广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
广东威华股份有限公司
2017 年年度报告
2018 年 02 月
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王天广、主管会计工作负责人麦昊天及会计机构负责人(会计主管人员)王琪
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相
关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司可能存在市场竞争风险、原料供应及价格波动风险、安全环保风险，详见“第四节 经
营情况讨论与分析/九、公司未来发展的展望/（四）公司可能面对的风险及应对措施”，敬请
广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 6
第三节 公司业务概要 ......................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 13
第五节 重要事项 ............................................................. 29
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 52
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 60
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 61
第九节 公司治理 ............................................................. 69
第十节 公司债券相关情况 ..................................................... 77
第十一节 财务报告 ........................................................... 78
第十二节 备查文件目录 ...................................................... 188
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、威华股份 指 广东威华股份有限公司
致远锂业 指 四川致远锂业有限公司
盛威锂业 指 四川盛威致远锂业有限公司
万弘高新 指 江西万弘高新技术材料有限公司
威华万弘 指 深圳威华万弘稀土贸易有限责任公司
清远威利邦 指 清远市威利邦木业有限公司
封开威利邦 指 封开县威利邦木业有限公司
河北威利邦 指 河北威利邦木业有限公司
湖北威利邦 指 湖北威利邦木业有限公司
辽宁威利邦 指 辽宁台安威利邦木业有限公司
梅州速生林 指 梅州市威华速生林有限公司
广东丰产林 指 广东威华丰产林发展有限公司
台山威利邦 指 台山市威利邦木业有限公司
湖北地板公司 指 湖北襄阳盈福新盛地板有限公司
辽宁地板公司 指 辽宁台安盈福新盛地板有限公司
瑞盛锂业 指 河源市瑞盛锂业有限公司
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
盛屯集团 指 深圳盛屯集团有限公司
本次非公开发行 指 公司向盛屯集团非公开发行 A 股股票的行为
锂盐 指 锂行业对碳酸锂、氯化锂、氢氧化锂等锂化合物的通称
稀土氧化物 指 稀土元素和氧元素结合生成的化合物总称，通常用符号 REO 表示
指用木材及其剩余物、棉秆、甘蔗渣和芦苇等植物纤维为原料，加工成
人造板 指
符合国家标准的胶合板、纤维板、刨花板、细木工板和木丝板等产品
中密度纤维板 指 密度为 450-880kg/m3 的纤维板，中密度纤维板的厚度一般大于 8mm
高密度纤维板 指 密度高于 880kg/m3 的纤维板，高密度纤维板的厚度一般小于 8mm
中纤板、中（高）密度纤维板 指 中密度纤维板及高密度纤维板
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采伐剩余物（枝丫、树梢、树皮、树叶、树根及藤条、灌木等）、造材
三剩物 指 剩余物（造材截头）和加工剩余物（板皮、板条、木竹截头、锯末、碎
单板、木芯、刨花、木块、边角余料等）
次加工材（木质低于针、阔叶树加工用原木最低等级但具有一定利用价
次小薪材 指 值的次加工原木）、小径材（指长度在 2 米以下或径级在 8 厘米以下的
小原木条、松木杆、脚手杆、杂木杆及短原木等）；薪材
单株林木树高年生长量大于 1 米，胸径年生长量大于 1 厘米，亩材积年
速生林 指 生长量大于 1 立方米指标的林分，也称速生丰产林，是森林分类经营中
的二级林种名称。本报告特指速生丰产工业原料用材林
报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 威华股份 股票代码
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广东威华股份有限公司
公司的中文简称 威华股份
公司的外文名称（如有） Guangdong Weihua Corporation
公司的外文名称缩写（如有）无
公司的法定代表人 王天广
注册地址 深圳市福田区华富街道华富路 1018 号中航中心 31 楼 3101-3102
注册地址的邮政编码 518031
办公地址 深圳市福田区华富路 1018 号中航中心 31 楼 3101-3102
办公地址的邮政编码 518031
公司网址 http://www.gdweihua.cn/
电子信箱 002240@gdweihua.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 邓伟军 雷利民
深圳市福田区华富路 1018 号中航中心 31 深圳市福田区华富路 1018 号中航中心 31
联系地址
楼 3101-3102 楼 3101-3102
电话 0755-82557707 0755-82557707
传真 0755-82725977 0755-82725977
