美邦服饰：2016年第三季度报告全文

上海美特斯邦威服饰股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
上海美特斯邦威服饰股份有限公司
     2016 年第三季度报告
          2016 年 10 月
                                  上海美特斯邦威服饰股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人周成建、主管会计工作负责人涂珂及会计机构负责人(会计主管
人员)曾焕滨声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                              上海美特斯邦威服饰股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                        本报告期末                         上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                  6,722,484,454.00                6,954,969,174.00                        -3.34%
归属于上市公司股东的净资产
                                              2,950,153,766.00                3,104,194,291.00                        -4.96%
（元）
                                                         本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                     本报告期                                        年初至报告期末
                                                                 增减                                         年同期增减
营业收入（元）                       1,636,046,275.00                    5.48%         4,710,519,499.00                8.83%
归属于上市公司股东的净利润
                                       -93,849,716.00                   -14.80%         -154,040,525.00               12.73%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       -95,449,433.00                    -7.63%         -164,745,473.00               14.30%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                         --                       --                      24,220,629.00              -47.69%
（元）
基本每股收益（元/股）                            -0.04                  -33.33%                   -0.06               14.29%
稀释每股收益（元/股）                            -0.04                  -33.33%                   -0.06               14.29%
加权平均净资产收益率                            -3.13%                  -30.42%                  -5.09%               -0.99%
                                                                                                                     单位：元
                         项目                                    年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                        -1,751,403.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                              16,335,335.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                               289,677.00
减：所得税影响额                                                                  4,168,661.00
合计                                                                          10,704,948.00                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                         上海美特斯邦威服饰股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
                                                         报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                          87,444
                                                         股股东总数（如有）
                                             前 10 名股东持股情况
                                                                  持有有限售条件          质押或冻结情况
     股东名称       股东性质      持股比例        持股数量
                                                                    的股份数量        股份状态        数量
上海华服投资有
                 境内非国有法人        50.38%     1,272,486,359                  0 质押              616,687,000
限公司
胡佳佳           境内自然人             8.91%       225,000,000                  0 质押              198,000,000
中央汇金资产管
                 国有法人               4.83%       121,944,000
理有限责任公司
工银瑞信基金－
农业银行－工银
                 境内非国有法人         1.44%        36,388,000
瑞信中证金融资
产管理计划
南方基金－农业
银行－南方中证
                 境内非国有法人         1.44%        36,388,000
金融资产管理计
划
中欧基金－农业
银行－中欧中证
                 境内非国有法人         1.44%        36,388,000
金融资产管理计
划
博时基金－农业
银行－博时中证
                 境内非国有法人         1.44%        36,388,000
金融资产管理计
划
大成基金－农业
银行－大成中证
                 境内非国有法人         1.44%        36,388,000
金融资产管理计
划
嘉实基金－农业
银行－嘉实中证
                 境内非国有法人         1.44%        36,388,000
金融资产管理计
划
广发基金－农业 境内非国有法人           1.44%        36,388,000
                                                       上海美特斯邦威服饰股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
银行－广发中证
金融资产管理计
划
                                       前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                          股份种类
              股东名称                     持有无限售条件股份数量
                                                                                  股份种类           数量
上海华服投资有限公司                                              1,272,486,359 人民币普通股     1,272,486,359
胡佳佳                                                              225,000,000 人民币普通股         225,000,000
中央汇金资产管理有限责任公司                                        121,944,000 人民币普通股         121,944,000
工银瑞信基金－农业银行－工银
                                                                     36,388,000 人民币普通股          36,388,000
瑞信中证金融资产管理计划
南方基金－农业银行－南方中证
                                                                     36,388,000 人民币普通股          36,388,000
金融资产管理计划
中欧基金－农业银行－中欧中证
                                                                     36,388,000 人民币普通股          36,388,000
金融资产管理计划
博时基金－农业银行－博时中证
                                                                     36,388,000 人民币普通股          36,388,000
金融资产管理计划
大成基金－农业银行－大成中证
                                                                     36,388,000 人民币普通股          36,388,000
金融资产管理计划
嘉实基金－农业银行－嘉实中证
                                                                     36,388,000 人民币普通股          36,388,000
金融资产管理计划
广发基金－农业银行－广发中证
                                                                     36,388,000 人民币普通股          36,388,000
金融资产管理计划
上述股东关联关系或一致行动的   本公司控股股东上海华服投资有限公司的实际控制人周成建先生与本公司股东胡佳佳
说明                           女士系父女关系。
前 10 名普通股股东参与融资融券 报告期末，控股股东上海华服投资有限公司持有本公司股份数为 1,272,486,359 股，其
业务情况说明（如有）           中通过信用证券账户持股数量为 270,000,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                              上海美特斯邦威服饰股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                  第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
(一)资产负债表项目
 1. 货币资金余额较期初下降57%，主要是由于本报告期偿付了到期的银行借款及短期债券所致。
 2. 应收票据余额较期初下降69%，主要是由于期初对加盟商的应收票据在本报告期到期兑付所致。
