未办妥产权证书的原因
其他说明:
15、商誉
(1)商誉账面原值
                                                                                                         单位: 元
 被投资单位名
 称或形成商誉        期初余额                 本期增加                         本期减少              期末余额
      的事项
 南京康派电子
                    2,828,656.87                                                                     2,828,656.87
 有限公司
    合计        2,828,656.87                                                                     2,828,656.87
(2)商誉减值准备
                                                                                                         单位: 元
 被投资单位名
 称或形成商誉        期初余额                 本期增加                         本期减少              期末余额
      的事项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:
截至2017年3月30日止,公司商誉不存在减值情况。
其他说明
16、长期待摊费用
                                                                                                         单位: 元
         项目            期初余额          本期增加金额     本期摊销金额        其他减少金额       期末余额
 房屋改造装修费
                         12,820,363.17         165,000.00       1,519,380.64                        11,465,982.53
 用
 信息披露费用                   8,019.01                           8,019.01                                   0.00
 合计                    12,828,382.18         165,000.00       1,527,399.65                        11,465,982.53
其他说明
17、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                         单位: 元
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                           期末余额                                               期初余额
           项目
                             可抵扣暂时性差异          递延所得税资产            可抵扣暂时性差异           递延所得税资产
 资产减值准备                     49,434,287.19                  9,273,865.15           48,102,099.42               9,005,132.79
 可抵扣亏损                        2,803,596.46                   700,899.11             5,867,806.54               1,466,951.63
 递延收益                          9,314,556.26                  2,328,639.06           10,633,556.24               2,658,389.06
 辞退福利                         13,534,592.00                  2,030,188.80           15,000,000.00               2,250,000.00
 合计                             75,087,031.91              14,333,592.12              79,603,462.20              15,380,473.48
(2)未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                        单位: 元
                                           期末余额                                               期初余额
           项目
                             应纳税暂时性差异          递延所得税负债            应纳税暂时性差异           递延所得税负债
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                        单位: 元
                            递延所得税资产和负       抵销后递延所得税资         递延所得税资产和负        抵销后递延所得税资
           项目
                              债期末互抵金额          产或负债期末余额            债期初互抵金额           产或负债期初余额
 递延所得税资产                                              14,333,592.12                                         15,380,473.48
 递延所得税负债                                                          0.00
(4)未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                        单位: 元
                     项目                                 期末余额                                      期初余额
 可抵扣暂时性差异                                                       11,304,053.95                              11,255,132.79
 可抵扣亏损                                                               700,899.11                                1,466,951.63
 递延收益                                                                2,328,639.06                               2,658,389.06
 合计                                                                  14,333,592.12                               15,380,473.48
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                        单位: 元
              年份                      期末金额                            期初金额                          备注
 2017 年                                          1,746,776.13                     1,746,776.13
 2018 年                                          5,831,714.87                     7,753,469.83
 2019 年                                          4,985,930.50                     6,207,380.47
98
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 2020 年                                  9,824,549.97                   3,454,149.71
 2021 年                                  2,825,787.99                   2,605,047.00
 合计                                    25,214,759.46                  21,766,823.14               --
其他说明:
18、其他非流动资产
                                                                                                              单位: 元
                项目                              期末余额                                   期初余额
 预付设备款                                                  133,285,600.00                             180,979,690.01
 合计                                                        133,285,600.00                             180,979,690.01
其他说明:
19、应付票据
                                                                                                              单位: 元
                种类                              期末余额                                   期初余额
 银行承兑汇票                                                                                             7,800,000.00
 合计                                                                  0.00                               7,800,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
20、应付账款
(1)应付账款列示
                                                                                                              单位: 元
                项目                              期末余额                                   期初余额
 1 年以内(含 1 年)                                         996,347,247.95                        1,021,730,113.01
 1 年以上                                                     14,750,743.74                              28,145,923.47
 合计                                                    1,011,097,991.69                          1,049,876,036.48
(2)账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                              单位: 元
                项目                              期末余额                              未偿还或结转的原因
其他说明:
99
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
21、预收款项
(1)预收款项列示
                                                                                                           单位: 元
                 项目                            期末余额                                  期初余额
 1 年以内                                                   962,553.44                                  744,466.44
 合计                                                       962,553.44                                  744,466.44
(2)账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                           单位: 元
                 项目                            期末余额                           未偿还或结转的原因
(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                           单位: 元
                         项目                                                    金额
其他说明:
22、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
                                                                                                           单位: 元
          项目              期初余额             本期增加                本期减少                 期末余额
 一、短期薪酬                   29,420,885.19     88,323,541.79            99,106,995.84              18,637,431.14
 二、离职后福利-设定
