目 录
一、审计报告……………………………………………………… 第1—6页
二、财务报表……………………………………………………… 第7—14页
（一）合并资产负债表…………………………………………… 第7页（二）母公司资产负债表………………………………………… 第8页（三）合并利润表………………………………………………… 第9页（四）母公司利润表……………………………………………… 第10页（五）合并现金流量表…………………………………………… 第11页（六）母公司现金流量表………………………………………… 第12页（七）合并所有者权益变动表…………………………………… 第13页（八）母公司所有者权益变动表………………………………… 第14页
三、财务报表附注……………………………………………… 第15—97页
审 计 报 告
天健审〔2019〕3538号
浙江亚太机电股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了浙江亚太机电股份有限公司（以下简称亚太股份公司）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了亚太股份公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于亚太股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不
对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认1.事项描述亚太股份公司主要生产销售制动器、制动泵、助力器等汽车零部件产品。2018年度，亚太股份公司主营业务收入为人民币369,588.87万元,较2017年度下降1.33%。
如财务报告附注三(二十三)所述，亚太股份公司销售收入确认原则为：内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：
公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
销售收入是亚太股份公司的关键绩效指标之一，存在收入被计入错误的会计期间等固有风险，因此，我们把收入的确认和计量识别为关键审计事项。
2. 审计应对针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解、评估并测试亚太股份公司自审批客户订单至销售交易入账的收入流程以及亚太股份公司管理层（以下简称管理层）关键内部控制；
(2) 取得亚太股份公司销售业务台账，选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价亚太股份公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
(3) 对本年记录的收入交易选取样本，核对销售合同、销售发票、出库单、送货单、报关单、提单等资料，评价相关收入确认是否符合亚太股份公司收入确认的会计政策；
(4) 对主要客户的销售收入发生额和应收账款余额进行函证，评价亚太股份公司收入确认的真实性和准确性；
(5) 针对资产负债表日前后确认的销售收入执行抽样测试以评估销售收入
是否在恰当的期间确认。
(二) 应收账款的减值
1.事项描述截至2018年12月31日，亚太股份公司应收账款账面余额75,569.55万元，坏账准备5,449.72万元。
如财务报表附注三（十一）所述，亚太股份公司对于单项金额重大的应收账款，单独进行减值测试；单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收账款组合中再进行测试。亚太股份公司将账龄作为信用风险特征，以历史损失率为基础并结合现时情况，确定各账龄组合的坏账计提比例。对于单项金额不重大但有确凿证据表明已经发生减值的，单独进行减值测试并计提坏账准备。由于应收账款金额重大，且亚太股份公司管理层在确定应收账款减值时作出了重大判断，我们将应收账款的减值识别为关键审计事项。
2. 审计应对
针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解、评估并测试亚太股份公司应收账款坏账准备的流程以及管理层关键内部控制；
(2) 通过检查销售合同及对管理层的访谈，了解和评估亚太股份公司的应收账款坏账准备政策；
(3) 获取管理层评估应收账款是否发生减值以及计提坏账准备所依据的资料，评价其恰当性和充分性；通过比较前期坏账准备计提数与实际发生数，并结合对期后回款的检查，评价应收账款坏账准备计提的充分性；
(4) 获取亚太股份公司坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行，重新计算坏账计提金额是否准确；
(5) 抽样检查应收账款坏账评估所依据资料的相关性和准确性，对重要应收账款与管理层讨论其可收回性，并实施函证程序。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财
务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估亚太股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
亚太股份公司治理层（以下简称治理层）负责监督亚太股份公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实
施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对亚太股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致亚太股份公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就亚太股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中
沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李伟海（项目合伙人）
中国·杭州 中国注册会计师：邓保华
二〇一九年四月二十五日
会合01表单位：人民币元资 产
注释
期末数期初数负债和所有者权益
注释
| 号 | 号 |
期末数期初数流动资产：流动负债：
货币资金1603,977,893.40 682,581,897.28 短期借款16258,000,000.00 525,000,000.00结算备付金 向中央银行借款拆出资金 吸收存款及同业存放以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
拆入资金衍生金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债应收票据及应收账款21,119,578,937.43 1,350,991,011.79衍生金融负债预付款项339,037,199.13 40,098,570.10 应付票据及应付账款171,686,590,651.28 1,775,912,157.04应收保费 预收款项189,996,592.06 5,441,164.26应收分保账款 卖出回购金融资产款应收分保合同准备金 应付手续费及佣金其他应收款43,013,596.65 3,532,012.32 应付职工薪酬1953,798,469.67 57,994,886.47买入返售金融资产 应交税费2017,370,355.81 29,387,226.64存货5681,762,062.73 779,278,489.52 其他应付款2111,767,142.37 11,153,560.85持有待售资产 应付分保账款一年内到期的非流动资产 保险合同准备金其他流动资产6818,346,546.24 853,709,228.35 代理买卖证券款流动资产合计3,265,716,235.58 3,710,191,209.36 代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计2,037,523,211.19 2,404,888,995.26
非流动负债：
长期借款
应付债券22835,639,883.46 796,874,068.36
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益23154,812,648.01 144,771,157.30
递延所得税负债146,173.36非流动资产： 其他非流动负债发放委托贷款及垫款 非流动负债合计990,452,531.47 941,651,399.02可供出售金融资产7127,937,469.33 80,136,610.72 负债合计3,027,975,742.66 3,346,540,394.28持有至到期投资所有者权益：
长期应收款 股本24737,584,095.00 737,556,000.00长期股权投资8148,017,770.89 172,072,867.51 其他权益工具25188,434,089.63 188,489,128.45投资性房地产9102,280,948.67 107,291,961.71 其中：优先股固定资产101,829,519,420.53 1,582,635,453.47 永续债在建工程11170,511,628.44 361,476,502.92 资本公积261,136,770,614.91 1,137,042,890.53生产性生物资产 减：库存股油气资产 其他综合收益271,083,495.37 1,006,080.57无形资产12162,667,969.33 165,093,854.45 专项储备285,627,397.75 4,963,760.45开发支出 盈余公积29142,806,352.63 142,806,352.63商誉 一般风险准备长期待摊费用135,029,070.30 531,010.30 未分配利润30574,038,115.49 640,339,208.32递延所得税资产1436,096,078.38 32,750,747.88 归属于母公司所有者权益合计2,786,344,160.78 2,852,203,420.95其他非流动资产158,737,508.67 39,845,312.07 少数股东权益42,194,196.68 53,281,715.16非流动资产合计2,590,797,864.54 2,541,834,321.03 所有者权益合计2,828,538,357.46 2,905,485,136.11资产总计5,856,514,100.12 6,252,025,530.39 负债和所有者权益总计5,856,514,100.12 6,252,025,530.39法定代表人：黄伟中主管会计工作的负责人：陈云娟会计机构负责人：施纪法
2018年12月31日编制单位：浙江亚太机电股份有限公司
会企01表编制单位：浙江亚太机电股份有限公司单位:人民币元
资 产
注释
期末数期初数负债和所有者权益
注释
| 号 | 号 |
期末数期初数流动资产：流动负债：
货币资金395,857,535.19 583,714,166.43 短期借款208,000,000.00 480,000,000.00以公允价值计量且其变动
以公允价值计量且其变动
| 计入当期损益的金融资产 | 计入当期损益的金融负债 |
衍生金融资产 衍生金融负债应收票据及应收账款1971,639,097.56 1,121,527,767.20 应付票据及应付账款1,387,398,930.22 1,427,647,450.38预付款项11,907,472.01 21,082,061.91 预收款项4,071,554.04 3,417,034.50其他应收款2834,061,269.21 995,945,258.65应付职工薪酬29,038,545.89 34,309,089.53存货500,081,888.62 543,136,736.83 应交税费11,131,817.63 13,807,658.20持有待售资产 其他应付款5,952,120.21 6,009,482.66一年内到期的非流动资产 持有待售负债其他流动资产784,742,519.46 786,556,257.02 一年内到期的非流动负债流动资产合计3,498,289,782.05 4,051,962,248.04 其他流动负债
流动负债合计1,645,592,967.99 1,965,190,715.27非流动负债：
长期借款应付债券835,639,883.46 796,874,068.36其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债非流动资产： 递延收益145,939,259.71 140,076,657.41可供出售金融资产127,937,469.33 80,136,610.72 递延所得税负债 6,173.36持有至到期投资 其他非流动负债长期应收款 非流动负债合计981,579,143.17 936,956,899.13长期股权投资3814,162,602.12 633,796,846.07 负债合计2,627,172,111.16 2,902,147,614.40投资性房地产所有者权益：
固定资产695,712,129.02 701,508,533.82 股本737,584,095.00 737,556,000.00在建工程75,204,771.21 78,856,537.89 其他权益工具188,434,089.63 188,489,128.45生产性生物资产 其中：优先股油气资产 永续债无形资产66,754,941.75 63,285,211.93 资本公积1,137,213,426.24 1,136,943,956.12开发支出 减：库存股商誉 其他综合收益1,083,495.37 1,006,080.57长期待摊费用661,905.29 233,333.36 专项储备5,199,413.51 4,963,760.45递延所得税资产29,472,362.27 28,438,293.25 盈余公积142,806,352.63 142,806,352.63其他非流动资产3,748,514.50 27,464,312.07 未分配利润472,451,494.00 551,769,034.53非流动资产合计1,813,654,695.49 1,613,719,679.11 所有者权益合计2,684,772,366.38 2,763,534,312.75
资产总计5,311,944,477.54 5,665,681,927.15 负债和所有者权益总计5,311,944,477.54 5,665,681,927.15法定代表人：黄伟中主管会计工作的负责人：陈云娟会计机构负责人：施纪法
2018年12月31日
会合02表编制单位：浙江亚太机电股份有限公司单位：人民币元
项 目
本期数上年同期数一、营业总收入13,904,486,255.08 3,963,560,685.22其中：营业收入13,904,486,255.08 3,963,560,685.22利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本3,922,095,085.96 3,877,068,587.53其中：营业成本13,397,583,594.77 3,371,631,804.63利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加223,602,434.55 28,113,457.74销售费用3103,896,955.00 104,855,339.78管理费用4156,514,296.91 156,775,242.53研发费用5157,582,007.49 159,252,043.14财务费用658,774,491.85 22,736,460.98其中：利息费用68,822,632.64 29,591,027.19利息收入9,614,056.77 8,689,819.30资产减值损失724,141,305.39 33,704,238.73
注释
号加：其他收益827,520,470.2829,974,088.75
投资收益（损失以“-”号填列）912,062,858.30 -6,490,668.85其中：对联营企业和合营企业的投资收益-25,643,386.09 -7,538,052.35净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）10-220,866.42 -3,506,306.14汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）21,753,631.28 106,469,211.45加：营业外收入11865,504.86 3,475,759.77减：营业外支出122,748,207.77 2,671,048.35四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）19,870,928.37 107,273,922.87减：所得税费用137,189,431.95 19,173,837.70五、净利润（净亏损以“-”号填列）12,681,496.42 88,100,085.17
（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 12,681,496.42 88,100,085.172.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：
加：其他收益827,520,470.2829,974,088.751.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）7,966,631.98 83,406,923.87
| 1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）7,966,631.98 83,406,923.87 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）4,714,864.44 4,693,161.30 |
六、其他综合收益的税后净额77,414.80 1,006,080.57归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额77,414.80 1,006,080.57
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
| 3.其他 |
（二）将重分类进损益的其他综合收益77,414.80 1,006,080.57
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益77,414.80 1,006,080.57 |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 |
| 5.外币财务报表折算差额 |
| 6.其他 |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 |
七、综合收益总额12,758,911.22 89,106,165.74归属于母公司所有者的综合收益总额8,044,046.78 84,413,004.44归属于少数股东的综合收益总额4,714,864.44 4,693,161.30八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）0.01 0.11（二）稀释每股收益（元/股）0.01 0.11
陈云娟
| 法定代表人：黄伟中 主管会计工作的负 | 计机构负责人：施纪法 |
2018年度
会企02表编制单位：浙江亚太机电股份有限公司单位：人民币元
项 目
注释
本期数上年同期数一、营业收入13,195,465,552.66 3,299,413,513.41减：营业成本12,852,462,121.05 2,875,368,311.13税金及附加9,297,795.28 15,137,728.62销售费用89,469,034.51 85,894,176.52管理费用91,966,499.40 93,498,822.51研发费用2121,923,080.85 137,278,831.05财务费用55,269,284.43 20,878,702.95其中：利息费用65,906,802.84 26,300,214.26利息收入8,575,975.07 7,374,810.66资产减值损失20,496,250.98 27,792,529.61加：其他收益18,149,901.80 20,068,193.02投资收益（损失以“-”号填列）320,820,719.22 955,625.53其中：对联营企业和合营企业的投资收益-26,172,511.42 -6,119,603.98净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）382,032.89 -102,373.75二、营业利润（亏损以“-”号填列）-6,065,859.93 64,485,855.82加：营业外收入785,909.58 2,997,230.55减：营业外支出1,322,232.56 1,252,100.37三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-6,602,182.91 66,230,986.00减：所得税费用-1,040,242.38 2,557,475.92四、净利润（净亏损以“-”号填列）-5,561,940.53 63,673,510.08（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -5,561,940.53 63,673,510.08
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额77,414.80 1,006,080.57
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益77,414.80 1,006,080.571.权益法下可转损益的其他综合收益77,414.80 1,006,080.572.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额6.其他六、综合收益总额-5,484,525.73 64,679,590.65七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）
号法定代表人： 黄伟总 主管会计工作的负责
会计机构负责人：施纪法
法定代表人： 黄伟总 主管会计工作的负责
母 公 司 利 润 表
2018年度
会合03表编制单位：浙江亚太机电股份有限公司单位：人民币元
项 目
注释
本期数上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金3,520,785,134.92 3,137,094,798.91客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还62,499,657.31 7,733,240.35收到其他与经营活动有关的现金
号139,864,234.44 39,483,334.60
经营活动现金流入小计3,623,149,026.67 3,184,311,373.86购买商品、接受劳务支付的现金2,568,336,387.17 2,386,432,619.33客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金332,986,569.83 323,805,272.89支付的各项税费118,928,675.40 134,371,855.15支付其他与经营活动有关的现金2116,833,023.82 131,412,744.74经营活动现金流出小计3,137,084,656.22 2,976,022,492.11经营活动产生的现金流量净额486,064,370.45 208,288,881.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金37,706,244.39 1,047,383.50处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额5,144,142.04 2,443,844.17处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
139,864,234.44 39,483,334.6032,085,290,000.00 467,197,896.00
投资活动现金流入小计2,128,140,386.43 470,689,123.67购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金256,427,869.49 436,065,106.73投资支付的现金52,040,000.00 53,415,360.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
32,085,290,000.00 467,197,896.0042,158,360,852.67 1,195,040,000.00
投资活动现金流出小计2,466,828,722.16 1,684,520,466.73投资活动产生的现金流量净额-338,688,335.73 -1,213,831,343.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金277,000,000.00 700,000,000.00发行债券收到的现金984,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计277,000,000.00 1,684,000,000.00偿还债务支付的现金544,000,000.00 527,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金107,176,315.38 102,575,898.17其中：子公司支付给少数股东的股利、利润9,273,275.99 6,449,667.83支付其他与筹资活动有关的现金
42,158,360,852.67 1,195,040,000.0052,681,402.44
筹资活动现金流出小计651,176,315.38 632,257,300.61筹资活动产生的现金流量净额-374,176,315.38 1,051,742,699.39四、汇率变动对现金及现金等价物的影响136,545.67 -563,115.08五、现金及现金等价物净增加额-226,663,734.99 45,637,123.00加：期初现金及现金等价物余额484,449,492.41 438,812,369.41六、期末现金及现金等价物余额257,785,757.42 484,449,492.41
52,681,402.44法定代表人：黄伟中 主管会计工作的负责人：陈云娟 会计机构负责人：
