雅百特：2016年第三季度报告全文

江苏雅百特科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
江苏雅百特科技股份有限公司
    2016 年第三季度报告
       2016 年 10 月
                                     江苏雅百特科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人陆永、主管会计工作负责人顾彤莉及会计机构负责人(会计主管
人员)秦静声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                   江苏雅百特科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                         本报告期末                        上年度末               本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                   1,794,467,594.48                  941,480,097.06                        90.60%
归属于上市公司股东的净资产（元）                756,162,699.75                   610,008,284.34                        23.96%
                                                        本报告期比上年同期                                 年初至报告期末比上
                                     本报告期                                      年初至报告期末
                                                               增减                                            年同期增减
营业收入（元）                       438,675,021.75                     -4.68%         904,012,271.74                  56.19%
归属于上市公司股东的净利润（元）       99,586,654.86                   -33.98%         173,647,785.23                   6.14%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                       92,977,268.20                   -35.53%         167,053,220.08                  10.45%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          --                      --                  -205,500,051.32                -503.17%
基本每股收益（元/股）                          0.1335                  -53.04%                    0.2329              -34.69%
稀释每股收益（元/股）                          0.1335                  -53.04%                    0.2329              -34.69%
加权平均净资产收益率                           14.10%                  -61.76%                   25.42%               -39.66%
                                                                                                                      单位：元
                           项目                                    年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                               -7,960.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
                                                                                  7,755,324.69
标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                 11,439.92
减：所得税影响额                                                                  1,160,245.96
     少数股东权益影响额（税后）                                                       3,993.50
合计                                                                              6,594,565.15                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                  江苏雅百特科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                                  单位：股
                                                              报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                               24,302
                                                              股股东总数（如有）
                                                 前 10 名股东持股情况
                                                                              持有有限售条         质押或冻结情况
         股东名称             股东性质         持股比例        持股数量
                                                                              件的股份数量     股份状态          数量
拉萨瑞鸿投资管理有限公
                           境内非国有法人          44.68%       333,179,376     333,179,376 质押            145,600,000
司
季奎余                     境内自然人              11.19%        83,481,300      60,000,000 质押             75,000,000
瑞都有限公司               境外法人                 8.07%        60,216,000
拉萨智度德诚创业投资合
                           境内非国有法人           6.79%        50,636,985      50,636,985
伙企业（有限合伙）
拉萨纳贤投资合伙企业（有
                           境内非国有法人           5.25%        39,149,295      39,149,295
限合伙）
中国工商银行股份有限公
司－银河现代服务主题灵
                           其他                     0.64%         4,749,963
活配置混合型证券投资基
金
中央汇金资产管理有限责
                           国有法人                 0.56%         4,143,300
任公司
中国银行－海富通收益增
                           其他                     0.41%         3,052,372
长证券投资基金
建信人寿保险有限公司－
                           其他                     0.40%         2,983,680
分红保险产品
韦永忠                     境内自然人               0.31%         2,301,654
                                            前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                      股份种类
                      股东名称                                 持有无限售条件股份数量
                                                                                               股份种类          数量
瑞都有限公司                                                                     60,216,000 人民币普通股     60,216,000