电子信箱 002240@gdweihua.cn 002240@gdweihua.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 深圳市福田区华富路 1018 号中航中心 31 楼 3101-3102 公司董事会办公室
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四、注册变更情况
组织机构代码 61793026-7
2016 年 10 月，公司对致远锂业和万弘高新进行增资并取得其控股权，公司的业务延伸
公司上市以来主营业务的变化情 至锂盐及稀土产品等新能源材料领域。2017 年 9 月，万弘高新一期工程达产，公司稀土
况（如有） 业务占公司营业收入的比重增加。致远锂业的募投项目预计 2018 年 3 月进入试生产阶
段，届时公司锂盐业务占公司营业收入的比重将有较大幅度增加。
2017 年 6 月 15 日，公司股东李建华和盛屯集团签署了《表决权委托协议》，李建华将其
持有的威华股份 51,475,200 股（占公司当时总股本的 10.49%）对应的表决权以及提名和
提案权委托给盛屯集团行使，表决权委托完成后，盛屯集团在持有公司 4,000 万股股份
的基础上，通过表决权委托的方式取得公司 10.49%股份（即 51,475,200 股）对应的表决
权，合计实际支配公司表决权所对应的股本占公司总股本的 18.64%，成为可支配公司最
历次控股股东的变更情况（如有）
大单一表决权的股东。表决权委托完成后，公司控股股东由李建华变更为盛屯集团，实
际控制人由李建华变更为姚雄杰。2017 年 11 月，公司非公开发行完成，盛屯集团认购
非公开发行新增股份 44,639,457 股。根据《表决权委托协议》，上述表决权委托于公司
非公开发行完成之日解除。表决权委托解除后，公司控股股东仍为盛屯集团，实际控制
人仍为姚雄杰。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼
签字会计师姓名 熊永忠、张腾
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
林举、王泽洋（2018 年 1 月，原保荐代表
上海市静安区威海路 511 人马涛由于工作变动原因，不再负责公司的 2017 年 11 月 15 日至 2018
国海证券股份有限公司
号国际集团大厦 1305 室 持续督导保荐工作，由王泽洋接替马涛继续 年 12 月 31 日
履行对公司的保荐职责）
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年
营业收入（元） 2,018,278,278.74 1,401,565,207.44 44.00% 1,439,845,953.52
归属于上市公司股东的净利润（元） 26,261,638.83 23,405,813.62 12.20% -194,828,567.27
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
9,065,463.77 -98,521,562.05 - -196,694,052.56
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 55,506,493.06 50,066,363.87 10.87% 99,959,187.12
基本每股收益（元/股） 0.05 0.05 0.00% -0.40
稀释每股收益（元/股） 0.05 0.05 0.00% -0.40
加权平均净资产收益率 1.84% 1.68% 0.16% -13.14%
本年末比上年末增
2017 年末 2016 年末 2015 年末
减
总资产（元） 2,956,790,887.15 2,522,436,129.45 17.22% 2,402,028,192.03
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,038,783,975.05 1,416,005,904.80 43.98% 1,385,574,254.99
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 303,639,795.05 569,029,191.89 602,276,482.63 543,332,809.17
归属于上市公司股东的净利润 1,761,237.42 6,017,469.36 10,734,293.79 7,748,638.26
归属于上市公司股东的扣除非经
35,629.60 1,949,073.35 9,902,090.03 -2,821,329.21
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -25,257,180.98 82,892,029.60 11,456,800.92 -13,585,156.48
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
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□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值
5,493,307.40 101,342,134.25 -165,686.80
准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切
相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 36,548,930.44 1,913,657.61 2,881,879.34
政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 1,067,070.40
债务重组损益 1,061,201.99
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交 79,912.77
易性金融资产、交易性金融负债和可供出售
金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,142,210.19 18,916,542.20 -749,193.57
