桂林三金药业股份有限公司
2018年半年度报告
2018年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人邹节明、主管会计工作负责人谢元钢及会计机构负责人(会计主管人员)曹荔声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
| 未亲自出席董事姓名 | 未亲自出席董事职务 | 未亲自出席会议原因 | 被委托人姓名 |
| 邹洵 | 董事 | 因公出差 | 邹节明 |
目录
2018年半年度报告 ...... 1
第一节 重要提示、释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 6
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 14
第六节 股份变动及股东情况 ...... 15
第七节 优先股相关情况 ...... 16
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 17
第九节 公司债相关情况 ...... 18
第十节 财务报告 ...... 19
第十一节 备查文件目录 ...... 76
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、桂林三金 | 指 | 桂林三金药业股份有限公司 |
| 控股股东、三金集团 | 指 | 桂林三金集团股份有限公司 |
| 三金生物 | 指 | 三金集团桂林三金生物药业有限责任公司，公司全资子公司 |
| 湖南三金 | 指 | 三金集团湖南三金制药有限责任公司，公司全资子公司 |
| 宝船生物 | 指 | 宝船生物医药科技（上海）有限公司，公司全资子公司 |
| 三金大药房 | 指 | 桂林三金大药房有限责任公司，公司全资子公司 |
| 三金日化 | 指 | 桂林三金日化健康产业有限公司，原桂林三金西瓜霜生态制品有限责任公司，公司全资子公司 |
| 三金大健康 | 指 | 桂林三金大健康产业有限公司，原桂林金可保健品股有限公司，公司全资子公司 |
| 罐头公司 | 指 | 桂林金可罐头食品有限公司，公司全资子公司 |
| 白帆生物 | 指 | 白帆生物科技（上海）有限公司，公司全资子公司 |
| 上海三金 | 指 | 上海三金生物科技有限公司，公司全资子公司 |
| 中药城 | 指 | 位于临桂秧塘工业园内，公司新厂址 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| GMP | 指 | 药品生产质量管理规范 |
| GAP | 指 | 中药材生产质量管理规范 |
| 本报告期 | 指 | 2018年01月01日-2018年06月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 桂林三金 | 股票代码 | 002275 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 桂林三金药业股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 桂林三金 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Guilin Sanjin Pharmaceutical Co., Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Guilin Sanjin | ||
| 公司的法定代表人 | 邹节明 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 邹 洵 | 李云丽 |
| 联系地址 | 广西壮族自治区桂林市金星路一号 | 广西壮族自治区桂林市金星路一号 |
| 电话 | 0773-5829106 | 0773-5829109 |
| 传真 | 0773-5838652 | 0773-5838652 |
| 电子信箱 | dsh@sanjin.com.cn | dsh@sanjin.com.cn |
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 756,685,264.40 | 730,065,450.63 | 3.65% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 269,936,925.99 | 252,468,744.50 | 6.92% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 260,000,085.82 | 243,465,731.22 | 6.79% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 289,874,476.21 | 188,759,244.26 | 53.57% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.4574 | 0.4278 | 6.92% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.4574 | 0.4278 | 6.92% |
| 加权平均净资产收益率 | 9.82% | 10.39% | -0.57% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 3,109,742,185.06 | 3,229,564,585.48 | -3.71% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,687,768,814.63 | 2,653,911,888.64 | 1.28% |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 4,894.26 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,729,145.03 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 7,242,063.93 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,217,768.99 | |
| 减：所得税影响额 | 1,821,494.06 | |
| 合计 | 9,936,840.17 | -- |
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 地方水利建设基金 | 268,718.02 | 作为税费项目，因其与正常经营业务存在直接关系，且不具特殊和偶发性，故将其界定为经常性损益项目。 |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（一）主要业务根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012修订），公司所处行业为医药制造业，公司主要业务为中成药的研发、制造与销售，同时涵盖化学药品制剂、生物制剂与日化保健大健康等多个细分行业，是广西医药工业领先企业，也是国家级企业技术中心，中国中药企业50强企业，中国医药工业百强企业。目前，公司与下属子公司拥有215个药品批文，其中具有自主知识产权的独家特色产品42种，国家中药保护品种21种，国家基本药物品种55种，拥有中药发明专利52项，其中1项为美国发明专利，1项为国家保密发明专利，4项发明专利获得中国专利优秀奖，是广西唯一一家四次获得中国专利优秀奖的企业。公司主要药品包括三金片、桂林西瓜霜喷剂、西瓜霜润喉片、西瓜霜清咽含片、眩晕宁片（颗粒）、脑脉泰胶囊、玉叶解毒颗粒、拉莫三嗪片等。经过50年的发展，公司质量管理体系已趋成熟，连续八次通过了澳大利亚TGA的认证复审，下属子公司均已完成新版GMP/GSP认证，并建立了覆盖全国的营销体系，公司药品质量安全可靠，产品竞争优势明显，市场空间广阔，公司持续稳定增长具有坚持的基础。（二）经营模式公司采用母公司总部统一管理，下属各子公司专业化经营的经营管理模式。母公司总部负责制定整体经营目标和战略规划决策，各子公司负责具体业务的实施与管理，建立了目标责任制考核体系和激励与约束相结合的运行机制，实现股东利益最大化的目标。1、采购模式：公司供应处根据原材料的性质、供应状况、金额大小等因素选择合理的采购方式，采购主要有招标采购、比价采购、定向采购等，公司对供应商实行准入制度，由供应处、质量管理部等部门依照GMP、GSP及国家相关规范性制度，对意向潜在供应商进行综合考评，考评合格方能进入公司合格供应商目录，采购的物资由质量检验部门检验合格后方能入库使用。2、生产模式：公司采用以销定产的模式进行生产，销售部门依据年度销售计划以及市场行情编制销售计划，生产部根据销售部门编制的月度销售计划制定相应的生产计划，公司制定了严格的质量内控程序，严格按照GMP、国家药典委员会和国家食品药品监督管理局批准的质量标准进行生产，质量管理部门对原料、辅料、包装材料、中间产品、成品进行全程检测及监控，确保产品质量安全。3、销售模式：主要分为OTC产品和处方药产品销售。公司OTC产品销售主要采用渠道分销和终端拉动为主的销售模式，在该模式下，经销商向公司采购药品，再逐级进行分销，最后将产品销售到药店或医疗机构；公司处方药销售主要采用专业的学术推广为主的销售模式，处方药严格按照国家药品招投标采购规定进行集中采购，只有中标的药品才能进入药品集中采购平台，医疗机构通过采购平台向医药商业公司采购公司中标的药品。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 预付款项 | 本期余额26,176,420.88元较期初余额15,428,870.55元增加69.66%，主要系预付营 |
| 销费用增加所致。 | |
| 其他应收款 | 本期余额17,922,989.70 元较期初余额8,061,350.99 元增加122.33%，主要系备用金增加所致。 |
| 其他流动资产 | 本期余额208,491,814.82元较期初余额367,372,850.01元减少43.25%，主要系购买理财产品减少。 |
| 投资性房地产 | 本期余额37,095.27元较期初余额59,912.45元减少38.08%，主要系计提折旧所致。 |
| 短期借款 | 本期余额30,000,000.00元较期初余额100,000,000.00元减少70%，主要系银行贷款减少所致。 |
| 应付帐款 | 本期余额88,106,528.99元较期初余额135,963,825.68元减少35.2%，主要系应付货款减少所致。 |
| 预收款项 | 本期余额4,203,168.23元较期初余额14,184,497.16元减少70.37%，主要系预收货款减少所致。 |
| 应付职工薪酬 | 本期余额384,295.23元较期初余额1,918,432.76元减少79.97%，主要系本期期初应付职工薪酬本期已支付所致。 |
| 应付利息 | 本期余额32,983.52元较期初余额132,916.67元减少75.18%，主要系银行贷款减少所致。 |
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年，随着国家医疗改革、税收政策的进一步调整，两票制、零差率、分级诊疗、金税三期等系列举措对医疗行业造成了深远的影响。面对严峻的市场环境，公司积极适应新变化，整合营销管理、提高设备产能和人工效率、进一步精细化管理、持续技术创新。主要工作有：
1、积极应对市场新形势，在商业逆境中寻求新的快速增长的创新举措和公司未来整体战略方向，积极推进“价值营销”模式；在“整合利用外部资源，搭建、优化代理商网络”的框架指导下，以现有自营队伍为基础，利用各省本地资源，发展省内代理商网络，以快速实现空白市场覆盖；重新梳理价格体系，积极跟进实施进度，规范市场业务工作，促进市场业绩提升。
2、完成两个品牌官网、一个微信服务号、两个微信订阅号和两个微博官方认证号的自媒体多维度传播矩阵；与“饿了么”、“知乎”、“网易”等新媒体平台联合推广，全面推进线上线下的相互整合，有效提升传播效果。
3、加强技术开发管理，围绕原创新药，精品工程，普药上市再研究，继续推进三金片与西瓜霜系列产品二次研发进展工作。
4、在生物制药方面，多个单抗药物取得了预期的进展，均取得了阶段性成果，1个单抗药物的临床试验正按预期进度推进，1个单抗药物获得临床试验批件。
报告期内，公司实现营业总收入75,668,53万元，比上年同期 73,006.55万元增长3.65%（其中：主营业务收入75,567.61万元，比上年同期72,857.69万元增长3.72%）；实现利润总额31,630.29万元，比上年同期29,607.14万元增长6.83%；实现净利润（归属于上市公司股东）26,993.69万元，比上年同期 25,246.87万元增长6.92%。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 756,685,264.40 | 730,065,450.63 | 3.65% | |
| 营业成本 | 190,241,723.82 | 195,537,463.60 | -2.71% | |
| 销售费用 | 158,666,185.72 | 156,786,909.38 | 1.20% | |
| 管理费用 | 91,057,754.71 | 76,111,854.29 | 19.64% | |
| 财务费用 | -9,602,467.27 | -3,889,546.87 | 146.88% | 主要系贷款利息减少所致。 |
| 所得税费用 | 46,366,014.00 | 43,602,649.23 | 6.34% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 289,874,476.21 | 188,759,244.26 | 53.57% | 主要系收到的货款增加所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 112,755,498.59 | -67,972,942.96 | -265.88% | 主要系收回银行理财产品金额较大。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -308,229,266.47 | -186,127,750.23 | 65.60% | 主要系贷款减少所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 94,400,708.33 | -65,341,448.93 | -244.47% | 主要系银行理财产品余额及银行贷款减少所致。 |
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 756,685,264.40 | 100% | 730,065,450.63 | 100% | 3.65% |
| 分行业 | |||||
| 医药 | 717,244,863.29 | 94.79% | 695,187,754.60 | 95.22% | 3.17% |
| 其他 | 39,440,401.11 | 5.21% | 34,877,696.03 | 4.78% | 13.08% |
| 分产品 | |||||
| 中成药（工业） | 698,923,695.73 | 92.37% | 679,954,577.52 | 93.14% | 2.79% |
| 商品流通（商业） | 18,321,167.56 | 2.42% | 15,233,177.08 | 2.08% | 20.27% |
| 其他（工业） | 39,440,401.11 | 5.21% | 34,877,696.03 | 4.78% | 13.08% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 749,139,097.24 | 99.00% | 723,468,907.86 | 99.10% | 3.55% |
| 国外 | 7,546,167.16 | 1.00% | 6,596,542.77 | 0.90% | 14.40% |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 医药 | 717,244,863.29 | 167,381,953.89 | 76.66% | 3.17% | -4.05% | 1.75% |
| 其他 | 39,440,401.11 | 22,859,769.93 | 42.04% | 13.08% | 8.40% | 2.50% |
| 分产品 | ||||||
| 中成药（工业） | 698,923,695.73 | 154,552,531.07 | 77.89% | 2.79% | -5.69% | 1.99% |
| 商品流通（商业） | 18,321,167.56 | 12,829,422.82 | 29.97% | 20.27% | 21.42% | -0.67% |
| 其他（工业） | 39,440,401.11 | 22,859,769.93 | 42.04% | 13.08% | 8.40% | 2.50% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 749,139,097.24 | 187,430,101.68 | 74.98% | 3.55% | -3.04% | 1.70% |
| 国外 | 7,546,167.16 | 2,811,622.14 | 62.74% | 14.40% | 25.81% | -3.38% |
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 827,916,222.30 | 26.62% | 654,479,890.11 | 22.32% | 4.30% | |
| 应收账款 | 141,877,653.39 | 4.56% | 147,282,126.62 | 5.02% | -0.46% | |
| 存货 | 199,376,083.87 | 6.41% | 176,051,468.34 | 6.00% | 0.41% | |
| 投资性房地产 | 37,095.27 | 0.00% | 1,789,663.65 | 0.06% | -0.06% | 主要系转入固定资产所致。 |
| 长期股权投资 | 50,581,642.69 | 1.63% | 51,093,460.25 | 1.74% | -0.11% | |
| 固定资产 | 797,181,715.25 | 25.63% | 780,881,446.10 | 26.63% | -1.00% | |
| 在建工程 | 238,041,907.48 | 7.65% | 256,121,529.02 | 8.73% | -1.08% | |
| 短期借款 | 30,000,000.00 | 0.96% | 100,000,000.00 | 3.41% | -2.45% | 主要系银行贷款减少所致。 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 0.00 | 3,800,000.00 | -100.00% |
| 募集资金总额 | 85,927.83 |
| 报告期投入募集资金总额 | 57.49 |
| 已累计投入募集资金总额 | 78,846.12 |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
本公司以前年度已使用募集资金78,788.63万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为3,632.48万元；2018年上半度实际使用募集资金57.49 万元，2018年上半度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额13.58 万元；累计已使用募集资金78846.12万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为3,646.06万元，永久补充流动资金3,242.59万元。
截至2018年06月30日，募集资金余额为人民币7,485.18万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1.特色中药三金片技术改造工程 | 否 | 7,980.19 | 7,980.19 | 7,854.32 | 98.42% | 2015年01月31日 | 28,705.26 | 是 | 否 | |
| 2.西瓜霜润喉片等特色中药含片技术改造工程 | 否 | 6,500.07 | 6,500.07 | 6,502.72 | 100.04% | 2015年01月31日 | 6,856.48 | 是 | 否 | |
| 3.桂林西瓜霜等特色中药散剂技术改造工程 | 否 | 6,580.82 | 6,580.82 | 6,496.2 | 98.71% | 2015年01月31日 | 8,897.63 | 是 | 否 | |
| 4.脑脉泰等中药胶囊剂特色产品产业化 | 否 | 7,800.16 | 7,800.16 | 7,714.68 | 98.90% | 2015年01月31日 | 637.34 | 否 | 否 | |
| 5.西瓜霜中药提取综合车间二期技改项目 | 否 | 5,650.3 | 5,650.3 | 9,066.53 | 160.46% | 2018年12月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 6.现代中药原料GAP基地建设项目 | 是 | 4,200.31 | 957.72 | 957.72 | 100.00% | 不适用 | 是 | |||
| 7.中药新药舒咽清喷雾剂产业化项目 | 否 | 5,300.01 | 5,300.01 | 4,659.43 | 87.91% | 2015年01月31日 | 114.77 | 否 | 否 | |
| 8.特色中药眩晕宁产业化项目 | 否 | 6,800.37 | 6,800.37 | 6,689.84 | 98.37% | 2015年01月31日 | 2,042.61 | 否 | 否 | |
