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聚力文化:2019年半年度财务报告 下载公告
公告日期:2019-08-29

浙江聚力文化发展股份有限公司

2019年半年度财务报告

2019年08月

浙江聚力文化发展股份有限公司

2019年半年度财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 √否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:浙江聚力文化发展股份有限公司

2019年06月30日

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金138,146,073.86175,747,746.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据26,578,343.8163,971,386.63
应收账款1,534,321,244.461,208,826,431.97
应收款项融资
预付款项205,297,860.00160,598,580.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款51,188,683.22218,609,300.58
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货111,042,605.12113,547,731.62
合同资产
持有待售资产1,952,727.81
一年内到期的非流动资产
其他流动资产299,156,582.79288,594,654.20
流动资产合计2,365,731,393.262,231,848,559.93
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资75,667,771.1579,332,250.89
其他权益工具投资200,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产5,504,672.255,602,822.72
固定资产346,822,591.78352,616,225.18
在建工程17,151,576.3616,151,915.52
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产125,825,691.83136,059,115.02
开发支出
商誉275,496,432.28275,496,432.28
长期待摊费用5,287,609.042,906,110.73
递延所得税资产49,823,568.0428,217,518.48
其他非流动资产
非流动资产合计901,779,912.73896,382,390.82
资产总计3,267,511,305.993,128,230,950.75
流动负债:
短期借款370,409,507.58400,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据44,187,216.3967,814,020.00
应付账款497,156,354.40295,997,275.87
预收款项17,849,217.0049,801,490.15
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬45,372,777.8047,402,582.35
应交税费13,356,721.2317,308,095.67
其他应付款120,673,658.03133,564,420.81
其中:应付利息279,333.31268,333.31
应付股利32,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债157,500.00
其他流动负债6,038,428.893,781,527.57
流动负债合计1,115,043,881.321,015,826,912.42
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款83,600,000.0085,800,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益3,280,010.423,540,341.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计86,880,010.4289,340,341.67
负债合计1,201,923,891.741,105,167,254.09
所有者权益:
股本850,870,049.00850,870,049.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,024,176,419.503,024,178,916.23
减:库存股157,500.00
其他综合收益-408,928.77-329,054.38
专项储备
盈余公积57,325,565.0357,325,565.03
一般风险准备
未分配利润-1,863,843,810.39-1,907,452,546.30
归属于母公司所有者权益合计2,068,119,294.372,024,435,429.58
少数股东权益-2,531,880.12-1,371,732.92
所有者权益合计2,065,587,414.252,023,063,696.66
负债和所有者权益总计3,267,511,305.993,128,230,950.75

法定代表人:余海峰 主管会计工作负责人:禹碧琼 会计机构负责人:禹碧琼

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金493,260.842,308,064.64
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项1,163,846.05504,318.12
其他应收款337,934,701.90331,740,343.18
其中:应收利息1,951,622.75
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产3,743,524.383,806,703.99
流动资产合计343,335,333.17338,359,429.93
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资1,695,660,160.081,695,660,160.08
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产467,568.71718,252.96
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用2,756,913.12
递延所得税资产1,442,670.93711,088.76
其他非流动资产
非流动资产合计1,700,327,312.841,697,089,501.80
资产总计2,043,662,646.012,035,448,931.73
流动负债:
短期借款150,000,000.00150,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款155,595.45
预收款项31,978.92
合同负债
应付职工薪酬968,723.26794,864.49
应交税费63,339.93218,889.35
其他应付款42,112,736.1529,335,141.84
其中:应付利息279,333.31268,333.31
应付股利32,000.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债157,500.00
其他流动负债298,571.88298,571.88
流动负债合计193,598,966.67180,836,946.48
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计193,598,966.67180,836,946.48
所有者权益:
股本850,870,049.00850,870,049.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,026,168,306.563,026,170,803.29
减:库存股157,500.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积57,325,565.0357,325,565.03
未分配利润-2,084,300,241.25-2,079,596,932.07
所有者权益合计1,850,063,679.341,854,611,985.25
负债和所有者权益总计2,043,662,646.012,035,448,931.73

3、合并利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业总收入1,822,803,107.971,850,611,065.56
其中:营业收入1,822,803,107.971,850,611,065.56
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,789,598,288.971,530,223,634.45
其中:营业成本1,630,377,967.981,408,281,009.05
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加4,793,340.178,396,166.33
销售费用49,085,938.9844,268,901.01
管理费用59,849,501.5445,223,719.95
研发费用29,843,925.9620,785,304.23
财务费用15,647,614.343,268,533.88
其中:利息费用15,930,782.3210,399,075.43
利息收入495,176.097,278,625.16
加:其他收益27,470,532.3021,067,306.64
投资收益(损失以“-”号填列)6,334,472.737,727,704.74
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-3,664,479.74-637,665.97
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)
资产减值损失(损失以“-”号填列)-36,797,317.87-18,020,628.30
资产处置收益(损失以“-”号填列)-241,883.11-392,213.76
三、营业利润(亏损以“-”号填列)29,970,623.05330,769,600.43
加:营业外收入770,258.06333,454.08
减:营业外支出87,492.992,059,155.80
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)30,653,388.12329,043,898.71
减:所得税费用-10,795,200.5917,871,804.89
五、净利润(净亏损以“-”号填列)41,448,588.71311,172,093.82
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)41,448,588.71311,172,093.82
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润43,608,735.91311,730,376.42
2.少数股东损益-2,160,147.20-558,282.60
六、其他综合收益的税后净额-79,874.39161,367.18
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-79,874.39161,367.18
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-79,874.39161,367.18
1.权益法下可转损益的其他综合收益32,393.78
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额-79,874.39128,973.40
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额41,368,714.32311,333,461.00
归属于母公司所有者的综合收益总额43,528,861.52311,891,743.60
归属于少数股东的综合收益总额-2,160,147.20-558,282.60
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.050.37
(二)稀释每股收益0.050.37

法定代表人:余海峰 主管会计工作负责人:禹碧琼 会计机构负责人:禹碧琼

4、母公司利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业收入0.00-2,720,690.72
减:营业成本0.00-119,435.90
税金及附加8,749.1427,329.05
销售费用148,580.99
管理费用2,810,018.073,025,570.39
研发费用
财务费用220,298.91701,698.44
其中:利息费用7,472,775.843,374,203.76
利息收入7,254,931.522,999,863.09
加:其他收益
投资收益(损失以“-”号填列)
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)
资产减值损失(损失以“-”号填列)-2,731,195.923,084,485.30
资产处置收益(损失以“-”号填列)42.12
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-5,443,700.58-2,632,135.62
加:营业外收入158,734.92
减:营业外支出500.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-5,443,700.58-2,473,900.70
减:所得税费用-740,391.40-2,815,793.75
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-4,703,309.18341,893.05
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-4,703,309.18341,893.05
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额-4,703,309.18341,893.05
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,519,815,374.431,385,156,045.25
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还18,401,757.457,295,012.93
收到其他与经营活动有关的现金229,709,022.4216,681,126.57
经营活动现金流入小计1,767,926,154.301,409,132,184.75
购买商品、接受劳务支付的现金1,295,930,728.831,577,570,309.88
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金98,605,334.8797,675,867.17
支付的各项税费34,318,924.2293,288,554.04
支付其他与经营活动有关的现金266,990,107.4189,127,391.89
经营活动现金流出小计1,695,845,095.331,857,662,122.98
经营活动产生的现金流量净额72,081,058.97-448,529,938.23
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金3,554,578.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额287,906.00349,975.91
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金690,219,259.20953,605,507.12
投资活动现金流入小计690,507,165.20957,510,061.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金8,996,493.5827,927,286.78
投资支付的现金28,000,000.0055,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额139,399,900.48
支付其他与投资活动有关的现金713,900,000.001,116,300,000.00
投资活动现金流出小计750,896,493.581,338,627,187.26
投资活动产生的现金流量净额-60,389,328.38-381,117,126.20
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金1,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金1,000,000.00
取得借款收到的现金492,920,000.00378,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计493,920,000.00378,000,000.00
偿还债务支付的现金524,710,492.42
分配股利、利润或偿付利息支付的现金15,598,193.136,039,413.60
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计540,308,685.556,039,413.60
筹资活动产生的现金流量净额-46,388,685.55371,960,586.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响978,931.69249,395.84
五、现金及现金等价物净增加额-33,718,023.27-457,437,082.19
加:期初现金及现金等价物余额155,686,093.78576,459,875.04
六、期末现金及现金等价物余额121,968,070.51119,022,792.85