减：所得税影响额 6,867,822.54 139,042.31 100,297.82
少数股东权益影响额（税后） 11,964,302.44 185,828.85 1,215.86
合计 17,196,175.06 121,927,375.67 1,865,485.29 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司传统主业为中（高）密度纤维板的生产与销售、林木种植与销售。2016 年，公司通过增资控股了
致远锂业和万弘高新，公司的业务延伸至锂盐及稀土产品等新能源材料领域，由此形成新能源材料业务和
人造板业务并进发展的格局。
致远锂业主要从事基础锂盐产品的研发、生产与销售，设计产能为年产 4 万吨电池级碳酸锂、单水氢
氧化锂和氯化锂。公司技术先进成熟，产能位居国内前列，产品主要应用于锂离子电池正极材料、储能、
石化、制药、玻璃陶瓷、化工、环保建材等领域。随着全球新能源汽车产业的快速发展，储能领域市场异
军突起，3C 等电子产品消费量的持续增加，锂电池行业需求旺盛，为锂盐产品提供了巨大的市场空间及
发展机会。另外，公司年产 1000 吨金属锂的子公司已设立完成，项目处于建设过程之中。
万弘高新从事综合回收利用废旧磁性材料以生产、销售稀土产品，年处理废旧磁性材料的设计产能为
1.2 万吨，达产后预计年产稀土氧化物 2,000 余吨，产品以氧化镨钕为主，并涵盖氧化钆、氧化钬、氧化镝、
氧化铽以及其他含稀土元素氧化物，主要应用于永磁材料、催化剂、玻璃、陶瓷、硬质合金等领域，产能
规模、技术水平和产品线丰富程度在国内均居于前列。
公司人造板业务拥有 5 条代表当今国际先进水平的进口中（高）密度纤维板生产线（分别位于广东省
的封开县、清远市以及辽宁省台安县、河北省邱县和湖北省南漳县），皆位于国内林木资源较为丰富、靠
近市场和交通便利的省市县。主要产品为“威利邦”牌中（高）密度纤维板，先后被评为“广东省优质产
品”、“广东省名牌产品”和“国家免检产品”，产品广泛应用于家具行业、门业、强化木地板及其他室内
装修、装饰行业等领域。公司中（高）密度纤维板年生产能力超过 100 万立方米，是全国大型中纤板生产
企业之一。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
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股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
工程物资 年末较年初增加 12,495.43 万元，主要系碳酸锂项目二期工程配件增加 12,544.62 万元。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）新能源材料业务
1、团队与技术优势
公司致远锂业4万吨锂盐项目由姚开林先生带领的团队负责实施，该团队具有丰富的锂盐产品研发、
生产管理经验和深厚的专业功底，曾主导参与了 “电池级单水氢氧化锂的制备方法”、“硫酸锂溶液生
产低镁电池级碳酸锂的方法”等五项发明专利的研发，是“中国有色金属行业电池级碳酸锂标准”的主要
起草人之一。
2、产能优势
致远锂业锂盐项目设计产能4万吨，其中1.3万吨产能的锂盐生产线将于2018年3月投产，预计2018年
年底4万吨锂盐生产线将全部建成，届时产能位居国内前列；万弘高新稀土综合回收业务设计产能为1.2万
吨，一期工程（年综合回收利用6,000吨废旧磁性材料）于2017年9月达产。致远锂业及万弘高新产能规模、
技术水平和产品线丰富程度在国内均居于前列。
（二）人造板业务
1、产能、设备及技术优势
公司拥有5条代表国际先进技术的进口生产线，年产能超过100万立方米，产能规模行业领先。经过多
年的发展，公司引进和培养了一大批经验丰富的核心技术骨干和专业技术人员，使公司具有较强的新产品
开发以及技术创新能力。
2、林木资源供给优势
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公司现有的中纤板生产线分别建在林木资源较为丰富的地区，当地薪材供给充裕。丰富的薪材资源和
大规模林业基地的建设，有力的保证公司原材料的供给。
3、品牌及区位优势
经过多年的经营，作为“国家林业重点龙头企业”，公司生产的“威利邦”牌中纤板产品在行业内具有较
高的知名度和美誉度，曾先后获得“广东省名牌产品”、 “广东省著名商标”、 “美国 CARB 环保认证”、 “质
量、环境和职业健康安全管理体系认证”等一系列荣誉，公司产品得到市场及消费者的广泛认可。公司在
东北、华北、华中、华南等主要人造板市场都建有生产基地，同时也搭建了覆盖全国的市场销售网络，完
善的营销网络使公司能够及时了解和应对市场变化，并有针对性地进行产品开发，及时调整产品结构。
报告期内，公司核心竞争力没有发生重大变化。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，随着供给侧改革的推进，环保要求提高以及消费的不断升级，上游林木及化工产品等原材
料价格、运输成本以及劳动力成本快速上升,而下游市场对人造板的产品品质要求越来越高。面对上述形
势，公司2017年度坚持既定的战略，继续做优做强人造板业务。报告期内，公司一是大力投入生产设备技
术改造，加强品质管理，加强研发创新，提升工艺水平，提升产品品质；二是调整营销策略，提升市场反
应能力和服务水平；三是不断调整和梳理管理体制，完善公司治理；四是通过培养引进优秀管理技术人才，
加强人才队伍建设；五是高度重视环保安全问题，积极主动对安全环保设施进行技术改造升级。通过上述
措施，公司人造板业务的经营管理以及盈利能力持续改善，报告期内，公司中纤板产量97.00万m，较上
年下降0.91%；销售103.24万m，较上年增加0.48%，产销平衡率为106.44%；营业收入14.47亿元，同比增
长5.17%；净利润3,704.77万元，同比增长0.41%；毛利率为10.51%，同比上涨3.13%。公司中纤板产量较上
年下降的主要原因系上年同期含台山威利邦，数据合并范围发生变动所致，扣除台山威利邦的影响，其他
5家工厂上年同期的产量为87.93万m，同比增长9.35%，营业收入同比增长18.45%，净利润同比增长44.36%。
2017年，新能源汽车产业发展迅速，对电池级锂盐产品需求不断增长。公司加快了新能源材料业务的
战略布局，全力推进和保障致远锂业4万吨锂盐项目的建设。