| 9.三金现代化仓储及 | 否 | 7,500.2 | 7,500.2 | 7,299.58 | 97.33% | 2015年01月31 | 不适用 | 否 | ||
| 物流基地建设项目 | 日 | |||||||||
| 10.国家级三金技术中心扩建项目 | 否 | 5,100.1 | 5,100.1 | 936.35 | 18.36% | 2019年12月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 63,412.53 | 60,169.94 | 58,177.37 | -- | -- | 47,254.09 | -- | -- | |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 1.归还银行贷款 | 12,500 | |||||||||
| 2.增资三金集团湖南三金制药有限责任公司 | 否 | 10,000 | 10,000 | 57.49 | 8,168.75 | 81.69% | ||||
| 超募资金投向小计 | -- | 10,000 | 10,000 | 57.49 | 20,668.75 | -- | -- | -- | -- | |
| 合计 | -- | 73,412.53 | 70,169.94 | 57.49 | 78,846.12 | -- | -- | 47,254.09 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 2010年初国家食品药品监督局（以下简称国家药监局）对制药行业药品生产质量管理规范（以下简称GMP）做了新的规定，并发布了公开征求意见稿。2011年2月12日《药品生产质量管理规范（2010年修订）》已正式公布，并于2011年3月1日起实行。2011年2月12日新版GMP对药品生产的场地、环境、设备等提出了更高的要求。鉴于GMP作为制药行业规范性认证的强制性文件，公司在原有募投项目的设计上按照新的GMP要求进行重新修改，使之与新GMP标准相符合。 在按新版GMP标准完成设计后，募投项目于2011年8月正式进场施工。但受国家新版GMP实施的影响，各药企需按新标准改造完成，各药企同时上马改造进行GMP改造工程，制药机械企业设备定货压力大，供货时间延长；在土建施工中，公司克服地质情况复杂，溶洞、土洞较多等多种不利因素，在保证施工质量的前提下，根据地质情况重新修改设计施工方案，节约了施工资金，保障了土建工程基本顺利完成。 因2009年12月1日公司三届十七次董事会审议通过，公司将包括“西瓜霜中药提取综合车间二期技改项目”（下称项目5）在内的7个募投资金项目地址整体变更至桂林市西城开发区秧塘工业园新购地块进行。因“项目5”的工程场地在原募集资金项目计划中是基于在桂林西城区人民大道112号公司原有提取车间内扩建，现变更为在秧塘工业园“中药城”中的提取车间（8号楼）和前处理车间（10号楼）进行，8号楼和10号楼均为新建车间，故“项目5”在达到预定可使用状态时的建设内容多于原募集资金计划时建设内容，新增基建费用等成本预计约12,400万元。截至本报告期末，“项目5”累计投入募集资金共计9,066.53万元，其中该项目募集资金5,650.30万元已全部使用完毕，剩余资金暂由募集资金账户中的利息支付，完成该项目需要的剩余资金缺口将由公司自有资金进行补充。目前，公司中药城募集资金项目中除“项目5”外的剩余7个募集资金项目已获得由广西壮族自治区食品药品监督管理局于2015年1月28日颁发的《药品GMP证书》，达到预定可使用状态。 脑脉泰和眩晕宁为本公司二线产品，舒咽清为本公司新产品，疗效显著，市场开发潜力大。但近年因市场环境、药品招标等因素影响，上述产品目前仍处于市场导入期，本公司将不断探索，加大医院渠道的开发和维护，加大临床开发和学术推广力度。 根据公司核心品种三金片等提取工艺的深化改进要求，公司与中国船舶重工集团公司第七〇三研究所、苏州浙远自动化工程技术有限公司开展合作，分别进行水提取浓缩、醇提与醇沉、浓缩增加数字化提取的技术改造，目前已完成设备安装，正组织系统调试及GMP前期准备工作，预计2018年下半年完成GMP现场认证工作。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | “现代中药原料GAP基地建设项目”原承诺投资总额4,200.31万元，截至2015年12月31日实际投入金额为957.72万元，实际投入金额比原承诺投资总额少3,242.59万元，完成原项目投资总额的 | |||||||||
| 22.80%。“现代中药原料GAP基地建设项目”主要系对三金片原药材积雪草的产业化培育项目，建设选址位于桂北灵川县潭下镇，为“公司＋农户”型新建项目。为保证积雪草生产质量，公司积极与中国科学院广西植物研究所开展三金片原料繁育等关键技术的研究工作，不断在该地块上进行育苗、种植实验及技术升级改造，由于积雪草属野生中药材，其培育过程中受自然环境、虫病灾害以及其他不可控因素的影响，在该地块人工种植的药材仍然无法实现投入和产出的效益最大化。为提高资金使用效率、节约成本，经2016年4月20日公司五届十二次董事会决议并经2016年5月16日公司2015年度股东大会审议通过，公司决定终止“现代中药原料GAP基地建设项目”，并将剩余募集资金3,242.59万元永久补充流动资金。 | |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 |
| 经2012年5月17日公司四届十一次董事会决议通过，同意公司使用超额募集资金10,000.00万元增资三金集团湖南三金制药有限责任公司，用于“三金集团湖南三金制药二期项目”。三金集团湖南三金制药有限责任公司已完成增资，并于2012年7月5日办妥工商变更登记手续。本报告期，三金集团湖南三金制药有限责任公司实际使用该超募资金57.49万元，累计使用8,168.75万元。 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 |
| 以前年度发生 | |
| (1) 2009年12月1日，经公司三届十七次董事会审议通过，公司将特色中药三金片技术改造工程、西瓜霜润喉片等特色中药含片技术改造工程、桂林西瓜霜等特色中药散剂技术改造工程、脑脉泰等中药胶囊剂特色产品产业化、西瓜霜中药提取综合车间二期技术技改项目、中药新药舒咽清喷雾剂产业化项目和特色中药眩晕宁产业化项目等七个募集资金投资项目的建设实施地址分别由桂林市骖鸾路12号、桂林西城区人民大道112号变更至桂林市西城开发区秧塘工业园新购地块进行。(2) 2016年4月20日，经公司五届十二次董事会审议通过，公司将国家级三金技术中心扩建项目实施地址由原桂林市骖鸾路12号变更为桂林市临桂区人民南路9号，同时将该项目达到预定可使用状态的时间调整至2017年12月31日。 | |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 在募集资金实际到位之前（截至2009年6月30日），本公司利用银行借款对募投项目累计已投入2,944.25万元。（其中2009年投入金额为108.23万元）募集资金到位后，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金2,944.25万元。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金将用于未完工的募集资金投资项目建设，存放于公司募集资金专用账户。详见公司《2018年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 报告期内，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
| 募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
| 桂林三金：2018年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告 | 2018年08月23日 | 详细内容见2018年08月23日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 三金集团桂林三金生物药业有限责任公司 | 子公司 | 医药研发及其技术转让和技术服务。 | 1,000,000.00 | 8,467,354.35 | 8,366,210.83 | 0.00 | 206,481.97 | 154,861.47 |
| 桂林三金大药房有限责任公司 | 子公司 | 零售中成药、中药饮片、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制 | 3,500,000.00 | 16,858,454.10 | 8,591,392.77 | 17,263,071.53 | -96,826.03 | -77,687.67 |
| 品（除疫苗、血液制品）、日用化妆品、预包装食品，现制现售冷热饮品（凉茶，限使用食品及药食同源原料）。 | ||||||||
| 桂林三金包装印刷有限责任公司 | 子公司 | 包装装潢印刷、其他印刷品印刷。 | 1,500,000.00 | 4,840,522.88 | 4,763,767.76 | 1,058,096.03 | 78,899.50 | 65,986.18 |
| 三金集团湖南三金制药有限责任公司 | 子公司 | 片剂、颗粒剂、硬胶囊剂、软胶囊剂、原料药（拉莫三嗪、生姜总酚）、饮料（其他饮料类）的生产与销售，中药材种植（国家有专项规定的除外）；保健品研发；生物基因资源开发；进出口业务。 | 160,000,000.00 | 247,517,360.91 | 194,532,033.58 | 50,848,847.20 | 6,091,334.10 | 5,079,891.76 |
| 宝船生物医药科技（上海）有限公司 | 子公司 | 生物医药产品、药物、医药中间体、医疗器械的研发，转让自有技术，相关的技术咨询服务（涉及行政许可的，凭许可证经营）。 | 41,010,597.00 | 36,232,003.22 | 35,493,696.74 | 24,151,636.58 | 1,258,698.72 | 1,264,102.56 |
| 桂林三金日化健康产业有限公司 | 子公司 | 牙膏、牙刷、牙粉、牙签、口腔清洁剂、牙齿增白品、口腔香水、牙线、漱口水、皂类、洗手液、洗发水、沐浴露、日用化工品、日用百货的销售、技术研发、技术推广。 | 44,000,000.00 | 50,424,469.46 | 45,980,287.70 | 17,695,665.38 | -106,533.62 | -127,980.01 |
| 白帆生物科技（上海）有限公司 | 子公司 | 从事生物科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让 | 10,000,000.00 | 17,424,289.77 | 1,132,757.19 | 0.00 | -3,710,483.63 | -3,710,483.63 |
| 桂林三金大健康产业有限公司 | 子公司 | 生产经营（1）保健食品：胶囊剂、片剂（三金牌西洋参片600㎎/片、西瓜霜喉口宝含片1.8g/片、三金牌伊康美胶囊480㎎/粒） （2）配制酒（露酒） （3）糖果（硬质糖果、夹心糖果、压片糖果） （4）袋泡茶 （5）含茶制品 （6）果醋饮料 （7）果 | 42,750,000.00 | 48,860,244.00 | 47,920,912.22 | 22,293,599.45 | 757,161.48 | 583,842.22 |
| 蔬罐头 （8）固体饮料；经营本企业自产产品及技术的出口业务，代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品，经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进口的商品除外），经营进料加工和"三来一补"业务；生产、销售牙膏、牙刷、香皂；预包装食品、保健食品批发；医疗器械生产、销售。 | ||||||||
| 桂林金可罐头食品有限公司 | 子公司 | 生产销售：罐头(果蔬罐头，其他罐头)。经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营进料加工和"三来一补"业务；经 | 61,330,000.00 | 30,540,139.21 | 30,341,865.92 | 0.00 | -663,606.85 | -663,606.85 |
| 营本企业生产所需的原辅材料的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进口的商品除外） | ||||||||
| 上海三金生物科技有限公司 | 子公司 | 从事生物科技领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让。 | 1,000,000.00 | 994,886.70 | 994,886.70 | 0.00 | -264.14 | -264.14 |
| 2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 | 0.00% | 至 | 30.00% |
| 2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） | 34,842 | 至 | 45,295 |
| 2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元） | 34,842.33 | ||
| 业绩变动的原因说明 | （1）本业绩预计未经过注册会计师预审计； （2）截至本业绩预计数发布时，还未发现可能影响本次业绩预计内容准确性的重大不确定因素。 | ||
对策：公司将密切关注国家政策走势，加强对行业重大信息和敏感信息的分析，及时把握行业发展变化趋势，严格规范生产经营，强化生产、质量、安全等内部基础性管理，健全各项企业规章制度，同时发挥企业产品、品牌优势，提升企业综合竞争力。2、原辅材料价格波动风险中药材多为自然生长、季节采集，产地分布具有明显的地域性，产量和价格波动具有明显的周期性，因此其价格受到自然条件、经济环境、市场供求关系等多种因素影响，容易出现较大幅度波动，对中药制药企业生产成本带来影响，进而在一定程度上影响公司的利润空间。对策：面对上述风险，公司将及时了解研究价格变化，做好相应原辅材料价格预测，同时严格执行公司物料采购招标比价制度，力争控制全年采购成本在合理范围，确保采购的中药材质量稳定，价格合理，成本可控。3、市场竞争加剧风险处方药企业面对政策法规、市场竞争、企业内部三大因素的影响，加大了对OTC的转型与院外市场投入，预计2018年将有更多的处方药企业转战OTC终端，OTC市场将迎来新一轮的竞争与争夺，将对以OTC为主的药企的造成一定的冲击与挑战。对策：公司将优化KA团队建设，加强连锁新品拓展，增加经销制与连锁专供品规的数量，提升终端铺货率，持续开展药店终端的维价、陈列活动及各项阶段性的促销活动，提升药店的纯销产出，同时，将继续加大研发投入力度，加强新品研发与老产品二次开发，为公司发展注入新的动力。4、研发风险新药研发和老产品二次开发须经历临床前研究、申请临床注册、批准临床试验、临床试验、申报生产注册、现场考核、获准生产、上市后临床观察等过程，环节多、开发周期长，研发风险大。国家近期出台了《关于改革药品医疗器械审评审批制度的意见》 、《关于开展药物临床试验数据自查核查工作的公告》等诸多政策，在提高审评审批质量，从源头保障药品安全有效的同时，相关法规的要求也在进一步提高，为公司药品研发带来一定风险。此外，药品上市推广也会受到国家法规、行业政策、市场环境等因素的影响，新药上市不被市场接受或销售达不到预期，对公司盈利水平和成长能力构成不利影响。对策：公司将积极评估与应对行业政策，项目立项将以临床效果为最终评价指标，加强与临床专家的咨询和沟通，同时建立项目负责人机制，加强项目质量、时间、成本均衡考虑，制定研发进度的定期跟踪评估机制，加大研发项目的考核、激励力度，提高研发项目产业转化率，降低研发风险。公司管理层团队有着多年的合作默契和丰富的管理经验，针对上述可能存在的风险，公司将时刻关注，并根据具体情况采取积极应对措施，以确保2018年经营计划和目标如期顺利完成。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2017年度股东大会 | 年度股东大会 | 75.84% | 2018年05月10日 | 2018年05月11日 | 公告编号：2018-014；公告名称：《桂林三金药业股份有限公司2017年度股东大会决议公告》；公告披露：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn、中国证券报、证券时报、证券日报、上海证券报 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 邹节明;邹洵;邹准 | 本次发行前股东所持股份的流通限 | 承诺其直接持有的金科创投的股权， | 2007年08月08日 | 严格执行 |
| 制、股东对所持股份自愿锁定的承诺 | 及其直接持有的三金集团的股权，在担任该等公司董事/监事/高级管理人员期间每年转让的股份不超过前述股份的百分之二十五，离职后半年内不转让所持有的该等公司股份。 | |||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
其他诉讼事项□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 桂林三金药业股份有限公司 | 化学需氧量 | 间歇 | 1 | 厂区污水站北面 | 34 | 100ml/l | 25.89 | / | 无超标排放 |
| 氨氮 | 间歇 | 1 | 厂区污水站北面 | 0.76 | 8mg/l | 0.11 | / | 无超标排放 |
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用1、公告名称：《关于重组抗EGFR人鼠嵌合单克隆抗体注射液获得临床试验批件的公告》；公告编号：2018-016；披露网站：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn；披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》；披露时间：2018年07月06日。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 56,843,348 | 9.63% | -34,498 | -34,498 | 56,808,850 | 9.63% | |||
| 3、其他内资持股 | 56,843,348 | 9.63% | -34,498 | -34,498 | 56,808,850 | 9.63% | |||
| 境内自然人持股 | 56,843,348 | 9.63% | -34,498 | -34,498 | 56,808,850 | 9.63% | |||
| 二、无限售条件股份 | 533,356,652 | 90.37% | 34,498 | 34,498 | 533,391,150 | 90.37% | |||
| 1、人民币普通股 | 533,356,652 | 90.37% | 34,498 | 34,498 | 533,391,150 | 90.37% | |||
| 三、股份总数 | 590,200,000 | 100.00% | 590,200,000 | 100.00% | |||||
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 邹节明 | 40,045,986 | 40,045,986 | 董事锁定股 | 不确定 | ||
| 王许飞 | 4,447,425 | 4,447,425 | 董事、高管锁定股 | 不确定 | ||
| 谢元钢 | 5,709,988 | 5,709,988 | 董事、高管锁定股 | 不确定 | ||
| 王淑霖 | 4,275,649 | 4,275,649 | 监事锁定股 | 不确定 | ||
| 吕高荣 | 1,437,000 | 1,437,000 | 董事锁定股 | 不确定 | ||
| 徐润秀 | 787,800 | 787,800 | 监事锁定股 | 不确定 | ||
| 阳忠阳 | 139,500 | 34,500 | 105,000 | 监事锁定股 | 不确定 | |
| 合计 | 56,843,348 | 34,500 | 0 | 56,808,848 | -- | -- |
| 报告期末普通股股东总数 | 17,619 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 桂林三金集团股份有限公司 | 境内非国有法人 | 61.11% | 360,672,000 | 360,672,000 | ||||||
| 邹节明 | 境内自然人 | 9.05% | 53,394,648 | 40,045,986 | 13,348,662 | |||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 1.35% | 7,955,200 | 7,955,200 | ||||||
| 谢元钢 | 境内自然人 | 1.29% | 7,613,319 | 5,709,989 | 1,903,331 | |||||
| 王许飞 | 境内自然人 | 1.00% | 5,929,900 | 4,447,425 | 1,482,475 | 质押 | 4,400,000 | |||
| 王淑霖 | 境内自然人 | 0.97% | 5,700,867 | 4,275,650 | 1,425,217 | |||||
| 孙家琳 | 境内自然人 | 0.93% | 5,482,610 | 5,482,610 | ||||||
| 翁毓玲 | 境内自然人 | 0.88% | 5,205,474 | 5,205,474 | ||||||
| 全国社保基金 | 其他 | 0.71% | 4,180,523 | 1,669,623 | 4,180,523 | |||||
| 六零四组合 | ||||||||||