法定代表人：黄伟中 主管会计工作的负责人：陈云娟 会计机构负责人：
合 并 现 金 流 量 表
2018年度
会企03表编制单位：浙江亚太机电股份有限公司单位：人民币元
项 目
注释
号
本期数上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2,666,000,258.53 2,425,268,827.73收到的税费返还2,469,240.08 976,649.01收到其他与经营活动有关的现金30,909,389.09 32,195,985.64经营活动现金流入小计2,699,378,887.70 2,458,441,462.38购买商品、接受劳务支付的现金2,072,857,070.99 1,862,040,027.65支付给职工以及为职工支付的现金204,424,473.52 203,729,511.90支付的各项税费45,672,516.36 80,060,654.68支付其他与经营活动有关的现金90,255,641.02 98,633,627.25经营活动现金流出小计2,413,209,701.89 2,244,463,821.48经营活动产生的现金流量净额286,169,185.81 213,977,640.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金46,993,230.64 7,075,229.51处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额22,453,938.12 19,168,267.51处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金1,916,000,000.00 50,000,000.00投资活动现金流入小计1,985,447,168.76 76,243,497.02购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金117,325,638.93 139,265,386.13投资支付的现金65,460,852.67 53,415,360.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金1,949,468,996.87 1,030,605,444.05投资活动现金流出小计2,132,255,488.47 1,223,286,190.18投资活动产生的现金流量净额-146,808,319.71 -1,147,042,693.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金取得借款收到的现金272,000,000.00 1,574,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计272,000,000.00 1,574,000,000.00偿还债务支付的现金544,000,000.00 457,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金95,808,151.90 93,266,105.37支付其他与筹资活动有关的现金2,681,402.44筹资活动现金流出小计639,808,151.90 552,947,507.81筹资活动产生的现金流量净额-367,808,151.90 1,021,052,492.19四、汇率变动对现金及现金等价物的影响258,563.96 -692,291.54五、现金及现金等价物净增加额-228,188,721.8487,295,148.39加：期初现金及现金等价物余额427,802,467.99 340,507,319.60六、期末现金及现金等价物余额199,613,746.15 427,802,467.99
| 法定代表人：黄伟中 主管会计工作的负责人 | 陈云娟 |
会计机构负责人：施纪法
2018年度
会合04表单位：人民币元
股
永续债
其他
优先股
永续债
其他
优先
一、上年年末余额
737,556,000.00 188,489,128.45 1,137,042,890.53 1,006,080.57 4,963,760.45 142,806,352.63 640,339,208.32 53,281,715.16 2,905,485,136.11 737,556,000.00 1,137,042,890.53 4,438,212.01 136,439,001.62 637,818,986.35 55,038,221.69 2,708,333,312.20
| 加：会计政策变更 |
| 同一控制下企业合并 |
| 二、本年年初余额 |
737,556,000.00 188,489,128.45 1,137,042,890.53 1,006,080.57 4,963,760.45 142,806,352.63 640,339,208.32 53,281,715.16 2,905,485,136.11 737,556,000.00 1,137,042,890.53 4,438,212.01 136,439,001.62 637,818,986.35 55,038,221.69 2,708,333,312.20
28,095.00 -55,038.82 -272,275.62 77,414.80 663,637.30 -66,301,092.83 -11,087,518.48 -76,946,778.65
188,489,128.45
1,006,080.57 525,548.44 6,367,351.01
2,520,221.97 -1,756,506.53 197,151,823.91
三、本期增减变动金额（减少以“-”
号填列）
（一）综合收益总额
7,966,631.98 4,714,864.44 12,681,496.42 83,406,923.87 4,693,161.30 88,100,085.17
| （二）所有者投入和减少资本 |
28,095.00 -55,038.82 -272,275.62 -6,529,106.93 -6,828,326.37 188,489,128.45 188,489,128.45
| 2. 其他权益工具持有者投入资本 |
28,095.00 -55,038.82 269,470.12 242,526.30
| 4．其他 |
-541,745.74 -6,529,106.93 -7,070,852.67 188,489,128.45 188,489,128.45
-74,267,724.81 -9,273,275.99 -83,541,000.80 6,367,351.01 -80,886,701.90 -6,449,667.83 -80,969,018.72
| 1. 提取盈余公积 |
6,367,351.01 -6,367,351.01
| 3．对所有者（或股东）的分配 |
-73,755,600.00 -9,273,275.99 -83,028,875.99 -73,755,600.00 -6,449,667.83 -80,205,267.83
-512,124.81 -512,124.81 -763,750.89 -763,750.89
| （四）所有者权益内部结转 |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 4. 设定受益计划变动额结转留存收益 |
| （五）专项储备 |
663,637.30 663,637.30 525,548.44 525,548.44
1,435,653.06 1,435,653.06 525,548.44 525,548.44
| 2.本期使用 |
-772,015.76 -772,015.76
77,414.80 77,414.80 1,006,080.57 1,006,080.57
| 四、本期期末余额 |
737,584,095.00 188,434,089.63 1,136,770,614.91 1,083,495.37 5,627,397.75 142,806,352.63 574,038,115.49 42,194,196.68 2,828,538,357.46 737,556,000.00 188,489,128.45 1,137,042,890.53 1,006,080.57 4,963,760.45 142,806,352.63 640,339,208.32 53,281,715.16 2,905,485,136.11
主管会计工作的负责人：会计机构负责人：施纪法
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润项 目
本期数上年数资本公积
减：
库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
少数股东
权益
所有者权益合计未分配利润归属于母公司所有者权益
少数股东
权益
所有者权益合计
归属于母公司所有者权益
其他综合收益股本
其他权益工具
股本
其他权益工具
资本公积
减：
库存股
| 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 | |
| 2018年度 | |
| 法定代表人：黄伟中 | |
| 编制单位：浙江亚太机电股份有限公司 | |
单位：人民币元
股
永续债
其他
优先股
永续债
其他一、上年年末余额737,556,000.00 188,489,128.45 1,136,943,956.12 1,006,080.57 4,963,760.45 142,806,352.63 551,769,034.53 2,763,534,312.75 737,556,000.00 1,136,943,956.12 4,438,212.01 136,439,001.62 568,218,475.46 2,583,595,645.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额737,556,000.00 188,489,128.45 1,136,943,956.12 1,006,080.57 4,963,760.45 142,806,352.63 551,769,034.53 2,763,534,312.75 737,556,000.00 1,136,943,956.12 4,438,212.01 136,439,001.62 568,218,475.46 2,583,595,645.21
三、本期增减变动金额（减少以“-”
号填列）
28,095.00 -55,038.82 269,470.12 77,414.80 235,653.06 -79,317,540.53 -78,761,946.37 188,489,128.45 1,006,080.57 525,548.44 6,367,351.01 -16,449,440.93 179,938,667.54
（一）综合收益总额-5,561,940.53 -5,561,940.53 63,673,510.08 63,673,510.08
（二）所有者投入和减少资本
28,095.00 -55,038.82 269,470.12 242,526.30 188,489,128.45 188,489,128.45
1. 所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本28,095.00 -55,038.82 269,470.12 242,526.30
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他188,489,128.45 188,489,128.45
（三）利润分配-73,755,600.00 -73,755,600.00 6,367,351.01 -80,122,951.01 -73,755,600.00
1．提取盈余公积6,367,351.01 -6,367,351.01
2．对所有者(或股东)的分配-73,755,600.00 -73,755,600.00 -73,755,600.00 -73,755,600.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本(或股本)
2．盈余公积转增资本(或股本)
3．盈余公积弥补亏损
4. 设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备235,653.06 235,653.06 525,548.44 525,548.44
1．本期提取235,653.06 235,653.06 525,548.44 525,548.44
2．本期使用
（六）其他77,414.80 77,414.80 1,006,080.57 1,006,080.57
四、本期期末余额737,584,095.00 188,434,089.63 1,137,213,426.24 1,083,495.37 5,199,413.51 142,806,352.63 472,451,494.00 2,684,772,366.38 737,556,000.00 188,489,128.45 1,136,943,956.12 1,006,080.57 4,963,760.45 142,806,352.63 551,769,034.53 2,763,534,312.75
法定代表人：黄伟中主管会计工作的负责人：陈云娟会计机构负责人：施纪法
资本公积
其他综合收益
专项储备
盈余公积未分配利润所有者权益合计盈余公积未分配利润所有者权益合计股本其他权益工具编制单位：浙江亚太机电股份有限公司
项 目
本期数上年数股本
减：
库存股其他权益工具
资本公积
减：
库存股
其他综合收益
专项储备
优先
母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表
2018年度
会企04表
浙江亚太机电股份有限公司
财务报表附注
2018年度
金额单位：人民币元一、公司基本情况浙江亚太机电股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市〔2000〕36号文批准，由浙江亚太机电集团有限公司整体变更设立，于2000年12月7日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为913300001434287925的营业执照，注册资本737,556,000.00元,股份总数737,584,095股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股51,584,358股；无限售条件的流通股份A股685,999,737股。公司股票于2009年8月28日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属汽车零部件及配件制造行业。主要经营活动为汽车及轨道车辆制动系统、汽车底盘系统、汽车电子及音响娱乐系统的科研开发、制造、销售、技术服务及进出口业务。产品主要有制动器、制动泵、助力器等汽车制动系统和电子控制系统。
本财务报表业经公司2019年4月25日第六届董事会第二十四次会议批准对外报出。
本公司将杭州自立汽车底盘部件有限公司、柳州市浙亚汽车底盘部件有限责任公司和杭州亚太埃伯恩汽车部件有限公司等十六家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(十) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。 (2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入 值外相关资产或负债直接或间接可观察的输 入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行
减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(十一) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 金额500万元以上（含）且占应收款项账面余额10%以上的款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1) 具体组合及坏账准备的计提方法
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 合并范围内关联往来组合 | 经测试未发生减值的，不计提减值准备 |
(2) 账龄分析法
| 账 龄 | 应收账款 计提比例(%) | 其他应收款 计提比例(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5 | 5 |
| 1-2年 | 10 | 10 |
| 2-3年 | 40 | 40 |
| 3-4年 | 80 | 80 |
| 4-5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
3．单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
对应收票据中的商业承兑汇票等同于应收账款计提坏账准备；对应收票据中的银行承兑汇票、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十二) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。3. 存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。(2) 包装物按照一次转销法进行摊销。
(十三) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一
揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第
22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十四) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十五) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-20 | 3-5 | 19.40-4.75 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 5-7 | 3-5 | 19.40-13.57 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3-5 | 19.40-9.50 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-7 | 3-5 | 19.40-13.57 |
(十六) 在建工程1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十七) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十八) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 12-50年 |
| 软件 | 5年 |
| 杭州亚太埃伯恩汽车部件有限公司非专利技术 | 13年4个月 |
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十九) 部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(二十) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十一) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十二) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的
计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十三) 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售制动器、制动泵、助力器等汽车零部件产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(二十四) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十五) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十六) 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十七) 安全生产费
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(二十八) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(二十九) 重要会计政策变更
企业会计准则变化引起的会计政策变更
(1) 本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
| 应收票据 | 610,975,923.75 | 应收票据及应收账款 | 1,350,991,011.79 |
| 应收账款 | 740,015,088.04 | ||
| 应收利息 | 其他应收款 | 3,532,012.32 | |
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 3,532,012.32 | ||
| 固定资产 | 1,582,635,453.47 | 固定资产 | 1,582,635,453.47 |
| 固定资产清理 | |||
| 在建工程 | 361,476,502.92 | 在建工程 | 361,476,502.92 |
| 工程物资 | |||
| 应付票据 | 626,688,426.72 | 应付票据及应付账款 | 1,775,912,157.04 |
| 应付账款 | 1,149,223,730.32 | ||
| 应付利息 | 877,694.76 | 其他应付款 | 11,153,560.85 |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 10,275,866.09 | ||
| 管理费用 | 316,027,285.67 | 管理费用 | 156,775,242.53 |
| 研发费用 | 159,252,043.14 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金[注] | 29,767,034.60 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 39,483,334.60 |
| 收到其他与投资活动有关的现金[注] | 476,914,196.00 | 收到其他与投资活动有关的现金 | 467,197,896.00 |
[注]：将实际收到的与资产相关的政府补助9,716,300.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”。
(2) 财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。
四、税项
(一) 主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 按17%、16%[注]、11%、10%[注]、6%的税率计缴；出口货物实行“免、抵、退”政策，退税率为5%-17% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
[注]：根据财政部、税务总局《关于调整增值税税率的通知》（财税〔2018〕32号），自2018年5月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%、11%税率的，税率分别调整为16%、10%。
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
(二) 税收优惠
1. 增值税优惠
根据财政部、国家税务总局财税〔2006〕111号、财税〔2006〕135号文、浙江省国家税务局浙国税流〔2006〕48号文，从2006年10月1日起，子公司杭州自立汽车底盘部件有限公司享受民政福利企业增值税由主管税务机关按企业安置残疾人员的人数限额即征即退的办法。
2. 企业所得税优惠
经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局审核通过，公司取得编号为GR201733003338的高新技术企业认定证书，自2017年起3年内按15%的税率计缴企业所得税。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 314,507.33 | 249,359.53 |
| 银行存款 | 342,233,500.09 | 571,936,942.88 |
| 其他货币资金 | 261,429,885.98 | 110,395,594.87 |
| 合 计 | 603,977,893.40 | 682,581,897.28 |
(2) 其他说明1) 银行存款期末数中，公司已质押的定期存单为84,762,250.00元，用以取得银行承兑汇票177,259,200.00元。
2) 其他货币资金期末数中，银行承兑汇票保证金存款为143,883,839.04元（含已到期承兑未退还的保证金36,000.00元），用以取得银行承兑汇票471,634,166.13元（含合并报表中已抵销的内部结存票据10,721,700.00元），进口设备信用证保证金存款为1,546,046.94元（含信用证已完成未退还的保证金351,012.50元），结构性存款为116,000,000.00元（含已质押的结构性存款50,000,000.00元，用以取得银行承兑汇票51,000,000.00元）。
2. 应收票据及应收账款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收票据 | 418,380,578.69 | 610,975,923.75 |
| 应收账款 | 701,198,358.74 | 740,015,088.04 |
| 合 计 | 1,119,578,937.43 | 1,350,991,011.79 |
(2) 应收票据
1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 385,149,195.18 | 385,149,195.18 | 586,048,334.62 | 586,048,334.62 | ||
| 商业承兑汇票 | 34,980,403.70 | 1,749,020.19 | 33,231,383.51 | 26,239,567.50 | 1,311,978.37 | 24,927,589.13 |