季奎余                                                                           23,481,300 人民币普通股     23,481,300
中国工商银行股份有限公司－银河现代服务主题灵活配置
                                                                                   4,749,963 人民币普通股        4,749,963
混合型证券投资基金
中央汇金资产管理有限责任公司                                                       4,143,300 人民币普通股        4,143,300
中国银行－海富通收益增长证券投资基金                                               3,052,372 人民币普通股        3,052,372
                                                           江苏雅百特科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
建信人寿保险有限公司－分红保险产品                                       2,983,680 人民币普通股    2,983,680
韦永忠                                                                   2,301,654 人民币普通股    2,301,654
张序宝                                                                   2,172,231 人民币普通股    2,172,231
张福全                                                                   1,909,000 人民币普通股    1,909,000
郑积华                                                                   1,873,100 人民币普通股    1,873,100
                                                     公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                     知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                             江苏雅百特科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                         第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
    （一）资产负债表项目大幅变动的情况及原因说明
    1、公司货币资金期末数比期初数减少44,989,625.62元，减少比例为39.91%，减少原因为：本期公司支付供应商货款所
致、分配现金股利等所致；
    2、公司应收票据期末数比期初数减少11,047,899元，减少比例为100.00%，减少原因为：本期应收票据到期收回工程款
所致；
    3、公司应收账款期末数比期初数增加222,858,077.79元，增加比例为122.31%，增加原因为：本期收入增加导致应收账
款增加；
    4、公司预付账款期末数比期初数增加30,008,187.1元，增加比例为206.11%，增加原因为：本期支付采购款所致；
    5、公司其他应收款期末数比期初数增加55,969,059.50元，增加比例为338.04%，增加原因为：
    （1）本期收购深圳市三义建筑系统有限公司，将该公司的其他应收款并入合并范围所致；
    （2）本期项目增加导致支付的投标保证金增加所致；
    6、公司存货期末数比期初数增加389,316,165.44元，增加比例为69.13%，增加原因为：
    （1）本期收购深圳市三义建筑系统有限公司，将该公司的存货并入合并范围所致；
    （2）公司本期业务量增加导致期末存货增加
    7、公司固定资产期末数比期初数增加4,739,898.75元，增加比例为39.91%，增加原因为：本期收购深圳市三义建筑系统
有限公司，将该公司的固定资产并入合并范围所致；
    8、公司递延所得税资产期末数比期初数增加770,823.76元，增加比例为35.60%，增加原因为：本期收购深圳市三义建
筑系统有限公司，将该公司的递延所得税资产并入合并范围所致；
    9、公司应付账款期末数比期初数增加304,971,077.56元，增加比例为156.99%，增加原因为：本期业务增加导致应付的
材料款、劳务款增加所致；
    10、公司预收款项期末数比期初数增加3,211,319.02元，增加比例为72.26%，增加原因为：本期预收工程款增加所致；
    11、公司应付职工薪酬期末数比期初数减少3,692,242.85元，减少比例为92.86%，减少原因为：2015年末应付职工薪酬
包括2015年年终奖所致；
    12、公司应付股利期末数比期初数增加7,392,053.62元，增加比例为100%，增加原因为：本期向全体股东派发现金股利
所致；
    13、公司其他应付款期末数比期初数增加201,047,123.78元，增加比例为562.02%，增加原因为：本期数据包含了收购深
圳市三义建筑系统有限公司、上海中巍钢结构设计有限公司、上海中巍结构设计事务所有限公司尚未支付的股权转让款所致；
    （二）利润表项目大幅变动的情况及原因说明
    1、公司营业收入本期数比去年同期数增加325,205,316.93元，增加比例为56.19%，增加原因为：公司本期处于高速发展
期，不断开拓市场，开发新项目导致营业收入大幅增加；
    2、公司营业成本本期数比去年同期数增加296,457,670.58元，增加比例为91.44%，增加原因为：公司本期营业收入大幅
增加导致营业成本相应增加；
    3、公司营业税金及附加本期数比去年同期数减少4,011,052.34元，减少比例为194.94%，减少原因为：受营改增政策的
影响，公司本期将以前年度已经确认的营业税应税收入对应的营业税金及附加冲回所致；
    4、公司销售费用本期数比去年同期数增加7,800,612.55元，增加比例为70.18%，增加原因为：公司本期处于高速成长期，
业务量增加导致相关的销售费用增加；
    5、公司管理费用本期数比去年同期数增加11,724,831.52元，增加比例为34.70%，增加原因为：公司本期处于高速成长
                                                             江苏雅百特科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
期，业务量增加导致相关的管理费用增加；
    6、公司财务费用本期数比去年同期数增加3,088,285.68元，增加比例为676.09%，增加原因为：公司本期新增短期借款
产生的利息支出增加所致；
    7、公司资产减值损失本期数比去年同期数增加3,160,729.01元，增加比例为68.41%，增加原因为：公司本期业务量增加
导致计提的坏账准备增加所致；
    8、公司营业外收入本期数比去年同期数减少4,374,080.10元，减少比例为35.38%，减少原因为：公司上期收到枣庄财政
局国库集中支付中心支付的补助所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
    公司于2016年3月23日、2016年4月14日召开公司第三届董事会第二十三次会议、2015年度股东大会，审议通过《关于公
司<非公开发行股票方案>的议案》、《关于非公开发行股票募集资金运用可行性分析报告的议案》、《关于公司与具体发
行对象签署附条件生效的股份认购协议的议案》等与本次非公开发行股票相关的事项，具体内容详见公司于2016年3月24日
在《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
    因公司于2016年4月27日完成2015年度权益分派，经公司第三届董事会第二十六次会议审议通过，本次发行价格由26.28
元/股调整为8.73元/股，本次非公开发行股票的数量调整为114,547,530股，具体内容详见公司于2016年5月27日在《证券时报》、
《上海证券报》、巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
    公司于2016年6月21日、2016年7月7日召开第三届董事会第二十八次会议、2016年第二次临时股东大会，审议通过若上
述发行价格低于发行期首日前20个交易日股票交易均价70%的，则发行价格调整为不低于发行期首日前20个交易日股票交易
均价的70%。具体内容详见公司于2016年6月22日在《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）
披露的相关公告。
    公司于2016年7月18日、2016年8月4日召开第三届董事会第三十次会议、2016年第四次临时股东大会，审议通过《关于
与陆永先生解除附条件生效的股份认购协议及补充协议的议案》、《关于调整公司本次非公开发行股票方案的议案》等相关
议案，对非公开发行方案中发行数量、发行对象、募集资金数额进行调整本次非公开发行股票的数量不超过80,183,269股，
本次非公开发行股票的募集资金总额不超过70,000.00万元，扣除发行费用后，将全部用于补充流动资金。具体内容详见公司
于2016年7月19日在《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
    公司于2016年10月12日收到中国证监会下发的《中国证监会行政许可申请中止审查通知书》（160842号）。中国证监会
收到公司提交的《关于中止审查上市公司非公开发行股票的申请》，根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》
第二十二条的有关规定，决定同意公司中止审查申请。具体内容详见公司于2016年10月13日在《证券时报》、《上海证券报》、
巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
    公司将积极推进非公开发行相关事项，并根据相关事项的进展情况，按规定及时履行信息披露义务。