| 李荣群 | 境内自然人 | 0.66% | 3,885,409 | 3,885,409 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、邹节明先生为桂林三金集团股份有限公司的法定代表人； 2、邹节明先生与翁毓玲女士为夫妻关系，系一致行动人； 3、王许飞先生、谢元钢先生为桂林三金集团股份有限公司董事，王淑霖女士为桂林三金集团股份有限公司监事。 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 桂林三金集团股份有限公司 | 360,672,000 | 人民币普通股 | 360,672,000 | |||||||
| 邹节明 | 13,348,662 | 人民币普通股 | 13,348,662 | |||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 7,955,200 | 人民币普通股 | 7,955,200 | |||||||
| 孙家琳 | 5,482,610 | 人民币普通股 | 5,482,610 | |||||||
| 翁毓玲 | 5,205,474 | 人民币普通股 | 5,205,474 | |||||||
| 全国社保基金六零四组合 | 4,180,523 | 人民币普通股 | 4,180,523 | |||||||
| 李荣群 | 3,885,409 | 人民币普通股 | 3,885,409 | |||||||
| 程志雷 | 2,576,100 | 人民币普通股 | 2,576,100 | |||||||
| 宁炳炎 | 2,393,600 | 人民币普通股 | 2,393,600 | |||||||
| #衢州市建筑设计院有限公司 | 2,373,900 | 人民币普通股 | 2,373,900 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、邹节明先生为桂林三金集团股份有限公司的法定代表人； 2、邹节明先生与翁毓玲女士为夫妻关系，系一致行动人。 | |||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 桂林三金集团股份有限公司参与的转融通业务到期转回600,000股。 | |||||||||
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2017年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2017年年报。
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：桂林三金药业股份有限公司
2018年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 827,916,222.30 | 733,515,513.97 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 405,052,437.04 | 513,929,443.43 |
| 应收账款 | 141,877,653.39 | 113,053,894.27 |
| 预付款项 | 26,176,420.88 | 15,428,870.55 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 17,922,989.70 | 8,061,350.99 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 199,376,083.87 | 198,778,070.32 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 208,491,814.82 | 367,372,850.01 |
| 流动资产合计 | 1,826,813,622.00 | 1,950,139,993.54 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | 3,302,900.50 | 3,302,900.50 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 50,581,642.69 | 50,575,989.49 |
| 投资性房地产 | 37,095.27 | 59,912.45 |
| 固定资产 | 797,181,715.25 | 805,586,375.37 |
| 在建工程 | 238,041,907.48 | 222,656,602.63 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 161,652,272.14 | 164,695,958.83 |
| 开发支出 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 |
| 商誉 | 5,698,507.28 | 5,698,507.28 |
| 长期待摊费用 | 3,107,658.15 | 3,807,649.15 |
| 递延所得税资产 | 15,324,864.30 | 15,040,696.24 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,282,928,563.06 | 1,279,424,591.94 |
| 资产总计 | 3,109,742,185.06 | 3,229,564,585.48 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 30,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 |
| 应付账款 | 88,106,528.99 | 135,963,825.68 |
| 预收款项 | 4,203,168.23 | 14,184,497.16 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 384,295.23 | 1,918,432.76 |
| 应交税费 | 76,705,822.92 | 91,715,710.30 |
| 应付利息 | 32,983.52 | 132,916.67 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 113,862,425.05 | 119,827,638.75 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 313,295,223.94 | 463,743,021.32 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 108,678,146.49 | 111,909,675.52 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 108,678,146.49 | 111,909,675.52 |
| 负债合计 | 421,973,370.43 | 575,652,696.84 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 590,200,000.00 | 590,200,000.00 |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 690,252,069.64 | 690,252,069.64 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 325,497,046.54 | 325,497,046.54 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,081,819,698.45 | 1,047,962,772.46 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,687,768,814.63 | 2,653,911,888.64 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 2,687,768,814.63 | 2,653,911,888.64 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,109,742,185.06 | 3,229,564,585.48 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 772,856,585.67 | 654,994,056.04 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 384,366,715.74 | 493,542,435.74 |
| 应收账款 | 105,599,333.78 | 84,302,466.88 |
| 预付款项 | 14,002,309.80 | 10,856,244.17 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 31,431,962.00 | 14,678,943.63 |
| 存货 | 160,392,079.78 | 160,719,066.71 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 80,000,000.00 | 262,738,536.53 |
| 流动资产合计 | 1,548,648,986.77 | 1,681,831,749.70 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | 3,302,900.50 | 3,302,900.50 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 364,792,389.08 | 364,786,735.88 |
| 投资性房地产 | 2,238,101.58 | 2,351,604.91 |
| 固定资产 | 724,889,882.02 | 733,875,231.79 |
| 在建工程 | 186,016,914.90 | 173,566,344.76 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 139,787,299.53 | 141,435,297.76 |
| 开发支出 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,444,778.93 | 1,829,001.04 |
| 递延所得税资产 | 14,379,131.01 | 14,211,180.87 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,439,851,397.55 | 1,438,358,297.51 |
| 资产总计 | 2,988,500,384.32 | 3,120,190,047.21 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 30,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 76,009,041.10 | 121,927,428.46 |
| 预收款项 | 2,626,872.42 | 7,162,214.49 |
| 应付职工薪酬 | 59,908.13 | 1,667,312.05 |
| 应交税费 | 71,515,783.25 | 83,769,228.26 |
| 应付利息 | 32,983.52 | 132,916.67 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 87,420,270.17 | 113,234,978.65 |
| 持有待售的负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 267,664,858.59 | 427,894,078.58 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 93,380,443.35 | 96,610,496.74 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 93,380,443.35 | 96,610,496.74 |
| 负债合计 | 361,045,301.94 | 524,504,575.32 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 590,200,000.00 | 590,200,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 662,400,241.01 | 662,400,241.01 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 322,006,529.57 | 322,006,529.57 |
| 未分配利润 | 1,052,848,311.80 | 1,021,078,701.31 |
| 所有者权益合计 | 2,627,455,082.38 | 2,595,685,471.89 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,988,500,384.32 | 3,120,190,047.21 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 756,685,264.40 | 730,065,450.63 |
| 其中：营业收入 | 756,685,264.40 | 730,065,450.63 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 452,170,658.64 | 445,131,667.66 |
| 其中：营业成本 | 190,241,723.82 | 195,537,463.60 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 20,171,612.95 | 19,557,675.02 |
| 销售费用 | 158,666,185.72 | 156,786,909.38 |
| 管理费用 | 91,057,754.71 | 76,111,854.29 |
| 财务费用 | -9,602,467.27 | -3,889,546.87 |
| 资产减值损失 | 1,635,848.71 | 1,027,312.24 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 7,272,063.93 | 4,158,407.24 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 4,894.26 | |
| 其他收益 | 5,729,145.03 | 7,584,120.25 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 317,520,708.98 | 296,676,310.46 |
| 加：营业外收入 | 91,243.88 | 124,797.01 |
| 减：营业外支出 | 1,309,012.87 | 729,713.74 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 316,302,939.99 | 296,071,393.73 |
| 减：所得税费用 | 46,366,014.00 | 43,602,649.23 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 269,936,925.99 | 252,468,744.50 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 269,936,925.99 | 252,468,744.50 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 269,936,925.99 | 252,468,744.50 |
| 少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 269,936,925.99 | 252,468,744.50 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 269,936,925.99 | 252,468,744.50 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.4574 | 0.4278 |
| （二）稀释每股收益 | 0.4574 | 0.4278 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：邹节明 主管会计工作负责人：谢元钢 会计机构负责人：曹荔
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 649,604,596.33 | 645,942,539.83 |
| 减：营业成本 | 139,197,336.53 | 150,349,098.70 |
| 税金及附加 | 18,377,053.87 | 18,067,479.23 |
| 销售费用 | 120,385,090.63 | 132,044,261.48 |
| 管理费用 | 75,697,584.43 | 61,361,792.75 |
| 财务费用 | -9,515,909.12 | -3,601,897.64 |
| 资产减值损失 | 1,740,970.77 | 1,726,870.76 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5,115,705.20 | 2,710,318.04 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 其他收益 | 5,355,669.39 | 7,118,428.79 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 314,193,843.81 | 295,823,681.38 |
| 加：营业外收入 | 5,938.00 | 1,115.53 |
| 减：营业外支出 | 1,265,499.76 | 655,832.09 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 312,934,282.05 | 295,168,964.82 |
| 减：所得税费用 | 45,084,671.56 | 42,698,479.13 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 267,849,610.49 | 252,470,485.69 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 267,849,610.49 | 252,470,485.69 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 267,849,610.49 | 252,470,485.69 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 951,901,871.64 | 842,028,847.46 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 10,268,512.76 | 7,834,774.50 |
| 经营活动现金流入小计 | 962,170,384.40 | 849,863,621.96 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 204,461,372.62 | 261,096,414.96 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 109,953,094.79 | 107,127,382.60 |
| 支付的各项税费 | 172,055,107.33 | 160,534,848.98 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 185,826,333.45 | 132,345,731.16 |
| 经营活动现金流出小计 | 672,295,908.19 | 661,104,377.70 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 289,874,476.21 | 188,759,244.26 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 668,690,000.00 | 533,600,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 9,019,304.78 | 6,419,561.56 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,004,261.66 | 31,306.36 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,272,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 680,985,566.44 | 540,050,867.92 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 57,140,067.85 | 30,023,810.88 |