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金36,947,812.36
收到的税费返还41,530.15
收到其他与经营活动有关的现金183,967,599.6023,398,653.85
经营活动现金流入小计183,967,599.6060,387,996.36
购买商品、接受劳务支付的现金172,159,680.32
支付给职工以及为职工支付的现金2,374,524.198,110,589.99
支付的各项税费325,104.842,882,617.86
支付其他与经营活动有关的现金176,576,066.20166,751,539.16
经营活动现金流出小计179,275,695.23349,904,427.33
经营活动产生的现金流量净额4,691,904.37-289,516,430.97
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额113,043.01
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金283,911,542.75
投资活动现金流入小计284,024,585.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,466,778.5043,099.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金148,000,000.00
投资活动现金流出小计1,466,778.50148,043,099.00
投资活动产生的现金流量净额-1,466,778.50135,981,486.76
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金210,000,000.00150,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计210,000,000.00150,000,000.00
偿还债务支付的现金210,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金5,039,929.672,865,666.66
支付其他与筹资活动有关的现金0.00
筹资活动现金流出小计215,039,929.672,865,666.66
筹资活动产生的现金流量净额-5,039,929.67147,134,333.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-1,814,803.80-6,400,610.87
加:期初现金及现金等价物余额2,308,064.6424,167,330.30
六、期末现金及现金等价物余额493,260.8417,766,719.43

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额850,870,049.003,024,178,916.23157,500.00-329,054.3857,325,565.03-1,907,452,546.302,024,435,429.58-1,371,732.922,023,063,696.66
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额850,870,049.003,024,178,916.23157,500.00-329,054.3857,325,565.03-1,907,452,546.302,024,435,429.58-1,371,732.922,023,063,696.66
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-2,496.73-157,500.00-79,874.3943,608,735.9143,683,864.79-1,160,147.2042,523,717.59
(一)综合收益总额-79,874.3943,608,735.9143,528,861.52-2,160,147.2041,368,714.32
(二)所有者投入和减少资本-2,496.73-157,500.00155,003.271,000,000.001,155,003.27
1.所有者投入的普通股1,000,000.001,000,000.00
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额6,312.506,312.506,312.50
4.其他-8,809.23-157,500.00148,690.77148,690.77
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额850,870,049.003,024,176,419.50-408,928.7757,325,565.03-1,863,843,810.392,068,119,294.37-2,531,880.122,065,587,414.25

上期金额

单位:元

项目2018年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额851,196,049.003,029,090,923.735,487,720.00-148,295.6257,325,565.031,121,432,422.925,053,408,945.065,053,408,945.06
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额851,196,049.003,029,090,923.735,487,720.00-148,295.6257,325,565.031,121,432,422.925,053,408,945.065,053,408,945.06
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-3,151,573.66-189,500.00161,367.18252,146,652.99249,345,946.51-558,282.60248,787,663.91
(一)综合收益总额161,367.18311,730,376.42311,891,743.60-558,282.60311,333,461.00
(二)所有者投入和减少资本-3,151,573.66-189,500.00-2,962,073.66-2,962,073.66
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额209,256.30209,256.30209,256.30
4.其他-3,360,829.96-189,500.00-3,171,329.96-3,171,329.96
(三)利润分配-59,583,723.43-59,583,723.43-59,583,723.43
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-59,583,723.43-59,583,723.43-59,583,723.43
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额851,196,049.003,025,939,350.075,298,220.0013,071.5657,325,565.031,373,579,075.915,302,754,891.57-558,282.605,302,196,608.97

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额850,870,049.003,026,170,803.29157,500.0057,325,565.03-2,079,596,932.071,854,611,985.25
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额850,870,049.003,026,170,803.29157,500.0057,325,565.03-2,079,596,932.071,854,611,985.25
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-2,496.73-157,500.00-4,703,309.18-4,548,305.91
(一)综合收益总额-4,703,309.18-4,703,309.18
(二)所有者投入和减少资本-2,496.73-157,500.00155,003.27
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的6,312.506,312.50
金额
4.其他-8,809.23-157,500.00148,690.77
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额850,870,049.003,026,168,306.5657,325,565.03-2,084,300,241.251,850,063,679.34

上期金额

单位:元

项目2018年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他收益
一、上年期末余额851,196,049.003,031,082,810.795,487,720.0057,325,565.03261,952,157.254,196,068,862.07
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额851,196,049.003,031,082,810.795,487,720.0057,325,565.03261,952,157.254,196,068,862.07
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-3,151,573.66-189,500.00-59,241,815.98-62,203,889.64
(一)综合收益总额341,907.45341,907.45
(二)所有者投入和减少资本-3,151,573.66-189,500.00-2,962,073.66
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额209,256.30209,256.30
4.其他-3,360,829.96-189,500.00-3,171,329.96
(三)利润分配-59,583,723.43-59,583,723.43
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-59,583,723.43-59,583,723.43
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额851,196,049.003,027,931,237.135,298,220.0057,325,565.03202,710,341.274,133,864,972.43

三、公司基本情况

浙江聚力文化发展股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省工商行政管理局批准,在浙江万利实业有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司,总部位于浙江省临安市。公司现持有统一社会信用代码为91330000729092173R的营业执照,注册资本850,870,049.00元,股份总数850,870,049股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份:A股313,315,698股;无限售条件的流通股份A股537,554,351股。公司股票已于2008年首次公开发行股票并在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司主要经营活动为中高端装饰贴面材料的研发、设计、生产和销售以及移动游戏的研发和发行。经营范围: 文化娱乐产业投资,实业投资,投资管理;经营性互联网文化服务(凭有效许可证经营),广播电视节目制作(凭有效许可证经营),电影发行、电影摄制(凭有效许可证经营),设计、制作、代理、发布国内各类广告;计算机软硬件开发,信息技术开发,技术咨询服务;印花装饰纸、胶膜浸渍装饰纸、封边条、金属饰面板、装饰铝板、阳极氧化铝卷板、三聚氰胺板、装饰材料印花的生产、销售,装饰材料的销售,从事进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

本财务报表业经公司2019年8月27日五届二十九次董事会批准对外报出。

本公司将浙江帝龙新材料有限公司(以下简称帝龙新材料公司)、廊坊帝龙新材料有限公司(以下简称廊坊帝龙公司)、成都帝龙新材料有限公司(以下简称成都帝龙公司)、帝龙新材料(临沂)有限公司(以下简称帝龙临沂公司)、海宁帝龙永孚新材料有限公司(以下简称海宁帝龙公司)、帝龙永孚(临沂)软性材料有限公司(以下简称永孚临沂公司)、浙江帝龙股权投资基金管理有限公司(以下简称帝龙股权投资公司)、苏州美生元公司、北京点我网络技术有限公司(以下简称北京点我网络公司)、天津点我信息科技有限公司(以下简称天津点我公司)、北京艾付科技有限公司(以下简称北京艾付公司)、北京帝龙文化有限公司(以下简称北京帝龙文化公司)、北京月宝盒信息科技有限公司(以下简称北京月宝盒公司)、苏州齐思妙想信息科技有限公司(以下简称苏州齐思妙想公司)、苏州晶石互娱信息科技有限公司(以下简称苏州晶石互娱公司)、天津槟果核信息科技有限公司(以下简称天津槟果核公司)、天津齐思妙想信息科技有限公司(以下简称天津齐思妙想公司)、香港帝龙娱乐有限公司(以下简称香港帝龙娱乐公司)、霍尔果斯墨龙影业有限公司(以下简称霍尔果斯墨龙公司)、苏州繁空影业有限公司(以下简称苏州繁空公司)、苏州繁剧影业有限公司(以下简称苏州繁剧公司)、苏州繁富影业有限公司(以下简称苏州繁富公司)、苏州繁星影业有限公司(以下简称苏州繁星公司)、苏州星龙传媒有限公司(以下简称苏州星龙公司)、霍尔果斯晶石互娱信息科技有限公司(以下简称霍尔果斯晶石互娱公司)、深圳米趣玩科技有限公司(以下简称深圳米趣玩公司)、霍尔果斯趣尚科技有限公司(以下简称霍尔果斯趣尚)、深圳趣尚科技有限公司(以下简称深圳趣尚公司)、天津趣尚科技有限公司(以下简称天津趣尚公司)、海南晶石互娱信息科技有限公司(以下简称海南晶石互娱公司)、陕西帝龙文化发展有限公司(以下简称陕西帝龙文化公司)、新聚力传媒(苏州)有限公司(以下简称新聚力传媒公司)、苏州点我信息科技有限公司(以下简称苏州点我)等34家子公司纳入本期合并财务报表范围。

公司合并情况详见本财务报表附注在合并范围的变更和其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一

部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:

① 债务人发生严重财务困难;

② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

⑤ 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月

(含12个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未超过12个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益。以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。

11、应收账款

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准占应收款项账面余额10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法
账龄组合账龄分析法
合并范围内关联往来组合其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例
1年以内(含1年)5.00%5.00%
1-2年15.00%15.00%
2-3年50.00%50.00%
3年以上100.00%100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□适用 √不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由单项金额不重大但信用风险重大
坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

13、持有待售资产

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2)因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量

(1) 初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减

去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1) 划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

14、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核

算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

16、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法30年53.17
通用设备年限平均法3-10年5、1031.67-9.00
专用设备年限平均法8-10年511.875-9.50
运输工具年限平均法5年519.00

(3)资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。

17、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

18、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目摊销年限(年)
土地使用权50-70
软件1-10
商标专利权10
版权及著作权2-10

(2)内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。20、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

21、长期待摊费用

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

22、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当

期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

23、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

24、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服

务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

25、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则

√是 □否

收入确认和计量所采用的会计政策

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3) 收入的金额能够可靠地计量;4) 相关的经济利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售装饰纸、浸渍纸等产品。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产

