广东奥飞动漫文化股份有限公司2013年第三季度报告全文

                广东奥飞动漫文化股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
广东奥飞动漫文化股份有限公司
     2013 年第三季度报告
    2013 年 10 月
                                                   广东奥飞动漫文化股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人蔡东青、主管会计工作负责人邓金华及会计机构负责人(会计主管人员)陈臻声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                广东奥飞动漫文化股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                              本报告期末比上年度末增减
                                       本报告期末                       上年度末
                                                                                                         （%）
总资产（元）                                 2,639,641,335.46             1,924,874,098.35                         37.13%
归属于上市公司股东的净资产
                                             1,603,916,409.19             1,479,079,998.54                          8.44%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                             年初至报告期末比上
                                   本报告期                                       年初至报告期末
                                                            增减（%）                                   年同期增减（%）
营业收入（元）                     395,612,344.99                     26.36%        1,053,738,336.08               30.88%
归属于上市公司股东的净利润
                                       55,630,012.13                  36.57%          145,855,478.65               40.45%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       48,218,851.79                  27.17%          137,014,082.86               36.52%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                    32,549,004.81              624.47%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.09                 28.57%                    0.24               41.18%
稀释每股收益（元/股）                            0.09                 28.57%                    0.24               41.18%
加权平均净资产收益率（%）                      3.53%                  0.58%                   9.47%                 1.69%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                     说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                           -70,413.11
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                               2,840,672.71
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                      359,954.26
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                               7,073,779.35
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                           -204,130.74
                                                              广东奥飞动漫文化股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
减：所得税影响额                                                              -52,616.75
     少数股东权益影响额（税后）                                             1,211,083.43
合计                                                                        8,841,395.79              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                                单位：股
报告期末股东总数                                                                                                 24,712
                                                 前 10 名股东持股情况
                                                                     持有有限售条件            质押或冻结情况
     股东名称          股东性质      持股比例（%）    持股数量
                                                                        的股份数量         股份状态        数量
蔡东青              境内自然人                51%      313,344,000        235,008,000 质押                  68,557,999
蔡晓东              境内自然人              12.75%      78,336,000         60,000,000 质押                  34,000,000
李丽卿              境内自然人               9.58%      58,870,000
中国建设银行－
华商动态阿尔法
                    境内非国有法人           1.73%      10,622,405
灵活配置混合型
证券投资基金
中国建设银行－
华商盛世成长股
                    境内非国有法人           1.65%      10,147,934
票型证券投资基
金
全国社保基金一
                    境内非国有法人           0.93%       5,708,888
零四组合
中国农业银行－
景顺长城内需增
                    境内非国有法人           0.68%       4,203,531
长贰号股票型证
券投资基金
中国光大银行股
份有限公司－泰
                    境内非国有法人            0.6%       3,711,227
信先行策略开放
式证券投资基金
中国农业银行－
华夏平稳增长混 境内非国有法人                 0.6%       3,709,931
合型证券投资基
                                                                广东奥飞动漫文化股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
金
中国人寿保险股
份有限公司－分
                  境内非国有法人               0.59%       3,646,192
红－个人分红
-005L-FH002 深
                                              前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类
              股东名称                           持有无限售条件股份数量
                                                                                       股份种类            数量