| 投资支付的现金 | 511,090,000.00 | 578,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 568,230,067.85 | 608,023,810.88 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 112,755,498.59 | -67,972,942.96 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 50,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,464,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 51,464,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 70,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 238,229,266.47 | 237,591,750.23 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 308,229,266.47 | 237,591,750.23 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -308,229,266.47 | -186,127,750.23 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 94,400,708.33 | -65,341,448.93 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 733,515,513.97 | 719,521,339.04 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 827,916,222.30 | 654,179,890.11 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 839,408,861.64 | 747,921,861.85 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 9,868,298.98 | 6,983,222.38 |
| 经营活动现金流入小计 | 849,277,160.62 | 754,905,084.23 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 139,385,289.13 | 202,487,438.97 |
| 支付给职工以及为职工支付的现 | 82,803,877.26 | 89,673,475.50 |
| 金 | ||
| 支付的各项税费 | 157,228,228.69 | 146,385,809.01 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 173,294,363.36 | 124,127,984.89 |
| 经营活动现金流出小计 | 552,711,758.44 | 562,674,708.37 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 296,565,402.18 | 192,230,375.86 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 499,000,000.00 | 368,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 5,831,419.33 | 4,111,112.94 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,392,478.63 | 119,824.18 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,100,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 508,323,897.96 | 372,230,937.12 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 48,797,504.04 | 25,120,892.12 |
| 投资支付的现金 | 318,000,000.00 | 399,800,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 12,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 378,797,504.04 | 424,920,892.12 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 129,526,393.92 | -52,689,955.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 50,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,464,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 51,464,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 70,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 238,229,266.47 | 237,591,750.23 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 308,229,266.47 | 237,591,750.23 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -308,229,266.47 | -186,127,750.23 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 117,862,529.63 | -46,587,329.37 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 654,994,056.04 | 647,395,933.59 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 772,856,585.67 | 600,808,604.22 |
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 590,200,000.00 | 690,252,069.64 | 325,497,046.54 | 1,047,962,772.46 | 2,653,911,888.64 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 590,200,000.00 | 690,252,069.64 | 325,497,046.54 | 1,047,962,772.46 | 2,653,911,888.64 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 33,856,925.99 | 33,856,925.99 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 269,936,925.99 | 269,936,925.99 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金 | |||||||||||||
| 额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -236,080,000.00 | -236,080,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -236,080,000.00 | -236,080,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 590,200,000.00 | 690,252,069.64 | 325,497,046.54 | 1,081,819,698.45 | 2,687,768,814.63 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 590,200,000.00 | 690,252,069.64 | 325,497,046.54 | 819,640,438.69 | 2,425,589,554.87 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 590,200,000.00 | 690,252,069.64 | 325,497,046.54 | 819,640,438.69 | 2,425,589,554.87 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 16,388,744.50 | 16,388,744.50 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 252,468,744.50 | 252,468,744.50 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -236,080,000.00 | -236,080,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -236,080,000.00 | -236,080,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 590,200,000.00 | 690,252,069.64 | 325,497,046.54 | 836,029,183.19 | 2,441,978,299.37 |
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 590,200,000.00 | 662,400,241.01 | 322,006,529.57 | 1,021,078,701.31 | 2,595,685,471.89 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 590,200,000.00 | 662,400,241.01 | 322,006,529.57 | 1,021,078,701.31 | 2,595,685,471.89 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 31,769,610.49 | 31,769,610.49 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 267,849,610.49 | 267,849,610.49 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -236,080,000.00 | -236,080,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -236,080,000.00 | -236,080,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 590,200,000.00 | 662,400,241.01 | 322,006,529.57 | 1,052,848,311.80 | 2,627,455,082.38 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 590,200,000.00 | 662,400,241.01 | 322,006,529.57 | 806,300,492.63 | 2,380,907,263.21 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 590,200,000.00 | 662,400,241.01 | 322,006,529.57 | 806,300,492.63 | 2,380,907,263.21 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 16,390,485.69 | 16,390,485.69 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 252,470,485.69 | 252,470,485.69 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -236,080,000.00 | -236,080,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -236,080,000.00 | -236,080,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 590,200,000.00 | 662,400,241.01 | 322,006,529.57 | 822,690,978.32 | 2,397,297,748.90 |
2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。2. 外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算
产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
9、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。(3) 可供出售金融资产1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
10、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 占应收款项账面余额10%以上的款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 20.00% | 20.00% |
| 2－3年 | 50.00% | 50.00% |
| 3年以上 | 100.00% | 100.00% |
| 单项计提坏账准备的理由 | 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
(1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。(2) 包装物按照一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。2. 投资成本的确定(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。3. 后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法(1) 个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。(2) 合并财务报表1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
14、固定资产（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 12-30 | 5 | 7.92-3.17 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 19.00-9.50 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-15 | 5 | 19.00-6.33 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 19.00-9.50 |
价值 [ 90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
15、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
16、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。2. 借款费用资本化期间(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。3. 借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 专用技术 | 5-10 |
| 软件 | 3-5 |
| 商标 | 3-10 |
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
19、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
21、股份支付
1. 股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理(1) 以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。(2) 以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。(3) 修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
22、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1. 收入确认原则(1) 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。(2) 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。(3) 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。(4) 建造合同1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。2. 收入确认的具体方法公司主要销售三金西瓜霜系列、三金片系列等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
23、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补
偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。政策性优惠贷款贴息的会计处理方法(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
25、租赁（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
26、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
27、其他
企业会计准则变化引起的会计政策变更
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 一般商品按17%的税率计缴；中药材按13%的税率计缴；计生用品销售免征增值税；服务费按6%的税率计缴；不动产租赁按5%的税率计缴。子公司宝船生物医药科技（上海）有限公司技术转让按6%的税率计缴。 |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 本公司及子公司桂林三金大药房有限责任公司、三金集团湖南三金制药有限责任公司、桂林三金大健康产业有限公司[注1]、桂林三金日化健康产业有限公司[注2]按7%的税率计缴；子公司三金集团桂林三金生物药业有限责任公司、桂林三金包装印刷有限责任公司、桂林金可罐头食品有限公司按5%的税率计缴；子公司宝船生物医药科技（上海）有限公司、白帆生物科技（上海）有限公司、上海三金生物科技有限公司按1%的税率计缴。 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 三金集团湖南三金制药有限责任公司 | 15% |
| 桂林三金大健康产业有限公司 | 15% |
| 桂林三金日化健康产业有限公司 | 15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
