湖南博云新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
湖南博云新材料股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
湖南博云新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人刘文胜、主管会计工作负责人石伟及会计机构负责人(会计主管
人员)宋艳涛声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 18
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 24
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 27
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 27
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 28
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 29
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 110
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、博云新材 指 湖南博云新材料股份有限公司
粉冶中心 指 中南大学粉末冶金工程研究中心有限公司
高创投 指 湖南湘投高科技创业投资有限公司
中航材 指 中国航空器材集团公司
博云东方 指 湖南博云东方粉末冶金有限公司
博云汽车 指 湖南博云汽车制动材料有限公司
长沙鑫航 指 长沙鑫航机轮刹车有限公司
霍尼韦尔 指 霍尼韦尔（中国）有限公司
霍尼韦尔博云、合资公司 指 霍尼韦尔博云航空系统（湖南）有限公司
伟徽新材 指 长沙伟徽高科技新材料股份有限公司
C919 指 中国商飞自主设计的国产大型客机
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
湖南证监局 指 中国证券监督管理委员会湖南监管局
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 博云新材 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 湖南博云新材料股份有限公司
公司的中文简称（如有） 博云新材
公司的外文名称（如有） HUNAN BOYUN NEW MATERIALS CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）BOYUN NEW MATERIALS
公司的法定代表人 刘文胜
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 易剑鸣 张爱丽
联系地址 湖南省长沙市岳麓区雷锋大道 346 号 湖南省长沙市岳麓区雷锋大道 346 号
电话 0731-85302297 0731-85302297
传真 0731-88122777 0731-88122777
电子信箱 hnboyun@hnboyun.com.cn hnboyun@hnboyun.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2015 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 214,845,661.05 157,664,121.15 36.27%
归属于上市公司股东的净利润（元） -22,551,960.93 -29,077,031.77 22.44%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-27,848,851.79 -32,285,273.37 13.74%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 3,663,235.41 -13,111,114.68 80.45%
基本每股收益（元/股） -0.0533 -0.0729 26.89%
稀释每股收益（元/股） -0.0533 -0.0729 26.89%
加权平均净资产收益率 -1.91% -2.60% 0.69%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,387,287,185.63 1,750,011,099.45 36.42%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,561,654,685.46 998,402,253.62 56.42%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 9,421.00
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
5,483,762.46
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,354.01
减：所得税影响额 2,283.14
少数股东权益影响额（税后） 191,655.45