| 小 计 | 420,129,598.88 | 1,749,020.19 | 418,380,578.69 | 612,287,902.12 | 1,311,978.37 | 610,975,923.75 |
2) 期末公司已质押的应收票据情况
| 项 目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 48,979,300.00 |
| 小 计 | 48,979,300.00 |
3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项 目 | 期末终止 确认金额 | 期末未终止 确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 876,186,777.75 | |
| 商业承兑汇票 | 6,314,699.80 | |
| 小 计 | 882,501,477.55 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
商业承兑汇票的承兑人是具有较高信用的大型企业，到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的商业 承兑汇票予以终止确认。截至本财务报表批准报出日，该等票据均已到期承兑。
(3) 应收账款
1) 明细情况
① 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 746,817,568.59 | 98.83 | 48,316,509.85 | 6.47 | 698,501,058.74 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | 8,877,978.34 | 1.17 | 6,180,678.34 | 69.62 | 2,697,300.00 |
| 小 计 | 755,695,546.93 | 100.00 | 54,497,188.19 | 7.21 | 701,198,358.74 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例 | ||
| (%) | |||||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 792,899,035.34 | 100.00 | 52,883,947.30 | 6.67 | 740,015,088.04 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 小 计 | 792,899,035.34 | 100.00 | 52,883,947.30 | 6.67 | 740,015,088.04 |
② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 728,804,403.49 | 36,440,220.18 | 5.00 |
| 1-2 年 | 4,052,084.12 | 405,208.42 | 10.00 |
| 2-3 年 | 1,194,469.37 | 477,787.75 | 40.00 |
| 3-4 年 | 4,101,111.23 | 3,280,888.98 | 80.00 |
| 4-5年 | 4,765,479.31 | 3,812,383.45 | 80.00 |
| 5 年以上 | 3,900,021.07 | 3,900,021.07 | 100.00 |
| 小 计 | 746,817,568.59 | 48,316,509.85 | 6.47 |
2) 本期计提坏账准备金额1,613,240.89元。3) 本期无实际核销的应收账款。4) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 北京亚太汽车底盘系统有限公司 | 69,199,161.24 | 9.16 | 3,471,208.06 |
| 大众一汽平台零部件有限公司 | 64,442,625.11 | 8.53 | 3,222,131.26 |
| 上汽通用五菱汽车股份有限公司 | 54,845,569.65 | 7.26 | 2,742,278.48 |
| 江铃汽车股份有限公司 | 42,510,723.17 | 5.63 | 2,125,536.16 |
| 重庆长安汽车股份有限公司 | 36,418,689.32 | 4.82 | 1,820,934.47 |
| 小 计 | 267,416,768.49 | 35.40 | 13,382,088.43 |
3. 预付款项(1) 账龄分析
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 |
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 38,214,031.73 | 97.89 | 38,214,031.73 | 34,897,154.76 | 87.03 | 34,897,154.76 | ||
| 1-2 年 | 344,614.28 | 0.88 | 344,614.28 | 4,319,642.24 | 10.77 | 4,319,642.24 | ||
| 2-3 年 | 478,553.12 | 1.23 | 478,553.12 | 881,773.10 | 2.20 | 881,773.10 | ||
| 合 计 | 39,037,199.13 | 100.00 | 39,037,199.13 | 40,098,570.10 | 100.00 | 40,098,570.10 |
(2) 预付款项金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 苏州建邦国际贸易有限公司 | 20,298,607.66 | 52.00 |
| 本溪参铁（集团）有限公司 | 4,708,893.65 | 12.06 |
| 上海宝钢钢材贸易有限公司 | 3,580,773.73 | 9.17 |
| 杭州泽正机械有限公司 | 918,751.23 | 2.35 |
| 杭州萧山管道燃气发展有限公司 | 848,522.08 | 2.17 |
| 小 计 | 30,355,548.35 | 77.75 |
4. 其他应收款(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 其他应收款 | 3,013,596.65 | 3,532,012.32 |
| 合 计 | 3,013,596.65 | 3,532,012.32 |
(2) 其他应收款
1) 明细情况① 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 3,432,389.95 | 100.00 | 418,793.30 | 12.20 | 3,013,596.65 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 3,432,389.95 | 100.00 | 418,793.30 | 12.20 | 3,013,596.65 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 3,811,720.47 | 100.00 | 279,708.15 | 7.34 | 3,532,012.32 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 3,811,720.47 | 100.00 | 279,708.15 | 7.34 | 3,532,012.32 |
② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 1,750,266.75 | 87,513.34 | 5.00 |
| 1-2 年 | 1,179,087.56 | 117,908.76 | 10.00 |
| 2-3年 | 473,673.26 | 189,469.30 | 40.00 |
| 3-4年 | 27,302.38 | 21,841.90 | 80.00 |
| 5年以上 | 2,060.00 | 2,060.00 | 100.00 |
| 小 计 | 3,432,389.95 | 418,793.30 | 12.20 |
2) 本期计提坏账准备金额139,085.15元。3) 其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 1,475,905.39 | 1,572,091.00 |
| 应收暂付款 | 1,361,271.15 | 861,323.61 |
| 应收租赁费、劳务费 | 790,000.00 | |
| 其他 | 595,213.41 | 588,305.86 |
| 合 计 | 3,432,389.95 | 3,811,720.47 |
4) 其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 重庆市合川区财政局 | 农民工工资保证金 | 521,000.00 | 1-2年 | 15.18 | 52,100.00 |
| 大立建设集团有限公司 | 应收暂付款 | 444,692.23 | [注] | 12.96 | 127,474.49 |
| 杭州萧山第六建筑工程有限公司 | 农民工工资保证金 | 280,000.00 | 1-2年 | 8.16 | 28,000.00 |
| 中汽中心盐城汽车试验场有限公司 | 押金 | 200,000.00 | 1-2年 | 5.83 | 20,000.00 |
| 中国证券登记结算有限责任公司 | 应收暂付款 | 198,448.18 | 1年以内 | 5.78 | 9,922.41 |
| 小 计 | 1,644,140.41 | 47.91 | 237,496.90 |
[注]：期末应收大立建设集团有限公司款项账龄如下：1-2年以内168,008.00元，2-3年276,684.23元。
5. 存货
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 155,718,253.68 | 1,198,265.67 | 154,519,988.01 | 129,382,203.45 | 443,046.68 | 128,939,156.77 |
| 在产品 | 34,417,846.30 | 26,933.19 | 34,390,913.11 | 27,224,993.09 | 27,224,993.09 | |
| 库存商品 | 120,307,276.99 | 24,026,187.23 | 96,281,089.76 | 138,399,669.53 | 19,262,743.54 | 119,136,925.99 |
| 发出商品 | 402,859,431.79 | 8,402,155.72 | 394,457,276.07 | 510,166,071.08 | 8,248,110.30 | 501,917,960.78 |
| 委托加工物资 | 2,112,795.78 | 2,112,795.78 | 2,059,452.89 | 2,059,452.89 | ||
| 合 计 | 715,415,604.54 | 33,653,541.81 | 681,762,062.73 | 807,232,390.04 | 27,953,900.52 | 779,278,489.52 |
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 443,046.68 | 755,218.99 | 1,198,265.67 | |||
| 在产品 | 26,933.19 | 26,933.19 | ||||
| 库存商品 | 19,262,743.54 | 13,677,785.71 | 8,914,342.02 | 24,026,187.23 | ||
| 发出商品 | 8,248,110.30 | 5,292,858.25 | 5,138,812.83 | 8,402,155.72 | ||
| 小 计 | 27,953,900.52 | 19,752,796.14 | 14,053,154.85 | 33,653,541.81 | ||
2) 本期计提存货跌价准备的依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明计提存货跌价准备时依据的存货可变现净值确定依据如下：需要经过加工的存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；直接用于出售的存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
本期转销存货跌价准备系因存货于本期实现对外销售而转销。
6. 其他流动资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 待摊房租、保险费及供暖费 | 1,729,961.65 | 2,786,766.94 |
| 增值税待抵扣进项税额 | 30,771,611.51 | 64,461,684.10 |
| 预缴企业所得税 | 5,783,701.95 | 6,454,390.76 |
| 预缴其他税费 | 61,271.13 | 6,386.55 |
| 银行理财产品 | 780,000,000.00 | 780,000,000.00 |
| 合 计 | 818,346,546.24 | 853,709,228.35 |
7. 可供出售金融资产(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具 | ||||||
| 其中：按公允价值 计量的 | ||||||
| 按成本计量的 | 138,000,000.00 | 10,062,530.67 | 127,937,469.33 | 88,000,000.00 | 7,863,389.28 | 80,136,610.72 |
| 合 计 | 138,000,000.00 | 10,062,530.67 | 127,937,469.33 | 88,000,000.00 | 7,863,389.28 | 80,136,610.72 |
(2) 期末按成本计量的可供出售金融资产
| 被投资单位 | 账面余额 | |||
| 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |
| 天津雷沃重机有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| 钛马信息网络技术有限公司 | 82,000,000.00 | 82,000,000.00 | ||
| 苏州安智汽车零部件有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||
| 国汽（北京）智能网联汽车研究院有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||
| 小 计 | 88,000,000.00 | 50,000,000.00 | 138,000,000.00 |
(续上表)
| 被投资单位 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例(%) | 本期 现金红利 | |||
| 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |||
| 天津雷沃重机有限公司 | 0.20 | |||||
| 钛马信息网络技术有限公司 | 7,863,389.28 | 1,892,894.44 | 9,756,283.72 | 11.1997 | ||
| 苏州安智汽车零部件有限公司 | 306,246.95 | 306,246.95 | 8.6655 | |||
| 国汽（北京）智能网联汽车研究院有限公司 | 8.33 | |||||
| 小 计 | 7,863,389.28 | 2,199,141.39 | 10,062,530.67 | |||
8. 长期股权投资(1) 分类情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对联营企业投资 | 91,752,191.28 | 91,752,191.28 | 112,323,233.46 | 112,323,233.46 | ||
| 对合营企业投资 | 56,265,579.61 | 56,265,579.61 | 59,749,634.05 | 59,749,634.05 | ||
| 合 计 | 148,017,770.89 | 148,017,770.89 | 172,072,867.51 | 172,072,867.51 | ||
(2) 明细情况
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | ||
| 合营企业 | |||||
| 杭州亚太依拉菲动力技术有限公司（以下简称杭州依拉菲公司） | 18,578,625.48 | -2,259,797.85 | |||
| 吉林市亚太龙山汽车底盘有限公司（以下简称吉林亚太公司） | 1,942,456.73 | 2,040,000.00 | 2,160,509.60 | ||
| 广州亚太公司 | 39,228,551.84 | -5,424,766.19 | |||
| 小 计 | 59,749,634.05 | 2,040,000.00 | -5,524,054.44 | ||
| 联营企业 | |||||
| 北京亚太汽车底盘系统有限公司 | 17,613,869.44 | -17,613,869.44 | |||
| 深圳前向启创数码技术有限公司 | 25,813,959.50 | -2,508,921.60 | |||
| ELAPHE PROPULSION TECHNOLOGIES LTD（以下简称ELAPHE公司） | 68,895,404.52 | -525,665.94 | 77,414.80 | ||
| 小 计 | 112,323,233.46 | -20,648,456.98 | 77,414.80 | ||
| 合 计 | 172,072,867.51 | 2,040,000.00 | -26,172,511.42 | 77,414.80 |
(续上表)
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备 期末余额 | |||
| 其他权 益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减 值准备 | 其他 | |||
| 合营企业 | ||||||
| 杭州依拉菲公司 | 16,318,827.63 | |||||
| 吉林亚太公司 | 6,142,966.33 | |||||
| 广州亚太公司 | 33,803,785.65 | |||||
| 小 计 | 56,265,579.61 | |||||
| 联营企业 | ||||||
| 北京亚太汽车底盘系统有限公司 | ||||||
| 深圳前向启创数码技术有限公司 | 23,305,037.90 | |||||
| ELAPHE公司 | 68,447,153.38 | |||||
| 小 计 | 91,752,191.28 | |||||
| 合 计 | 148,017,770.89 | |||||
(3) 公司与合营企业、联营企业发生的关联交易未实现损益情况
| 企业名称 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | ||
| 销售 | 采购 | 销售 | 采购 | |
| 北京亚太汽车底盘系统有限公司 | 3,855,954.95 | 2,116,601.49 | ||
| 吉林亚太公司 | 66,007.58 | 699,650.43 | ||
| 小 计 | 3,921,962.53 | 2,816,251.92 |
9. 投资性房地产
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 94,736,088.08 | 24,387,193.50 | 119,123,281.58 |
| 本期增加金额 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 94,736,088.08 | 24,387,193.50 | 119,123,281.58 |
| 累计折旧和累计摊销 | |||
| 期初数 | 8,851,447.56 | 2,979,872.31 | 11,831,319.87 |
| 本期增加金额 | 4,512,467.40 | 498,545.64 | 5,011,013.04 |
| 计提或摊销 | 4,512,467.40 | 498,545.64 | 5,011,013.04 |
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 13,363,914.96 | 3,478,417.95 | 16,842,332.91 |
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 81,372,173.12 | 20,908,775.55 | 102,280,948.67 |
| 期初账面价值 | 85,884,640.52 | 21,407,321.19 | 107,291,961.71 |
10. 固定资产(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 固定资产 | 1,829,519,420.53 | 1,582,635,453.47 |
| 合 计 | 1,829,519,420.53 | 1,582,635,453.47 |
(2) 固定资产1) 明细情况
| 项 目 | 房屋及 建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 909,374,722.09 | 24,450,667.73 | 1,466,772,786.26 | 23,674,811.56 | 2,424,272,987.64 |
| 本期增加金额 | 148,783,147.56 | 3,810,718.48 | 274,247,760.20 | 1,815,734.24 | 428,657,360.48 |
| 1) 购置 | 3,810,718.48 | 22,218,023.21 | 1,815,734.24 | 27,844,475.93 | |
| 2)在建工程转入 | 148,783,147.56 | 252,029,736.99 | 400,812,884.55 | ||
| 本期减少金额 | 23,102.57 | 20,457,905.14 | 1,959,262.32 | 22,440,270.03 | |
| 处置或报废 | 23,102.57 | 20,457,905.14 | 1,959,262.32 | 22,440,270.03 | |
| 期末数 | 1,058,157,869.65 | 28,238,283.64 | 1,720,562,641.32 | 23,531,283.48 | 2,830,490,078.09 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 239,874,725.93 | 13,632,426.50 | 572,020,843.29 | 16,109,538.45 | 841,637,534.17 |
| 本期增加金额 | 31,725,565.02 | 3,579,719.72 | 142,242,105.29 | 2,649,217.36 | 180,196,607.39 |
| 计提 | 31,725,565.02 | 3,579,719.72 | 142,242,105.29 | 2,649,217.36 | 180,196,607.39 |
| 本期减少金额 | 15,748.38 | 19,000,651.41 | 1,847,084.21 | 20,863,484.00 | |
| 处置或报废 | 15,748.38 | 19,000,651.41 | 1,847,084.21 | 20,863,484.00 | |
| 期末数 | 271,600,290.95 | 17,196,397.84 | 695,262,297.17 | 16,911,671.60 | 1,000,970,657.56 |
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 786,557,578.70 | 11,041,885.80 | 1,025,300,344.15 | 6,619,611.88 | 1,829,519,420.53 |
| 期初账面价值 | 669,499,996.16 | 10,818,241.23 | 894,751,942.97 | 7,565,273.11 | 1,582,635,453.47 |
2) 经营租出固定资产
| 项 目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 34,916,950.13 |
| 小 计 | 34,916,950.13 |
3) 未办妥产权证书的固定资产的情况
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 广德厂区房屋及建筑物 | 260,340,298.46 | 相关部门正在审批 |
| 安吉厂区房屋及建筑物 | 98,689,093.19 | 相关部门正在审批 |
| 萧山厂区房屋及建筑物 | 67,022,363.44 | 相关部门正在审批 |
| 重庆厂区房屋及建筑物 | 16,709,536.87 | 相关部门正在审批 |
| 北京厂区房屋及建筑物 | 1,029,890.72 | |
| 小 计 | 443,791,182.68 |
11. 在建工程(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 在建工程 | 170,511,628.44 | 361,476,502.92 |
| 合 计 | 170,511,628.44 | 361,476,502.92 |
(2) 在建工程1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 年产400万套盘式制动器建设项目 | 23,034,235.07 | 23,034,235.07 | 21,666,667.50 | 21,666,667.50 | ||
| 年产12万吨汽车关键零部件铸件项目 | 22,921,289.35 | 22,921,289.35 | 225,535,757.58 | 225,535,757.58 | ||