品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。

手机单机游戏发行收入在公司取得电信运营商或服务商(以下简称运营商)提供的计费账单并经公司核对后确认收入。

游戏授权运营收入在公司的游戏运营或者代理权利以及所需技术交付受让方后,根据合同协议约定的结算条件确认收入。

广告推广收入在公司取得合作方提供的按协议约定计算计费账单并经公司核对后确认收入。

移动端网络游戏,与游戏渠道商联合发行的游戏收入,在取得渠道商提供的结算单时确认收入;自主发行的游戏收入和自有游戏的分成收入,按游戏充值收入或渠道商提供的结算分成收入在该游戏产品的玩家生命周期内采用直线法摊销并确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

26、政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

27、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳

税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

28、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

29、其他重要的会计政策和会计估计

分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。30、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
财政部2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量(2017 年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号—金融资产转移(2017年修订)》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号—套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕14号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”),要求境内上市公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则。根据新旧准则衔接规定,公司无需重述前期可比数。
公司根据《财政部关于修订印2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)规定的已执行新金融准则但未执行新收入准则和新租赁准则的①将资产负债表中原“应收票据及应收账款”项目调整为“应收票据”及“应收账款”项目列报;②将资产负债表中原“应付票据及应付账款”项目调整为“应付票
报表格式编制2019年中期财务报表,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。据”及“应付账款”项目列报;③将利润表“减:资产减值损失”项目调整为“加:资产减值损失(损失以“-”号填列)”项目;④增加利润表项目“信用减值损失(损失以“-”号填列)”。

根据《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)要求,本公司相应追溯调整了比较数据。该会计政策变更对公司利润和所有者权益无影响。对比较期间数据影响如下:

合并资产负债表单位:元

项目按原准则列示账面价值 2018 年 12 月 31 日列报方式变更影响按新准则列示 账面价值 2018 年 12 月 31 日
应收账款63,971,386.63
应收票据1,208,826,431.97
应收票据及应收账款1,272,797,818.60-1,272,797,818.60
应付票据67,814,020.00
应付账款295,997,275.87
应付票据及应付账款363,811,295.87-363,811,295.87

(2)重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金175,747,746.25175,747,746.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据63,971,386.6363,971,386.63
应收账款1,208,826,431.971,208,826,431.97
应收款项融资
预付款项160,598,580.87160,598,580.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款218,609,300.58218,609,300.58
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货113,547,731.62113,547,731.62
合同资产
持有待售资产1,952,727.811,952,727.81
一年内到期的非流动资产
其他流动资产288,594,654.20288,594,654.20
流动资产合计2,231,848,559.932,231,848,559.93
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资79,332,250.8979,332,250.89
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产5,602,822.725,602,822.72
固定资产352,616,225.18352,616,225.18
在建工程16,151,915.5216,151,915.52
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产136,059,115.02136,059,115.02
开发支出
商誉275,496,432.28275,496,432.28
长期待摊费用2,906,110.732,906,110.73
递延所得税资产28,217,518.4828,217,518.48
其他非流动资产
非流动资产合计896,382,390.82896,382,390.82
资产总计3,128,230,950.753,128,230,950.75
流动负债:
短期借款400,000,000.00400,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据67,814,020.0067,814,020.00
应付账款295,997,275.87295,997,275.87
预收款项49,801,490.1549,801,490.15
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬47,402,582.3547,402,582.35
应交税费17,308,095.6717,308,095.67
其他应付款133,564,420.81133,564,420.81
其中:应付利息268,333.31268,333.31
应付股利32,000.0032,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债157,500.00157,500.00
其他流动负债3,781,527.573,781,527.57
流动负债合计1,015,826,912.421,015,826,912.42
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款85,800,000.0085,800,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益3,540,341.673,540,341.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计89,340,341.6789,340,341.67
负债合计1,105,167,254.091,105,167,254.09
所有者权益:
股本850,870,049.00850,870,049.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,024,178,916.233,024,178,916.23
减:库存股157,500.00157,500.00
其他综合收益-329,054.38-329,054.38
专项储备
盈余公积57,325,565.0357,325,565.03
一般风险准备
未分配利润-1,907,452,546.30-1,907,452,546.30
归属于母公司所有者权益合计2,024,435,429.582,024,435,429.58
少数股东权益-1,371,732.92-1,371,732.92
所有者权益合计2,023,063,696.662,023,063,696.66
负债和所有者权益总计3,128,230,950.753,128,230,950.75

母公司资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金2,308,064.642,308,064.64
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项504,318.12504,318.12
其他应收款331,740,343.18331,740,343.18
其中:应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产3,806,703.993,806,703.99
流动资产合计338,359,429.93338,359,429.93
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资1,695,660,160.081,695,660,160.08
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产718,252.96718,252.96
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产711,088.76711,088.76
其他非流动资产
非流动资产合计1,697,089,501.801,697,089,501.80
资产总计2,035,448,931.732,035,448,931.73
流动负债:
短期借款150,000,000.00150,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项31,978.9231,978.92
合同负债
应付职工薪酬794,864.49794,864.49
应交税费218,889.35218,889.35
其他应付款29,335,141.8429,335,141.84
其中:应付利息268,333.31268,333.31
应付股利32,000.0032,000.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债157,500.00157,500.00
其他流动负债298,571.88298,571.88
流动负债合计180,836,946.48180,836,946.48
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计180,836,946.48180,836,946.48
所有者权益:
股本850,870,049.00850,870,049.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,026,170,803.293,026,170,803.29
减:库存股157,500.00157,500.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积57,325,565.0357,325,565.03
未分配利润-2,079,596,932.07-2,079,596,932.07
所有者权益合计1,854,611,985.251,854,611,985.25
负债和所有者权益总计2,035,448,931.732,035,448,931.73

(4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□适用 √不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务按3%、6%、16%、17%的税率计缴。出口货物实行“免、抵、退”税政策,部分退税率为15%、5%[注1]
城市维护建设税应缴流转税税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额15%、25%、12.5%、16.5%、免税[注2]
土地使用税土地面积3-9元/平方米
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育附加应缴流转税税额1%、2%
房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.2%、12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
帝龙新材料公司15%
成都帝龙公司15%
深圳米趣玩公司15%
深圳趣尚公司15%
香港帝龙娱乐公司16.5%
苏州齐思妙想公司12.5%
霍尔果斯晶石互娱公司免税
霍尔果斯趣尚公司免税
霍尔果斯墨龙公司免税
除上述以外的其他纳税主体25%

2、税收优惠

1. 增值税

(1) 子公司帝龙新材料公司及下属子公司海宁帝龙公司,出口货物实行“免、抵、退”税政策,主要出口货物退税率为17%、15%,根据财政部、税务总局公布的《关于调整增值税税率的通知》财税〔2018〕32 号文通知, 从2018 年5 月1 日起,本公司及子公司发生增值税应税销售行为,原适用17%的,税率调整为16%,原主要出口货物退税率为17%的产品相应调整为16%。

(2) 根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》(财税〔2016〕52 号),自 2016 年 5 月 1 日起,实行由税务机关按纳税人安置残疾人的人数,限额即征即退增值税的办法。本公司安置每位残疾人每月可退还的增值税具体限额,由县级以上税务机关按本公司所在区县适用的经省人民政府批准的月最低工资标准的 4 倍确定。

2. 企业所得税

(1) 帝龙新材料公司于2018 年11 月 30日取得高新技术企业证书(证书编号:GR201833003319),有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条 、《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2017年第24号)规定,帝龙新材料公司享受高新技术企业所得税优惠政策,自高新技术企业证书注明的发证时间所在年度起申报享受税收优惠。故帝龙新材料公司本期按15%的税率计缴企业所得税。

(2) 根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的通知》(财税〔2011〕58 号),成都帝龙公司 2011 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31日止按 15%的优惠税率计缴企业所得税。

(3) 深圳米趣玩公司于2018 年11 月 9 日取得高新技术企业证书(证书编号:GR201844203153),有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条 、《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2017年第24号)规定,深圳米趣玩公司享受高新技术企业所得税优惠政策,自高新技术企业证书注明的发证时间所在年度起申报享受税收优惠。故深圳米趣玩公司本期按15%的税率计缴企业所得税。

(4) 根据财政部国家税务总局颁布的《关于广东横琴新区、福建平潭综合实验区、深圳前海深港现代化服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》(财税〔2014〕26号),对设在横琴新区、平潭综合实验区和前海深港现代服务业合作区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。深圳趣尚公司在深圳前海注册,按15%的税率计缴企业所得税。

(5) 苏州齐思妙想公司于2017年7月28日被认定为软件企业(证书编号:苏RQ-2017-E0065)。根据《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》和《软件企业评估规范》的有关规定,苏州齐思妙想公司享受新办软件生产企业所得税优惠政策,自获利年度起,第一年和第二年免缴企业所得税,第三年至第五年减半缴纳企业所得税。苏州齐思妙想公司2017年为开始获利年度,本年度为减半征收企业所得税,税率12.5%。