                                  409,305.62      13,823,578.76            13,767,551.73                465,332.65
 提存计划
 三、辞退福利                   15,000,000.00                               1,465,408.00              13,534,592.00
 合计                           44,830,190.81    102,147,120.55           114,339,955.57              32,637,355.79
(2)短期薪酬列示
                                                                                                           单位: 元
          项目              期初余额             本期增加                本期减少                 期末余额
 1、工资、奖金、津贴
                                27,785,488.37     72,925,094.98            83,425,392.93              17,285,190.42
 和补贴
 2、职工福利费                    359,068.50       1,875,076.21             2,226,808.71                   7,336.00
 3、社会保险费                     69,259.54       6,874,954.04             6,867,876.91                 76,336.67
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
      其中:医疗保险
                                  61,035.25        5,942,252.64                5,936,344.23                 66,943.66
 费
              工伤保险
                                   3,108.32          452,637.16                  452,171.72                   3,573.76
 费
              生育保险
                                   5,115.97          480,064.24                  479,360.96                   5,819.25
 费
 4、住房公积金                   224,197.00        5,667,995.84                5,735,424.84                156,768.00
 5、工会经费和职工教
                                 982,871.78          980,420.72                  851,492.45               1,111,800.05
 育经费
 合计                         29,420,885.19       88,323,541.79               99,106,995.84              18,637,431.14
(3)设定提存计划列示
                                                                                                              单位: 元
          项目              期初余额             本期增加                    本期减少                期末余额
 1、基本养老保险                 401,720.46       13,178,098.68               13,120,385.05                459,434.09
 2、失业保险费                     7,585.16          645,480.08                  647,166.68                   5,898.56
 合计                            409,305.62       13,823,578.76               13,767,551.73                465,332.65
其他说明:
23、应交税费
                                                                                                              单位: 元
                  项目                           期末余额                                     期初余额
 增值税                                                      4,260,684.08                                25,905,251.79
 企业所得税                                                 19,593,151.55                                13,697,095.60
 个人所得税                                                   894,012.64                                  1,107,168.96
 城市维护建设税                                               909,242.89                                  1,398,206.17
 教育费附加                                                   853,964.26                                  1,286,176.77
 河道管理费                                                                                                199,525.15
 印花税                                                       183,556.46                                    72,073.00
 水利建设基金                                                     5,300.48
 合计                                                       26,699,912.36                                43,665,497.44
其他说明:
24、应付股利
                                                                                                              单位: 元
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                项目                                期末余额                              期初余额
 普通股股利                                                    63,905,639.25                         83,579,139.25
 合计                                                          63,905,639.25                         83,579,139.25
其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
25、其他应付款
(1)按款项性质列示其他应付款
                                                                                                             单位: 元
                项目                                期末余额                              期初余额
 押金保证金                                                     9,521,635.29                         13,043,651.05
 已发生未支付的各项费用性支出                                  26,633,718.45                         10,030,940.98
 其他供应商往来款项                                                  360.00                            201,500.79
 代扣代缴款项                                                                                          321,575.11
 其他个人款项                                                    867,643.88                             98,823.81
 合计                                                          37,023,357.62                         23,696,491.74
(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                             单位: 元
                项目                                期末余额                       未偿还或结转的原因
其他说明
26、一年内到期的非流动负债
                                                                                                             单位: 元
                项目                                期末余额                              期初余额
 一年内到期的递延收益                                           4,487,999.98                          8,975,999.92
 合计                                                           4,487,999.98                          8,975,999.92
其他说明:
27、递延收益
                                                                                                             单位: 元
    项目            期初余额         本期增加              本期减少        期末余额              形成原因
 政府补助               53,995,223.08                                          53,995,223.08
 合计                   53,995,223.08                                          53,995,223.08            --
涉及政府补助的项目:
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                                                                                                                      单位: 元
                                       本期新增补助     本期计入营业                                            与资产相关/与
      负债项目        期初余额                                             其他变动             期末余额
                                            金额         外收入金额                                                收益相关
 乘用车中小型
 精密冲压件模
 具产业化项目
 和计算机网络         7,995,556.25                                                              7,995,556.25    与资产相关
 用集成柜专业
 工程技术改造
 项目政府补助
 大吨位、高速
 精密成型汽车
                     26,959,666.71                                                             26,959,666.71    与资产相关
 模具项目政府
 补助
 长沙生产基地
 标准厂房建设        19,040,000.12                                                             19,040,000.12    与资产相关
 项目
 合计                53,995,223.08                                                             53,995,223.08          --
其他说明:
28、股本
                                                                                                                        单位:元
                                                             本次变动增减(+、-)
                   期初余额                                                                                         期末余额
                                     发行新股         送股        公积金转股        其他             小计
                  448,100,000.                                                                                    448,100,000.
