江苏华昌化工股份有限公司
2013 年第三季度报告
2013 年 10 月
江苏华昌化工股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人朱郁健、主管会计工作负责人赵惠芬及会计机构负责人(会计主管人员)赵
惠芬声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减（%）
总资产（元） 4,776,952,176.31 4,075,900,184.58 17.20%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,819,959,613.32 1,341,796,942.40 35.64%
年初至报告期
本报告期比上年
本报告期 年初至报告期末 末比上年同期
同期增减（%）
增减（%）
营业收入（元） 1,181,641,599.10 20.19% 3,001,986,724.32 0.11%
归属于上市公司股东的净利润（元） -15,472,848.54 (增)42.13% -62,276,526.87 (减)291.74%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-19,286,545.79 (增)34.77% -68,703,110.95 (减)125.14%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 236,761,880.07 (增)299.12%
基本每股收益（元/股） -0.05 (增)50.00% -0.22 (减)266.67%
稀释每股收益（元/股） -0.05 (增)50.00% -0.22 (减)266.67%
加权平均净资产收益率（%） -0.92% 1.00% -4.27% -3.12%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 829,564.59
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
7,643,095.53
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 228,151.65
减：所得税影响额 2,244,419.67
少数股东权益影响额（税后） 29,808.02
合计 6,426,584.08 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，
以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性
损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 20,554
前 10 名股东持股情况
持股比例 持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股数量
（%） 件的股份数量 股份状态 数量
苏州华纳投资股份有限 境内非国有法
32.37% 107,864,231
公司 人
江苏华昌（集团）有限公
国有法人 15.23% 50,759,644 6,184,674 冻结 6,184,674
司
南京瑞茂投资管理合伙
其他 9.6% 32,000,000 32,000,000
企业（有限合伙）
张家港市金茂集体资产
国有法人 9% 30,000,000 30,000,000
经营管理中心
境内非国有法
安徽天大投资有限公司 2.94% 9,800,000 9,800,000
人
江苏省化肥工业公司 国有法人 1.1% 3,654,931 冻结 445,325
王日杰 境内自然人 0.55% 1,827,465
姜国忠 境内自然人 0.32% 1,075,009
张本珊 境内自然人 0.29% 981,560
颜斌 境内自然人 0.27% 910,000
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
苏州华纳投资股份有限公司 107,864,231 人民币普通股 107,864,231
江苏华昌（集团）有限公司 44,574,970 人民币普通股 44,574,970
江苏省化肥工业公司 3,654,931 人民币普通股 3,654,931
王日杰 1,827,465 人民币普通股 1,827,465
姜国忠 1,075,009 人民币普通股 1,075,009
张本珊 981,560 人民币普通股 981,560
颜斌 910,000 人民币普通股 910,000
华晔 772,501 人民币普通股 772,501
贾云琦 663,000 人民币普通股 663,000
杨爱玲 616,100 人民币普通股 616,100
江苏华昌（集团）有限公司董事长胡波先生为苏州华纳投资股份有限公司
上述股东关联关系或一致行动的说明 第一大股东、董事，占股权比例为 7.35%；报告期，上述两股东无一致行动协
议和安排。
上述前 10 名无限售条件股东中第 9 名股东参与融资融券，信用证券账户
参与融资融券业务股东情况说明（如有）
持有 663,000 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
1、应收票据。报告期末应收票据余额122,300,151.46元，与期初340,160,619.45元相比，减少217,860,467.99元，
下降64.05%。主要原因是，报告期承兑汇票背书结算使用量增加。
2、应收账款。报告期末应收账款净额214,614,991.38元，与期初141,920,976.01元相比，增加72,694,015.37元，
上升51.22%。主要原因是，报告期受行业经济形势影响，赊销额增加。
3、预付款项。报告期末预付款项余额468,847,076.8元，与期初201,755,906.78元相比，增加267,091,170.02元，
