星期六股份有限公司2020年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：星期六股份有限公司
2020年06月30日
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 239,211,406.65 | 260,301,901.72 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 593,410.33 | 501,801.83 |
| 应收账款 | 1,289,414,982.83 | 1,330,769,715.00 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 313,801,704.63 | 165,647,657.23 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 |
| 其他应收款 | 93,945,461.30 | 81,065,484.41 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,091,985,835.04 | 1,210,780,969.76 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 8,320,685.21 | 11,850,217.95 |
| 流动资产合计 | 3,037,273,485.99 | 3,060,917,747.90 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 55,033,330.49 | 36,996,146.97 |
| 其他权益工具投资 | 63,974,769.78 | 38,891,900.70 |
| 其他非流动金融资产 | 5,193,974.04 | 5,193,974.04 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 106,419,405.19 | 112,605,377.22 |
| 在建工程 | 9,966,942.10 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 47,413,617.04 | 51,481,244.55 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 1,670,405,476.54 | 1,670,405,476.54 |
| 长期待摊费用 | 216,653,150.92 | 182,076,772.02 |
| 递延所得税资产 | 83,295,351.92 | 76,520,244.18 |
| 其他非流动资产 | 7,387,794.35 | 56,323,282.18 |
| 非流动资产合计 | 2,265,743,812.37 | 2,230,494,418.40 |
| 资产总计 | 5,303,017,298.36 | 5,291,412,166.30 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 635,547,900.00 | 628,353,680.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 77,386,202.14 | 56,116,794.00 |
| 应付账款 | 251,651,017.67 | 314,010,403.71 |
| 预收款项 | 10,036,795.31 | |
| 合同负债 | 21,345,216.87 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 19,713,802.49 | 42,745,953.24 |
| 应交税费 | 97,620,382.18 | 120,773,283.35 |
| 其他应付款 | 667,564,239.83 | 423,068,717.62 |
| 其中：应付利息 | 34,355,625.39 | |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 199,228,892.66 | 243,142,052.69 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,970,057,653.84 | 1,838,247,679.92 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 27,182,122.30 | 18,102,154.15 |
| 递延收益 |
| 递延所得税负债 | 760,072.57 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 27,182,122.30 | 18,862,226.72 |
| 负债合计 | 1,997,239,776.14 | 1,857,109,906.64 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 738,487,091.00 | 738,487,091.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,330,184,215.40 | 2,330,184,215.40 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 157,612.58 | 2,059,283.53 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 69,931,642.59 | 69,931,642.59 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 117,924,181.70 | 221,824,045.37 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,256,684,743.27 | 3,362,486,277.89 |
| 少数股东权益 | 49,092,778.95 | 71,815,981.77 |
| 所有者权益合计 | 3,305,777,522.22 | 3,434,302,259.66 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,303,017,298.36 | 5,291,412,166.30 |
法定代表人：于洪涛 主管会计工作负责人：李刚 会计机构负责人：阮伟明
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 10,930,970.50 | 26,381,303.19 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 501,801.83 | 501,801.83 |
| 应收账款 | 1,113,684,040.89 | 1,046,240,408.19 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 66,949,311.02 | 21,857,976.68 |
| 其他应收款 | 43,096,684.01 | 43,452,410.50 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 980,189,515.72 | 1,043,095,385.31 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,003,755.61 | 3,658,621.05 |
| 流动资产合计 | 2,217,356,079.58 | 2,185,187,906.75 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,265,098,468.52 | 2,264,806,552.90 |
| 其他权益工具投资 | 20,680,793.42 | 8,997,924.34 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 95,385,817.08 | 98,844,389.39 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 22,492,705.22 | 23,598,813.31 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 20,877,261.59 | 28,887,035.02 |
| 递延所得税资产 | 48,315,341.50 | 48,315,341.50 |
| 其他非流动资产 | 4,125,209.18 | 1,684,113.91 |
| 非流动资产合计 | 2,476,975,596.51 | 2,475,134,170.37 |
| 资产总计 | 4,694,331,676.09 | 4,660,322,077.12 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 408,247,900.00 | 420,253,680.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 77,386,202.14 | 83,116,794.00 |
| 应付账款 | 384,605,316.07 | 441,593,717.07 |
| 预收款项 | 4,784,165.46 | |
| 合同负债 | 15,441,009.94 | |
| 应付职工薪酬 | 5,021,243.51 | 16,816,191.64 |
| 应交税费 | 54,606,901.02 | 70,478,002.36 |
| 其他应付款 | 745,404,822.11 | 501,116,242.95 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 7,330,496.60 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,690,713,394.79 | 1,545,489,290.08 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 27,182,122.30 | 18,102,154.15 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 760,072.57 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 27,182,122.30 | 18,862,226.72 |
| 负债合计 | 1,717,895,517.09 | 1,564,351,516.80 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 738,487,091.00 | 738,487,091.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,380,823,379.22 | 2,380,823,379.22 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 467,369.54 | 2,280,217.73 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 69,931,642.59 | 69,931,642.59 |
| 未分配利润 | -213,273,323.35 | -95,551,770.22 |
| 所有者权益合计 | 2,976,436,159.00 | 3,095,970,560.32 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,694,331,676.09 | 4,660,322,077.12 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 915,110,297.56 | 890,754,666.56 |
| 其中：营业收入 | 915,110,297.56 | 890,754,666.56 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 900,288,695.89 | 783,738,973.61 |
| 其中：营业成本 | 647,021,308.64 | 425,926,632.09 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,136,597.50 | 8,304,567.08 |
| 销售费用 | 140,192,713.73 | 246,189,247.28 |
| 管理费用 | 55,430,267.46 | 49,071,257.71 |
| 研发费用 | 19,154,532.27 | 18,997,104.28 |
| 财务费用 | 36,353,276.29 | 35,250,165.17 |
| 其中：利息费用 | 37,413,538.85 | 33,028,800.94 |
| 利息收入 | 2,585,335.81 | 1,269,760.29 |
| 加：其他收益 | 5,197,596.17 | 1,522,411.97 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,992,657.35 | -1,229,476.42 |
| 其中：对联营企业和合营企业 | 1,992,657.35 | -1,229,476.42 |
| 的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -783,911.33 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -24,262,551.50 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -105,738,667.19 | -35,650,445.07 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -363,076.79 | 116,817.87 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -108,352,440.29 | 70,991,089.97 |
| 加：营业外收入 | 219,101.10 | 1,336,768.54 |
| 减：营业外支出 | 2,127,094.49 | 142,994.27 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -110,260,433.68 | 72,184,864.24 |
| 减：所得税费用 | -2,893,459.35 | 6,231,697.78 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -107,366,974.33 | 65,953,166.46 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -107,366,974.33 | 65,953,166.46 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -103,899,863.66 | 60,844,870.78 |
| 2.少数股东损益 | -3,467,110.67 | 5,108,295.68 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -18,567.83 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -18,567.83 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -18,567.83 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -18,567.83 | |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -107,366,974.33 | 65,934,598.63 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -103,899,863.66 | 60,826,302.95 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -3,467,110.67 | 5,108,295.68 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.1410 | 0.1063 |
| （二）稀释每股收益 | -0.1410 | 0.1063 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：于洪涛 主管会计工作负责人：李刚 会计机构负责人：阮伟明
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 435,240,952.13 | 502,838,582.30 |
| 减：营业成本 | 294,518,464.31 | 238,757,287.82 |
| 税金及附加 | 671,673.91 | 3,257,251.83 |
| 销售费用 | 101,308,113.60 | 199,754,359.30 |
| 管理费用 | 27,009,121.69 | 19,778,217.39 |
| 研发费用 | 2,441,295.49 | 3,695,035.46 |
| 财务费用 | 24,912,626.64 | 20,190,142.11 |
| 其中：利息费用 | 24,292,112.20 | 17,954,534.81 |
| 利息收入 | 191,133.80 | 679,787.36 |
| 加：其他收益 | 59,841.70 | 217,717.66 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -9,074,178.31 | -1,359,847.28 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -9,074,178.31 | -1,359,847.28 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -783,911.33 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -6,380,034.42 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -84,478,360.19 | -16,347,593.66 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -363,541.54 | 87,226.21 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -115,856,616.27 | -780,120.01 |
| 加：营业外收入 | 186,331.53 | 1,230,511.48 |
| 减：营业外支出 | 2,051,268.39 | 111,168.38 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -117,721,553.13 | 339,223.09 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -117,721,553.13 | 339,223.09 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -117,721,553.13 | 339,223.09 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他 |
| 综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -117,721,553.13 | 339,223.09 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,268,611,674.54 | 1,019,994,708.58 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 208,415.75 | 453,819.87 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 63,296,561.93 | 103,062,083.29 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,332,116,652.22 | 1,123,510,611.74 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,099,847,092.85 | 628,547,883.55 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 125,942,959.29 | 220,448,568.99 |
| 支付的各项税费 | 49,088,810.60 | 53,852,505.53 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 160,749,890.03 | 156,651,951.25 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,435,628,752.77 | 1,059,500,909.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -103,512,100.55 | 64,009,702.42 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 11,500,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 250,829.59 | 1,137,557.80 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 52,864.94 | 529,186.44 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 8,350,000.00 | 200,000.00 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 55,950,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 64,603,694.53 | 13,366,744.24 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 102,063,303.32 | 32,043,954.32 |
| 投资支付的现金 | 147,837,974.41 | 5,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 15,430,593.12 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 2,900,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 252,801,277.73 | 52,474,547.44 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -188,197,583.20 | -39,107,803.20 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 4,561,100.00 | 107,338,892.74 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 300,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 401,650,000.00 | 199,220,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 371,205,479.22 | 9,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 777,416,579.22 | 315,558,892.74 |
| 偿还债务支付的现金 | 392,711,941.05 | 161,643,834.86 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 18,607,341.60 | 32,849,371.31 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 75,802,384.38 | 87,539,893.78 |