                                                                                                                     江苏雅百特科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
 三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕
 的承诺事项
 √ 适用 □ 不适用
      承诺事由                承诺方             承诺类型                                    承诺内容                                  承诺时间              承诺期限          履行情况
                     拉萨瑞鸿投资管理有限
                     公司（以下简称“瑞鸿投
                                                股份限售承     瑞鸿投资和纳贤投资承诺自取得股份登记日起，至三十六个月届满之日                           2015 年 8 月 5 日至
                     资”）、拉萨纳贤投资合伙                                                                                     2015 年 08 月 05 日                         正常履行中
                                                诺             不转让本次发行中其所获得的股份。                                                         2018 年 8 月 5 日
                     企业（有限合伙）（以下
                     简称“纳贤投资”）
                     拉萨智度德诚创业投资
                                                股份限售承     智度德诚如持续拥有雅百特权益时间不足 12 个月，自股份登记日起锁定                         2015 年 8 月 5 日至
                     合伙企业（有限合伙）（以                                                                                     2015 年 08 月 05 日                         正常履行中
                                                诺             36 个月；否则锁定 12 个月。                                                              2018 年 8 月 5 日
                     下简称“智度德诚”）
                                                               若山东雅百特科技有限公司（以下简称“山东雅百特”）在利润补偿期间
                                                               内每一年度结束时的当期累积实际净利润数未达到当期累积承诺净利润
资产重组时所作承诺                                             数，瑞鸿投资及纳贤投资将以股份及现金补偿的方式、智度德诚以股份
                     瑞鸿投资、纳贤投资、智 业绩承诺及         方式对中联电气进行补偿，对于每年需补偿的股份数将由中联电气以 1                           2015 年 8 月 5 日至
                                                                                                                                  2015 年 08 月 05 日                         正常履行中
                     度德诚                     补偿安排       元总价回购并予以注销，每年需补偿的现金直接支付至中联电气指定银                           2018 年 8 月 5 日
                                                               行账户。瑞鸿投资、纳贤投资及智度德诚上述补偿的股份数量以各自通
                                                               过中联电气本次发行股份购买资产而取得的股份总额为限。瑞鸿投资、
                                                               纳贤投资补偿的现金以置出资产交易价格 78,940.38 万元为上限。
                                                               一、同业竞争：1、不存在直接或间接从事与雅百特及其下属企业有实质
                                                关于同业竞
                                                               性竞争的业务活动，未来也不会直接或间接地以任何方式（包括但不限
                                                争、关联交
                     瑞鸿投资；陆永                            于独资、合资、合作和联营）从事与雅百特及其下属企业有实质性竞争 2015 年 08 月 05 日 长期                        正常履行中
                                                易、资金占用
                                                               或可能有实质性竞争的业务活动。2、若未来从事的业务或所生产的产品
                                                方面的承诺
                                                               与雅百特及其下属企业构成竞争关系，承诺雅百特有权按照自身情况和
                                                                                                  江苏雅百特科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                             意愿，采用必要的措施解决同业竞争问题，该等措施包括但不限于收购
                                             存在同业竞争的企业的股权、资产；要求可能的竞争方在限定的时间内
                                             将构成同业竞争业务的企业的股权、资产转让给无关联的第三方；若可
                                             能的竞争方在现有的资产范围外获得了新的与雅百特及其下属企业的主
                                             营业务存在竞争的资产、股权或业务机会，可能的竞争方将授予雅百特
                                             及其下属企业对该等资产、股权的优先购买权及对该等业务机会的优先
                                             参与权，雅百特及其下属企业有权随时根据业务经营发展的需要行使该
                                             等优先权。二、关联交易：1、本次交易完成后，应尽量避免与上市公司
                                             及其下属企业（含雅百特及其子公司，下同）发生关联交易，并确保不
                                             会利用自身作为上市公司股东/实际控制人之地位谋求上市公司及其下
                                             属企业在业务合作等方面给予其优于市场第三方的权利；不会利用自身
                                             作为上市公司股东之地位谋求与上市公司及其下属企业达成交易的优先
                                             权利。2、对于确有必要且不可避免的关联交易，将与上市公司及其下属
                                             企业按照市场公允价格，遵循公平、等价有偿等原则依法签订协议，并
                                             按照相关法律、法规及上市公司《公司章程》等规定依法履行相应的内
                                             部决策程序和信息披露义务；并保证不以显失公平的条件与上市公司及
                                             其下属企业进行交易，亦不利用该等关联交易从事任何损害上市公司及
                                             其股东合法权益的行为。
                                             在本次交易完成后，将按照有关法律、法规、规范性文件的要求，做到
