河南辉煌科技股份有限公司2014年第三季度报告全文

                    河南辉煌科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
河南辉煌科技股份有限公司
   2014 年第三季度报告
         2014-068
      2014 年 10 月
                                            河南辉煌科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                              第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人李海鹰、主管会计工作负责人侯菊艳及会计机构负责人(会计主管人员)侯菊
艳声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                           河南辉煌科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                          第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
1、公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                 本报告期末比上年度末增
                                本报告期末                   上年度末
                                                                                           减
总资产（元）                      1,963,463,086.27           1,810,805,471.96                        8.43%
归属于上市公司股东的净资
                                  1,319,851,160.94           1,440,517,855.80                        -8.38%
产（元）
                                                本报告期比上年                            年初至报告期末比
                               本报告期                             年初至报告期末
                                                  同期增减                                  上年同期增减
营业收入（元）                 81,953,539.30               27.98%       235,763,021.50              23.78%
归属于上市公司股东的净利
                                7,293,268.95               79.31%        30,956,924.20             117.12%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
                                7,319,882.72               88.94%        28,836,848.87             165.62%
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
                                  --                  --                -57,439,961.01             -153.04%
额（元）
基本每股收益（元/股）                  0.0329              43.67%                0.1397             74.19%
稀释每股收益（元/股）                  0.0329              43.67%                0.1397             74.19%
加权平均净资产收益率                   0.51%               -0.08%                2.19%               0.11%
2、非经常性损益项目和金额
                                                                                                    单位：元
                        项目                         年初至报告期期末金额                   说明
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                             2,494,206.27
减：所得税影响额                                                    374,130.94
合计                                                             2,120,075.33                --
    公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、
列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                              单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                          11,451
                                    前 10 名普通股股东持股情况
                                                           持有有限售条        质押或冻结情况
   股东名称       股东性质      持股比例     持股数量
                                                           件的股份数量     股份状态         数量
李海鹰          境内自然人          14.61%    32,368,000      32,368,000      质押           8,000,000
谢春生          境内自然人           5.89%    13,040,000       9,780,000
李力            境内自然人           3.87%     8,578,500       4,289,250
胡江平          境内自然人           3.71%     8,211,500       5,528,000
李劲松          境内自然人           3.48%     7,705,000
刘锐            境内自然人           3.08%     6,818,300       4,063,000
北京泰腾博越
                境内非国有法
资本管理中心                         2.71%     6,000,000       6,000,000
                人
（有限合伙）
苗卫东          境内自然人           2.63%     5,832,755       3,877,125
中国建设银行
－信达澳银领
                其他                 2.55%     5,654,238       4,437,320
先增长股票型
证券投资基金
李翀            境内自然人           2.50%     5,536,171       3,022,965
                               前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                    持有无限售条件普通股                    股份种类
              股东名称
                                          股份数量               股份种类                数量
李劲松                                           7,705,000        人民币普通股               7,705,000
汇添富基金公司－工行－华融国际
                                                 4,721,640        人民币普通股               4,721,640
信托有限责任公司
李力                                             4,289,250        人民币普通股               4,289,250
谢春生                                           3,260,000        人民币普通股               3,260,000
财通基金公司－光大－陕国投盛唐
                                                 3,125,669        人民币普通股               3,125,669
15 号定向投资集合资金信托计划
中国农业银行－景顺长城内需增长
                                                 3,006,036        人民币普通股               3,006,036