| 年产15万套新能源汽车轮毂电机驱动底盘模块技术改造项目 | 34,496,111.08 | 34,496,111.08 | 22,209,655.64 | 22,209,655.64 | ||
| 年产100万套汽车制动系统电子控制模块技术改造项目 | 91,810.34 | 91,810.34 | ||||
| 安吉其他厂房及附属工程项目 | 30,442,713.65 | 30,442,713.65 | 23,849,814.74 | 23,849,814.74 | ||
| 重庆亚太公司厂房建设项目 | 15,966,262.79 | 15,966,262.79 | 6,671,953.74 | 6,671,953.74 | ||
| 待安装设备及零星工程款 | 43,559,206.16 | 43,559,206.16 | 61,542,653.72 | 61,542,653.72 | ||
| 合 计 | 170,511,628.44 | 170,511,628.44 | 361,476,502.92 | 361,476,502.92 | ||
2) 重要在建工程项目本期变动情况
| 工程名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 年产400万套盘式制动器建设项目 | 33,320 | 21,666,667.50 | 1,367,567.57 | 23,034,235.07 | ||
| 年产12万吨汽车关键零部件铸件项目 | 79,462 | 225,535,757.58 | 96,342,616.61 | 298,957,084.84 | 22,921,289.35 | |
| 年产15万套新能源汽车轮毂电机驱动底盘模块技术改造项目 | 75,106 | 22,209,655.64 | 57,978,204.84 | 45,691,749.40 | 34,496,111.08 | |
| 年产100万套汽车制动系统电子控制模块技术改造项目 | 46,413 | 1,254,851.67 | 1,163,041.33 | 91,810.34 | ||
| 安吉其他厂房及附属工程项目 | 13,600 | 23,849,814.74 | 18,819,971.33 | 12,227,072.42 | 30,442,713.65 |
| 重庆亚太公司厂房建设项目 | 17,000 | 6,671,953.74 | 9,353,590.99 | 59,281.94 | 15,966,262.79 | |
| 待安装设备及零星工程款 | 61,542,653.72 | 27,805,008.38 | 42,714,654.62 | 3,073,801.32 | 43,559,206.16 | |
| 小 计 | 361,476,502.92 | 212,921,811.39 | 400,812,884.55 | 3,073,801.32 | 170,511,628.44 |
(续上表)
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本 化累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 年产400万套盘式制动器建设项目 | 92.40% | 95% | 募集资金/其他来源 | |||
| 年产12万吨汽车关键零部件铸件项目 | 100.00% | 95% | 募集资金/其他来源 | |||
| 年产15万套新能源汽车轮毂电机驱动底盘模块技术改造项目 | 16.80% | 25% | 募集资金/其他来源 | |||
| 年产100万套汽车制动系统电子控制模块技术改造项目 | 0.50% | 5% | 募集资金/其他来源 | |||
| 安吉其他厂房及附属工程项目 | 100.00% | 100% | 其他来源 | |||
| 重庆亚太公司厂房建设项目 | 38.60% | 45% | 其他来源 | |||
| 待安装设备及零星工程款 | 92.40% | 95% | 其他来源 | |||
| 小 计 |
12. 无形资产
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 非专利技术 | 合 计 |
| 账面原值 | ||||
| 期初数 | 197,040,083.87 | 12,654,944.00 | 1,873,740.00 | 211,568,767.87 |
| 本期增加金额 | 3,845,008.27 | 1,021,192.57 | 4,866,200.84 | |
| 购置 | 3,845,008.27 | 1,021,192.57 | 4,866,200.84 | |
| 本期减少金额 | ||||
| 期末数 | 200,885,092.14 | 13,676,136.57 | 1,873,740.00 | 216,434,968.71 |
| 累计摊销 | - | |||
| 期初数 | 41,033,412.54 | 3,637,049.98 | 1,804,450.90 | 46,474,913.42 |
| 本期增加金额 | 4,466,001.52 | 2,756,795.34 | 69,289.10 | 7,292,085.96 |
| 计提 | 4,466,001.52 | 2,756,795.34 | 69,289.10 | 7,292,085.96 |
| 本期减少金额 |
| 期末数 | 45,499,414.06 | 6,393,845.32 | 1,873,740.00 | 53,766,999.38 |
| 账面价值 | ||||
| 期末账面价值 | 155,385,678.08 | 7,282,291.25 | 162,667,969.33 | |
| 期初账面价值 | 156,006,671.33 | 9,017,894.02 | 69,289.10 | 165,093,854.45 |
13. 长期待摊费用
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 装修费 | 297,676.94 | 5,818,641.57 | 1,087,248.21 | 5,029,070.30 | |
| 排污使用权费 | 233,333.36 | 233,333.36 | |||
| 合 计 | 531,010.30 | 5,818,641.57 | 1,320,581.57 | 5,029,070.30 |
14. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 87,595,901.42 | 14,216,172.94 | 75,652,304.91 | 11,999,936.51 |
| 递延收益 | 79,336,836.72 | 12,060,200.49 | 72,591,315.18 | 10,961,947.26 |
| 应付职工薪酬 | 30,502,826.11 | 4,960,139.76 | 35,562,617.49 | 5,690,251.73 |
| 合并抵销内部未实现损益(除资产减值准备以外) | 14,357,058.93 | 2,570,769.76 | 9,838,682.89 | 1,609,454.99 |
| 以后会计期间可抵扣费用 | 15,258,636.22 | 2,288,795.43 | 16,594,382.63 | 2,489,157.39 |
| 合 计 | 227,051,259.40 | 36,096,078.38 | 210,239,303.10 | 32,750,747.88 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | |
| 资本化的技术开发费 | 41,155.73 | 6,173.36 | ||
| 合 计 | 41,155.73 | 6,173.36 | ||
(3) 未确认递延所得税资产明细
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 可抵扣暂时性差异 | 26,497,969.34 | 22,036,041.39 |
| 其中：资产减值准备 | 12,785,172.74 | 14,640,618.72 |
| 合并抵销内部未实现损益(除资产减值准备以外) | 6,436,158.19 | 5,575,422.67 |
| 递延收益 | 7,276,638.41 | 1,820,000.00 |
| 可抵扣亏损 | 141,201,562.61 | 56,953,892.52 |
| 小 计 | 167,699,531.95 | 78,989,933.91 |
(4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年 份 | 期末数 | 期初数 | 备注 |
| 2019年 | 1,954,030.59 | 3,025,588.08 | 子公司可抵扣亏损 |
| 2020年 | 2,241,186.86 | 3,779,518.06 | 子公司可抵扣亏损 |
| 2021年 | 15,752,142.75 | 19,856,621.08 | 子公司可抵扣亏损 |
| 2022年 | 28,576,019.45 | 30,292,165.30 | 子公司可抵扣亏损 |
| 2023年 | 92,678,182.96 | 公司及子公司可抵扣亏损 | |
| 小 计 | 141,201,562.61 | 56,953,892.52 |
15. 其他非流动资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预付未到货设备款 | 8,737,508.67 | 39,845,312.07 |
| 合 计 | 8,737,508.67 | 39,845,312.07 |
16. 短期借款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 抵押借款 | 122,000,000.00 | 96,000,000.00 |
| 抵押及保证借款 | 86,000,000.00 | 86,000,000.00 |
| 保证借款 | 243,000,000.00 | |
| 质押借款 | 40,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 质押及保证借款 | 10,000,000.00 |
| 合 计 | 258,000,000.00 | 525,000,000.00 |
17. 应付票据及应付账款(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付票据 | 785,733,666.13 | 626,688,426.72 |
| 应付账款 | 900,856,985.15 | 1,149,223,730.32 |
| 合 计 | 1,686,590,651.28 | 1,775,912,157.04 |
(2) 应付票据
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 777,733,666.13 | 626,688,426.72 |
| 商业承兑汇票 | 8,000,000.00 | |
| 小 计 | 785,733,666.13 | 626,688,426.72 |
(3) 应付账款1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 838,049,142.72 | 1,079,071,869.26 |
| 工程及设备款 | 62,807,842.43 | 70,151,861.06 |
| 小 计 | 900,856,985.15 | 1,149,223,730.32 |
2) 账龄1年以上重要的应付账款
| 项 目 | 期末数 | 未偿还或结转的原因 | |
| 杭州杭城摩擦材料有限公司 | 1,885,000.00 | 尚未结算 | |
| 韩国IL SIN F.A CO.,LTD | 1,845,665.03 | 尚未结算 | |
| 荆州神电实业有限公司 | 1,500,000.00 | 尚未结算 | |
| 小 计 | 5,230,665.03 | ||
18. 预收款项
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 4,507,544.68 | 5,441,164.26 |
| 房屋租赁款 | 5,489,047.38 | |
| 合 计 | 9,996,592.06 | 5,441,164.26 |
19. 应付职工薪酬(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 57,008,723.22 | 308,442,868.15 | 312,628,228.85 | 52,823,362.52 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 986,163.25 | 23,469,897.70 | 23,480,953.80 | 975,107.15 |
| 合 计 | 57,994,886.47 | 331,912,765.85 | 336,109,182.65 | 53,798,469.67 |
(2) 短期薪酬明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 48,298,358.60 | 269,321,958.68 | 273,900,903.59 | 43,719,413.69 |
| 职工福利费 | 5,727,183.13 | 6,410,246.56 | 5,898,121.75 | 6,239,307.94 |
| 社会保险费 | 493,354.45 | 17,292,936.83 | 17,318,537.73 | 467,753.55 |
| 其中：医疗保险费 | 412,656.86 | 14,206,481.14 | 14,270,625.90 | 348,512.10 |
| 工伤保险费 | 64,270.63 | 1,503,919.61 | 1,456,920.64 | 111,269.60 |
| 生育保险费 | 16,426.96 | 1,582,536.08 | 1,590,991.19 | 7,971.85 |
| 住房公积金 | 684.00 | 6,739,109.00 | 6,739,793.00 | |
| 工会经费 | 368,159.82 | 4,732,870.78 | 4,785,982.29 | 315,048.31 |
| 职工教育经费 | 2,120,983.22 | 317,211.18 | 356,355.37 | 2,081,839.03 |
| 非货币性福利 | 3,628,535.12 | 3,628,535.12 | ||
| 小 计 | 57,008,723.22 | 308,442,868.15 | 312,628,228.85 | 52,823,362.52 |
(3) 设定提存计划明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 829,938.39 | 22,562,178.95 | 22,510,800.59 | 881,316.75 |
| 失业保险费 | 156,224.86 | 907,718.75 | 970,153.21 | 93,790.40 |
| 小 计 | 986,163.25 | 23,469,897.70 | 23,480,953.80 | 975,107.15 |
20. 应交税费
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 8,638,780.72 | 15,508,326.40 |
| 企业所得税 | 1,393,987.68 | 5,143,453.15 |
| 代扣代缴个人所得税 | 1,080,175.83 | 1,586,098.13 |
| 城市维护建设税 | 736,958.39 | 490,941.85 |
| 房产税 | 2,619,078.29 | 2,279,935.21 |
| 土地使用税 | 2,141,637.08 | 3,696,104.33 |
| 印花税 | 179,396.30 | 263,450.35 |
| 教育费附加（地方教育附加） | 552,974.29 | 342,660.26 |
| 水利建设专项资金 | 27,367.23 | 76,256.96 |
| 合 计 | 17,370,355.81 | 29,387,226.64 |
21. 其他应付款(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付利息 | 560,517.34 | 877,694.76 |
| 其他应付款 | 11,206,625.03 | 10,275,866.09 |
| 合 计 | 11,767,142.37 | 11,153,560.85 |
(2) 应付利息
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 短期借款应付利息 | 329,947.49 | 647,557.77 |
| 可转换公司债券利息 | 230,569.85 | 230,136.99 |
| 合 计 | 560,517.34 | 877,694.76 |
(3) 其他应付款
1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 技术使用费及开发费 | 1,558,304.04 | 1,937,052.44 |
| 押金保证金 | 8,696,931.10 | 5,559,045.40 |
| 应付暂收款 | 11,478.00 | 1,885,000.00 |
| 其他 | 939,911.89 | 894,768.25 |
| 合 计 | 11,206,625.03 | 10,275,866.09 |
2) 账龄1年以上重要的其他应付款
| 项 目 | 期末数 | 未偿还或结转的原因 |
| 杭州龙企物流有限公司 | 3,000,000.00 | 履约保证金 |
| 小 计 | 3,000,000.00 |
22. 应付债券(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 可转换公司债券 | 835,639,883.46 | 796,874,068.36 |
| 合 计 | 835,639,883.46 | 796,874,068.36 |
(2) 应付债券增减变动
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 |
| 亚太转债 | 100,000万元 | 2017/12/4 | 2017年12月4日至2023年12月4日 | 100,000万元 |
(续上表)
| 期初数 | 本期 发行 | 溢折价摊销 | 本期转股 | 本期 偿还 | 期末数 |
| 796,874,068.36 | 39,009,893.22 | 244,078.12 | 835,639,883.46 |
(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间
本次发行的可转换公司债券转股期限自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止，即2018年6月8日至2023年12月4日止。
23. 递延收益
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 144,771,157.30 | 21,583,600.00 | 11,542,109.29 | 154,812,648.01 | 与资产相关/与收益相关政府补助 |
| 合 计 | 144,771,157.30 | 21,583,600.00 | 11,542,109.29 | 154,812,648.01 |
(2) 政府补助明细情况
| 项目名称 | 期初数 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益金额[注] | 其他变动 | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 年产260万套汽车盘式制动器建设项目 | 1,708,333.33 | 500,000.00 | 1,208,333.33 | 与资产相关 | ||
| 年产10万套汽车电子驻车制动器项目 | 2,572,500.00 | 857,500.00 | 1,715,000.00 | 与资产相关 | ||
| 浙江亚太机电技术创新能力项目 | 1,437,500.00 | 375,000.00 | 1,062,500.00 | 与资产相关 | ||
| 浙江亚太汽车制动系统检测中心 | 2,628,808.48 | 911,251.55 | 1,717,556.93 | 与资产相关 | ||
| 年产80万套汽车盘式制动器技改项目 | 767,100.00 | 255,700.00 | 511,400.00 | 与资产相关 | ||
| 中高档轿车盘式制动器技改项目 | 555,157.62 | 144,823.73 | 410,333.89 | 与资产相关 | ||
| 年产40万套汽车制动防抱死系统技改项目 | 530,052.52 | 138,274.58 | 391,777.94 | 与资产相关 | ||
| 能量回馈式新能源电动车制动系统关键技术研究与开发项目 | 695,000.00 | 139,000.00 | 556,000.00 | 与资产相关 | ||
| 年产30万套汽车真空助力器技改项目 | 309,047.50 | 140,910.00 | 168,137.50 | 与资产相关 | ||
| 浙江省亚太机电研究院 | 691,666.67 | 100,000.00 | 591,666.67 | 与资产相关 | ||
| 汽车电子操纵稳定系统（ESP）建设项目 | 7,454,905.71 | 1,542,394.28 | 5,912,511.43 | 与资产相关 | ||
| 新增年产10万套汽车电子驻车制动系统技改项目 | 3,014,350.00 | 475,950.00 | 2,538,400.00 | 与资产相关 | ||
| 新增年产300万只汽车后制动盘技改项目 | 3,179,160.00 | 529,860.00 | 2,649,300.00 | 与资产相关 | ||
| 年产100万只汽车制动盘技改项目 | 1,088,763.33 | 171,910.00 | 916,853.33 | 与资产相关 | ||
| 年产40万套带EPB的电子集成式后制动钳总成技改项目 | 30,502,546.67 | 3,268,130.00 | 27,234,416.67 | 与资产相关 | ||
| 年产15万套新能源汽车轮毂电机驱动底盘模块技术改造项目 | 68,180,000.00 | 12,254,700.00 | 80,434,700.00 | 与资产相关 | ||
| 年产320万只中高档轿车制动系统零部件机器换人技术改造项目 | 8,280,485.00 | 871,630.00 | 7,408,855.00 | 与资产相关 | ||
| 省级重点企业研究院（三名）补助资金 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 与收益相关 | |||
| 广德2017年度制造强省建设基金 | 1,000,000.00 | 101,694.92 | 898,305.08 | 与资产相关 | ||
| 铸造行业整治提升补助 | 1,820,000.00 | 260,000.00 | 1,560,000.00 | 与资产相关 | ||
| 年产150万套先进汽车离合器液压系统管路单元技术改造项目 | 1,142,000.00 | 142,750.00 | 999,250.00 | 与资产相关 | ||
| 智能集成制动系统项目 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 与资产相关 | |||
| 年产300万片中高档汽车制动盘关键零部件技 | 4,900,000.00 | 81,666.67 | 4,818,333.33 | 与资产相关 |
| 术改造项目 | ||||||
| 其他项目拨款及补助 | 2,213,780.47 | 428,900.00 | 533,663.56 | 2,109,016.91 | 与资产/收益相关 | |
| 小 计 | 144,771,157.30 | 21,583,600.00 | 11,542,109.29 | 154,812,648.01 |
[注]：政府补助本期计入当期损益金额情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
24. 股本
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 737,556,000.00 | 28,095.00 | 28,095.00 | 737,584,095.00 | |||
(2) 其他说明
截至2018 年12月31日，票面金额为292,000.00元的可转换公司债券转换为公司A股股票，转股价格10.34元/股，转股数量28,095股,工商变更登记手续尚未完成。
25. 其他权益工具
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 可转换公司债券权益成分公允价值部分 | 188,489,128.45 | 55,038.82 | 188,434,089.63 | |
| 合 计 | 188,489,128.45 | 55,038.82 | 188,434,089.63 |
(2) 其他说明
本期可转换公司债券转换为公司A股股票，相应减少其他权益工具55,038.82元。
26. 资本公积
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 股本溢价 | 1,110,865,312.72 | -272,275.62 | 1,110,593,037.10 | |
| 其他资本公积 | 26,177,577.81 | 26,177,577.81 | ||
| 合 计 | 1,137,042,890.53 | -272,275.62 | 1,136,770,614.91 |
(2) 其他说明1）本期可转换公司债券转换为公司A股股票，根据相关规定，增加资本公积269,470.12元。
2）本期购买子公司杭州勤日汽车部件有限公司（以下简称杭州勤日公司）25.00%的少数股权，新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有杭州勤日公司自合并日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，根据相关规定，在合并财务报表中调减资本公积541,745.74元。
