帝龙新材：2015年第三季度报告全文

                 浙江帝龙新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
浙江帝龙新材料股份有限公司
     2015 年第三季度报告
    2015 年 10 月
                                  浙江帝龙新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的
法律责任。
   所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
   公司负责人姜飞雄、主管会计工作负责人姜丽琴及会计机构负责人(会计主管
人员)杜锡琦声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                浙江帝龙新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                      第二节 主要财务数据及股东变化
 一、主要会计数据和财务指标
 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
 □ 是 √ 否
                                                                                        本报告期末比上年度
                                       本报告期末                  上年度末
                                                                                              末增减
总资产（元）                            1,332,747,537.51          1,229,970,711.96                     8.36%
归属于上市公司股东的净资产
                                        1,045,148,700.98            987,268,547.11                     5.86%
（元）
                                                                                               年初至报告期
                                                      本报告期比上
                                     本报告期                            年初至报告期末        末比上年同期
                                                      年同期增减
                                                                                                   增减
营业收入（元）                      248,340,459.60              2.20%      656,739,172.10              2.10%
归属于上市公司股东的净利润
                                     26,617,394.35              -5.95%       68,324,580.07             5.85%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
                                     25,531,059.60              2.57%        65,025,024.44             10.96%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                         --                --                25,666,934.96             -9.89%
（元）
基本每股收益（元/股）                          0.10             -9.09%                  0.26           4.00%
稀释每股收益（元/股）                          0.10             -9.09%                  0.26           4.00%
加权平均净资产收益率                          2.58%             -0.45%               6.71%             -0.30%
 非经常性损益项目和金额
 √ 适用 □ 不适用
                                                                                               单位：元
                        项目                             年初至报告期期末金额                   说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
                                                                         -496,521.24
销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
                                                                         4,389,432.48
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                      259,979.50
减：所得税影响额                                                          835,863.21
       少数股东权益影响额（税后）                                          17,471.90
合计                                                                     3,299,555.63             --
                                              浙江帝龙新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                         单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                        15,335
                                  前 10 名普通股股东持股情况
                                       持股                                       质押或冻结情况
                                                                持有有限售条
     股东名称          股东性质                   持股数量                        股份
                                       比例                     件的股份数量                 数量
                                                                                  状态
浙江帝龙控股有限
                 境内非国有法人 18.50%             48,950,000                     质押     21,800,000
公司
姜飞雄              境内自然人         6.99%       18,492,300      18,069,225
姜祖功              境内自然人         5.56%       14,700,000      11,025,000
姜筱雯              境内自然人         4.91%       13,000,000
姜超阳              境内自然人         4.91%       13,000,000
黄炬培              境内自然人         4.80%       12,690,900
姜丽琴              境内自然人         2.83%        7,500,000       5,625,000
中国银行股份有限
公司－国投瑞银锐
                 其他                  2.05%        5,422,548
意改革灵活配置混
合型证券投资基金
长安基金－工商银
行－长安元健 1 号 其他                 1.20%        3,162,991
分级资产管理计划
全国社保基金一一
                 其他                  1.07%        2,831,960
四组合
                           前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                         持有无限售条件普通                     股份种类
                股东名称
                                             股股份数量              股份种类              数量
                                          浙江帝龙新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
浙江帝龙控股有限公司                              48,950,000    人民币普通股        48,950,000
姜筱雯                                            13,000,000    人民币普通股        13,000,000
