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陕天然气:关于单项计提资产减值准备的公告 下载公告
公告日期:2019-02-28

证券代码:002267 证券简称:陕天然气 公告编号:2019-003

陕西省天然气股份有限公司关于单项计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

陕西省天然气股份有限公司(以下简称“公司”)于2019年2月26日分别召开第四届董事会第二十一次会议、第四届监事会第十九次会议审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》《关于全资子公司对单项应收账款计提大额坏账准备的议案》。现将具体情况公告如下:

一、本次单项计提资产减值准备情况概述

根据《企业会计准则》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》《公司章程》和公司会计政策等相关规定,为确保真实、准确的反映公司2018年度财务状况和经营成果,公司对2018年末合并报表范围内存在减值迹象的资产进行减值测试后,单项计提资产减值准备合计5,019.98万元,具体情况如下:

项目本次计提金额(单位:万元)计提资产减值准备的说明
一、坏账准备2,974.72按照单项认定法计提资产减值准备
其中:应收账款2,974.72
二、存货跌价准备871.39按照账面净值高于其可变现净 值的差额计提资产减值准备
其中:生产物资871.39
三、在建工程减值准备1,173.87按照账面净值高于其可变现净
值的差额计提资产减值准备
其中:工程物资1,173.87
合 计5,019.98

二、本次单项计提资产减值准备的具体说明

(一)计提坏账准备截至2018年12月末,公司某下游客户欠我公司全资子公司陕西城市燃气产业发展有限公司气款3,915.65万元,虽经公司多次催收气款,该客户仍未履行付款义务。公司对该项应收账款可回收性进行了分析评估,认为该项金额重大的应收账款存在减值损失迹象,按照谨慎性原则,本次单项计提该项应收账款坏账准备2,974.72万元,计提后该项应收账款坏账准备余额为3,524.08万元。

(二)计提存货跌价准备

截至2018年12月末,公司对存在减值迹象的生产物资进行减值测试。根据市场询价结果,存在减值迹象生产物资账面原值2,639.06万元,可变现净值为1,630.06万元,以前年度已计提减值137.61万元,本次计提存货跌价准备871.39万元。

(三)计提在建工程减值准备

截至2018年12月末,公司对存在减值迹象的工程物资进行减值测试。根据市场询价结果,存在减值迹象工程物资账面原值2,633.99万元,可变现净值为1,178.88万元,以前年度已计提减值281.24万元,本次计提在建工程减值准备1,173.87万元。

三、本次计提资产减值准备对公司的影响

2018年末,经对存在减值迹象的资产进行减值评估测试,公司本次单项计提资产减值准备5,019.98万元,将减少公司2018年度所有者权益

5,019.98万元,减少公司净利润约为5,000万元,以上为公司初步核算数据,最终数据以会计师事务所年度审计确认数据为准。公司将通过各种途径,积极追索上述应收账款,维护上市公司和股东利益。

四、董事会审计委员会关于计提资产减值准备的合理性说明

公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定,依据充分,有利于更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,同意本次计提资产减值准备。

五、独立董事意见

公司本次对存在减值迹象的应收账款、生产物资和工程物资单项计提资产减值准备,符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定,能够更加真实、客观、公允地反映公司的资产状况和经营成果,不存在损害公司和全体股东、特别是中小股东利益的情形。本次计提资产减值准备的表决程序合法有效,符合《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有关规定。同意本次计提资产减值准备事项。

六、监事会意见

经审核,监事会认为:公司按照《企业会计准则》和公司会计政策等的规定对存在减值迹象的应收账款、生产物资和工程物资计提资产减值准备,符合公司实际情况,能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次计提资产减值准备事项的决策程序符合相关法律法规和《公司章程》等规定,不存在损害公司和中小股东权益的情形。同意本次计提资产减值准备。

七、备查文件

1.公司第四届董事会第二十一次会议决议;2.公司第四届监事会第十九次会议决议;3.独立董事关于第四届董事会第二十一次会议相关事项的事前认可和 独立意见;

4.公司第四届董事会审计委员会2019年第一次会议决议。特此公告。

陕西省天然气股份有限公司

董 事 会

2019年2月26日


  附件:公告原文
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