 股份总数
                           00
其他说明:
29、资本公积
                                                                                                                      单位: 元
           项目                  期初余额                    本期增加               本期减少                   期末余额
 资本溢价(股本溢价)            1,203,835,512.14                                                              1,203,835,512.14
 合计                            1,203,835,512.14                                                              1,203,835,512.14
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
30、其他综合收益
                                                                                                                      单位: 元
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                                                                          本期发生额
                                                             减:前期计
                                                 本期所                                             税后归       期末余
                项目                期初余额                 入其他综合     减:所得   税后归属
                                                 得税前                                             属于少         额
                                                             收益当期转      税费用    于母公司
                                                 发生额                                             数股东
                                                               入损益
 二、以后将重分类进损益的其他      -1,587,304.   -443,273.                             -443,273.                 -2,030,
 综合收益                                  74          99                                    99                  578.73
                                   -1,587,304.   -443,273.                             -443,273.                 -2,030,
    外币财务报表折算差额
                                           74          99                                    99                  578.73
                                   -1,587,304.   -443,273.                             -443,273.                 -2,030,
 其他综合收益合计
                                           74          99                                    99                  578.73
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
31、盈余公积
                                                                                                                单位: 元
         项目                  期初余额               本期增加                 本期减少               期末余额
 法定盈余公积                   79,168,684.30                                                              79,168,684.30
 合计                           79,168,684.30                                                              79,168,684.30
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
32、未分配利润
                                                                                                                单位: 元
                       项目                                  本期                                  上期
 调整前上期末未分配利润                                             598,504,682.34                        541,775,925.81
 调整后期初未分配利润                                               598,504,682.34                        541,775,925.81
 加:本期归属于母公司所有者的净利润                                  49,375,135.20                         95,407,625.79
 减:提取法定盈余公积                                                                                      18,514,369.26
      应付普通股股利                                                 20,164,500.00                         20,164,500.00
 期末未分配利润                                                     627,715,317.54                        598,504,682.34
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
33、营业收入和营业成本
                                                                                                                    单位: 元
                                      本期发生额                                            上期发生额
          项目
                              收入                    成本                         收入                      成本
 主营业务                  1,782,027,416.18        1,536,572,505.19              2,007,908,711.08        1,774,281,413.41
 其他业务                     58,946,460.69          52,194,309.60                 16,509,891.37             22,606,143.35
 合计                      1,840,973,876.87        1,588,766,814.79              2,024,418,602.45        1,796,887,556.76
34、税金及附加
                                                                                                                    单位: 元
                  项目                             本期发生额                                   上期发生额
 城市维护建设税                                                  3,042,004.03                                 2,184,676.25
 教育费附加                                                      2,745,312.63                                 1,967,377.02
 房产税                                                           649,609.02
 土地使用税                                                       355,641.60
 车船使用税                                                           3,427.20
 印花税                                                           704,252.04
 营业税                                                                                                       1,035,287.23
 河道管理费                                                        64,162.40
 水利基金                                                         177,914.61
 合计                                                            7,742,323.53                                 5,187,340.50
其他说明:
35、销售费用
                                                                                                                    单位: 元
                  项目                             本期发生额                                   上期发生额
 运输费用                                                       20,779,871.88                                22,032,253.85
 其它                                                            3,327,633.17                                 3,079,830.15
 合计                                                           24,107,505.05                                25,112,084.00
其他说明:
36、管理费用
                                                                                                                    单位: 元
                  项目                             本期发生额                                   上期发生额
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 研究开发费用                                                 35,116,300.70                   34,349,516.22
 职工薪酬                                                     23,450,858.62                   28,192,092.74
 咨询费                                                       12,558,007.61                    7,880,993.83
 福利费                                                        3,664,676.74                    1,699,395.62
 租赁费                                                        3,380,248.45                    2,738,564.94
 折旧费                                                        2,334,399.73                    2,434,518.67
 无形资产摊销                                                  2,068,899.92                    1,992,761.28
 其他项目                                                     33,057,691.42                   30,333,161.82
 合计                                                     115,631,083.19                  109,621,005.12
其他说明:
37、财务费用
                                                                                                   单位: 元
                项目                             本期发生额                      上期发生额
 利息支出                                                        58,749.57                      985,850.83
 减:利息收入                                                 -1,841,524.01                   -1,609,973.65
 汇兑损益                                                      4,904,627.93                    1,411,732.31
 手续费及其他                                                    96,239.88                       96,345.00
 合计                                                          3,218,093.37                     883,954.49
其他说明:
38、资产减值损失
                                                                                                   单位: 元
                项目                             本期发生额                      上期发生额
 一、坏账损失                                                  1,117,315.58                     240,629.09
 二、存货跌价损失                                               256,841.81                      542,182.26
 合计                                                          1,374,157.39                     782,811.35
其他说明:
39、投资收益
                                                                                                   单位: 元
                    项目                            本期发生额                    上期发生额
 权益法核算的长期股权投资收益                                     1,113,154.24
 理财产品投资收益                                                11,712,059.48                15,077,789.57
106
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 合计                                                              12,825,213.72                                  15,077,789.57
其他说明:
40、营业外收入
                                                                                                                         单位: 元
                                                                                                计入当期非经常性损益的金
              项目                    本期发生额                    上期发生额
                                                                                                             额
 非流动资产处置利得合计                                                           76,660.99
 其中:固定资产处置利得                                                           76,660.99
 政府补助                                   6,183,916.90                       12,100,998.17                       6,183,916.90
 罚款收入                                          1,150.09                         3,930.00                             1,150.09
 税务局手续费退还奖励                           41,263.17                        100,005.10                          41,263.17
 其他                                               330.64                          6,120.33                              330.64