(6) 根据《财政部国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》(财税〔2011〕112号)第一条规定:2010年1月1日至2020年12月31日,对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业,自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,五年内免征企业所得税。霍尔果斯墨龙公司2018年为取得第一笔生产经营收入的年度,故免缴企业所得税。霍尔果斯晶石互娱公司和霍尔果斯趣尚公司2017年为取得第一笔生产经营收入的年度,本年度免缴企业所得税。

3、其他

[注1]:根据财政部、税务总局公布的《关于调整增值税税率的通知》财税〔2018〕32号文通知, 从2018年5 月1 日起,本公司及子公司发生增值税应税销售行为,原适用17%的,税率调整为16%;信息传输、软件和信息技术服务业、影视业收入适用6%税率。

纳税主体名称所得税税率
帝龙新材料公司15%
成都帝龙公司15%
深圳米趣玩公司15%
深圳趣尚公司15%
香港帝龙娱乐公司16.5%
苏州齐思妙想公司12.5%
霍尔果斯晶石互娱公司免税
霍尔果斯趣尚公司免税
霍尔果斯墨龙公司免税
除上述以外的其他纳税主体25%

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金55,316.4014,602.13
银行存款121,912,754.11155,671,491.65
其他货币资金16,178,003.3520,061,652.47
合计138,146,073.86175,747,746.25
其中:存放在境外的款项总额584,037.773,656,174.83

其他说明

其他货币资金均系银行承兑汇票保证金。

2、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据26,578,343.8163,971,386.63
合计26,578,343.8163,971,386.63

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据26,578,343.81100.00%0.000.00%26,578,343.8163,971,386.63100.00%0.000.00%63,971,386.63
其中:
合计26,578,343.81100.00%0.000.00%26,578,343.8163,971,386.63100.00%0.000.00%63,971,386.63

(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据83,517,783.50
合计83,517,783.50

银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。期末公司不存在因出票人未履约而将其转应收账款的票据情况。

3、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款81,311,738.634.64%61,872,142.5576.09%19,439,596.0885,846,556.476.20%62,619,630.3772.94%23,226,926.10
其中:
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款81,311,738.634.64%61,872,142.5576.09%19,439,596.0885,846,556.476.20%62,619,630.3772.94%23,226,926.10
按组合计提坏账准备的应收账款1,669,846,365.4495.36%154,964,717.069.28%1,514,881,648.381,297,848,391.3793.80%112,248,885.508.65%1,185,599,505.87
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款1,669,846,365.4495.36%154,964,717.069.28%1,514,881,648.381,297,848,391.3793.80%112,248,885.508.65%1,185,599,505.87
合计1,751,158,104.07100.00%216,836,859.6112.38%1,534,321,244.461,383,694,947.84100.00%174,868,515.8712.30%1,208,826,431.97

按单项计提坏账准备:-747,487.82

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备81,311,738.6361,872,142.5576.09%单项金额不重大但信用风险重大

按组合计提坏账准备:42,761,995.58

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内(5%)1,137,353,031.1856,867,651.515.00%
1-2年(15%)483,017,349.4672,452,602.4415.00%
2-3年(50%)47,663,043.4223,831,521.7350.00%
3年以上(100%)1,812,941.381,812,941.38100.00%
合计1,669,846,365.44154,964,717.06--

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)1,137,353,031.18
1年之内1,137,353,031.18
1至2年483,017,349.46
2至3年47,663,043.42
3年以上1,812,941.38
3至4年1,812,941.38
合计1,669,846,365.44

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
账龄分析法组合112,248,885.5042,715,831.56154,964,717.06
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备62,619,630.37-747,487.8261,872,142.55
合计174,868,515.8741,968,343.74216,836,859.61

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

客户账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备
第一名167,160,937.259.548,358,046.86
第二名142,873,554.788.158,128,529.38
第三名70,700,869.404.043,535,043.47
第四名69,838,115.203.997,920,692.90
第五名56,712,161.083.245,317,650.32
合计507,285,637.7128.9533,259,962.93

4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内157,831,431.8276.88%147,187,354.5595.54%
1至2年40,780,925.6619.86%12,941,965.754.34%
2至3年6,441,419.613.14%469,260.570.12%
3年以上244,082.910.12%0.00
合计205,297,860.00--160,598,580.87--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

单位名称期末数未结算原因
第一名10,000,000.00预付网游推广费,尚未消耗
第二名9,433,962.30预付网游推广费,游戏尚未上线
小 计19,433,962.30

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位:元

单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%)
第一名24,583,962.3011.48
第二名17,738,174.068.28
第三名15,150,000.007.07
第四名11,564,000.005.40
第五名10,000,000.004.67
小 计79,036,136.3636.90

5、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应收款51,188,683.22218,609,300.58
合计51,188,683.22218,609,300.58

(1)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金16,380,820.525,381,764.86
资金往来2,631,152.38176,023,856.56
应收暂付款33,402,267.8648,425,975.40
预付款转入2,173,236.56
其他3,675,805.121,021,276.99
合计58,263,282.44230,852,873.81

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)22,808,464.59
1年之内22,808,464.59
1至2年34,723,522.70
2至3年11,295.15
3年以上720,000.00
3至4年720,000.00
合计58,263,282.44

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款12,243,573.23-5,168,974.017,074,599.22
合计12,243,573.23-5,168,974.017,074,599.22

3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名押金保证金9,000,000.001年以内15.45%450,000.00
第二名预付款转入1,410,188.671年以内2.42%70,509.43
第三名政府补助1,163,825.491年以内2.00%58,191.27
第四名押金保证金720,000.001年以内1.24%36,000.00
第五名备用金600,000.001年以内1.03%30,000.00
合计--12,894,014.16--22.13%644,700.70

4)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额
及依据
天津京滨工业园开发有限公司投资协议书1,163,825.491年之内预计2019年9月收取。

6、存货

是否已执行新收入准则

√是 □否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料69,757,811.3269,757,811.3268,612,427.1768,612,427.17
在产品2,036,444.352,036,444.351,420,348.041,420,348.04
库存商品38,588,165.30165,018.2938,423,147.0143,163,053.97246,051.2642,917,002.71
委托加工物资825,202.44825,202.44597,953.70597,953.70
合计111,207,623.41165,018.29111,042,605.12113,793,782.88246,051.26113,547,731.62

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
库存商品246,051.2681,032.97165,018.29
合计246,051.2681,032.97165,018.29

确定可变现净值的具体依据详见本财务报表附注三(十一)存货之说明;本期存货跌价准备减少均系随本期库存商品的销售而转销。

(3)存货跌价准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
库存商品246,051.2681,032.97165,018.29
合计246,051.2681,032.97165,018.29

确定可变现净值的具体依据详见本财务报表附注三(十一)存货之说明;本期存货跌价准备减少均系随本期库存商品的销售而转销。

7、其他流动资产

是否已执行新收入准则

√是 □否

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行理财产品234,000,000.00200,000,000.00
预缴或未抵扣税金56,994,076.2077,679,582.32
游戏递延及预付成本591,731.82
待摊费用8,162,506.5910,323,340.06
合计299,156,582.79288,594,654.20

8、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
东品西尚网络科技(北京)有限公司(以下简称东品西尚公司)9,758,494.16-354,667.839,403,826.33
厚为资本管理有限公司(以下简称厚为资本公司)2,055,921.312,055,921.31
株式会社SEDIC-DILON4,657,482.76-3,184,843.801,472,638.96
苏州诚美真和管理咨询合伙50,004,674.89-242,846.1749,761,828.72
企业(有限合伙)(以下简称诚美真和公司)
苏州诚美真华创业投资合伙企业(有限合伙)(以下简称诚美真华公司)12,855,677.77117,878.0612,973,555.83
小计79,332,250.890.000.00-3,664,479.740.000.000.000.000.0075,667,771.15
合计79,332,250.890.000.00-3,664,479.740.000.000.000.000.0075,667,771.15

其他说明

子公司香港帝龙娱乐公司持有株式会社SEDIC-DILON(以下简称SEDIC-DILON)51%的股权。SEDIC-DILON董事会中香港帝龙娱乐公司仅占半数席位,SEDIC-DILON的日常经营也委托给另一股东,故香港帝龙娱乐公司仅能对SEDIC-DILON施加重大影响,将其作为联营企业核算。

9、其他权益工具投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
苏州齐思妙想孵化器200,000.00
合计200,000.00

10、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位: 元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额4,991,188.091,881,790.346,872,978.43
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额4,991,188.091,881,790.346,872,978.43
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额931,920.15338,235.561,270,155.71
2.本期增加金额79,326.6318,823.8498,150.47
(1)计提或摊销79,326.6318,823.8498,150.47
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额1,011,246.78357,059.401,368,306.18
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值3,979,941.311,524,730.945,504,672.25
2.期初账面价值4,059,267.941,543,554.785,602,822.72

11、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产346,822,591.78352,616,225.18
合计346,822,591.78352,616,225.18