27. 其他综合收益
| 项 目 | 期初数 | 本期发生额 | 期末数 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | 1,006,080.57 | 77,414.80 | 77,414.80 | 1,083,495.37 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 1,006,080.57 | 77,414.80 | 77,414.80 | 1,083,495.37 | |||
| 合 计 | 1,006,080.57 | 77,414.80 | 77,414.80 | 1,083,495.37 | |||
28. 专项储备
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 安全生产费 | 4,963,760.45 | 1,435,653.06 | 772,015.76 | 5,627,397.75 |
| 合 计 | 4,963,760.45 | 1,435,653.06 | 772,015.76 | 5,627,397.75 |
29. 盈余公积
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 142,806,352.63 | 142,806,352.63 | ||
| 合 计 | 142,806,352.63 | 142,806,352.63 |
30. 未分配利润
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 期初未分配利润 | 640,339,208.32 | 637,818,986.35 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 7,966,631.98 | 83,406,923.87 |
| 减：提取法定盈余公积 | 6,367,351.01 | |
| 提取职工奖励及福利基金 | 512,124.81 | 763,750.89 |
| 应付普通股股利 | 73,755,600.00 | 73,755,600.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 574,038,115.49 | 640,339,208.32 |
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 3,695,888,747.63 | 3,200,701,693.48 | 3,745,754,773.92 | 3,173,635,702.91 |
| 其他业务收入 | 208,597,507.45 | 196,881,901.29 | 217,805,911.30 | 197,996,101.72 |
| 合 计 | 3,904,486,255.08 | 3,397,583,594.77 | 3,963,560,685.22 | 3,371,631,804.63 |
2. 税金及附加
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 5,393,377.51 | 6,967,979.64 |
| 教育费附加(地方教育附加) | 3,961,145.75 | 4,981,187.55 |
| 印花税 | 2,001,292.25 | 2,172,848.44 |
| 房产税 | 7,334,520.15 | 5,468,856.05 |
| 土地使用税 | 4,858,307.52 | 8,511,128.73 |
| 车船税 | 53,791.37 | 11,457.33 |
| 合 计 | 23,602,434.55 | 28,113,457.74 |
3. 销售费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 运输及仓储费等 | 57,988,514.63 | 64,256,148.07 |
| 修理及三包费等 | 16,695,598.98 | 10,567,873.11 |
| 工资及附加费用 | 11,401,642.55 | 11,018,827.45 |
| 差旅及销售业务费等 | 15,433,731.15 | 15,160,679.91 |
| 其他 | 2,377,467.69 | 3,851,811.24 |
| 合 计 | 103,896,955.00 | 104,855,339.78 |
4. 管理费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 工资及附加费用 | 79,037,093.62 | 83,368,382.09 |
| 办公、差旅、汽车费用及能源消耗等 | 28,699,123.64 | 27,690,348.21 |
| 业务招待及中介机构费用等 | 11,144,901.45 | 12,502,422.13 |
| 折旧及无形资产摊销 | 31,334,072.67 | 27,752,390.75 |
| 办公楼装修、管理软件费及其他 | 6,299,105.53 | 5,461,699.35 |
| 合 计 | 156,514,296.91 | 156,775,242.53 |
5. 研发费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 工资及附加费用 | 65,981,365.25 | 57,873,524.29 |
| 材料投入 | 41,379,424.95 | 38,591,282.01 |
| 折旧及无形资产摊销 | 16,210,064.73 | 13,526,884.81 |
| 装备调试、试验及模具费 | 27,669,808.66 | 44,058,892.44 |
| 其他 | 6,341,343.90 | 5,201,459.59 |
| 合 计 | 157,582,007.49 | 159,252,043.14 |
6. 财务费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 68,822,632.64 | 29,591,027.19 |
| 减：利息收入 | 9,614,056.77 | 8,689,819.30 |
| 汇兑净损益 | 175,843.03 | 1,110,899.86 |
| 现金折扣 | -1,897,909.68 | -382,689.51 |
| 其他 | 1,287,982.63 | 1,107,042.74 |
| 合 计 | 58,774,491.85 | 22,736,460.98 |
7. 资产减值损失
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | 2,189,367.86 | 5,270,172.55 |
| 存货跌价损失 | 19,752,796.14 | 21,964,593.49 |
| 可供出售金融资产减值损失 | 2,199,141.39 | 6,469,472.69 |
| 合 计 | 24,141,305.39 | 33,704,238.73 |
8. 其他收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 递延收益摊销 | 11,542,109.29 | 12,242,193.81 | 11,542,109.29 |
| 税收返还 | 8,608,407.87 | 7,733,240.35 | 3,372,927.74 |
| 专项补助 | 5,088,464.02 | 7,332,021.20 | 5,088,464.02 |
| 政府奖励 | 1,297,600.00 | 1,918,269.00 | 1,297,600.00 |
| 其他补助 | 983,889.10 | 748,364.39 | 983,889.10 |
| 合 计 | 27,520,470.28 | 29,974,088.75 | 22,284,990.15 |
本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
9. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 66,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -25,643,386.09 | -7,538,052.35 |
| 理财产品收益 | 37,706,244.39 | 981,383.50 |
| 合 计 | 12,062,858.30 | -6,490,668.85 |
10. 资产处置收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 固定资产处置净收益 | -220,866.42 | -3,506,306.14 | -220,866.42 |
| 合 计 | -220,866.42 | -3,506,306.14 | -220,866.42 |
11. 营业外收入(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 政府补助 | 519,100.00 | ||
| 罚没收入 | 862,026.86 | 2,683,175.41 | 862,026.86 |
| 其他 | 3,478.00 | 273,484.36 | 3,478.00 |
| 合 计 | 865,504.86 | 3,475,759.77 | 865,504.86 |
(2) 政府补助明细
| 补助项目 | 本期数 | 上年同期数 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 政府奖励 | 519,100.00 | 与收益相关 | |
| 小 计 | 519,100.00 |
12. 营业外支出
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 8,240.54 | 581,683.63 | 8,240.54 |
| 捐赠及赞助支出 | 1,170,000.00 | 1,215,000.00 | 1,170,000.00 |
| 水利建设专项资金（防洪保安费） | 400,028.76 | 772,356.99 | |
| 罚赔款支出 | 1,016,696.79 | 54,820.35 | 1,016,696.79 |
| 盘亏损失 | 26,024.74 | ||
| 其他 | 153,241.68 | 21,162.64 | 153,241.68 |
| 合 计 | 2,748,207.77 | 2,671,048.35 | 2,348,179.01 |
13. 所得税费用(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 10,540,935.81 | 21,815,007.85 |
| 递延所得税费用 | -3,351,503.86 | -2,641,170.15 |
| 合 计 | 7,189,431.95 | 19,173,837.70 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 19,870,928.37 | 107,273,922.87 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 2,980,639.26 | 16,091,088.43 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 3,777,485.40 | 4,737,270.51 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 134,401.91 | 9,189.51 |
| 非应税收入的影响 | -1,308,800.03 | -1,416,979.25 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,942,745.97 | 2,169,703.62 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -4,690,513.49 | -1,872,940.61 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 22,089,667.78 | 12,295,712.75 |
| 权益法核算的投资收益 | 3,925,876.71 | 917,940.60 |
| 加计扣除费用的影响 | -21,662,071.56 | -13,757,147.86 |
| 所得税费用 | 7,189,431.95 | 19,173,837.70 |
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 银行存款利息收入 | 9,614,056.77 | 8,689,819.30 |
| 收到政府补助款 | 28,953,553.12 | 25,602,554.59 |
| 子公司北京浙亚汽车配件有限公司收回物流仓储运输保证金 | 2,943,038.06 | |
| 其他 | 1,296,624.55 | 2,247,922.65 |
| 合 计 | 39,864,234.44 | 39,483,334.60 |
2. 支付其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 支付仓储租赁费、运输费等 | 58,756,720.78 | 67,313,636.56 |
| 支付办公、差旅和汽车费用、能源消耗等 | 27,120,746.25 | 25,611,578.02 |
| 支付销售业务费和广告宣传费、展销费等 | 14,853,918.54 | 16,569,804.10 |
| 支付中介机构费、业务招待费等 | 9,742,876.78 | 10,542,936.36 |
| 捐赠支出 | 1,150,000.00 | 1,215,000.00 |
| 归还北京海纳川汽车部件股份有限公司款项 | 3,200,000.00 | |
| 归还杭州大恩物联科技有限公司保证金 | 3,000,000.00 | |
| 支付其他费用和往来款净额 | 5,208,761.47 | 3,959,789.70 |
| 合 计 | 116,833,023.82 | 131,412,744.74 |
3. 收到其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收回理财产品本金 | 2,012,290,000.00 | 465,040,000.00 |
| 收回结构性存款产品本金 | 73,000,000.00 | |
| 收回与工程相关的保证金 | 2,157,896.00 | |
| 合 计 | 2,085,290,000.00 | 467,197,896.00 |
4. 支付其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 购买理财产品 | 2,012,290,000.00 | 1,195,040,000.00 |
| 购买结构性存款产品 | 139,000,000.00 |
| 购买子公司杭州勤日公司少数股东股权 | 7,070,852.67 | |
| 合 计 | 2,158,360,852.67 | 1,195,040,000.00 |
5. 支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 支付可转换公司债券发行费用 | 2,681,402.44 | |
| 合 计 | 2,681,402.44 |
6. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 12,681,496.42 | 88,100,085.17 |
| 加：资产减值准备 | 24,141,305.39 | 33,704,238.73 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 185,207,620.43 | 156,180,758.92 |
| 无形资产摊销 | 7,292,085.96 | 7,168,098.04 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,320,581.57 | 826,515.37 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | 220,866.42 | 3,506,306.14 |
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | 8,240.54 | 581,683.63 |
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | ||
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 62,700,505.88 | 26,375,518.12 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | -12,062,858.30 | 6,490,668.85 |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | -3,345,330.50 | -2,611,144.92 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | -6,173.36 | -30,025.23 |
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | 77,763,630.65 | -129,866,742.93 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | 87,886,821.78 | -160,982,480.20 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | 30,758,247.23 | 176,314,683.80 |
| 其他 | 11,497,330.34 | 2,530,718.26 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 486,064,370.45 | 208,288,881.75 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 257,785,757.42 | 484,449,492.41 |
| 减：现金的期初余额 | 484,449,492.41 | 438,812,369.41 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -226,663,734.99 | 45,637,123.00 |
(2) 现金和现金等价物的构成
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 257,785,757.42 | 484,449,492.41 |
| 其中：库存现金 | 314,507.33 | 249,359.53 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 257,471,250.09 | 484,200,132.88 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 2) 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 257,785,757.42 | 484,449,492.41 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 |
(3) 现金流量表补充资料的说明
不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：
合并资产负债表“货币资金”期末数中不属于现金及现金等价物的有：用于质押的定期存单84,762,250.00元、承兑汇票保证金143,883,839.04元、进口设备信用证保证金存款1,546,046.94元和结构性存款116,000,000.00元（含已质押的结构性存款50,000,000.00
元，用以取得银行承兑汇票）。
合并资产负债表“货币资金”期初数中不属于现金及现金等价物的有：用于质押的定期存单87,736,810.00元、承兑汇票保证金106,151,418.02元和进口设备信用证保证金存款4,244,176.85元。
(四) 其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 280,192,135.98 | 定期存单、结构性存款质押及存入保证金以取得银行承兑汇票及开立信用证 |
| 应收票据 | 48,979,300.00 | 银行承兑汇票质押担保及短期借款质押担保 |
| 固定资产 | 84,665,302.96 | 短期借款抵押担保 |
| 无形资产 | 53,235,336.41 | |
| 合 计 | 467,072,075.35 |
2. 外币货币性项目
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 1,128,032.31 | 6.86320 | 7,741,911.35 |
| 欧元 | 41,731.94 | 7.84730 | 327,483.05 |
| 应收票据及应收账款 | |||
| 其中：美元 | 476,261.56 | 6.86320 | 3,268,678.34 |
| 应付票据及应付账款 | |||
| 其中：美元 | 919,252.44 | 6.86320 | 6,309,013.35 |
| 欧元 | 225,537.61 | 7.84730 | 1,769,861.29 |
| 英镑 | 22,500.00 | 8.67620 | 195,214.50 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：欧元 | 198,578.37 | 7.84730 | 1,558,304.04 |
3. 政府补助(1) 明细情况1) 与资产相关的政府补助
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 年产260万套汽车盘式制动器建设项目 | 1,708,333.33 | 500,000.00 | 1,208,333.33 | 其他收益 | 杭财企〔2011〕733号 | |
| 年产10万套汽车电子驻车制动器项目 | 2,572,500.00 | 857,500.00 | 1,715,000.00 | 其他收益 | 浙财建字〔2009〕202号 | |
| 浙江亚太机电技术创新能力项目 | 1,437,500.00 | 375,000.00 | 1,062,500.00 | 其他收益 | 浙财建字〔2008〕78号、杭财企〔2011〕122号 | |
| 浙江亚太汽车制动系统检测中心 | 2,628,808.48 | 911,251.55 | 1,717,556.93 | 其他收益 | 杭财企〔2012〕324号/杭财企〔2014〕648号/杭财企〔2014〕1024号 | |
| 年产80万套汽车盘式制动器技改项目 | 767,100.00 | 255,700.00 | 511,400.00 | 其他收益 | 萧财企〔2011〕219号 | |
| 中高档轿车盘式制动器技改项目 | 555,157.62 | 144,823.73 | 410,333.89 | 其他收益 | 萧财企〔2012〕183号/杭财企〔2012〕586号 | |
| 年产40万套汽车制动防抱死系统技改项目 | 530,052.52 | 138,274.58 | 391,777.94 | 其他收益 | 萧财企〔2012〕183号 | |
| 能量回馈式新能源电动车制动系统关键技术研究与开发项目 | 695,000.00 | 139,000.00 | 556,000.00 | 其他收益 | 杭科技〔2011〕312号、萧财企〔2013〕77号 | |
| 年产30万套汽车真空助力器技改项目 | 309,047.50 | 140,910.00 | 168,137.50 | 其他收益 | 杭财企〔2009〕1404号/萧财企〔2010〕104号 | |
| 浙江省亚太机电研究院 | 691,666.67 | 100,000.00 | 591,666.67 | 其他收益 | 浙财教〔2011〕270号 | |
| 汽车电子操纵稳定系统（ESP）建设项目 | 7,454,905.71 | 1,542,394.28 | 5,912,511.43 | 其他收益 | 萧财企〔2013〕391号、杭财企〔2012〕1626号 | |
| 新增年产10万套汽车电子驻车制动系统技改项目 | 3,014,350.00 | 475,950.00 | 2,538,400.00 | 其他收益 | 萧财企〔2014〕537号/杭财企〔2014〕1024号 | |
| 新增年产300万只汽车后制动盘技改项目 | 3,179,160.00 | 529,860.00 | 2,649,300.00 | 其他收益 | 萧财企〔2014〕537号/杭财企〔2014〕1024号 | |
| 年产100万只汽车制动盘技改项目 | 1,088,763.33 | 171,910.00 | 916,853.33 | 其他收益 | 萧财企〔2014〕537号 | |
| 年产40万套带EPB的电子集成式后制动钳总成技改项目 | 30,502,546.67 | 3,268,130.00 | 27,234,416.67 | 其他收益 | 浙发改秘〔2015〕69号/发改投资〔2015〕1330号 | |
| 年产15万套新能源汽车轮毂电机驱动底盘模块技术改造项目 | 68,180,000.00 | 12,254,700.00 | 80,434,700.00 | 发改投资〔2016〕642号、萧财企〔2018〕167号、萧财企〔2018〕574号 | ||
| 年产320万只中高档轿车制动系统零部件机器换人技术改造项目 | 8,280,485.00 | 871,630.00 | 7,408,855.00 | 其他收益 | 萧财企〔2017〕409号、萧财企〔2016〕405号 | |
| 广德2017年度制造强省建设基金 | 1,000,000.00 | 101,694.92 | 898,305.08 | 其他收益 | 财企〔2017〕1320号 | |