姜超阳                                            13,000,000    人民币普通股        13,000,000
黄炬培                                            12,690,900    人民币普通股        12,690,900
中国银行股份有限公司－国投瑞银锐意
                                                   5,422,548    人民币普通股         5,422,548
改革灵活配置混合型证券投资基金
姜祖功                                             3,675,000    人民币普通股         3,675,000
长安基金－工商银行－长安元健 1 号分级
                                                   3,162,991    人民币普通股         3,162,991
资产管理计划
全国社保基金一一四组合                             2,831,960    人民币普通股         2,831,960
杜辉雯                                             2,516,877    人民币普通股         2,516,877
东方汇智资管－光大银行－东方汇智－
                                                   2,484,223    人民币普通股         2,484,223
元健进取 6 号资产管理计划
                                            公司股东中，浙江帝龙控股有限公司为公司控股
                                        股东，姜飞雄为公司实际控制人。姜祖功为姜飞雄之
                                        父亲、姜丽琴为姜飞雄之姐姐、姜筱雯及姜超阳分别
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                        为姜飞雄之女儿和儿子，上述股东符合《上市公司收
                                        购管理办法》中规定的一致行动人情况。未知其他股
                                        东之间是否存在关联关系。
                                         1、股东黄炬培通过广发证券股份有限公司客户信
                                     用交易担保证券账户持有公司股票 12,690,000 股，通
                                     过普通证券账户持有公司股票 900 股，实际合计持有
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股 公司股票 12,690,900 股；
东情况说明（如有）                       2、股东杜辉雯通过招商证券股份有限公司客户信
                                        用交易担保证券账户持有公司股票 2,471,277 股，通过
                                        普通证券账户持有公司股票 45,600 股，实际合计持有
                                        公司股票 2,516,877 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                  浙江帝龙新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                         第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
    1、应收票据：期末数较期初数下降77.60%，主要原因系本期收到的票据背书
支付应付款所致。
    2、应收账款：期末数较期初数上升125.46%，主要原因系本期销售增加相应
增加应收账款；且公司继续采用对信誉良好的大客户在年度中间适当提高短期信
用额度所致。
    3、在建工程：期末数较期初数下降56.65%，主要原因系部分在建工程完工及
设备调试完成投入使用结转固定资产所致。
    4、长期待摊费用：期末数较期初数上升212.04%，主要原因系本期母公司增
加排放权有偿使用费用。
    5、递延所得税资产：期末数较期初数上升367.90%，主要原因系根据期末股
票收盘价、授予的限制性股票数量及限制性股票费用分摊比例作为预计税法允许
税前抵扣金额并确认的递延所得税资产增加；以及坏账准备计提增加相应增加递
延所得税。
    6、应付票据：期末数较期初数上升37.95%，主要原因系本期采用票据支付各
项采购款增加所致。
    7、应付账款：期末数较期初数上升37.37%，主要原因系公司因生产经营所需
合理增加原材料采购量，相应增加应付账款，以及相对延长应付账款周期所致。
    8、管理费用：本期数较上年同期数上升19.36%，主要原因系公司因实施股权
激励计划摊销限制性股票激励成本853.94万元所致。
    9、财务费用：本期数较上年同期数下降97.11%，主要原因系本期受外汇汇率
影响，相应增加汇兑损益所致。
    10、资产减值损失：本期数较上年同期数上升20.05%，主要原因系本期应收
账款增加相应增加了坏账准备计提所致。
   11、投资收益：本期数较上年同期数上升53.98%，主要原因系本期理财产品
                                  浙江帝龙新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
取得利息收入增加所致。
    12、营业外支出：本期数较上年同期数上升139.70%，主要原因系本期非流动
资产处置损失、对外捐赠支出增加所致。
    13、所得税费用：本期数较上年同期数下降28.61%，主要原因系上年同期公
司本部高新技木企业资格需重新认定，企业所得税计提税率调整为25%，本期企业
所得税计提享受高新技术企业所得税优惠税率15%。
    14、本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期上升89.57%，主要原因系
本期投资活动有关的（购买理财产品）现金流入增加所致。
    15、本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降305.50%，主要原因系
本期分配股利支付的现金较上年同期增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
    1、2015年8月1日，公司控股股东浙江帝龙控股有限公司（以下简称“帝龙控
股”）与公司实际控制人姜飞雄先生之女儿姜筱雯、儿子姜超阳签署了《股份转
让协议》，帝龙控股通过协议转让的方式将其持有的帝龙新材无限售流通股2,600
万股分别转让至姜筱雯和姜超阳，其中姜筱雯受让1,300万股、姜超阳受让1,300
万股。
    2015年8月21日，公司收到姜筱雯、姜超阳提供的由中国证券登记结算有限责
任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，本次协议转让的过户登记手
续已全部完成。本次转让完成后，帝龙控股持有本公司4,895万股股份，占本公司
总股本的18.50%，仍为公司第一大股东，姜筱雯持有本公司1,300万股股份，占本
公司总股本的 4.91%，姜超阳持有本公司1,300万股股份，占本公司总股本的
4.91%。
    2、2015年8月10日，公司因筹划重大资产收购事项，经向深圳证券交易所申
请，公司股票停牌。2015年8月29日，经确认本次筹划的重大资产收购事项构成重
大资产重组，公司股票以重大资产重组申请继续停牌。截至目前，公司聘请的中
介机构及有关各方正积极推进本次重大资产重组的各项工作，与本次重大资产重
组相关的材料正在准备中。
   3、2015年8月31日，公司分别召开第三届董事会第二十二次会议和第三届监事
                                           浙江帝龙新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
会第十九次会议，审议并通过了《关于限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条
件成就的议案》和《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚
未解锁的限制性股票的议案》。根据《限制性股票激励计划》的相关规定，公司
董事会认为部分激励对象所持首次授予的限制性股票第一个解锁期的解锁条件已
经满足，同意为122名激励对象办理159.425万股首次授予部分的限制性股票的解
锁。同时，根据公司2014年第二次临时股东大会的授权，由于部分激励对象离职、
2014年度绩效考核未达标，公司董事会决定对14名激励对象获授的首次授予尚未
解锁的全部或部分限制性股票12.25万股进行回购注销。截至目前，解锁及回购等
相关手续尚未办理完毕，如有进展，公司将及时进行披露。
      重要事项概述              披露日期                  临时报告披露网站查询索引
                       2015 年 08 月 04 日         巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
浙江帝龙控股有限公司股
                       2015 年 08 月 14 日         巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
权转让
                       2015 年 08 月 22 日         巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
                        2015 年 08 月 29 日        巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
                        2015 年 09 月 09 日        巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
                        2015 年 09 月 16 日        巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
