山东法因数控机械股份有限公司 2014 年年度报告全文
山东法因数控机械股份有限公司
2014 年年度报告
2015 年 02 月
山东法因数控机械股份有限公司 2014 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
张承瑞 独立董事 工作原因 李百兴
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2014 年 12 月 31 日的公
司总股本 189,150,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含
税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
公司负责人李胜军、主管会计工作负责人孟中良及会计机构负责人(会计主
管人员)赵广亮声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承
诺，请投资者注意投资风险。
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目录
2014 年度报告 ..................................................................................................................................... 1
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 8
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 10
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 29
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 39
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 39
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 40
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 46
第十节 内部控制 .............................................................................................................................. 50
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 52
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 107
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司 指 山东法因数控机械股份有限公司
《公司章程》 指 《山东法因数控机械股份有限公司章程》
报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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重大风险提示
本公司面临宏观经济调整、市场竞争加剧等风险，请广大投资者注意投资
风险。具体内容详见本报告“第四节 八 公司未来发展的展望 8、可能面临的风
险因素”。
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 法因数控 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 山东法因数控机械股份有限公司
公司的中文简称 法因数控
公司的外文名称（如有） SHANDONG FIN CNC MACHINE CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）FINCM
公司的法定代表人 李胜军
注册地址 山东省济南市天辰大街 389 号
注册地址的邮政编码 250101
办公地址 山东省济南市天辰大街 389 号
办公地址的邮政编码 250101
公司网址 www.fincm.com
电子信箱 fincm@fincm.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 孟中良 綦妍荔
联系地址 山东省济南市天辰大街 389 号 山东省济南市天辰大街 389 号
电话 0531 82685200 0531 82685200
传真 0531 82685201 0531 82685201
电子信箱 dshm＠fincm.com dshm＠fincm.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 深圳证券交易所 山东省济南市天辰大街 389 号董事会办公室
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四、注册变更情况
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
山东省工商行政管
首次注册 2002 年 08 月 19 日 3700002802146 370112742413648 74241364-8
理局
山东省工商行政管
报告期末注册 2012 年 05 月 29 日 370000228021465 370112742413648 74241364-8
理局
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
公司原控股股东、实际控制人为自然人股东李胜军、郭伯春、刘毅和管彤。2013