致远锂业4万吨锂盐项目团队成熟、技术先进，仅用8个月时间即建成了首条1.3万吨产能的电池级碳
酸锂、氢氧化锂生产线，并将于2018年3月投产。 2017年11月，随着公司非公开发行募集资金的到位，公
司资金实力大大增强，同时公司以自有资金收购了致远锂业30%的少数股权，从而全资控股了致远锂业。
同时，公司通过致远锂业托管了瑞盛锂业，用于海外进口锂精矿的选矿，有效保证致远锂业的原料供应。
公司将全力保障致远锂业剩余产能在2018年建成，致远锂业将成为公司业绩的重要来源。
报告期内，公司实现营业收入201,827.83万元，较上年增加61,671.31万元，同比上涨44.00%，营业收
入同比上涨的主要原因系万弘高新稀土综合回收项目一期于2017年顺利投产，稀土及锂盐业务收入同比增
加52,354.40万元，纤维板业务收入同比增加7,119.22万元；全年实现归属于上市公司母公司所有者净利润
2,626.16万元，较上年增加285.58万元，同比上涨12.20%。归属于母公司所有者的净利润同比上涨的主要原
因系纤维板业务销售情况良好，产品售价增长4.67%，同时公司内部管理加强，报告期内，公司纤维板业
务毛利率为10.51%，同比上涨3.13%；以及公司在报告期内收到的增值税退税收入及政府补助同比增加
4,650.24万元。
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报告期内，公司的经营性现金流情况良好，实现经营活动现金流量净额为5,550.65万元，同比增长
10.87%，其中纤维板业务全年实现经营活动现金流量净额21,560.89万元，林木业务全年实现经营活动现金
流量净额3,162.44万元。公司人造板业务良好的现金流情况，为公司2017年处于建设期的新能源材料板块
的建设和发展提供坚实的保障。2018年，随着致远锂业的投产，公司经营性现金流将更加良好。
2018年将是公司业务战略升级的关键之年，公司在保障人造板业务做优做强的基础上，将持续加大锂
盐材料领域的投入，集中力量保证致远锂业4万吨锂盐项目的建成投产，争取2-3年内成为全球锂电新能源
材料领域的领先企业。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2017 年 2016 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 2,018,278,278.74 100% 1,401,565,207.44 100% 44.00%
分行业
纤维板 1,447,163,786.98 71.70% 1,375,971,588.78 98.17% 5.17%
林木 40,128,120.76 1.99% 11,148,757.99 0.80% 259.93%
稀土及锂盐 536,049,487.47 26.56% 12,505,484.75 0.89% 4,186.52%
分部间抵销 -5,063,116.47 -0.25% 1,939,375.92 0.14%
分产品
纤维板 1,447,163,786.98 71.70% 1,375,971,588.78 98.17% 5.17%
林木 40,128,120.76 1.99% 11,148,757.99 0.80% 259.93%
稀土及锂盐 536,049,487.47 26.56% 12,505,484.75 0.89% 4,186.52%
分部间抵销 -5,063,116.47 -0.25% 1,939,375.92 0.14%
分地区
华南 681,700,101.36 33.78% 656,410,408.80 46.83% 3.85%
华北 329,953,435.22 16.35% 233,622,391.95 16.67% 41.23%
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华东 652,984,747.28 32.35% 191,392,311.22 13.66% 241.18%
东北 187,229,516.23 9.28% 148,350,262.75 10.58% 26.21%
华中 104,620,926.74 5.18% 147,573,958.08 10.53% -29.11%
西北 13,599,509.88 0.67% 16,938,865.23 1.21% -19.71%
西南 48,190,042.03 2.39% 7,277,009.41 0.52% 562.22%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
纤维板 1,447,163,786.98 1,295,029,502.23 10.51% 5.17% 1.61% 3.13%
林木 40,128,120.76 17,793,827.16 55.66% 259.93% 140.72% 21.96%
稀土及锂盐 536,049,487.47 551,604,769.20 -2.90% 4,186.52% 4,374.18% -4.31%
分部间抵销 -5,063,116.47 -5,063,498.37
分产品
纤维板 1,447,163,786.98 1,295,029,502.23 10.51% 5.17% 1.61% 3.13%
林木 40,128,120.76 17,793,827.16 55.66% 259.93% 140.72% 21.96%
稀土及锂盐 536,049,487.47 551,604,769.20 -2.90% 4,186.52% 4,374.18% -4.31%
分部间抵销 -5,063,116.47 -5,063,498.37
分地区
华南 681,700,101.36 565,731,412.51 17.01% 3.85% -1.73% 4.71%
华北 329,953,435.22 310,855,965.50 5.79% 41.23% 25.69% 11.65%
华东 652,984,747.28 647,446,640.27 0.85% 241.18% 315.98% -17.83%
东北 187,229,516.23 184,518,875.11 1.45% 26.21% 24.36% 1.47%
华中 104,620,926.74 91,111,538.38 12.91% -29.11% -36.93% 10.79%
