恩华药业：2017年第三季度报告全文

江苏恩华药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
江苏恩华药业股份有限公司
   2017 年第三季度报告
      2017 年 10 月
                                      江苏恩华药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人孙彭生、主管会计工作负责人高爱好及会计机构负责人(会计主
管人员)胡吉瑞声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                     江苏恩华药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                        上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                               3,319,850,888.97                2,974,889,940.25                        11.60%
归属于上市公司股东的净资产
                                           2,402,332,706.52                2,095,585,028.70                        14.64%
（元）
                                                       本报告期比上年同期                              年初至报告期末比上
                                    本报告期                                      年初至报告期末
                                                              增减                                         年同期增减
营业收入（元）                      840,527,538.54                    12.39%        2,518,585,388.96               11.32%
归属于上市公司股东的净利润
                                    135,419,193.20                    64.67%          344,590,690.74               35.58%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                    102,137,606.51                    24.17%          310,979,451.07               22.54%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                    103,704,450.77                    21.94%          262,297,234.70               68.32%
（元）
基本每股收益（元/股）                        0.1342                   64.66%                  0.3415               35.57%
稀释每股收益（元/股）                        0.1342                   64.66%                  0.3415               35.57%
加权平均净资产收益率                           5.78%                   1.67%                  15.34%                2.16%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                         -108,396.22
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                           39,490,768.34
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            563,196.36
减：所得税影响额                                                               5,869,814.90
     少数股东权益影响额（税后）                                                 464,513.91
合计                                                                       33,611,239.67                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
                                                                    江苏恩华药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                                单位：股
                                                              报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                               16,177
                                                              股股东总数（如有）
                                                 前 10 名股东持股情况
                                                                      持有有限售条件           质押或冻结情况
   股东名称            股东性质      持股比例         持股数量
                                                                        的股份数量         股份状态          数量
徐州恩华投资有
                    境内非国有法人        35.09%        354,126,321                     质押                  35,840,000
限公司
孙彭生              境内自然人             4.82%         48,594,838        36,446,127
陈增良              境内自然人             3.96%         39,928,590        29,946,441
付卿                境内自然人             3.96%         39,928,587        29,946,438
祁超                境内自然人             3.74%         37,756,803        22,478,401 质押                    30,092,000
杨自亮              境内自然人             3.72%         37,532,435        28,149,326
高华－汇丰－
GOLDMAN,
                    境外法人               2.04%         20,630,709
SACHS &
CO.LLC
中国银行股份有
限公司－易方达
                    其他                   1.39%         14,000,000
中小盘混合型证
券投资基金
POWER
CORPORATION 境外法人                       1.37%         13,806,257
OF CANADA
马武生              境内自然人             1.33%         13,451,883
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                  股份种类
             股东名称                           持有无限售条件股份数量
                                                                                           股份种类          数量
徐州恩华投资有限公司                                                      354,126,321 人民币普通股           354,126,321
高华－汇丰－GOLDMAN, SACHS
                                                                           20,630,709 人民币普通股            20,630,709
& CO.LLC
                                                              江苏恩华药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
祁超                                                                 15,278,402 人民币普通股        15,278,402
中国银行股份有限公司－易方达
                                                                     14,000,000 人民币普通股        14,000,000
中小盘混合型证券投资基金
POWER CORPORATION OF
                                                                     13,806,257 人民币普通股        13,806,257
CANADA
马武生                                                               13,451,883 人民币普通股        13,451,883
孙彭生                                                               12,148,711                     12,148,711
中国建设银行股份有限公司－易
方达新丝路灵活配置混合型证券                                         11,600,078 人民币普通股        11,600,078
投资基金
陈增良                                                                9,982,149 人民币普通股         9,982,149
付卿                                                                  9,982,149 人民币普通股         9,982,149
                                 孙彭生、祁超、付卿、陈增良及杨自亮合计持有徐州恩华投资有限公司 68.91%的股权
                                 和本公司 20.20%的股权，直接和间接控制本公司 55.29%的股份，是本公司的实际控制
上述股东关联关系或一致行动的     人。由于孙彭生、祁超、付卿、陈增良及杨自亮五人在经营管理方面保持高度一致，并
说明                             签署了《合作协议》，以契约的形式成为一致行动人。除此之外，公司第一大股东与其
                                 他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规
                                 定的一致行动人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                 无。