 3. 应收账款余额较期初增长95%，主要是由于进入秋冬季节配发高峰，公司对信用良好的加盟商予以信
     用赊销所致。
 4. 预付账款余额较期初增长37%，主要是由于在本报告期预付的采购货款、店铺租金较期初增加所致。
 5. 其他流动资产余额较期初增长40%，主要是三季度末增值税进项税留抵金额较期初增加所致。
 6. 在建工程余额较期初增加235%，主要是由于本报告期内增加了总部办公园区改造支出所致。
 7. 长期待摊费用较期初增加64%，主要是本报告期内预付一年以上租金增加所致。
 8. 应付票据余额较期初下降100%，主要是由于本报告期内公司支付了到期的承兑汇票所致。
 9. 应付短期债券余额较期初下降100%，主要是由于本报期内偿还了已到期的短期债券所致。
 10. 应付账款余额较期初增长121%，主要是由于期末冬装新品入库渐入高峰期，尚未支付的货款较期初相
     应增加。
 11. 预收账款余额较期初下降32%，主要是由于加盟商预付货款减少所致。
 12. 应付职工薪酬余额较期初下降45%，主要是由于本报告期内支付了上年度职工年终奖金所致。
 13. 未分配利润较期初下降195%，主要是由于本期公司亏损所致。
(二)利润表项目
 1. 资产减值损失较去年同期增加52%，主要是由于本报告期计提的存货跌价准备较去年同期增加所致。
 2. 投资收益较去年同期增加936%，主要是由于本报告期确认的公司联营企业上海华瑞银行按权益法计算
    的投资收益较去年同期增加所致。
 3. 所得税费用较去年期下降61%， 主要是由于本报告期因弥补以前年度亏损而减少所得税费用确认所
    致。
(三)现金流量表项目
 1. 经营活动产生的现金流量净额较上年度下降48%，主要是由于本报告期较去年同期因采购规模适当增
    加，支付的生产采购资金相应增加所致。
 2. 投资活动产生的现金流量净额较上年度下降99%，主要是由于本报告期支付购房款项所致。
 3. 筹资活动产生的现金流量净额较上年度下降359%，主要由于本报告期偿还债务（含银行借款及短期债
    券）支付的现金较去年同期增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
                                                            上海美特斯邦威服饰股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
2016年9月2日、5日、6日，公司进行了公司债券“13美邦01”的回售登记，根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提
供的债券回售申报数据，“13美邦01”的回售数量为5,466,778张，回售金额为人民币586,038,601.60元（包含利息），剩余托
管量为2,533,222张。2016年10月25日，公司已完成公司债的回售及债券付息事宜。
2016年10月10日，公司对外披露了《关于筹划出售资产的提示性公告》，公司拟出售全资子公司华邦科创100%的股权。如
项目进展顺利完成，预计将对2016年全年业绩构成正面影响。
             重要事项概述                            披露日期                         临时报告披露网站查询索引
公司关于筹划出售全资子公司华邦科创
                                      2016 年 10 月 10 日                       www.cninfo.com.cn
100%股权的相关事项
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
            承诺事由                 承诺方      承诺类型       承诺内容        承诺时间       承诺期限    履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
                                                              公司控股股
                                                              东华服投资、
                                                              股东胡佳佳
                                                              及实际控制
                                                              人周成建于
                                                              2007 年 11 月
                                                              8 日分别签署
                                                              《避免同业
                                                              竞争承诺
                                                              函》，承诺其
                                                              自身、以及其                                截止到本报
                                 华服投资、周 同业竞争承      参与投资的      2007 年 11 月               告期末，该承
首次公开发行或再融资时所作承诺                                                                无限期
                                 成建、胡佳佳 诺              企业截至承      08 日                       诺事项仍在
                                                              诺函签署日                                  严格履行中。
                                                              没有以任何
                                                              形式从事与
                                                              本公司及本
                                                              公司的控股
                                                              企业的主营
                                                              业务构成或
                                                              可能构成直
                                                              接或间接竞
                                                              争关系的业
                                                              务或活动；未
                                                        上海美特斯邦威服饰股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                                           来也不以任
                                                           何形式直接
                                                           或间接从事
                                                           任何与本公
                                                           司或本公司
                                                           的控股企业
                                                           主营业务构
                                                           成或可能构
                                                           成直接或间
                                                           接竞争关系
                                                           的业务或活
                                                           动，或于该等
                                                           业务中持有
                                                           权益或利益。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行                 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
四、对 2016 年度经营业绩的预计
2016 年度预计的经营业绩情况：与上年同期相比扭亏为盈
与上年同期相比扭亏为盈
2016 年度净利润与上年同期相比扭亏为盈（万
                                                                          0   至                        5,000
元）
2015 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                         -43,192.15
                                            公司积极回归主体业务发展 ，主营业务收入扭转下滑趋势，预计较去年有
业绩变动的原因说明                          所增长；公司拟出售部分非主营业务资产，预计将对全年业绩构成有利影
                                            响。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
                                                      上海美特斯邦威服饰股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                       上海美特斯邦威服饰股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                           第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：上海美特斯邦威服饰股份有限公司
                                             2016 年 09 月 30 日
                                                                                                       单位：元
                 项目                             期末余额                             期初余额
流动资产：
    货币资金                                                  515,965,527.00                 1,194,066,765.00
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                   98,680,000.00                   320,725,000.00
    应收账款                                                  483,429,771.00                   248,056,889.00