| 筹资活动现金流出小计 | 487,121,667.03 | 282,033,099.95 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 290,294,912.19 | 33,525,792.79 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 766.59 | -11,339.98 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,414,004.97 | 58,416,352.03 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 209,392,278.47 | 55,238,000.06 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 207,978,273.50 | 113,654,352.09 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 425,216,731.42 | 628,218,839.74 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 26,413,767.45 | 90,559,832.60 |
| 经营活动现金流入小计 | 451,630,498.87 | 718,778,672.34 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 474,808,647.54 | 451,806,550.71 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 59,194,274.95 | 135,424,432.19 |
| 支付的各项税费 | 24,054,341.14 | 8,884,699.13 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 52,880,413.03 | 78,060,236.69 |
| 经营活动现金流出小计 | 610,937,676.66 | 674,175,918.72 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -159,307,177.79 | 44,602,753.62 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 8,350,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 499,594.78 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 8,350,000.00 | 499,594.78 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 11,355,773.80 | 16,631,272.50 |
| 投资支付的现金 | 110,687,974.41 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 15,430,593.12 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 122,043,748.21 | 32,061,865.62 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -113,693,748.21 | -31,562,270.84 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 221,650,000.00 | 117,220,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 378,305,479.22 | 100,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 599,955,479.22 | 217,220,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 240,911,941.05 | 136,733,198.86 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 14,698,362.63 | 16,048,505.28 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 76,590,000.00 | 72,539,893.78 |
| 筹资活动现金流出小计 | 332,200,303.68 | 225,321,597.92 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 267,755,175.54 | -8,101,597.92 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -5,245,750.46 | 4,938,884.86 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 9,943,587.81 | 12,967,869.82 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 4,697,837.35 | 17,906,754.68 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 738,487,091.00 | 2,330,184,215.40 | 2,059,283.53 | 69,931,642.59 | 221,824,045.37 | 3,362,486,277.89 | 71,815,981.77 | 3,434,302,259.66 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 738,487,091.00 | 2,330,184,215.40 | 2,059,283.53 | 69,931,642.59 | 221,824,045.37 | 3,362,486,277.89 | 71,815,981.77 | 3,434,302,259.66 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -1,901,670.95 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -103,899,863.67 | 0.00 | -105,801,534.62 | -22,723,202.82 | -128,524,737.44 |
| （一）综合收益总额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -1,901,670.95 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -103,899,863.67 | 0.00 | -105,801,534.62 | -22,723,202.82 | -128,524,737.44 |
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 738,487,091.00 | 2,330,184,215.40 | 157,612.58 | 69,931,642.59 | 117,924,181.70 | 3,256,684,743.27 | 49,092,778.95 | 3,305,777,522.22 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 398,921,895.00 | 949,573,967.03 | 1,291,346.57 | 69,931,642.59 | 76,700,524.02 | 1,496,419,375.21 | 19,848,281.48 | 1,516,267,656.69 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 398,921,895.00 | 949,573,967.03 | 1,291,346.57 | 69,931,642.59 | 76,700,524.02 | 1,496,419,375.21 | 19,848,281.48 | 1,516,267,656.69 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 259,891,441.00 | 1,095,238,098.16 | -18,567.83 | 60,844,870.78 | 1,415,955,842.11 | 37,401,281.11 | 1,453,357,123.22 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -18,567.83 | 60,844,870.78 | 60,826,302.95 | 5,108,295.68 | 65,934,598.63 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 259,891,441.00 | 1,095,238,098.16 | 1,355,129,539.16 | 32,292,985.43 | 1,387,422,524.59 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 259,891,441.00 | 1,095,238,098.16 | 1,355,129,539.16 | 1,355,129,539.16 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 | |||||||||||||||
| 资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 32,292,985.43 | 32,292,985.43 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 658,813,33 | 2,044,812,06 | 1,272,778.74 | 69,931,642.5 | 137,545,394. | 2,912,375,21 | 57,249,562.59 | 2,969,624,779. |
| 6.00 | 5.19 | 9 | 80 | 7.32 | 91 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 738,487,091.00 | 2,380,823,379.22 | 2,280,217.73 | 69,931,642.59 | -95,551,770.22 | 3,095,970,560.32 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 738,487,091.00 | 2,380,823,379.22 | 2,280,217.73 | 69,931,642.59 | -95,551,770.22 | 3,095,970,560.32 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -1,812,848.19 | 0.00 | 0.00 | -117,721,553.13 | 0.00 | -119,534,401.32 |
| （一）综合收益总额 | -1,812,848.19 | -117,721,553.13 | -119,534,401.32 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公 | ||||||||||||
| 积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 738,487,091.00 | 2,380,823,379.22 | 467,369.54 | 69,931,642.59 | -213,273,323.35 | 2,976,436,159.00 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 398,921,895.00 | 1,000,213,130.85 | 1,486,048.06 | 69,931,642.59 | 24,415,211.69 | 1,494,967,928.19 | ||||||
| 加：会计政 | ||||||||||||
| 策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 398,921,895.00 | 1,000,213,130.85 | 1,486,048.06 | 69,931,642.59 | 24,415,211.69 | 1,494,967,928.19 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 259,891,441.00 | 1,039,565,838.74 | 339,223.09 | 1,299,796,502.83 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 339,223.09 | 339,223.09 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 259,891,441.00 | 1,039,565,838.74 | 1,299,457,279.74 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 259,891,441.00 | 1,039,565,838.74 | 1,299,457,279.74 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 658,813,336.00 | 2,039,778,969.59 | 1,486,048.06 | 69,931,642.59 | 24,754,434.78 | 2,794,764,431.02 |
三、公司基本情况
(一）公司注册地、组织形式和总部地址
星期六股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经国家商务部批准，由深圳市星期六投资控股有限公司、LYONEGROUPPTE.LTD.、SureJoycelimited、深圳市海恒投资有限公司、AvexRichevelopmentLtd.和上海迈佳网络科技有限公司发起设立的股份有限公司。公司于2009年9月3日在深圳证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为914406007417025524的营业执照。
经过历年的派送红股、增发新股，截止2019年12月31日，本公司累计发行股本总数73,848.71万股，注册资本为73,848.71万元，注册地址：广东省佛山市南海区桂城街道庆安路2号，总部地址：广东省佛山市南海区桂城街道庆安路2号。实际控制人为张泽民及其妻梁怀宇。
（二）公司业务性质和主要经营活动
根据中国证劵监督管理委员会2019年4季度上市公司行业分类结果，本公司所属行业为制造业-纺织服装、服饰业。目前，公司的业务主要分为两大板块，多品牌中高端时尚皮鞋的生产和销售，并批发、零售多元化的时尚产品；以移动互联网精准营销为核心的信息技术服务业务。
（三）财务报表的批准报出
本财务报表业经公司第四届董事会第二十三次会议于2020年8月28日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户，减少1户，其中：
1. 本期新纳入合并范围的子公司：
| 名称 | 变更原因 |
| 深圳星期六时尚创新产业并购基金（有限合伙） | 其他合伙人退出 |
1. 本期不再纳入合并范围的子公司：
| 名称 | 变更原因 |
| 佛山星期六科技研发有限公司 | 转让股权 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
公司子公司海普(天津)制鞋有限公司之子公司海普香港有限公司主要经营地在中国香港，以港币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。合并范围内其他公司均采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2、同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3、非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4、为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
1. （1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2. （2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3. （3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合
营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2.共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1. (1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2. (2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3. (3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4. (4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5. (5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用年初年末的平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例
降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具在在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
2. 金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
. 以摊余成本计量的金融资产。. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
1. 分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
1. 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利
息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
1. 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
1. 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
1. 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1. 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
2. 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。
如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
1. 金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1. 能够消除或显著减少会计错配。
2. 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和
金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
1. 其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2. 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3. 不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
1. 金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1. 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
2. 该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
. 转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的
权利和义务单独确认为资产或负债。. 保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。 . 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他
情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
4. 未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认
为资产或负债。
5. 保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相
应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险
或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
1. 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
2. 被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
3. 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
4. 金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
5. 终止确认部分在终止确认日的账面价值。
6. 终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
6. 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
7. 金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
. 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。 . 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照
相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。 . 如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
1. 信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2. 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
3. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将
降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
5. 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
8. 已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
. 发行方或债务人发生重大财务困难；
. 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； . 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让
步；. 债务人很可能破产或进行其他财务重组；. 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；. 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
9. 预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事
项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征
包括：账龄组合、合并范围内关联方、押金及保证金等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风
险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现
值。2） 对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计
付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为
该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的
无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得
的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
