桂林三金：2016年第三季度报告全文

桂林三金药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
桂林三金药业股份有限公司
   2016 年第三季度报告
      2016 年 10 月
                                      桂林三金药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人邹节明、主管会计工作负责人谢元钢及会计机构负责人(会计主
管人员)曹荔声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                     桂林三金药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
                                                                                                        本报告期末比上年度
                                                                        上年度末
                                   本报告期末                                                                 末增减
                                                             调整前                   调整后                  调整后
总资产（元）                       2,702,058,969.66        2,579,277,404.99         2,805,825,999.04                   -3.70%
归属于上市公司股东的净资产
                                    2,348,113,931.13       2,249,922,031.67         2,386,095,018.71                   -1.59%
（元）
                                                       本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                    本报告期                                      年初至报告期末
                                                              增减                                          年同期增减
营业收入（元）                       331,814,454.92                   16.53%        1,004,818,502.96                   11.51%
归属于上市公司股东的净利润
                                       89,134,429.63                  34.75%          316,184,412.42                   10.29%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       87,298,014.69                  37.03%          307,668,171.40                   11.42%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                         --                    --                     453,665,758.70                   49.78%
（元）
基本每股收益（元/股）                          0.151                  34.82%                   0.5357                  10.29%
稀释每股收益（元/股）                          0.151                  34.82%                   0.5357                  10.29%
加权平均净资产收益率                           3.77%                   0.80%                   13.10%                  0.90%
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
     2016 年 6 月 29 日公司发布了《关于将原收购桂林金可罐头食品有限公司土地使用权及房屋建（构）筑物变更为收购其
100%股权暨关联交易的公告》和《关于收购桂林金可保健品有限公司 100%股权暨关联交易的公告》，公司于 2016 年 7 月份
开始将桂林金可罐头食品有限公司和桂林金可保健品有限公司纳入合并报表范围并相应调整去年同期对比数。
                                                                                                                   单位：元
                          项目                                年初至报告期期末金额                        说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                      -1,232,907.02
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                               8,182,139.76
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
                                                                                491,040.88
益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易                         2,656,126.06
                                                                       桂林三金药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                               -68,257.44
减：所得税影响额                                                                 1,511,901.22
合计                                                                             8,516,241.02              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
             项目                    涉及金额（元）                                         原因
                                                            作为税费项目，因其与正常经营业务存在直接关系，且不具特殊
水利建设基金                                 1,010,245.62
                                                            和偶发性，故将其界定为经常性损益项目。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                                     单位：股
                                                                 报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                                  17,378
                                                                 股股东总数（如有）
                                                    前 10 名股东持股情况
                                                                           持有有限售条件           质押或冻结情况
   股东名称            股东性质         持股比例            持股数量
                                                                             的股份数量         股份状态          数量
桂林三金集团股
                    境内非国有法人            61.11%         360,672,000
份有限公司
邹节明                                         9.05%          53,394,648        40,045,986
中央汇金资产管
                                               1.35%           7,955,200
理有限责任公司
谢元钢                                         1.29%           7,613,319         5,709,988
王许飞                                         1.15%           6,765,556         5,800,000 质押                    5,800,000
王淑霖                                         0.97%           5,700,867         4,275,649
孙家琳                                         0.93%           5,482,610
翁毓玲                                         0.88%           5,205,474
李荣群                                         0.66%           3,885,409
程志雷                                         0.46%           2,726,796
                                             前 10 名无限售条件股东持股情况
             股东名称                              持有无限售条件股份数量                              股份种类
                                                             桂林三金药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                                                                 股份种类         数量
桂林三金集团股份有限公司                                           360,672,000 人民币普通股      360,672,000
邹节明                                                              13,348,662 人民币普通股       13,348,662
中央汇金资产管理有限责任公司                                         7,955,200 人民币普通股        7,955,200
孙家琳                                                               5,482,610 人民币普通股        5,482,610
翁毓玲                                                               5,205,474 人民币普通股        5,205,474
李荣群                                                               3,885,409 人民币普通股        3,885,409