蔡东青                                                                    78,336,000 人民币普通股          78,336,000
李丽卿                                                                    58,870,000 人民币普通股          58,870,000
蔡晓东                                                                    18,336,000 人民币普通股          18,336,000
中国建设银行－华商动态阿尔法
                                                                          10,622,405 人民币普通股          10,622,405
灵活配置混合型证券投资基金
中国建设银行－华商盛世成长股
                                                                          10,147,934 人民币普通股          10,147,934
票型证券投资基金
全国社保基金一零四组合                                                     5,708,888 人民币普通股           5,708,888
中国农业银行－景顺长城内需增
                                                                           4,203,531 人民币普通股           4,203,531
长贰号股票型证券投资基金
中国光大银行股份有限公司－泰
                                                                           3,711,227 人民币普通股           3,711,227
信先行策略开放式证券投资基金
中国农业银行－华夏平稳增长混
                                                                           3,709,931 人民币普通股           3,709,931
合型证券投资基金
中国人寿保险股份有限公司－分
                                                                           3,646,192 人民币普通股           3,646,192
红－个人分红-005L-FH002 深
                                   蔡东青为本公司实际控制人，蔡晓东为蔡东青的弟弟，李丽卿为蔡东青、蔡晓东的母亲。
上述股东关联关系或一致行动的       除以上情况外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致
说明                               行动人；公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致
                                   行动人。
参与融资融券业务股东情况说明
                                   前 10 名股东中没有参与融资融券业务的股东。
（如有）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
                                                广东奥飞动漫文化股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                  第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
资产负债表项目：
       1、货币资金报告期内增加60.64%，主要是报告期内公司发行债券所致；
       2、交易性金融资产报告期内增加116%，主要是报告期内增加理财产品投资所致；
       3、应收票据报告期内减少100%，主要是报告期内应收票据到期收回所致；
       4、应收利息报告期内增加77.3%，主要是报告期内定期存款增加所致；
       5、其他应收款报告期内增加202.85%，主要是报告期内对外股权投资支付保证金所致；
       6、其他流动资产报告期内增加240.42%，主要是报告期末待抵扣的进项税余额增加所致；
       7、长期股权投资报告期内增加49.06%，主要是报告期内增加股权投资所致；
       8、固定资产报告期内增加148.08%，主要是报告期内新工业园建设工程转入固定资产所致；
       9、在建工程报告期内减少57.64%，主要是报告期内新工业园建设工程转入固定资产所致；
       10、长期待摊费用报告期内增加33.14%，主要是报告期内渠道建设投入增加所致；
       11、 短期借款报告期内增加368.36%，主要是报告期内子公司新增的银行贷款；
       12、应付票据报告期内减少92.87%，主要是报告期内票据到期所致；
       13、其他应付款报告期内增加32.43%，主要是报告期内销售渠道扁平化导致客户数量及相应收取的
保证金增加所致；
       14、长期借款报告期内减少30%，主要是报告期内广东嘉佳卡通影视有限公司的长期借款部分一年
内到期所致；
       15、递延收益（其他流动负责）报告期内减少42.32%，主要是报告期内按期确认收益所致；
       16、股本报告期内增加50%，主要是报告期内资本公积转增股本所致；
       17、资本公积金报告期减少35.39%，主要是报告期内资本公积转增股本以及分配现金股利所致；
利润表项目：
    1、营业收入1-9月较去年同期增加30.88%，主要是报告期内动漫玩具销售增长所致；
    2、销售费用1-9月较去年同期增加52.54%，原因一方面是公司本年度进一步深化渠道扁平化策略所增
加营销费用，另一方面是本报告期销售以潮流型项目为主，推广费用相对较高。
    3、管理费用1-9月较去年同期增加39.56%，主要是公司经营规模扩大、人员增加、研发投入增加所致；
    4、财务费用1-9月较去年同期增加149.73%，主要是报告期内公司发行债券计提利息所致；
    5、资产减值损失1-9月较去年同期减少56.11%，主要是报告期末存货跌价的情况同比有所减少，因此
计提的存货跌价损失也相对减少所致；
    6、投资收益1-9月较去年同期增加104.40%,主要是报告期内理财产品增加投资收益所致；
    7、营业外收入1-9月较去年同期减少45.65%，主要是报告期内政府补贴收入减少所致；
    8、营业外支出1-9月较去年同期增加592.56%，主要是报告期内雅安捐赠所致；
    9、归属于母公司所有者的净利润1-9月较去年同期增加40.45%，主要是报告期内营业收入增长同时毛
利率提升所致。
现金流量表项目：
    1、经营活动现金流入小计1-9月较去年同期增加45.91%，主要是报告期内公司经营规模扩大销售增长
回款增加所致；
    2、经营活动现金流出小计1-9月较去年同期40.69%，主要是报告期内公司生产规模扩大采购、人员、
间接投入等增加所致；
                                                                广东奥飞动漫文化股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
          3、经营活动产生的现金流量净额1-9月较去年同期增加624.47%，鉴于以上原因经营活动现金流入增
      长大于流出增长；
          4、投资活动现金流入小计1-9月较去年同期增加3515185.69%，主要是报告期内理财产品投资到期收
      回成本所致；
          5、投资活动现金流出小计1-9月较去年同期增加780.37%，主要是报告期内购买理财产品以及长期股
      权投资所致；
          6、投资活动产生的现金流量净额1-9月较去年同期增加215.68%，主要是基于上述原因投资活动流入
      增长大于流出增长；
          7、筹资活动现金流入小计1-9月较去年同期增加3107.95%，主要是报告期内发行债券收到现金所致；
          8、筹资活动产生的现金流量净额1-9月较去年同期增加797.48%，基于上述原因筹资活动现金流入增
      加、流出减少，净额大幅增加所致；
          9、现金及现金等价物净增加额1-9月较去年同期增加291.89%，主要是报告期内发行债券收到现金所
      致。
      财务指标项目：
           1-9月归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、基本每股收
      益、稀释每股收益增长幅度大于30%主要是报告期内营业收入增长同时毛利率提升所致。
      二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
          1、2013年7月22日，公司发布了《公司债券上市公告书》，公司债券（债券简称：12奥飞债、证券代
      码：112180）于2013年7月23日上市交易。
          2、2013年7月23日，公司发布了重大事项停牌公告，公司股票自2013年7月23日停牌，期间公司按照
      相关规定每5个交易日发布了事项进展公告。2013年10月23日，公司发布了《发行股份及支付现金购买资
      产并募集配套资金的预案》以及相关公告，公司股票自2013年10月23日开市起复牌。目前公司发行股份购
      买资产事项尚在按照进度推进过程中，尚需通过公司董事会、股东大会审议通过并报中国证监会审核通过
      后方可生效。
          3、2012年10月12日，公司发布了对外投资公告，公司与孩之宝签订投资合作意向书；2013年8月28日，
      公司发布了对外投资的进展公告，公司于2013年8月27日与孩之宝签订了投资合作协议，具体内容见公告。
          4、2013年9月18日，公司发布了对外投资公告，公司于2013年9月16日与香港意马国际以及其他三位
