广东海大集团股份有限公司2013年第三季度报告全文

                 广东海大集团股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
广东海大集团股份有限公司
   2013 年第三季度报告
    2013 年 10 月 28 日
                                                   广东海大集团股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                     第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人薛华、主管会计工作负责人田丽及会计机构负责人(会计主管人员)杨少林声明：保证季度
报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                      广东海大集团股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                              第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                               本报告期末比上年度末增减
                                       本报告期末                        上年度末
                                                                                                          （%）
总资产（元）                                 7,092,291,845.54               6,139,238,249.34                        15.52%
归属于上市公司股东的净资产
                                             3,176,972,903.87               2,925,945,612.37                         8.58%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                              年初至报告期末比上
                                    本报告期                                       年初至报告期末
                                                            增减（%）                                    年同期增减（%）
营业收入（元）                      6,608,205,359.32                   15.52%       13,820,970,278.32               14.91%
归属于上市公司股东的净利润
                                     215,761,319.26                    -12.5%          352,153,664.41              -14.97%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                     206,279,752.07                    -8.18%          338,681,772.21              -13.33%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                    323,596,531.58              176.16%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.22                    -12%                    0.36              -14.29%
稀释每股收益（元/股）                            0.22                    -12%                    0.35              -16.67%
加权平均净资产收益率（%）                      7.04%                   -2.01%                  11.51%                  -4%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                           项目                                 年初至报告期期末金额                      说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                       -1,303,429.30
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                            16,034,277.27
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
                                                                                1,277,596.25
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            1,162,837.07
减：所得税影响额                                                                3,027,537.30
       少数股东权益影响额（税后）                                                671,851.79
合计                                                                        13,471,892.20                   --
                                                                  广东海大集团股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                            单位：股
报告期末股东总数                                                                                             14,468
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                  持有有限售条件           质押或冻结情况
     股东名称       股东性质      持股比例（%）    持股数量
                                                                     的股份数量        股份状态        数量
广州市海灏投资
                 境内非国有法人          65.79%     650,420,971                   0 质押                21,500,000
有限公司
CDH
NEMO(HK)         境外法人                 6.04%      59,747,224
LIMITED
招商银行股份有
限公司－光大保
德信优势配置股 其他                       2.18%      21,585,378
票型证券投资基
金
全国社保基金一
                 其他                     2.18%      21,537,576
零二组合
中国建设银行－
工银瑞信稳健成
                 其他                      1.9%      18,781,741
长股票型证券投
资基金
全国社保基金四
                 其他                     1.61%      15,896,793
一三组合
中国银行－嘉实
研究精选股票型 其他                       1.23%      12,143,969
证券投资基金
挪威中央银行     境外法人                 1.14%      11,277,607
中国农业银行－
工银瑞信消费服
                 其他                     0.61%       5,999,944
务行业股票型证
券投资基金
斯坦福大学       境外法人                  0.6%       5,909,040
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                             广东海大集团股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                                                                          股份种类
              股东名称                    持有无限售条件股份数量
                                                                                 股份种类            数量