西北 13,599,509.88 12,310,450.96 9.48% -19.71% -25.61% 7.18%
西南 48,190,042.03 47,389,717.49 1.66% 562.22% 634.01% -9.62%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务
数据
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减
销售量 万立方米 103.24 102.75 0.48%
中纤板 生产量 万立方米 97 97.89 -0.91%
库存量 万立方米 2.67 8.91 -70.04%
销售量 万吨 10.08 3.27 208.26%
林木
生产量 万吨 10.08 3.27 208.26%
销售量 吨 1,629.98 41.5 3,827.66%
稀土及锂盐 生产量 吨 1,840.42 41.5 4,334.75%
库存量 吨 217.9
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
中纤板本期期末库存量同比减少 70.04%，主要系本期下半年以来中纤板市场行情好转，销售加快。
林木本期销售量同比增加 208.26%，主要系本期林木销售增加。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2017 年 2016 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
纤维板 纤维板 1,295,029,502.23 69.64% 1,274,473,033.78 98.46% 1.61%
林木 林木 17,793,827.16 0.96% 7,391,951.39 0.57% 140.72%
稀土及锂盐 稀土及锂盐 551,604,769.20 29.67% 12,328,618.15 0.95% 4,374.18%
分部间抵销 分部间抵销 -5,063,498.37 -0.27% 298,373.06 0.02%
单位：元
产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
纤维板 原材料 994,377,439.31 53.47% 901,150,111.83 69.61% 10.35%
纤维板 工资 39,884,648.84 2.15% 46,731,328.91 3.61% -14.65%
纤维板 折旧 88,758,688.11 4.77% 114,116,766.94 8.82% -22.22%
纤维板 动力 119,006,729.79 6.40% 154,867,573.80 11.96% -23.16%
纤维板 制造费用 53,001,996.18 2.85% 57,607,252.30 4.45% -7.99%
林木 材料 5,734,369.18 0.31% 3,326,378.13 0.26% 72.39%
林木 人工 3,744,692.82 0.20% 3,917,734.23 0.30% -4.42%
林木 租金 8,314,765.16 0.45% 147,839.03 0.01% 5,524.20%
稀土及锂盐 原材料 537,530,095.44 28.91% 12,222,893.74 0.94% 4,297.73%
稀土及锂盐 工资 4,136,227.93 0.22% 40,854.70 0.00% 10,024.24%
稀土及锂盐 折旧 3,443,916.54 0.19% 0.00 0.00%
稀土及锂盐 动力 2,401,697.72 0.13% 44,285.91 0.00% 5,323.16%
稀土及锂盐 制造费用 4,092,831.57 0.22% 20,583.80 0.00% 19,783.75%
分部间抵销 分部间抵销 -5,063,498.37 -0.27% 298,373.06 0.02%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
报告期内，公司新设子公司盛威锂业，通过签订托管协议方式取得瑞盛锂业实际控制权，上述子公司本年
度纳入合并报表范围。
本期合并财务报表范围及其变化具体情况详见本财务报表附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主
体中的权益”。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 302,218,342.30
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 14.98%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 第一名 117,175,213.67 5.81%
2 第二名 66,988,034.19 3.32%
3 第三名 47,707,023.40 2.36%
4 第四名 35,889,743.55 1.78%
5 第五名 34,458,327.49 1.71%
合计 -- 302,218,342.30 14.98%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 245,996,066.12
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 13.91%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 第一名 108,554,405.00 6.14%
2 第二名 52,603,600.00 2.97%
3 第三名 29,031,200.32 1.64%
4 第四名 28,108,810.80 1.59%
5 第五名 27,698,050.00 1.57%
合计 -- 245,996,066.12 13.91%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 73,266,760.62 67,040,576.73 9.29%
管理费用 93,422,825.16 102,473,972.54 -8.83%