10. 减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
1. 金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
本公司对 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十）6.金融工具减值。
本公司对初始确认后已经发生信用减值的 应收票据单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将 应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 无风险银行承兑票据组合 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验，结合 当前状况以及对未来经济状况 的预测，通过风险敞口和整个存续期预测信用损失率，该组合预测信用损失率为0%。 |
| 商业承兑汇票 | 本组合以应收票据的账龄作为信用风险特征 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收票据账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
具体对该应收商业承兑承兑汇票预期信用损失率进行估计如下：
| 账龄 | 应收票据预期信用损失率(%) |
| 6个月以内（含6个月） | 0 |
| 6个月-1年 | 5 |
| 1-2年 | 30 |
| 2-3年 | 60 |
| 3年以上 | 100 |
12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十）6.金融工具减值。本公司对在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 结算款，本组合以应收账款的账龄作为信用风险特征 | 参考历史信用损失经验，结合 当前状况以及对未来经济状况 的预测，编制应收账款账龄与 整个存续期预期信用损失率对 照表，计算预期信用损失 |
| 合并范围内关联方余额组合 | 本组合为风险较低应收关联方的应收款项 | 参考历史信用损失经验，结合 当前状况以及对未来经济状况 的预测，通过风险敞口和整个存续期预测信用损失率，该组合预测信用损失率为0%。 |
具体对该应收账款预期信用损失进行估计如下：
1、鞋帽、服饰类商品销售款
| 账龄 | 计提比例 |
| 3个月以内（含3个月） | 1% |
| 3-12个月 | 5% |
| 1-2年 | 20% |
| 2-3年 | 50% |
| 3年以上 | 100% |
2、新媒体广告及自媒体电商业务款
| 账龄 | 计提比例 |
| 6个月以内（含6个月） | 0 |
| 6个月-1年 | 5% |
| 1-2年 | 30% |
| 2-3年 | 60% |
| 3年以上 | 100% |
3、传统互联网广告业务款
| 账龄 | 计提比例 |
| 3个月以内（含3个月） | 1% |
| 3-12个月 | 5% |
| 1-2年 | 20% |
| 2-3年 | 50% |
| 3年以上 | 100% |
13、应收款项融资
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十）6.金融工具减值。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十）6.金融工具减值。
本公司对在初始确认后已经发生信用减值的其他应收款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 其他往来款 | 本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征 | 参考历史信用损失经验，结合 当前状况以及对未来经济状况 的预测，编制其他应收款账龄与 整个存续期预期信用损失率对 照表，计算预期信用损失 |
| 合并财务报表范围内关联方组合 | 本组合为风险较低应收关联方的应收款项 | 参考历史信用损失经验，结合 当前状况以及对未来经济状况 的预测，通过风险敞口和整个存续期预测信用损失率，该组合预测信用损失率为0%。 |
| 备用金 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合 当前状况以及对未来经济状况 的预测，通过风险敞口和整个存续期预测信用损失率，该组合预测信用损失率为0%。 |
对其他应收款的预期信用损失估计如下：
| 账龄 | 计提比例 |
| 1年以内 | 5% |
| 1-2年 | 20% |
| 2-3年 | 50% |
| 3年以上 | 100% |
15、存货
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
1．存货的分类存货分类为：原材料、在产品、库存商品。本公司存货主要为在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。2．存货的计价方法存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。4．存货的盘存制度采用永续盘存制。
5．低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16、合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
17、合同成本
1. 合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
1. 合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
1. 合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
1. 合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
1．划分为持有待售确认标准本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2．持有待售核算方法本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
19、其他债权投资
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十一）6.金融工具减值。
20、长期股权投资1．初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。2．后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，计入当期损益。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。3．长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。4．长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。5．共同控制、重大影响的判断标准如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单
位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；
（5）向被投资单位提供关键技术资料。
21、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
22、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30 | 0 | 3.33 |
| 制鞋专用设备 | 年限平均法 | 10 | 0 | 10 |
| 电气及通用设备 | 年限平均法 | 10 | 0 | 10 |
| 交通运输设备 | 年限平均法 | 5 | 0 | 20 |
| 电子及通讯设备 | 年限平均法 | 5 | 0 | 20 |
| 家具用具及其他设备 | 年限平均法 | 5 | 20 | |
| 0 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
23、在建工程
1．在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。2．在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
24、借款费用
1．借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2．借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3．暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4．借款费用资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
25、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权，软件、商标、知识产权。1．无形资产的初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。2．无形资产的后续计量本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项目 | 预计使用寿命（年） | 依据 |
| 土地使用权 | 50 | 受益期 |
| 软件、商标、知识产权 | 5-10 | 受益期 |
| 域名使用权 | 1-10 | 受益期 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。3．划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。4．开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
26、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
27、长期待摊费用
1．摊销方法长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。2．摊销年限
| 类别 | 摊销年限（月） | 备注 |
| 宽带费 | 36 | 受益期内摊销 |
| 监控系统 | 36 | 受益期内摊销 |
| 装修费 | 18-60 | 受益期内摊销 |
| 广告位租赁费 | 60 | 受益期内摊销 |
| 作品代理权费用 | 12-60 | 受益期内摊销 |
| 企业邮箱续费 | 24 | 受益期内摊销 |
| 货架 | 36 | 受益期内摊销 |
28、合同负债
29、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
30、租赁负债
31、预计负债
1．预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。2．预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
32、股份支付
1．股份支付的种类本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2．权益工具公允价值的确定方法对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：
（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。3．确定可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。4．会计处理方法以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具
授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
33、优先股、永续债等其他金融工具
34、收入
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
本公司的收入主要来源于如下业务类型：
1. 收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用投入法确定恰当的履约进度。投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
1. 收入确认的具体方法
本公司的业务主要包括两大板块：销售多品牌中高端时尚皮鞋，并批发、零售多元化的时尚产品；以移动互联网精准营销为核心的信息技术服务业务两大类，收入确认具体方法为：
1. 商品销售业务：本公司主要通过大型百货商场店中店、加盟商、品牌公司和电子商务平台实现销售。产品收入确认需满足以下条件：通过百货商场店中店进行的零售，于产品已交付予顾客且顾客接受产品时确认收入实现；加盟商、品牌公司销售于产品已交付予加盟商、品牌公司而加盟商、品牌公司接受产品时确认收入；通过电子商务平台的销售，于产品交付予终端顾客且终端顾客在退货期满后接受产品时确认收入；储值卡销售业务，按照用户付费的流水金额确认销售收入，按照与联运方约定的分成比例确定成本。
2. 以移动互联网精准营销为核心的信息技术服务业务，即互联网广告投放及代理业务：
互联网广告投放业务主要分为效果广告业务和展示广告业务，结算方式主要包括CPS、CPA、CPC、CPT、CPM，不同结算方式下收入、成本确认方法如下：
CPS：按交易流水计价，依据公司提供的相关广告服务为客户带来的交易流水，结合约定的分成比例进行结算，确认收入；同时按照上述交易流水与供应商约定的分成比例结转成本；CPA：按行为计价，依据公司提供的相关广告营销服务为客户带来的下载量、注册量等效果指标，结合约定的单价进行结算，确认收入；同时按相同的下载量、注册量等效果指标结合约定的成本单价与供应商进行结算，结转成本；CPC：按点击计价，依据公司提供的相关广告营销服务产生的点击量，结合约定的单价进行结算，确认收入；同时按相同的点击量结合约定的成本单价与供应商进行结算，结转成本；CPT：按时长计价，依据公司提供的相关广告营销服务展示时长，结合单位时长约定价格进行结算，确认收入；同时按约定的价格与供应商进行结算，结转成本；
CPM：按每千次展示计价，依据公司提供的相关广告营销服务产生的产品展示次数等流量数据，结合约定的单价进行结算，确认收入；同时按相同的流量数据结合约定的成本单价与供应商进行结算，结转成本；
互联网广告代理业务的收入确认原则如下：根据客户充值的消耗金额扣除约定的返点比例确认销售收入，按照向供应商充值的消耗金额扣除约定的返点比例确认销售成本。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
35、政府补助
1．类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。2．政府补助的确认对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。3．会计处理方法本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。 与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入
营业外收支。收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
36、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。1．确认递延所得税资产的依据本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。2．确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
37、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／（十七）固定资产。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
38、其他重要的会计政策和会计估计
39、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2017 年 7 月 5 日，财政部发布 了《企业会计准则第 14 号—收 入》（财会【2017】22 号）（以 下简称“新收入准则”）。要求境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。本公司于2020年1月1日执行新收入准则，对会计政策的相关内容进行调整。 | 董事会决议 | 根据新旧准则衔接规定，公司于 2020年 1 月 1 日起执行新收入准则，本次 日起执行新收入准则，本次 会计政策变更不涉及追溯调整，无需重述 2019年度可比报表数据，不影响公 年度可比报表数据，不影响公 司 2019年度相关财务指标。本次会计 年度相关财务指标。本次会计 政策变更是公司根据财部发布的新收入准则的规定进行相应变更，该对公司财务状况、经营成果和现金流量无 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 260,301,901.72 | 260,301,901.72 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 501,801.83 | 501,801.83 | |
| 应收账款 | 1,330,769,715.00 | 1,330,769,715.00 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 165,647,657.23 | 165,647,657.23 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 81,065,484.41 | 81,065,484.41 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,210,780,969.76 | 1,210,780,969.76 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 11,850,217.95 | 11,850,217.95 | |
| 流动资产合计 | 3,060,917,747.90 | 3,060,917,747.90 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 36,996,146.97 | 36,996,146.97 | |
| 其他权益工具投资 | 38,891,900.70 | 38,891,900.70 | |
| 其他非流动金融资产 | 5,193,974.04 | 5,193,974.04 | |
| 投资性房地产 |
| 固定资产 | 112,605,377.22 | 112,605,377.22 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 51,481,244.55 | 51,481,244.55 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 1,670,405,476.54 | 1,670,405,476.54 | |
| 长期待摊费用 | 182,076,772.02 | 182,076,772.02 | |
| 递延所得税资产 | 76,520,244.18 | 76,520,244.18 | |
| 其他非流动资产 | 56,323,282.18 | 56,323,282.18 | |
| 非流动资产合计 | 2,230,494,418.40 | 2,230,494,418.40 | |
| 资产总计 | 5,291,412,166.30 | 5,291,412,166.30 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 628,353,680.00 | 628,353,680.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 56,116,794.00 | 56,116,794.00 | |
| 应付账款 | 314,010,403.71 | 314,010,403.71 | |
| 预收款项 | 10,036,795.31 | -10,036,795.31 | |
| 合同负债 | 10,036,795.31 | 10,036,795.31 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 42,745,953.24 | 42,745,953.24 | |
| 应交税费 | 120,773,283.35 | 120,773,283.35 | |
| 其他应付款 | 423,068,717.62 | 423,068,717.62 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 243,142,052.69 | 243,142,052.69 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,838,247,679.92 | 1,838,247,679.92 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 18,102,154.15 | 18,102,154.15 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 760,072.57 | 760,072.57 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 18,862,226.72 | 18,862,226.72 | |
| 负债合计 | 1,857,109,906.64 | 1,857,109,906.64 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 738,487,091.00 | 738,487,091.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,330,184,215.40 | 2,330,184,215.40 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 2,059,283.53 | 2,059,283.53 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 69,931,642.59 | 69,931,642.59 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 221,824,045.37 | 221,824,045.37 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,362,486,277.89 | 3,362,486,277.89 | |
| 少数股东权益 | 71,815,981.77 | 71,815,981.77 |
| 所有者权益合计 | 3,434,302,259.66 | 3,434,302,259.66 | |
| 负债和所有者权益总计 | 5,291,412,166.30 | 5,291,412,166.30 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 26,381,303.19 | 26,381,303.19 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 501,801.83 | 501,801.83 | |
| 应收账款 | 1,046,240,408.19 | 1,046,240,408.19 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 21,857,976.68 | 21,857,976.68 | |
| 其他应收款 | 43,452,410.50 | 43,452,410.50 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 1,043,095,385.31 | 1,043,095,385.31 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 3,658,621.05 | 3,658,621.05 | |
| 流动资产合计 | 2,185,187,906.75 | 2,185,187,906.75 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,264,806,552.90 | 2,264,806,552.90 | |
| 其他权益工具投资 | 8,997,924.34 | 8,997,924.34 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 98,844,389.39 | 98,844,389.39 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 23,598,813.31 | 23,598,813.31 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 28,887,035.02 | 28,887,035.02 | |
| 递延所得税资产 | 48,315,341.50 | 48,315,341.50 | |
| 其他非流动资产 | 1,684,113.91 | 1,684,113.91 | |
| 非流动资产合计 | 2,475,134,170.37 | 2,475,134,170.37 | |
| 资产总计 | 4,660,322,077.12 | 4,660,322,077.12 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 420,253,680.00 | 420,253,680.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 83,116,794.00 | 83,116,794.00 | |