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计
一、账面原值:
1.期初余额261,356,368.0178,987,215.10206,275,220.9213,039,081.26559,657,885.29
2.本期增加金额72,665.744,023,378.078,554,819.40667,653.8313,318,517.04
(1)购置252,374.55483,257.27735,631.82
(2)在建工程转入72,665.743,771,003.528,554,819.40184,396.5612,582,885.22
(3)企业合并增加
3.本期减少金额3,095,771.491,366,565.23669,005.455,131,342.17
(1)处置或报废2,138,838.69504,050.992,642,889.68
其他956,932.801,366,565.23164,954.462,488,452.49
4.期末余额261,429,033.7579,914,821.68213,463,475.0913,037,729.64567,845,060.16
二、累计折旧
1.期初余额48,505,326.4436,675,821.91110,543,533.648,051,046.37203,775,728.36
2.本期增加金额4,157,274.073,591,779.729,492,103.05812,912.6418,054,069.48
(1)计提4,157,274.073,591,779.729,492,103.05812,912.6418,054,069.48
0.00
3.本期减少金额2,123,022.221,435,474.72521,445.574,079,942.51
(1)处置或报废1,157,723.33433,766.691,591,490.02
其他965,298.891,435,474.7287,678.882,488,452.49
4.期末余额52,662,600.5138,144,579.41118,600,161.978,342,513.44217,749,855.33
三、减值准备
1.期初余额1,271,073.452,001,539.603,272,613.05
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额1,271,073.452,001,539.603,272,613.05
四、账面价值
1.期末账面价值208,766,433.2440,499,168.8292,861,773.524,695,216.20346,822,591.78
2.期初账面价值212,844,599.4741,128,016.7193,655,574.114,988,034.89352,616,225.18

(2)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
成都二期厂房25,556,684.02流程较慢

12、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程17,151,576.3616,151,915.52
合计17,151,576.3616,151,915.52

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
临安项目6,065,976.136,065,976.1311,762,591.4511,762,591.45
成都项目2,720,592.712,720,592.712,586,503.292,586,503.29
临沂项目1,673,342.091,673,342.091,673,342.091,673,342.09
永孚项目6,691,665.436,691,665.43129,478.69129,478.69
合计17,151,576.3617,151,576.3616,151,915.5216,151,915.52

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
8,000,000.0011,762,591.43,815,256.729,511,872.046,065,976.1347.6947.69
安项目5%%
成都项目3,600,000.002,586,503.292,498,864.212,364,774.792,720,592.7175.21%75.21%其他
廊坊项目1,300,000.001,134,485.371,134,485.3787.27%87.27%其他
临沂项目300,000.001,673,342.091,673,342.0976.57%76.57%其他
永孚项目40,600,000.00129,478.696,762,183.51199,996.776,691,665.4377.53%77.53%其他
合计53,800,000.0016,151,915.5214,210,789.8113,211,128.9717,151,576.36------

13、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术软件版权及著作权商标专利权合计
一、账面原值
1.期初余额108,382,698.803,621,303.38112,791,472.487,944,512.24246,985,269.52
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额1,290,538.71,290,538.70
0
(1)处置
其他1,290,538.701,290,538.70
4.期末余额108,382,698.803,621,303.38127,036,755.106,653,973.54245,694,730.82
二、累计摊销
1.期初余额15,086,458.382,157,792.0874,878,742.105,935,879.2398,058,871.79
2.本期增加金额1,084,705.05507,816.388,261,383.32404,558.2210,258,462.97
(1)计提1,084,705.05507,816.388,261,383.32404,558.2210,258,462.97
0.00
3.本期减少金额1,290,538.701,290,538.70
(1)处置0.00
其他1,290,538.701,290,538.70
4.期末余额16,171,163.432,665,608.4683,140,125.425,049,898.75107,026,796.06
三、减值准备0.00
1.期初余额12,390,198.9212,390,198.92
2.本期增加金额452,044.01452,044.01
(1)计提452,044.01452,044.01
0.00
3.本期减少金额0.00
(1)处置0.00
0.00
4.期末余额12,842,242.9312,842,242.93
四、账面价值
1.期末账面价值92,211,535.37955,694.9231,054,386.751,604,074.79125,825,691.83
2.期初账面价值93,296,240.411,438,471.5439,315,770.062,008,633.01136,059,115.02

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

14、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
苏州美生元公司3,042,526,962.413,042,526,962.41
深圳米趣玩公司197,969,469.87197,969,469.87
合计3,240,496,432.283,240,496,432.28

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
苏州美生元公司2,965,000,000.002,965,000,000.00
合计2,965,000,000.002,965,000,000.00

15、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
其他2,906,110.733,260,614.65879,116.345,287,609.04
合计2,906,110.733,260,614.65879,116.345,287,609.04

16、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备248,263,650.9449,657,311.32207,489,499.1928,150,209.25
可弥补亏损665,026.87166,256.72
限制性股票269,041.0067,309.23
合计248,928,677.8149,823,568.04207,758,540.1928,217,518.48

(2)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产49,823,568.0428,217,518.48

(3)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损24,793,714.3346,251,908.39
资产减值准备6,436,530.024,889,768.99
合计31,230,244.3551,141,677.38

(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
2020年5,013,083.915,013,083.91
2021年10,269,441.2510,269,441.25
2023年30,969,383.2330,969,383.23
2024年24,793,714.33
合计71,045,622.7246,251,908.39--

17、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
保证借款220,409,507.58250,000,000.00
信用借款150,000,000.00150,000,000.00
合计370,409,507.58400,000,000.00

18、应付票据

单位: 元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票44,187,216.3967,814,020.00
合计44,187,216.3967,814,020.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

19、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
游戏广告推广及分成款327,586,697.00195,735,042.28
货款152,767,992.2584,934,334.66
工程款及设备款14,526,963.7611,565,987.98
其他2,274,701.393,761,910.95
合计497,156,354.40295,997,275.87

20、预收款项

是否已执行新收入准则

√是 □否

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
预收游戏广告推广及分成款9,758,105.8438,263,400.98
预收货款8,091,111.1610,571,584.30
其他966,504.87
合计17,849,217.0049,801,490.15

21、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬46,748,479.6099,997,005.18102,088,701.9644,656,782.82
二、离职后福利-设定提存计划654,102.757,087,312.857,025,420.62715,994.98
合计47,402,582.35107,084,318.03109,114,122.5845,372,777.80

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴45,488,222.9690,568,127.9892,687,245.1443,369,105.80
2、职工福利费1,370,686.581,370,686.58
3、社会保险费400,448.283,711,197.593,657,567.71454,078.16
其中:医疗保险费342,061.093,243,083.003,190,627.11394,516.98
工伤保险费31,126.27222,933.02227,158.7426,900.55
生育保险费27,260.92245,181.57239,781.8632,660.63
4、住房公积金41,243.003,307,173.423,296,023.8652,392.56
5、工会经费和职工教育经费818,565.361,039,819.611,077,178.67781,206.30
合计46,748,479.6099,997,005.18102,088,701.9644,656,782.82

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险630,287.876,795,069.106,736,427.15688,929.82
2、失业保险费23,814.88292,243.75288,993.4727,065.16
合计654,102.757,087,312.857,025,420.62715,994.98

22、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税3,652,354.245,094,529.09
企业所得税6,534,579.717,937,096.30
个人所得税689,875.90581,742.74
城市维护建设税368,789.74584,702.23
房产税854,003.16798,105.61
教育费附加164,227.37284,097.73
印花税139,735.45136,050.71
地方教育附加104,139.99134,110.15
残疾人就业保障金117,504.07117,126.83
车船税828.00828.00
地方水利建设基金1,523.44
土地使用税654,264.77671,446.27
其他74,895.39968,260.01
合计13,356,721.2317,308,095.67

23、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付利息279,333.31268,333.31
应付股利32,000.00
其他应付款120,394,324.72133,264,087.50
合计120,673,658.03133,564,420.81

(1)应付利息

单位: 元

项目期末余额期初余额
短期借款应付利息279,333.31268,333.31
合计279,333.31268,333.31

(2)应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额
普通股股利32,000.00
合计32,000.00

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
股权转让款62,090,000.0093,090,000.00
拆借款52,287,117.1931,228,518.98
装修款1,015,530.002,329,530.00
押金保证金1,533,324.421,753,457.71
其他3,468,353.114,862,580.81
合计120,394,324.72133,264,087.50

24、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
将于一年内解锁的限制性股票157,500.00
合计157,500.00

25、其他流动负债

是否已执行新收入准则

√是 □否

单位: 元

项目期末余额期初余额
应计未付运费3,842,311.591,783,565.91
应计未付佣金2,196,117.301,539,989.33
游戏递延收入457,972.33
合计6,038,428.893,781,527.57

26、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款83,600,000.0085,800,000.00
合计83,600,000.0085,800,000.00

长期借款分类的说明:

2018年4月27日,苏州美生元公司与招商银行股份有限公司苏州分行(以下简称招商银行苏州分行)签订《并购借款合同》,苏州美生元公司向招商银行苏州分行就并购深圳米趣玩公司事宜贷款23,680.00万元,期限自2018年4月16日至2023年4月15日,期末贷款余额8,360.00万元。