合计 5,296,890.86 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2016年是“十三五”开局之年，我国经济正处于转型升级的关键时期。虽然经济运行中呈现出经济结构
持续优化、新动能不断积累等若干积极特点，但是，目前经济运行仍面临一些困难，经济下行压力依然较
大。报告期内，公司紧紧围绕董事会制定的年度经营目标和重点工作计划，大力开发市场新客户，探索新
的市场营销模式；继续坚持以经济效益为中心，以市场需求为导向的理念来加强公司内部管控，提高公司
整体经济效益。公司于2016年5月完成了2014年度非公开发行股票的发行及上市流通工作，募集资金总额
6.075亿元用于收购伟徽新材94%的股权和补充流动资金，使公司硬质合金产业链得到丰富、公司的资产结
构得到完善、公司的市场竞争力得到增强。
报告期内，公司实现营业收入21,484.57万元，较上年同期上升36.27%；实现营业利润-2,435.19万元，较
上年同期亏损有所减少；实现归属于上市公司股东的净利润-2,255.20万元 ，较上年同期上升22.44%
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司共实现营业收入21,484.57万元，较上年同期上升36.27%，主要是博云汽车增加2,076
万元，博云东方增加1,160万元，伟徽新材增加2,500万元；
报告期内，营业成本为16,438.30万元，较上年同期上升32.02%，主要是博云汽车增加2,056万元，博云
东方增加356万元，伟徽新材增加1,588万元；
报告期内，公司期间费用合计4,958.57万元，较上年同期上升22.01%，主要是销售费用和管理费用较
同期增加；
报告期内，投资活动产生的现金流量净额-1748.45万元，同比上升76.54%，主要是主要为本期伟徽新
材收回结构性存款导致收到其他与投资活动现金增加，以及支付收购伟徽新材导致取得子公司及其他营业
单位支付的现金净额增加。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
其中：博云汽车增加 2,076 万元，博云东方增加
营业收入 214,845,661.05 157,664,121.15 36.27%
1,160 万元，合并伟徽新材增加 2,500 万元
其中博云汽车增加 2,056 万元，博云东方增加
营业成本 164,383,020.82 124,511,457.13 32.02%
356 万元，合并伟徽新材增加 1,588 万元
销售费用 10,645,038.99 8,114,934.84 31.18% 其中：博云东方增加 232 万元
其中：博云汽车增加 177 万元，博云东方增加
管理费用 30,403,193.64 23,945,586.19 26.97%
356 万元，合并伟徽新材增加 101 万元
财务费用 8,537,537.61 6,610,238.93 29.16% 主要为利息收入减少
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所得税费用 1,955,426.96 140,905.00 1,287.76% 其中：伟徽新材 119 万元，博云东方 72 万
研发投入 21,001,456.61 13,991,534.65 50.10% 主要为本期研发投入增加及合并伟徽新材所致
经营活动产生的
3,663,235.41 -13,111,114.68 127.94% 主要为销售商品提供劳务收到现金增加
现金流量净额
主要为本期伟徽新材收回结构性存款导致收到
投资活动产生的 其他与投资活动有关的现金增加，以及支付伟徽
-17,484,487.33 -74,513,373.01 76.54%
现金流量净额 新材股权收购款导致取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额增加
筹资活动产生的
422,915,939.81 65,194,769.23 548.70% 主要为本期非公开发行募集资金到位
现金流量净额
现金及现金等价
409,382,148.08 -22,431,199.00 1,925.06% 主要为本期筹资活动现金流量净额增加
物净增加额
货币资金 729,317,436.68 335,791,783.42 117.19% 本期非公开发行募集资金到位
预付款项 18,049,468.26 12,021,620.61 50.14% 主要为博云汽车本期预付原材料采购增加
应收利息 1,155,621.81 1,846,317.61 -37.41% 本期定期存款利率下降
其他应收款 10,290,550.70 6,970,808.18 47.62% 主要为博云汽车本期往来增加
其他流动资产 6,190,137.72 9,186,981.05 -32.62% 主要为本期待抵扣增值进项税减少
主要为本期长沙鑫航机轮生产研制基地建设投
在建工程 50,425,909.50 34,282,432.43 47.09%
入增加
无形资产 170,403,713.16 130,375,857.13 30.70% 主要为本期合并伟徽新材所致
开发支出 36,153,285.92 19,379,794.66 86.55% 主要为公司本期研发投入及合并伟徽新材所致
商誉 115,469,669.62 2,188,650.60 5,175.84% 主要为本期收购伟徽新材所致
应付票据 50,645,984.00 89,762,183.31 -43.58% 主要为票据到期兑付