| 应付账款 | 441,593,717.07 | 441,593,717.07 | |
| 预收款项 | 4,784,165.46 | -4,784,165.46 | |
| 合同负债 | 4,784,165.46 | 4,784,165.46 | |
| 应付职工薪酬 | 16,816,191.64 | 16,816,191.64 | |
| 应交税费 | 70,478,002.36 | 70,478,002.36 | |
| 其他应付款 | 501,116,242.95 | 501,116,242.95 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 7,330,496.60 | 7,330,496.60 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,545,489,290.08 | 1,545,489,290.08 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 18,102,154.15 | 18,102,154.15 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 760,072.57 | 760,072.57 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 18,862,226.72 | 18,862,226.72 | |
| 负债合计 | 1,564,351,516.80 | 1,564,351,516.80 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 738,487,091.00 | 738,487,091.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,380,823,379.22 | 2,380,823,379.22 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 2,280,217.73 | 2,280,217.73 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 69,931,642.59 | 69,931,642.59 | |
| 未分配利润 | -95,551,770.22 | -95,551,770.22 | |
| 所有者权益合计 | 3,095,970,560.32 | 3,095,970,560.32 | |
| 负债和所有者权益总计 | 4,660,322,077.12 | 4,660,322,077.12 |
调整情况说明
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
40、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期 | 13%、9%、6% |
| 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | ||
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额/利得 | 25%、15%、20%、10%、16.50%、0 |
| 增值税 | 按税法规定的销售额和征收率，计算应交增值税 | 3% |
| 房产税 | 按照房产原值的70%为纳税基准 | 1.2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| HypeHongKongLimited | 16.5% |
| 天津星期六鞋业有限公司 | 20% |
| 佛山丽菲鞋业有限公司 | 20% |
| 北京时尚锋迅信息技术有限公司 | 15% |
| 北京时欣信息技术有限公司 | 15% |
| 霍尔果斯时尚锋迅信息技术有限公司 | 0 |
| 霍尔果斯时尚锋迅信息技术有限公司 | 0 |
| 杭州遥望网络科技有限公司 | 10% |
| 上饶市付网网络科技有限公司 | 20% |
| 杭州炫步网络科技有限公司 | 20% |
| 杭州一空文化创意有限公司 | 20% |
| 杭州静雅网络科技有限公司 | 20% |
| 杭州依夏网络科技有限公司 | 20% |
| 杭州凌美网络科技有限公司 | 20% |
| 杭州夏数网络科技有限公司 | 20% |
| 杭州那数网络科技有限公司 | 20% |
| 杭州遥数网络科技有限公司 | 20% |
| 杭州依数网络科技有限公司 | 20% |
| 杭州右文文化传媒有限公司 | 0 |
| 杭州夏丽网络科技有限公司 | 20% |
| 杭州雅芙网络科技有限公司 | 20% |
| 杭州多投网络科技有限公司 | 20% |
| 杭州柒枫网络科技有限公司 | 20% |
| 杭州那海网络科技有限公司 | 20% |
| 霍尔果斯遥望网络科技有限公司 | 0 |
| 杭州速越网络科技有限公司 | 20% |
| 杭州凌菲网络科技有限公司 | 20% |
| 杭州艺文网络科技有限公司 | 20% |
| 杭州昕秀科技有限公司 | 20% |
| 杭州施恩资产管理有限公司 | 20% |
| 上饶市青山网络科技有限公司 | 20% |
| 霍尔果斯青山网络科技有限公司 | 0 |
| 杭州赢动文化传播有限公司 | 20% |
| YOWANT NETWORK (HONGKONG) LIMITED | 16.5% |
| 杭州有料文化创意有限公司 | 20% |
| 杭州优戏网络科技有限公司 | 20% |
| 杭州君羡文化传媒有限责任公司 | 20% |
| 图木舒克遙瀚文化传播有限公司 | 0 |
| 杭州遥羽网络科技有限公司 | 20% |
| 杭州遥那网络科技有限公司 | 20% |
| 杭州遥夏网络科技有限公司 | 20% |
| 杭州羽那网络科技有限公司 | 20% |
| 杭州娱公文化传媒有限公司 | 20% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
（1）《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，国家对需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。公司子公司佛山星期六科技研发有限公司于2016年取得高新技术企业证书、北京时尚锋迅信息技术有限公司、北京时欣信息技术有限公司于2017年取得高新技术企业证书，证书有效期3年。 （2）《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税〔2012〕27号），境内新办的集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，在2017年12月31日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。对国家规划布局内的重点软件企业，当年未享受免税优惠政策的减按10%的税率征收企业所得税 。本公司之子公司杭州遥望网络科技有限公司于2018年10月22日通过浙江省经济和信息化委员会对2017年度软件（集成电路设计）收入、研发费、研发人员等指标的符合性核查，故作为符合条件的软件企业，于2017年度、2018年度享受免征企业所得税，2019年度至2021年度按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。2020年度，杭州遥望网络科技有限公司减按10%的税率征收企业所得税。
（3）财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税[2008]1号)规定：软件企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。
本公司之子公司杭州右文文化传媒有限公司在研究开发人员占企业当年月平均职工总数的比例、研发费用总额占企业销售（营业）收入总额的比例以及软件产品开发销售（营业）收入占企业收入总额的比例三项指标均满足软件企业认定标准，根据上述规定2020年度为满足上述条件后第二个获得年度，免征企业
所得税。
（4）《财政部国家税务总局关于新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税【2011】112号）第一条规定：自2010年1月1日起至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。本公司子公司霍尔果斯时尚锋迅信息技术有限公司、霍尔果斯时欣文化传播有限公司、霍尔果斯遥望网络科技有限公司和霍尔果斯青山网络科技有限公司，于2017年在新疆霍尔果斯注册成立并于当年取得了第一笔生产经营收入。霍尔果斯时尚锋迅信息技术有限公司、霍尔果斯时欣文化传播有限公司、霍尔果斯遥望网络科技有限公司和霍尔果斯青山网络科技有限公司为符合上述税收政策的企业，2020年度免征企业所得税。
（5）《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定：符合条件的小型微利企业，减按20%的税率征收企业所得税。自2018年1月1日至2020年12月31日，对年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司子公司天津星期六鞋业有限公司、佛山丽菲鞋业有限公司等公司为符合条件的小型微利企业，2020年度所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 41,501.99 | 10,743.01 |
| 银行存款 | 209,916,673.24 | 224,581,600.94 |
| 其他货币资金 | 29,253,231.42 | 35,709,557.77 |
| 合计 | 239,211,406.65 | 260,301,901.72 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 56,846.24 | |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 31,233,133.15 | 48,461,715.38 |
其他说明无
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 91,608.50 | |
| 商业承兑票据 | 501,801.83 | 501,801.83 |
| 合计 | 593,410.33 | 501,801.83 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 593,410.33 | 100.00% | 593,410.33 | 501,801.83 | 100.00% | 501,801.83 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 501,801.83 | 84.56% | 501,801.83 | 501,801.83 | 100.00% | 501,801.83 | ||||
| 无风险银行承兑票据组合 | 91,608.50 | 15.44% | 91,608.50 | |||||||
| 合计 | 593,410.33 | 100.00% | 593,410.33 | 501,801.83 | 100.00% | 501,801.83 | ||||
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 21,351,541.19 | 1.47% | 21,351,541.19 | 100.00% | 0.00 | 13,905,210.93 | 0.95% | 13,905,210.93 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,427,725,966.03 | 98.53% | 138,310,983.20 | 9.69% | 1,289,414,982.83 | 1,453,514,937.89 | 99.05% | 122,745,222.89 | 8.44% | 1,330,769,715.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 鞋帽、服饰类商品销售款 | 1,001,686,373.74 | 69.13% | 119,265,922.86 | 11.91% | 882,420,450.88 | 1,107,744,442.90 | 75.49% | 117,495,424.23 | 10.61% | 990,249,018.67 |
| 互联网广告及自媒体电商业务款 | 344,110,846.81 | 23.75% | 9,868,200.39 | 2.87% | 334,242,646.42 | 345,770,494.99 | 23.56% | 5,249,798.66 | 1.52% | 340,520,696.33 |
| 传统互联网广告业务款 | 81,928,745.48 | 5.65% | 9,176,859.95 | 11.20% | 72,751,885.53 | |||||
| 合计 | 1,449,077,507.22 | 100.00% | 159,662,524.39 | 11.02% | 1,289,414,982.83 | 1,467,420,148.82 | 100.00% | 136,650,433.82 | 9.31% | 1,330,769,715.00 |
按单项计提坏账准备：21,351,541.19
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 杭州传点网络科技有限公司 | 4,943,428.70 | 4,943,428.70 | 100.00% | 对方单位涉诉 |
| 杭州来疯科技有限公司 | 3,208,309.29 | 3,208,309.29 | 100.00% | 仲裁和解，无法收回 |
| 上海竟跃网络科技有限公司 | 12,855.00 | 12,855.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京金润汇商贸有限公司 | 360,671.86 | 360,671.86 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京乐淘文化发展有限公司 | 4,573.63 | 4,573.63 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 昌黎县德义新干线商贸有限公司 | 249,889.79 | 249,889.79 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 秦皇岛茂业商厦经营管理有限公司 | 12,347.52 | 12,347.52 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 岳阳市崇尚百货有限公司 | 188,700.88 | 188,700.88 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 长沙百联东方商厦有限公司 | 31,296.56 | 31,296.56 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 武汉菱角湖万达百货有限公司 | 61,350.17 | 61,350.17 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 重庆万达百货有限公司 | 493,099.90 | 493,099.90 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 大连新世界百货有限公司 | 1,715,846.17 | 1,715,846.17 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 辽源银座百货有限公司 | 166,497.83 | 166,497.83 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 松原市郭尔罗斯世纪购物广场有限公司 | 205,995.52 | 205,995.52 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江阴澄江万达百货有限公司 | 127,599.17 | 127,599.17 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 无锡锡惠万达百货有限公司 | 502,859.79 | 502,859.79 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 镇江万达百货有限公司 | 66,619.64 | 66,619.64 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 苏州盛名吉成百货有限公司 | 181,675.56 | 181,675.56 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 苏州万达百货有限公司 | 58,114.98 | 58,114.98 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 淮安万达百货有限公司 | 25,669.16 | 25,669.16 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 乐宾百货（常州）有限公司 | 58,517.43 | 58,517.43 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 常州武进万达百货有限公司 | 60,065.52 | 60,065.52 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 泰州济川万达百货有限公司 | 158,397.48 | 158,397.48 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 济南万达百货有限公司 | 220,817.22 | 220,817.22 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 乐宾百货(苏州)有限公司 | 19,348.04 | 19,348.04 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 太仓市金鼎城百货有限公司 | 184,717.14 | 184,717.14 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 盐城宝莱百货有限公司 | 39,174.79 | 39,174.79 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 福州乐都物业管理有限 | 8,085.34 | 8,085.34 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 公司 | ||||
| 海盐万璟百货有限公司 | 8,447.42 | 8,447.42 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 杭州中都百货有限公司 | 154,653.41 | 154,653.41 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 嘉兴旭彩百货有限公司 | 62,537.58 | 62,537.58 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 金华万达百货有限公司 | 160,778.66 | 160,778.66 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 宁波万达百货有限公司 | 10,352.30 | 10,352.30 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 厦门集美万达百货有限公司 | 42,836.44 | 42,836.44 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 上海江桥万达百货有限公司 | 1,425,934.31 | 1,425,934.31 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 上海松江万达百货有限公司 | 124,859.46 | 124,859.46 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 温州平阳万达百货有限公司 | 15,739.58 | 15,739.58 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 义乌市诺玛百货有限公司 | 33,374.00 | 33,374.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 漳州万达百货有限公司 | 79,179.58 | 79,179.58 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 浙江尚泰百货有限公司 | 38,928.26 | 38,928.26 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 慈溪开太百货有限公司 | 2,418.61 | 2,418.61 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 上海金叶商厦 | 22,888.24 | 22,888.24 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 上海石化百货有限公司 | 26,937.35 | 26,937.35 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 浙江锦润百货有限公司 | 34,533.97 | 34,533.97 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 苏州市新苏国际购物中心有限公司 | 1,955,395.85 | 1,955,395.85 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 厦门新时代来雅百货有限公司（厦新来雅）关店 | 1,175,633.50 | 1,175,633.50 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 株式会社FEU | 2,609,588.59 | 2,609,588.59 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 21,351,541.19 | 21,351,541.19 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：21,351,541.19
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,067,617,559.82 |
| 6个月以内（或3个月以内） | 358,099,529.44 |
| 6-12个月（或3-12个月） | 709,518,030.38 |
| 1至2年 | 233,047,085.70 |
| 2至3年 | 115,284,200.74 |
| 3年以上 | 33,128,660.96 |
| 3至4年 | 33,128,660.96 |
| 合计 | 1,449,077,507.22 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 13,905,210.93 | 7,446,330.26 | 0.00 | 0.00 | 21,351,541.19 | |
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 122,745,222.89 | 17,225,409.30 | 1,159,588.99 | 310,600.00 | -189,460.00 | 138,310,983.20 |
| 合计 | 136,650,433.82 | 24,671,739.56 | 1,159,588.99 | 310,600.00 | -189,460.00 | 159,662,524.39 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 310,600.00 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 306,939,032.10 | 23.80% | 31,840,929.61 |
| 第二名 | 42,328,256.09 | 3.28% | |
| 第三名 | 32,884,340.50 | 2.55% | |
| 第四名 | 28,263,822.09 | 2.19% | 4,833,642.20 |
| 第五名 | 24,829,104.71 | 1.93% | 1,241,455.24 |
| 合计 | 435,244,555.49 | 33.75% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 283,412,997.44 | 90.32% | 144,375,964.28 | 87.16% |
| 1至2年 | 30,359,083.25 | 9.67% | 21,250,714.32 | 12.83% |