重大资产重组停牌及进展 2015 年 09 月 23 日         巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
                        2015 年 09 月 29 日        巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
                        2015 年 10 月 13 日        巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
                        2015 年 10 月 20 日        巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
股权激励相关事项        2015 年 09 月 01 日        巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的
承诺事项
√ 适用 □ 不适用
     承诺事由         承诺方                  承诺内容            承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益
变动报告书中所作
承诺
资产重组时所作承
诺
首次公开发行或再 公司控股股东 公司控股股东浙江帝龙控股有 2007 年 10 长期                 严格按承
                                          浙江帝龙新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
融资时所作承诺     浙江帝龙控股   限公司和公司实际控制人姜飞 月 25 日                   诺履行
                   有限公司和实   雄及姜祖功、姜丽琴在公司上
                   际控制人姜飞   市前签署了《避免同业竞争承
                   雄及姜祖功、   诺函》；作为公司董事、高级管
                   姜丽琴；公司   理人员，姜飞雄、姜祖功、姜
                   其他董事、监   丽琴、姜祖明、汤飞涛承诺：
                   事、高级管理   在限售期满后，其所持公司股
                   人员           份在其任职期间每年转让的比
                                  例不超过前一年末所持股数的
                                  25%；其所持公司股份在其离
                                  职后半年内不转让。
                                  使用闲置募集资金暂时补充流
                                  动资金的承诺：1、本次使用闲
                                  置募集资金暂时补充流动资金
                                  不会改变或变相改变募集资金
                                  用途； 2、本次使用部分闲置
                                  募集资金暂时补充流动资金不
                                  影响募集资金投资项目正常进
                                  行；3、在本次补充流动资金到 2015 年 04                严格按承
                   公司                                                  12 个月
                                  期日之前，将该部分资金归还 月 13 日                   诺履行
                                  至募集资金专户；4、在过去十
其他对公司中小股                  二个月内未进行证券投资等高
东所作承诺                        风险投资；承诺在使用闲置募
                                  集资金暂时补充流动资金期
                                  间，不进行证券投资等高风险
                                  投资、不对控股子公司以外的
                                  对象提供财务资助。
                                  自公司股票复牌起六个月内，                自公司股
                                  通过证券公司、基金管理公司                票复牌
                                                                                        严格按承
                                  定向资产管理或其他法律法规 2015 年 7      （2015 年
                   姜飞雄                                                               诺履行完
                                  许可的方式增持本公司股份， 月 10 日       7 月 15 日）
                                                                                        毕
                                  增持金额不低于 3000 万元人                起 6 个月
                                  民币。                                    内
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体
原因及下一步计划 不适用
（如有）
四、对 2015 年度经营业绩的预计
2015 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭
亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
                                       浙江帝龙新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度                      0%     至                  30%
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间
                                                          9,904.85      至          12,876.31
（万元）
2014 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                          9,904.85
                                                  由于受宏观经济低迷态势持续的影响，国内
                                              外市场需求下降，不确定因素增加，公司募投项
                                              目实施放缓，产能及效益未能如期释放；且本年
                                              度实施股权激励计划摊销成本增加 1,141.87 万
业绩变动原因说明                              元、下半年起实施煤改气及相关生产线技改方案，
                                              费用、成本增加等原因，公司经营业绩增速同比
                                              趋于放缓。
                                                  公司预计 2015 年度归属于上市公司股东的净
                                              利润同比增长 0%-30%。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
                                       浙江帝龙新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                             第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：浙江帝龙新材料股份有限公司
                                                                               单位：元
                 项目                       期末余额                      期初余额
流动资产：
    货币资金                                      49,163,644.46                54,521,750.11
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                      13,159,499.47                58,741,055.34
    应收账款                                     235,080,373.21               104,268,734.98
    预付款项                                        9,328,421.39                 7,562,774.93
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                      1,855,324.97                 2,091,526.27
    买入返售金融资产