历次控股股东的变更情况（如有） 年 8 月 30 日，管彤退出公司控股股东、实际控制人，公司控股股东、实际控制人
变更为李胜军、郭伯春和刘毅。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层
签字会计师姓名 王贡勇、唐守东
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年
营业收入（元） 300,616,854.09 366,418,749.50 -17.96% 306,574,860.03
归属于上市公司股东的净利润
18,375,032.52 18,552,444.42 -0.96% 19,057,529.79
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
7,894,547.21 13,006,372.33 -39.30% 9,329,102.43
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
14,501,318.94 40,115,150.21 -63.85% 47,012,986.64
（元）
基本每股收益（元/股） 0.10 0.10 0.00% 0.10
稀释每股收益（元/股） 0.10 0.10 0.00% 0.10
加权平均净资产收益率 3.14% 3.21% -0.07% 3.37%
2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末
总资产（元） 767,509,384.19 811,855,542.36 -5.46% 826,599,323.13
归属于上市公司股东的净资产
590,658,198.32 581,740,665.80 1.53% 572,685,986.48
（元）
二、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
147,462.88 -10,620.49 -255.55
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 9,374,561.60 6,739,528.29 11,232,794.96
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 1,249,123.88
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,570,627.49 -204,117.11 213,103.17
减：所得税影响额 1,861,290.54 978,718.60 1,717,215.22
合计 10,480,485.31 5,546,072.09 9,728,427.36 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内公司实现营业收入30061.69万元，与2013年度相比下降6580.18万元，下降比例为17.96%。其中：实现产品销
售收入27910.53万元，与2013年相比下降6844.57万元，下降19.69%。受产品结构优化等因素影响，公司产品整体毛利率有
所上升。实现配件及维修（含产品大修）收入1631.28万元，与2013年相比基本持平。对外承揽机加工业务收入449.06万元，
与2013年度实现的199万元相比增长126%，对外承揽机加工业务已经逐步走入正轨。产品销售收入下降的主要影响因素是铁
塔产品市场经过国内2013年度的短暂兴旺后，重回到2012年度的低迷状态。国内的钢结构市场也出现了小幅的波动，销售收
入略有下降。板材类产品、汽车装备及专机产品销售规模略有增长。从国内和国际市场情况来看，国内市场需求不振，国际
市场基本保持稳定。在市场需求不旺的情况下，配件销售和产品大修（维修）业务基本保持稳定，对外承揽机加工业务的逐
步开展有利于提高公司机加工设备利用水平。
2014年公司事业部机制正式运行，事业部机制的建立使事业部内部的运作效率得以快速提升，从销售获得意向客户、技
术人员出方案进行洽谈、合同签订、设计出图、采购、装配、到发货等环节的沟通得以顺畅进行。事业部运行初期，事业部
按照销售市场重新布局调整的过程在一定程度上对销售规模的增长、客户满意度的提升产生影响。随着事业部运行机制的逐
步完善，事业部负责人的掌控能力逐步提高，公司事业部运行效率和质量会有大幅度的提高。
公司组织架构调整后，销售人员面临根据新的分工熟悉市场、熟悉客户的过程，2014年度的销售费用与销售规模相比相
对水平略有上升。由于办公区域和生产安排调整，发生办公场地装修费用和搬家费用，导致公司发生的管理费用略有上升。
在满足公司日常生产经营需要的前提下，公司理财收入有大幅增长，2014年实现利息收入和投资收益金额为488.76万元，比
去年同期增长36%。在2013年度对历史欠款和长期库存进行清理的基础上，公司在事业部考核方案中制定了清欠奖励政策和
库存消化奖励政策，取得了积极的成效。在外部经济环境偏紧的情况下，公司年末客户欠款账面金额与年初相比下降294.57
万元，2年以上客户欠款账面金额从2,016.13万元下降到1,764.52万元。库存总额和库存结构进一步优化，年末与年初相比库
存总额下降2141.73万元，成品库存年末与年初相比下降1209.89万元。由于客户欠款结构、库存结构趋于合理，客户欠款和
库存占用资金总额下降，公司流动资产质量逐步提升。2014年公司实现软件退税收入220.27万元，与2013年相比增长77.24
万元，软件退税收入在公司盈利中所占比重上升。公司2014年实现净利润1837.50万元，比2013年基本持平略有下降。
综合来看，在整体市场环境不乐观、公司组织架构调整的大背景下，公司对市场的掌控能力得以巩固，公司为适应外部
环境变化进行自我调整的能力有所增强。
公司在2014年10月22日发布了重大资产重组停牌的公告，在2015年1月20日发布了延期复牌的公告，目前公司资产重组