| 2至3年 | 370.00 | 0.00% | 20,978.63 | 0.01% |
| 3年以上 | 29,253.94 | 0.01% | ||
| 合计 | 313,801,704.63 | -- | 165,647,657.23 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) | 未结算原因 |
| 第一名 | 51,866,163.29 | 16.53% | 预付业务款，业务尚在进行中 |
| 第二名 | 16,113,283.61 | 5.13% | 预付业务款，业务尚在进行中 |
| 第三名 | 15,390,493.52 | 4.90% | 预付业务款，业务尚在进行中 |
| 第四名 | 12,829,579.44 | 4.09% | 预付业务款，业务尚在进行中 |
| 第五名 | 12,254,528.13 | 3.91% | 预付业务款，业务尚在进行中 |
| 合计 | 108,454,047.99 | 34.56% |
其他说明：
5、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 93,945,461.30 | 81,065,484.41 |
| 合计 | 93,945,461.30 | 81,065,484.41 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 15,375,480.55 | 19,243,244.29 |
| 往来款 | 38,911,124.28 | 31,086,161.80 |
| 押金 | 10,899,528.57 | 8,365,717.76 |
| 应收暂付款 | 34,688,669.70 | 31,429,830.45 |
| 合计 | 99,874,803.10 | 90,124,954.30 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 5,750,308.55 | 3,309,161.35 | 9,059,469.90 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 931,634.17 | 931,634.17 | ||
| 本期转回 | 3,934,262.47 | 3,934,262.47 | ||
| 其他变动 | -127,499.80 | -127,499.80 | ||
| 2020年6月30日余额 | 2,620,180.45 | 3,309,161.35 | 5,929,341.80 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 79,566,904.50 |
| 6个月以内（或1年以内） | 67,118,251.32 |
| 6个月-1年 | 12,448,653.18 |
| 1至2年 | 14,344,519.34 |
| 2至3年 | 1,669,646.02 |
| 3年以上 | 4,293,733.24 |
| 3至4年 | 4,293,733.24 |
| 合计 | 99,874,803.10 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 14,890,466.18 | 14,890,466.18 | 69,182,557.48 | 69,182,557.48 | ||
| 在产品 | 18,713,628.67 | 18,713,628.67 | ||||
| 库存商品 | 1,281,570,975.94 | 206,017,494.76 | 1,075,553,481.18 | 1,272,809,568.33 | 151,409,261.82 | 1,121,400,306.51 |
| 发出商品 | 1,541,887.68 | 1,541,887.68 | 1,484,477.10 | 1,484,477.10 | ||
| 合计 | 1,298,003,329.80 | 206,017,494.76 | 1,091,985,835.04 | 1,362,190,231.58 | 151,409,261.82 | 1,210,780,969.76 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 151,409,261.82 | 105,738,667.18 | 51,130,434.24 | 206,017,494.76 | ||
| 合计 | 151,409,261.82 | 105,738,667.18 | 51,130,434.24 | 206,017,494.76 | ||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
7、合同资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
8、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
9、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 2,663,306.75 | 2,175,086.24 |
| 预缴税款 | 4,770,506.16 | 4,527,736.96 |
| 预付租赁费等 | 886,872.30 | 5,147,394.75 |
| 合计 | 8,320,685.21 | 11,850,217.95 |
其他说明：
10、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 杭州树懒科技有限公司 | 3,735,572.47 | 4,686.68 | 3,740,259.15 | ||||||||
| 米贝独角兽（杭州）创业服务有限公司 | 2,632,567.29 | 20,000,000.00 | 5,000,000.00 | -668,907.70 | 16,963,659.59 | ||||||
| 杭州向心力服饰有限公司 | 4,500,000.00 | -18,045.20 | 4,481,954.80 | ||||||||
| 苏州亿动非凡网络科技有限公司 | 11,839,179.04 | 11,839,179.04 | |||||||||
| 深圳星期六时尚创新产业并购基金（有限合伙） | 4,256,800.00 | -4,256,800.00 | |||||||||
| 杭州佳时 | 14,532,02 | -97,657.1 | 14,434,37 | ||||||||
| 凡神投资合伙企业（有限合伙） | 8.17 | 1 | 1.06 | ||||||||
| 广东南海鹰视通达科技有限公司 | -682,893.15 | 4,256,800.00 | 3,573,906.85 | ||||||||
| 小计 | 36,996,146.97 | 24,500,000.00 | 5,000,000.00 | -1,462,816.48 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 55,033,330.49 |
| 合计 | 36,996,146.97 | 24,500,000.00 | 5,000,000.00 | -1,462,816.48 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 55,033,330.49 |
其他说明
11、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京酷乐萌文化科技有限公司 | 17,873,976.36 | 17,873,976.36 |
| SHINTO Holdings, Inc | 6,580,793.42 | 8,997,924.34 |
| 成都云端助手科技有限公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 |
| 杭州微洱网络科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 北京鲜橙派信息技术有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| 北京蜜言糖语信息技术有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| 杭州左铃右漫服饰有限公司 | 2,000,000.00 | |
| 深圳市前海百川弘壮网络科技有限公司 | 11,400,000.00 | |
| 佛山市中麒商贸有限公司 | 14,100,000.00 | |
| 合计 | 63,974,769.78 | 38,891,900.70 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
12、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 权益工具投资 | 5,193,974.04 | 5,193,974.04 |
| 合计 | 5,193,974.04 | 5,193,974.04 |
其他说明：
13、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 106,419,405.19 | 112,605,377.22 |
| 合计 | 106,419,405.19 | 112,605,377.22 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 制鞋专用设备 | 电气及通用设备 | 交通运输设备 | 电子及通讯设备 | 家具用具及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 138,028,797.77 | 13,523,453.95 | 5,118,295.78 | 18,566,686.15 | 46,375,139.25 | 6,428,457.99 | 228,040,830.89 |
| 2.本期增加金额 | 6,318.07 | 69,557.52 | 2,975,939.27 | 1,070,426.76 | 4,122,241.62 | ||
| （1）购置 | 6,318.07 | 69,557.52 | 2,975,939.27 | 1,070,426.76 | 4,122,241.62 | ||
| （2）在建工程转入 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 4,745,107.91 | 732,364.71 | 1,140,575.03 | 2,882,768.75 | 62,231.25 | 9,563,047.65 | |
| （1）处置或报废 | 1,140,575.03 | 2,505,114.32 | 3,645,689.35 | ||||
| 处置子公司 | 4,745,107.91 | 732,364.71 | 377,654.43 | 62,231.25 | 5,917,358.30 | ||
| 4.期末余额 | 138,028,797.77 | 8,778,346.04 | 4,392,249.14 | 17,495,668.64 | 46,468,309.77 | 7,436,653.50 | 222,600,024.86 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 43,406,142.68 | 9,267,036.11 | 3,960,108.19 | 13,590,685.36 | 39,775,708.81 | 5,435,772.52 | 115,435,453.67 |
| 2.本期增加金额 | 2,300,664.06 | 187,021.94 | 92,500.56 | 614,201.65 | 1,582,408.24 | 233,301.06 | 5,010,097.51 |
| （1）计提 | 2,300,664.06 | 187,021.94 | 92,500.56 | 614,201.65 | 1,582,408.24 | 233,301.06 | 5,010,171.07 |
| 外币报表折算差额 | -73.56 | -73.56 | |||||
| 3.本期减少金额 | 873,994.43 | 103,378.33 | 772,033.49 | 2,506,282.16 | 9,243.10 | 4,264,931.51 | |
| （1）处置或报废 | 772,033.49 | 2,452,714.13 | 3,224,747.62 | ||||
| 处置子公司 | 873,994.43 | 103,378.33 | 53,568.03 | 9,243.10 | 1,040,183.89 | ||
| 4.期末余额 | 45,706,806.74 | 8,580,063.62 | 3,949,230.42 | 13,432,853.52 | 38,851,834.89 | 5,659,830.48 | 116,180,619.67 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 92,321,991.03 | 198,282.42 | 443,018.72 | 4,062,815.12 | 7,616,474.88 | 1,776,823.02 | 106,419,405.19 |
| 2.期初账面价值 | 94,622,655.09 | 4,256,417.84 | 1,158,187.59 | 4,976,000.79 | 6,599,430.44 | 992,685.47 | 112,605,377.22 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 电子及通讯设备 |
| 制鞋设备 | ||||
| 家具用具 | ||||
| 运输设备 | ||||
| 合计 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
14、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 9,966,942.10 | |
| 合计 | 9,966,942.10 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 办公楼 | 9,966,942.10 | 9,966,942.10 | ||||
| 合计 | 9,966,942.10 | 9,966,942.10 | ||||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 域名使用权 | 软件著作权 | 新媒体账号运营权 | 软件、商标、知识产权等 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 20,295,963.12 | 14,555,577.98 | 4,587,210.82 | 4,041,676.17 | 44,785,104.14 | 88,265,532.23 | ||
| 2.本期增加金额 | 115,080.98 | 216,710.50 | 331,791.48 | |||||
| （1）购置 | 115,080.98 | 216,710.50 | 331,791.48 | |||||
| （2）内部研发 | ||||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | 455,188.66 | 455,188.66 |
| （1）处置 | ||||||||
| 处置子公司 | 455,188.66 | 455,188.66 | ||||||
| 4.期末余额 | 20,295,963.12 | 14,555,577.98 | 4,587,210.82 | 4,156,757.15 | 44,546,625.98 | 88,142,135.05 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1.期初余额 | 4,983,724.86 | 5,811,719.41 | 2,288,477.91 | 250,000.00 | 21,740,036.14 | 35,073,958.32 | ||
| 2.本期增加金额 | 202,080.04 | 613,971.20 | 458,721.06 | 25,268.25 | 2,852,810.09 | 4,152,850.64 | ||
| （1）计提 | 202,080.04 | 613,971.20 | 458,721.06 | 25,268.25 | 2,852,810.09 | 4,152,850.64 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 处置子公司 | 208,620.31 | 208,620.31 | ||||||
| 4.期末余额 | 5,185,804.90 | 6,422,131.95 | 2,747,198.97 | 3,753,616.20 | 20,909,436.63 | 39,018,188.65 | ||
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | 1,710,329.37 | 1,710,329.37 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 1,710,329.37 | 1,710,329.37 | ||||||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 15,110,158.22 | 6,423,116.66 | 1,840,011.85 | 403,140.95 | 23,637,189.35 | 47,413,617.03 | ||
| 2.期初账面价值 | 15,312,238.26 | 7,037,087.86 | 2,298,732.91 | 313,328.22 | 26,519,857.29 | 51,481,244.54 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 海普（天津）制鞋有限公司 | 184,659,894.46 | 184,659,894.46 | ||||
| 北京时尚锋迅信息技术有限公司 | 280,907,110.08 | 280,907,110.08 | ||||
| 北京时欣信息技术有限公司 | 79,896,832.18 | 79,896,832.18 | ||||
| 杭州遥望网络科技有限公司 | 1,302,449,767.84 | 1,302,449,767.84 | ||||
| 杭州娱公文化传媒有限公司 | 7,151,766.44 | 7,151,766.44 | ||||
| 合计 | 1,855,065,371.00 | 1,855,065,371.00 | ||||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 海普（天津）制鞋有限公司 | 184,659,894.46 | 184,659,894.46 | ||||
| 合计 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
无
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
无
商誉减值测试的影响
无
其他说明无
17、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 宽带费 | 59,936.36 | 12,843.54 | 47,092.82 | ||
| 装修费 | 30,467,521.92 | 10,307,397.05 | 17,789,069.01 | 22,336.20 | 22,963,513.76 |
| 公众号经营费 | 151,242,394.78 | 68,159,886.79 | 26,201,718.87 | 193,200,562.70 | |
| 企业邮箱续费 | 130,176.35 | 381,177.24 | 181,315.93 | 330,037.66 | |
| 货架 | 176,742.61 | 11,555.28 | 76,353.91 | 111,943.98 | |
| 合计 | 182,076,772.02 | 78,860,016.36 | 44,261,301.26 | 22,336.20 | 216,653,150.92 |
其他说明
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 255,260,127.27 | 60,737,644.82 | 240,075,678.59 | 57,512,452.32 |
| 可抵扣亏损 | 28,972,265.82 | 4,583,702.23 | 20,918,960.50 | 3,932,587.66 |
| 股权激励费用 | 8,246,032.00 | 1,455,854.00 | 8,246,032.00 | 1,334,723.20 |
| 存货未实现内部交易损益 | 81,917,325.40 | 12,287,598.81 | 35,329,375.09 | 8,832,343.77 |
| 合并层面存货跌价调整 | 16,922,208.20 | 4,230,552.06 | 19,632,548.92 | 4,908,137.23 |
| 合计 | 391,317,958.69 | 83,295,351.92 | 324,202,595.10 | 76,520,244.18 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 公允价值变动 | 3,040,290.30 | 760,072.57 | ||
| 合计 | 3,040,290.30 | 760,072.57 | ||
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 83,295,351.92 | 76,520,244.18 | ||
| 递延所得税负债 | 760,072.57 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
其他说明：
19、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付土地意向款 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 预付工程建设款 | 23,120,000.00 | 23,120,000.00 | ||||
| 预付装修及关店拆装款 | 4,125,209.18 | 4,125,209.18 | 1,937,571.91 | 1,937,571.91 | ||
| 预付投资款 | 839,116.72 | 839,116.72 | ||||
| 预付建筑设计款 | 426,593.55 | 426,593.55 | 426,593.55 | 426,593.55 | ||
| 预付公寓定金及预付款 | 2,835,991.62 | 2,835,991.62 | ||||
| 合计 | 7,387,794.35 | 7,387,794.35 | 56,323,282.18 | 56,323,282.18 |
其他说明：
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 20,000,000.00 | 63,000,000.00 |
| 抵押借款 | 243,150,000.00 | 243,155,780.00 |
| 保证借款 | 372,397,900.00 | 322,197,900.00 |
| 合计 | 635,547,900.00 | 628,353,680.00 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
21、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 9,230,760.00 | 49,716,794.00 |
| 银行承兑汇票 | 68,155,442.14 | 6,400,000.00 |
| 合计 | 77,386,202.14 | 56,116,794.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 194,632,536.32 | 260,716,021.80 |
| 应付互联网广告投放业务款 | 22,207,462.42 | 45,652,827.00 |
| 应付互联网广告代理业务款 | 32,234,091.14 | 4,232,570.49 |
| 应付其他 | 2,576,927.79 | 3,408,984.42 |
| 合计 | 251,651,017.67 | 314,010,403.71 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
23、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
24、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 13,269,761.77 | 3,716,769.65 |
| 互联网广告投放 | 3,915,741.70 | 3,836,424.86 |
| 互联网广告代理 | 415,720.10 | 556,355.58 |
| 社交电商 | 3,683,541.21 | 1,844,698.54 |
| 其他 | 60,452.09 | 82,546.68 |
| 合计 | 21,345,216.87 | 10,036,795.31 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 42,270,519.63 | 101,472,448.51 | 124,171,976.69 | 19,570,991.45 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 475,433.61 | 4,339,953.21 | 4,672,575.78 | 142,811.04 |