27、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助3,540,341.67260,331.253,280,010.42
合计3,540,341.67260,331.253,280,010.42--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
金额
浙江省复合新材料公共服务平台建设项目补助资金1,600,000.00100,000.001,500,000.00与资产相关
新增年产200万平方米CCA饰面板生产线技改项目补助资金623,791.6768,050.00555,741.67与资产相关
装饰纸、浸渍纸、压贴板项目扶持资金924,000.0022,000.00902,000.00与资产相关
装饰复合新材料项目专项资金187,500.0031,250.00156,250.00与资产相关
装饰纸装饰板生产线技术改造项目补助资金146,775.0024,462.50122,312.50与资产相关
2013年度工业生产性设备投资项目财政奖励58,275.0014,568.7543,706.25与资产相关
小计3,540,341.67260,331.253,280,010.42

其他说明:

政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。

28、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数850,870,049.00850,870,049.00

29、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)3,008,365,182.736,312.503,008,365,182.73
其他资本公积15,813,733.508,809.2315,811,236.77
合计3,024,178,916.236,312.508,809.233,024,176,419.50

30、库存股

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性股票157,500.00157,500.00
合计157,500.00157,500.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

根据限制性股票激励计划,公司1名激励对象所持首次授予的限制性股票第四个解锁期满足解锁条件,本期公司将解锁的限制性普通股计10万股对应的回购款计157,500.00元减少库存股,并相应减少一年内到期的非流动负债。

31、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益-329,054.38-417,862.80-79,874.39-408,928.77
其中:权益法下可转损益的其他综合收益262,944.61262,944.61
外币财务报表折算差额-591,998.99-79,874.39-79,874.39-79,874.39
其他综合收益合计-329,054.38-417,862.80-79,874.39-408,928.77

32、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积57,325,565.0357,325,565.03
合计57,325,565.0357,325,565.03

33、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,121,432,422.92
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-72,380,933.25
调整后期初未分配利润-1,907,452,546.301,049,051,489.67
加:本期归属于母公司所有者的净利润43,608,735.91-2,897,024,632.54
应付普通股股利59,583,723.43
加:收回已回购的限制性股票股利104,320.00
期末未分配利润-1,863,843,810.39-1,907,452,546.30

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

34、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,819,555,498.871,629,280,010.631,847,080,267.121,406,988,314.82
其他业务3,247,609.101,097,957.353,530,798.441,292,694.23
合计1,822,803,107.971,630,377,967.981,850,611,065.561,408,281,009.05

是否已执行新收入准则

√是 □否

35、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1,099,606.283,307,260.10
教育费附加499,890.601,442,641.79
房产税1,452,409.471,366,246.62
土地使用税485,020.36534,724.04
车船使用税14,040.0015,859.20
印花税833,426.68673,169.03
地方教育费附加333,333.25961,761.20
其他75,613.5394,504.35
合计4,793,340.178,396,166.33

36、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
运费9,365,704.168,364,597.67
业务费9,646,797.606,395,161.87
差旅费1,773,839.602,266,966.82
业务招待费763,093.571,789,330.38
展览费601,718.701,013,389.95
其他1,465,491.681,557,136.66
佣金或工资18,841,771.6017,812,349.97
广告及宣传费177,008.111,202,396.02
外销费用1,228,581.601,308,799.01
服务费5,221,932.362,558,772.66
合计49,085,938.9844,268,901.01

37、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
工资社保福利费等29,879,202.1013,736,503.42
折旧费2,402,169.58781,025.25
保险费2,432,115.982,993,274.16
无形资产摊销6,223,302.881,509,673.68
业务招待费1,602,666.391,880,068.11
汽车费用481,483.75512,100.32
中介机构费2,294,370.25534,352.90
租赁费5,897,648.222,095,955.12
其他7,628,348.6217,473,259.51
服务费1,008,193.773,498,251.18
限制性股票激励费用209,256.30
合计59,849,501.5445,223,719.95

38、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
研发人员工资薪金等19,468,216.2812,129,345.73
研发材料费1,589,081.401,383,587.52
折旧与摊销6,561,894.805,446,056.41
房租费308,790.11236,781.94
研发能耗费59,159.5619,968.00
服务费14,837.8682,447.09
其他1,841,945.951,487,117.54
合计29,843,925.9620,785,304.23

39、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出15,930,782.3210,399,075.43
减:利息收入495,176.097,278,625.16
手续费262,915.47340,729.90
汇兑损益-49,280.30-192,646.29
合计15,647,614.343,268,533.88

40、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助13,800,872.3213,813,823.86
增值税返还13,669,659.987,253,482.78
合计27,470,532.3021,067,306.64

41、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-3,664,479.74-637,665.97
处置长期股权投资产生的投资收益6,474,942.341,047,272.19
购买银行理财产品获得的投资收益3,524,010.137,318,098.52
合计6,334,472.737,727,704.74

42、资产减值损失

是否已执行新收入准则

√是 □否

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-36,797,317.87-18,020,628.30
合计-36,797,317.87-18,020,628.30

43、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置收益71,474.9035,120.49
固定资产处置损失-313,358.01427,334.25
合计-241,883.11-392,213.76

44、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
其他770,258.06333,454.08770,258.06
合计770,258.06333,454.08

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
郯城县2014年省工业提质增效升级项目专项资金分配方案郯城县经济贸易和信息化局,郯城县财政局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助31,250.00与资产相关
成都崇州经济开发区管理委员会关于成都帝龙新材料有限公司复合装饰新材料项目投资协议崇州市经济科技和信息化局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助190,000.00与收益相关
2018年燃煤锅炉淘汰及清洁能源改造项目成都市财政局奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)600,000.00与收益相关
2009年投资协议书成都崇州经济开发区管理委员会奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助22,000.00与资产相关
成都市财政局/成都市经济和信息化委员会关于下达2014年企业技术改造和新引进重大工业项目及多投快建固定资产投资补助资金的通知成都市财政局/成都市经济和信息化委员会补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助24,462.50与资产相关
2018年度综合现金企业周王庙政府奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助5,000.00与收益相关
2018年度财政贡献现金企业周王庙政府奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助5,000.00与收益相关
关于下拨2018年度两新组织党建工作补助经费的通知周王庙政府补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助2,800.00与收益相关
浙江省人民政府海宁市财奖励因研究开250,155.5与收益相
关于做好当前和今后一个时期促进就业工作的实施意见政局 海宁市社保局发、技术更新及改造等获得的补助4
2013年度工业工业投资设备递延收益海宁市财政局 周王庙财政所补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助14,568.75与资产相关
困难企业社保费返还杭州市人民政府补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)2,620,755.23与收益相关
国高企临安奖励杭州市临安区科学技术局、杭州市临安区财政局补助因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助450,000.00与收益相关
科技型中小企业奖励递延收益转入奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)10,000.00与资产相关
浙江省复合新材料公共服务平台建设项目补助资金递延收益转入奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助100,000.00与资产相关
新增年产200万平方米CCA饰面板生产线技改项目补助资金递延收益转入补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助68,050.00与资产相关
投资协议书天津京滨工业园开发有限公司补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助1,920,140.00与收益相关
投资协议书天津京滨工业园开发有限公司补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助822,033.00与收益相关
"关于开展2019天津制造业企业100强、服务业企业100强排序分析工作的通知"天津京滨工业园开发有限公司补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助2,000,000.00与收益相关
投资协议书天津京滨工业园开发有限公司奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助1,163,825.49与收益相关
关于深化增值税改革有关政策的公告天津武清国家税务局奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助1,637,289.22与收益相关
关于发放“高铁新城大数据企业奖励资金”的通知苏州市高铁新城大数据运营服务有限奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶141,509.43与收益相关
公司持政策而获得的补助
苏财教【2019】34号关于下达2018年度第二批企业研究开发费用省级财政奖励资金的通知苏州市相城区财政集中支付零余额账户奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助500,000.00与收益相关
江苏省民营科技企业协会文件苏州市相城区财政集中支付零余额账户奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助10,000.00与收益相关
文化产业“四上”在库企业营收增长奖励项目深圳市南山区人民政府文化产业发展办公室奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助300,000.00与收益相关
关于发放“高铁新城大数据企业奖励资金”的通知苏州市高铁新城大数据运营服务有限公司奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助75,471.70与收益相关
苏财教【2019】34号关于下达2018年度第二批企业研究开发费用省级财政奖励资金的通知苏州市相城区财政集中支付零余额账户奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助500,000.00与收益相关
江苏省民营科技企业协会文件苏州市相城区财政集中支付零余额账户奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助10,000.00与收益相关
2018年度企业国内参展补贴临安市经济和信息化局奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助300,000.00与收益相关
其他零星补贴26,561.46与收益相关
合计13,800,872.32

45、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠40,000.002,050,000.0040,000.00
罚没支出35,313.761,688.4335,313.76
水利建设基金7,276.696,178.277,276.69
其他4,902.541,289.104,902.54
合计87,492.992,059,155.8087,492.99

46、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用10,688,801.1324,686,021.42
递延所得税费用-21,484,001.72-6,814,216.53
合计-10,795,200.5917,871,804.89

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额30,653,388.12
按法定/适用税率计算的所得税费用7,663,347.03
子公司适用不同税率的影响-2,492,743.97
调整以前期间所得税的影响-3,506,710.48
非应税收入的影响-2,220,213.20
不可抵扣的成本、费用和损失的影响103,197.20
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-98,670.50
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响5,779,496.02
税率调整对递延所得税资产的影响-14,799,537.80
残疾人工资加计扣除-728,036.05
其他扣除-495,328.84
所得税费用-10,795,200.59