1. 增值税出口货物实行“免、抵、退”税政策，出口货物退税率为15%。2. 所得税(1) 本公司所得税税负减免相关依据及说明根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号)，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司本期减按15%的税率计缴企业所得税。(2) 子公司三金集团湖南三金制药有限责任公司所得税税负减免相关依据及说明根据湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局《关于认定湖南永港伟方科技有限公司等870家企业为湖南省2016年高新技术企业的通知》（湘科发〔2017〕7号），该公司被认定为高新技术企业，自2016年起三年内享受减按15%的税率计缴企业所得税的优惠政策。(3) 子公司桂林三金日化健康产业有限公司所得税税负减免相关依据及说明根据广西壮族自治区科学技术厅、广西壮族自治区财政厅、广西壮族自治区国家税务局、广西壮族自治区地方税务局《关于公布广西壮族自治区2016年通过认定高新技术企业名单的通知》（桂科高字〔2017〕5号），该公司被认定为高新技术企业，自2016年起三年内享受减按15%的税率计缴企业所得税的优惠政策。(4) 子公司桂林三金大健康产业有限公司所得税税负减免相关依据及说明根据科学技术部火炬高新技术产业开发中心《关于广西壮族自治区2017年第三批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2017〕214号），该公司被认定为高新技术企业，自2017年起三年内享受减按15%的税率计缴企业所得税的优惠政策。3. 地方水利建设基金根据广西壮族自治区财政厅、广西壮族自治区水利厅《关于减征地方水利建设基金的通知》（桂财税〔2017〕32号），自2017年7月1日起，本公司及位于广西壮族自治区子公司享受减半征收地方水利建设基金的税收优惠。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 43,068.27 | 102,624.33 |
| 银行存款 | 827,873,154.03 | 733,240,813.27 |
| 其他货币资金 | 172,076.37 | |
| 合计 | 827,916,222.30 | 733,515,513.97 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 405,052,437.04 | 513,831,443.43 |
| 商业承兑票据 | 98,000.00 | |
| 合计 | 405,052,437.04 | 513,929,443.43 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 60,904,448.68 | |
| 合计 | 60,904,448.68 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 153,615,384.98 | 98.90% | 11,737,731.59 | 7.64% | 141,877,653.39 | 123,354,419.10 | 98.63% | 10,300,524.83 | 8.35% | 113,053,894.27 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 1,708,697.39 | 1.10% | 1,708,697.39 | 100.00% | 1,708,697.39 | 1.37% | 1,708,697.39 | 100.00% | ||
| 合计 | 155,324,082.37 | 100.00% | 13,446,428.98 | 8.66% | 141,877,653.39 | 125,063,116.49 | 100.00% | 12,009,222.22 | 9.60% | 113,053,894.27 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 147,920,859.29 | 7,396,042.97 | 5.00% | |
| 1年以内小计 | 147,920,859.29 | 7,396,042.97 | 5.00% |
| 1至2年 | 1,332,456.30 | 266,491.26 | 20.00% |
| 2至3年 | 573,744.08 | 286,872.05 | 50.00% |
| 3年以上 | 3,788,325.31 | 3,788,325.31 | 100.00% |
| 合计 | 153,615,384.98 | 11,737,731.59 | 7.64% |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 单位1 | 18,029,738.14 | 11.61 | 901,486.91 |
| 单位2 | 12,413,355.89 | 7.99 | 620,667.79 |
| 单位3 | 12,053,399.12 | 7.76 | 602,669.96 |
| 单位4 | 11,351,709.72 | 7.31 | 567,585.49 |
| 单位5 | 11,076,319.70 | 7.13 | 553,815.99 |
| 小 计 | 64,924,522.57 | 41.80 | 3,246,226.13 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 21,899,471.21 | 83.66% | 11,151,920.88 | 72.28% |
| 1至2年 | 2,108,480.21 | 8.05% | 2,108,480.21 | 13.67% |
| 2至3年 | 843,975.79 | 3.22% | 843,975.79 | 5.47% |
| 3年以上 | 1,324,493.67 | 5.06% | 1,324,493.67 | 8.58% |
| 合计 | 26,176,420.88 | -- | 15,428,870.55 | -- |
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 单位1 | 2,972,495.56 | 11.36 |
| 单位2 | 2,800,533.00 | 10.70 |
| 单位3 | 1,881,725.00 | 7.19 |
| 单位4 | 1,641,780.00 | 6.27 |
| 单位5 | 1,574,202.00 | 6.01 |
| 小 计 | 10,870,735.56 | 41.53 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 桂林银行股份有限公司 | 0.00 | 0.00 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 22,809,707.20 | 95.83% | 4,886,717.50 | 21.42% | 17,922,989.70 | 12,749,226.54 | 92.78% | 4,687,875.55 | 36.77% | 8,061,350.99 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 991,914.22 | 4.17% | 991,914.22 | 100.00% | 991,914.22 | 7.22% | 991,914.22 | 100.00% | ||
| 合计 | 23,801,621.42 | 100.00% | 5,878,631.72 | 24.70% | 17,922,989.70 | 13,741,140.76 | 100.00% | 5,679,789.77 | 41.33% | 8,061,350.99 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 16,923,485.06 | 846,174.27 | 5.00% | |
| 1年以内小计 | 16,923,485.06 | 846,174.27 | 5.00% |
| 1至2年 | 1,017,227.22 | 203,445.44 | 20.00% |
| 2至3年 | 2,063,794.28 | 1,031,897.15 | 50.00% |
| 3年以上 | 3,797,114.86 | 3,797,114.86 | 100.00% |
| 合计 | 23,801,621.42 | 4,886,717.50 | 24.70% |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 员工备用金及借款 | 9,325,881.09 | 3,471,377.80 |
| 应收暂付款 | 7,693,987.99 | 2,341,838.79 |
| 押金保证金 | 4,082,633.33 | 4,007,730.77 |
| 应收长期资产处置款 | 1,390,000.00 | |
| 其他 | 2,699,119.01 | 2,530,193.40 |
| 合计 | 23,801,621.42 | 13,741,140.76 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 盐城市思创市场策划有限公司 | 应收暂付款 | 5,256,709.00 | 1年以内 | 22.09% | 262,835.45 |
| 广西万寿堂药业有限公司 | 应收暂付款 | 3,600,000.00 | 1年以内 | 15.13% | 180,000.00 |
| 北京特华财经研究所 | 应收暂付款 | 2,000,000.00 | 2-3年 | 8.40% | 1,000,000.00 |
| 莫某某 | 应收货物、赔付款 | 991,914.22 | 3年以上 | 4.17% | 991,914.22 |
| 胡晓东 | 员工备用金及借款 | 541,387.99 | 1年以内 | 2.27% | 27,069.40 |
| 合计 | -- | 12,390,011.21 | -- | 52.06% | 2,461,819.07 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 93,086,834.18 | 93,086,834.18 | 84,227,992.69 | 84,227,992.69 | ||
| 在产品 | 15,774,366.25 | 15,774,366.25 | 13,746,331.10 | 13,746,331.10 | ||
| 库存商品 | 78,542,191.87 | 284,965.27 | 78,257,226.60 | 88,667,704.10 | 284,965.27 | 88,382,738.83 |
| 周转材料 | 4,428,311.14 | 4,428,311.14 | 5,840,402.85 | 5,840,402.85 | ||
| 包装物 | 7,829,345.70 | 7,829,345.70 | 6,580,604.85 | 6,580,604.85 | ||
| 合计 | 199,661,049.14 | 284,965.27 | 199,376,083.87 | 199,063,035.59 | 284,965.27 | 198,778,070.32 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 284,965.27 | 284,965.27 | ||||
| 合计 | 284,965.27 | 284,965.27 | ||||
公司直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
8、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财产品 | 207,000,000.00 | 364,600,000.00 |
| 待抵扣增值税进项税 | 1,491,669.52 | 1,944,106.23 |
| 预缴企业所得税 | 145.30 | 107,376.45 |
| 预缴土地使用税 | 721,367.33 | |
| 合计 | 208,491,814.82 | 367,372,850.01 |
| 购买方名称 | 出售方名称 | 理财产品名称 | 金 额 |
| 本公司 | 交通银行 | 蕴通财富.92天 | 60,000,000.00 |
| 农村信用社 | 桂盛添财2018A款04期 | 20,000,000.00 | |
| 三金集团湖南三金制药有限责任公司 | 工商银行 | 工银理财共赢3号保本型（定向浙江）2018年第22期 | 3,000,000.00 |
| 中国工商银行保本“随心E”二号法人拓户理财产品 | 4,000,000.00 | ||
| 中国工商银行保本型法人35天稳利人民币理财产品 | 10,000,000.00 | ||
| 交通银行 | 日增利提升121天 | 14,000,000.00 | |
| 日增利提升91天 | 30,000,000.00 | ||
| 农业银行 | 本利丰181天人民币理财产品 | 2,500,000.00 | |
| 三金集团桂林三金生物药业有限责任公司 | 交通银行 | 蕴通财富?日增利S款 | 8,000,000.00 |
| 桂林三金大健康产业有限公司 | 交通银行 | 蕴通财富182天 | 8,000,000.00 |
| 工商银行 | 工银理财保本型“随心e”（定向）2017年第3期 | 3,000,000.00 | |
| 中国工商银行保本型法人182天稳利 | 1,500,000.00 |
| 人民币理财产品 | |
| 中国工商银行“如意人生Ⅰ”（B款）人民币理财产品 | 100,000.00 |
| 桂林银行 | 桂金宝 | 2,000,000.00 | |
| 桂林金可罐头食品有限公司 | 交通银行 | 蕴通财富182天 | 5,000,000.00 |
| 桂林三金日化健康产业有限公司 | 工商银行 | 工银理财保本型“随心e”（定向）2017年第3期 | 24,000,000.00 |
| 宝船生物医药科技（上海）有限公司 | 浦发银行 | 利多多现金管理1号 | 4,610,000.00 |
| 财富班车S21（21天) | 6,000,000.00 | ||
| 宁波银行 | 日利盈2号 | 300，000.00 | |
| 上海三金生物科技有限公司 | 浦发银行 | 财富班车4号（180天） | 990，000.00 |
| 小 计 | 207,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具： | 3,302,900.50 | 3,302,900.50 | 3,302,900.50 | 3,302,900.50 | ||
| 按成本计量的 | 3,302,900.50 | 3,302,900.50 | 3,302,900.50 | 3,302,900.50 | ||
| 合计 | 3,302,900.50 | 3,302,900.50 | 3,302,900.50 | 3,302,900.50 | ||
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
| 桂林银行股份有限公司 | 2,122,900.50 | 2,122,900.50 | 0.10% | 0.00 | ||||||
| 福建同春药业股份有限公司 | 1,180,000.00 | 1,180,000.00 | 1.00% | 0.00 | ||||||
| 合计 | 3,302,900.50 | 3,302,900.50 | -- | 0.00 | ||||||
10、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广西医保贸易有限责任公司 | 904,703.32 | 5,053.20 | 910,356.52 | ||||||||
| 华能桂林燃气分布式能源有限责任公司 | 49,671,286.17 | 49,671,286.17 | |||||||||
| 小计 | 50,575,989.49 | 5,053.20 | 50,581,642.69 | ||||||||
| 合计 | 50,575,989.49 | 5,053.20 | 50,581,642.69 | ||||||||
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 208,391.12 | 208,391.12 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 208,391.12 | 208,391.12 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 148,478.67 | 148,478.67 | ||
| 2.本期增加金额 | 22,817.18 | 22,817.18 | ||
| （1）计提或摊销 | 22,817.18 | 22,817.18 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 171,295.85 | 171,295.85 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 37,095.27 | 37,095.27 | ||
| 2.期初账面价值 | 59,912.45 | 59,912.45 |
12、固定资产（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 761,555,095.62 | 52,727,097.52 | 385,252,377.77 | 22,450,394.43 | 1,221,984,965.34 |
| 2.本期增加金额 | 14,757,036.98 | 136,002.46 | 8,535,728.70 | 232,232.69 | 23,661,000.83 |
| （1）购置 | 136,002.46 | 8,441,711.60 | 232,232.69 | 8,809,946.75 | |
| （2）在建工程转入 | 14,757,036.98 | 94,017.10 | 14,851,054.08 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 590,844.68 | 286,770.53 | 200,215.00 | 1,077,830.21 | |
| （1）处置或报废 | 590,844.68 | 286,770.53 | 200,215.00 | 1,077,830.21 | |
| 4.期末余额 | 776,312,132.60 | 52,272,255.30 | 393,501,335.94 | 22,482,412.12 | 1,244,568,135.96 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 167,800,266.65 | 33,709,659.48 | 194,368,709.05 | 17,006,725.74 | 412,885,360.92 |
| 2.本期增加金额 | 14,523,003.47 | 5,090,074.71 | 12,121,581.95 | 283,996.90 | 32,018,657.03 |
| （1）计提 | 14,523,003.47 | 5,090,074.71 | 12,121,581.95 | 283,996.90 | 32,018,657.03 |
| 3.本期减少金额 | 562,013.40 | 272,602.19 | 196,210.70 | 1,030,826.29 | |
| （1）处置或报废 | 562,013.40 | 272,602.19 | 196,210.70 | 1,030,826.29 | |
| 4.期末余额 | 182,323,270.12 | 38,237,720.79 | 206,217,688.81 | 17,094,511.94 | 443,873,191.66 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 1,984,652.31 | 1,494,567.22 | 34,009.52 | 3,513,229.05 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 1,984,652.31 | 1,494,567.22 | 34,009.52 | 3,513,229.05 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 592,004,210.17 | 14,034,534.51 | 185,789,079.91 | 5,353,890.66 | 797,181,715.25 |
| 2.期初账面价值 | 591,770,176.66 | 19,017,438.04 | 189,389,101.50 | 5,409,659.17 | 805,586,375.37 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 31,608,360.08 | 11,333,368.48 | 1,984,652.31 | 18,290,339.29 | |
| 专用设备 | 4,681,089.87 | 2,952,468.16 | 1,494,567.22 | 234,054.49 | |
| 运输工具 | 73,413.26 | 35,733.08 | 34,009.52 | 3,670.66 | |
| 小 计 | 36,362,863.21 | 14,321,569.72 | 3,513,229.05 | 18,528,064.44 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 三金现代中药城房产 | 447,762,460.07 | 产权证书正在办理。 |
| 湖南三金二期项目 | 7,509,907.02 | 与湖南三金二期项目其他房产完工后一同办理。 |
| 小 计 | 455,272,367.09 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 三金现代中药城工程 | 146,657,085.01 | 146,657,085.01 | 141,585,974.01 | 141,585,974.01 | ||
| 湖南三金二期项 | 41,846,341.93 | 41,846,341.93 | 41,846,341.93 | 41,846,341.93 | ||
| 目 | ||||||