预收款项 10,938,932.48 6,853,904.37 59.60% 主要为博云东方预收货款增加
应付职工薪酬 3,545,299.07 8,957,677.08 -60.42% 主要为上年末计提的上年奖金本期发放
应交税费 6,645,359.05 4,024,710.98 65.11% 主要为本期合并伟徽新材所致
其他应付款 72,008,219.73 6,993,393.21 929.66% 主要为本期应付收购伟徽新材股权款增加所致
资本公积 1,159,017,897.66 645,707,538.89 79.50% 本期非公开发行新增股本溢价所致
未分配利润 -88,619,213.16 -66,067,252.23 34.13% 本期亏损所致
少数股东权益 62,530,910.01 47,026,160.14 32.97% 主要为本期合并伟徽新材所致
营业税金及附加 812,926.33 495,806.11 63.96% 主要为销售增长
资产减值损失 691,364.14 1,902,309.74 -63.66% 主要为坏账准备计提减少
营业外收入 5,586,257.35 3,490,689.78 60.03% 主要为政府补助增加
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
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公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司逐步推进董事会制定的发展战略和经营计划，加强团队建设和管理，培养和提升团
队管理能力，努力完成既定的生产经营任务。母公司本期已实施完成2014年度非公开发行募投项目之对伟
徽新材94%股权的收购，并实现了财务报表的合并，从而进一步巩固了公司在该细分市场的领先地位，提
升了公司经营业绩；同时公司继续推进2012年度非公开发行募投项目鑫航机轮刹车系统研制基地的建设工
作和炭/炭305吨科研项目的组织验收工作。
报告期内，子公司博云汽车收入有较大幅度增长，在不断巩固民族品牌汽车整车厂主机配套市场份
额的同时，国际贸易和售后市场较同期均有较大幅度增加，为后续销售收入的进一步提升打好了基础。
报告期内，子公司博云东方调整营销战略，坚持高端领域、高标准要求，高附加值产品的营销策略，
本期销售收入同比实现了25%上涨；博云东方所研发的高性能纳米硬质合金，性能超过了863项目各项技术
指标，同时“高性能纳米硬质合金工业化制备技术”通过了科技成果鉴定，与会专家认为整体关键技术达到
国际先进水平，晶粒度、抗弯强度等部分指标达到国际领先水平；模具标准件产品也在逐步进入新型领域。
报告期内，子公司长沙鑫航全力落实军品各型号和民品的批量生产，各型号军品生产任务正按计划
有序推进；某型号飞机机轮和电子防滑刹车系统已进入样机试制阶段；某型号教练机主机轮及电子防滑刹
车系统已完成转阶段工作并交付主机厂，完成地面试滑，即将试飞；某两型号质量车机轮已按合同要求节
点进行生产和交付；相关型号的预研工作正在按计划有序推进；C919大飞机的机轮研发工作在按计划开展。
报告期内，子公司伟徽新材在实体经济增速日益放缓的环境下，通过积极创新、开源节流，使公司经
营业务保持着稳定增长的态势；通过自主技术创新和严格的质量控制程序，不断改进、完善生产工艺，建
立完善的质量追溯体系，使得成本及质量控制方面达到良好的效果；以“高端产品争利润、中端产品打市
场、低端产品争流量、国际市场靠技术”的理念全面提高市场份额，不断加大国际市场开拓力度。
报告期内，经营指标符合预期，公司在2016年第一季度报告中对公司2016年1-6月归属于上市公司股东
的净利润预测为：归属上市公司股东净利润为-2,900万元至-2,200万元，实际经营业绩在预测范围内。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
航空航天及民用
15,413,385.29 12,414,067.89 19.46% 3.70% 5.71% -1.53%
炭\炭复合材料
汽车刹车片 103,837,348.17 85,917,124.77 17.26% 22.36% 30.02% -4.88%
粉末冶金 79,719,060.34 57,946,341.68 27.31% 72.42% 50.63% 10.52%
分产品
航空航天及民用 15,413,385.29 12,414,067.89 19.46% 3.70% 5.71% -1.53%
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炭\炭复合材料
汽车刹车片 103,837,348.17 85,917,124.77 17.26% 22.36% 30.02% -4.88%
粉末冶金 54,724,008.75 42,067,382.49 23.13% 18.36% 9.35% 6.34%
稀有金属碳化物 24,995,051.59 15,878,959.19 36.47%
分地区
境内销售 178,062,121.66 144,021,264.97 19.12% 32.33% 33.94% -0.96%
境外销售 20,907,672.14 12,256,269.37 41.38% 83.31% 39.90% 18.19%
四、核心竞争力分析
公司的核心竞争力主要体现在管理团队优势、技术研发优势、政策优势、细分产品市场优势、可持续