| 铸造行业整治提升补助 | 1,820,000.00 | 260,000.00 | 1,560,000.00 | 其他收益 | 萧政办发〔2013〕135号 |
| 年产150万套先进汽车离合器液压系统管路单元技术改造项目 | 1,142,000.00 | 142,750.00 | 999,250.00 | 其他收益 | 萧财企〔2016〕367号 | |
| 智能集成制动系统项目 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 萧财企〔2017〕28号、萧财企〔2018〕488号 | |||
| 年产300万片中高档汽车制动盘关键零部件技术改造项目 | 4,900,000.00 | 81,666.67 | 4,818,333.33 | 其他收益 | 皖政〔2017〕53号 | |
| 其他项目拨款及补助 | 1,845,280.47 | 533,663.56 | 1,311,616.91 | 其他收益 | ||
| 小 计 | 139,402,657.30 | 21,154,700.00 | 11,542,109.29 | 149,015,248.01 |
2) 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期 新增补助 | 本期结转 | 期末 递延收益 | 本期结转 列报项目 | 说明 |
| 亚太“三名”工程补助资金 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 《2017年浙江省工业与信息化发展财政专项资金（“三名”工程）》（浙政办发〔2016〕108号） | |||
| 其他 | 368,500.00 | 428,900.00 | 797,400.00 | |||
| 小 计 | 5,368,500.00 | 428,900.00 | 5,797,400.00 |
3) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 增值税返还 | 5,235,480.13 | 其他收益 | 福利企业增值税返还 |
| 房产税、土地使用税返还 | 3,372,927.74 | 其他收益 | 土地使用税、房产税、水利建设专项资金及残疾人保障金返还福利企业增值税返还 |
| 萧山区2017年度总部经济资助资金 | 1,471,300.00 | 其他收益 | 萧财企〔2018〕573号 |
| 2017年省两化融合示范区考核奖励资金 | 155,700.00 | 其他收益 | 萧财企〔2017〕602号 |
| 2017年度萧山区高技术产业化项目专项资金 | 160,000.00 | 其他收益 | 萧财企〔2018〕37号 |
| 2016年市级以上科技计划项目萧山区配套资金及市级以上科技进步奖资助资金 | 150,000.00 | 其他收益 | 萧财企〔2018〕89号 |
| 萧山区2017市工业和信息化专项资金 | 398,300.00 | 其他收益 | 萧财企〔2018〕276号、萧财企〔2018〕288号 |
| 2017年萧山区政府质量奖、“浙江制造”品牌奖励资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 萧财企〔2018〕235号 |
| 2018年中央外经贸发展专项资金 | 245,000.00 | 其他收益 | 浙财企〔2018〕51号 |
| 2017年度萧山区技术标准奖励资金 | 400,000.00 | 其他收益 | 萧财企〔2018〕237号 |
| 2018年度省级标准化战略专项资金补助 | 200,000.00 | 其他收益 | 浙质标函〔2017〕203号 |
| 2017年杭州市“浙江制造”品牌建设资助经费 | 200,000.00 | 其他收益 | 杭质〔2018〕144号 |
| 2017-2018年度萧山区通过验收重大科技攻关项目第二期资助资金 | 900,000.00 | 其他收益 | 萧财企〔2018〕350号 |
| 外经贸政策资金补助 | 676,200.00 | 其他收益 | 皖政办〔2016〕49号 |
| 绿色工厂项目资金补助 | 500,000.00 | 其他收益 | 皖政〔2017〕53号 |
| 2017年新办鼓励中小企业财税扶持补助金 | 157,207.77 | 其他收益 | 合川财预企〔2018〕252号 |
| 其他 | 1,556,245.35 | 其他收益 | |
| 小 计 | 15,978,360.99 |
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为27,520,470.28元。
六、合并范围的变更
本期合并范围无变更。
七、在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
1. 重要子公司的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 杭州自立汽车底盘部件有限公司 | 浙江萧山 | 浙江萧山 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 芜湖亚太汽车底盘有限公司 | 安徽芜湖 | 安徽芜湖 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 柳州市浙亚汽车底盘部件有限责任公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 制造业 | 100.00[注1] | 设立 | |
| 杭州亚太埃伯恩汽车部件有限公司 | 浙江萧山 | 浙江萧山 | 制造业 | 51.00 | 设立 | |
| 重庆津荣亚太汽车部件有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 长春浙亚汽车底盘有限公司 | 吉林长春 | 吉林长春 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 安吉亚太制动系统有限公司 | 浙江安吉 | 浙江安吉 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 北京浙亚汽车配件有限公司 | 北京市 | 北京市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 杭州亚腾铸造有限公司 | 浙江萧山 | 浙江萧山 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 天津浙亚汽车底盘部件有限公司 | 天津市 | 天津市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 广德亚太汽车智能制动系统有限公司[注2] | 安徽广德 | 安徽广德 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 杭州勤日汽车部件有限公司 | 浙江萧山 | 浙江萧山 | 制造业 | 100.00[注3] | 非同一控制下合并 | |
| 上海浙亚汽车技术有限公司 | 上海市 | 上海市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 浙江网联汽车主动安全系统有限公司 | 浙江萧山 | 浙江萧山 | 制造业 | 60.00 | 设立 | |
| 重庆亚太汽车底盘系统有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 制造业 | 80.00 | 设立 | |
| 武汉浙亚汽车底盘系统有限公司 | 湖北武汉 | 湖北武汉 | 制造业 | 100.00 | 设立 |
[注1]：本期子公司芜湖亚太汽车底盘有限公司将其持有的公司子公司柳州市浙亚汽车底盘部件有限责任公司7.14%的股权转让给公司，转让完成后，公司直接持有柳州市浙亚汽车底盘部件有限责任公司100%的股权。
[注2]：该公司原名广德亚太铸造有限公司，2018年3月16日，经工商变更登记，名称变更为广德亚太汽车智能制动系统有限公司。
[注3]：如本财务报表附注十二（二）2（3）之说明，自2018年7月起，杭州勤日公司为公司全资子公司。
2. 重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东 持股比例(%) | 本期归属于少 数股东的损益 | 本期向少数股东 宣告分派的股利 | 期末少数股东 权益余额 |
| 杭州亚太埃伯恩汽车部件有限公司 | 49.00 | 4,767,882.00 | 9,273,275.99 | 28,285,368.00 |
| 杭州勤日汽车部件有限公司 | [注] | -316,590.58 |
| 浙江网联汽车主动安全系统有限公司 | 40.00 | -169,363.04 | 3,510,145.61 | |
| 重庆亚太汽车底盘系统有限公司 | 20.00 | 432,936.06 | 10,398,683.07 |
注： 2018年1-6月，杭州勤日公司少数股东股权比例为25.00%。3. 重要非全资子公司的主要财务信息
(1) 资产和负债情况
| 子公司 名称 | 期末数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 杭州亚太埃伯恩汽车部件有限公司 | 64,012,917.75 | 14,120,185.87 | 78,133,103.62 | 20,015,187.58 | 999,250.00 | 21,014,437.58 |
| 杭州勤日汽车部件有限公司 | ||||||
| 浙江网联汽车主动安全系统有限公司 | 8,531,163.34 | 246,717.95 | 8,777,881.29 | 2,517.25 | 2,517.25 | |
| 重庆亚太汽车底盘系统有限公司 | 43,982,166.20 | 55,515,665.73 | 99,497,831.93 | 47,504,416.58 | 47,504,416.58 | |
(续上表)
| 子公司 名称 | 期初数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 杭州亚太埃伯恩汽车部件有限公司 | 73,635,342.24 | 16,616,106.02 | 90,251,448.26 | 22,796,100.60 | 1,142,000.00 | 23,938,100.60 |
| 杭州勤日汽车部件有限公司 | 39,973,167.58 | 4,226,122.14 | 44,199,289.72 | 16,816,499.67 | 16,816,499.67 | |
| 浙江网联汽车主动安全系统有限公司 | 8,928,816.04 | 273,957.05 | 9,202,773.09 | 4,001.46 | 4,001.46 | |
| 重庆亚太汽车底盘系统有限公司 | 102,031,042.03 | 46,883,405.46 | 148,914,447.49 | 99,085,712.45 | 99,085,712.45 | |
(2) 损益和现金流量情况
| 子公司名称 | 本期数 | 上年同期数 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 杭州亚太埃伯恩汽车部件有限公司 | 83,871,608.16 | 10,242,496.24 | 10,242,496.24 | 27,436,741.12 | 96,445,744.59 | 15,272,434.09 | 15,272,434.09 | 7,733,162.76 |
| 杭州勤日汽车部件有限公司 | 3,096,977.15 | -1,266,362.32 | -1,266,362.32 | 998,604.22 | 38,419,977.75 | -9,416,765.32 | -9,416,765.32 | -13,587,412.18 |
| 浙江网联汽车主动安全系统有限公司 | -423,407.59 | -423,407.59 | -397,793.72 | -341,709.88 | -341,709.88 | -333,380.83 | ||
| 重庆亚太汽车底盘系统有限公司 | 141,610,425.51 | 2,164,680.31 | 2,164,680.31 | 8,809,112.47 | 114,514,203.89 | 373,909.04 | 373,909.04 | 379,207.24 |
(二) 在合营企业或联营企业中的权益
1. 重要的合营企业或联营企业(1) 基本情况
| 合营企业或联营企业名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京亚太汽车底盘系统有限公司 | 北京市 | 北京市 | 制造业 | 49.00 | 权益法核算 | |
| 深圳前向启创数码技术有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 制造业 | 20.00 | 权益法核算 | |
| ELAPHE公司 | 斯洛文尼亚 | 斯洛文尼亚 | 制造业 | 20.00 | 权益法核算 | |
| 杭州依拉菲公司 | 杭州市 | 杭州市 | 制造业 | 51.00 | 权益法核算 | |
| 吉林亚太公司 | 吉林市 | 吉林市 | 制造业 | 51.00 | 权益法核算 | |
| 广州亚太公司 | 广州市 | 广州市 | 制造业 | 51.00 | 权益法核算 | |
(2) 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明本公司持有杭州依拉菲公司51.00%的股权，但根据本公司与ELAPHE公司签署的《中外合资经营企业合同》约定，本公司与ELAPHE公司对杭州依拉菲公司的决策权和控制权平均分配，因此本公司实际表决权比例为50%，认定为合营企业。
本公司持有广州亚太公司51.00%的股权，但根据该公司章程约定，该公司股东会行使职权必须经全体股东一致通过；重大经营决策需经出席董事会会议的董事一致表决通过。因此认定该公司为合营企业。
本公司持有吉林亚太公司51.00%的股权，但根据该公司章程约定，该公司重大表决事项需经三分之二以上表决权的股东表决通过；重大经营决策需经出席董事会会议的三分之二以上董事表决同意通过。因此认定该公司为合营企业。
2. 重要合营企业的主要财务信息
| 项 目 | 期末数/本期数 | 期初数/上年同期数 | ||||
| 杭州依拉菲公司 | 吉林亚太公司 | 广州亚太公司 | 杭州依拉菲公司 | 吉林亚太公司 | 广州亚太公司 | |
| 流动资产 | 19,003,845.63 | 47,707,311.84 | 48,631,990.51 | 24,673,975.34 | 84,013,614.92 | 47,313,775.02 |
| 其中：现金和现金等价物 | 14,813,653.03 | 22,157,573.35 | 24,168,266.86 | 23,985,074.77 | 232,726.07 | 42,631,367.87 |
| 非流动资产 | 10,870,923.17 | 5,969,246.71 | 39,351,639.85 | 1,502,328.05 | 3,689,618.82 | 36,673,185.13 |
| 资产合计 | 29,874,768.80 | 53,676,558.55 | 87,983,630.36 | 26,176,303.39 | 87,703,233.74 | 83,986,960.15 |
| 流动负债 | 8,808,358.57 | 41,565,518.98 | 21,701,697.73 | 678,916.99 | 83,194,844.62 | 7,068,231.06 |
| 非流动负债 | ||||||
| 负债合计 | 8,808,358.57 | 41,565,518.98 | 21,701,697.73 | 678,916.99 | 83,194,844.62 | 7,068,231.06 |
| 少数股东权益 | ||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 21,066,410.23 | 12,111,039.57 | 66,281,932.63 | 25,497,386.40 | 4,508,389.12 | 76,918,729.09 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 10,743,869.22 | 6,176,630.19 | 33,803,785.65 | 13,003,667.07 | 2,299,278.45 | 39,228,551.84 |
| 调整事项 | ||||||
| 商誉 | ||||||
| 内部交易未实现利润 | -33,663.86 | -356,821.72 | ||||
| 其他（合营另一方股东出资款尚未全部到位） | 5,574,958.41 | 5,574,958.41 | ||||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 16,318,827.63 | 6,142,966.33 | 33,803,785.65 | 18,578,625.48 | 1,942,456.73 | 39,228,551.84 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 491,227.41 | 160,299,545.03 | 38,256,510.26 | 450,771.70 | 98,581,585.31 | |
| 净利润 | -4,430,976.17 | 3,602,650.45 | -10,636,796.46 | -1,204,099.99 | -491,610.88 | -7,081,270.91 |
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | ||||||
| 综合收益总额 | -4,430,976.17 | 3,602,650.45 | -10,636,796.46 | -1,204,099.99 | -491,610.88 | -7,081,270.91 |
| 本期收到的来自合营企业的股利 |
3. 重要联营企业的主要财务信息
| 项 目 | 期末数/本期数 | 期初数/上年同期数 | ||||
| 北京亚太汽车底盘系统有限公司 | 深圳前向启创数码技术有限公司 | ELAPHE公司 | 北京亚太汽车底盘系统有限公司 | 深圳前向启创数码技术有限公司 | ELAPHE公司 | |
| 流动资产 | 704,755,705.25 | 10,903,320.06 | 20,700,972.59 | 1,126,135,918.48 | 16,075,262.01 | 40,907,187.38 |
| 非流动资产 | 349,539,500.57 | 2,401,303.07 | 57,954,697.73 | 375,966,410.84 | 2,517,452.45 | 36,679,483.04 |
| 资产合计 | 1,054,295,205.82 | 13,304,623.13 | 78,655,670.31 | 1,502,102,329.32 | 18,592,714.46 | 77,586,670.42 |
| 流动负债 | 1,044,410,594.21 | 10,076,811.90 | 3,619,308.16 | 1,457,558,146.41 | 2,820,295.24 | 4,730,791.97 |
| 非流动负债 | 6,056,818.17 | 7,542,550.10 | 6,480,909.08 | 3,120,810.77 | ||
| 负债合计 | 1,050,467,412.38 | 10,076,811.90 | 11,161,858.27 | 1,464,039,055.49 | 2,820,295.24 | 7,851,602.74 |
| 少数股东权益 | ||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 3,827,793.44 | 3,227,811.23 | 67,493,812.05 | 38,063,273.83 | 15,772,419.22 | 69,735,067.68 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 1,875,618.79 | 645,562.25 | 13,498,762.39 | 18,651,004.18 | 3,154,483.85 | 13,947,013.53 |
| 调整事项 | -1,875,618.79 | -1,037,134.73 | ||||
| 商誉 | 22,659,475.65 | 54,948,390.99 | 22,659,475.65 | 54,948,390.99 | ||
| 内部交易未实现利润 | -1,889,417.93 | -1,037,134.73 | ||||
| 其他 | 13,799.14 | |||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 23,305,037.90 | 68,447,153.38 | 17,613,869.44 | 25,813,959.50 | 68,895,404.52 | |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 1,698,916,712.03 | 343,546.00 | 44,572,286.73 | 4,908,460,592.86 | 8,413,921.94 | 31,456,354.20 |
| 净利润 | -34,235,480.39 | -12,544,607.99 | -2,628,329.65 | 2,478,490.17 | -7,185,999.76 | -14,195,259.42 |
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | ||||||
| 综合收益总额 | -34,235,480.39 | -12,544,607.99 | -2,628,329.65 | 2,478,490.17 | -7,185,999.76 | -14,195,259.42 |
| 本期收到的来自联营企业的股利 |
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2018年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的35.40%(2017年12月31日：38.19%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据及应收账款 | 385,149,195.18 | 385,149,195.18 | |||
| 小 计 | 385,149,195.18 | 385,149,195.18 |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据及应收账款 | 586,048,334.62 | 586,048,334.62 | |||
| 小 计 | 586,048,334.62 | 586,048,334.62 | |||
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 金融负债 | |||||
| 银行借款 | 258,000,000.00 | 261,942,551.39 | 261,942,551.39 | ||
| 应付票据及 应付账款 | 1,686,590,651.28 | 1,686,590,651.28 | 1,686,590,651.28 | ||
| 其他应付款 | 11,767,142.37 | 11,767,142.37 | 11,767,142.37 | ||
| 小 计 | 1,956,357,793.65 | 1,960,300,345.04 | 1,960,300,345.04 | ||
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 金融负债 | |||||
| 银行借款 | 525,000,000.00 | 539,095,875.14 | 539,095,875.14 | ||
| 应付票据及 应付账款 | 1,775,912,157.04 | 1,775,912,157.04 | 1,775,912,157.04 | ||
| 其他应付款 | 11,153,560.85 | 11,153,560.85 | 11,153,560.85 | ||
| 小 计 | 2,312,065,717.89 | 2,326,161,593.03 | 2,326,161,593.03 |
(三) 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2018年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币172,000,000.00元(2017年12月31日：人民币434,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
九、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
(1) 本公司的母公司
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本公司的持股比例(%) | 母公司对本公司的表决权比例(%) |
| 亚太机电集团有限公司 | 浙江萧山 | 实业投资 | 5,800万元 | 38.8202 | 38.8202 |
(2) 本公司最终控制方是黄来兴及长子黄伟中、次子黄伟潮。
黄来兴及长子黄伟中、次子黄伟潮合计持有亚太机电集团有限公司45.3233%的股权，亚太机电集团有限公司持有本公司38.8202%的股权，同时黄来兴及长子黄伟中直接持有本公司8.3878%股权，故黄来兴及长子黄伟中、次子黄伟潮为本公司实际控制人。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3. 本公司的合营和联营企业情况
本公司的合营和联营企业
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
| 广州亚太公司 | 合营企业 |
| 杭州依拉菲公司 | 合营企业 |
| 吉林亚太公司 | 合营企业 |
| 北京亚太汽车底盘系统有限公司 | 联营企业 |
| 深圳前向启创数码技术有限公司 | 联营企业 |
| ELAPHE公司 | 联营企业 |
4. 本公司的其他关联方情况
本公司的其他关联方