| 三、辞退福利 | 5,001,702.80 | 5,001,702.80 | ||
| 合计 | 42,745,953.24 | 110,814,104.52 | 133,846,255.27 | 19,713,802.49 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 40,729,753.85 | 92,942,553.21 | 115,278,350.30 | 18,393,956.76 |
| 2、职工福利费 | 1,144,215.42 | 3,285,364.79 | 3,745,080.21 | 684,500.00 |
| 3、社会保险费 | 344,398.27 | 2,096,036.42 | 2,152,429.82 | 288,004.87 |
| 其中：医疗保险费 | 309,517.27 | 1,860,435.18 | 1,900,003.00 | 269,949.45 |
| 工伤保险费 | 5,793.29 | 21,455.97 | 27,189.67 | 59.59 |
| 生育保险费 | 29,087.71 | 214,145.27 | 225,237.15 | 17,995.83 |
| 4、住房公积金 | 45,597.59 | 1,297,891.71 | 1,173,667.48 | 169,821.82 |
| 商业保险 | 6,554.50 | 1,850,602.38 | 1,822,448.88 | 34,708.00 |
| 合计 | 42,270,519.63 | 101,472,448.51 | 124,171,976.69 | 19,570,991.45 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 457,857.55 | 4,283,367.02 | 4,601,440.48 | 139,784.09 |
| 2、失业保险费 | 17,576.06 | 56,586.19 | 71,135.30 | 3,026.95 |
| 合计 | 475,433.61 | 4,339,953.21 | 4,672,575.78 | 142,811.04 |
其他说明：
26、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 89,233,432.62 | 99,774,933.64 |
| 企业所得税 | 2,370,393.19 | 11,921,080.19 |
| 个人所得税 | 714,052.28 | 1,388,028.97 |
| 城市维护建设税 | 1,725,944.63 | 2,970,910.51 |
| 教育费附加 | 740,803.37 | 1,277,166.87 |
| 地方教育费附加 | 490,541.44 | 843,696.00 |
| 文化事业建设费 | 2,241,209.26 | 2,419,848.85 |
| 其他 | 104,005.39 | 177,618.32 |
| 合计 | 97,620,382.18 | 120,773,283.35 |
其他说明：
27、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 34,355,625.39 | |
| 其他应付款 | 633,208,614.44 | 423,068,717.62 |
| 合计 | 667,564,239.83 | 423,068,717.62 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非金融机构借款应付利息 | 34,355,625.39 | |
| 合计 | 34,355,625.39 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 关联方拆借款 | 485,587,599.67 | 191,972,120.45 |
| 股权收购款 | 84,793,834.03 | 169,728,618.30 |
| 未付费用款 | 27,877,597.00 | 27,770,352.90 |
| 关联方拆借款利息 | 23,769,803.30 | |
| 应付暂收款 | 3,731,439.05 | 3,004,831.54 |
| 押金、保证金 | 3,887,537.00 | 1,252,351.28 |
| 往来款 | 27,217,336.74 | 721,796.05 |
| 其他 | 113,270.95 | 4,848,843.80 |
| 合计 | 633,208,614.44 | 423,068,717.62 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
28、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 199,228,892.66 | 235,811,556.09 |
| 一年内到期的长期应付款 | 7,330,496.60 | |
| 合计 | 199,228,892.66 | 243,142,052.69 |
其他说明：
29、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计 | 溢折价摊 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 提利息 | 销 |
其他说明：
30、预计负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 杭州宏臻商业有限公司 | 23,569,804.41 | 11,845,380.94 | |
| 杭州泓华商业有限公司 | 1,120,134.92 | ||
| 杭州欣逸商业有限公司 | 3,612,317.89 | 5,136,638.29 | |
| 合计 | 27,182,122.30 | 18,102,154.15 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
2019年7月至9月，公司参股设立了杭州宏臻商业有限公司、杭州泓华商业有限公司和杭州欣逸商业有限公司，公司无其他实质上构成对联营企业投资的长期应收款，因而将权益法核算产生的投资损失计入预计负债。
31、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 738,487,091.00 | 738,487,091.00 | |||||
其他说明：
32、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,323,316,620.29 | 2,323,316,620.29 | ||
| 其他资本公积 | 6,867,595.11 | 6,867,595.11 | ||
| 合计 | 2,330,184,215.40 | 2,330,184,215.40 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
33、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得 | 减：前期计入 | 减：前期 | 减：所得 | 税后归属 | 税后归属 | |||
| 税前发生额 | 其他综合收益当期转入损益 | 计入其他综合收益当期转入留存收益 | 税费用 | 于母公司 | 于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 2,280,217.73 | -1,018,678.52 | -1,018,678.52 | 1,261,539.21 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 2,280,217.73 | -1,018,678.52 | -1,018,678.52 | 1,261,539.21 | ||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -220,934.20 | -882,992.43 | -882,992.43 | -1,103,926.63 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -220,934.20 | -882,992.43 | -882,992.43 | -1,103,926.63 | ||||
| 其他综合收益合计 | 2,059,283.53 | -882,992.43 | -1,018,678.52 | -1,901,670.95 | 157,612.58 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
34、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 69,931,642.59 | 69,931,642.59 | ||
| 合计 | 69,931,642.59 | 69,931,642.59 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
35、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 221,824,045.37 | |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 221,824,045.37 | |
| 调整后期初未分配利润 | 221,824,045.37 | |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -103,899,863.66 | |
| 期末未分配利润 | 117,924,181.70 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
36、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 914,489,916.78 | 646,437,153.20 | 890,699,836.46 | 425,926,632.09 |
| 其他业务 | 620,380.78 | 584,155.44 | 54,830.10 | |
| 合计 | 915,110,297.56 | 647,021,308.64 | 890,754,666.56 | 425,926,632.09 |
收入相关信息：
单位： 元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 915,110,297.56 | 915,110,297.56 | ||
| 其中： | ||||
| 服装鞋类行业 | 331,309,207.28 | 331,309,207.28 | ||
| 互联网广告行业 | 511,008,696.05 | 511,008,696.05 | ||
| 其他 | 72,792,394.23 | 72,792,394.23 | ||
| 其中： | ||||
| 东北地区 | 29,047,238.23 | 29,047,238.23 | ||
| 华北地区 | 20,165,815.80 | 20,165,815.80 | ||
| 华东地区 | 146,335,883.40 | 146,335,883.40 | ||
| 华中地区 | 10,437,441.03 | 10,437,441.03 | ||
| 华南地区 | 11,522,025.25 | 11,522,025.25 | ||
| 西南地区 | 10,296,559.67 | 10,296,559.67 | ||
| 西北地区 | 15,447,386.53 | 15,447,386.53 | ||
| 网销 | 88,056,857.37 | 88,056,857.37 | ||
| 互联网广告行业 | 511,008,696.05 | 511,008,696.05 | ||
| 其他 | 72,792,394.23 | 72,792,394.23 | ||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 915,110,297.56 | 915,110,297.56 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明无
37、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 977,148.79 | 3,442,354.57 |
| 教育费附加 | 418,187.94 | 1,475,251.50 |
| 房产税 | 24,756.40 | 38,048.16 |
| 土地使用税 | 351.00 | |
| 印花税 | 431,564.68 | |
| 地方教育附加 | 278,761.83 | 951,567.80 |
| 其他 | 429,259.20 | 1,958,760.37 |
| 文化事业建设费 | 8,132.34 | |
| 车船税 | 7,020.00 | |
| 合计 | 2,136,597.50 | 8,304,567.08 |
其他说明：
38、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 39,867,743.98 | 137,596,469.50 |
| 商场费用 | 29,368,915.92 | 40,398,998.65 |
| 广告宣传费 | 10,478,751.50 | 8,659,398.65 |
| 装修费 | 17,395,651.68 | 23,795,079.83 |
| 运输费 | 5,496,083.40 | 13,464,222.68 |
| 租赁费 | 9,120,024.00 | 13,957,886.78 |
| 办公费 | 1,160,952.34 | 2,902,049.12 |
| 差旅费 | 1,020,077.36 | 2,314,652.12 |
| 折旧费 | 837,297.75 | 1,566,281.60 |
| 业务招待费 | 193,893.48 | 625,353.54 |
| 其他销售费用 | 25,253,322.32 | 908,854.81 |
| 合计 | 140,192,713.73 | 246,189,247.28 |
其他说明：
39、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 27,146,397.88 | 29,791,436.17 |
| 折旧摊销费 | 6,433,516.84 | 5,994,494.59 |
| 办公及会务费 | 6,118,007.49 | 3,714,740.90 |
| 中介机构费 | 4,776,555.36 | 3,781,078.32 |
| 通讯费 | 524,590.51 | 281,883.89 |
| 差旅费 | 571,335.15 | 1,129,198.42 |
| 业务招待费 | 862,318.87 | 946,266.69 |
| 租赁及装修费 | 4,101,368.57 | 2,364,968.72 |
| 其他费用 | 4,896,176.79 | 1,067,190.01 |
| 合计 | 55,430,267.46 | 49,071,257.71 |
其他说明：
40、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 15,071,634.04 | 17,493,209.59 |
| 材料耗用 | 174,686.88 | |
| 租赁费 | 221,447.96 | 216,711.54 |
| 折旧摊销费 | 329,707.12 | 274,526.21 |
| 办公费 | 1,977,529.90 | 46,544.94 |
| 差旅费 | 47,697.82 | 158,254.73 |
| 咨询服务费 | 17,128.50 | 51,069.21 |
| 服务器费用 | 1,174,793.08 | 475,049.07 |
| 外包劳务费 | 213,279.50 | 77,092.49 |
| 其他 | 101,314.35 | 29,959.62 |
| 合计 | 19,154,532.27 | 18,997,104.28 |
其他说明：
41、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 37,413,538.85 | 33,028,800.94 |
| 减：利息收入 | 2,585,335.81 | 1,269,760.29 |
| 汇兑损失 | -74,576.61 | -4,720.72 |
| 银行手续费及其他 | 1,599,649.86 | 3,495,845.24 |
| 合计 | 36,353,276.29 | 35,250,165.17 |
其他说明：
42、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 佛山市南海区经济和科技促进局款（２０１６、２０１７年佛山市企业研究开发经费投入后补助资金专项经费） | 161,400.00 | |
| 稳岗补贴 | 8,761.70 | 56,317.66 |
| 企业发展专项扶持资金 | 239,600.00 | 650,000.00 |
| 研发补贴 | 30,100.00 | |
| 关于下达余杭区2017年度企业研发投入补助资金及杭州市2018年中小微企业研发费用投入补助区级配套资金的通知 | 391,400.00 | |
| 关于下达2018年余杭区第二批著作权登记奖励资金的通知 | 5,000.00 | |
| 政府补助/税费返还 | 70,170.29 | 89,900.00 |
| 加计抵减进项 | 1,012,735.33 | 138,294.31 |
| 广东瑞洲科技有限公司【佛山市2019年省科学技术奖培育入库项目资助经费】 | 5,000.00 | |
| 佛山市南海区经济促进局(22878332018年大工业企业变压器容量基本电费补贴) | 46,080.00 | |
| 关于梦想小镇2020年第二批（1）孵化器考核奖励资金的领款通知 | 150,000.00 | |
| 小规模免征增值税 | 86,748.85 | |
| 著作权登记的奖励资金 | 4,800.00 | |
| 关于下达2019年度余杭区数字经济领域研发项目资金的通知 | 1,856,400.00 |
| 关于下达2019年振兴实体经济激励资金中省“隐形冠军”企业等项目奖励资金的通知 | 50,000.00 | |
| 关于拨付2019年度第四批市文化创意资金的通知 | 422,900.00 | |
| 关于领取2019年国家重点扶持领域高新技术企业奖励资金的通知 | 400,000.00 | |
| 关于拨付人工智能小镇政府补助项目2019年第二批补助资金的公示(一） | 264,400.00 | |
| 上海市徐汇区财政局企业发展专项资金 | 580,000.00 |
43、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 3,682,412.78 | -1,443,017.27 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -1,753,523.30 | -19,354.97 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 232,895.82 | |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 63,767.87 | |
| 联营企业顺流交易调整 | ||
| 处置子公司合并层面调整 | ||
| 合计 | 1,992,657.35 | -1,229,476.42 |
其他说明：
44、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -783,911.33 | |
| 合计 | -783,911.33 |
其他说明：
45、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -24,262,551.50 | |
| 合计 | -24,262,551.50 |
其他说明：
46、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -3,248,994.08 | |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -105,738,667.19 | -32,401,450.99 |
| 合计 | -105,738,667.19 | -35,650,445.07 |
其他说明：
47、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得或损失 | -363,076.79 | 116,817.87 |
| 合 计 | -363,076.79 | 116,817.87 |
48、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 218,201.10 | 1,329,043.90 | |
| 罚没收入 | |||
| 无法支付款项 | 900.00 | 7,724.64 | |
| 合计 | 219,101.10 | 1,336,768.54 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
49、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 罚款支出 | 1,522,442.04 | 76,775.32 | 1,522,442.04 |
| 其他 | 87,816.15 | 66,218.95 | 87,816.15 |
| 违约金 | 516,836.30 | 516,836.30 | |
| 合计 | 2,127,094.49 | 142,994.27 | 2,127,094.49 |
其他说明：
50、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 3,894,607.51 | 5,807,860.25 |
| 递延所得税费用 | -6,788,066.86 | 423,837.53 |
| 合计 | -2,893,459.35 | 6,231,697.78 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -110,260,433.68 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -485,486.43 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -5,673,663.64 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 464,931.81 |
| 非应税收入的影响 | 13,917.99 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 9,171.06 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,777,669.86 |
| 所得税费用 | -2,893,459.35 |
其他说明
51、其他综合收益
详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
52、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行存款利息收入 | 1,187,425.55 | 1,269,760.29 |
| 政府补助以及其他营业外收入 | 4,215,485.82 | 2,834,784.01 |
| 各项保证金 | 88,936,816.10 | |
| 其他往来 | 57,893,650.56 | 10,020,722.89 |
| 合计 | 63,296,561.93 | 103,062,083.29 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付各项销售费用 | 25,189,341.93 | 83,231,416.35 |
| 支付各项管理费用 | 12,790,144.27 | 15,111,202.85 |
| 支付各项财务费用 | 797,575.71 | 2,507.13 |
| 各项租金押金及其他 | 104,198,305.84 | 40,246,824.92 |
| 银行票据保证金 | 13,501,210.69 | 18,060,000.00 |
| 支付各项研发费用 | 4,273,311.59 | |
| 合计 | 160,749,890.03 | 156,651,951.25 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关联方归还借款 | 55,950,000.00 | |
| 合计 | 55,950,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关联方借款 | 2,900,000.00 | |
| 合计 | 2,900,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关联方借款 | 9,000,000.00 | |
| 融资借款 | 371,205,479.22 | |
| 合计 | 371,205,479.22 | 9,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还关联方借款 | 36,590,000.00 | 80,142,917.81 |
| 偿还其他借款 | 25,000,000.00 | 7,396,975.97 |
| 支付售后融资租赁租金 | ||
| 开具承兑汇票保证金 | 14,212,384.38 | |
| 合计 | 75,802,384.38 | 87,539,893.78 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