主要系本期确认汇兑收益 315.46 万元，上
财务费用 33,616,519.68 41,421,118.41 -18.84%
期确认汇兑损失 638.66 万元所致。
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2017 年 2016 年 同比增减
经营活动现金流入小计 2,262,453,052.51 1,431,234,806.80 58.08%
经营活动现金流出小计 2,206,946,559.45 1,381,168,442.93 59.79%
经营活动产生的现金流量净额 55,506,493.06 50,066,363.87 10.87%
投资活动现金流入小计 82,550,830.57 105,672,159.79 -21.88%
投资活动现金流出小计 312,991,644.80 194,867,497.77 60.62%
投资活动产生的现金流量净额 -230,440,814.23 -89,195,337.98 -158.36%
筹资活动现金流入小计 1,142,977,941.48 615,079,454.32 85.83%
筹资活动现金流出小计 720,223,007.09 547,449,119.40 31.56%
筹资活动产生的现金流量净额 422,754,934.39 67,630,334.92 525.10%
现金及现金等价物净增加额 250,975,168.22 28,501,443.75 780.57%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
投资活动产生的现金流量净额同比减少 14,124.55 万元，主要系本期购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付 21,388.18 万元，收到转让台山威利邦 70%股权剩余款 6,564 万元所致。
筹资活动产生的现金流量净额同比增加 35,512.46 万元，主要系本期收到盛屯集团认购非公开股票的
认购款 65,043.20 万元，及本期偿还债务增加所致。
现金及现金等价物净增加额同比增加 22,247.37 万元，主要系筹资活动产生的现金流量净额增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
主要系权益法核算的长期股权投资收益
投资收益 4,238,077.91 24.62% 307.92 万元，及购买理财产品实现的投资收 否
益 106.71 万元所致。
资产减值 13,009,002.82 75.59% 主要系计提存货跌价准备 1,422.48 万元所致。否
主要系债务重组利得 106.12 万元，林木补偿
营业外收入 2,811,847.54 16.34% 否
款 70.33 万元所致。
营业外支出 9,826,665.74 57.10% 主要系待执行的亏损合同 883.76 万元所致。 否
资产处置收益 5,493,307.40 31.92% 主要系固定资产处置收益 549.33 万元所致。 否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2017 年末 2016 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
年末较年初增加 24,741.01 万元，主
货币资金 370,463,869.83 12.53% 123,053,812.25 4.88% 7.65% 要系本期收到非公开发行股票认购
款所致。
年末较年初减少 6,440.21 万元，主要
应收账款 70,337,543.03 2.38% 134,739,618.54 5.34% -2.96%
系本期回收货款增加所致。
存货 566,654,601.63 19.16% 502,105,174.57 19.91% -0.75%
投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00%
长期股权投资 61,677,361.24 2.09% 58,598,153.73 2.32% -0.23%
年末较年初减少 1,057.08 万元，主要
1,228,318,883.1 1,238,889,653. 系本期增加固定资产原值 10,873.18
固定资产 41.54% 49.11% -7.57%
3 31 万元，本期计提固定资产累计折旧
11,799.37 万元所致。
在建工程 61,160,371.55 2.07% 52,857,156.77 2.10% -0.03%
短期借款 407,000,000.00 13.76% 326,800,000.00 12.96% 0.80%
主要系本期偿还了全部的长期借款
长期借款 0 0.00% 126,622,000.00 5.02% -5.02%
所致。
年末较年初减少 13,199.31 万元，主
要系本期收回台山威利邦往来款
其他应收款 7,682,571.53 0.26% 139,675,628.54 5.54% -5.28%
7,259.44 万元及股权转让款 6,564 万
元所致。
年末较年初减少 5,238.07 万元，主要
其他应付款 146,272,739.06 4.95% 198,653,395.78 7.88% -2.93%
系本期偿还盛屯集团借款 3,500 万元
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
及个人往来款 1,319.07 万元所致。
年末较年初增加 7,366.43 万元，主要
预付款项 105,434,668.55 3.57% 31,770,366.80 1.26% 2.31% 系本期增加稀土及锂盐原材料预付
款 8,214.92 万元所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 2017年12月31日账面价值（元） 受限原因
货币资金 16,434,889.36 信用证保证金、汇票保证金、专户资金
无形资产 62,444,657.42 银行借款抵押
固定资产 150,705,325.01 银行借款抵押
合计 229,584,871.79
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