| 其他关联方名称/自然人姓名 | 其他关联方与本公司关系 |
| 杭州萧山亚太物业管理有限公司 | 同一母公司 |
| Hong Ji International Group Company PTY LTD（宏基国际集团有限公司） | 同一母公司 |
| 杭州优海信息系统有限公司 | 母公司联营企业，持股比例为35% |
| 杭州亚太智能装备有限公司 | 2018年1-10月，与本公司同一母公司，2018年11-12月为杭州优海信息系统有限公司全资子公司 |
| 杭州亚太科技创业园管理有限公司 | 同一母公司 |
| 株洲海纳川汽车底盘系统有限公司 | 本公司联营企业之全资子公司 |
| 北京海纳川汽车底盘系统有限公司 | 本公司联营企业之全资子公司 |
| 钛马信息网络技术有限公司 | 本公司参股企业，持股比例为11.1997% |
| 杭州广德贸易有限公司 | 同一母公司 |
| 亚太机电集团安吉汽车管路有限公司 | 同一母公司 |
| 亚太机电集团安吉有限公司 | 同一母公司 |
| 安吉亚太置业有限公司 | 同一母公司 |
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易(1) 明细情况1) 采购商品和接受劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 北京亚太汽车底盘系统有限公司（含其子公司） | 产品返修 | 2,980,203.65 | 4,562,555.87 |
| 杭州萧山亚太物业管理有限公司 | 后勤保洁及物业管理服务、设施使用费、劳务派遣费 | 11,375,663.04 | 6,529,858.00 |
| 亚太机电集团安吉有限公司 | 后勤保洁及物业管理服务 | 1,200,000.00 | |
| 杭州广德贸易有限公司 | 红酒 | 3,131,032.00 | 2,480,020.00 |
| 深圳前向启创数码技术有限公司 | 材料 | 13,898.29 | |
| 杭州亚太智能装备有限公司 | 材料 | 3,418.80 | |
| ELAPHE公司 | 材料、技术服务费 | 1,328,863.34 | 248,837.76 |
| 杭州依拉菲公司 | 材料 | 1,700.00 | |
| 小 计 | 20,017,462.03 | 13,838,588.72 |
2) 出售商品和提供劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 北京亚太汽车底盘系统有限公司（含其子公司） | 制动器成品、技术开发费、仓储物流服务及材料 | 74,362,762.46 [注1] | 199,816,977.32[注2] |
| 宏基国际集团有限公司 | 制动器成品 | 2,093,646.56 | 2,146,120.04 |
| 杭州亚太科技创业园管理有限公司 | 电费 | 161,524.39 | 157,508.10 |
| 钛马信息网络技术有限公司 | 市场推广费 | 1,600,000.00 | |
| 杭州萧山亚太物业管理有限公司 | 电费 | 511,693.65 | 431,721.21 |
| 吉林亚太公司 | 制动器成品 | 31,799,395.83 [注3] | 28,252,112.37[注4] |
| 杭州依拉菲公司 | 材料、电费 | 581,052.39 | 57,598.29 |
| 广州亚太公司 | 制动器成品、材料及劳务服务 | 16,417,206.91 | 660,377.36 |
| ELAPHE公司 | 材料 | 13,212.69 | |
| 亚太机电集团安吉汽车管路有限公司 | 电费 | 302,004.25 | |
| 安吉亚太置业有限公司 | 材料 | 604.00 | |
| 杭州亚太智能装备有限公司 | 电费 | 1,026.46 | |
| 小 计 | 126,244,129.59 | 233,122,414.69 |
[注1]：其中个别报表交易额为80,975,549.08元，合并报表中因抵消联营企业顺流交易未实现利润而调整的交易额为-6,612,786.62元。
[注2]：其中个别报表交易额为192,644,571.56元，合并报表中因抵消联营企业顺流交易未实现利润而调整的交易额为7,172,405.76元。
[注3]：其中个别报表交易额为30,018,662.78元，合并报表中因抵消联营企业顺流交易未实现利润而调整的交易额为1,780,733.05元。
[注4]：其中个别报表交易额为30,303,069.30元，合并报表中因抵消联营企业顺流交易未实现利润而调整的交易额为-2,050,956.93元。
2. 关联租赁情况
公司出租情况
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的 租赁收入 | 上年同期确认的 租赁收入 |
| 北京亚太汽车底盘系统有限公司 | 专用设备 | 2,991,452.99 | |
| 杭州亚太科技创业园管理有限公司 | 房屋建筑物 | 545,454.54 | 309,120.00 |
| 杭州依拉菲公司 | 房屋建筑物 | 84,436.36 | 81,081.08 |
| 亚太机电集团安吉汽车管路有限公司 | 房屋建筑物 | 342,857.14 |
3. 关联担保情况
(1) 本公司及子公司作为被担保方
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保 | 担保 | 担保是否已经履行完毕 |
| 起始日 | 到期日 | ||||
| 应付票据 |
| 亚太机电集团有限公司 | 本公司 | 4,185,000.00 | 2018/12/26 | 2019/6/26 | 否 |
| 本公司 | 38,680,000.00 | 2018/12/19 | 2019/6/27 | 否 | |
| 本公司 | 33,209,700.00 | 2018/12/19 | 2019/6/28 | 否 | |
| 本公司 | 81,562,000.00 | 2018/9/25 | 2019/3/25 | 否 | |
| 本公司 | 128,465,216.13 | 2018/8/23 | 2019/2/23 | 否 | |
| 本公司 | 5,960,000.00 | 2018/11/22 | 2019/5/22 | 否 | |
| 本公司 | 83,110,000.00 | 2018/11/23 | 2019/5/23 | 否 | |
| 本公司 | 11,996,000.00 | 2018/7/23 | 2019/1/23 | 否 | |
| 本公司 | 130,307,000.00 | 2018/7/25 | 2019/1/23 | 否 | |
| 本公司 | 9,047,000.00 | 2018/10/26 | 2019/4/26 | 否 | |
| 本公司 | 88,866,250.00 | 2018/10/29 | 2019/4/29 | 否 | |
| 安吉亚太制动系统有限公司 | 19,580,000.00 | 2018/10/20 | 2019/4/29 | 否 | |
| 安吉亚太制动系统有限公司 | 18,470,000.00 | 2018/12/18 | 2019/6/28 | 否 | |
| 安吉亚太制动系统有限公司 | 51,000,000.00 | 2018/11/30 | 2019/11/29 | 否 | |
| 安吉亚太制动系统有限公司 | 30,671,000.00 | 2018/11/22 | 2019/5/22 | 否 | |
| 小 计 | 735,109,166.13 | ||||
| 短期借款 | |||||
| 亚太机电集团有限公司 | 本公司 | 30,000,000.00 | 2018/4/25 | 2019/4/24 | 否 |
| 本公司 | 20,000,000.00 | 2018/4/26 | 2019/4/25 | 否 | |
| 本公司 | 20,000,000.00 | 2018/7/2 | 2019/7/1 | 否 | |
| 本公司 | 16,000,000.00 | 2018/11/6 | 2019/11/5 | 否 | |
| 安吉亚太制动系统有限公司 | 10,000,000.00 | 2018/4/28 | 2019/4/25 | 否 | |
| 小 计 | 96,000,000.00 | ||||
| 信用证 | |||||
| 亚太机电集团有限公司 | 广德亚太汽车智能制动系统有限公司 | JPY88,000,000.00 | 2017/8/31 | 2018/12/31 | 否 |
4. 关联方资产购买情况
2018年度，本公司及子公司向杭州亚太智能装备有限公司签订合同总价为4,292,077.00元（含税）的专用设备购买合同，相关专用设备均已在2018年年内陆续到货，并进入安装调试，本公司及子公司已累计付款3,712,477.00元，累计收到结算发票4,292,077.00元。
2018年度，本公司及子公司向杭州优海信息系统有限公司签订合同总价为3,250,000.00元（含税）的专用设备购买合同。除合同价1,650,000.00元的设备购买合同尚未执行外，其余专用设备均已在2018年年内陆续到货，并进入安装调试，本公司及子公司已累计付款640,000.00元，尚未收到结算发票。
5. 关键管理人员报酬
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 7,930,315.79 | 8,497,547.82 |
(三) 关联方应收应付款项
1．应收关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收票据及应收账款 | 宏基国际集团有限公司 | 2,607,767.23 | 151,771.57 | 5,191,502.23 | 414,965.19 |
| 应收票据及应收账款 | 株洲海纳川汽车底盘系统有限公司 | 690.54 | 552.43 | 690.54 | 276.22 |
| 应收票据及应收账款 | 北京亚太汽车底盘系统有限公司 | 69,199,161.24 | 3,471,208.06 | 91,297,153.42 | 4,564,857.67 |
| 应收票据及应收账款 | 北京海纳川汽车底盘系统有限公司 | 1,314,655.80 | 65,732.79 | 237,252.77 | 11,862.64 |
| 应收票据及应收账款 | 吉林亚太公司 | 3,599,420.88 | 179,971.04 | 28,406,955.99 | 1,420,347.80 |
| 应收票据及应收账款 | 广州亚太公司 | 4,028,753.37 | 201,437.67 | ||
| 小 计 | 80,750,449.06 | 4,070,673.56 | 125,133,554.95 | 6,412,309.52 | |
| 其他应收款 | 杭州依拉菲公司 | 90,000.00 | 4,500.00 | ||
| 其他应收款 | 广州亚太公司 | 700,000.00 | 35,000.00 | ||
| 小 计 | 790,000.00 | 39,500.00 | |||
2．应付关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 应付票据及应付账款[注] | 北京亚太汽车底盘系统有限公司 | 8,578,091.35 | 5,948,833.80 |
| 应付票据及应付账款 | 杭州亚太智能装备有限公司 | 579,600.00 | 7,621,598.60 |
| 应付票据及应付账款[注] | ELAPHE公司 | 22,868.30 | |
| 小 计 | 9,180,559.65 | 13,570,432.40 | |
| 预收款项 | ELAPHE公司 | 43,877.88 | |
| 小 计 | 43,877.88 | ||
| 其他应付款 | 杭州萧山亚太物业管理有限公司 | 226.83 | |
| 其他应付款 | 杭州优海信息系统有限公司 | 400,000.00 | |
| 小 计 | 400,000.00 | 226.83 |
注：其中应付账款系暂估应付款。
十、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
1. 截至2018年12月31日，公司资产抵押及质押情况
| 担保单位 | 被担保单位 | 抵押权人 | 抵押物/质押物 | 抵押物/质押物 | 担保 | 借款期限 | 备注 | |
| 账面原价 | 账面净值 | 借款金额 | ||||||
| 不动产抵押 | ||||||||
| 本公司 | 本公司 | 中国工商银行萧山分行 | 房屋建筑物/土地使用权 | 59,779,094.22/16,017,064.45 | 22,754,477.05/ 10,833,519.40 | 12,000,000.00 | 2018/4/28至2019/3/13 | 短期借款 |
| 24,000,000.00 | 2018/3/16至2019/3/13 | |||||||
| 61,000,000.00 | 2018/5/16至2019/5/3 | |||||||
| 本公司 | 本公司 | 中国工商银行萧山分行 | 房屋建筑物/土地使用权 | 23,243,899.30/3,230,917.21 | 6,839,095.64/ 2,183,828.76 | 25,000,000.00 | 2018/4/2至2019/3/15 | 短期借款 |
| 本公司 | 本公司 | 中国农业银行萧山分行 | 房屋建筑物/土地使用权 | 99,219,417.76/53,623,985.00 | 55,071,730.27/ 40,217,988.25 | 30,000,000.00 | 2018/4/25至2019/4/24 | 短期借款[注1] |
| 20,000,000.00 | 2018/4/26至2019/4/25 | |||||||
| 20,000,000.00 | 2018/7/2至2019/7/1 | |||||||
| 16,000,000.00 | 2018/11/6至2019/11/5 | |||||||
| 小 计 | 房屋建筑物/土地使用权 | 182,242,411.28/72,871,966.66 | 84,665,302.96/ 53,235,336.41 | 208,000,000.00 | ||||
| 定期存单质押 | ||||||||
| 本公司 | 本公司 | 杭州银行萧山支行 | 定期存单 | 34,956,200.00 | 34,956,200.00 | 34,956,200.00 | 2018/9/25至2019/3/21 | 应付票据 |
| 本公司 | 本公司 | 中国民生银行杭州西湖支行 | 定期存单 | 4,198,600.00 | 4,198,600.00 | 11,996,000.00 | 2018/7/23至2019/1/23 | 应付票据[注2] |
| 本公司 | 本公司 | 中国民生银行杭州西湖支行 | 定期存单 | 45,607,450.00 | 45,607,450.00 | 130,307,000.00 | 2018/7/25至2019/1/23 | ||
| 小 计 | 84,762,250.00 | 84,762,250.00 | 177,259,200.00 | ||||||
| 应收票据质押 | |||||||||
| 安吉亚太制动系统有限公司 | 安吉亚太制动系统有限公司 | 中国建设银行安吉支行 | 应收票据 | 41,979,300.00 | 41,979,300.00 | 30,000,000.00 | 2018/3/19至2019/3/18 | 短期借款 | |
| 10,000,000.00 | 2018/4/23至2019/4/22 | 短期借款 | |||||||
| 柳州市浙亚汽车底盘部件有限责任公司 | 柳州市浙亚汽车底盘部件有限责任公司 | 中国光大银行柳州分行 | 应收票据 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 2018/9/29至2019/3/29 | 应付票据 | |
| 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 2018/11/1至2019/5/1 | ||||||
| 小 计 | 48,979,300.00 | 48,979,300.00 | 47,000,000.00 | ||||||
| 结构性存款质押 | |||||||||
| 安吉亚太制动系统有限公司 | 安吉亚太制动系统有限公司 | 华夏银行安吉支行 | 结构性存款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 51,000,000.00 | 2018/11/30至2019/11/29 | 应付票据[注2] | |
| 小 计 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 51,000,000.00 | ||||||
| 专利权质押 | |||||||||
| 安吉亚太制动系统有限公司 | 安吉亚太制动系统有限公司 | 中国工商银行安吉支行 | 专利权 | [注3] | 10,000,000.00 | 2018/4/28至2019/4/28 | 短期借款[注4] | ||
| 小 计 | 10,000,000.00 | ||||||||
注1：上述短期借款同时由亚太机电集团有限公司提供最高额保证担保。注2：上述银行承兑汇票同时由亚太机电集团有限公司提供最高额保证担保。注3：上述短期借款由本公司专利权提供质押担保，相关专利权无账面价值。注4：上述短期借款同时由亚太机电集团有限公司提供最高额保证担保。2. 截至2018年12月31日，公司存出银行承兑汇票保证金情况
| 质押人 | 质押物所有权人 | 保证金金额 | 应付票据 | 票据最后到期日 | 备注 | 金融机构 |
| 本公司 | 本公司 | 1,255,500.00 | 3,825,000.00 | 2019/6/26 | 该银行承兑汇票同时由亚太机电集团有限公司提供 | 中国工商银行萧山分行 |
| 保证担保 | ||||||
| 11,604,000.00 | 38,680,000.00 | 2019/6/27 | 该银行承兑汇票同时由亚太机电集团有限公司提供保证担保 | 中国工商银行萧山分行 | ||
| 9,962,910.00 | 33,209,700.00 | 2019/6/28 | 该银行承兑汇票同时由亚太机电集团有限公司提供保证担保 | 中国工商银行萧山分行 | ||
| 32,118,804.04 | 128,465,216.13 | 2019/2/23 | 该银行承兑汇票同时由亚太机电集团有限公司提供保证担保 | 招商银行杭州钱塘支行 | ||
| 1,817,800.00 | 5,960,000.00 | 2019/5/22 | 该银行承兑汇票同时由亚太机电集团有限公司提供保证担保 | 招商银行杭州钱塘支行 | ||
| 25,348,550.00 | 83,110,000.00 | 2019/5/23 | 该银行承兑汇票同时由亚太机电集团有限公司提供保证担保 | 招商银行杭州钱塘支行 | ||
| 2,714,100.00 | 9,047,000.00 | 2019/4/26 | 该银行承兑汇票同时由亚太机电集团有限公司提供保证担保 | 宁波银行滨江支行 | ||
| 26,659,875.00 | 88,866,250.00 | 2019/4/29 | 该银行承兑汇票同时由亚太机电集团有限公司提供保证担保 | 宁波银行滨江支行 | ||
| 安吉亚太制动系统有限公司 | 安吉亚太制动系统有限公司 | 5,874,000.00 | 19,580,000.00 | 2019/4/29 | 该银行承兑汇票同时由亚太机电集团有限公司提供保证担保 | 中国工商银行安吉支行 |
| 5,541,000.00 | 18,470,000.00 | 2019/6/28 | 该银行承兑汇票同时由亚太机电集团有限公司提供保证担保 | 中国工商银行安吉支行 | ||
| 9,201,300.00 | 30,671,000.00 | 2019/5/22 | 该银行承兑汇票同时由亚太机电集团有限公司提供保证担保 | 华夏银行安吉支行 | ||
| 柳州市浙亚汽车底盘部件有限责任公司 | 柳州市浙亚汽车底盘部件有限责任公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 2019/1/6 | 中国光大银行柳州分行 | |
| 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 2019/2/3 | 中国光大银行柳州分行 | |||
| 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2019/2/28 | 中国光大银行柳州分行 | |||
| 2,750,000.00 | 2,750,000.00 | 2019/6/20 | 中国光大银行柳州分行 | |||
| 合 计 | 143,847,839.04 | 471,634,166.13 |
3. 截至2018年12月31日，本公司存出不可撤销信用证保证金情况
| 金融机构 | 未完成之不可撤销信用证余额 | 信用证最后到期日 | 存入保证金余额 | 备注 |
| 中国银行广德支行 | JPY88,000,000.00 | 2018-12-31 | RMB 1,195,034.44 | 该不可撤销信用证同时由亚太机电集团有限公司提供最高额保证担保 |
| 合 计 | RMB 1,195,034.44 |
(二) 或有事项截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
十一、资产负债表日后事项截至本财务报表批准报出日，除本财务报表附注十二（二）2（4）、十二（二）4所述事项外，本公司不存在其他需要披露的重大资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
(一) 母公司亚太机电集团有限公司质押所持本公司股份情况
| 出质人 | 质权人 | 质押登记时间 | 质押股份数(万股) | 担保金额 (万元) | 贷款到期日 |
| 亚太机电集团有限公司 | 中国农业银行股份有限公司杭州萧山分行 | 2017-12-22 | 1,700.00 | 4,500.00 | 2019-12-16 |
| 中国银行杭州萧山支行 | 2017-11-03 | 2,400.00 | 3,757.00 | 2019-3-6 | |
| 2018-7-19 | 1,000.00 | 4,243.00 | 2019-2-1 | ||
| 中国工商银行股份有限公司萧山支行 | 2018-5-23 | 2,800.00 | 10,000.00 | 2019-5-14 | |
| 2018-10-17 | 3,700.00 | 3,500.00 | 2019-10-10 | ||
| 杭州银行股份有限公司萧山支行 | 2018-11-12 | 2,500.00 | 10,000.00 | 2019-11-4 | |
| 小 计 | 14,100.00 | 36,000.00 |
(二) 对外投资增资
1. 关于投资设立国汽（北京）智能网联汽车研究院有限公司（以下简称国汽研究院）事宜
经2017年12月19日公司第六届董事会第十五次会议审议通过，本公司与中国汽车技术研究中心有限公司等12家公司共同出资设立国汽研究院，该公司注册资本60,000万元，本公司与中国汽车技术研究中心有限公司等12家公司分别出资5,000万元，持股比例分别8.33%，国汽研究院于2018年3月19日在北京市工商行政管理局北京经济技术开发区分局注
册成立,并取得统一社会信用代码为91110302MA01AUHX2M的营业执照,经营范围为工程和技术研究和试验发展；产品设计；工业设计；技术开发、技术咨询、技术推广、技术检测、技术服务、技术转让；销售机械设备、五金交电、电子产品、电子元器件；货物进出口、技术进出口、代理进出口；物业管理。截至2018年12月31日，本公司认缴的出资额5,000万元已全部出资到位，账列可供出售金融资产。
2. 关于杭州勤日公司股权处置(1) 因业务整合需要，经杭州勤日公司董事会提议，双方股东拟提前终止杭州勤日公司的合同、章程，解散该中外合资公司，注销外商投资企业批准证书，并成立清算小组，依法进行清算，其中杭州勤日公司的机器设备以清算过程中双方股东协议价格由本公司全资子公司杭州自立汽车底盘部件有限公司（以下简称自立公司）接收，并接替杭州勤日公司继续生产并销售其产品。2017年4月28日，公司召开的第六届董事会第十次会议审议通过了《关于清算解散控股子公司杭州勤日公司的议案》。
(2) 因自立公司通过收购资产的方式无法承继杭州勤日公司相关业务资质，公司拟终止清算注销杭州勤日公司的方案，变更为先由本公司收购杭州勤日公司25%的外资股权，再由自立公司吸收合并杭州勤日公司的方式进行业务整合。2018年3月5日，公司第六届董事会第十六次会议审议通过了《关于终止清算控股子公司杭州勤日的议案》和《关于受让股权的议案》；2018年4月24日，公司第六届董事会第十七次会议审议通过《关于全资子公司之间吸收合并的议案》。
(3) 2018年3月5日，公司与杭州勤日公司外方股东签订股权受让协议。根据股权受让协议，公司在付清全部股权受让款之前，不得享有拟受让股权相应的权利及承担相应的义务。2018年3月29日，杭州勤日公司办妥关于变更公司类型和注册资本的工商变更登记，由中外合资企业变更为法人独资企业，注册资本由380万美元变更为2900万人民币；公司于2018年7月10日支付全部股权受让款，自2018年7月起杭州勤日公司为公司全资子公司。
(4) 截至本财务报表批准报出日，自立公司吸收合并杭州勤日公司的事项尚未完成。
3. 对全资子公司增资
经2018年10月22日公司第六届董事会第二十次会议审议通过，公司对全资子公司广德亚太汽车智能制动系统有限公司（以下简称广德亚太公司）增资人民币19,100万元，增资完成后，广德亚太公司注册资本由人民币 900 万元增至人民币 20,000 万元，广德亚太公司于2018年10月22日办妥工商变更登记手续。
4. 关于投资设立杭州子公司事宜
本公司出资设立杭州亚太智能汽车控制系统有限公司。该公司注册资本1,000万元，其中公司认缴出资1,000万元，占其注册资本的100%。该公司于2019年2月28日在杭州市萧山区市场监督管理局注册成立,并取得统一社会信用代码为91330109MA2GKE299W的营业执照,经营范围为生产：汽车配件；研发、生产、销售：智能驾驶控制系统、车联网模块、车载电
子、传感器、电子控制制动系统。
(三) 关于公司部分可转换公司债券转换为公司A股股票事宜
公司可转换公司债券于2017年12月26日在深圳证券交易所上市交易。
根据相关规定和公司公开发行可转换公司债券募集说明书（以下简称募集说明书）的规定，公司公开发行的可转换公司债券自2018 年6 月8 日起可转换为公司A股股票，初始转股价格为10.44 元/股。公司于2018年6 月5 日实施2017 年度权益分派方案，根据募集说明书的规定，转股价格调整为10.34 元/股。