47、其他综合收益

详见附注31。

48、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
应收盛唐时空项目投资款15,000,000.00
政府补助13,800,872.327,533,932.00
收回票据保证金1,856,000.00
利息收入495,176.09509,509.06
租金收入320,858.36556,941.70
资金往来198,236,115.658,080,743.81
合计229,709,022.4216,681,126.57

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
付现费用79,217,394.2447,133,487.63
捐赠支出40,000.002,050,000.00
支付的票据保证金净额16,802,536.3537,080,690.35
其他170,930,176.822,863,213.91
合计266,990,107.4189,127,391.89

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
理财产品到期收回690,219,259.20953,605,507.12
合计690,219,259.20953,605,507.12

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
购买理财产品713,900,000.001,116,300,000.00
合计713,900,000.001,116,300,000.00

49、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润41,448,588.71311,172,093.82
加:资产减值准备36,797,317.8718,020,628.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧18,152,219.9516,980,400.25
无形资产摊销10,258,462.9711,002,423.78
长期待摊费用摊销879,116.34420,480.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)241,883.11392,213.76
财务费用(收益以“-”号填列)15,598,193.1310,399,075.43
投资损失(收益以“-”号填列)-6,334,472.73-7,727,704.74
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-21,740,310.36-3,656,248.79
存货的减少(增加以“-”号填列)2,505,126.50-7,133,374.58
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-163,156,680.04-1,401,360,534.71
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)137,431,613.52602,960,609.21
经营活动产生的现金流量净额72,081,058.97-448,529,938.23
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额121,968,070.51119,022,792.85
减:现金的期初余额155,686,093.78576,459,875.04
现金及现金等价物净增加额-33,718,023.27-457,437,082.19

(2)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金121,968,070.51155,686,093.78
其中:库存现金55,316.4014,602.13
可随时用于支付的银行存款121,912,754.11155,671,491.65
三、期末现金及现金等价物余额121,968,070.51155,686,093.78

其他说明:

现金和现金等价物余额不含银行承兑汇票保证金余额。

50、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金16,178,003.35银行承兑汇票保证金
固定资产112,198,991.44票据抵押担保
无形资产40,223,293.58票据抵押担保
合计168,600,288.37--

其他说明:

51、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元57,250.256.8747393,578.29
欧元17,452.047.8170136,422.60
港币362,019.910.8797318,454.43
应收账款----
其中:美元1,710,970.926.874711,762,411.78
欧元348,771.077.81702,726,343.45
港币
长期借款----
其中:美元
欧元
港币
应付账款
其中:美元6,002,611.756.874741,266,155.00
欧元169.237.81701,322.87
其他应收款
其中:美元384,211.456.87472,641,338.46
预收账款
其中:美元168,528.596.87471,158,583.48
欧元15,751.367.8170123,128.38
预付账款
其中:美元3,199,646.046.874721,996,606.63
欧元1,600.007.817012,507.20

52、政府补助(1)政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明:

(1) 明细情况

1) 与资产相关的政府补助

项 目期初递延收益本期新增补助本期摊销期末递延收益本期摊销说明
列报项目
浙江省复合新材料公共服务平台建设项目补助资金1,600,000.00100,000.001,500,000.00其他收益
新增年产200万平方米CCA饰面板生产线技改项目补助资金623,791.6768,050.00555,741.67其他收益
装饰纸、浸渍纸、压贴板项目扶持资金924,000.0022,000.00902,000.00其他收益
装饰复合新材料项目专项资金187,500.0031,250.00156,250.00其他收益
装饰纸装饰板生产线技术改造项目补助资金146,775.0024,462.50122,312.50其他收益
2013年度工业生产性设备投资项目财政奖励58,275.0014,568.7543,706.25其他收益
小计3,540,341.67260,331.253,280,010.42其他收益

2) 与收益相关,且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助

项 目金额列报项目说明
成都崇州经济开发区管理委员会关于成都帝龙新材料有限公司复合装饰新材料项目投资协议190,000.00其他收益
2018年燃煤锅炉淘汰及清洁能源改造项目600,000.00其他收益
2018年度综合现金企业5,000.00其他收益
2018年度财政贡献现金企业5,000.00其他收益
关于下拨2018年度两新组织党建工作补助经费的通知2,800.00其他收益
浙江省人民政府关于做好当前和今后一个时期促进就业工作的实施意见250,155.54其他收益
困难企业社保费返还2,620,755.23其他收益
国高企临安奖励450,000.00其他收益
天津京滨工业园区发展扶持资金1,920,140.00其他收益
天津京滨工业园区发展扶持资金822,033.00其他收益
"关于开展2019天津制造业企业100强、服务业2,000,000.00其他收益
天津京滨工业园区发展扶持资金1,163,825.49其他收益
关于深化增值税改革有关政策的公告1,637,289.22其他收益
关于发放“高铁新城大数据企业奖励资金”的通知141,509.43其他收益
苏财教【2019】34号关于下达2018年度第二批企业研究开发费用省级财政奖励资金的通知500,000.00其他收益
江苏省民营科技企业协会文件10,000.00其他收益
文化产业“四上”在库企业营收增长奖励项目300,000.00其他收益
关于发放“高铁新城大数据企业奖励资金”的通知75,471.70其他收益
苏财教【2019】34号关于下达2018年度第二批企业研究开发费用省级财政奖励资金的通知500,000.00其他收益
江苏省民营科技企业协会文件10,000.00其他收益
2018年度企业国内参展补贴300,000.00其他收益
其他零星补贴26,561.46其他收益
合计13530541.07其他收益

八、合并范围的变更

其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

1. 合并范围增加

单位:人民币元

公司名称股权取得方式股权取得时点认缴出资额实缴出资额认缴出资比例
苏州点我信息科技有限公司新设2019年1月18日10,000,000.00-100%

2. 合并范围减少

单位:人民币元

公司名称股权处置方式股权处置时点处置日净资产期初至处置日净利润
北京星乐晨曦文化发展有限责任公司清算2019年2月19日7,268,774.561-2,000.00
北京西信联创科技有限公司清算2019年2月19日9,164,122.810.00
北京奇酷无限科技有清算2019年3月6日975,135.07-199.48
限责任公司
石家庄易盟科技有限公司清算2019年6月28日6,024,324.630.00
苏州齐思妙想孵化器管理有限公司(详见说明)增资2019年4月10日17,666.44-107,526.57
霍尔果斯齐思妙想信息科技有限公司清算2019年6月21日-58,497.55-400.00

说明:苏州齐思妙想孵化器有限公司为孙公司苏州齐思妙想信息科技有限公司注册资本100万,实缴出资20万成立的,苏州齐思妙想信息科技有限公司对其持有100%股权,2019年3月25日苏州齐思妙想孵化器公司通过股东会决议,将公司注册资本增至625万,其中苏州齐思妙想信息有限公司出资100万,持股16%,苏州必应科技有限公司出资525万,持股84%。工商变更于2019年4月10日完成,不再纳入合并范围。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
帝龙新材料公司临安临安制造业100.00%设立
廊坊帝龙公司廊坊廊坊制造业100.00%设立
成都帝龙公司成都成都制造业100.00%设立
帝龙临沂公司郯城郯城制造业100.00%设立
海宁帝龙公司海宁海宁制造业100.00%设立
永孚临沂公司郯城郯城制造业100.00%设立
帝龙股权投资公司临安临安投资业100.00%设立
苏州美生元公司北京苏州游戏业100.00%股权收购
北京点我网络公司北京北京游戏业100.00%股权收购
天津点我公司北京天津游戏业100.00%股权收购
北京艾付公司北京北京游戏业100.00%股权收购
北京帝龙文化公司北京北京游戏业100.00%股权收购
北京月宝盒公司北京北京游戏业100.00%股权收购
苏州齐思妙想公司苏州苏州游戏业100.00%股权收购
苏州晶石互娱公司苏州苏州游戏业100.00%设立
天津齐思妙想公司天津天津游戏业100.00%设立
香港帝龙娱乐公司香港香港游戏业100.00%设立
霍尔果斯晶石互娱新疆新疆游戏业100.00%设立
公司
霍尔果斯墨龙公司新疆新疆影视业100.00%设立
新聚力传媒公司苏州苏州游戏业100.00%设立
苏州点我公司苏州苏州游戏业100.00%设立
海南晶石互娱公司海南海南游戏业100.00%设立
陕西帝龙文化公司陕西陕西游戏业100.00%设立
苏州繁空公司苏州苏州动漫业51.00%设立
苏州繁剧公司苏州苏州动漫业51.00%设立
苏州繁富公司苏州苏州动漫业51.00%设立
苏州繁星公司苏州苏州动漫业51.00%设立
苏州星龙公司苏州苏州动漫业60.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
投资账面价值合计75,667,771.1579,332,250.89
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-3,664,479.74-637,665.97
--其他综合收益32,393.78
--综合收益总额-3,664,479.74-605,272.19

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2019年6月30日,本公司应收账款的 28.97%(2018年12月31日:27.33%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下:

项 目期末数
未逾期未减值已逾期未减值合 计
1年以内1-2年2年以上
应收票据26,578,343.8126,578,343.81
小 计26,578,343.8126,578,343.81