 合计                                       6,226,660.80                       12,287,714.59                       6,226,660.80
计入当期损益的政府补助:
                                                                                                                         单位: 元
                                                       补贴是否                                                      与资产相
                                                                   是否特殊          本期发生       上期发生
 补助项目       发放主体   发放原因     性质类型       影响当年                                                     关/与收益
                                                                        补贴           金额           金额
                                                            盈亏                                                         相关
                                       因从事国
                                       家鼓励和
                                       扶持特定
 中小型精      上海市青
                                       行业、产业
 密冲压件      浦区华新                                                                                             与资产相
                           补助        而获得的        是          否                504,000.00     504,000.00
 模具产业      镇人民政                                                                                             关
                                       补助(按国
 化项目        府
                                       家级政策
                                       规定依法
                                       取得)
                                       因从事国
                                       家鼓励和
 计算机网                              扶持特定
               上海市青
 络用集成                              行业、产业
               浦区华新                                                                                             与资产相
 柜专业工                  补助        而获得的        是          否                814,999.98     814,999.98
               镇人民政                                                                                             关
 程技术改                              补助(按国
               府
 造项目                                家级政策
                                       规定依法
                                       取得)
 大吨位、高    上海市青                因从事国                                      2,609,000.     2,608,999.      与资产相
                           补助                        是          否
 速、精密压    浦区华新                家鼓励和                                                00            98     关
107
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 力成型汽     镇人民政                 扶持特定
 车覆盖模     府                       行业、产业
 具及产品                              而获得的
 技术改造                              补助(按国
 项目专项                              家级政策
 资金                                  规定依法
                                       取得)
                                       因符合地
 上海新朋     长沙经济                 方政府招
 股份长沙     技术开发                 商引资等
                                                                                                              与资产相
 生产基地     区管理委    补助         地方性扶          是          否            559,999.98    559,999.98
                                                                                                              关
 标准厂房     员会财政                 持政策而
 建设项目     局                       获得的补
                                       助
                                       因符合地
                                       方政府招
              地方政府                 商引资等
                                                                                   1,679,959.    7,600,578.   与收益相
 扶持资金     企业发展    奖励         地方性扶          是          否
                                                                                            44          23    关
              扶持资金                 持政策而
                                       获得的补
                                       助
                                       因研究开
              上海市青
                                       发、技术更
              浦区科学                                                                                        与收益相
 专利资助                 奖励         新及改造          是          否             15,957.50     12,420.00
              技术委员                                                                                        关
                                       等获得的
              会
                                       补助
                                                                                   6,183,916.    12,100,998
 合计               --           --           --                --        --                                        --
                                                                                            90          .17
其他说明:
41、营业外支出
                                                                                                                   单位: 元
                                                                                             计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                      上期发生额
                                                                                                         额
 非流动资产处置损失合计                            748,227.49                  480,668.06
 其中:固定资产处置损失                            748,227.49                  480,668.06                     748,227.49
 对外捐赠                                           50,000.00                                                  50,000.00
 罚款支出                                                                          168.66
 其他                                                                               64.97
 合计                                              798,227.49                  480,901.69                     798,227.49
108
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明:
42、所得税费用
(1)所得税费用表
                                                                                                         单位: 元
                  项目                            本期发生额                           上期发生额
 当期所得税费用                                                27,659,221.93                        19,731,264.93
 递延所得税费用                                                 1,046,881.36                         2,261,078.63
 合计                                                          28,706,103.29                        21,992,343.56
(2)会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                         单位: 元
                         项目                                                  本期发生额
 利润总额                                                                                       118,387,546.58
 按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                    38,311,840.45
 子公司适用不同税率的影响                                                                           -2,427,838.88
 调整以前期间所得税的影响                                                                             -653,941.73
 非应税收入的影响                                                                                   -7,570,837.91
 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                      1,046,881.36
 所得税费用                                                                                         28,706,103.29
其他说明
43、其他综合收益
详见附注。
44、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                         单位: 元
                  项目                            本期发生额                           上期发生额
 利息收入                                                       1,841,608.12                         1,609,973.65
 其他                                                            400,626.52                          1,985,929.39
 收到的其他押金、保证金等                                        663,984.83                          1,236,857.93
 收到的营业外收入                                                 35,888.90                           331,056.53
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上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 政府补助款                                                    1,695,916.94                 7,336,043.93
 合计                                                          4,638,025.31                12,499,861.43
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                单位: 元
                  项目                           本期发生额                   上期发生额
 各项费用性支出                                               55,757,684.46                56,426,514.63
 营业外支出                                                      50,000.00                       233.63
 支付的押金、保证金、备用金等其他往
                                                               1,587,035.68                 4,278,589.91
 来款项
 财务费用                                                       110,410.32                    96,345.00
 合计                                                         57,505,130.46                60,801,683.17
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                单位: 元
                  项目                           本期发生额                   上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                单位: 元
                  项目                           本期发生额                   上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                单位: 元
                  项目                           本期发生额                   上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                单位: 元
                  项目                           本期发生额                   上期发生额
 支付子公司少数股东退资款                                                                   9,617,473.11
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 合计                                                                                    9,617,473.11
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
45、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
                                                                                            单位: 元
                补充资料                         本期金额                   上期金额
 1.将净利润调节为经营活动现金流量:                --                         --