53、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -107,366,974.33 | 65,953,166.46 |
| 加：资产减值准备 | 130,001,218.69 | 35,650,445.07 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 5,010,171.07 | 5,840,397.28 |
| 无形资产摊销 | 4,152,850.64 | 2,477,827.28 |
| 长期待摊费用摊销 | 44,291,253.66 | 35,727,593.39 |
| 处置固定资产、无形资产和其他 | 363,076.79 | -116,817.87 |
| 长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -1,135,575.03 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 783,911.33 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 37,413,538.85 | 36,517,418.33 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,992,657.35 | 1,229,476.42 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -4,001,562.85 | 367,209.92 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -760,072.57 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -23,252,895.25 | 23,455,491.90 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -264,274,077.38 | -11,601,102.89 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 78,039,604.51 | -132,275,314.20 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -103,512,100.55 | 64,009,702.42 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 207,978,273.50 | 113,654,352.09 |
| 减：现金的期初余额 | 209,392,278.47 | 55,238,000.06 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -1,414,004.97 | 58,416,352.03 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 8,350,000.00 |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | 8,350,000.00 |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 207,978,273.50 | 209,392,278.47 |
| 其中：库存现金 | 41,501.99 | 68,975.66 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 209,916,673.24 | 99,420,737.70 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 29,253,231.42 | 14,164,638.73 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 207,978,273.50 | 209,392,278.47 |
其他说明：
54、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
55、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 3,233,133.15 | 银行承兑汇票保证金 |
| 固定资产 | 72,063,861.36 | 银行抵押借款 |
| 无形资产 | 15,018,158.22 | 银行抵押借款 |
| 货币资金 | 28,000,000.00 | 用于担保的定期存款或通知存款 |
| 合计 | 118,315,152.73 | -- |
其他说明：
56、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | 62,233.14 | 0.91344 | 56,846.24 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
境外孙公司Hype Hong Kong Limited经营地位于中国香港，日常结算货币为港币，因此记账本位币为港币。
57、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 计入其他收益的政府补助 | 8,761.70 | 稳岗补贴 | 8,761.70 |
| 计入其他收益的政府补助 | 239,600.00 | 企业发展专项扶持资金 | 239,600.00 |
| 计入其他收益的政府补助 | 70,170.29 | 政府补助/税费返还 | 70,170.29 |
| 计入其他收益的政府补助 | 1,012,735.33 | 加计抵减进项 | 1,012,735.33 |
| 计入其他收益的政府补助 | 5,000.00 | 广东瑞洲科技有限公司【佛山市2019年省科学技术奖培育入库项目资助经费】 | 5,000.00 |
| 计入其他收益的政府补助 | 46,080.00 | 佛山市南海区经济促进局(22878332018年大工业企业变压器容量基本电费补贴) | 46,080.00 |
| 计入其他收益的政府补助 | 150,000.00 | 关于梦想小镇2020年第二批（1）孵化器考核奖励资金的领款通知 | 150,000.00 |
| 计入其他收益的政府补助 | 86,748.85 | 小规模免征增值税 | 86,748.85 |
| 计入其他收益的政府补助 | 4,800.00 | 著作权登记的奖励资金 | 4,800.00 |
| 计入其他收益的政府补助 | 1,856,400.00 | 关于下达2019年度余杭区数字经济领域研发项目资金的通知 | 1,856,400.00 |
| 计入其他收益的政府补助 | 50,000.00 | 关于下达2019年振兴实体经济激励资金中省“隐形冠军”企业等项目奖励资金的通知 | 50,000.00 |
| 计入其他收益的政府补助 | 422,900.00 | 关于拨付2019年度第四批市文化创意资金的通知 | 422,900.00 |
| 计入其他收益的政府补助 | 400,000.00 | 关于领取2019年国家重点扶持领域高新技术企业奖励资金的通知 | 400,000.00 |
| 计入其他收益的政府补助 | 264,400.00 | 关于拨付人工智能小镇政府补助项目2019年第二批补助资金的公示(一） | 264,400.00 |
| 计入其他收益的政府补助 | 580,000.00 | 上海市徐汇区财政局企业发展专项资金 | 580,000.00 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
58、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
无
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无大额商誉形成的主要原因：
无其他说明：
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无其他说明：
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益 |
| 层面享有该子公司净资产份额的差额 | 得或损失 | 方法及主要假设 | 转入投资损益的金额 | |||||||||
| 佛山星期六科技研发有限公司 | 13,850,000.00 | 100.00% | 转让股权 | 2020年01月01日 | 控制权转移 | 3,246,476.70 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0 | -1,753,523.30 |
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司原联营企业深圳星期六时尚创新产业并购基金（有限合伙）因合伙人变更，在报告期内并入合并范围。
公司控股子公司杭州遥望网络科技有限公司于2020年1月收购子公司杭州凌那网络科技有限公司，注册资本100万元，持股比例100%，截至2020年06月30日止，未缴纳出资。
公司控股子公司杭州遥望网络科技有限公司于2020年1月收购子公司杭州羽北网络科技有限公司，注册资本100万元，持股比例70%，截至2020年06月30日止，未缴纳出资。
公司控股子公司杭州遥望网络科技有限公司于2020年1月收购子公司杭州羽夏网络科技有限公司，注册资本100万元，持股比例80%，截至2020年06月30日止，未缴纳出资。
公司控股子公司杭州遥望网络科技有限公司于2020年1月收购子公司杭州文北网络科技有限公司，注册资本4000万元，持股比例100%，截至2020年06月30日止，未缴纳出资。
公司控股子公司杭州遥望网络科技有限公司于2020年3月收购子公司杭州那夏网络科技有限公司，注册资本100万元，持股比例100%，截至2020年06月30日止，未缴纳出资。
公司控股子公司杭州遥望网络科技有限公司于2020年5月新设子公司湖北遥望网络科技有限公司，注册资本200万元，持股比例100%，截至2020年06月30日止，未缴纳出资。
公司控股子公司杭州遥望网络科技有限公司于2020年5月新设孙公司杭州旨白网络科技有限公司，注册资本10万元，持股比例70%，截至2020年06月30日止，未缴纳出资。
公司控股子公司杭州遥望网络科技有限公司于2020年6月新设子公司佛山遥望网络科技有限公司，注册资本100万元，持股比例100%，截至2020年06月30日止，未缴纳出资。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海淘趣电子商务有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 90.00% | 设立 | |
| 佛山星期六鞋业有限公司 | 佛山 | 佛山 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 东莞雅星鞋业有限公司 | 东莞 | 东莞 | 制造业 | 60.00% | 设立 | |
| 海普（天津）制鞋有限公司 | 天津 | 天津 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 佛山星期六电子商务有限公司 | 佛山 | 佛山 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 天津星期六鞋业有限公司 | 天津 | 天津 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 广东兆博时尚数据科技有限公司 | 广州 | 广州 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳市佳斯凡星时尚科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 80.00% | 设立 | |
| 佛山丽菲鞋业有限公司 | 佛山 | 佛山 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 北京奥利凡星信息技术有限公司 | 北京 | 北京 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 佛山星期六时尚产业并购投资合伙企业（有限合伙） | 佛山 | 佛山 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 佛山丽琦鞋业有限公司 | 佛山 | 佛山 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 杭州佳逸商业有限公司 | 佛山 | 佛山 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 杭州遥望网络科 | 杭州 | 杭州 | 互联网 | 95.11% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
技有限公司
子公司名称
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 杭州遥望网络科技有限公司 | 4.89% | 2,039,511.72 | 0.00 | 42,945,298.82 |
| 上海淘趣电子商务有限公司 | 10.00% | -637,908.05 | 0.00 | -113,974.56 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 杭州遥望网络科技有限公司 | 875,847,120.06 | 329,076,801.29 | 1,204,923,921.35 | 323,888,780.56 | 0.00 | 323,888,780.56 | 789,834,234.13 | 295,540,542.54 | 1,085,374,776.67 | 243,136,845.51 | 243,136,845.51 | |
| 上海淘趣电子商务有限公司 | 46,216,609.30 | 2,776,052.46 | 48,992,661.76 | 60,390,117.46 | 0.00 | 60,390,117.46 | 39,133,697.86 | 3,069,108.83 | 42,202,806.69 | 47,221,181.87 | 47,221,181.87 | |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 杭州遥望网络科技有限公司 | 495,662,426.78 | 38,497,209.63 | 41,707,806.05 | 32,195,827.85 | 252,305,191.34 | 46,787,195.47 | 46,787,195.47 | -28,545,656.40 |
| 上海淘趣电子商务有限公司 | 39,381,994.98 | -6,379,080.52 | -6,379,080.52 | 3,421,525.96 | 50,957,986.22 | 3,369,744.10 | 3,369,744.10 | 2,590,014.69 |
其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 苏州亿动非凡网络科技有限公司 | 苏州 | 苏州 | 信息技术与软件业 | 13.17% | 权益法 | |
| 北京奥利凡星管理咨询中心（有限合伙） | 北京 | 北京 | 股权投资 | 99.90% | 权益法 | |
| 杭州佳时凡神投资合伙企业（有限合伙） | 杭州 | 杭州 | 股权投资 | 82.50% | 16.50% | 权益法 |
| 杭州宏臻商业有限公司 | 杭州 | 杭州 | 鞋帽、服饰类零售 | 45.00% | 权益法 | |
| 杭州泓华商业有限公司 | 杭州 | 杭州 | 鞋帽、服饰类零售 | 45.00% | 权益法 | |
| 杭州欣逸商业有限公司 | 杭州 | 杭州 | 鞋帽、服饰类零售 | 45.00% | 权益法 | |
| 广东南海鹰视通达科技有限公司 | 佛山 | 佛山 | VR技术开发服务 | 15.00% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
北京奥利凡星管理咨询中心（有限合伙）总投资5,000.00万元，本公司作为有限合伙人，以自有资金认缴出资4,995.00万元人民币，占合伙企业出资总额比例为99.90%，本公司已实际出资1645.00万元。陈磊作为执行事务合伙人，认缴出资5万元人民币，占合伙企业出资总额比例的0.1%，尚未出资。根据合伙协议约定，北京奥利凡星管理咨询中心（有限合伙）设立投资决策委员会，投资决策委员会由2名委员组成，其中由陈磊和本公司各委派代表1位，项目投资决策须二分之一以上委员同意方可通过，因此本公司在北京奥利凡星管理咨询中心（有限合伙）的表决比例为50.00%，不同于持股比例。
根据工商登记，杭州佳时凡神投资合伙企业（有限合伙）总投资3,030.30万元，本公司作为有限合伙人，以自有资金认缴出资2,500.00万元人民币，占合伙企业出资总额比例为82.50%，本公司已实际出资1500.00万元。北京时尚锋迅信息技术有限公司作为有限合伙人，认缴出资500.00万元人民币，占合伙企业出资总额比例为16.50%，已实际出资200.00万元人民币。杭州琢石求玉投资管理有限公司作为普通合伙人和执行合伙人，认缴出资30.30万元人民币，占合伙企业出资总额比例为1.00%，已实际出资17.00万元。根据合伙协议及其补充协议，全体合伙人同意共同委托普通合伙人为企业执行合伙事务的合伙人，其他合伙人不再执行合伙企业事务。合伙人对合伙企业有关事项作出决议，实行合伙人一人一票表决权；除法律、法规、规章和本协议另有规定以外，决议应经全体合伙人过半数表决通过。投资策委员会在投资决策过程中应实行关联方回避表决制度。因此本公司在杭州佳时凡神投资合伙企业（有限合伙）的表决比例为
25.00%，不同于持股比例。
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
苏州亿动非凡网络科技有限公司注册资本及实收资本133.99 万元，本公司认缴及实缴出资17.65万元，持股比例13.17%。苏州亿动非凡网络科技有限公司设立董事会，由8名董事组成，是公司的经营决策机构，本公司派驻1名董事参与苏州亿动非凡网络科技有限公司决策经营，对苏州亿动非凡网络科技有限公司具有重大影响。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||
| 杭州佳时凡神投资合伙企业（有限合伙） | 深圳星期六时尚创新产业并购基金（有限合伙） | 杭州宏臻商业有限公司 | 杭州佳时凡神投资合伙企业（有限合伙） | 深圳星期六时尚创新产业并购基金（有限合伙） | 杭州宏臻商业有限公司 | |
| 流动资产 | 2,149,933.52 | 494,677,709.43 | 2,256,955.66 | 515,192,421.70 | ||
| 非流动资产 | 16,637,903.52 | 4,211.78 | 17,369,129.83 | 4,256,800.00 | 4,688.66 | |
| 资产合计 | 18,787,837.04 | 494,681,921.21 | 19,626,085.49 | 4,256,800.00 | 515,197,110.36 | |
| 流动负债 | 5,002,378.00 | 521,074,329.11 | 5,002,368.00 | 529,823,918.04 | ||
| 负债合计 | 5,002,378.00 | 521,074,329.11 | 5,002,368.00 | 529,823,918.04 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 13,785,459.04 | -26,392,407.90 | 14,623,717.49 | 4,256,800.00 | -14,626,807.68 | |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 14,434,371.06 | -11,876,583.56 | 14,532,028.17 | 4,256,800.00 | -6,582,063.46 | |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 14,434,371.06 | 14,532,028.17 | 4,256,800.00 | |||
| 净利润 | -838,258.45 | -831,699.86 | ||||
| 综合收益总额 | -838,258.45 | -831,699.86 | ||||
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括应收账款、其他权益工具投资、长期股权投资、短期借款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司风险管理的总体目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理。本公司定期审阅这些风险管理政策及有关内控控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变，同时及时有效地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于银行存款和应收账款。
本公司的银行存款主要存放在信用评级较高的银行，故本公司预计银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收账款，在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了信用额度，该额度为无需获得额外批准的最大额度。本公司通过对已有客户信用评级的定期监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，本公司按照客户的信用特征对其分组，被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
截止2020年6月30日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
| 账龄 | 账面余额 | 减值准备 |
| 应收账款 | 1,467,420,148.82 | 136,650,433.82 |
| 其他应收款 | 90,124,954.30 | 9,059,469.89 |
| 其他权益工具投资 | 38,891,900.70 |
| 其他非流动金融资产 | 5,193,974.04 |
| 长期股权投资 | 36,996,146.97 | |
| 合计 | 1,638,627,124.83 | 145,709,903.71 |
由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。
(二)流动风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 628,353,680.00 | ||||
| 应付票据 | 56,116,794.00 |
| 应付账款 | 285,737,958.51 | 16,569,698.59 | 592,970.03 | 11,109,776.58 | 314,010,403.71 |
| 预收款项 | 8,689,740.07 | 323,367.29 | 1,023,687.95 | 10,036,795.31 | |
| 其他应付款 | 274,937,556.12 | 141,252,618.36 | 5,494,745.71 | 1,383,797.43 | 423,068,717.62 |
| 合计 | 1,253,835,728.70 | 158,145,684.24 | 7,111,403.69 | 12,493,574.01 | 747,115,916.64 |
(三) 市场风险
市金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的借款均为固定利率的短期借款，因此本公司无重大利率风险。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，因此
本公司所承担的外汇变动市场风险并不重大。
（3）其他价格风险
本公司未持有其他上市公司的权益投资，本公司管理层认为与金融资产、金额负债相关的其他价格风险对本公司无重大影响。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （三）其他权益工具投资 | 63,974,769.78 | 63,974,769.78 | ||
| 其他非流动金融资产 | 5,193,974.04 | 5,193,974.04 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 深圳市星期六投资控股有限公司 | 深圳 | 投资兴办实业；国内销售、物资供销业 | 5127.415 | 12.57% | 12.57% |
本企业的母公司情况的说明
深圳市星期六投资控股有限公司（以下简称星期六控股）直接持有本公司9013.7541万股，持股比例为
12.21%，通过其全资子公司上海迈佳网络科技有限公司间接持有本公司270.40万股，持股比例为0.37%，合计持有本公司9284.1541万股，持股比例为12.57%。张泽民持有星期六控股87.81%的股权，为星期六控股的控股股东。 LYONE GROUP PTE. LTD.作为本公司第二大股东，持有本公司9,273.199万股，占总股数
12.56%，梁怀宇（张泽民之妻）及梁怀宇之女张思琪合计持有LYONE GROUP PTE. LTD.100%股份，其中梁怀宇持有LYONE GROUP PTE. LTD. 95%股份，是LYONE GROUP PTE. LTD.的控股股东。张泽民及其妻梁怀宇直接及通过其所控制的公司持有本公司25.13%的股权，为本公司的实际控制人。