上升132.38%。主要原因是，报告期公司根据市场行情，对原料价格走势进行判断，主要对煤炭、复合肥原料采用预付
款采购，锁定原料价格。
4、可供出售金融资产、递延所得税负债、资本公积、其他综合收益。上述报表项目增加或发生的主要原因是，2012
年10月31日，公司以9.96元/股的价格认购东华能源非公开发行股票15,060,241股，共计150,000,000.36元。该股票的
锁定期为3年。2012年12月31日，该股票的价格为13.74元/股，公允价值增加56,927,710.98元，确认公允价值
206,927,711.34元。2013年4月17日，东华能源实施2012年度利润分配方案：以资本公积金向全体股东每10股转增10股，
公司股份数量增加至30,120,482股。2013年9月30日，该股票收盘价为11.38元/股，报告期公允价值增加135,843,373.82
元；确认可供出售金融资产增加135,843,373.82元，确认递延所得税负债增加33,960,843.46元，确认资本公积增加
101,882,530.36元，确认其他综合收益101,882,530.36元。
5、长期股权投资。报告期末长期股权投资余额331,995,943.29元，与期初223,554,668.06元相比，增加
108,441,275.23元，上升48.51%。主要原因是，经三届董事会第十七次会议、2011年度第三次临时股东大会审议批准，
公司与合作方江苏飞翔化工股份有限公司、 东华能源股份有限公司共同投资设立“张家港扬子江石化有限公司”，新
建120万吨/年丙烯投资项目。张家港扬子江石化有限公司注册资本：100,000万元，公司货币出资22,000万元，占注册
资本22%，分三期出资到位；2013年8月，公司按项目序时进度，完成第三期货币出资11,000万元，至此张家港扬子江石
化有限公司注册资本已全部到位。
6、在建工程。报告期末在建工程余额886,647,610.16元，与期初354,999,689.99元相比，增加531,647,920.17元，
上升149.76%。主要原因是，报告期公司在建项目全部进入施工阶段，投入增加所致。包括：年产15万吨浓硝酸项目、
原料结构调整项目、江苏华昌化工（涟水）有限公司新型肥料项目、年产25万吨多元醇项目。
7、应付票据、应付账款。报告期末应付票据余额420,000,000元，与期初187,560,000元相比，增加232,440,000元，
上升123.93%；应付账款余额282,779,328.19元，与期初183,964,980.26元相比，增加98,814,347.93元，上升53.71%。
主要原因是，报告期在建项目结算付款增加，以及公司根据市场行情结算、付款时间差异的影响。
8、预收款项。报告期末预收款项余额104,974,992.36元，与期初208,021,425.43元相比，减少103,046,433.07元，
下降49.54%。主要原因是，行业季节性影响，与往年变动趋势一致。
9、应付利息。报告期末应付利息余额19,440,830.38元，与期初6,582,473.33元相比，增加12,858,357.05元，上
升195.34%。主要原因是，短期融资券25,000万元，以及长期借款增加，预提的利息支出。
10、其他应付款。报告期末其他应付款余额31,328,759.37元，与期初22,857,922.47元相比，增加8,470,836.9元，
上升37.06%。主要原因是，在建项目招标履约保证金增加所致。
11、一年内到期的非流动负债。报告期末一年内到期的非流动负债余额30,000,000元，与期初15,000,000元相比，
增加15,000,000元，上升100%。主要原因是，公司将一年内到期的非流动负债，进行分类列报所致。
12、长期借款。报告期末长期借款余额70,000,000元，与期初相比，增加70,000,000元。主要原因是，报告期长期
借款增加所致。
13、实收资本、资本公积。2013年7月，公司完成非公开发行股票工作，发行数量：71,800,000股，发行价格：6.40
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元/股，募集资金总额：459,520,000元，募集资金净额：438,556,667.43元，确认实收资本增加71,800,000元，确认资
本公积溢价366,756,667.43元；2013年7月31日上述股份在深圳证券交易所上市。
14、投资收益。报告期投资收益发生额333,082.46元，与上年同期14,791,149.18元相比，减少14,458,066.72元，
下降97.75%。主要原因是，上年同期，公司根据国发[2010]10号《国务院关于坚决遏制部分城市房价过快上涨的通知》
的精神，转让参股联营公司江苏华昌东方置地有限公司10%的股权，实现投资收益13,275,200元。
15、所得税费用。报告期所得税费用发生额-25,107,411.34元，与上年同期-5,741,860.3元相比，减少19,365,551.04
元，下降337.27%。主要原因是，报告期经营业绩亏损，所得税费用递延所致。
16、经营活动产生的现金流量净额。报告期经营活动产生的现金流量净额发生额236,761,880.07元，与上年同期
-118,901,869.08元相比，增加355,663,749.15元，上升299.12%。主要原因是，经营性应付项目与经营性应收项目互抵
后增加，存货减少，以及汇票保证金存款等受限货币变化综合作用的结果。
17、投资活动产生的现金流量净额。报告期投资活动产生的现金流量净额发生额-638,681,430.97元，与上年同期
-62,748,335.55元相比，减少575,933,095.42元，下降917.85%。主要原因是，购建固定资产等支付的现金与上年同期
相比增加418,899,800.15元，公司对张家港扬子江石化有限公司第三期货币出资110,000,000元，以及上年收到原料结