    存货                                         122,249,787.82               108,419,945.54
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                 440,640,000.00               428,700,000.00
流动资产合计                                     871,477,051.32               764,305,787.17
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
                                     浙江帝龙新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产                                45,599,422.97                46,624,027.93
    固定资产                                   320,364,894.30               324,919,697.30
    在建工程                                      6,135,894.63               14,155,728.81
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                    74,966,403.42                76,791,597.96
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                  1,294,404.85                  414,821.53
    递延所得税资产                              12,909,466.02                  2,759,051.26
    其他非流动资产
非流动资产合计                                 461,270,486.19               465,664,924.79
资产总计                                     1,332,747,537.51             1,229,970,711.96
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                    49,130,218.29                35,613,598.79
    应付账款                                   132,603,908.77                96,527,238.65
    预收款项                                      5,544,807.55                 6,968,647.84
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                22,533,423.34                25,040,681.62
    应交税费                                    15,264,185.98                18,158,397.42
    应付利息
                            浙江帝龙新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
   应付股利                               700,700.00
   其他应付款                            2,669,004.82                 2,483,300.88
   应付分保账款
   保险合同准备金
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
   划分为持有待售的负债
   一年内到期的非流动负债
   其他流动负债                          2,665,599.04                 2,068,457.13
流动负债合计                          231,111,847.79               186,860,322.33
非流动负债：
   长期借款
   应付债券
     其中：优先股
            永续债
   长期应付款
   长期应付职工薪酬
   专项应付款
   预计负债
   递延收益                            10,984,324.00                10,982,456.48
   递延所得税负债
   其他非流动负债                      26,092,255.00                25,798,530.00
非流动负债合计                         37,076,579.00                36,780,986.48
负债合计                              268,188,426.79               223,641,308.81
所有者权益：
   股本                               264,607,000.00               264,407,000.00
   其他权益工具
     其中：优先股
            永续债
   资本公积                           436,229,436.97               419,655,163.17
   减：库存股                          26,556,530.00                25,798,530.00
   其他综合收益
   专项储备
   盈余公积                            37,884,744.66                37,884,744.66
                                        浙江帝龙新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    一般风险准备
    未分配利润                                    332,984,049.35               291,120,169.28
归属于母公司所有者权益合计                      1,045,148,700.98               987,268,547.11
    少数股东权益                                   19,410,409.74                19,060,856.04
所有者权益合计                                   1,064,559,110.72            1,006,329,403.15
负债和所有者权益总计                            1,332,747,537.51             1,229,970,711.96
法定代表人：姜飞雄         主管会计工作负责人：姜丽琴          会计机构负责人：杜锡琦
2、母公司资产负债表
                                                                                单位：元
                 项目                        期末余额                      期初余额
流动资产：
    货币资金                                       16,676,208.99                19,581,853.05
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                         4,982,793.35               31,939,502.06
    应收账款                                      139,328,560.73                69,702,445.66
    预付款项                                         4,440,359.46                 4,113,342.97
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                       3,103,396.80                   78,800.00
    存货                                           67,851,332.01                56,535,128.31
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                  371,500,000.00               367,700,000.00
流动资产合计                                      607,882,651.34               549,651,072.05
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                  295,420,000.00               295,420,000.00
    投资性房地产                                   45,599,422.97                46,624,027.93
    固定资产                                      142,996,429.94               146,687,067.99
                                     浙江帝龙新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    在建工程                                       422,724.13                  3,144,520.38
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无