程志雷                                                               2,726,796 人民币普通股        2,726,796
全国社保基金六零四组合                                               2,477,313 人民币普通股        2,477,313
宁炳炎                                                               2,393,600 人民币普通股        2,393,600
杨业建                                                               2,302,760 人民币普通股        2,302,760
                               1、邹节明先生为桂林三金集团股份有限公司的法定代表人；
上述股东关联关系或一致行动的   2、邹节明先生与翁毓玲女士为夫妻关系，系一致行动人；
说明                           3、王许飞先生、谢元钢先生为桂林三金集团股份有限公司董事，王淑霖女士为桂林三
                               金集团股份有限公司监事。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                               桂林三金药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                           第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
   1、本期应收票据期末余额232,771,260.57元，较期初余额382,401,058.53元减少39.13%，主要系期初票据到期较多变现及
票据贴现所致；
   2、本期预付款项期末余额20,753,981.84元，较期初余额14,629,123.85元增长41.87%，主要系预付中药城工程建设款所致；
   3、本期其他流动资产期末余额152,784,712.13元，较期初余额109,984,642.77元增加38.91%，主要系购买银行理财产品增
加所致；
   4、本期长期股权投资期末余额47,293,270.29元，较期初余额12,093,270.29元增加291.07%，主要系对华能桂林燃气分布
式能源有限责任公司（合同）约定分期到位35,200,000.00元所致；
   5、本期应付账款期末余额55,825,299.15元，较期初余额117,159,115.32元减少52.35%，主要系应付广告费等营销费用减
少所致；
   6、本期应交税费期末余额50,531,378.04元，较期初余额36,169,230.43元增加39.71%，主要系本期应缴未缴税费增加所致；
   7、本期资产减值损失余额1,971,117.59元，较上年同期-1,749,488.17增加212.67%，主要系坏账准备增加所致；
   8、本期投资收益余额3,201,733.60元，较上年同期7,372,895.05元减少56.57%，主要系银行理财产品收益率下降所致；
   9、本期营业外收入余额8,234,248.34元，较上年同期3,030,695.14元增加171.70%，主要系政府补贴收入转入增多所致；
   10、本期收到其他与经营活动有关的现金16,066,450.75元，较上年同期25,711,656.50元减少37.51%，主要系政府补贴同
比减少所致；
   11、本期处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额295,329.15元，较上年同期59,000.00元增加400.56%，
主要系处置固定资产增加所致；
   12、本期收到其他与投资活动有关的现金2,731,200.00元，较上年同期6,489,994.05元减少57.92%，主要系取得银行理财
收益减少所致；
   13、本期取得子公司及其他营业单位支付的现金净额59,065,500.00元，主要系收购三金集团下属子公司桂林金可保健品
有限公司和桂林金可罐头食品有限公司所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
   2016年6月29日公司发布了《关于将原收购桂林金可罐头食品有限公司土地使用权及房屋建（构）筑物变更为收购其100%
股权暨关联交易的公告》和《关于收购桂林金可保健品有限公司100%股权暨关联交易的公告》，公司于2016年7月份开始将
桂林金可罐头食品有限公司和桂林金可保健品有限公司纳入合并报表范围，并于2016年8月办理完全部工商变更手续。
             重要事项概述                           披露日期                   临时报告披露网站查询索引
《关于将原收购桂林金可罐头食品有限
                                                                          详见 2016 年 6 月 29 日巨潮资讯网、中
公司土地使用权及房屋建（构）筑物变
                                     2016 年 06 月 29 日                  国证券报、上海证券报、证券日报、证
更为收购其 100%股权暨关联交易的公
                                                                          券时报
告》
                                                                          详见 2016 年 6 月 29 日巨潮资讯网、中
《关于收购桂林金可保健品有限公司
                                     2016 年 06 月 29 日                  国证券报、上海证券报、证券日报、证
100%股权暨关联交易的公告》
                                                                          券时报
                                                               桂林三金药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
             承诺事由                 承诺方     承诺类型     承诺内容          承诺时间   承诺期限    履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
                                                            承诺其直接
                                                            持有的金科
                                                            创投的股权，
                                                            及其直接持
                                                            有的三金集
                                                            团的股权，在
                                                            担任该等公
                                                            司董事/监事/
                                 邹节明;邹洵;               高级管理人     2007 年 08 月
首次公开发行或再融资时所作承诺                  股份限售                                              严格履行
                                 邹准                       员期间每年     08 日
                                                            转让的股份
                                                            不超过前述
                                                            股份的百分
                                                            之二十五，离
                                                            职后半年内
                                                            不转让所持
                                                            有的该等公
                                                            司股份。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行                 是
四、对 2016 年度经营业绩的预计
2016 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                   -10.00%         至                      20.00%
度
2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                       33,900      至                       45,200
间（万元）
2015 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                              37,667.28
                                                            桂林三金药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                         （1）本业绩预计未经过注册会计师预审计；
业绩变动的原因说明                       （2）截至本业绩预计数发布时，还未发现可能影响本次业绩预计内容准确
                                         性的重大不确定因素。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                        桂林三金药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：桂林三金药业股份有限公司
                                       2016 年 09 月 30 日
                                                                                                  单位：元
                 项目                       期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                            710,050,656.03                    731,718,503.79
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                            232,771,260.57                    382,401,058.53
    应收账款                                            105,679,342.86                       91,157,029.27
    预付款项                                             20,753,981.84                       14,629,123.85
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                           27,647,366.75                       24,130,846.11
    买入返售金融资产
    存货                                                176,890,833.37                    192,223,218.95
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        152,784,712.13                    109,984,642.77
