证券代码：002262 证券简称：恩华药业 公告编号：2021-062
江苏恩华药业股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,026,951,360.04 | 15.11% | 2,891,974,739.84 | 21.79% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 262,005,742.27 | 19.85% | 672,911,290.16 | 17.76% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 262,465,299.44 | 19.38% | 678,751,298.71 | 18.22% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | —— | —— | 528,666,870.32 | -9.28% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.26 | 23.81% | 0.67 | 19.64% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.26 | 23.81% | 0.67 | 19.64% |
| 加权平均净资产收益率 | 5.71% | 0.52% | 15.21% | 0.74% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 总资产（元） | 5,437,323,751.21 | 4,748,440,264.63 | 14.51% | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 4,774,911,219.69 | 4,123,001,148.33 | 15.81% |
(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -279,119.16 | -912,709.98 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 471,152.08 | 1,149,152.08 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,620,323.00 | -7,541,707.77 | |
| 减：所得税影响额 | -737,936.13 | -656,896.18 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -230,796.79 | -808,360.94 | |
| 合计 | -459,557.16 | -5,840,008.55 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 投资收益-理财产品收益 | 23,938,818.77 | 列示在报表“投资收益”中的“理财产品收益”系本公司利用自有资金购买商业银行发行的短期保本型理财产品产生的收益。购买此类理财产品系本公司为加强日常资金管理、提高资金利用效率而产生且发生频率较高，不影响本公司对资金的流动性管理，据此，本公司认为：该类理财产品收益与本公司正常经营业务密切相关，具有可持续性，故将其认定为经常性损益。 |
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、交易性金融资产期末比期初增加了46.48%，主要系报告期内购买银行理财产品影响所致。
2、预付款项期末比期初增加了60.59%，主要系报告期内预付款未结算影响所致。
3、其他应收款期末比期初增加了291.07%，主要系报告期内备用金增加影响所致。
4、长期股权投资期末比期初增加了85.92%，主要系报告期内联营企业江苏好欣晴移动医疗科技有限公司增资影响所致。
5、投资性房地产期末比期初增加了30.49%，主要系报告期内对外租赁房产增加影响所致。
6、在建工程期末比期初增加了241.56%，主要系报告期内在建工程项目增加影响所致。
7、开发支出期末比期初增加了94.87%，主要系报告期内TRV-130项目支出增加所致。
8、长期待摊费用期末比期初增加了78.59%，主要系报告期内子公司装修费用增加所致。
9、应付票据期末比期初减少了44.73%，主要系报告期内办理应付票据减少及到期结算共同影响所致。10、应付账款期末比期初增加了65.29%，主要系报告期内根据合同约定货款未支付影响所致。
11、合同负债期末比期初减少了35.38%，主要系报告期内预收款项结转影响所致。
12、其他应付款期末比期初减少了50.11%，主要系报告期内股权激励到期解禁影响所致。
13、非流动负债合计期末比期初增加了93.38%，主要系报告期内执行新租赁准则计算的租赁负债增加影响所致。
14、资本公积期末比期初增加了89.29%，主要系报告期内联营企业江苏好欣晴移动医疗科技有限公司增资影响所致。
15、研发费用同比增加了35.55%，主要系报告期内加大产品研发投入影响所致。
16、财务费用同比增加了55.60%，主要系报告期内根据财政部等四部委联合发布的财会（2021）02号文将购买结构性存款的理财收益重分类至投资收益影响所致。
17、利息收入同比减少了36.70%，主要系报告期内根据财政部等四部委联合发布的财会（2021）02号文将购买结构性存款的理财收益重分类至投资收益影响所致。
18、投资收益同比增加了4112.41%，主要系报告期内根据财政部等四部委联合发布的财会（2021）02号文将购买结构性存款的理财收益重分类至投资收益影响所致。
19、信用减值损失同比增加了223.92%，主要系报告期内计提坏帐准备增加影响所致。
20、资产减值损失同比增加了146.74%，主要系报告期内计提存货跌价准备增加影响所致。
21、营业外支出同比增加了87.37%，主要系报告期内捐赠增加影响所致。
22、收到的其他与经营活动有关的现金同比减少了86.95%，主要系报告期内根据财政部等四部委联合发布的财会（2021）02号文将赎回结构性存款的理财产品重分类至收到其他与投资活动有关的现金影响所致。
23、处置子公司及其他营业单位收到的现金同比减少96.89%，主要系去年同期收到处置原控股子公司江苏恩华和润医药有限公司的现金影响所致。
24、取得投资收益所收到的现金同比增加了380.84%，主要系报告期内根据财政部等四部委联合发布的财会（2021）02号文将购买结构性存款的理财收益重分类至投资收益影响所致。
25、收到的其他与投资活动有关的现金同比增加了2117.82%，主要系报告期内根据财政部等四部委联合发布的财会（2021）02号文将赎回结构性存款的理财产品重分类至收到其他与投资活动有关的现金影响所致。
26、支付其他与投资活动有关的现金同比增加了2268.47%，主要系报告期内根据财政部等四部委联合发布的财会（2021）02号文将购买结构性存款的理财产品重分类至支付其他与投资活动有关的现金影响所致。
27、投资活动产生的现金流量净额同比减少了279.88%，主要系上述23、24、25、26四项共同影响影响所致。
28、借款所收到的现金同比增加了65.22%，主要系报告期内子公司银行借款增加影响所致。
29、偿还债务所支付的现金同比增加了35.71%，主要系报告期内子公司偿还银行借款影响所致。30、支付的其他与筹资活动有关的现金同比增加了1083.01%，主要系报告期内执行新租赁准则支付的租赁费用影响所致。
31、现金及现金等价物净增加额同比减少了129.64%，主要系报告期内经营活动、投资活动及筹资活动产生的现金流量净额共同影响所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 38,612 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 徐州恩华投资有限公司 | 境内非国有法人 | 35.15% | 354,126,321 | 0 | 质押 | 84,100,000 | ||
| 孙彭生 | 境内自然人 | 4.88% | 49,217,038 | 36,912,778 | ||||
| 陈增良 | 境内自然人 | 3.96% | 39,928,590 | 29,946,442 | ||||
| 付卿 | 境内自然人 | 3.96% | 39,928,587 | 29,946,440 | ||||
| 杨自亮 | 境内自然人 | 3.72% | 37,532,435 | 28,149,326 | ||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 2.89% | 29,073,686 | |||||
| 张旭 | 境内自然人 | 1.71% | 17,271,200 | |||||
| 马武生 | 境内自然人 | 1.23% | 12,442,708 | |||||
| 全国社保基金四一三组合 | 其他 | 0.99% | 10,019,902 | |||||
| 李艳丽 | 境内自然人 | 0.77% | 7,785,760 | |||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 徐州恩华投资有限公司 | 354,126,321 | 人民币普通股 | 354,126,321 |
| 香港中央结算有限公司 | 29,073,686 | 人民币普通股 | 29,073,686 |