贰号股票型证券投资基金
刘锐                                             2,755,300        人民币普通股               2,755,300
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胡江平                                        2,683,500       人民币普通股               2,683,500
中国农业银行－景顺长城内需增长
                                              2,606,098       人民币普通股               2,606,098
开放式证券投资基金
李翀                                          2,513,206       人民币普通股               2,513,206
                                 公司前 10 名无限售流通股股东中，中国农业银行-景顺长城内需增
                                 长贰号股票型证券投资基金、中国农业银行-景顺长城内需增长开放
                                 式证券投资基金同属景顺长城基金管理有限公司旗下基金；谢春生
上述股东关联关系或一致行动的说
                                 先生与财通基金公司－光大－陕国投盛唐 15 号定向投资集合资金
明
                                 信托计划为一致行动人。除此之外未知前 10 名无限售流通股股东之
                                 间，以及前 10 名无限售流通股股东与全体前 10 名股东之间是否存
                                 在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东参与
                                 无
融资融券业务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                     河南辉煌科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                    第三节 重要事项
 一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
 （一）资产负债表项目发生重大变动的原因分析：
     1、应收票据期末余额比期初余额增长214.62%，主要原因是报告期内收到承兑汇票增加所致。
     2、预付账款期末余额比期初余额增长68.06%，主要原因是报告期内按采购合同规定预付的材料款增
 加所致。
     3、存货期末余额比期初余额增长41.69%，主要原因是报告期公司订单增加，期末在产品及库存商品
 随之增加所致。
     4、长期股权投资期末余额比期初余额增加500万元，主要原因是报告期内公司认购飞天联合（北京）
 系统技术有限公司（以下简称“飞天联合”）5%的股权所致。
     5、在建工程期末余额比期初余额下降43.30%，无形资产期末余额比期初余额增加229.07%，主要原因
 是报告期内公司新厂区土地使用权手续办理完毕由在建工程转入无形资产所致。
     6、递延所得税资产期末余额比期初余额增长60.21%，主要原因是由于报告期内应纳税时间性差异增
 加所致。
     7、其他非流动资产期末余额比期初余额增加725.74万元，主要原因是报告期内新增的设备预付款。
     8、短期借款期末余额比期初余额增加15,000万元，主要原因是报告期内公司取得短期银行贷款所致。
     9、应付票据期末余额比期初余额下降60.85%，主要原因是报告期应付票据到期兑付所致。
     10、应付职工薪酬期末余额比期初余额下降66.46%，主要原因是公司上年末计提的年终奖于本期发放
 所致。
     11、应交税费期末余额比期初余额下降49.49%，主要原因是报告期公司缴纳了上期的税费所致。
     12、其他应付款期末余额比期初余额下降73.15%，主要原因是报告期内子公司北京国铁路阳技术有限
 公司（以下简称“国铁路阳”）支付往来款所致。
     13、一年内到期的非流动负债期末余额比期初余额增加200万元，主要原因是按协议约定需分期偿还
 的长期贷款在报告期内偿还所致。
     14、长期借款期末余额比期初余额增加22,200万元，主要原因是报告期内公司取得长期银行贷款所致。
     15、递延所得税负债期末余额比期初余额增长241.14%，主要原因是由于报告期内应纳税时间性差异
 增加所致。
（二）利润表项目发生重大变动的原因分析：
                                                    河南辉煌科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     1、营业成本比上年同期增长37.87%，主要原因是报告期内收入增加导致营业成本同比增加。
     2、应交税金比上年同期增长53.27%，主要原因是报告期内收入增加相应使流转税增加所致。
     3、财务费用比上年同期下降81.88%，主要原因是报告期内公司收到非公开发行募集资金的存款利息，
 去年同期无此项收入所致。
     4、资产减值损失比上年同期下降184.16%，主要原因是报告期内应收账款减少而使计提的坏账准备相
 应下降所致。
     5、营业外支出比上年同期下降73.93%，主要原因是公司报告期内固定资产处置损失减少所致。
     6、归属于母公司所有者权益的净利润比上年同期增长117.12%，主要原因是报告期内收入增加、国铁
 路阳股权100%纳入合并范围增加所致。
     7、少数股东权益比上年同期下降79.10%，主要原因是公司于2014年2月份完成国铁路阳剩余49.13%股
 权的收购，国铁路阳100%纳入合并报表范围增加所致。
（三）现金流量表表项目发生重大变动的原因分析：
     1、购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期增长60.13%，主要原因是报告期内支付材料采购款增
 加所致。
     2、支付的各项税费比上年同期增长44%，主要原因是报告期内支付上年末的税款增加所致。
     3、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金比上年同期增长513.24%，主要原因是报告
 期内公司启动非公开发行募投项目建设，致该项目投入增加。
     4、公司取得子公司及其他营业单位支付的现金比上年同期增加15,636.17万元，主要原因是报告期内
 公司支付了收购北京国铁路阳技术有限公司49.13%的股权、认购飞天联合5%注册资本的款项所致。
     5、取得借款所收到的现金比上年同期增长4,948.26%，主要原因是报告期内公司新增银行贷款3.75亿
 元。
     6、偿还债务所支付的现金比上年同期下降99.06%，主要原因是报告期内归还银行贷款业务发生额较
 少所致。
     7、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金比上年同期增长1,683.62%，主要原因是报告期内公司实
 施2013年度利润分配方案，向全体股东派发现金股利6,203.75万元所致。
 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
     1、2011年10月28日，公司与南京南瑞集团公司组成的联合体中标郑州市轨道交通1号线一期工程综合
 监控系统采购项目，合同金额8,099.6079万元。根据公司与南京南瑞集团公司签订的相关合同约定，本公
 司在该项目中的执行金额为5,608.21万元。截至报告期末，该合同正在执行中，已确认收入4,304万元。
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     2、2013年4月17日，公司与方正国际软件（北京）有限公司、上海华铭智能终端设备股份有限公司签
 订了《郑州市轨道交通1号线一期工程自动售检票（AFC）系统项目》合同，合同金额5,500万元，截至报
 告期末，该项目执行情况良好。
     3、以公司作为牵头单位，北京金鸿泰科技有限公司、郑州铁路局调度所为联合单位共同研发的“北
 斗铁路列车卫星定位与辅助预警系统应用示范”项目，中标由工业和信息化部组织招标的“2013年度电子
 信息产业发展基金项目”，于2013年10月31日收到财政部划拨的财政补助资金400万元。截至报告期末，该
 项目执行情况良好。
     4、2014年1月8日公司2014年第一次临时股东大会，审议通过《关于收购北京国铁路阳技术有限公司
 49.13%股权暨关联交易的议案》，同意以现金151,361,723.85元收购刘宝利先生其持有的北京国铁路阳技
 术有限公司49.13%股权。截至本报告期末，该笔收购款项已支付，国铁路阳已完成工商变更。
     5、2014年2月13日，河南辉煌科技股份有限公司和南京南瑞集团公司联合体中标郑州市轨道交通2号
 线一期工程综合监控系统集成项目，中标金额8,790.77万元。截至报告期末，该项目合同已签订，执行情
 况良好。
     6、2014年7月1日，公司召开2014年第二次临时股东大会审议通过了《关于投资设立产业并购基金的
 议案》，目前该事项正在筹划实施过程中。
     7、2014年8月28日，公司发布了《对外投资公告》（2014-057），辉煌科技拟出资500万元认购飞天联
 合5%的注册资本。截至本报告期末，该笔认购款已支付，飞天联合工商变更已办理完毕。
     8、2014年9月16日，公司收到中国证监会出具的《关于核准河南辉煌科技股份有限公司公开发行公司
 债券的批复》。截至本报告期末，公司本次公司债券尚未发行。
     9、2014年9月27日，公司发布了《重大事项停牌公告》（2014-061），公司因筹划重大事项申请股票于
 9月29日停牌。截至报告期末，该事项正处于筹划过程中，尚存在不确定性。
     10、2014年9月30日，公司及全资子公司河南辉煌软件有限公司销售的软件产品的增值税退税款合计
 787.73万元，详见《关于收到软件产品增值税退税的公告》（2014-062）。
 三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