 净利润                                                     89,681,443.29              90,836,109.14
 加:资产减值准备                                            1,374,157.39                 782,811.35
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
                                                            74,435,092.51              69,978,777.59
 生物资产折旧
 无形资产摊销                                                2,442,964.41               2,425,337.88
 长期待摊费用摊销                                            1,527,399.65               1,056,989.41
 处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                              748,227.49                   -76,660.99
 产的损失(收益以“-”号填列)
 固定资产报废损失(收益以“-”号填
                                                                                          480,668.06
 列)
 财务费用(收益以“-”号填列)                              4,963,377.50               2,141,385.03
 投资损失(收益以“-”号填列)                          -12,825,213.72                -15,077,789.57
 递延所得税资产减少(增加以“-”号
                                                             1,046,881.36               2,158,373.95
 填列)
 存货的减少(增加以“-”号填列)                        -30,824,815.89                24,838,968.13
 经营性应收项目的减少(增加以“-”
                                                             9,079,226.50              71,546,371.58
 号填列)
 经营性应付项目的增加(减少以“-”
                                                         -25,601,593.55                29,406,038.64
 号填列)
 经营活动产生的现金流量净额                              116,047,146.94             280,497,380.20
 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                    --                         --
 动:
 3.现金及现金等价物净变动情况:                    --                         --
 现金的期末余额                                          391,701,815.35             353,851,959.40
 减:现金的期初余额                                      361,241,273.22             231,483,969.26
 现金及现金等价物净增加额                                   30,460,542.13           122,367,990.14
111
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                        单位: 元
                                                                                   金额
 其中:                                                                              --
 其中:                                                                              --
 其中:                                                                              --
其他说明:
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                        单位: 元
                                                                                   金额
 其中:                                                                              --
 其中:                                                                              --
 其中:                                                                              --
其他说明:
(4)现金和现金等价物的构成
                                                                                                        单位: 元
                   项目                            期末余额                               期初余额
 一、现金                                                 391,701,815.35                          361,241,273.22
 其中:库存现金                                                 105,126.30                           139,937.86
          可随时用于支付的银行存款                        391,596,689.05                          361,101,335.36
 三、期末现金及现金等价物余额                             391,701,815.35                          361,241,273.22
其他说明:
46、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
47、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                        单位: 元
                   项目                          期末账面价值                             受限原因
 货币资金                                                        63,000.00   保函保证金
 合计                                                            63,000.00                   --
其他说明:
112
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
48、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
                                                                                                    单位: 元
               项目                期末外币余额                        折算汇率      期末折算人民币余额
 其中:美元                              20,792,690.50      6.774400                          140,858,002.52
    欧元                                         1.09   7.749600                                    8.45
    港币                               126,268.49       0.867920                             109,590.95
 日币                                    96,438,996.00      0.060485                            5,833,112.67
 其中:美元                               9,395,621.32      6.774400                           63,649,697.07
    欧元                                     8,633.40   7.749600                               66,905.40
    港币                                                0.867920
 日币                                    22,614,480.00      0.060485                            1,367,836.82
 应付账款
 其中:美元                                543,629.64       6.774400                            3,682,764.63
               欧元                         28,499.69       7.749600                             220,861.20
               港币                         35,000.00       0.867920                               30,377.20
               日币                       1,540,760.00      0.060485                               93,192.87
 预收账款
 其中:港币                                      4,186.00   0.867920                                3,633.11
其他说明:
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
49、其他
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
2017年1月25日,经公司第三届董事会第28次会议审议通过《关于全资子公司投资设立上海金雍荟文化传播有限公司(暂定
名)的议案》,同意公司下属全资子公司上海瀚娱动投资有限公司以自有资金出资1,000万元人民币,投资设立上海金雍荟文
化传播有限公司(暂定名,具体以工商登记部门核准的名称为准),占注册资本的100%。2017年02月16日,上海金雍荟文化
传播有限公司完成工商注册程序,取得统一社会信用代码:91310112MA1GBH8T81营业执照,并自此纳入公司合并报表范围。
113
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
                                                                     持股比例
  子公司名称      主要经营地       注册地          业务性质                                  取得方式
                                                              直接              间接
 上海新朋金属
                上海            上海             生产制造      100.00%                     设立
 制品有限公司
 上海新朋实业
 (香港)有限
 公司(上海新
                香港            香港             贸易                            100.00%   设立
 朋金属制品有
 限公司下属子
 公司)
 苏州新朋智能
 制造科技有限
 公司(上海新
                苏州            苏州             生产制造                        100.00%   设立
 朋金属制品有
 限公司下属子
 公司)
 上海新朋联众
 汽车零部件有   上海            上海             生产制造       51.00%                     设立
 限公司
 宁波新众汽车
 零部件有限公
 司(上海新朋
                宁波            宁波             生产制造                         51.00%   设立
 联众汽车零部
 件有限公司下
 属子公司)
 长沙新联汽车
 零部件有限公
 司(上海新朋
                长沙            长沙             生产制造                         51.00%   设立
 联众汽车零部
 件有限公司下
 属子公司)
 扬州新联汽车
 零部件有限公   扬州            扬州             生产制造       51.00%                     设立
 司
 XINPENG
                美国            美国             研发          100.00%                     设立
 CORPORATIO
114
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 N
 XINPENG
 PROPERTIES,
 L.L.C
                  美国          美国             研发                             100.00%   设立
 (XINPENG
 CORPORATIO
 N 下属子公司)
 ELECTRICAL
 SYSTEMS
 INTEGRATOR
 ,L.L.C.          美国          美国             研发                             100.00%   设立
 (XINPENG
 CORPORATIO
 N 下属子公司)
 上海鹏众钢材
                  上海          上海             贸易              100.00%                  设立
 有限公司
 上海英艾森电
 气系统集成有     上海          上海             生产制造          100.00%                  设立
 限公司
 上海新朋精密
                  上海          上海             生产制造          100.00%                  设立
 机电有限公司
 南京康派电子
 有限公司(上
                                                                                            非同一控制企
 海新朋精密机     南京          南京             生产制造                         100.00%
                                                                                            业合并
 电有限公司下
 属子公司)
 长沙新创汽车
 零部件有限公     长沙          长沙             贸易              100.00%                  设立
 司
 上海瀚娱动投
                  上海          上海             投资              100.00%                  设立
 资有限公司
 上海金雍荟文
 化传播有限公     上海          上海             文化传媒                         100.00%   设立
 司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
115
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(2)重要的非全资子公司
                                                                                                                            单位: 元
                                                       本期归属于少数股东         本期向少数股东宣告         期末少数股东权益余
           子公司名称            少数股东持股比例
                                                                的损益               分派的股利                      额
 上海新朋联众汽车零
                                             49.00%             25,916,515.71               19,673,500.00          281,733,899.06
 部件有限公司
 扬州新联汽车零部件
                                             49.00%             14,389,792.38               28,026,268.09          122,987,789.60
 有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                            单位: 元
                                     期末余额                                                     期初余额
  子公
                        非流                          非流                          非流                          非流
  司名         流动                资产     流动                负债     流动                  资产     流动                  负债
                        动资                          动负                          动资                          动负
      称       资产                合计     负债                合计     资产                  合计     负债                  合计
                         产                            债                            产                            债
 上海
 新朋
 联众
               299,79   530,90     830,69   257,43    26,959    284,39   288,68    552,90     841,58    289,24    26,959     316,20
 汽车
               7,038.   0,117.     7,156.   3,547.    ,666.7    3,214.   2,333.    7,483.      9,817.   2,967.    ,666.7     2,634.