构调整项目政府奖励35,280,000元等事项综合作用的结果。
18、筹资活动产生的现金流量净额。报告期筹资活动产生的现金流量净额发生额323,633,696.69元，与上年同期
363,349,430.44元相比，减少39,715,733.75元，下降10.93%。主要原因是2013年7月，公司完成非公开发行股票工作，
发行数量：71,800,000股，发行价格：6.40元/股，吸收投资收到现金438,556,667.43元，以及借款偿还及借入时间差
异性影响，报告期借款到期偿还额较上年同期增加。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
经公司四届董事会第七次会议、2013年第四次临时股东大会审议批准，公司对固定资产折旧年限进行会计估计变更，
经公司测算，因本次会计估计变更，2013 年度减少折旧额约 2,430 万元，净利润增加约 1,665 万元（自2013年9月1
日始计算，已考虑产成品库存的影响）。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
2013 年 7 月，公司完成非公开发行股票工作，发行数量：
71,800,000 股，发行价格：6.40 元/股，募集资金总额： 巨潮资讯网《非公开发行股票发行
2013 年 07 月 30 日
459,520,000 元，募集资金净额：438,556,667.43 元；并于 情况报告暨上市公告书》
2013 年 7 月 31 日在深圳证券交易所上市。
经公司四届董事会第七次会议、2013 年第四次临时股东 巨潮资讯网《关于会计估计变更的
2013 年 09 月 10 日
大会审议批准，公司对固定资产折旧年限进行会计估计变更。 公告》编号：2013-042
2013 年 9 月 10 日，公司收到中国国际经济贸易仲裁委员
会裁决书，为公司与盈德投资（上海）有限公司及其全资子 巨潮资讯网《关于重大仲裁事项的
2013 年 09 月 11 日
公司张家港盈迪特种气体有限公司协议、合同争议案；该重 裁决结果公告》编号：2013-045
大仲裁事项裁决结果对公司有利。
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三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺时 承诺期 履行
承诺事项 承诺方 承诺内容
间 限 情况
股改承诺
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
资产重组时所
作承诺
（1）、对于股份公司正在或已经进行生产开发的产品、经营的
业务以及研究的新产品、新技术，华纳投资承诺并保证现在和将来
不生产、不开发、不经营；亦不间接经营、参与投资与股份公司业
务、新产品、新技术有竞争或可能有竞争的企业、新产品、新技术，
也不进行从事与股份公司相同或相似的业务或者构成竞争威胁的
业务活动。（2）、承诺并保证不利用其股东的地位损害股份公司及
其中，
其股东的正当权益，并促使华纳投资全资拥有或拥有 50%以上或相
2011 年
对控股的下属子公司遵守上述承诺。（3）自发行人股票上市之日起
9 月 26
苏州华纳 三十六个月内，本公司不转让或者委托他人管理本公司已直接和间 2007 年
日限售
投资股份 接持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。（4）合计持 10 月 19 良好
期届满,
有限公司 有苏州华纳投资股份有限公司 58.29%股份的前 23 大股东，以及持 日
解除限
有华纳投资股份的发行人董事、监事和高级管理人员承诺：自华昌
售；其他
股份股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人
无期限
持有的华纳投资股份，不由华纳投资回购本人持有的华纳投资股
份；自华昌股份股票上市之日起满三十六个月后，在华昌股份任职
期间每年转让的华纳投资股份不超过本人所持有华纳投资股份总
数的百分之二十五；自华昌股份股票上市之日起满三十六个月后，
首次公开发行 若本人从公司离职，离职后半年内不转让本人所持有的华纳投资股
或再融资时所 份。
作承诺 （1）、对于股份公司正在或已经进行生产开发的产品、经营的
其中，
业务以及研究的新产品、新技术，本公司承诺并保证现在和将来不
2011 年
生产、不开发、不经营；也不进行从事与股份公司相同或相似的业
9 月 26
江苏华昌 务或者构成竞争威胁的业务活动。（2）、本公司承诺并保证不利用 2007 年
日限售
（集团）有 其股东的地位损害股份公司及其股东的正当权益，并促使本公司全 10 月 19 良好
期届满,
限公司 资拥有或本公司拥有 50%股权以上或相对控股的下属子公司遵守 日
解除限
上述承诺。（3）自发行人股票上市之日起三十六个月内，本公司不
售；其他
转让或者委托他人管理本公司已直接和间接持有的发行人股份，也
无期限
不由发行人收购该部分股份。
张家港市
认购的华昌化工向其非公开发行的 3,000 万股股份，为有限 2013 年
金茂集体
售条件流通股，自上市之日（2013 年 7 月 31 日）起 12 个月内不 07 月 30 一年 良好
资产经营
得上市交易转让。 日
管理中心
南京瑞茂
投资管理 认购的华昌化工向其非公开发行的 3,200 万股股份，为有限 2013 年
合伙企业 售条件流通股，自上市之日（2013 年 7 月 31 日）起 12 个月内不 07 月 30 一年 良好
（有限合 得上市交易转让。 日
伙）
其他对公司中
小股东所作承
诺
承诺是否及时
是
履行
未完成履行的
具体原因及下 无
一步计划
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四、对 2013 年度经营业绩的预计