发展优势以及价格优势。报告期内，公司具有的核心竞争力与2015年相比，没有发生显著变化，详见2015
年年度报告。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
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2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 58,580.85
报告期投入募集资金总额 27,320
已累计投入募集资金总额 27,320
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《证监许可[2016]329 号》文的核准，公司于 2015 年 12 月向湖南大博云投资合伙企业（有限
合伙）、郭伟非公开发行境内上市人民币普通股（A 股）股票 72,494,034 股，每股面值为 1.00 元，发行价格为每股人民币
8.38 元，募集资金总额为人民币 607,500,000.00 元。扣除本次发行费用人民币 21,691,500.00 元，募集资金净额为人民币
585,808,500.00 元。其中，以现金方式募集资金人民币 443,000,000.00 元，扣除需支付天风证券股份有限公司的保荐及承
销费用人民币 20,225,000.00 元，余额人民币 422,775,000.00 元已通过承销商天风证券股份有限公司于 2016 年 4 月 15
日全部汇入本公司在中国建设银行长沙河西支行开立的 43050178373600000019 账号内；以股权方式募集资金人民币
164,500,000.00 元，郭伟等股份转让的相关股东已于 2016 年 4 月 18 日将其持有的伟徽新材 94%股权转让给公司，并于
同日完成股东名册变更，其中 47%的股权依据郭伟与公司签订的《附生效条件的股份认购合同》及《〈附生效条件的股份
认购合同〉补充合同》，作价人民币 164,500,000.00 元作认购本次募集资金，余下 47%股权以本次募集资金现金支付。截
至 2016 年 6 月 30 日，2014 年度非公开发行募集资金净额为人民币 58,580.85 万元，其中以现金方式募集资金人民币 44,300
万元 ，扣除需支付天风证券股份有限公司的保荐及承销费用人民币 2,022.50 万元，余额人民币 42,277.50 万元，募投项
目已累计使用募集资金总额 10,870 万元，专户产生的利息收入 21.58 万元，手续费支出等 0.13 万元，公司在募集资金专户
开户行存放余额为 31,428.95 万元。本报告期收购伟徽新材 94%股权项目现金方式募集部分共使用 9,870 万元，补充流动资
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金项目共使用 1,000 万元，募投项目专户产生的利息收入 21.58 万元，手续费支出等 0.13 万元。
注： 2012 年公司非公开发行募集资金使用情况，参见《2016 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2016 年
收购伟徽新材 94%股
否 32,900 32,900 26,320 26,320 89.12% 05 月 01 749.77 是 否
权
日
2016 年
补充流动资金 否 27,850 25,680.85 1,000 1,000 4.00% 05 月 01 0否 否
日
承诺投资项目小计 -- 60,750 58,580.85 27,320 27,320 -- -- 749.77 -- --
超募资金投向
无
合计 -- 60,750 58,580.85 27,320 27,320 -- -- 749.77 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时 不适用
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补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
无
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
2016 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告 2016 年 08 月 24 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品或服
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
务
湖南博云
东方粉末 高性能模具材 271,126,09 132,028,21 57,878,292. 3,684,986
子公司 制造业 60,000,000 3,129,301.59
冶金有限 料 7.77 1.11 46 .68
公司
长沙鑫航
飞机机轮刹车 118,000,00 228,238,61 100,777,80 5,162,435.9 -2,918,45
机轮刹车 子公司 制造业 -2,346,479.03
系统及零部件 0 0.47 8.55 1 6.04
有限公司
湖南博云
汽车制动 环保型高性能 135,000,00 390,054,23 67,435,683. 113,123,92 -3,047,52
子公司 制造业 -802,778.12
材料有限 汽车刹车材料 0 7.46