    预付款项                                                  303,349,173.00                   221,367,184.00
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                146,531,152.00                   118,029,745.00
    买入返售金融资产
    存货                                                     2,063,477,630.00                1,874,766,301.00
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                               73,189,716.00                      52,297,413.00
流动资产合计                                                 3,684,622,969.00                4,029,309,297.00
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                     上海美特斯邦威服饰股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款                             123,738,455.00                    109,672,840.00
    长期股权投资                           462,900,753.00                    449,359,713.00
    投资性房地产                           125,226,718.00                    128,014,093.00
    固定资产                              1,837,301,078.00                 1,808,018,883.00
    在建工程                                  8,382,889.00                     2,502,316.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                               141,618,437.00                    154,357,644.00
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                           195,285,295.00                    118,860,629.00
    递延所得税资产                         135,572,136.00                    147,038,035.00
    其他非流动资产                            7,835,724.00                     7,835,724.00
非流动资产合计                            3,037,861,485.00                 2,925,659,877.00
资产总计                                  6,722,484,454.00                 6,954,969,174.00
流动负债：
    短期借款                              1,263,680,000.00                 1,275,725,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                                                  35,655,331.00
    应付账款                              1,068,325,258.00                   482,456,530.00
    预收款项                                36,453,764.00                     53,668,408.00
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                            83,857,303.00                    151,789,253.00
    应交税费                               121,429,162.00                    112,529,069.00
                             上海美特斯邦威服饰股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    应付利息
    应付股利                          1,596,000.00                     1,596,000.00
    其他应付款                     297,002,844.00                    276,198,662.00
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                                                     605,643,334.00
流动负债合计                      2,872,344,331.00                 2,995,261,587.00
非流动负债：
    长期借款
    应付债券                       851,140,357.00                    806,667,296.00
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债                  48,846,000.00                     48,846,000.00
非流动负债合计                     899,986,357.00                    855,513,296.00
负债合计                          3,772,330,688.00                 3,850,774,883.00
所有者权益：
    股本                          2,526,000,000.00                 2,526,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                       209,179,545.00                    209,179,545.00
    减：库存股                      62,802,000.00                     62,802,000.00
    其他综合收益
    专项储备
                                                      上海美特斯邦威服饰股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                   548,531,753.00                 523,531,753.00
    一般风险准备
    未分配利润                                                -270,755,532.00                    -91,715,007.00
归属于母公司所有者权益合计                                    2,950,153,766.00              3,104,194,291.00
    少数股东权益
所有者权益合计                                                2,950,153,766.00              3,104,194,291.00
负债和所有者权益总计                                          6,722,484,454.00              6,954,969,174.00
法定代表人：周成建                     主管会计工作负责人：涂珂                     会计机构负责人：曾焕滨
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                   项目                            期末余额                           期初余额
流动资产：
    货币资金                                                   351,176,409.00                 663,888,863.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                   348,680,000.00                 420,725,000.00
    应收账款                                                  2,772,160,448.00              2,740,226,129.00
    预付款项                                                    72,994,630.00                    72,149,213.00
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                 424,970,097.00                 369,698,713.00
    存货                                                      1,313,729,656.00              1,155,918,354.00
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                    84,558.00                    43,678,850.00
流动资产合计                                                  5,283,795,798.00              5,466,285,122.00
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款                                                    8,958,689.00                    6,996,365.00
    长期股权投资                                               856,634,779.00                 845,743,739.00
    投资性房地产                                              1,211,522,360.00              1,164,824,053.00
                                       上海美特斯邦威服饰股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    固定资产                                 338,468,152.00                    346,619,808.00
    在建工程                                    8,308,661.00                     2,207,611.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                 300,763,424.00                    359,297,913.00
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                              54,792,788.00                      7,475,842.00
    递延所得税资产
    其他非流动资产                              7,835,724.00                     7,835,724.00
非流动资产合计                              2,787,284,577.00                 2,741,001,055.00
资产总计                                    8,071,080,375.00