工作正在按照证监会的相关规则进行推进。
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二、主营业务分析
1、概述
实现产品销售收入27910.53万元，与2013年相比下降6844.57万元，下降19.69%。从产品类别来看，铁塔产品销售收入
规模在经历了2013年度的短暂复苏后又归于平淡是主要原因。2014年虽然国家电网建设投资总额波动不大，但年度整体任务
平稳，没有形成下游客户短时间内快速扩张产能的局面，导致公司铁塔产品销售规模下降。钢结构产品销售规模略有下降，
板材产品和汽车装备及专机产品销售规模略有上升。从市场来看，国内市场需求下降是导致公司收入下降的主要原因，国际
市场销售规模基本保持稳定。
公司产品整体的毛利率水平受多重因素影响有所上升，2014年度产品整体毛利率为31.54%，2013年度的产品整体毛利
率为28.62%，上升2.92个百分点。从产品类别来看，受高毛利率产品销售占比下降、印度市场竞争激烈影响，2014年铁塔产
品毛利率为24.41%，与2013年相比下降3.14个百分点，已经连续两年有较大幅度的下降。钢结构产品在价格基本稳定，产品
成本优化、产品结构优化成果逐步显现的情况下，产品毛利率水平持续上升。钢结构产品2014年实现毛利率40.87%，与2013
年相比提高8.49个百分点。板材产品、汽车装备产品、其他专用机械产品由于规格型号多，主要是由于产品结构变化导致毛
利率波动。
2014年度发生销售费用3880.39万元，与2013年相比下降253万元，下降幅度为6.13%。销售费用下降幅度与销售收入规
模下降幅度相比较小的原因如下：销售人员调整到事业部之后，事业部根据市场规划对销售人员进行重新安排，大部分销售
人员既存在需要熟悉新市场、新客户的过程，也有与原来的销售人员交接客户的过程，造成销售费用出现一定幅度的增长。
组织架构调整之后，也有事业部销售负责人的管控能力逐步到位的过程。
2014年发生管理费用4535.09万元，与2013年相比增长256.50万元。其中研发支出增长182.40万元，由于组织架构调整，
原在制造费用核算的工艺部人工成本、采购中心人工成本转为在管理费用中核算增长171.87万元，公司办公场地从高新厂区
转移到孙村厂区、生产场地从高新厂区、腊山厂区、孙村厂区集中到高新厂区、孙村厂区发生搬迁费用83.70万元，在管理
成本控制方面节约181.4万元。
2014年通过日常经营活动实现的经营净现金流为1450.08万元，与2013年相比下降约2561万元。经营活动净现金流下降
主要原因是公司办理的银行承兑汇票在2014年集中兑付和占用供应商资金减少所致，两项因素导致公司经营活动现金支出增
长3280.6万元。公司在应收账款、库存方面占用的资金减少2436.30万元，通过日常经营活动流入的现金与收入规模匹配，流
动资产质量有所上升。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
公司秉承―重点突出主业、适时纵向延伸、适度横向拓展、创新合作并举、建设人才队伍‖的发展战略，在2014年度开发
全新产品和改型产品20多种，其中五种新产品在2014年度已经实现了销售业绩。在技术研发和产品优化上，在技术基础管理
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方面，发布技术管理规范11项，完成产品整顿47项。
虽然销售收入规模未达到年度预期水平，但公司2014年度的利润目标基本实现，没有出现重大偏差。
注：公司应当回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展，并对未达到计划目标的情况进行解释。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
2、收入
说明
公司铁塔产品实现销售收入8480.10万元，与2012年度的8145万元基本持平，与2013年出现的短暂需求高峰相比下降
4723.3万元。铁塔产品整体毛利率水平受印度市场竞争激烈、高毛利率产品比重下降影响，毛利率下降幅度较大。钢结构产
品2014年实现销售收入10749.41万元，与2013年相比下降1423.43万元。铁塔产品和钢结构产品收入的下降主要是由于市场需
求减少导致，公司在销售管理上也存在一定的提升空间。
板材产品实现销售收入6442.75万元，与2013年相比增长约60%。汽车装备及专机产品实现收入2238.27万元，与2013年
相比下降约58%。板材产品、汽车装备、专机产品的下游客户分散，需求变动既与整体经济环境相关，又存在一定的偶然性。
从收入的区域构成来看，公司2014年国内实现产品销售收入22629.52万元，比2013年下降23.85%。国际实现产品销售收入
5281.00万元，与2013年相比略有增长。
2014年各类产品总体毛利率为31.54%，与2013年相比上升2.92个百分点，从各类产品的不同情况来看，公司产品整体毛
利率的良性变化主要是钢结构产品毛利率的变动引起。
其他业务收入实现情况：实现配件及维修（含产品大修）收入1631.28万元，在配件销售方面与客户形成了稳定的购销
关系，产品大修（维修）信誉得到市场认同，为扩大业务规模奠定了基础。对外承揽机加工业务收入449.06万元，与2013年
度实现的199万元相比增长126%，对外承揽机加工业务已经逐步走入正轨。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减
销售量（按照产品成本计算）万元 19,106.83 24,807.24 -22.98%
金属加工 机械制
生产量 万元 17,896.94 21,841.64 -18.06%
造
库存量 万元 4,158.37 5,368.26 -22.54%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 34,068,774.02