截至2018 年12月31日，公司票面金额为292,000.00元的可转换公司债券转换为公司A股股票，转股数量28,095股，可转换公司债券剩余票面金额为999,708,000.00元，公司股本变更为737,584,095.00元。
(四) 分部信息
1. 报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以产品分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按产品类别进行划分。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。
2. 报告分部的财务信息
地区分部
| 项 目 | 境内 | 境外 | 分部间抵销 | 合 计 |
| 主营业务收入 | 3,658,182,345.14 | 37,706,402.49 | 3,695,888,747.63 | |
| 主营业务成本 | 3,168,476,285.16 | 32,225,408.32 | 3,200,701,693.48 | |
| 资产总额 | 5,856,514,100.12 | |||
| 负债总额 | 3,027,975,742.66 |
产品分部
| 产 品 | 主营业务收入 | 主营业务成本 |
| 盘式制动器 | 2,790,773,201.63 | 2,434,101,720.38 |
| 鼓式制动器 | 458,093,298.36 | 395,172,749.56 |
| 制动泵 | 145,761,186.39 | 119,228,600.06 |
| 真空助力器 | 28,406,931.02 | 24,433,954.79 |
| 汽车电子控制系统 | 251,950,504.21 | 208,855,642.99 |
| 其他 | 20,903,626.02 | 18,909,025.70 |
| 合 计 | 3,695,888,747.63 | 3,200,701,693.48 |
十三、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收票据及应收账款(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收票据 | 235,179,453.53 | 403,365,406.02 |
| 应收账款 | 736,459,644.03 | 718,162,361.18 |
| 合 计 | 971,639,097.56 | 1,121,527,767.20 |
(2) 应收票据1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 226,586,633.25 | 226,586,633.25 | 381,064,154.63 | 381,064,154.63 | ||
| 商业承兑汇票 | 9,045,073.98 | 452,253.70 | 8,592,820.28 | 23,475,001.46 | 1,173,750.07 | 22,301,251.39 |
| 合 计 | 235,631,707.23 | 452,253.70 | 235,179,453.53 | 404,539,156.09 | 1,173,750.07 | 403,365,406.02 |
2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项 目 | 期末终止 确认金额 | 期末未终止 确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 504,011,473.88 | |
| 商业承兑汇票 | 6,314,699.80 | |
| 小 计 | 510,326,173.68 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
商业承兑汇票的承兑人是具有较高信用的大型企业，到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的商业 承兑汇票予以终止确认。截至本财务报表批准报出日，该等票据均已到期承兑。
(3) 应收账款
1) 明细情况
① 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 778,755,987.68 | 99.43 | 44,993,643.65 | 5.78 | 733,762,344.03 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | 4,485,390.56 | 0.57 | 1,788,090.56 | 39.86 | 2,697,300.00 |
| 合 计 | 783,241,378.24 | 100.00 | 46,781,734.21 | 5.97 | 736,459,644.03 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 764,212,416.77 | 100.00 | 46,050,055.59 | 6.03 | 718,162,361.18 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 764,212,416.77 | 100.00 | 46,050,055.59 | 6.03 | 718,162,361.18 |
② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 677,407,671.86 | 33,870,383.59 | 5.00 |
| 1-2 年 | 3,913,630.95 | 391,363.10 | 10.00 |
| 2-3 年 | 1,194,469.37 | 477,787.75 | 40.00 |
| 3-4 年 | 3,250,130.80 | 2,600,104.64 | 80.00 |
| 4-5 年 | 4,765,479.31 | 3,812,383.45 | 80.00 |
| 5 年以上 | 3,841,621.12 | 3,841,621.12 | 100.00 |
| 小 计 | 694,373,003.41 | 44,993,643.65 | |
③ 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 合并范围内关联往来组合 | 84,382,984.27 | ||
| 小 计 | 84,382,984.27 | ||
2) 本期计提坏账准备731,678.62元。3) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 北京亚太汽车底盘系统有限公司 | 69,071,985.39 | 8.82 | 3,453,599.27 |
| 大众一汽平台零部件有限公司 | 64,442,625.11 | 8.23 | 3,222,131.26 |
| 江铃汽车股份有限公司 | 42,510,723.17 | 5.43 | 2,125,536.16 |
| 柳州市浙亚汽车底盘部件有限责任公司 | 41,764,568.78 | 5.33 | |
| 杭州亚腾铸造有限公司 | 38,273,741.03 | 4.89 | |
| 小 计 | 256,063,643.48 | 32.69 | 8,801,266.69 |
2. 其他应收款(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 其他应收款 | 834,061,269.21 | 995,945,258.65 |
| 合 计 | 834,061,269.21 | 995,945,258.65 |
(2) 其他应收款
1) 明细情况① 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 834,139,025.35 | 100.00 | 77,756.14 | 0.01 | 834,061,269.21 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 834,139,025.35 | 100.00 | 77,756.14 | 0.01 | 834,061,269.21 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 996,015,282.45 | 100.00 | 70,023.80 | 0.01 | 995,945,258.65 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 996,015,282.45 | 100.00 | 70,023.80 | 0.01 | 995,945,258.65 |
② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 1,101,522.71 | 55,076.14 | 5.00 |
| 1-2年 | 206,800.00 | 20,680.00 | 10.00 |
| 5 年以上 | 2,000.00 | 2,000.00 | 100.00 |
| 小 计 | 1,310,322.71 | 77,756.14 | |
③ 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 合并范围内关联往来组合 | 832,828,702.64 | ||
| 小 计 | 832,828,702.64 |
2) 本期计提坏账准备7,732.34元。3) 其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 合并范围内关联往来 | 832,828,702.64 | 994,652,806.39 |
| 押金保证金 | 380,665.39 | 202,000.00 |
| 应收租赁费、劳务费 | 790,000.00 | |
| 应收暂付款 | 781,108.08 | 315,104.90 |
| 其他 | 148,549.24 | 55,371.16 |
| 合 计 | 834,139,025.35 | 996,015,282.45 |
4) 其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 广德亚太汽车智能制动系统有限公司 | 往来款/募集资金[注1] | 556,961,241.36 | [注2] | 66.77 | |
| 安吉亚太制动系统有限公司 | 往来款/募集资金[注1] | 240,000,000.00 | [注3] | 28.77 | |
| 长春浙亚汽车底盘有限公司 | 往来款 | 30,215,954.77 | [注4] | 3.62 | |
| 上海浙亚汽车技术有限公司 | 往来款 | 5,651,506.51 | [注5] | 0.68 | |
| 中汽中心盐城汽车试验场有限公司 | 押金保证金 | 200,000.00 | 1-2年 | 0.02 | 20,000.00 |
| 小 计 | 833,028,702.64 | 99.86 | 20,000.00 |
[注1]：安吉亚太制动系统有限公司和广德亚太公司分别为募集资金投资项目“年产400万套汽车盘式制动器建设项目”和“年产12万吨汽车关键零部件铸件项目”的实施主体，本公司根据募投项目付款进度，向上述子公司划拨募集资金。
[注2]：期末应收广德亚太公司款项账龄如下：1年以内78,162,632.77元,1-2年212,975,090.22元,2-3年265,823,518.37元。
[注3]：期末应收安吉亚太制动系统有限公司款项账龄如下： 1-2年91,472,771.52元,2-3年72,934,298.82元，3-4年75,592,929.66元。
[注4]：期末应收长春浙亚汽车底盘有限公司款项账龄如下：1年以内2,697,364.10
元,1-2年2,393,224.75元,2-3年17,787,126.01元，3-4年7,338,239.91元。
[注5]：期末应收上海浙亚汽车技术有限公司款项账龄如下：1年以内109,000.00元,1-2年5,542,506.51元。
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 670,644,832.23 | 4,500,001.00 | 666,144,831.23 | 466,223,979.56 | 4,500,001.00 | 461,723,978.56 |
| 对联营、合营企业投资 | 148,017,770.89 | 148,017,770.89 | 172,072,867.51 | 172,072,867.51 | ||
| 合 计 | 818,662,603.12 | 4,500,001.00 | 814,162,602.12 | 638,296,847.07 | 4,500,001.00 | 633,796,846.07 |
(2) 对子公司投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 杭州自立汽车底盘部件有限公司 | 14,876,313.48 | 14,876,313.48 | ||||
| 芜湖亚太汽车底盘有限公司 | 4,500,001.00 | 4,500,001.00 | 4,500,001.00 | |||
| 柳州市浙亚汽车底盘部件有限公司 | 26,000,000.00 | 6,350,000.00 | 32,350,000.00 | |||
| 杭州亚太埃伯恩汽车部件有限公司 | 18,440,162.52 | 18,440,162.52 | ||||
| 杭州勤日汽车部件有限公司 | 23,107,502.56 | 7,070,852.67 | 30,178,355.23 | |||
| 重庆津荣亚太汽车部件有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 安吉亚太制动系统有限公司 | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 | ||||
| 长春浙亚汽车底盘有限公司 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | ||||
| 北京浙亚汽车配件有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 杭州亚腾铸造有限公司 | 65,000,000.00 | 65,000,000.00 | ||||
| 天津浙亚汽车底盘部件有限公司 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | ||||
| 广德亚太汽车智能制动系统有限公司 | 9,000,000.00 | 191,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||
| 上海浙亚汽车技术有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 浙江网联汽车主动安全系统 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 有限公司 | ||||||
| 重庆亚太汽车底盘系统有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||||
| 武汉浙亚汽车底盘系统有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | ||||
| 小 计 | 466,223,979.56 | 204,420,852.67 | 670,644,832.23 | 4,500,001.00 |
(3) 对联营、合营企业投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合 收益调整 | ||
| 合营企业 | |||||
| 杭州依拉菲公司 | 18,578,625.48 | -2,259,797.85 | |||
| 吉林亚太公司 | 1,942,456.73 | 2,040,000.00 | 2,160,509.60 | ||
| 广州亚太公司 | 39,228,551.84 | -5,424,766.19 | |||
| 小 计 | 59,749,634.05 | 2,040,000.00 | -5,524,054.44 | ||
| 联营企业 | |||||
| 北京亚太汽车底盘系统有限公司 | 17,613,869.44 | -17,613,869.44 | |||
| 深圳前向启创数码技术有限公司 | 25,813,959.50 | -2,508,921.60 | |||
| ELAPHE 公司 | 68,895,404.52 | -525,665.94 | 77,414.80 | ||
| 小 计 | 112,323,233.46 | -20,648,456.98 | 77,414.80 | ||
| 合 计 | 172,072,867.51 | 2,040,000.00 | -26,172,511.42 | 77,414.80 | |
(续上表)
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备 期末余额 | |||
| 其他权 益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减 值准备 | 其他 | |||
| 合营企业 | ||||||
| 杭州依拉菲公司 | 16,318,827.63 | |||||
| 吉林亚太公司 | 6,142,966.33 | |||||
| 广州亚太公司 | 33,803,785.65 | |||||
| 小 计 | 56,265,579.61 | |||||
| 联营企业 | ||||||
| 北京亚太汽车底 | ||||||
| 盘系统有限公司 | ||||||
| 深圳前向启创数码技术有限公司 | 23,305,037.90 | |||||
| ELAPHE 公司 | 68,447,153.38 | |||||
| 小 计 | 91,752,191.28 | |||||
| 合 计 | 148,017,770.89 |
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 2,904,226,872.03 | 2,572,171,481.48 | 3,028,598,852.30 | 2,628,219,302.27 |
| 其他业务收入 | 291,238,680.63 | 280,290,639.57 | 270,814,661.11 | 247,149,008.86 |
| 合 计 | 3,195,465,552.66 | 2,852,462,121.05 | 3,299,413,513.41 | 2,875,368,311.13 |
2. 研发费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 工资及附加费 | 57,597,149.54 | 51,003,802.17 |
| 材料投入 | 21,846,468.00 | 26,542,400.96 |
| 折旧及无形资产摊销 | 11,708,807.80 | 10,226,436.16 |
| 试验费、模具费、技术开发费等 | 25,742,416.81 | 44,384,380.80 |
| 其他 | 5,028,238.70 | 5,121,810.96 |
| 合 计 | 121,923,080.85 | 137,278,831.05 |
3. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 9,651,777.06 | 6,712,919.58 |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 66,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -26,172,511.42 | -6,119,603.98 |
| 理财产品收益 | 37,341,453.58 | 296,309.93 |
| 合 计 | 20,820,719.22 | 955,625.53 |
十四、其他补充资料
(一) 非经常性损益
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -229,106.96 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | 3,372,927.74 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 18,912,062.41 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 37,706,244.39 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,474,433.61 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小 计 | 58,287,693.97 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 204,648.05 | |
| 少数股东权益影响额(税后) | -29,753.89 | |
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 58,112,799.81 |
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.28 | 0.01 | 0.01 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -1.78 | -0.07 | -0.07 |
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 7,966,631.98 | |
| 非经常性损益 | B | 58,112,799.81 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | -50,146,167.83 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 2,852,203,420.95 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 73,755,600.00 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 7.00 | |
| 其他 | 因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动 | I1 | 77,414.80 |
| 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 6.00 | |
| 因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股 | I2 | 242,526.30 | |
| 东的净资产增减变动 | |||
| 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 | J2 | ||
| 因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动 | I3 | -541,745.74 | |
| 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 | J3 | 6.00 | |
| 计提职工奖励及福利基金 | I4 | -512,124.81 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J4 | ||
| 报告期月份数 | K | 12.00 | |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 2,812,930,471.47 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 0.28% | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | -1.78% | |
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 7,966,631.98 |
| 非经常性损益 | B | 58,112,799.81 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | -50,146,167.83 |
| 期初股份总数 | D | 737,556,000.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | 28,095.00 |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 12.00 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 737,556,000.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.01 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | -0.07 |
(2) 稀释每股收益的计算过程
1)公司2017年12月4日发行可转换公司债券金额10亿元，公司存在潜在普通股，该潜在普通股的每股收益计算如下：
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 假设可转换公司债券转换所增加的净利润 | A | 41,997,207.31 |
| 可转换公司债券的余额 | B | 999,708,000.00 |
| 可转换公司债券的行权价格 | C | 10.34 |
| 假设转换可增加的普通股加权平均数 | D=B/C | 96,683,558.00 |
| 增量股的每股收益 | E=A/D | 0.43 |
由于增量股的每股收益大于基本每股收益，公司本期可转换公司债券不具有稀释作用。因此，本期稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
2)本期不具有稀释性但以后期间可能具有稀释性的潜在普通股股数为96,683,558股。
浙江亚太机电股份有限公司
二〇一九年四月二十五日