| 白帆厂房改造项目 | 7,053,523.07 | 7,053,523.07 | 4,581,813.00 | 4,581,813.00 | ||
| 在安装设备 | 42,484,957.47 | 42,484,957.47 | 34,642,473.69 | 34,642,473.69 | ||
| 合计 | 238,041,907.48 | 238,041,907.48 | 222,656,602.63 | 222,656,602.63 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 三金现代中药城工程 | 100,000.00 | 141,585,974.01 | 5,071,111.00 | 146,657,085.01 | 74.84% | 88 | 募股资金 | |||||
| 湖南三金二期项目 | 13,911.67 | 41,846,341.93 | 41,846,341.93 | 57.72% | 77 | 募股资金 | ||||||
| 白帆厂房改造项目 | 20,000.00 | 4,581,813.00 | 2,471,710.07 | 7,053,523.07 | 1.24% | 设计阶段 | 其他 | |||||
| 在安装设备 | 34,642,473.69 | 7,936,500.88 | 94,017.10 | 42,484,957.47 | 在安装 | 其他 | ||||||
| 合计 | 133,911.67 | 222,656,602.63 | 15,479,321.95 | 94,017.10 | 238,041,907.48 | -- | -- | -- |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 189,638,731.12 | 32,196,131.96 | 7,410,472.39 | 170,399.94 | 229,415,735.41 | |
| 2.本期增加金额 | 1,665,806.74 | 1,665,806.74 | ||||
| （1）购置 | 1,665,806.74 | 1,665,806.74 | ||||
| （2）内部研发 |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 189,638,731.12 | 32,196,131.96 | 9,076,279.13 | 170,399.94 | 231,081,542.15 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 33,555,295.04 | 24,170,660.29 | 6,901,415.49 | 92,405.76 | 64,719,776.58 | |
| 2.本期增加金额 | 1,894,964.10 | 2,425,471.72 | 384,437.61 | 4,620.00 | 4,709,493.43 | |
| （1）计提 | 1,894,964.10 | 2,425,471.72 | 384,437.61 | 4,620.00 | 4,709,493.43 | |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 35,450,259.14 | 26,596,132.01 | 7,285,853.10 | 97,025.76 | 69,429,270.01 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 154,188,471.98 | 5,599,999.95 | 1,790,426.03 | 73,374.18 | 161,652,272.14 | |
| 2.期初账面价值 | 156,083,436.08 | 8,025,471.67 | 509,056.90 | 77,994.18 | 164,695,958.83 |
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 湖南三金二期项目土地 | 13,789,857.66 | 与湖南三金二期项目中的房屋产权证一同办理。 |
| 小 计 | 13,789,857.66 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 技术受让款 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | ||||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 三金集团湖南三金制药有限责任公司 | 3,537,066.09 | 3,537,066.09 | ||||
| 三金集团桂林三金生物药业有限责任公司 | 1,522,540.05 | 1,522,540.05 | ||||
| 宝船生物医药科技（上海）有限公司 | 2,161,441.19 | 2,161,441.19 | ||||
| 合计 | 7,221,047.33 | 7,221,047.33 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 三金集团湖南三金制药有限责任公司 | ||||||
| 三金集团桂林三金生物药业有限责任公司 | 1,522,540.05 | 1,522,540.05 | ||||
| 宝船生物医药科技（上海）有限公司 | ||||||
| 合计 | 1,522,540.05 | 1,522,540.05 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 经营租入固定资产装修费 | 3,807,649.15 | 73,345.75 | 773,336.75 | 3,107,658.15 | |
| 合计 | 3,807,649.15 | 73,345.75 | 773,336.75 | 3,107,658.15 |
18、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 11,762,484.99 | 1,792,709.33 | 9,922,524.83 | 1,506,711.71 |
| 预提费用性质的负债 | 90,214,366.63 | 13,532,154.99 | 90,226,563.56 | 13,533,984.53 |
| 合计 | 101,976,851.62 | 15,324,864.32 | 100,149,088.39 | 15,040,696.24 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 11,713,523.43 | 13,087,221.53 |
| 可抵扣亏损 | 19,898,870.72 | 21,387,506.42 |
| 合计 | 31,612,394.15 | 34,474,727.95 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2017年 | |||
| 2018年 | |||
| 2019年 | |||
| 2020年 | 1,198,391.96 | 2,687,027.66 | |
| 2021年 | 12,837,977.77 | 12,837,977.77 | |
| 2022年 | 5,862,500.99 | 5,862,500.99 | |
| 合计 | 19,898,870.72 | 21,387,506.42 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 30,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 合计 | 30,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款及劳务费 | 41,492,926.52 | 45,950,574.20 |
| 广告费、宣传费 | 45,877,439.92 | 71,849,137.93 |
| 工程及设备款 | 736,162.55 | 18,164,113.55 |
| 合计 | 88,106,528.99 | 135,963,825.68 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 4,193,768.23 | 14,175,097.16 |
| 其他 | 9,400.00 | 9,400.00 |
| 合计 | 4,203,168.23 | 14,184,497.16 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 1,834,637.65 | 98,442,366.27 | 99,962,381.82 | 314,622.10 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 83,795.11 | 10,415,896.66 | 10,430,018.64 | 69,673.13 |
| 合计 | 1,918,432.76 | 108,858,262.93 | 110,392,400.46 | 384,295.23 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,109,357.74 | 80,923,093.57 | 81,912,451.31 | 120,000.00 |
| 2、职工福利费 | 5,250,947.94 | 5,250,947.94 | ||
| 3、社会保险费 | 43,538.85 | 6,928,051.95 | 6,938,726.12 | 32,864.68 |
| 其中：医疗保险费 | 39,334.46 | 5,929,708.97 | 5,936,178.75 | 32,864.68 |
| 工伤保险费 | 850.35 | 365,301.30 | 366,151.65 | |
| 生育保险费 | 3,354.04 | 633,041.68 | 636,395.72 | |
| 4、住房公积金 | 450,280.00 | 3,907,697.00 | 4,329,056.08 | 28,920.92 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 231,461.06 | 1,432,575.81 | 1,531,200.37 | 132,836.50 |
| 合计 | 1,834,637.65 | 98,442,366.27 | 99,962,381.82 | 314,622.10 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 79,446.97 | 10,129,793.09 | 10,139,566.93 | 69,673.13 |
| 2、失业保险费 | 4,348.14 | 286,103.57 | 290,451.71 | |
| 合计 | 83,795.11 | 10,415,896.66 | 10,430,018.64 | 69,673.13 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 31,961,070.50 | 30,603,658.63 |
| 消费税 | 5,512.88 | |
| 企业所得税 | 37,984,466.02 | 53,838,319.18 |
| 个人所得税 | 1,047,899.84 | 618,047.62 |
| 城市维护建设税 | 2,265,400.56 | 2,241,105.69 |
| 教育费附加 | 976,039.99 | 972,247.27 |
| 地方教育附加 | 650,693.33 | 657,279.31 |
| 地方水利建设基金 | 1,816,393.11 | 2,075,189.82 |
| 印花税 | 3,859.57 | 704,349.90 |
| 合计 | 76,705,822.92 | 91,715,710.30 |
无
24、应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 32,983.52 | 132,916.67 |
| 合计 | 32,983.52 | 132,916.67 |
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 4,904,280.51 | 4,278,022.98 |
| 应付暂收款 | 2,724,443.19 | 1,972,932.11 |
| 应付未付营销费用 | 88,890,148.65 | 102,063,145.96 |
| 其他 | 17,343,552.70 | 11,513,537.70 |
| 合计 | 113,862,425.05 | 119,827,638.75 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 111,909,675.52 | 2,497,616.00 | 5,729,145.03 | 108,678,146.49 | 政府给予的无偿补助 |
| 合计 | 111,909,675.52 | 2,497,616.00 | 5,729,145.03 | 108,678,146.49 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 三金现代中 | 40,162,500.0 | 2,835,000.00 | 37,327,500.0 | 与资产相关 |
| 药城项目 | 0 | 0 | ||||||
| 技术改造项目补贴资金 | 10,625,000.00 | 750,000.00 | 9,875,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 二期项目建设扶持资金 | 10,610,000.00 | 10,610,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 三金现代中药产业化技术改造工程项目 | 6,084,583.33 | 429,500.00 | 5,655,083.33 | 与资产相关 | ||||
| 特色中药眩晕宁产业化项目 | 4,179,166.68 | 295,000.00 | 3,884,166.68 | 与资产相关 | ||||
| 广西中药产业化工程院项目 | 663,767.61 | 66,194.27 | 597,573.34 | 与资产相关 | ||||
| 姜素胶丸的开发与应用项目 | 1,775,845.45 | 82,745.45 | 1,693,100.00 | 与资产相关 | ||||
| 特色中药新版GMP改造及产业化项目 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 企业技术中心创新能力建设项目 | 1,100,000.00 | 100,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| "脑脉泰等特色中药技术改造工程"技术改造项目 | 553,333.35 | 16,666.67 | 536,666.68 | 与资产相关 | ||||
| 眩晕宁系列产品产业化工程 | 350,000.00 | 50,000.00 | 300,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 自动化立体仓库建设项目 | 233,333.33 | 56,000.00 | 177,333.33 | 与资产相关 | ||||
| 三金片技术改造项目 | 157,500.01 | 15,000.00 | 142,500.01 | 与资产相关 | ||||
| 抗辐射军队特需药品产学研联盟课 | 319,559.17 | 27,005.00 | 292,554.17 | 与资产相关 |
| 题项目 | ||||||||
| 燃煤锅炉改为天然气锅炉项目 | 157,225.00 | 49,650.00 | 107,575.00 | 与资产相关 | ||||
| 中药提取数字化控制系统技术节能改造项目 | 210,000.00 | 20,000.00 | 190,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 中药材提取物加工项目 | 165,000.00 | 15,000.00 | 150,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 中药生产废水处理及锅炉煤改气项目 | 90,000.00 | 22,500.00 | 67,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 将燃煤锅炉改造为燃生物质锅炉技术改造项目 | 112,500.00 | 15,000.00 | 97,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 拉莫三嗪片剂扩改项目 | 71,250.00 | 7,500.00 | 63,750.00 | 与资产相关 | ||||
| 锅炉除尘冲渣脱硫水改造工程 | 60,000.00 | 7,500.00 | 52,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 颗粒剂扩大产能自动化技术改造工程项目 | 43,750.00 | 7,500.00 | 36,250.00 | 与资产相关 | ||||
| 生姜总酚软胶囊研究与开发 | 54,166.67 | 5,000.00 | 49,166.67 | 与资产相关 | ||||
| 高酚含量生姜品种的选育及栽培基地建设项目 | 48,333.33 | 5,000.00 | 43,333.33 | 与资产相关 | ||||
| 桂林国家高新区管委会七星区人民政府财政局节能减排资金 | 37,500.00 | 5,000.00 | 32,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 技术创新示 | 464,250.49 | 70,759.69 | 393,490.80 | 与资产相关 |
| 范企业补助 | ||||||||
| 自动化立体仓库二期建设项目 | 758,333.33 | 182,000.00 | 576,333.33 | 与资产相关 | ||||
| 西瓜霜清咽含片新产品产业化项目 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 两化融合项目 | 3,143,333.33 | 140,000.00 | 3,003,333.33 | 与资产相关 | ||||
| 光伏发电项目 | 5,156,666.67 | 117,000.00 | 5,039,666.67 | 与资产相关 | ||||
| 立体化仓库建设项目 | 250,000.00 | 60,000.00 | 190,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 质量监控综合集成系统建设项目 | 2,777.77 | 2,777.77 | 与资产相关 | |||||
| 中成药生产废水处理项目资金补助 | 400,000.00 | 25,000.00 | 375,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 药渣无害处理综合利用项目补助 | 160,000.00 | 10,000.00 | 150,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 三金片技术改造 | 2,800,000.00 | 2,100,000.00 | 4,900,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 广西特色水果采后商业化处理与精深加工关键技术研究及应用 | 172,000.00 | 13,230.18 | 158,769.82 | 与资产相关 | ||||
| 2015年第一批自治区企业技改资金 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 重组康VEGF人源化单克隆抗体注射液的研制与开发 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 复方罗汉果清肺系列产 | 810,000.00 | 810,000.00 | 与资产相关 |
| 品全程质控体系及产业化 | ||||||||
| 独家中药肝肾补颗粒成果产业化项目 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 桂林市科技局2017年第三批专利奖励 | 5,616.00 | 5,616.00 | 与收益相关 | |||||
| 国家科学技术奖 | 20,000.00 | 20,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 自治区2017年高新技术企业奖励 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 合计 | 111,909,675.52 | 2,497,616.00 | 5,729,145.03 | 108,678,146.49 | -- |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 590,200,000.00 | 590,200,000.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 685,784,969.64 | 685,784,969.64 | ||
| 其他资本公积 | 4,467,100.00 | 4,467,100.00 | ||
| 合计 | 690,252,069.64 | 690,252,069.64 |