广州市海灏投资有限公司                                             650,420,971 人民币普通股          650,420,971
CDH NEMO(HK) LIMITED                                                59,747,224 人民币普通股           59,747,224
招商银行股份有限公司－光大保
德信优势配置股票型证券投资基                                        21,585,378 人民币普通股           21,585,378
金
全国社保基金一零二组合                                              21,537,576 人民币普通股           21,537,576
中国建设银行－工银瑞信稳健成
                                                                    18,781,741 人民币普通股           18,781,741
长股票型证券投资基金
全国社保基金四一三组合                                              15,896,793 人民币普通股           15,896,793
中国银行－嘉实研究精选股票型
                                                                    12,143,969 人民币普通股           12,143,969
证券投资基金
挪威中央银行                                                        11,277,607 人民币普通股           11,277,607
中国农业银行－工银瑞信消费服
                                                                     5,999,944 人民币普通股            5,999,944
务行业股票型证券投资基金
斯坦福大学                                                           5,909,040 人民币普通股            5,909,040
                               上述前十名股东中，第一名和第二名股东不存在关联关系也不属于一致行动人，未知其
上述股东关联关系或一致行动的
                               他股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人，也未知其他股东之间
说明
                               是否存在关联关系。
                               上述前十名股东中，仅公司控股股东广州市海灏投资有限公司开展了融资融券业务。截
参与融资融券业务股东情况说明
                               止本报告期末，广州市海灏投资有限公司共转入融资融券客户信用担保账户股份 7000
（如有）
                               万股，占其所持公司股份的 10.76%，占公司总股份的 7.08%。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
                                                             广东海大集团股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                        第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
1、交易性金融资产：期末较期初增加816.63%，系衍生金融资产期末公允价值变动收益增加所致。
2、应收账款：期末较期初增加161.62%，主要系公司进入销售旺季，销售收入及应收账款相应增加所致,其中越南子公司昇
龙生物科技有限公司前三季度较去年同期实现76%的销售增长，在取得3,986万元银行担保书的保证下，应收账款余额为7,780
万元，也是公司应收余额增长原因之一；期末应收账款同比增长39.22%，主要系本年4-7月南方大部分地区气温偏低且雨水
较多，使大量水产品养殖户的养殖、销售周期推迟，所以公司应收账款回收也有所延后所致。
3、其他应收款：期末较期初增加134.67%，主要系期货套期保值保证金投入增加所致。
4、长期股权投资：期末较期初增加1091.18%，主要系本期收购的畜牧研究院而随之转入的长期投资项目增加所致。
5、生产性生物资产：期末较期初减少57.38%，主要系上年末购进生产性生物资产本期折旧完毕所致。
6、开发支出：期末较期初减少51.28%，系主要研发项目完成结转入无形资产、研发费用等所致。
7、商誉：期末较期初增加34.55%，系本期收购越南海兴农子公司产生的商誉增加所致。
8、递延所得税资产：期末较期初增加35.44%，主要系应收款项坏账准备、待弥补亏损等可抵扣暂时性差异增加所致。
9、其他非流动资产：期末较期初增加92.42%，主要系预付的工程、设备等长期资产货款增加所致。
10、交易性金融负债：期末较期初增加10724.22%，系衍生金融资产期末公允价值变动所致。
11、应付票据：期末较期初减少100%，系应付票据到期支付而引起的减少所致。
12、应付职工薪酬：期末较期初增加89.04%，主要系公司在销售旺季，员工的绩效工资增加所致。
13、应交税费：期末较期初增加313.03%，主要系进入销售旺季、盈利上升而相应应交企业所得税款增加所致。
14、应付利息：期末较期初增加428.72%，主要系应付的债券利息增加所致。
15、应付股利：期末较期初减少100%，系本期支付上年度股利所致。
16、其他流动负债：期末较期初增加93.69%，主要系由于预提水电费等生产费用及一年内到期的递延收益增加所致。
17、递延所得税负债：期末较期初增加823.06%，系本期衍生金融资产的浮动损益变化而确认的递延所得税负债增加所致。
18、递延收益：期末较期初增加78.26%，系本期收到政府补助增加所致。
19、实收资本（或股本）：期末较期初增加30%，系本期公司以资本公积金转增股本（每10股转增3股）所致。
20、外币报表折算差额：期末较期初增加282.24%，系汇率变动所致。
21、财务费用：本期财务费用较去年同期增加43.88%，主要系本期支付的流动资金借款利息增加所致。
22、公允价值变动收益：本期公允价值变动收益较去年同期增加76.6%，主要系期货浮动亏损减少所致。
                                                            广东海大集团股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
23、投资收益：本期投资收益较去年同期增加697.22%，主要系衍生金融资产投资盈利增加所致。
24、营业外支出：本期营业外支出较去年同期增加65.42%，主要系设备更新等而引起固定资产处置损失增加所致。
25、经营活动产生的现金流量净额本期较去年同期增加176.16%，主要系随销售收入增长而收到的现金增加所致。
26、投资活动产生的现金流量净额本期较去年同期增加38.14%，主要系为长期资产、期货等投资支付的现金减少所致。
27、筹资活动产生的现金流量净额本期较去年同期减少76.85%，主要系偿还短期借款所支付的现金增加所致。
28、现金及现金等价物净增加额本期较去年同期增加40.68%，主要系经营活动现金净流入增加所致。
二、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
       承诺事项          承诺方                承诺内容                    承诺时间       承诺期限    履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
                                  1、在作为公司董事、监事、高级管理人
                                  员期间，本人将向公司申报所持有的公司
                                  的股份及其变动情况，在任职期间每年转
                                  让的股份不超过本人所持有的公司股份
                                  总数的百分之二十五。本人离职后半年
                                  内，不转让本人所持有的公司股份，在申
                                  报离任六个月后的十二月内通过证券交
                                  易所挂牌交易出售公司股票数量占本人
                                  所持有公司股票总数的比例不得超过
                                  50%。2、薛华先生保证不利用实际控制
                                                                         2009 年 11 月
                       薛华       人的地位损害海大集团及海大集团其他                     长期        严格履行中
                                                                         17 日
                                  股东的利益。3、薛华先生在作为海大集
首次公开发行或再融资
                                  团的实际控制人期间，薛华先生保证其本
时所作承诺
                                  人及其全资子公司、控股子公司和实际控
                                  制的公司（除海大集团之外）不在中国境
                                  内外以任何形式直接或间接从事与海大