| 张旭 | 17,271,200 | 人民币普通股 | 17,271,200 |
| 马武生 | 12,442,708 | 人民币普通股 | 12,442,708 |
| 孙彭生 | 12,304,260 | 人民币普通股 | 12,304,260 |
| 全国社保基金四一三组合 | 10,019,902 | 人民币普通股 | 10,019,902 |
| 陈增良 | 9,982,148 | 人民币普通股 | 9,982,148 |
| 付卿 | 9,982,147 | 人民币普通股 | 9,982,147 |
| 杨自亮 | 9,383,109 | 人民币普通股 | 9,383,109 |
| 李艳丽 | 7,785,760 | 人民币普通股 | 7,785,760 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 孙彭生、付卿、陈增良及杨自亮合计持有徐州恩华投资有限公司55.58%的股权和本公司16.52%的股权，直接和间接控制本公司51.67%的股份，是本公司的实际控制人。2021年4月15日，孙彭生、付卿、陈增良及杨自亮四人经过充分协商并统一意见后决定同意续签《一致行动协议》，该协议自签署之日起生效，有效期为三年。孙彭生、付卿、陈增良及杨自亮四人以契约的形式成为一致行动人。除此之外，公司第一大股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 | ||
| 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 股东张旭报告期末除通过普通证券账户持有641,200股外，还通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有16,630,000股，实际合计持有17,271,200股，分别比报告期初减少27,600股、0股、27,600股。 | ||
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
三、其他重要事项
√ 适用 □ 不适用
对2021年度经营业绩的预计
业绩预告情况：同向上升业绩预告填写数据类型：区间数
| 年初至下一报告期期末 | 上年同期 | 增减变动 | ||||||
| 累计净利润的预计数（万元） | 80,170 | -- | 94,747 | 72,882 | 增长 | 10.00% | -- | 30.00% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.79 | -- | 0.94 | 0.72 | 增长 | 10.00% | -- | 30.00% |
| 业绩预告的说明 | 主要系公司主营业务收入稳定增长所致。 | |||||||
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江苏恩华药业股份有限公司
2021年09月30日
单位：元
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,303,226,819.08 | 1,402,421,594.39 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 1,226,000,000.00 | 837,000,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 652,470,124.50 | 585,737,033.48 |
| 应收款项融资 | 17,967,704.86 | 23,478,838.03 |
| 预付款项 | 28,477,174.10 | 17,732,984.00 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 53,353,438.63 | 13,642,895.59 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 530,690,014.13 | 433,860,048.10 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 4,628,410.11 | 5,706,965.68 |
| 流动资产合计 | 3,816,813,685.41 | 3,319,580,359.27 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 72,550,608.80 | 39,022,700.28 |
| 其他权益工具投资 | 42,212,151.03 | 42,212,151.03 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 50,402,933.50 | 38,627,177.81 |
| 固定资产 | 1,075,821,758.34 | 1,030,554,357.48 |
| 在建工程 | 12,645,303.22 | 3,702,181.66 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 66,124,658.10 | |
| 无形资产 | 97,177,002.13 | 101,038,421.09 |
| 开发支出 | 40,582,436.36 | 20,825,010.00 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 9,153,905.04 | 5,125,762.68 |
| 递延所得税资产 | 34,204,638.67 | 31,197,555.48 |
| 其他非流动资产 | 119,634,670.61 | 116,554,587.85 |
| 非流动资产合计 | 1,620,510,065.80 | 1,428,859,905.36 |
| 资产总计 | 5,437,323,751.21 | 4,748,440,264.63 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 38,000,000.00 | 38,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 5,111,365.70 | 9,248,223.70 |
| 应付账款 | 257,754,758.35 | 155,944,271.11 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 26,540,308.88 | 41,069,406.89 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 510,968.10 | 3,552,585.20 |
| 应交税费 | 125,185,759.86 | 133,318,403.97 |
| 其他应付款 | 94,575,032.75 | 189,557,549.77 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 2,680,743.93 | 4,255,013.84 |
| 流动负债合计 | 550,358,937.57 | 574,945,454.48 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 230,000.00 | 230,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 63,494,730.16 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 67,767,257.68 | 67,767,257.68 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 131,491,987.84 | 67,997,257.68 |
| 负债合计 | 681,850,925.41 | 642,942,712.16 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,007,588,092.00 | 1,007,662,892.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 94,356,354.51 | 49,846,393.31 |
| 减：库存股 | 35,322,429.20 | |
| 其他综合收益 | 15,094,362.14 | 15,094,362.14 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 332,457,400.72 | 332,457,400.72 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 3,325,415,010.32 | 2,753,262,529.36 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,774,911,219.69 | 4,123,001,148.33 |
| 少数股东权益 | -19,438,393.89 | -17,503,595.86 |