29、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 325,497,046.54 | 325,497,046.54 | ||
| 合计 | 325,497,046.54 | 325,497,046.54 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,047,962,772.46 | 819,640,438.69 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,047,962,772.46 | 819,640,438.69 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 269,936,925.99 | 252,563,876.46 |
| 应付普通股股利 | 236,080,000.00 | 236,080,000.00 |
| 期末未分配利润 | 1,081,819,698.45 | 1,047,962,772.46 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 755,676,063.92 | 190,076,385.63 | 728,576,944.63 | 195,359,122.01 |
| 其他业务 | 1,009,200.48 | 165,338.19 | 1,488,506.00 | 178,341.59 |
| 合计 | 756,685,264.40 | 190,241,723.82 | 730,065,450.63 | 195,537,463.60 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 6,277,630.17 | 6,086,804.36 |
| 教育费附加 | 2,723,602.01 | 2,656,072.13 |
| 房产税 | 7,161,369.19 | 6,670,383.70 |
| 土地使用税 | 2,111,843.89 | 2,300,486.94 |
| 车船使用税 | 12,870.00 | 14,558.16 |
| 印花税 | 65,059.92 | 58,655.00 |
| 环境保护税 | 3,503.09 | |
| 地方教育附加 | 1,815,734.68 | 1,770,714.73 |
| 合计 | 20,171,612.95 | 19,557,675.02 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告及业务宣传费 | 51,208,311.16 | 58,983,792.86 |
| 业务推广费 | 47,276,612.50 | 8,838,482.14 |
| 工资及福利 | 45,446,112.08 | 44,515,268.95 |
| 办公、差旅费 | 6,541,628.46 | 7,765,570.28 |
| 运输费 | 3,577,362.27 | 5,052,369.75 |
| 招待费 | 2,337,190.34 | 2,613,240.93 |
| 其他 | 2,278,968.91 | 29,018,184.47 |
| 合计 | 158,666,185.72 | 156,786,909.38 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利 | 32,000,644.76 | 27,786,442.52 |
| 技术开发费 | 28,544,762.26 | 14,213,716.07 |
| 折旧、摊销 | 11,764,756.20 | 8,399,330.34 |
| 办公、差旅费 | 2,914,440.80 | 1,591,974.78 |
| 中介机构费 | 1,273,437.51 | 649,171.09 |
| 招待费 | 615,414.46 | 791,292.86 |
| 其他 | 13,944,298.72 | 22,679,926.63 |
| 合计 | 91,057,754.71 | 76,111,854.29 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出[注] | 2,082,316.84 | 1,526,129.39 |
| 利息收入 | -11,777,399.08 | -5,744,833.21 |
| 其他 | 92,614.97 | 329,156.95 |
| 合计 | -9,602,467.27 | -3,889,546.87 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 1,635,848.71 | 1,027,312.24 |
| 合计 | 1,635,848.71 | 1,027,312.24 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 5,653.20 | 63.32 |
| 理财产品收益 | 7,266,410.73 | 4,158,343.92 |
| 合计 | 7,272,063.93 | 4,158,407.24 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 4,894.26 | |
| 合 计 | 4,894.26 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助摊销 | 5,503,529.03 | |
| 与收益相关的政府补助 | 225,616.00 | |
| 合 计 | 5,729,145.03 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | |||
| 非流动资产毁损报废利得 | 39,342.04 | 1,115.53 | 39,342.04 |
| 其他 | 51,901.84 | 123,681.49 | 51,901.84 |
| 合计 | 91,243.88 | 124,797.01 | 91,243.88 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,000,000.00 | 11,276.67 | |
| 非流动资产毁损报废损失 | 30,294.85 | 53,625.17 | 30,294.85 |
| 地方水利建设基金 | 268,718.02 | 652,752.86 | |
| 其他 | 10,000.00 | 12,059.04 | 10,000.00 |
| 合计 | 1,309,012.87 | 729,713.74 | 1,040,294.85 |
42、所得税费用（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 46,659,683.53 | 43,897,202.15 |
| 递延所得税费用 | -293,669.53 | -294,552.92 |
| 合计 | 46,366,014.00 | 43,602,649.23 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 316,302,939.99 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 47,445,441.00 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -102,919.77 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 549,852.00 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -294,056.04 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 389,590.18 |
| 高新技术企业技术开发费加计扣除的影响 | -1,621,893.37 |
| 所得税费用 | 46,366,014.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 9,831,453.69 | 5,745,211.01 |
| 政府补助 | 225,616.00 | 1,841,882.00 |
| 其他 | 211,443.07 | 247,681.49 |
| 合计 | 10,268,512.76 | 7,834,774.50 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告费及业务宣传费 | 78,780,362.65 | 67,610,184.03 |
| 业务推广费 | 53,530,948.02 | 32,390,050.52 |
| 办公差旅费 | 7,594,326.96 | 6,727,452.71 |
| 技术开发费 | 34,938,414.57 | 12,694,949.14 |
| 中介机构费 | 3,007,080.96 | 1,970,792.68 |
| 运输费 | 3,814,629.29 | 5,359,018.61 |
| 业务招待费 | 2,925,604.80 | 3,137,238.75 |
| 其他 | 1,234,966.20 | 2,456,044.72 |
| 合计 | 185,826,333.45 | 132,345,731.16 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 2,272,000.00 | |
| 合计 | 2,272,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府贴息收入 | 1,464,000.00 | |
| 合计 | 1,464,000.00 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 269,936,925.99 | 252,468,744.50 |
| 加：资产减值准备 | 1,635,848.71 | 1,027,312.24 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 32,002,179.31 | 29,124,442.17 |
| 无形资产摊销 | 4,709,493.43 | 3,725,229.79 |
| 长期待摊费用摊销 | 773,336.75 | 677,069.22 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -4,334.26 | 45,733.91 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 29,734.85 | 2,050.05 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,049,333.32 | 62,129.39 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -7,272,063.93 | -4,158,407.24 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -284,168.06 | -294,552.92 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -598,013.55 | -22,714,711.00 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 55,946,150.66 | -67,909,740.75 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -69,049,947.01 | -3,296,055.10 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 289,874,476.21 | 188,759,244.26 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 827,916,222.30 | 654,179,890.11 |
| 减：现金的期初余额 | 733,515,513.97 | 719,521,339.04 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 94,400,708.33 | -65,341,448.93 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 827,916,222.30 | 733,515,513.97 |
| 其中：库存现金 | 43,068.27 | 84,239.83 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 827,873,154.03 | 654,095,650.28 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 827,916,222.30 | 733,515,513.97 |
2018年1-6月合并现金流量表“现金的期末余额”为654,179,890.11元，2018年6月30日合并资产负债表“货币资金”余额为654,478,890.11元，差异300,000.00元，系现金流量表“现金的期末余额”扣除了不符合现金及现金等价物的保函保证金300,000.00元。
45、其他
1. 政府补助(1) 明细情况1) 与资产相关的政府补助
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 三金现代中药城项目 | 40,162,500.00 | 2,835,000.00 | 37,327,500.00 | 其他收益 | 根据桂财建〔2012〕347号文收到三金现代中药城项目补助款。 | |
| 技术改造项目补贴资金 | 10,625,000.00 | 750,000.00 | 9,875,000.00 | 其他收益 | 根据临政办复〔2013〕194号文收到技术改造项目补助款。 |
| 三金现代中药产业化技术改造工程项目 | 6,084,583.33 | 429,500.00 | 5,655,083.33 | 其他收益 | 根据市财企〔2011〕62号文、市工信〔2014〕266号文收到三金现代中药产业化技术改造工程项目补助款。 | |
| 特色中药眩晕宁产业化项目 | 4,179,166.68 | 295,000.00 | 3,884,166.68 | 其他收益 | 根据《关于技术改造项目补贴资金的申请批复》收到特色中药眩晕宁产业化项目补助款。 | |
| 广西中药产业化工程院项目 | 663,767.61 | 66,194.27 | 597,573.34 | 其他收益 | 根据桂财教〔2012〕237号文收到广西中药产业化工程院项目补助款。 | |
| 企业技术中心创新能力建设项目 | 1,100,000.00 | 100,000.00 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 根据桂工信投〔2013〕258号文收到企业技术中心创新能力建设项目补助款。 | |
| “脑脉泰等特色中药技术改造工程”技术改造项目 | 553,333.35 | 16,666.67 | 536,666.68 | 其他收益 | 根据《脑脉泰等特色中药技术改造工程》收到技术改造项目补助款。 | |
| 眩晕宁系列产品产业化工程 | 350,000.00 | 50,000.00 | 300,000.00 | 其他收益 | 根据桂财企〔2011〕125号文收到眩晕宁系列产品产业化工程补助款。 | |
| 自动化立体仓库建设项目 | 233,333.33 | 56,000.00 | 177,333.33 | 其他收益 | 根据桂林市工信投资〔2014〕266号文收到自动化立体仓库建设项目补助款。 | |
| 三金片技术改造项目 | 157,500.01 | 15,000.00 | 142,500.01 | 其他收益 | 根据桂财教〔2012〕118号文收到三金片技术改造项目补助款。 |
| 抗辐射军队特需药品产学研联盟课题项目 | 319,559.17 | 27,005.00 | 292,554.17 | 其他收益 | 根据《国家科技重大专项课题任务合同书》收到抗辐射军队特需药品产学研联盟课题项目补助款。 | |
| 燃煤锅炉改为天然气锅炉项目 | 157,225.00 | 49,650.00 | 107,575.00 | 其他收益 | 根据市财建〔2008〕132号文收到燃煤锅炉改为天然气锅炉项目补助款。 | |
| 中药提取数字化控制系统技术节能改造项目 | 210,000.00 | 20,000.00 | 190,000.00 | 其他收益 | 根据桂林市节能减排办字〔2013〕18号文、桂林国家高新区七星区节能减排办字〔2013〕6号文收到中药提取数字化控制系统技术节能改造项目补助款。 | |
| 中药材提取物加工项目 | 165,000.00 | 15,000.00 | 150,000.00 | 其他收益 | 根据桂农产办〔2012〕10号文收到中药 |
材提取物加工项目补助款。
将燃煤锅炉改造为燃生物质锅炉技术改造项目
| 将燃煤锅炉改造为燃生物质锅炉技术改造项目 | 112,500.00 | 15,000.00 | 97,500.00 | 其他收益 | 根据桂林市节能减排办字〔2012〕13号文收到将燃煤锅炉改造为燃生物质锅炉技术改造项目补助款。 | |
| 锅炉除尘冲渣脱硫水改造工程 | 60,000.00 | 7,500.00 | 52,500.00 | 其他收益 | 根据《三金集团桂林三金生物药业有限责任公司关于锅炉除尘冲渣脱硫水改造工程环保专项资金申请报告的批复》收到锅炉除尘冲渣脱硫水改造工程补助款。 | |
| 生姜总酚软胶囊研究与开发 | 54,166.67 | 5,000.00 | 49,166.67 | 其他收益 | 根据桂财教〔2012〕118号文收到生姜总酚软胶囊研究与开发补助款。 | |
| 桂林国家高新区管委会七星区人民政府财政局节能减排资金 | 37,500.00 | 5,000.00 | 32,500.00 | 其他收益 | 根据新星发改字〔2012〕73号文收到桂林国家高新区管委会七星区人民政府财政局节能减排资金补助款。 |
| 技术创新示范企业补助 | 464,250.49 | 70,759.69 | 393,490.80 | 其他收益 | 根据《关于报送国家和自治区技术创新示范企业补助资金申请材料的通知》收到技术创新示范企业补助款。 | |
| 自动化立体仓库二期建设项目 | 758,333.33 | 182,000.00 | 576,333.33 | 其他收益 | 根据《关于下达2015年桂林市本级第二批工业发展专项资金项目计划的通知》收到自动化立体仓库二期建设项目补助款。 | |
| 两化融合项目 | 3,143,333.33 | 140,000.00 | 3,003,333.33 | 其他收益 | 根据《关于下达2016年第一批自治区企业技术改造资金项目计划的通知》、《关于下达2016年市本级第二批工业发展专项资金项目计划的通知企业技术改造资金项目计划的通知》、《关于下达2015年市本级工业发展专项资金项目（重点工业产业及战略性新兴产业）计划的通知》收到两化融合项目补助款。 |
| 光伏发电项目 | 5,156,666.67 | 117,000.00 | 5,039,666.67 | 其他收益 | 根据《关于下达2015年桂林市本级第二批工业发展专项资金项目计划的通知》、市财企〔2016〕27号文收到光伏发电项目补助款。 | |
| 立体化仓库建设项目 | 250,000.00 | 60,000.00 | 190,000.00 | 其他收益 | 根据《关于下达2015年第一批企业技术改造资金项目计划的通知》收到立体化仓库建设项目补助款。 | |
| 质量监控综合集成系统建设项目 | 2,777.77 | 2,777.77 | 其他收益 | 根据《关于下达广西2015年度民族贸易企业网店建设和民族特需商品定点生产企业技术改造项目计划的通知》收到质量监控综合集成系统建设项目补助款。 | ||
| 中药生产废水处理及锅炉煤改气项目 | 90,000.00 | 22,500.00 | 67,500.00 | 其他收益 | 根据常财建指﹝2010﹞56号文收到中药生产废水处理及锅炉煤改气补助款。 |
| 颗粒剂扩大产能自动化 | 43,750.00 | 7,500.00 | 36,250.00 | 其他收益 | 根据常财企指﹝2010﹞49号文收到颗粒 |
| 技术改造工程项目 | 剂扩大产能自动化技术改造工程补助款。 | |||||
| 姜素胶丸的开发与应用项目 | 1,775,845.45 | 82,745.45 | 1,693,100.00 | 其他收益 | 根据湘财企指﹝2011﹞149号文收到姜素胶丸的开发与应用补助款。 |
| 高酚含量生姜品种的选育及栽培基地建设项目 | 48,333.33 | 5,000.00 | 43,333.33 | 其他收益 | 根据常财企指﹝2012﹞11号文收到高酚含量生姜品种的选育及栽培基地建设项目补助款。 | |
| 拉莫三嗪片剂扩改项目 | 71,250.00 | 7,500.00 | 63,750.00 | 其他收益 | 根据湘财企指﹝2012﹞15号文收到拉莫三嗪片剂扩改补助款。 |
| 药渣无害处理综合利用项目补助 | 160,000.00 | 10,000.00 | 150,000.00 | 其他收益 | 根据湘财企指﹝2015﹞4号文收到药渣无害处理综合利用项目补助款。 | |
| 中成药生产废水处理项目资金补助 | 400,000.00 | 25,000.00 | 375,000.00 | 其他收益 | 根据湘财企指﹝2015﹞123号文收到中成药生产废水处理项目资金补助款。 |
| 二期项目建设扶持资金 | 10,610,000.00 | 10,610,000.00 | 根据湘三金字﹝2013﹞02号文、湘三金字﹝2013﹞03号文、湘三金字﹝2013﹞04号文收到二期项目建设扶持资金补助款。 | |||