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 11.33%
公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 CITIC HIC GNDARA CENSA, S.A.U（西班牙） 8,678,873.17 2.89%
2 双盾环境科技有限公司 7,017,094.02 2.33%
3 SKIPPER LIMITED(印度） 6,803,232.47 2.26%
4 成都西南建中机电设备有限公司 5,829,059.83 1.94%
5 青岛东方铁塔股份有限公司 5,740,514.53 1.91%
合计 -- 34,068,774.02 11.33%
3、成本
行业分类
单位：元
2014 年 2013 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
金属加工机械制 原材料 157,859,165.06 84.79% 210,800,753.97 84.38% 0.41%
造 人工成本 12,932,301.69 5.57% 15,015,288.39 5.83% -0.26%
制造费用 20,276,863.08 9.64% 22,256,371.42 9.79% -0.15%
产品分类
单位：元
2014 年 2013 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
原材料 54,352,222.24 84.79% 80,733,229.87 84.38% 0.41%
铁塔钢结构数控
人工成本 3,571,457.68 5.57% 5,565,229.22 5.83% -0.26%
成套加工设备
制造费用 6,178,136.92 9.64% 9,362,134.23 9.79% -0.15%
原材料 52,836,046.41 83.13% 70,733,093.33 85.94% -2.81%
建筑钢结构数控
人工成本 4,200,893.15 6.61% 4,809,078.69 5.84% 0.77%
成套加工设备
制造费用 6,521,609.34 10.26% 6,769,762.95 8.22% 2.04%
大型板材数控成 原材料 38,316,322.79 80.66% 23,736,390.15 87.93% -7.27%
套加工设备及镗 人工成本 3,551,187.08 7.48% 1,418,211.95 5.25% 2.23%
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铣产品 制造费用 5,633,173.75 11.86% 1,842,437.43 6.82% 5.04%
原材料 12,354,573.62 77.67% 35,598,040.62 82.59% -4.92%
汽车数控成套加
人工成本 1,608,763.78 10.11% 3,222,768.53 7.48% 2.63%
工装备及专机
制造费用 1,943,943.07 12.22% 4,282,036.81 9.93% 2.29%
说明
无
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 25,544,778.00
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 17.02%
公司前 5 名供应商资料
√ 适用 □ 不适用
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 济南金成广源经贸有限公司 5,895,523.78 3.93%
2 上海会通自动化科技发展有限公司 5,850,179.55 3.90%
3 济南佳禾伟业机械有限公司 5,377,390.50 3.58%
4 山东大方自动化技术有限公司 4,456,704.01 2.97%
5 泊头市东建铸造有限责任公司 3,964,980.16 2.64%
合计 -- 25,544,778.00 17.02%
4、费用
项目 2014年 2013年度 增加金额 增加比例
销售费用 38,803,892.23 41,330,345.29 -2,526,453.06 -6.11%
管理费用 45,350,949.64 42,785,930.19 2,565,019.45 6.00%
财务费用（含短期理财投资收益） -4,199,543.79 -2,879,415.46 -1,320,128.33 45.85%
资产减值损失 4,068,812.71 7,651,232.40 -3,582,419.69 -46.82%
合计 84,024,110.79 88,888,092.42 -4,863,981.63 -5.47%
注：财务费用（含短期投资理财收益）变化原因：根据公司董事会决议，在满足日常经营需要的前提下，公司开展低风险短
期理财活动，公司获取的定期存款利息、短期理财收益与去年同期相比有大幅增长。全年实现利息收入和理财收益488.76万
元，与去年同期相比增加128.76万元。
资产损失变动原因：2013年公司集中清理应收账款导致提取的坏账准备金额大幅增加，随着清理工作逐步转入正常状态，公
司坏账准备提取的额度逐渐趋向正常的水平。公司2014年提取坏账准备金231.59万元，与2013年度相比减少225.13万元。存
货减值准备随着公司整体库存规模下降，库存结构优化，提取存货跌价准备的金额也出现下降。2014年提取存货跌价准备金
170.25万元，2013年提取308.40万元，减少138.15万元。
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5、研发支出
项目 2014年度 2013年度 增减比例
研发支出金额 20,836,323.57 19,012,306.86 0.07%
占期末净资产比例 3.53% 3.27% 0.26%
占当期营业收入比例