                              关于同业竞
                                             与上市公司在人员、资产、业务、机构、财务方面完全分开，不从事任
                              争、关联交
                       陆永                  何影响上市公司人员独立、资产独立完整、业务独立、机构独立、财务 2015 年 08 月 05 日 长期            正常履行中
                              易、资金占用
                                             独立的行为，不损害上市公司及其他股东的利益，切实保障上市公司在
                              方面的承诺
                                             人员、资产、业务、机构和财务等方面的独立。
承诺是否按时履行       是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明未
                       无
完成履行的具体原因
及下一步的工作计划
                                                              江苏雅百特科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
四、对 2016 年度经营业绩的预计
2016 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                    27.73%     至                           61.54%
度
2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                     34,000    至                           43,000
间（万元）
2015 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                               26,619.05
                                            2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度为 27.73%-61.54%，主要
业绩变动的原因说明                          系 2016 年下属子公司山东雅百特、上海孟弗斯等处于高速发展期，不断拓
                                            展业务所致。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间                 接待方式                  接待对象类型               调研的基本情况索引
                                                                              互动易平台 2016 年 8 月 23 日投资者关
2016 年 08 月 22 日     实地调研                   机构
                                                                              系活动记录表
                                                                              互动易平台 2016 年 8 月 29 日投资者关
2016 年 08 月 26 日     实地调研                   机构
                                                                              系活动记录表
                                                          江苏雅百特科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                       第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江苏雅百特科技股份有限公司
                                            2016 年 09 月 30 日
                                                                                                     单位：元
                       项目                                  期末余额                     期初余额
流动资产：
    货币资金                                                         67,731,777.68            112,721,403.30
    结算备付金                                                                0.00                      0.00
    拆出资金                                                                  0.00                      0.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                              0.00                      0.00
    衍生金融资产                                                              0.00                      0.00
    应收票据                                                                  0.00             11,047,899.00
    应收账款                                                        405,059,323.04            182,201,245.25
    预付款项                                                         44,567,769.70             14,559,582.60
    应收保费                                                                  0.00                      0.00
    应收分保账款                                                              0.00                      0.00
    应收分保合同准备金                                                        0.00                      0.00
    应收利息                                                                  0.00                      0.00
    应收股利                                                                  0.00                      0.00
    其他应收款                                                       72,525,776.85             16,556,717.35
    买入返售金融资产                                                          0.00                      0.00
    存货                                                            952,459,039.58            563,142,874.14
    划分为持有待售的资产                                                      0.00                      0.00
    一年内到期的非流动资产                                                    0.00                      0.00
    其他流动资产                                                              0.00                      0.00
流动资产合计                                                      1,542,343,686.85            900,229,721.64
非流动资产：
    发放贷款及垫款                                                            0.00                      0.00
    可供出售金融资产                                                 21,000,000.00             21,000,000.00
    持有至到期投资                                                            0.00                      0.00
    长期应收款