证券代码：002264 证券简称：新 华 都 公告编号：2023-089
新华都科技股份有限公司2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因会计政策变更
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 上年同期 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | 调整后 | |||
| 营业收入（元） | 656,314,813.55 | 461,421,261.09 | 461,421,261.09 | 42.24% | 1,965,841,747.89 | 2,254,794,193.62 | 2,254,794,193.62 | -12.82% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 60,724,823.65 | 36,771,992.34 | 36,689,028.28 | 65.51% | 159,213,002.39 | 256,486,063.78 | 256,515,079.28 | -37.93% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 60,680,764.69 | 36,692,461.96 | 36,692,461.96 | 65.38% | 159,220,216.20 | 118,755,771.75 | 118,755,771.75 | 34.07% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | — | — | — | — | 146,479,365.06 | -245,811,635.08 | -245,811,635.08 | 159.59% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.09 | 0.05 | 0.05 | 80.00% | 0.22 | 0.38 | 0.38 | -42.11% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.09 | 0.05 | 0.05 | 80.00% | 0.22 | 0.38 | 0.38 | -42.11% |
| 加权平均净资产收益率 | 3.82% | 2.68% | 2.68% | 1.14% | 10.26% | 21.11% | 21.12% | -10.86% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||||||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||||||
| 总资产（元） | 2,664,360,184.42 | 2,674,162,323.38 | 2,674,162,323.38 | -0.37% | ||||
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 1,582,234,696.96 | 1,456,897,264.06 | 1,456,577,956.69 | 8.63% | ||||
公司作为一家以数据研究为基础的效果营销及产品运营公司，主营互联网营销业务。2023年前三季度，公司实现营业收入19.66亿元，同比下降12.82%（剔除已剥离的零售业务影响，互联网营销业务实现营业收入同比增长36.20%）；实现归属于上市公司股东的净利润1.59亿元，同比下降37.93%(剔除已剥离的零售业务影响，公司实现归母净利润同比增长33.98%)。
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况会计政策变更的原因2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），其中解释了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的问题，自2023年1月1日起施行，并允许企业自发布年度提前执行。公司按照《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定进行处理。对于公司在首次执行的财务报表列报最早期间的期初，对该交易因使用权资产和租赁负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，根据《企业会计准则第 18 号—所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产，按照《企业会计准则解释第16号》和《企业会计准则第 18号-所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 64,068.45 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 61,228.35 | 437,601.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -18,900.31 | -563,610.09 | |
| 减：所得税影响额 | -2,187.88 | -56,220.98 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 456.96 | 1,494.15 | |
| 合计 | 44,058.96 | -7,213.81 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 企业发展金 | 25,188,759.00 | 子公司下属二家公司位于西藏拉萨经济技术开发区。根据《拉萨经开区产业发展扶持资金管理办法》(拉经开经发〔2023〕20号)，公司可按上述文件具体考核细则，同时根据年度税收贡献的一定比例收到政府的企业发展金，此项政府补助列为经常性损益。 |
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
（一）资产负债表：
1、应收票据：较年初减少100%，系银行承兑汇票到期。
2、预付账款：较年初增加57.26%，主因互联网营销业务根据经营需要，备货采购预付款增加。
3、其他流动资产：较年初增加1,279.52万元，主因本期互联网营销业务销售增加，对应预计应收退货成本计提增加。
4、使用权资产：较年初增加1,868.66万元，主因本期新增办公场所租赁合同。
5、固定资产：较年初增加32.39%，系本期购买固定资产增加。
6、无形资产：较年初减少48.95%，系本期无形资产计提摊销。
7、长期待摊费用：较年初增加41.23%，主因新增办公室场所装修费。
8、短期借款：较年初减少2.02亿元，系本期归还贷款。
9、应付账款：较年初增加3,486.87万元，主因货款结算账期时间差。
10、应付职工薪酬：较年初减少72.79%，主因发放上年计提的年终奖。
11、应交税费：较年初增加42.54%，主要受应交增值税和企业所得税影响。
12、一年内到期的非流动负债：较年初增加557.61万元，主因本期新增租赁合同，增加一年内到期的租赁负债。
13、其他流动负债：较年初增加35.58%，主因本期互联网营销业务销售增加，对应一年内到期的预计应付退货款计提增加。
14、租赁负债：较年初增加1,020.81万元，主因本期新增办公场所租赁合同。
15、递延所得税负债：较年初增加61.63万元，主因新增租赁应纳税暂时性差异确认的递延所得税负债增加。
16、库存股：较年初增加53.02%，主因公司本期回购股票。
（二）利润表：
1、财务费用：同比下降1,785.65万元，主要受公司上年同期零售业务剥离，合并范围变化影响。
2、投资收益：同比下降100%，主因去年同期转让零售业务确认投资收益。
3、资产处置收益：同比下降98.75%，主要受公司上年同期零售业务剥离，合并范围变化影响。
4、其他收益：同比增加2,304.68万元，主因本期政府补助增加。
5、信用减值损失：同比变动1,161.31万元，主因本期应收款正常回款，坏账准备计提减少。
6、营业外收入：同比下降96.94%，主要受公司上年同期零售业务剥离，合并范围变化影响。
7、营业外支出：同比下降96.11%，主要受公司上年同期零售业务剥离，合并范围变化影响。
8、所得税费用：同比增加44.83%，主因本期互联网营销业务利润增加影响。