| 特色中药新版GMP改造及产业化项目 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | 根据常财企指﹝2014﹞59号文收到特色中药新版GMP改造及产业化项目补助款。 |
| 西瓜霜清咽含片新产品产业化项目 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 根据《关于下达2015年第一批企业技术改造资金项目计划的通知》收到西瓜霜清咽含片新产品产业化项目补助款。 | |||
| 三金片技术改造 | 2,800,000.00 | 2,100,000.00 | 4,900,000.00 | 根据《关于下达2017年第一批广西创新驱动发展专项（科技重大专项）公开择优项目的通知》收到三金片技术改造补助款。 | ||
| 2015年第一批自治区企业技改资金 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 根据《关于同意给予桂林三金药业股份有限公司技术改造项目补贴资金的批复》收到2015年第一批自治区企业技改资金补助款。 | |||
| 重组康VEGF人源化单克隆抗体注射液的研制与开发 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 根据《关于下达2017年桂林市第二批科学研究与技术开发计划项目的通知》收到重组康VEGF人源化单克隆抗体注射液的研制与开发补助款。 |
| 复方罗汉果清肺系列产品全程质控体系及产业化 | 810,000.00 | 810,000.00 | 根据桂工信科技﹝2017﹞119号文收到复方罗汉果清肺系列产品全程质控体系及产业化补助款。 | |||
| 广西特色水果采后商业化处理与精深加工关键技术研究及应用 | 172,000.00 | 13,230.18 | 158,769.82 | 根据《自治区创新驱动发展专项资金管理办法（试行）》、《广西科技重大专项管理办法（试行）》、《广西科技重大专项管理经费管理办法（试行）》收到补助款。 |
| 小 计 | 111,909,675.52 | 2,272,000.00 | 5,503,529.03 | 108,678,146.49 |
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 独家中药肝肾补颗粒成果产业化项目 | 100,000.00 | 其他收益 | 根据常财企指（2018）6号文收到的2017年度科技创新发展专项资金补助款。 |
| 桂林市科技局2017年第三批专利奖励 | 5,616.00 | 其他收益 | 根据《桂林市人民政府关于印发桂林市专利申请资助及奖励暂行办法的通知》收到的专利申请奖励款。 |
| 国家科学技术奖 | 20,000.00 | 其他收益 | 根据《广西壮族自治区人民政府办公厅印发关于鼓励科技人员申报国家科学技术奖和社会力量科学技术奖暂行办法的通知》收到的奖励款。 |
| 自治区2017年高新技术企业奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 根据《广西壮族自治区科技企业孵化器认定和管理办法》收到的培育高新技术企业奖励性后补助经费。 |
| 小 计 | 225,616.00 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 三金集团桂林三金生物药业有限责任公司 | 广西桂林 | 广西桂林 | 医药研发、技术转让 | 100.00% | 设立 | |
| 三金集团湖南三金制药有限责任公司 | 湖南常德 | 湖南常德 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 桂林三金大药房有限责任公司 | 广西桂林 | 广西桂林 | 零售业 | 100.00% | 设立 | |
| 桂林三金包装印刷有限责任公司 | 广西桂林 | 广西桂林 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 宝船生物医药科技（上海）有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医药研发、技术转让 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 桂林三金日化健康产业有限公司 | 广西桂林 | 广西桂林 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 白帆生物科技（上海）有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医药研发、技术转让 | 100.00% | 设立 | |
| 桂林三金大健康产业有限公司 | 广西桂林 | 广西桂林 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 桂林金可罐头食品有限公司 | 广西桂林 | 广西桂林 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 上海三金生物科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医药研发、技术转让 | 100.00% | 设立 |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 50,581,642.69 | 51,093,460.25 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | 5,653.20 | 63.32 |
| --综合收益总额 | 5,653.20 | 63.32 |
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。1. 银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。2. 应收款项本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2018年6月30日，本公司应收账款的41.80%(2017年6月30日：36.60%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 未逾期未减值 | 合 计 | ||||
| 已逾期未减值 | |||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据 | 405,052,437.04 | 405,052,437.04 | |||
| 小 计 | 405,052,437.04 | 405,052,437.04 |
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据 | 513,929,443.43 | 513,929,443.43 | |||
| 小 计 | 513,929,443.43 | 513,929,443.43 |
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 30,000,000.00 | 30,143,013.70 | 30,143,013.70 | ||
| 应付账款 | 88,106,528.99 | 88,106,528.99 | 88,106,528.99 | ||
| 应付利息 | 32,983.52 | 32,983.52 | 32,983.52 | ||
| 其他应付款 | 113,862,425.05 | 113,862,425.05 | 113,862,425.05 |
| 小 计 | 232,001,937.56 | 231,964,951.26 | 231,964,951.26 |
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 100,000,000.00 | 102,230,583.30 | 102,230,583.30 | ||
| 应付账款 | 135,963,825.68 | 135,963,825.68 | 135,963,825.68 | ||
| 应付利息 | 132,916.67 | 132,916.67 | 132,916.67 |
| 其他应付款 | 119,827,638.75 | 119,827,638.75 | 119,827,638.75 | ||
| 小 计 | 355,924,3813.10 | 358,154,964.40 | 358,154,964.40 |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 桂林三金集团股份有限公司 | 广西桂林 | 项目投资 | 200,000,000 | 61.11% | 61.11% |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 广西医保贸易有限责任公司 | 联营企业 |
| 华能桂林燃气分布式能源有限责任公司 | 联营企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 桂林三金集团股份有限公司 | 母公司 |
| 桂林金地房地产开发有限责任公司 | 母公司的全资子公司 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广西医保贸易有限责任公司 | 销售商品 | 3,101,617.17 | 3,464,387.81 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 桂林三金集团股份有限公司 | 房屋 | 7,327.50 | 14,655.00 |
| 桂林金地房地产开发有限责任公司 | 房屋 | 12,750.00 | 25,500.00 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 桂林金地房地产开发有限责任公司 | 房屋 | 9,600.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收账款 | 桂林金地房地产开发有限责任公司 | 290.00 | |
| 预收款项 | 广西医保贸易有限责任公司 | 2,909.82 | 2,909.82 |
| 其他应付款 | 广西医保贸易有限责任公司 | 13,864.00 |
| 项目 | 中成药（工业） | 商品流通（商业） | 其他（工业） | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 698,208,011.58 | 18,120,269.41 | 39,347,782.93 | 755,676,063.92 | |
| 主营业务成本 | 154,433,756.64 | 12,829,422.82 | 22,813,206.17 | 190,076,385.63 |
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 111,233,643.66 | 100.00% | 5,634,309.88 | 5.07% | 105,599,333.78 | 88,817,109.13 | 100.00% | 4,514,642.25 | 5.08% | 84,302,466.88 |
| 合计 | 111,233,643.66 | 100.00% | 5,634,309.88 | 5.07% | 105,599,333.78 | 88,817,109.13 | 100.00% | 4,514,642.25 | 5.08% | 84,302,466.88 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 111,104,302.95 | 5,555,215.15 | 5.00% |
| 1至2年 | 62,768.09 | 12,553.62 | 20.00% |
| 2至3年 | 63.02 | 31.51 | 50.00% |
| 3年以上 | 66,509.60 | 66,509.60 | 100.00% |
| 合计 | 111,233,643.66 | 5,634,309.88 | 5.07% |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 客户1 | 18,029,738.14 | 16.21 | 901,486.91 |
| 客户2 | 12,413,355.89 | 11.16 | 620,667.79 |
| 客户3 | 12,053,399.12 | 10.84 | 602,669.96 |
| 客户4 | 11,351,709.72 | 10.21 | 567,585.49 |
| 客户5 | 11,076,319.70 | 9.96 | 553,815.99 |
| 小 计 | 64,924,522.57 | 58.38 | 1,947,947.51 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 36,256,411.25 | 97.34% | 4,824,449.25 | 13.31% | 31,431,962.00 | 18,882,089.74 | 95.01% | 4,203,146.11 | 22.26% | 14,678,943.63 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 991,914.22 | 2.66% | 991,914.22 | 100.00% | 991,914.22 | 4.99% | 991,914.22 | 100.00% | ||
| 合计 | 37,248,325.47 | 100.00% | 5,816,363.47 | 15.62% | 31,431,962.00 | 19,874,003.96 | 100.00% | 5,195,060.33 | 26.14% | 14,678,943.63 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 31,851,084.35 | 1,592,554.22 | 5.00% |
| 1至2年 | 191,088.75 | 38,217.75 | 20.00% |
| 2至3年 | 2,041,121.75 | 1,020,560.88 | 50.00% |
| 3年以上 | 3,165,030.62 | 3,165,030.62 | 100.00% |
| 合计 | 37,248,325.47 | 5,816,363.47 | 15.62% |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收暂付款 | 9,045,405.21 | 8,231,223.29 |
| 资金拆借 | 17,000,000.00 | 4,000,000.00 |
| 员工借取备用金及借款 | 7,660,186.23 | 2,816,925.71 |
| 应收长期资产处置款 | 1,390,000.00 | |
| 押金保证金 | 1,379,709.18 | 1,341,654.00 |
| 其他 | 2,163,024.85 | 2,094,200.96 |
| 合计 | 37,248,325.47 | 19,874,003.96 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 白帆生物科技（上海）有限公司 | 拆借款 | 16,000,000.00 | 1年以内 | 42.95% | 800,000.00 |
| 三金集团湖南三金制药有限责任公司 | 应收暂付款 | 5,969,200.00 | 1年以内 | 16.03% | 298,460.00 |
| 北京特华财经研究所山水人寿 | 应收暂付款 | 2,000,000.00 | 2-3年 | 5.37% | 1,000,000.00 |
| 三人行 | 押金保证金 | 1,000,000.00 | 3年以上 | 2.68% | 1,000,000.00 |
| 三金大药房 | 拆借款 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 2.68% | 50,000.00 |
| 合计 | -- | 25,969,200.00 | -- | 69.71% | 3,148,460.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 314,210,746.39 | 314,210,746.39 | 314,210,746.39 | 314,210,746.39 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 50,581,642.69 | 50,581,642.69 | 50,575,989.49 | 50,575,989.49 | ||
| 合计 | 364,792,389.08 | 364,792,389.08 | 364,786,735.88 | 364,786,735.88 | ||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 三金集团桂林三金生物药业有限责任公司 | ||||||
| 桂林三金大药房有限责任公司 | 3,441,467.15 | 3,441,467.15 | ||||
| 桂林三金包装印刷有限责任公司 | 2,158,986.25 | 2,158,986.25 | ||||
| 三金集团湖南三金制药有限责任公司 | 160,000,000.00 | 160,000,000.00 | ||||
| 宝船生物医药科技（上海）有限公司 | 24,192,540.00 | 24,192,540.00 | ||||
| 桂林三金日化健康产业有限公司 | 38,457,494.78 | 38,457,494.78 | ||||
| 白帆生物科技（上海）有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 桂林三金大健康产业有限公司 | 41,717,226.48 | 41,717,226.48 | ||||
| 桂林金可罐头食品有限公司 | 33,243,031.73 | 33,243,031.73 | ||||
| 上海三金生物科 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 技有限公司 | ||||||
| 合计 | 314,210,746.39 | 314,210,746.39 |
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广西医保贸易有限责任公司 | 904,703.32 | 5,053.20 | 910,356.52 | ||||||||
| 华能桂林燃气分布式能源有限责任公司 | 49,671,286.17 | 49,671,286.17 | |||||||||
| 小计 | 50,575,989.49 | 50,581,642.69 | |||||||||
| 合计 | 50,575,989.49 | 50,581,642.69 | |||||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 649,010,414.77 | 139,079,064.84 | 644,778,861.89 | 150,170,757.11 |
| 其他业务 | 594,181.56 | 118,271.69 | 1,163,677.94 | 178,341.59 |
| 合计 | 649,604,596.33 | 139,197,336.53 | 645,942,539.83 | 150,349,098.70 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 5,653.20 | 63.32 |
| 理财产品收益 | 5,110,052.00 | 2,710,254.72 |
| 合计 | 5,115,705.20 | 2,710,318.04 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 4,894.26 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,729,145.03 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 7,242,063.93 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,217,768.99 | |
| 减：所得税影响额 | 1,821,494.06 | |
| 合计 | 9,936,840.17 | -- |
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 地方水利建设基金 | 268,718.02 | 作为税费项目，因其与正常经营业务存在直接关系，且不具特殊和偶发性，故将其界定为经常性损益项目。 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 9.82% | 0.4574 | 0.4574 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 9.46% | 0.44 | 0.44 |
3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
第十一节 备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。（三）载有公司法定代表人签字和公司盖章的2018年半年度报告文件原件。
（四）以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
桂林三金药业股份有限公司法定代表人：邹节明2018年8月21日