 零部
                  47       69         16        65          1      36       93        07          00         62         1       33
 件有
 限公
 司
 宁波
 新众
 汽车          170,00   223,35     393,35   275,91              275,91   227,33    227,94     455,27    355,02               355,02
 零部          0,179.   9,273.     9,453.   8,368.              8,368.   0,883.    0,952.      1,836.   9,539.               9,539.
 件有             39       70         09        27                 27       51        76          27         21
 限公
 司
 长沙
 新联
 汽车          226,61   122,65     349,27   268,05              268,05   125,87    119,60     245,48    179,03               179,03
 零部          9,776.   7,109.     6,886.   4,771.              4,771.   9,995.    5,366.      5,362.   8,549.               8,549.
 件有             13       92         05        74                 74       59        48          07         26
 限公
 司
116
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 扬州
 新联
 汽车       262,10    126,20   388,31          137,31              137,31      274,31   134,23        408,55     128,81             128,81
 零部        4,340.   8,063.    2,403.         6,914.               6,914.     9,549.    1,346.        0,895.    1,246.              1,246.
 件有           02       60        62             65                   65         09           54         63        07
 限公
 司
                                                                                                                                   单位: 元
                                    本期发生额                                                           上期发生额
 子公司名
                                                  综合收益       经营活动                                         综合收益       经营活动
      称         营业收入       净利润                                           营业收入            净利润
                                                    总额         现金流量                                           总额         现金流量
 上海新朋
 联众汽车       417,264,35     20,916,759         20,916,759      6,090,494.     710,735,86         36,502,166    36,502,166     69,866,689
 零部件有              8.73              .13               .13           32             0.50               .97             .97          .68
 限公司
 宁波新众
 汽车零部       498,930,94     17,198,787         17,198,787     11,156,324.     454,619,30         16,424,259    16,424,259     88,953,801
 件有限公              0.04              .76               .76           88             4.40               .74             .74          .10
 司
 长沙新联
 汽车零部       278,147,70     14,775,301         14,775,301     35,070,921      213,619,58         1,544,489.    1,544,489.     65,389,895
 件有限公              0.24              .50               .50           .27            7.28               28              28           .89
 司
 扬州新联
 汽车零部       482,277,55     29,366,923         29,366,923     41,297,596      465,262,04         22,232,979    22,232,979     16,623,698
 件有限公              3.29              .23               .23           .58            6.33               .06             .06          .37
 司
其他说明:
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明:
2、在合营安排或联营企业中的权益
(1)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                                                   单位: 元
                                                            期末余额/本期发生额                            期初余额/上期发生额
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 合营企业:                                          --                                 --
 下列各项按持股比例计算的合计数                      --                                 --
 联营企业:                                          --                                 --
 投资账面价值合计                                            766,660.19                         450,000.00
 下列各项按持股比例计算的合计数                      --                                 --
 --净利润                                                   1,113,154.24                        316,660.19
 --综合收益总额                                             1,113,154.24                        316,660.19
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确
定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司总经理、财务部门设计和实施能确保风险管理目标和
政策得以有效执行的程序。董事会通过总经理、财务主管递交的汇报文件审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策
的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在
签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可
获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在
监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有
在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风
险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司截至2017年06月30日止账面
无银行借款,不存在利率风险。
2、汇率风险
汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的年末金
额列示如下:
(1)货币资金:146,800,714.59元,其中:美元140,858,002.52元;其他外币5,942,712.07元
(2)应收账款:65,084,439.29元,其中:美元63,649,697.07元;其他外币1,434,742.22 元
(3)应付账款:4,027,195.90元,其中:美元3,682,764.63元;其他外币344,431.27元
于2017年06月30日止,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对相关外币汇率升值2.52%或贬值2.52%,则上表中的
金额将造成公司利润减少或增加506.08万。管理层认为上述2.52%反映了未来人民币对美元可能变动的合理范围。
(三) 流动性风险
流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有
充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证
券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
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十一、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
2、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                     单位: 元
      关联方           关联交易内容      本期发生额        获批的交易额度         是否超过交易额度           上期发生额
 上海雷孜机械有
                       采购机械材料         238,916.04          2,000,000.00      否                               421,104.65
 限公司
                       采购外包装材
 上海永纪包装厂                             320,758.89          1,500,000.00      否                               314,725.09
                       料
 上海盈黔实业有        采购外包装材
                                          1,116,223.70          3,000,000.00      否                              1,458,868.94
 限公司                料
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                     单位: 元
             关联方                   关联交易内容                   本期发生额                        上期发生额
 上海雷孜机械有限公司           水电费                                         18,337.91
 上海雷孜机械有限公司           租赁费                                         24,637.50
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
3、关联方应收应付款项
(1)应收项目
                                                                                                                     单位: 元
                                                         期末余额                                     期初余额
      项目名称              关联方
                                             账面余额               坏账准备               账面余额              坏账准备
(2)应付项目
                                                                                                                     单位: 元
            项目名称                     关联方                       期末账面余额                      期初账面余额
 应付账款                       上海雷孜机械有限公司                              84,669.79                        217,002.88
 应付账款                       上海永纪包装厂                                    75,440.47                        418,469.50
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 应付账款                    上海盈黔实业有限公司                      920,071.14                 888,835.91
 预收账款                    上海雷孜机械有限公司                       27,819.65
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
(一)应收票据质押
1.宁波新众汽车零部件有限公司(出质人)向宁波银行股份有限公司崇寿支行(质权人)年末质押应收票据650,000.00元,
出质起止日期:2017年6月27日-2017年9月27日;
2.长沙新联汽车零部件有限公司(出质人)向上海浦东发展银行长沙星沙支行(质权人)年末质押应收票据5,000,000.00
元,出质起止日期:2017年5月27日-2017年9月17日。
(二) 参与设立新兴产业投资基金及实施进展情况
2015年10月26日,经2015年度第三次临时股东大会决议通过,公司拟与金浦产业投资基金管理有限公司共同合作设立上海金
浦新兴产业股权投资基金合伙企业(有限合伙),基金规模不超过10亿元人民币,公司拟以自有资金5亿人民币认缴不低于50%
的基金份额。
2016年3月7日,上海金浦新兴产业股权投资基金合伙企业(有限合伙)完成工商注册登记手续,并领取营业执照。新朋股份
已累计投资金额为人民币37,500万元。
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2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
                                                                                                                         单位: 元
                                          期末余额                                                期初余额
                          账面余额            坏账准备                       账面余额                坏账准备