  承诺事由        承诺方                  承诺内容           承诺时间    承诺期限         履行情况
股改承诺
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
资产重组时所
                                                        河南辉煌科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
作承诺
                                                                       持有辉煌科
                                                                       技股权或担
                               出具了《避免同业竞争承诺》：
                                                                       任辉煌科技
                               在持有公司股权或担任公司董、
                                                                       董事、监事、
                               监、高或核心技术人员期间及法 2009 年 09
              李海鹰                                                   高级管理人 履行情况良好
                               定期限内，不经营或投资于任何 月 29 日
                                                                       员或核心技
                               与辉煌科技主营业务构成同业
                                                                       术人员期间
                               竞争的企业。
                                                                       及法定期限
                                                                       内
             西部证券股份有
             限公司、中国银河
             投资管理有限公
             司、申银万国证券
             股份有限公司、新
             华基金管理有限
                              自公司非公开发行股份上市之
首次公开发行 公司、工银瑞信基
                              日起 12 个月内不上市交易或转
或再融资时所 金管理有限公司、
                              让其所认购的股份，在锁定期              2013 年 11 月
作承诺       北京康海天达科                                2013 年 11
                              内，因本次发行的股份而产生的            29 日-2014 年 履行情况良好
             技有限公司、北京                              月 29 日
                              任何股份（包括但不限于股份拆            11 月 30 日
             华创智业投资有
                              细、派送红股等方式增加的股
             限公司、北京泰腾
                              份）也不上市交易或转让。
             博越资本管理中
             心（有限合伙）、
             北京郁金香股权
             投资中心（有限合
             伙）、信达澳银基
             金管理有限公司
                               公司债券募集的资金不直接或
                               间接投资设立产业并购基金及
                                                                       公司债券募
                               其投资的项目，不直接或间接投 2014 年 07
              公司                                                     集资金使用       履行情况良好
                               资其他风险投资，不用于对外财 月 18 日
                                                                       期间
                               务资助或委托贷款等非生产经
                               营性支出。
                                                                         2013 年 9 月
                               承诺一年内不减持其所持有的     2013 年 09
              李新建                                                     26 日-2014 年 已履行完毕。
                               公司股份。                     月 26 日
                                                                         9 月 26 日
其他对公司中
                                                                         2013 年 10 月
小股东所作承                   承诺在半年内不减持所持公司     2013 年 10
             李劲松                                                      11 日-2014 年 已履行完毕
诺                             股份。                         月 11 日
                                                                         4 月 11 日
                               一年内对持有的 35,687,181 股股 2013 年 12 2013 年 12 月
              李海鹰、袁亚琴                                                           履行情况良好
                               份不转让或者委托他人管理本 月 04 日 4 日-2014 年
                                                      河南辉煌科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                              人所持有的上市公司股份，也不             12 月 5 日
                              由上市公司回购该部分股份。若
                              违反承诺，减持股份的所得将全
                              部上缴上市公司。
                              在 2013 年 12 月 23 日-2014 年 9
             谢春生先生及一 月 26 日期间不减持其本人及相
             致行动人财通基 关一致行动人持有的公司股份。
             金公司－光大－ 在延长的锁定期内，其本人及相
                                                                    2013 年 12 月
             陕国投盛唐 15 号 关一致行动人不转让或者委托 2013 年 12
                                                                    23 日-2014 年 已履行完毕
             定向投资集合资 他人管理本人所持有的上市公 月 23 日
                                                                    9 月 26 日
             金信托计划、于 司股份，也不由上市公司回购该
             辉、杜旭升、黄继 部分股份。若违反前述承诺，违
             军               反承诺减持股份的所得将全部
                              上缴上市公司。
                              北京国铁路阳技术有限公司
                              2014 年经审计的税后净利润（以
                              扣除非经常性损益的净利润为
                              计算依据）不低于人民币 3,129
                              万元。如国铁路阳 2014 年经审
                              计扣除非经常性损益后的净利