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                             江苏恩华药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                        第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、应收票据期末比期初增长了52.52%，主要系报告期内结算方式的改变影响所致。
2、其他应收款期末比期初增长了56.94%，主要系报告期内营销人员的推广费、业务费暂借款等影响所致。
3、存货期末比期初增长了33.71%，主要系报告期内销售备货增加所致。
4、长期待摊费用期末比期初增长了126.05%，主要系子公司恩华连锁新开门店而增加装修等费用增加所致。
5、其他非流动资产期末比期初增长了35.45%，主要系购建固定资产预付款增加所致。
6、应付票据期末比期初减少了38.89%，主要系报告期内结算方式的改变影响所致。
7、预收款项期末比期初减少了40.03%，主要系期初预收款本期转入收入所致。
8、递延收益期末比期初增长了176.11%，主要系报告期收到的固定资产、无形资产（土地）搬迁补偿款影响所致。
9、非流动负债合计期末比期初增长了174.95%，主要系报告期收到的固定资产、无形资产（土地）搬迁补偿款影响所致。
10、股本期末比期初增长了60.00%，主要系报告期内公司实施了资本公积转增股本所致。
11、未分配利润期末比期初增长了32.95%，主要系报告期内公司利润增加所致。
12、少数股东权益期末比期初减少了46.95%，主要系报告期内子公司亏损增加相应的少数股东应承担的亏损增加所致。
13、管理费用同比增长了44.13%，主要系报告期内母公司研发费用增加影响所致。
14、财务费用同比减少了138.29%，主要系报告期内母公司归还银行贷款、资金理财获得收益及票据贴现减少共同影响所致。
15、资产减值损失同比减少了65.96%，主要系报告期计提坏账和存货跌价减少共同影响所致。
16、营业利润、利润总额、净利润、归属于母公司所有者的净利润、基本每股收益（稀释每股收益）分别比上年同期增长了
32.53%、32.62%、33.44%、35.58%、38.82%，主要系报告期内公司收入增加及收到的停工损失、费用性支出等搬迁补偿共
同影响所致。
17、其他收益同比增长了39,318,768.34 元，主要系报告期内公司收到的停工损失、费用性支出等搬迁补偿。
18、收到的其他与经营活动有关的现金本期比去年同期增长了229.19%，主要系报告期内收到停工损失、费用性支出等搬迁
补偿影响所致。
19、经营活动产生的现金流量净额本期比去年同期增长了68.32%，主要系销售回款增加及收到其他与经营活动有关的现金
增加共同影响所致。
20、 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额本期比去年同期增长了90050.97%，主要系报告期内收到固
定资产、无形资产（土地）搬迁补偿款影响所致。
21、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金本期比去年同期增长了49.44%，主要系报告期内固定资产投资
增加影响所致。
22、投资活动产生的现金流量净额本期比去年同期增长了50.12%，主要系报告期内报告期内收到的固定资产、无形资产（土
地）搬迁补偿款影响所致。
23、筹资活动产生的现金流量净额本期比去年同期减少了152.64%，主要系去年同期有吸收投资收到的现金及本年度现金支
付股利增加共同影响所致。
24、现金及现金等价物净增加额本期比去年同期增长了230.43%，主要系经营活动产生的现金净流量增加与投资活动产生的
现金净流量增加共同影响所致。
                                                               江苏恩华药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                   20.00%     至                          50.00%
度
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                    37,169    至                           46,461
间（万元）
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                               30,974.3
                                            1、主营业务收入及利润稳定增长。2、报告期内公司确认了搬迁事项获得
业绩变动的原因说明
                                            的相关补偿收益。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间                 接待方式                 接待对象类型               调研的基本情况索引
                                                                             此次电话沟通的有关情况详见公司于
2017 年 07 月 30 日     电话沟通                   机构
                                                                             2017 年 7 月 31 日登载于深圳证券交易
江苏恩华药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
             所网站互动易平台上的《投资者关系活
             动记录表》
                                                        江苏恩华药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江苏恩华药业股份有限公司
                                       2017 年 09 月 30 日
                                                                                                  单位：元
                 项目                       期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                            890,119,664.51                    759,917,872.87
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                             17,166,115.61                       11,254,720.29
    应收账款                                            729,039,330.27                    713,581,585.05
    预付款项                                             78,417,650.06                       74,822,361.08
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                           62,678,028.00                       39,938,230.41
    买入返售金融资产
    存货                                                396,714,656.48                    296,696,142.85
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        136,373,047.94                    121,185,612.41
流动资产合计                                           2,310,508,492.87                 2,017,396,524.96
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                      江苏恩华药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产                   27,117,788.89                     27,117,788.89
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                       14,678,270.07                     14,678,270.07
    投资性房地产                       18,138,112.00                     19,650,309.38
    固定资产                          478,708,142.19                    411,966,260.84
    在建工程                          287,996,603.15                    318,214,873.33
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                           66,611,499.32                     78,057,513.09
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                         4,634,582.00                     2,050,208.20
    递延所得税资产                     16,591,623.19                     15,720,019.57
    其他非流动资产                     94,865,775.29                     70,038,171.92
非流动资产合计                       1,009,342,396.10                   957,493,415.29
资产总计                             3,319,850,888.97                 2,974,889,940.25
流动负债：
    短期借款                          262,170,802.00                    263,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                           59,250,135.57                     96,958,504.31
    应付账款                          267,575,660.42                    236,402,791.09
    预收款项                           26,685,508.84                     44,498,528.22
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                          617,834.12                       758,145.16
    应交税费                           84,822,477.59                     84,406,005.97
                              江苏恩华药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                104,919,820.86                     89,872,998.72
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                  806,042,239.40                    815,896,973.47
非流动负债：
    长期借款                      230,000.00                       230,000.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                   96,214,909.68                     34,846,875.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                 96,444,909.68                     35,076,875.00