    类别                                                     账面价                                                  账面价
                                                      计提比                                                 计提比
                        金额     比例      金额                    值      金额    比例           金额                     值
                                                        例                                                     例
 按信用风险特征                                                            25,13
                       5,132,0   100.00    196,23                4,935,7           100.00     190,443                    24,944,1
 组合计提坏账准                                       3.82%                4,547                              0.76%
                        28.85        %       7.21                 91.64                  %          .80                    03.48
 备的应收账款                                                                .28
                                                                           25,13
                       5,132,0   100.00    196,23                4,935,7           100.00     190,443                    24,944,1
 合计                                                 3.82%                4,547                              0.76%
                        28.85        %       7.21                 91.64                  %          .80                    03.48
                                                                             .28
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位: 元
                                                                           期末余额
               账龄
                                          应收账款                         坏账准备                           计提比例
 1 年以内分项
 1 年以内(含 1 年)                              3,370,149.54                        33,701.50                            1.00%
 1 年以内小计                                     3,370,149.54                        33,701.50                            1.00%
 3 年以上                                           162,535.71                     162,535.71                            100.00%
 合计                                             3,532,685.25                     196,237.21
确定该组合依据的说明:
121
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截至报告期末,采用关联方组合计提坏账准备的应收账款合计:1,599,343,60元,其中:
(1)应收长沙新创汽车零部件有限公司1,024,056.14元;
(2)应收长沙新联汽车零部件有限公司202,378.38元;
(3)应收上海新朋金属制品有限公司372,909.08元。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,813.20 元;本期收回或转回坏账准备金额 2,019.79 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                              单位: 元
               单位名称                               收回或转回金额                              收回方式
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
截至2017年06月30日止,按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为4,860,360.21元,占应收账款期末余额合计数
的比例为94.71%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为193,520.52元。
2、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
                                                                                                              单位: 元
                                       期末余额                                          期初余额
                       账面余额            坏账准备                      账面余额           坏账准备
    类别                                               账面价                                             账面价
                                                  计提比                                            计提比
                     金额     比例      金额                 值        金额    比例      金额                   值
                                                    例                                                例
 按信用风险特征                                                        48,56
                    48,507,   100.00    315,13             48,192,             100.00   307,640               48,253,9
 组合计提坏账准                                   0.65%                1,639                          0.63%
                     560.23       %       0.93              429.30                  %       .00                 99.75
 备的其他应收款                                                          .75
                                                                       48,56
                    48,507,   100.00    315,13             48,192,             100.00   307,640               48,253,9
 合计                                             0.65%                1,639                          0.63%
                     560.23       %       0.93              429.30                  %       .00                 99.75
                                                                         .75
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位: 元
122
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                       期末余额
              账龄
                                       其他应收款                     坏账准备                       计提比例
 1 年以内分项
 1 年以内(含 1 年)                          309,697.80                           9,290.93                          3.00%
 1 年以内小计                                 309,697.80                           9,290.93                          3.00%
 3 年以上                                     305,840.00                      305,840.00                         100.00%
 合计                                         615,537.80                      315,130.93
确定该组合依据的说明:
截至报告期末,采用关联方组合计提坏账准备的其他应收账款合计:47,892,022.43元,其中:
(1)应收长沙新联汽车零部件有限公司40,000,000.00元
(2)应收长沙新创汽车零部件有限公司6,000,000.00元
(3)应收上海新朋金属制品有限公司1,892,022.43元
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,490.93 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                                  单位: 元
                   单位名称                         转回或收回金额                                收回方式
(3)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                  单位: 元
                   款项性质                            期末账面余额                             期初账面余额
 往来款                                                          47,892,022.43                               48,195,799.75
 押金及保证金                                                         615,537.80                               305,840.00
 其他                                                                                                           60,000.00
 合计                                                            48,507,560.23                               48,561,639.75
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                  单位: 元
                                                                                   占其他应收款期
                                                                                                       坏账准备期末余
    单位名称          款项的性质        期末余额              账龄             末余额合计数的
                                                                                                                额
                                                                                         比例
123
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 长沙新联汽车零部
                       往来款                  40,000,000.00     1至2年                            82.46%
 件有限公司
 长沙新创汽车零部
                       往来款                   6,000,000.00     1 年以内                          12.37%
 件有限公司
 上海新朋金属制品
                       往来款                   1,892,022.43     1 年以内                           3.90%
 有限公司
 上海盈乾机械设备
                       保证金                       305,840.00   3 年以上                           0.63%         305,840.00
 有限公司
 备用金                往来款                       309,697.80   1 年以内                           0.64%           9,290.93
 合计                           --             48,507,560.23              --                      100.00%         315,130.93
(5)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
(6)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
3、长期股权投资
                                                                                                                    单位: 元
                                         期末余额                                                 期初余额
    项目
                     账面余额            减值准备         账面价值              账面余额          减值准备       账面价值
                    1,095,041,510.                       1,095,041,510.        1,090,041,510.                  1,090,041,510.