                                  集团主营业务或者主营产品相竞争或者
                                  构成竞争威胁的业务活动，包括不在中国
                                  境内外投资、收购、兼并与海大集团主营
                                  业务或者主要产品相同或者相似的公司、
                                  企业或者其他经济组织。
                                  1、广州海灏保证不利用控股股东的地位
                                  损害海大集团及海大集团其他股东的利     2009 年 11 月
                       广州海灏                                                          长期        严格履行中
                                  益。2、在广州海灏作为海大集团的控股 17 日
                                  股东期间，广州海灏保证广州海灏及其全
                                                              广东海大集团股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                  资子公司、控股子公司（除海大集团之外）
                                  和实际控制的公司不在中国境内外以任
                                  何形式直接或间接从事与海大集团主营
                                  业务或者主营产品相竞争或者构成竞争
                                  威胁的业务活动，包括不在中国境内外投
                                  资、收购、兼并与海大集团主营业务或者
                                  主要产品相同或者相似的公司、企业或者
                                  其他经济组织。
其他对公司中小股东所
作承诺
承诺是否及时履行       是
三、对 2013 年度经营业绩的预计
2013 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                    -30%    至                            0%
度（%）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                31,663.63   至                      45,233.75
间（万元）
2012 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                         45,233.75
                                            随着公司水产饲料销售逐步进入淡季，四季度公司畜禽饲料销量占比将有
业绩变动的原因说明
                                            所上升，饲料产品综合毛利率将略有下降。
                                                         广东海大集团股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东海大集团股份有限公司
                                                                                                    单位：元
                 项目                    期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                         725,059,312.66                          878,551,872.67
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产                                    10,472,680.00                            1,142,515.31
    应收票据                                          17,753,830.00                           17,035,133.72
    应收账款                                         945,147,821.95                          361,265,280.50
    预付款项                                         497,416,901.78                          466,708,940.59
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                       229,500,067.61                           97,794,882.37
    买入返售金融资产
    存货                                            1,164,664,917.64                        1,290,819,784.86
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                      47,413,015.96                           47,724,533.96
流动资产合计                                        3,637,428,547.60                        3,161,042,943.98
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款                                         9,751,137.40                            7,797,951.40
    长期股权投资                                      46,798,732.31                            3,928,772.08
                              广东海大集团股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
    投资性房地产
    固定资产             2,349,409,768.32                     2,099,431,014.45
    在建工程              246,999,929.05                        198,886,269.05
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产          8,971,334.40                         21,051,535.09
    油气资产
    无形资产              447,235,458.72                        376,814,472.99
    开发支出               15,073,690.55                         30,942,136.73
    商誉                   71,627,482.83                         53,236,553.16
    长期待摊费用          103,243,144.18                         88,183,191.73
    递延所得税资产         77,656,659.33                         57,336,762.46
    其他非流动资产         78,095,960.85                         40,586,646.22
非流动资产合计           3,454,863,297.94                     2,978,195,305.36
资产总计                 7,092,291,845.54                     6,139,238,249.34
流动负债：
    短期借款             1,479,354,319.55                     1,161,200,554.81
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债          8,895,340.47                             82,180.00
    应付票据                                                     30,000,000.00
    应付账款              788,039,858.19                        611,302,113.18
    预收款项              332,946,961.64                        312,842,517.91
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬          122,114,047.87                         64,595,679.45