482,280,823.99 149,257,100.00 223.12%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至资
被投 披露
产负债 本期
资公 主要 投资 投资金 持股 资金 投资 产品 预计 是否 日期 披露索引（如
合作方 表日的 投资
司名 业务 方式 额 比例 来源 期限 类型 收益 涉诉 （如 有）
进展情 盈亏
称 有）
况
四川 锂盐 射洪县 巨潮资讯网
致远 产品 致远实 （www.cninfo.
80,000,0 30.00 自有 收购 年 11
锂业 的生 收购 业有限 长期 已完成 - - 否 com.cn）《关于
00.00 % 资金 股权 月 23
有限 产和 责任公 收购控股子公
日
公司 销售 司、姚开 司四川致远锂
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
林、董旭 业有限公司少
等 10 名 数股权的公
原致远 告》（公告编
锂业股 号：2017-092）
东
80,000,0
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
00.00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
存放于募
集资金专
非公开发 户中或用
2017 64,749.73 35,193.08 35,193.08 0 0 0.00% 11,708.68
行股票 于购买保
本型银行
理财产品
合计 -- 64,749.73 35,193.08 35,193.08 0 0 0.00% 11,708.68 --
募集资金总体使用情况说明
根据中国证券监督管理委员会《关于核准广东威华股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1650 号）
核准，公司向特定对象发行人民币普通股 44,639,457 股，每股面值 1.00 元，发行价格为 14.75 元/股，募集资金总额为人民
币 658,431,990.75 元，扣除发行费用人民币 10,934,692.71 元，募集资金净额为人民币 647,497,298.04 元。上述募集资金已
于 2017 年 11 月 1 日汇入公司募集资金专户，已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具瑞华验字[2017]48120016
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
号《验资报告》。截至报告期末，公司已累计使用募集资金 351,930,774.10 元，用于暂时补充流动资金 179,499,704.75 元，
募集资金余额为 117,086,762.00 元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
年综合回收利用万吨 2018 年
废旧磁性材料生产线 否 23,355.6 23,355.6 9,464.32 9,464.32 40.52% 12 月 31 153.01 不适用 否
建设升级改造项目 日
年产 2 万吨氯化锂、1
2019 年
万吨电池级单水氢氧
否 41,493.2 41,493.2 25,728.76 25,728.76 62.01% 06 月 30 - 不适用 否
化锂及 1 万吨电池级
日
碳酸锂项目
承诺投资项目小计 -- 64,848.8 64,848.8 35,193.08 35,193.08 -- -- 153.01 -- --
超募资金投向
不适用
超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- -- --
合计 -- 64,848.8 64,848.8 35,193.08 35,193.08 -- -- 153.01 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先 2017 年 11 月 16 日，公司召开第六届董事会第七次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先已投
期投入及置换情况 入募投项目的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金
232,856,092.16 元，详见公司于 2017 年 11 月 18 日披露的《关于使用募集资金置换预先已投入募投
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
项目的自筹资金的公告》（公告编号：2017-087）。
适用
2017 年 12 月 21 日，公司召开第六届董事会第十次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时
用闲置募集资金暂时 补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 2.3 亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用
补充流动资金情况 期限自董事会通过之日起不超过 6 个月，详见公司于 2017 年 12 月 23 日披露的《关于使用部分闲置
募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2017-108）。截至 2017 年年末，用于暂时补充流动
资金累计 17,949.97 万元。
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中或用于购买保本型银行理财产品。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
中纤板的生 761,521,288. 563,729,195. 734,066,713. 43,826,966.3 44,431,925.5
清远威利邦 子公司 200,000,000
产与销售 74 54 46 5
中纤板的生 311,722,962. 248,092,922. 229,293,990. -14,213,226. -13,923,934.