      自然人签订协议，受让资讯港管理有限公司100%股权以及广东原创动力100%股权，具体内容见公告。
          除以上事项外，公司报告期内未发生重大事项。
          报告期内，公司投资港币1899万元（折合人民币1500万元）参股Lakoo Limited（简称拉阔公司）10.28%
      股权，其主营业务为手机游戏开发，目前已完成相关股东变更等程序；公司投资1000万元人民币参股上海
      哈邻网络科技有限公司20%股权，其主营业务为卡牌类手机游戏开发，目前正在办理工商变更中。
                      重要事项概述                               披露日期              临时报告披露网站查询索引
公司债上市公告书                                          2013 年 07 月 22 日   www.cninfo.com.cn，公告编号 2013-042 号
                                                          2013 年 07 月 23 日   www.cninfo.com.cn，公告编号 2013-043 号
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
                                                          2013 年 10 月 23 日   www.cninfo.com.cn，公告编号 2013-070 号
                                                          2012 年 10 月 12 日   www.cninfo.com.cn，公告编号 2012-039 号
对外投资进展公告，与孩之宝签订投资合作协议
                                                          2013 年 08 月 28 日   www.cninfo.com.cn，公告编号 2013-054 号
对外投资公告：受让资讯港 100%股权；受让原创动力 100%股权 2013 年 09 月 18 日    www.cninfo.com.cn，公告编号 2013-062 号
                                                                      广东奥飞动漫文化股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
          三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
                                                                                               承诺时
       承诺事项        承诺方                              承诺内容                                      承诺期限     履行情况
                                                                                                  间
股改承诺
收购报告书或权益
变动报告书中所作
承诺
资产重组时所作承
诺
                                    自公司股票上市之日起三十六个月内，其不转让或者委托他人
                                    管理其在本次发行前已持有的公司股份，也不由公司回购其持                          报告期内，上述
                                    有的股份。同时，控股股东蔡东青、蔡晓东还承诺在前述锁定              自公司上市 承诺在继续履
                   控股股东蔡东                                                              2009 年
                                    期满后，在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有本公司              后到其离职 行，承诺人严格
                   青、蔡晓东、李                                                            08 月 31
                                    股份总数的 25%；离职后半年内，不转让其所持有的本公司股              半年后的十 履行相关承诺，
                   丽卿                                                                      日
                                    份。若在申报离职半年后的十二个月内通过证券交易所挂牌交              二个月内。 未有违反，并将
                                    易出售本公司股票，出售数量不超过所持有本公司股份总数的                          继续严格履行。
首次公开发行或再                    50%。上述股份不包括在此期间新增的股份。
融资时所作承诺     当时担任公司
                   董事、监事及高 承诺定期向公司申报其所持有的公司的股份及其变动情况；在                            报告期内，上述
                   级管理人员的     公司股票上市交易之日起如有持有公司股份的情况，承诺自公              自公司上市 承诺在继续履
                                                                                             2009 年
                   邓金华、杨锐、 司股票上市之日起一年内和离职后半年内，不转让其所持公司                后到其离职 行，承诺人严格
                                                                                             08 月 31
                   张建琦、李卓     股份，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有公司股份              后的半年    履行相关承诺，
                                                                                             日
                   明、蔡少河、罗 总数的百分之二十五，拟在任职期间买卖贵公司股份的，按有                内。        未有违反，并将
                   育民、张振翔、 关规定提前向公司申报。                                                            继续严格履行。
                   王龙丰、郑克东
                                    避免同业竞争的承诺：公司控股股东蔡东青、蔡晓东、李丽卿
                                                                                                                    报告期内，上述
                                    承诺其所控制的除发行人外的企业及其控制的子公司、分公司
                                                                                                                    承诺在继续履
                   公司控股股东     目前未从事任何与发行人或其所控制的子公司、分公司相同或 2009 年
其他对公司中小股                                                                                                    行，承诺人严格
                   蔡东青、蔡晓     近似业务，未发生构成或可能构成直接或间接竞争的情形。并 08 月 31 无
东所作承诺                                                                                                          履行相关承诺，
                   东、李丽卿       保证将来亦不从事并不促使本人所控制的除发行人外的企业及 日
                                                                                                                    未有违反，并将
                                    其所控制的子公司、分公司从事与发行人或其所控制的子公司、
                                                                                                                    继续严格履行。
                                    分公司相同或近似的业务，不会构成直接或间接竞争的情形。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体