 对子公司投资
                                78                                   78                    78
 对联营、合营
                     1,597,814.43                         1,597,814.43            766,660.19                      766,660.19
 企业投资
                    1,096,639,325.                       1,096,639,325.        1,090,808,170.                  1,090,808,170.
 合计
                                21                                   21                    97
(1)对子公司投资
                                                                                                                    单位: 元
                                                                                                本期计提减值   减值准备期末
      被投资单位      期初余额           本期增加         本期减少              期末余额
                                                                                                    准备           余额
 上海新朋金属        346,040,969.1                                             346,040,969.1
 制品有限公司                        8
 XINPENG
 CORPORATIO          57,200,541.60                                             57,200,541.60
 N
 上海新朋联众        244,800,000.0                                             244,800,000.0
124
上海新朋实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 汽车零部件有                    0
 限公司
 扬州新联汽车
                     102,000,000.0                                          102,000,000.0
 零部件有限公
                                 0
 司
 上海鹏众钢材
                      5,000,000.00                                           5,000,000.00
 有限公司
 上海英艾森电
 气系统集成有        35,000,000.00                                          35,000,000.00
 限公司
 上海新朋精密
                     20,000,000.00         5,000,000.00                     25,000,000.00
 机电有限公司
 长沙新创汽车
 零部件有限公        80,000,000.00                                          80,000,000.00
 司
 上海瀚娱动投        200,000,000.0                                          200,000,000.0
 资有限公司                      0
                     1,090,041,510.                                         1,095,041,510.
 合计                                      5,000,000.00             0.00
                                78
(2)对联营、合营企业投资
                                                                                                                 单位: 元
                                                           本期增减变动
                                              权益法                         宣告发                              减值准
 投资单     期初余                                        其他综                                       期末余
                      追加投    减少投        下确认               其他权    放现金    计提减                    备期末
      位      额                                          合收益                                其他     额
                        资            资      的投资               益变动    股利或    值准备                     余额
                                                           调整
                                               损益                           利润
 一、合营企业
 二、联营企业
 上海金
 浦新朋
            766,66                            1,113,1                         282,00                   1,597,8
 投资管
              0.19                              54.24                           0.00                    14.43
 理有限
 公司
            766,66                            1,113,1                         282,00                   1,597,8
 小计
              0.19                              54.24                           0.00                    14.43
            766,66                            1,113,1                         282,00                   1,597,8
 合计
              0.19                              54.24                           0.00                    14.43
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(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                  单位: 元
                                         本期发生额                                       上期发生额
          项目
                                收入                    成本                      收入                     成本
 其他业务                       30,163,021.18           18,081,497.47             31,091,864.49            18,602,287.38
 合计                           30,163,021.18           18,081,497.47             31,091,864.49            18,602,287.38
其他说明:
5、投资收益
                                                                                                                  单位: 元
                 项目                                 本期发生额                              上期发生额
 成本法核算的长期股权投资收益                                   29,170,197.41                              85,298,382.48
 权益法核算的长期股权投资收益                                      1,113,154.24
 银行理财收益                                                      6,887,035.16                             9,448,952.33
 合计                                                           37,170,386.81                              94,747,334.81
6、其他
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位: 元
                 项目                                    金额                                     说明
 非流动资产处置损益                                                -748,227.49
 越权审批或无正式批准文件的税收返
                                                                     41,263.17
 还、减免
 计入当期损益的政府补助(与企业业务
 密切相关,按照国家统一标准定额或定                                6,183,916.90
 量享受的政府补助除外)
 除上述各项之外的其他营业外收入和支
                                                                     -48,519.27
 出
 其他符合非经常性损益定义的损益项目                             11,712,059.48     银行理财产品收益
 减:所得税影响额                                                  3,618,138.39
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      少数股东权益影响额                                      1,799,939.26
 合计                                                        11,722,415.14                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                     每股收益
          报告期利润                  加权平均净资产收益率
                                                                     基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)
 归属于公司普通股股东的净利
                                                             2.10%                   0.11                  0.11
 润
 扣除非经常性损益后归属于公
                                                             1.60%                   0.08                  0.08
 司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注
明该境外机构的名称
4、其他
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                                   第十一节 备查文件目录
      一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章
的财务报表。
      二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿。
      三、载有法定代表人签名的公司2017年半年度报告文本。
      四、其他有关资料。
      五、以上备查文件的备置地点:公司总部董事会办公室。
                                                      上海新朋实业股份有限公司
                                                            董事长:宋琳
                                                              2017年8月26日
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  附件:公告原文
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