流动资产合计                                           1,426,578,153.55                 1,546,244,423.27
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                      桂林三金药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产                     3,302,900.50                     3,302,900.50
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                       47,293,270.29                     12,093,270.29
    投资性房地产                         1,692,132.60                     2,001,082.71
    固定资产                          780,948,476.73                    770,693,287.08
    在建工程                          239,125,529.43                    259,064,785.18
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                          170,590,182.97                    176,983,873.06
    开发支出                           12,000,000.00                     12,000,000.00
    商誉                                 7,221,047.33                     7,221,047.33
    长期待摊费用                         3,397,541.92                     4,132,020.55
    递延所得税资产                       9,909,734.34                    12,089,309.07
    其他非流动资产
非流动资产合计                       1,275,480,816.11                 1,259,581,575.77
资产总计                             2,702,058,969.66                 2,805,825,999.04
流动负债：
    短期借款                           50,000,000.00                     50,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                           55,825,299.15                    117,159,115.32
    预收款项                           10,825,508.40                     13,472,893.38
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                         3,052,275.32                     3,433,816.67
    应交税费                           50,531,378.04                     36,169,230.43
                             桂林三金药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    应付利息                                                        48,724.04
    应付股利
    其他应付款                81,650,902.32                     92,853,685.43
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 251,885,363.23                    313,137,465.27
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                 102,059,675.30                    106,593,515.06
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计               102,059,675.30                    106,593,515.06
负债合计                     353,945,038.53                    419,730,980.33
所有者权益：
    股本                     590,200,000.00                    590,200,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                 690,252,069.64                    749,317,569.64
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
                                                               桂林三金药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                   325,497,046.54                    325,497,046.54
    一般风险准备
    未分配利润                                                 742,164,814.95                    721,080,402.53
归属于母公司所有者权益合计                                    2,348,113,931.13                 2,386,095,018.71
    少数股东权益
所有者权益合计                                                2,348,113,931.13                 2,386,095,018.71
负债和所有者权益总计                                          2,702,058,969.66                 2,805,825,999.04
法定代表人：邹节明                     主管会计工作负责人：谢元钢                        会计机构负责人：曹荔
2、母公司资产负债表
                                                                                                         单位：元
                   项目                            期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                                   668,395,262.74                    647,235,187.44
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                   228,032,947.99                    370,485,202.22
    应收账款                                                    94,467,551.55                       79,371,316.18
    预付款项                                                    17,829,697.39                       13,158,166.83
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                  56,251,891.12                       56,421,940.54
    存货                                                       141,780,730.70                    166,695,488.89
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                50,793,564.80                        4,104,025.39
流动资产合计                                                  1,257,551,646.29                 1,337,471,327.49
非流动资产：
    可供出售金融资产                                              3,302,900.50                       3,302,900.50
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                               282,949,531.36                    243,292,428.42
    投资性房地产                                                  6,884,672.87                       7,193,622.98
                                        桂林三金药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    固定资产                            716,013,881.98                    701,260,972.45
    在建工程                            188,228,087.49                    208,835,276.85
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                            144,379,312.20                    148,617,350.63
    开发支出                               7,000,000.00                     7,000,000.00
    商誉
    长期待摊费用                           2,224,892.13                     2,619,333.92
    递延所得税资产                         9,252,740.89                    11,440,926.85
    其他非流动资产
非流动资产合计                         1,360,236,019.42                 1,333,562,812.60
资产总计                               2,617,787,665.71                 2,671,034,140.09
流动负债：
    短期借款                             50,000,000.00                     50,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                             48,540,937.69                    108,785,077.34
    预收款项                               7,518,053.38                     7,850,779.60
    应付职工薪酬                           2,474,680.08                     2,861,181.81
    应交税费                             49,287,996.67                     29,928,106.04
    应付利息                                                                   48,72