2013 年度预计的经营业绩情况：与上年同期相比扭亏为盈
与上年同期相比扭亏为盈
2013 年度净利润与上年同期相比扭亏为盈（万
-1,000 至 1,000
元）
2012 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） -7,941.61
2013 年 1-3 季度由于受整体经济形势及行业周期性波动的影响，经
营业绩亏损。自 9 月份开始，纯碱等产品价格较大幅度回升，预计四季
度经营业绩将呈现较大幅度增长。上述预计是根据现有条件及情况进行
业绩变动的原因说明 测算，后续公司将一方面抓住市场有利时机，搞高盈利能力；另一方面
争取地方政府及园区对公司产业转型升级、节能减排等方面的财政支
持，力争全年实现扭亏为盈。本次预计存在一定不确定性因素，敬请投
资者关注风险。
五、证券投资情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算 股份来
证券品种 证券代码 证券简称
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%）值（元） 益（元） 科目 源
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
证券投资审批董事会公告披
-
露日期
证券投资审批股东会公告披
-
露日期
持有其他上市公司股权情况的说明
√ 适用 □ 不适用
2012年10月31日，公司以9.96元/股的价格认购东华能源非公开发行股票15,060,241股，共计150,000,000.36元。
该股票的锁定期为3年。2012年12月31日，该股票的价格为13.74元/股，公允价值增加56,927,710.98元，确认公允价值
206,927,711.34元。2013年4月17日，东华能源实施2012年度利润分配方案：以资本公积金向全体股东每10股转增10股，
公司股份数量增加至30,120,482股。2013年9月30日，该股票收盘价为11.38元/股，报告期公允价值增加135,843,373.82
元；确认可供出售金融资产增加135,843,373.82元，确认递延所得税负债增加33,960,843.46元，确认资本公积增加
101,882,530.36元，确认其他综合收益101,882,530.36元。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江苏华昌化工股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 358,574,327.97 321,665,294.68
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 122,300,151.46 340,160,619.45
应收账款 214,614,991.38 141,920,976.01
预付款项 468,847,076.80 201,755,906.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 7,311,165.70 4,925,067.97
买入返售金融资产
存货 348,675,334.17 454,583,554.98
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,520,323,047.48 1,465,011,419.87
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 342,771,085.16 206,927,711.34
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 331,995,943.29 223,554,668.06
投资性房地产
固定资产 1,505,237,995.18 1,659,666,892.72
在建工程 886,647,610.16 354,999,689.99
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 115,075,091.75 116,664,340.29
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 74,901,403.29 49,075,462.31
其他非流动资产
非流动资产合计 3,256,629,128.83 2,610,888,764.71
资产总计 4,776,952,176.31 4,075,900,184.58
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流动负债：
短期借款 1,575,000,000.00 1,707,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 420,000,000.00 187,560,000.00
应付账款 282,779,328.19 183,964,980.26
预收款项 104,974,992.36 208,021,425.43
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 27,250,220.98 32,647,466.47
应交税费 | 江苏华昌化工股份有限公司2013年第三季度报告全文 （下载公告） |
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| 公告日期:2013-10-26 |
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| 附件：公告原文 |
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