9、少数股东损益：同比下降76.15万元，主因本期少数股东损益亏损。
（三）现金流量表：
1、经营活动产生的现金流量净额：同比增加3.92亿元，主因互联网营销业务销售增加，应收账款结算回款。
2、投资活动产生的现金流量净额：同比下降1.17亿元，主因去年同期收到出售零售子公司股权转让款。
3、筹资活动产生的现金流量净额：同比下降2.43亿元，主因受公司上年同期零售业务剥离，合并范围变化影响及贷款归还影响。
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 27,813 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 新华都实业集团股份有限公 | 境内非国有法人 | 17.59% | 126,607,339 | 0 | ||
| 司 | ||||||
| 倪国涛 | 境内自然人 | 11.96% | 86,074,988 | 64,556,241 | 质押 | 68,456,388 |
| 陈发树 | 境内自然人 | 8.16% | 58,778,367 | 0 | ||
| 福建新华都投资有限责任公司 | 境内非国有法人 | 5.87% | 42,282,000 | 0 | ||
| 杭州瀚云新领股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 4.75% | 34,228,194 | 0 | ||
| 阿里巴巴（成都）软件技术有限公司 | 境内非国有法人 | 4.75% | 34,228,194 | 0 | ||
| 洪泽君 | 境内自然人 | 4.31% | 31,000,000 | 0 | ||
| 陈志勇 | 境内自然人 | 2.42% | 17,415,172 | 0 | ||
| 新华都科技股份有限公司－“领航员计划（四期）”员工持股计划 | 其他 | 1.10% | 7,901,300 | 0 | ||
| 刘晓初 | 境内自然人 | 0.58% | 4,167,363 | 0 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类及数量 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 新华都实业集团股份有限公司 | 126,607,339 | 人民币普通股 | 126,607,339 | |||
| 陈发树 | 58,778,367 | 人民币普通股 | 58,778,367 | |||
| 福建新华都投资有限责任公司 | 42,282,000 | 人民币普通股 | 42,282,000 | |||
| 杭州瀚云新领股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 34,228,194 | 人民币普通股 | 34,228,194 | |||
| 阿里巴巴（成都）软件技术有限公司 | 34,228,194 | 人民币普通股 | 34,228,194 | |||
| 洪泽君 | 31,000,000 | 人民币普通股 | 31,000,000 | |||
| 倪国涛 | 21,518,747 | 人民币普通股 | 21,518,747 | |||
| 陈志勇 | 17,415,172 | 人民币普通股 | 17,415,172 | |||
| 新华都科技股份有限公司－“领航员计划（四期）”员工持股计划 | 7,901,300 | 人民币普通股 | 7,901,300 | |||
| 刘晓初 | 4,167,363 | 人民币普通股 | 4,167,363 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、福建新华都投资有限责任公司是新华都集团的全资子公司，陈志勇先生系新华都集团法定代表人陈发树先生的弟弟。新华都集团、福建新华都投资有限责任公司、陈发树先生和陈志勇先生应认定为一致行动人；2、杭州瀚云和阿里巴巴成都为一致行动人；3、公司未知其它股东之间是否存在关联关系，也未知其它股东是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||
| 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 公司股东洪泽君先生实际持有31,000,000股，通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有31,000,000股。 | |||||
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
1、2023年8月15日，公司披露了《关于获得政府补助的公告》（公告编号：2023-073），公司全资子公司西藏聚量电子商务有限公司获得补助资金。以上数据未经审计，最终会计处理以及对公司2023年度利润产生的影响以审计机构年度审计确认后的结果为准。敬请投资者关注。
2、2023年7月12日，公司披露了《“领航员计划（四期）”员工持股计划》，本次员工持股计划相关成本或费用的摊销对考核期内各年净利润有所影响，但从本计划对公司发展产生的正向作用考虑，本计划将有效激发员工的积极性，提高经营效率。敬请投资者关注。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：新华都科技股份有限公司
2023年09月30日
单位：元
| 项目 | 2023年9月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 664,871,931.53 | 774,453,311.51 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 6,000,000.00 | |
| 应收账款 | 633,554,335.32 | 612,144,125.26 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 330,544,054.37 | 210,187,596.96 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 111,372,562.67 | 104,054,641.93 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 616,715,579.30 | 695,651,133.37 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 27,442,081.95 | 14,646,901.60 |
| 流动资产合计 | 2,384,500,545.14 | 2,417,137,710.63 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 340,085.01 | 339,708.17 |
| 其他权益工具投资 | 6,515,500.00 | 6,515,500.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 4,693,660.71 | 3,545,228.86 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 |
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 29,620,775.20 | 10,934,176.93 |
| 无形资产 | 1,504,658.39 | 2,947,478.36 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 216,453,191.49 | 216,453,191.49 |
| 长期待摊费用 | 3,344,273.91 | 2,367,981.36 |
| 递延所得税资产 | 17,387,494.57 | 13,921,347.58 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 279,859,639.28 | 257,024,612.75 |
| 资产总计 | 2,664,360,184.42 | 2,674,162,323.38 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 48,348,970.84 | 250,282,638.89 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 729,029,423.11 | 733,356,620.43 |