负债合计                      902,487,149.08                    850,973,848.47
所有者权益：
    股本                     1,009,147,011.00                   630,716,882.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                   11,078,058.19                    389,508,187.19
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
                                                                江苏恩华药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                    144,515,430.06                    144,515,430.06
    一般风险准备
    未分配利润                                                 1,237,592,207.27                   930,844,529.45
归属于母公司所有者权益合计                                     2,402,332,706.52                 2,095,585,028.70
    少数股东权益                                                 15,031,033.37                       28,331,063.08
所有者权益合计                                                 2,417,363,739.89                 2,123,916,091.78
负债和所有者权益总计                                           3,319,850,888.97                 2,974,889,940.25
法定代表人：孙彭生                     主管会计工作负责人：高爱好                       会计机构负责人：胡吉瑞
2、母公司资产负债表
                                                                                                          单位：元
                   项目                             期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                                    690,756,277.99                    507,279,996.89
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                       5,526,134.65                       7,920,643.07
    应收账款                                                    626,825,967.57                    530,898,800.06
    预付款项                                                     11,245,493.10                       10,996,212.75
    应收利息
    应收股利                                                                                          5,000,000.00
    其他应收款                                                  136,453,833.85                    130,143,302.12
    存货                                                        143,410,215.68                    103,479,644.60
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                135,011,487.21                    120,011,487.21
流动资产合计                                                   1,749,229,410.05                 1,415,730,086.70
非流动资产：
    可供出售金融资产                                             27,117,788.89                       27,117,788.89
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                 86,365,288.78                       86,365,288.78
    投资性房地产                                                 47,219,266.12                       49,157,478.17
                                        江苏恩华药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    固定资产                            423,002,284.93                    350,598,088.97
    在建工程                            287,996,603.15                    318,214,873.33
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                             54,205,513.24                     63,845,837.14
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                         3,380,260.07                     2,743,292.16
    其他非流动资产                       52,497,481.24                     29,725,091.89
非流动资产合计                          981,784,486.42                    927,767,739.33
资产总计                               2,731,013,896.47                 2,343,497,826.03
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                             11,200,000.00                     21,800,000.00
    应付账款                             53,425,974.37                     46,952,514.16
    预收款项                               3,879,258.32                     4,860,452.58
    应付职工薪酬                            506,174.20                       506,174.20
    应交税费                             81,901,087.18                     71,896,307.52
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                           48,520,405.23                     41,962,869.45
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                            199,432,899.30                    187,978,317.91
非流动负债：
    长期借款                                230,000.00                       230,000.00
    应付债券
                                              江苏恩华药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                    90,211,623.76                      32,156,875.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                  90,441,623.76                      32,386,875.00
负债合计                                       289,874,523.06                     220,365,192.91
所有者权益：
    股本                                     1,009,147,011.00                     630,716,882.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                     7,742,667.56                     386,172,796.56
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                   144,515,430.06                     144,515,430.06
    未分配利润                               1,279,734,264.79                     961,727,524.50
所有者权益合计                               2,441,139,373.41                 2,123,132,633.12
负债和所有者权益总计                         2,731,013,896.47                 2,343,497,826.03
3、合并本报告期利润表
                                                                                        单位：元
                 项目         本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                             840,527,538.54                         747,877,878.47
    其中：营业收入                         840,527,538.54                         747,877,878.47
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                             722,782,194.84                         653,458,585.26
                                         江苏恩华药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    其中：营业成本                    418,118,315.03                       378,769,624.88