本企业最终控制方是张泽民及其妻梁怀宇。其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明无
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 佛山市佳钰服饰有限公司 | 星期六控股控制的公司 |
| 中鸿化妆品(佛山)有限公司 | 梁怀宇实际控制的公司 |
| 杭州宏臻商业有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 杭州泓华商业有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 杭州欣逸商业有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 杭州绿岸投资管理有限公司 | 本公司董事谢如栋控制的企业 |
| 杭州树懒科技有限公司 | 本公司控股子公司的联营企业 |
| 米贝独角兽（杭州）创业服务有限公司 | 本公司控股子公司的联营企 |
| 杭州佳时凡神投资合伙企业（有限合伙） | 本公司的联营企业 |
| 北京奥利凡星管理咨询中心（有限合伙） | 本公司的联营企业 |
| 杭州那夏网络科技有限公司 | 董事谢如栋控制的其他企业 |
| 杭州凌那网络科技有限公司 | 董事谢如栋控制的其他企业 |
| 张泽民 | 公司实际控制人之一 |
| 梁怀宇 | 公司实际控制人之一 |
| 于洪涛 | 公司董事长、总经理 |
| 谢如栋 | 公司董事 |
| 方剑 | 持有公司5%以上股份的股东 |
| 谷文婷 | 公司董事谢如栋之妻 |
| 杭州绿岸商业服务有限公司 | 杭州绿岸投资管理有限公司的子公司 |
| 杭州左铃右漫服饰有限公司 | 遥望控股20% |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 佛山市佳钰服饰有限公司 | 材料采购 | 0.00 | 0.00 | 否 | 10,197.09 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 佛山市佳钰服饰有限公司 | 运费及仓储费 | 1,233,624.14 | |
| 中鸿化妆品（佛山）有限公司 | 代理费 | 18,647.55 | |
| 中鸿化妆品（佛山）有限公司 | 商品采购 | 95,312.49 | |
| 杭州宏臻商业有限公司 | 销售商品 | 113,880,455.65 | |
| 杭州泓华商业有限公司 | 销售商品 | 12,550,626.70 | |
| 杭州欣逸商业有限公司 | 销售商品 | 29,685,929.54 | |
| 佛山星期六科技研发有限公司 | 商品采购 | 90,295,207.84 | |
| 佛山星期六科技研发有限公司 | 销售商品 | 61,867,623.41 | |
| 佛山星期六科技研发有限公司 | 电费 | 1,529,916.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明报告期内，公司之全资子公司佛山星期六电子商务有限公司、佛山星期六鞋业有限公司及控股子公司上海淘趣电子商务有限公司向品牌公司杭州宏臻商业有限公司采购20年秋冬季产品，预付订金3585万；佛山星期六鞋业有限公司向品牌公司杭州欣逸商业有限公司采购20年秋冬季产品，预付订金400万。截止2020年6月30日，上述采购业务尚末完成。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 佛山星期六科技研发有限公司 | 办公楼 | 2,097,104.86 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 杭州绿岸投资管理有限公司 | 办公楼 | 2,022,889.55 | 1,037,755.39 |
| 米贝独角兽（杭州）创业服务有限公司 | 办公楼 | 1,014,502.74 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 深圳市佳斯凡星时尚科技有限公司 | 1,000.00 | 2019年09月19日 | 2022年09月19日 | 否 |
| 杭州遥望网络科技有限公司 | 3,000.00 | 2019年07月18日 | 2023年07月17日 | 否 |
| 杭州遥望网络科技有限公司 | 3,000.00 | 2019年10月28日 | 2020年10月27日 | 否 |
| 杭州遥望网络科技有限公司 | 4,000.00 | 2020年03月25日 | 2021年03月24日 | 否 |
| 杭州遥望网络科技有限公司 | 5,000.00 | 2020年03月27日 | 2021年03月25日 | 否 |
| 杭州遥望网络科技有限公司 | 3,000.00 | 2020年05月09日 | 2021年05月08日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 深圳市星期六投资控股有限公司、张泽民、梁怀宇 | 100,000,000.00 | 2017年08月01日 | 2024年08月01日 | 否 |
| 于洪涛 | 25,000,000.00 | 2019年09月09日 | 2026年09月08日 | 否 |
| 深圳市星期六投资控股有限公司、张泽民、梁怀宇 | 120,000,000.00 | 2018年01月01日 | 2023年12月31日 | 否 |
| 深圳市星期六投资控股有限公司、张泽民、梁怀宇 | 30,000,000.00 | 2019年04月30日 | 2022年03月29日 | 否 |
| 张泽民、梁怀宇 | 60,000,000.00 | 2019年09月30日 | 2022年09月25日 | 否 |
| 深圳市星期六投资控股有限公司、张泽民、梁怀宇 | 120,000,000.00 | 2018年04月07日 | 2022年04月16日 | 否 |
| 深圳市星期六投资控股有限公司、张泽民、梁怀宇、中山市小榄镇金都制衣有限公司 | 120,000,000.00 | 2018年11月28日 | 2025年11月28日 | 否 |
| 深圳市星期六投资控股有限公司、张泽民、梁怀宇 | 70,000,000.00 | 2019年06月05日 | 2022年06月04日 | 否 |
| 深圳市星期六投资控股有限公司 | 100,000,000.00 | 2019年10月08日 | 2024年10月07日 | 否 |
| 海普（天津）制鞋有限公司 | 134,000,000.00 | 2018年06月14日 | 2023年06月13日 | 否 |
| 张泽民、梁怀宇 | 160,000,000.00 | 2018年06月01日 | 2021年12月31日 | 是 |
| 深圳市星期六投资控股有限公司 | 100,000,000.00 | 2016年09月14日 | 2021年12月31日 | 是 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 深圳市星期六投资控股有限公司 | 91,000,000.00 | 2020年01月27日 | 年利率4.35% | |
| 深圳市星期六投资控股有限公司 | 40,000,000.00 | 2020年01月20日 | 年利率4.35% | |
| 深圳市星期六投资控股有限公司 | 45,000,000.00 | 2020年01月21日 | 年利率4.35% | |
| 深圳市星期六投资控股有限公司 | 15,000,000.00 | 2020年01月22日 | 年利率4.35% | |
| 深圳市星期六投资控股有限公司 | 4,593,375.00 | 2020年03月13日 | 年利率4.35% | |
| 深圳市星期六投资控股有限公司 | 8,000,000.00 | 2020年04月24日 | 年利率4.35% | |
| 深圳市星期六投资控股有限公司 | 22,000,000.00 | 2020年05月08日 | 年利率4.35% | |
| 深圳市星期六投资控股有限公司 | 15,000,000.00 | 2020年05月19日 | 年利率4.35% | |
| 深圳市星期六投资控股有限公司 | 28,000,000.00 | 2020年05月20日 | 年利率4.35% | |
| 深圳市星期六投资控股有限公司 | 10,000,000.00 | 2020年05月21日 | 年利率4.35% | |
| 深圳市星期六投资控股有限公司 | 15,000,000.00 | 2020年05月22日 | 年利率4.35% | |
| 深圳市星期六投资控股有限公司 | 4,000,000.00 | 2020年05月28日 | 年利率4.35% | |
| 深圳市星期六投资控股有限公司 | 8,000,000.00 | 2020年06月04日 | 年利率4.35% | |
| 深圳市星期六投资控股有限公司 | 10,600,000.00 | 2020年06月17日 | 年利率4.35% | |
| 深圳市星期六投资控股有限公司 | 5,000,000.00 | 2020年06月30日 | 年利率4.35% | |
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 1,749,211.81 | 2,397,268.53 |
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 佛山市佳钰服饰有限公司 | 3,262,454.63 | 139,439.73 | ||
| 应收账款 | 中鸿化妆品（佛山）有限公司 | 89,255.40 | 14,886.12 | ||
| 应收账款 | 杭州宏臻商业有限公司 | 547,759,458.36 | 43,546,351.18 | 528,225,665.43 | 51,311,499.47 |
| 应收账款 | 杭州泓华商业有限公司 | 19,610,670.85 | 661,014.24 | 16,935,726.29 | 1,653,020.67 |
| 应收账款 | 杭州欣逸商业有限公司 | 76,140,071.04 | 7,199,475.75 | 62,145,446.18 | 4,680,425.00 |
| 预付款项 | 杭州绿岸投资管理有限公司 | 3,113,522.93 | 5,012,538.90 | ||
| 预付款项 | 杭州绿岸商业服务有限公司 | 12,127,254.25 | |||
| 预付款项 | 米贝独角兽（杭州）创业服务有限公司 | 1,130.00 | |||
| 预付款项 | 杭州左铃右漫服饰有限公司 | 164,021.13 | |||
| 预付款项 | 杭州树懒科技有限公司 | 2,000,000.00 | |||
| 其他应收款 | 杭州绿岸投资管理有限公司 | 82,572.13 | 82,572.13 | ||
| 其他应收款 | 杭州那夏网络科技有限公司 | 140,000.00 | |||
| 其他应收款 | 杭州凌那网络科技有限公司 | 30,000.00 | |||
| 其他应收款 | 杭州佳时凡神投资合伙企业（有限合伙） | 5,093,375.00 | 254,668.75 | 500,000.00 | 25,000.00 |
| 其他应收款 | 北京奥利凡星管理咨询中心（有限合伙） | 20,900,000.00 | 1,045,000.00 | 18,000,000.00 | 900,000.00 |
| 预付款项 | 佛山星期六科技研发有限公司 | 51,866,163.29 | |||
| 其他应收款 | 杭州绿岸商业服务有限公司 | 2,300,000.00 | |||
| 其他应收款 | 米贝独角兽（杭州）创业服务有限公司 | 271,920.00 | 0.00 | ||
| 预付款项 | 杭州宏臻商业有限公司 | 35,850,000.00 | |||
| 预付款项 | 杭州欣逸商业有限公司 | 400,000.00 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 深圳市星期六投资控股有限公司 | 485,587,599.67 | 215,741,923.75 |
| 预收账款 | 中鸿化妆品（佛山）有限公司 | 107,703.10 |
7、关联方承诺
无
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司不存在需要披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 13,186,948.20 | 1.07% | 13,186,948.20 | 100.00% | 0.00 | 5,740,617.94 | 0.50% | 5,740,617.94 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,216,118,137.85 | 98.93% | 102,434,096.96 | 8.42% | 1,113,684,040.89 | 1,149,749,027.74 | 99.50% | 103,508,619.55 | 9.00% | 1,046,240,408.19 |
| 其中： | ||||||||||
| 按逾期账龄计提信用减值损失应收账款 | 699,672,272.05 | 56.92% | 102,434,096.96 | 14.64% | 597,238,175.09 | 772,757,282.49 | 66.88% | 103,508,619.55 | 13.39% | 669,248,662.94 |
| 合并范围内关联方应收账款 | 516,445,865.80 | 42.01% | 516,445,865.80 | 376,991,745.25 | 32.63% | 376,991,745.25 | ||||
| 合计 | 1,229,305,086.05 | 115,621,045.16 | 1,113,684,040.89 | 1,155,489,645.68 | 100.00% | 109,249,237.49 | 9.45% | 1,046,240,408.19 | ||
按单项计提坏账准备： 6,280,830.61元
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 株式会社FEU | 2,609,588.59 | 2,609,588.59 | 100.00% | 客户停业清算 |
| 苏州市新苏国际购物中 | 1,955,395.85 | 1,955,395.85 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 心有限公司 | ||||
| 大连新世界百货有限公司 | 1,715,846.17 | 1,715,846.17 | 100.00% | 客户停业清算 |
| 合计 | 6,280,830.61 | 6,280,830.61 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 948,385,346.49 |
| 6个月以内（或3个月以内） | 352,794,940.58 |
| 6-12个月（或3-12个月） | 595,590,405.91 |
| 1至2年 | 152,274,183.67 |
| 2至3年 | 109,321,343.65 |
| 3年以上 | 19,324,212.24 |
| 3至4年 | 19,324,212.24 |
| 合计 | 1,229,305,086.05 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 5,740,617.94 | 7,446,330.26 | 13,186,948.20 | |||
| 按组合计提预期 | 103,508,619.55 | 1,074,522.59 | 102,434,096.96 | |||
| 信用损失的应收账款 | ||||||
| 合计 | 109,249,237.49 | 7,446,330.26 | 1,074,522.59 | 115,621,045.16 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 306,939,032.10 | 24.97% | 31,840,929.61 |
| 第二名 | 298,017,873.90 | 24.24% | |
| 第三名 | 76,861,081.92 | 6.25% | |
| 第四名 | 67,391,365.43 | 5.48% | |
| 第五名 | 46,510,080.17 | 3.78% | |
| 合计 | 795,719,433.52 | 64.72% |
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 43,096,684.01 | 43,452,410.50 |
| 合计 | 43,096,684.01 | 43,452,410.50 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
无3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 12,946,641.53 | 18,922,072.69 |
| 应收暂付款 | 32,405,497.69 | 16,720,054.49 |
| 股权转让款 | 14,000,001.00 | |
| 合计 | 45,352,139.22 | 49,642,128.18 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 3,423,355.20 | 2,766,362.48 | 6,189,717.68 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 3,934,262.47 | 3,934,262.47 | ||
| 2020年6月30日余额 | -510,907.27 | 2,766,362.48 | 2,255,455.21 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 32,914,885.95 |
| 1至2年 | 11,819,343.12 |
| 2至3年 | 106,037.13 |
| 3年以上 | 511,873.02 |
| 3至4年 | 511,873.02 |
| 合计 | 45,352,139.22 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
无
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
无
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 应收暂付款 | 5,093,375.00 | 1年内 | 11.23% | 254,668.75 |
| 第二名 | 应收暂付款 | 2,914,824.73 | 1年内 | 6.43% | 145,741.24 |
| 第三名 | 应收暂付款 | 2,037,813.47 | 1年内 | 4.49% | 101,890.67 |
| 第四名 | 应收暂付款 | 1,764,389.41 | 1年内 | 3.89% | 88,219.47 |
| 第五名 | 应收暂付款 | 959,362.03 | 1年内 | 2.12% | 47,968.10 |
| 合计 | -- | 12,769,764.64 | -- | 638,488.23 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,435,150,416.34 | 194,659,894.46 | 2,240,490,521.88 | 2,430,594,900.72 | 194,659,894.46 | 2,235,935,006.26 |
| 对联营、合营企业投资 | 24,607,946.64 | 24,607,946.64 | 28,871,546.64 | 28,871,546.64 | ||
| 合计 | 2,459,758,362.98 | 194,659,894.46 | 2,265,098,468.52 | 2,459,466,447.36 | 194,659,894.46 | 2,264,806,552.90 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 上海淘趣电子商务有限公司 | 900,000.00 | 900,000.00 | |||||
| 佛山星期六鞋业有限公司 | 0.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 东莞雅星鞋业有限公司 | 10,500,000.00 | 8,712,384.38 | 1,787,615.62 | ||||
| 海普（天津）制鞋有限公司 | 155,274,205.54 | 155,274,205.54 | 184,659,894.46 | ||||
| 深圳市佳斯凡星时尚科技有限公司 | 2,300,000.00 | 2,300,000.00 | |||||
| 佛山星期六科技研发有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 0.00 | ||||
| 佛山丽菲鞋业有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 广东兆博时尚数据科技有限公司 | 510,000.00 | 510,000.00 | |||||
| 佛山星期六时尚产业并购投资合伙企业（有限合伙） | 158,347,360.96 | 158,347,360.96 | |||||
| 杭州遥望网络科技有限公司 | 1,902,103,439.76 | 1,902,103,439.76 | |||||
| 北京时尚锋迅 | 14,000,000.00 | 14,000,000.00 | |||||
| 深圳星期六时尚创新产业并购基金（有限合 | 11,100.00 | 4,256,800.00 | 4,267,900.00 | ||||
| 伙） | |||||||
| 合计 | 2,235,935,006.26 | 14,011,100.00 | 13,712,384.38 | 4,256,800.00 | 2,240,490,521.88 | 194,659,894.46 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 苏州亿动非凡网络科技有限公司 | 11,839,179.04 | 11,839,179.04 | |||||||||
| 杭州佳时凡神投资合伙企业（有限合伙） | 12,775,567.60 | -6,800.00 | 12,768,767.60 | ||||||||
| 深圳星期六时尚创新产业并购基金（有限合伙） | 4,256,800.00 | -4,256,800.00 | |||||||||
| 小计 | 28,871,546.64 | -6,800.00 | -4,256,800.00 | 24,607,946.64 | |||||||
| 合计 | 28,871,546.64 | -6,800.00 | -4,256,800.00 | 24,607,946.64 | |||||||
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 435,103,474.77 | 294,518,464.31 | 500,171,963.38 | 238,757,287.82 |
| 其他业务 | 137,477.36 | 2,666,618.92 | ||
| 合计 | 435,240,952.13 | 294,518,464.31 | 502,838,582.30 | 238,757,287.82 |
收入相关信息：
单位： 元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 服装鞋类行业 | 362,448,557.90 | 362,448,557.90 | ||
| 其他 | 72,792,394.23 | 72,792,394.23 | ||
| 其中： | ||||
| 东北地区 | 28,146,274.83 | 28,146,274.83 | ||
| 华北地区 | 19,614,948.57 | 19,614,948.57 | ||
| 华东地区 | 204,223,910.04 | 204,223,910.04 | ||
| 华中地区 | 9,550,897.69 | 9,550,897.69 | ||
| 华南地区 | 11,419,370.75 | 11,419,370.75 | ||
| 西南地区 | 9,459,017.17 | 9,459,017.17 | ||
| 西北地区 | 14,800,934.03 | 14,800,934.03 | ||
| 网销 | 65,233,204.82 | 65,233,204.82 | ||
| 其他 | 72,792,394.23 | 72,792,394.23 | ||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 435,240,952.13 | 435,240,952.13 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -9,074,178.31 | -1,359,847.28 |
| 合计 | -9,074,178.31 | -1,359,847.28 |
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,907,993.39 | |
| 减：所得税影响额 | -476,998.35 | |
| 合计 | -1,430,995.04 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -3.15% | -0.1410 | -0.1410 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -3.10% | -0.1391 | -0.1391 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
星期六股份有限公司
二O二O年八月二十八日