| 应付账款 | 44,327,976.50 | 9,459,268.33 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 5,469,472.03 | 5,832,602.09 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 8,395,144.42 | 30,857,625.49 |
| 应交税费 | 90,403,243.54 | 63,423,561.00 |
| 其他应付款 | 94,262,013.57 | 86,117,797.22 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 12,895,722.47 | 7,319,665.28 |
| 其他流动负债 | 22,941,891.47 | 16,921,166.51 |
| 流动负债合计 | 1,056,073,857.95 | 1,203,570,945.24 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 12,446,525.24 | 2,238,445.84 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 935,570.00 | 319,307.37 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 13,382,095.24 | 2,557,753.21 |
| 负债合计 | 1,069,455,953.19 | 1,206,128,698.45 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 719,922,983.00 | 719,989,783.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,287,299,512.59 | 1,297,088,193.74 |
| 减：库存股 | 68,401,469.00 | 44,700,688.03 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 132,821,361.13 | 132,821,361.13 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -489,407,690.76 | -648,620,693.15 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,582,234,696.96 | 1,456,577,956.69 |
| 少数股东权益 | 12,669,534.27 | 11,455,668.24 |
| 所有者权益合计 | 1,594,904,231.23 | 1,468,033,624.93 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,664,360,184.42 | 2,674,162,323.38 |
法定代表人：倪国涛 主管会计工作负责人：张石保 会计机构负责人：张石保
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 1,965,841,747.89 | 2,254,794,193.62 |
| 其中：营业收入 | 1,965,841,747.89 | 2,254,794,193.62 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,813,151,486.47 | 2,110,236,799.65 |
| 其中：营业成本 | 1,497,137,534.40 | 1,666,968,700.27 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 6,002,058.58 | 6,515,000.99 |
| 销售费用 | 242,677,436.04 | 331,156,514.21 |
| 管理费用 | 64,791,528.31 | 84,509,412.48 |
| 研发费用 | 5,386,401.78 | 6,074,147.90 |
| 财务费用 | -2,843,472.64 | 15,013,023.80 |
| 其中：利息费用 | 4,501,281.26 | 10,059,864.75 |
| 利息收入 | 8,138,663.34 | 8,709,059.63 |
| 加：其他收益 | 25,626,360.00 | 2,579,554.23 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 376.84 | 143,647,040.77 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 376.84 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,049,468.23 | -12,662,582.08 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,298,512.65 | -2,709,325.65 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 64,068.45 | 5,130,673.96 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 174,033,085.83 | 280,542,755.20 |
| 加：营业外收入 | 95,879.54 | 3,128,833.01 |
| 减：营业外支出 | 659,489.63 | 16,934,161.68 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 173,469,475.74 | 266,737,426.53 |
| 减：所得税费用 | 15,492,607.32 | 10,697,024.79 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 157,976,868.42 | 256,040,401.74 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 157,976,868.42 | 256,040,401.74 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 159,213,002.39 | 256,515,079.28 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -1,236,133.97 | -474,677.54 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 157,976,868.42 | 256,040,401.74 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 159,213,002.39 | 256,515,079.28 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -1,236,133.97 | -474,677.54 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.22 | 0.38 |
| （二）稀释每股收益 | 0.22 | 0.38 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：倪国涛 主管会计工作负责人：张石保 会计机构负责人：张石保