                                                                      2014 年 1 月 1
                              润小于上述承诺的净利润，刘宝 2014 年 01
             刘宝利                                                   日-2014 年 12 履行情况良好
                              利先生承诺就国铁路阳 2014 年 月 07 日
                                                                      月 31 日
                              度实际盈利数与净利润承诺数
                              之间的差额对应公司 2014 年上
                              半年收购国铁路阳股权比例部
                              分以现金方式向辉煌科技进行
                              补偿，并一次性汇入辉煌科技指
                              定的账户中。
                              一年内不转让或者委托他人管
                              理其所持有的上市公司股份，也
                                                                      2014 年 4 月
             刘宝利、黄继军、 不由上市公司回购该部分股份。 2014 年 04
                                                                      21 日-2015 年 履行情况良好
             杜旭升、周健     若违反前述承诺，违反承诺减持 月 21 日
                                                                      4 月 21 日
                              股份的所得将全部上缴上市公
                              司。
承诺是否及时
             是
履行
未完成履行的
具体原因及下 无
一步计划
                                                      河南辉煌科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度                        50%         至             80%
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）           10,559.88        至        12,671.86
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                               7,039.92
                        （1）铁路投资建设提速影响，预期已开工项目的工程完工进度将加快，公
 业绩变动的原因说明     司全年收入确认进度将比去年同期有一定幅度的增长；（2）国铁路阳 100%
                        并入合并报表。
五、证券投资情况
    1、公司报告期不存在证券投资。
    2、公司报告期未持有其他上市公司股权。
                                                         河南辉煌科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：河南辉煌科技股份有限公司
                                                                                                    单位：元
                 项目                    期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                         941,466,684.83                          877,898,165.66
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                          21,908,495.90                            6,963,413.56
    应收账款                                         376,837,024.50                          410,971,445.95
    预付款项                                          30,668,069.09                           18,247,751.18
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                        12,548,225.16                           17,657,869.18
    买入返售金融资产
    存货                                             255,635,990.57                          180,413,534.93
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                        1,639,064,490.05                        1,512,152,180.46
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
                                        河南辉煌科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资                      5,000,000.00                                  0.00
    投资性房地产
    固定资产                         93,966,712.63                        108,885,952.95
    在建工程                         26,961,262.50                         47,548,228.99
    工程物资                             46,152.16                             50,460.65
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         55,235,714.22                         16,785,552.45
    开发支出
    商誉                            107,863,014.60                        107,863,014.60
    长期待摊费用
    递延所得税资产                   28,068,343.20                         17,520,081.86
    其他非流动资产                    7,257,396.91                                  0.00
非流动资产合计                      324,398,596.22                        298,653,291.50
资产总计                           1,963,463,086.27                     1,810,805,471.96
流动负债：
    短期借款                        150,000,000.00                                  0.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据                          3,000,000.00                          7,662,482.00
    应付账款                        176,122,342.27                        205,224,920.70
    预收款项                         47,243,920.03                         40,575,106.64
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                      3,552,723.17                         10,593,906.55
    应交税费                          7,877,375.30                         15,594,747.21
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                        1,503,998.87                          5,601,701.67
                                                         河南辉煌科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期