| 所有者权益合计 | 4,755,472,825.80 | 4,105,497,552.47 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,437,323,751.21 | 4,748,440,264.63 |
法定代表人：孙彭生 主管会计工作负责人：高爱好 会计机构负责人：胡吉瑞
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 2,891,974,739.84 | 2,374,515,466.64 |
| 其中：营业收入 | 2,891,974,739.84 | 2,374,515,466.64 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,095,319,513.48 | 1,691,563,354.62 |
| 其中：营业成本 | 705,105,292.55 | 566,701,688.21 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 |
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 39,175,498.93 | 32,723,410.52 |
| 销售费用 | 1,012,007,434.26 | 840,945,539.72 |
| 管理费用 | 111,627,433.63 | 95,283,187.12 |
| 研发费用 | 235,228,648.38 | 173,531,765.83 |
| 财务费用 | -7,824,794.27 | -17,622,236.78 |
| 其中：利息费用 | 1,184,394.83 | 1,285,043.73 |
| 利息收入 | -12,365,540.10 | -19,534,875.50 |
| 加：其他收益 | 1,149,152.08 | 1,418,726.02 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 26,296,994.31 | 624,274.55 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,945,523.45 | -3,513,226.90 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -8,113,497.08 | -2,504,765.94 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -35,269,467.13 | -14,294,232.37 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -28,997.87 | -163,240.44 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 780,689,410.67 | 668,032,873.84 |
| 加：营业外收入 | 1,185,680.45 | 651,103.83 |
| 减：营业外支出 | 8,786,140.85 | 4,689,208.08 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 773,088,950.27 | 663,994,769.59 |
| 减：所得税费用 | 102,416,931.69 | 92,395,952.95 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 670,672,018.58 | 571,598,816.64 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 670,672,018.58 | 571,598,816.64 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 672,911,290.16 | 571,422,508.65 |
| 2.少数股东损益 | -2,239,271.58 | 176,307.99 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 670,672,018.58 | 571,598,816.64 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 672,911,290.16 | 571,422,508.65 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -2,239,271.58 | 176,307.99 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.67 | 0.56 |
| （二）稀释每股收益 | 0.67 | 0.56 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：孙彭生 主管会计工作负责人：高爱好 会计机构负责人：胡吉瑞
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,160,762,960.03 | 2,595,400,146.37 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 |
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 886,728.75 | 556,789.62 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 26,741,783.61 | 204,971,767.26 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,188,391,472.39 | 2,800,928,703.25 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 775,623,347.38 | 640,501,279.26 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 526,798,714.54 | 407,358,250.92 |
| 支付的各项税费 | 418,095,409.23 | 356,229,559.66 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 939,207,130.92 | 814,120,343.57 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,659,724,602.07 | 2,218,209,433.41 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 528,666,870.32 | 582,719,269.84 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 23,938,818.77 | 4,978,541.13 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 346,400.00 | 46,920.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 179,751.03 | 5,779,200.00 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,240,000,000.00 | 101,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 2,264,464,969.80 | 111,804,661.13 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 146,884,464.33 | 135,432,440.05 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 2,629,000,000.00 | 111,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 2,775,884,464.33 | 246,432,440.05 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -511,419,494.53 | -134,627,778.92 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 |