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,744,752,818.24 | 3,100,511,722.79 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 25,188,759.00 | 28,503,914.86 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 14,214,565.21 | 267,623,105.10 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,784,156,142.45 | 3,396,638,742.75 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,279,307,494.90 | 3,000,064,085.72 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 117,949,933.36 | 169,288,809.25 |
| 支付的各项税费 | 75,549,517.93 | 67,212,690.67 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 164,869,831.20 | 405,884,792.19 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,637,676,777.39 | 3,642,450,377.83 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 146,479,365.06 | -245,811,635.08 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,473,876.96 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 115,362,159.28 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 117,836,036.24 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,026,211.38 | 3,218,567.91 |
| 投资支付的现金 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 2,026,211.38 | 3,218,567.91 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,026,211.38 | 114,617,468.33 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 2,450,000.00 | 176,299,998.19 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 2,450,000.00 | 12,250,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 48,300,000.00 | 290,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 55,590,317.79 | 31,356,464.03 |
| 筹资活动现金流入小计 | 106,340,317.79 | 497,656,462.22 |
| 偿还债务支付的现金 | 250,000,000.00 | 401,593,055.56 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,609,729.72 | 7,685,220.34 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 99,280,352.13 | 91,573,382.04 |
| 筹资活动现金流出小计 | 352,890,081.85 | 500,851,657.94 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -246,549,764.06 | -3,195,195.72 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -102,096,610.38 | -134,389,362.47 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 396,526,181.36 | 406,928,456.10 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 294,429,570.98 | 272,539,093.63 |
（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
?适用 □不适用调整情况说明2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），其中解释了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的问题，自2023年1月1日起施行，并允许企业自发布年度提前执行。公司按照《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定进行处理。对于公司在首次执行的财务报表列报最早期间的期初，对该交易因使用权资产和租赁负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，根据《企业会计准则第 18 号—所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产，按照《企业会计准则解释第16号》和《企业会计准则第 18号-所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。对公司2023年1月1日合并资产负债表的主要影响如下： 单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整金额 |
| 递延所得税负债 | - | 319,307.37 | 319,307.37 |
| 非流动负债合计 | 2,238,445.84 | 2,557,753.21 | 319,307.37 |
| 负债总计 | 1,205,809,391.08 | 1,206,128,698.45 | 319,307.37 |
| 未分配利润 | -648,301,385.78 | -648,620,693.15 | -319,307.37 |
| 归母所有者权益合计 | 1,456,897,264.06 | 1,456,577,956.69 | -319,307.37 |
| 所有者权益合计 | 1,468,352,932.30 | 1,468,033,624.93 | -319,307.37 |
对公司2022年1-9月合并利润表的主要影响如下： 单位：元
| 项目 | 2022年1-9月调整前 | 2022年1-9月调整后 | 调整金额 |
| 所得税费用 | 10,726,040.29 | 10,697,024.79 | -29,015.50 |
| 净利润 | 256,011,386.24 | 256,040,401.74 | 29,015.50 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 256,486,063.78 | 256,515,079.28 | 29,015.50 |
对公司2022年7-9月合并利润表的主要影响如下： 单位：元
| 项目 | 2022年7-9月调整前 | 2022年7-9月调整后 | 调整金额 |
| 所得税费用 | 2,684,877.45 | 2,767,841.51 | 82,964.06 |
| 净利润 | 36,741,554.46 | 36,658,590.40 | -82,964.06 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 36,771,992.34 | 36,689,028.28 | -82,964.06 |
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。
新华都科技股份有限公司董事会
2023年10月24日