    应交税费               71,699,217.93                         17,359,398.24
    应付利息               51,131,859.37                          9,670,960.64
    应付股利                                                      2,092,145.38
    其他应付款             58,095,821.91                         57,584,656.59
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
                                                           广东海大集团股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
     代理承销证券款
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债                                       41,611,451.90                         21,483,924.71
流动负债合计                                          2,953,888,878.83                     2,288,214,130.91
非流动负债：
     长期借款
     应付债券                                          790,561,235.49                        788,741,972.97
     长期应付款
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债                                      1,772,412.00                           192,014.49
     其他非流动负债
     递延收益                                           41,284,121.15                         23,158,867.32
非流动负债合计                                         833,617,768.64                        812,092,854.78
负债合计                                              3,787,506,647.47                     3,100,306,985.69
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                                988,705,770.00                        760,542,900.00
     资本公积                                          851,487,419.86                      1,061,524,723.60
     减：库存股
     专项储备
     盈余公积                                           98,209,391.65                         98,209,391.65
     一般风险准备
     未分配利润                                       1,245,572,758.94                     1,007,500,529.52
     外币报表折算差额                                    -7,002,436.58                        -1,831,932.40
归属于母公司所有者权益合计                            3,176,972,903.87                     2,925,945,612.37
     少数股东权益                                      127,812,294.20                        112,985,651.28
所有者权益（或股东权益）合计                          3,304,785,198.07                     3,038,931,263.65
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                      7,092,291,845.54                     6,139,238,249.34
计
法定代表人：薛华                     主管会计工作负责人：田丽                      会计机构负责人：杨少林
2、母公司资产负债表
编制单位：广东海大集团股份有限公司
                                                                                                   单位：元
                                             广东海大集团股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                 项目        期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                             374,995,696.42                          576,679,341.23
    交易性金融资产                         8,457,580.00                              695,080.00
    应收票据
    应收账款                               2,138,729.52                           45,280,149.24
    预付款项                             165,436,307.18                           68,636,438.91
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                          3,188,375,904.34                        2,538,562,598.01
    存货                                  32,565,117.76                           25,315,312.55
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                             673,084.40                              641,392.12
流动资产合计                            3,772,642,419.62                        3,255,810,312.06
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款                               170,546.00
    长期股权投资                        1,708,356,634.03                        1,533,114,385.76
    投资性房地产
    固定资产                              65,024,693.50                           68,409,815.86
    在建工程                              15,513,561.90                           17,696,124.79
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                              24,685,468.67                            5,745,695.36
    开发支出                                  17,037.35                             2,984,911.80
    商誉
    长期待摊费用                           1,313,557.22                            1,853,174.61
    递延所得税资产                         1,323,702.10                             1,269,119.51
    其他非流动资产                         3,468,067.04                           11,000,000.00
非流动资产合计                          1,819,873,267.81                        1,642,073,227.69
资产总计                                5,592,515,687.43                        4,897,883,539.75
                                  广东