原因及下一步计划 无
（如有）
          四、对 2013 年度经营业绩的预计
          2013 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
          归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
                                                           广东奥飞动漫文化股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
2013 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                        30%     至                          50%
度（%）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                    23,579.95   至                      27,207.63
间（万元）
2012 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                             18,138.42
                                            公司业绩增长的幅度受报告期内新老动画片项目的推出时间以及其市场表
业绩变动的原因说明
                                            现的影响而波动。
五、证券投资情况
                             最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称                                                                              股份来源
                             成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%）值（元） 益（元）   科目
合计                              0.00        0    --           0      --        0.00     0.00    --       --
证券投资审批董事会公告披露
日期
证券投资审批股东会公告披露
日期
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
                                                       广东奥飞动漫文化股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东奥飞动漫文化股份有限公司
                                                                                                      单位：元
                 项目                       期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                           1,009,317,907.94                        628,307,122.06
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产                                      226,904,086.62                         105,047,674.66
    应收票据                                                                                       800,000.00
    应收账款                                            226,678,638.02                         197,188,115.95
    预付款项                                            140,408,584.15                         139,139,579.62
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                               3,751,299.51                           2,115,812.58
    应收股利
    其他应收款                                           92,448,289.20                          30,525,955.07
    买入返售金融资产
    存货                                                390,035,301.24                         315,173,024.72
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                           3,139,467.56                            922,229.71
流动资产合计                                           2,092,683,574.24                       1,419,219,514.37
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                         55,769,361.07                          37,413,673.45
                         广东奥飞动漫文化股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
    投资性房地产
    固定资产              183,956,153.55                        74,152,313.24
    在建工程               60,175,592.02                       142,062,771.67
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产              206,632,995.05                       213,504,210.19
    开发支出
    商誉                   29,706,988.92                        29,706,988.92
    长期待摊费用             6,786,455.06                        5,097,292.61
    递延所得税资产           3,930,215.55                        3,717,333.90
    其他非流动资产
非流动资产合计            546,957,761.22                       505,654,583.98
资产总计                 2,639,641,335.46                    1,924,874,098.35
流动负债：
    短期借款               92,772,560.00                        20,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                  498,600.00                         6,992,355.80
    应付账款              166,019,526.75                       200,142,662.46
    预收款项               43,186,164.92                        37,615,168.40
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬           20,970,112.46                        21,933,500.57
    应交税费               26,613,012.18                        33,140,755.83
    应付利息                 9,216,431.54                           24,711.05
    应付股利                  997,779.29
    其他应付款             15,298,663.34                        11,552,679.64
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
                                                            广东奥飞动漫文化股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
     代理承销证券款
     一年内到期的非流动负债                                     2,630,000.00
     其他流动负债
流动负债合计                                                 378,202,850.48                         331,401,833.75
非流动负债：
     长期借款