| 取得借款收到的现金 | 38,000,000.00 | 23,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 38,000,000.00 | 23,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 38,000,000.00 | 28,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 101,943,204.03 | 103,197,639.44 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 15,526,567.99 | 1,312,467.11 |
| 筹资活动现金流出小计 | 155,469,772.02 | 132,510,106.55 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -117,469,772.02 | -109,510,106.55 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -136,864.02 | 3,269.25 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -100,359,260.25 | 338,584,653.62 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,392,195,110.96 | 1,361,247,791.36 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,291,835,850.71 | 1,699,832,444.98 |
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,402,421,594.39 | 1,402,421,594.39 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 837,000,000.00 | 837,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 585,737,033.48 | 585,737,033.48 | |
| 应收款项融资 | 23,478,838.03 | 23,478,838.03 | |
| 预付款项 | 17,732,984.00 | 14,819,098.69 | -2,913,885.31 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 13,642,895.59 | 13,642,895.59 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 433,860,048.10 | 433,860,048.10 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 5,706,965.68 | 5,706,965.68 | |
| 流动资产合计 | 3,319,580,359.27 | 3,316,666,473.96 | -2,913,885.31 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 39,022,700.28 | 39,022,700.28 | |
| 其他权益工具投资 | 42,212,151.03 | 42,212,151.03 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 38,627,177.81 | 38,627,177.81 | |
| 固定资产 | 1,030,554,357.48 | 1,030,554,357.48 | |
| 在建工程 | 3,702,181.66 | 3,702,181.66 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 39,336,750.32 | 39,336,750.32 | |
| 无形资产 | 101,038,421.09 | 101,038,421.09 | |
| 开发支出 | 20,825,010.00 | 20,825,010.00 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 5,125,762.68 | 5,125,762.68 | |
| 递延所得税资产 | 31,197,555.48 | ||
| 其他非流动资产 | 116,554,587.85 | 116,554,587.85 | |
| 非流动资产合计 | 1,428,859,905.36 | 1,468,196,655.68 | 39,336,750.32 |
| 资产总计 | 4,748,440,264.63 | 4,784,863,129.64 | 36,422,865.01 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 38,000,000.00 | 38,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 9,248,223.70 | 9,248,223.70 | |
| 应付账款 | 155,944,271.11 | 155,944,271.11 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 41,069,406.89 | 41,069,406.89 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 3,552,585.20 | 3,552,585.20 |
| 应交税费 | 133,318,403.97 | 133,318,403.97 | |
| 其他应付款 | 189,557,549.77 | 189,557,549.77 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 4,255,013.84 | 4,255,013.84 | |
| 流动负债合计 | 574,945,454.48 | 574,945,454.48 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 230,000.00 | 230,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 36,422,865.01 | 36,422,865.01 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 67,767,257.68 | 67,767,257.68 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 67,997,257.68 | 104,420,122.69 | 36,422,865.01 |
| 负债合计 | 642,942,712.16 | 679,365,577.17 | 36,422,865.01 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,007,662,892.00 | 1,007,662,892.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 49,846,393.31 | 49,846,393.31 | |
| 减：库存股 | 35,322,429.20 | 35,322,429.20 | |
| 其他综合收益 | 15,094,362.14 | 15,094,362.14 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 332,457,400.72 | 332,457,400.72 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 2,753,262,529.36 | 2,753,262,529.36 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,123,001,148.33 | 4,123,001,148.33 | |
| 少数股东权益 | -17,503,595.86 | -17,503,595.86 | |
| 所有者权益合计 | 4,105,497,552.47 | 4,105,497,552.47 | |
| 负债和所有者权益总计 | 4,748,440,264.63 | 4,784,863,129.64 | 36,422,865.01 |
调整情况说明 财政部于2018年12月7日发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号--租赁>的通知》（财会[2018]35号），要求在境内外同 时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据准则执行要求，公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据新租赁准则相关要求，公司在首次执行新租赁准则时选择简化处理，只调整2021年年初数，不追溯调整可比期间数据。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
江苏恩华药业股份有限公司董事会
2021年10月25日