(续上表)

项 目期初数
未逾期未减值已逾期未减值合 计
1年以内1-2年2年以上
应收票据63,971,386.6363,971,386.63
小 计63,971,386.6363,971,386.63

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

(二) 流动风险

流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

单位:元

项 目期末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款454,009,507.58474,738,993.72392,989,600.5781,749,393.15
应付票据及应付账款541,343,570.79541,343,570.79541,343,570.79
其他应付款120,673,658.03120,673,658.0369,193,658.0351,480,000.00
一年内到期的非流动负债
其他流动负债6,038,428.896,038,428.896,038,428.89
小计1,038,465,165.291,038,465,165.29986,985,165.2951,480,000.000

(续上表)

项 目期初数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款485,800,000.00502,392,891.78420,643,498.6347,173,304.1134,576,089.04
应付票据及应付账款482,468,660.02482,468,660.02482,468,660.02
其他应付款133,564,420.81133,564,420.8182,084,420.8151,480,000.00
一年内到期的非流动负债157,500.00157,500.00157,500.00
其他流动负债3,323,555.243,323,555.243,323,555.24
小 计1,105,314,136.071,121,907,027.85988,677,634.7098,653,304.1134,576,089.04

(三) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至2019年6月30日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币150,000,000.00元(2018年12月31日:人民币150,000,000.00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

本公司原母公司浙江帝龙控股有限公司(以下简称帝龙控股公司)及股东姜祖功于2017年12月1日与宁波揽众天道投资管理有限公司(以下简称宁波揽众天道公司)签订协议,将其持有的本公司合计8,000万股无限售流通股作价13.75元/股转让给宁波揽众天道公司。本次股份转让后,宁波揽众天道公司持有8,000万股公司股份,占公司总股本的9.3985%;帝龙控股公司及其一致行动人合计持有151,284,600股公司股份,占公司总股本的17.7732%;余海峰合计持有130,436,363股公司股份,占公司总股本的15.3239%。本次转让完成后,公司无控股股东、无实际控制人。2017年12月18日,本次协议转让经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认已完成。

本企业无最终控制方

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注其他主体中的权益之说明。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
帝龙控股公司公司持股5%以上股东(2017年12月18日前为母公司)
余海峰公司持股5%以上股东
刘文丰米趣玩公司之董事长兼法定代表人(2018年1月30日前为股东)
沧州市新华区畅联信息技术咨询中心(以下简称沧州畅联公司)刘文丰控制的公司
苏州诚美真和管理咨询合伙企业(有限合伙)(以下简称苏州诚美公司)霍尔果斯墨龙公司投资的公司
浙江帝龙光电材料有限公司(以下简称帝龙光电公司)帝龙控股公司的控股子公司
周晏清余海峰配偶

5、关联交易情况

(1)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
帝龙光电公司房屋181,423.51177,516.46

(2)关联担保情况

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
余海峰及其配偶100,000,000.002018年03月14日2019年02月28日
余海峰及其配偶95,000,00.002019年04月17日2020年04月16日

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
往来款株式会社SEDIC-DILON2,631,152.38918,564.31
合计2,631,152.38

(2)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
其他应付款沧州畅联公司62,090,000.0090,090,000.00
其他应付款余海峰46,196,249.570.00
其他应付款东品西尚网络科技(北京)有限公司4,000,000.000.00
其他应付款任仕佳1,150,000.000.00

7、关联方承诺

沧州畅联公司和刘文丰共同向苏州美生元公司承诺:深圳米趣玩公司2018年度净利润不低于2,200万元,2019年度净利润不低于2,700万元,2020年度净利润不低于3,200万元。该净利润是指米趣玩公司扣除非经常性损益后的净利润。当深圳米趣玩公司2018年度、2019年度和2020年度的任何一个年度净利润未能达约定的净利润时,沧州畅联公司和刘文丰应当向苏州美生元公司履行利润承诺补偿义务。2018年度米趣玩公司扣除非经常性损益后的净利润为2,097.33万元。

十二、股份支付

1、股份支付总体情况

√适用 □不适用

单位: 元

公司本期授予的各项权益工具总额0.00
公司本期行权的各项权益工具总额157,500.00
公司本期失效的各项权益工具总额0.00
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限公司限制性股票行权价格为1.895元/股,合同已到期

2、以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位: 元

授予日权益工具公允价值的确定方法公司选择布莱克-舒尔茨(BLACK-SCHOLES)期权定价模型对授予的股票期权的公允价值进行测算
可行权权益工具数量的确定依据根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息,修正预计可行权的股票期权数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额14,378,294.17
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额6,312.50

其他说明

根据本期可行权权益工具数量及授予日权益工具公允价值的确认方法,公司根据《企业会计准则第11号——股份支付》的相关规定,对限制性股票激励费用进行分期摊销,作为以权益结算的股份支付换取职工服务的支出。本期摊销6,312.50元,计入管理费用,相应增加资本公积6,312.50元。

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日不存在的重要承诺

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

公司不存在需要披露的重要或有事项。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十四、其他重要事项

1、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以产品分部为基础确定报告分部。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目建材行业游戏行业影视行业分部间抵销合计
主营业务收入482,326,858.501,345,370,936.272,633,118.16-7,527,804.961,822,803,107.97
主营业务成本379,506,314.081,256,464,065.561,935,393.30-7,527,804.961,630,377,967.98
资产总额3,171,949,607.422,037,349,351.7985,419,908.67-2,027,207,561.893,267,511,305.99
负债总额558,161,879.65971,377,923.5481,425,156.42-409,041,067.871,201,923,891.74

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收利息1,951,622.75
其他应收款335,983,079.15331,740,343.18
合计337,934,701.90331,740,343.18

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
关联方往来利息1,951,622.75
合计1,951,622.75

(2)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金4,450,752.503,250,752.50
拆借款(往来款)303,638,336.14282,813,098.63
应收暂付款33,000,000.0048,227,693.18
其他200,304.5623,917.00
合计341,289,393.20334,315,461.31

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)3,413,445.06
1年之内3,413,445.06
1至2年34,237,612.00
合计37,651,057.06

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回
账龄分析法组合2,575,118.132,731,195.925,306,314.05

3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名拆借款122,000,000.001年之内
第二名拆借款87,844,421.501年之内
第三名拆借款52,036,270.361年之内
第四名拆借款41,257,644.281年之内
第五名应收暂付款33,000,000.001-2年4,950,000.00
合计--336,138,336.14--4,950,000.00

2、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资3,961,920,160.082,266,260,000.001,695,660,160.083,961,920,160.082,266,260,000.001,695,660,160.08
合计3,961,920,160.082,266,260,000.001,695,660,160.083,961,920,160.082,266,260,000.001,695,660,160.08

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
帝龙新材料公司561,920,160.08561,920,160.08
苏州美生元公司1,133,740,000.001,133,740,000.002,266,260,000.00
合计1,695,660,160.081,695,660,160.082,266,260,000.00

3、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务0.000.00-2,720,690.72-119,435.90
合计0.000.00-2,720,690.72-119,435.90

是否已执行新收入准则

√是 □否

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位: 元

项目金额说明
非流动资产处置损益-241,883.11
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免73,162.57
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)13,800,872.32
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益3,524,010.13
除上述各项之外的其他营业外收入和支出682,765.07
减:所得税影响额4,537,446.93
合计13,301,480.05--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润2.03%0.050.05
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润1.51%0.040.04

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 √不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 √不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他

加权平均净资产收益率的计算过程

项 目序号本期数
归属于公司普通股股东的净利润A43,608,735.91
非经常性损益B13,301,480.05
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B30,307,255.86
归属于公司普通股股东的期初净资产D2,024,435,429.58
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产E-
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数F-
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产G-
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数H
报告期月份数K
其他事项引起的净资产变动I
变动次月起至报告期期末的累积月份数J
加权平均净资产L=D+A/2+E×F/K-G×H/K±I×J/K2,046,239,797.54
加权平均净资产收益率M=A/L2.13%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率N=C/L1.48%

基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

项 目序号本期数
归属于公司普通股股东的净利润A43,608,735.91
非经常性损益B13,301,480.05
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B30,307,255.86
期初股份总数D850,870,049.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数E
发行新股或债转股等增加股份数F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数G
因回购等减少股份数H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数I
报告期缩股数J
报告期月份数K
发行在外的普通股加权平均数L=D+E+F×G/K-H×I/K-J850,870,049.00
基本每股收益M=A/L0.05
扣除非经常损益基本每股收益N=C/L0.04

(2) 稀释每股收益的计算过程

项 目序号本期数
归属于公司普通股股东的净利润A43,608,735.91
稀释性潜在普通股对净利润的影响数B-
稀释后归属于公司普通股股东的净利润C=A-B43,608,735.91
非经常性损益D13,301,480.05
稀释后扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润E=C-D30,307,255.86
发行在外的普通股加权平均数F850,870,049.00
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数G50,000.00
稀释后发行在外的普通股加权平均数H=F+G850,920,049.00
稀释每股收益M=C/H0.05
扣除非经常损益稀释每股收益N=E/H0.04

  附件:公告原文
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