辽宁威利邦 子公司 100,000,000
产与销售 92 00 20 98
中纤板的生 395,011,709. 297,891,097. 253,775,809. 10,072,990.8 10,496,836.8
湖北威利邦 子公司 100,000,000
产与销售 46 80 49 5
中纤板的生 345,636,403. 331,331,490. 230,009,965.
河北威利邦 子公司 100,000,000 6,398,633.28 6,404,263.28
产与销售 09 22
林木种植与 183,626,958. 49,321,925.5 34,419,112.7 14,414,907.7 15,118,001.2
广东丰产林 子公司 40,000,000
销售 61 5 6 4
稀土及金属 237,567,161. -14,746,408. -14,303,745. -14,303,745.
威华万弘 子公司 50,000,000 5,538,461.54
产品贸易 27 77 95
稀土综合回 363,277,608. 180,823,689. 514,308,655.
万弘高新 子公司 142,857,100 2,173,374.04 1,530,110.37
收 67 86
锂盐的生产 496,542,677. 336,086,729. 16,202,370.7 -10,727,262. -17,264,235.
致远锂业 子公司 300,000,000
与销售 49 36 7 64
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
1、封开威利邦原为公司直接持股 100%的全资子公司，2017 年 10 月，封开威利邦变更为公司全资孙
公司（即由公司全资子公司清远威利邦持有封开威利邦 100%股权）。本期清远威利邦的数据包含了封开威
利邦，因此较上期的变动幅度较大。
2、威华万弘本期亏损的原因主要是由于公司在深圳总部的部分费用通过其核算。
3、致远锂业本期亏损的原因主要是由于 4 万吨锂盐项目尚未建成投产，截至报告期末仍处在建设阶
段。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业竞争格局和发展趋势
1、新能源材料行业
我国新能源汽车行业的发展方兴未艾，是国家大力支持的战略新兴产业。新能源汽车对上游锂盐的需
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
求十分巨大，导致近年来锂盐价格出现较大幅度的上涨。随着充电基础设施的不断完善，以及新能源汽车
技术的不断完善和整车成本的持续下降，动力锂电池的市场规模将逐步扩大，将使锂盐中长期内的旺盛需
求得以维持。
2、人造板行业
当前，人造板行业仍然面临着产品同质化、市场竞争激烈、行业集中度低的特点，同时随着上游原材
料价格、运输成本、人力成本的不断上涨，国家对安全、环保要求的不断提高，以及随着消费的不断升级，
市场对人造板的产品品质要求越来越高。未来几年，通过加强管理，加强研发创新，不断提高产品品质，
提升市场竞争力，从而做优做强将成为行业发展的必然趋势。
（二）公司发展战略
未来2-3年，公司将持续加大新能源材料领域的投入，提升高端锂盐产品的研发和生产能力，根据客
户需求不断扩大产能规模，致力于成为全球锂电新能源材料领域的领先企业。
在人造板业务方面，公司将通过不断加强研发和技术创新，提升产品品质，加大市场拓展力度，狠抓
内部管理，控制生产成本，引进优秀人才，巩固并做优做强现有业务，提升盈利能力，保持国内前列地位。
（三）公司经营计划
1、加快新能源材料行业的战略布局
为促进全球锂电新能源材料领域的领先企业战略目标的尽早实现，2018年公司将从以下几方面不断努
力：
（1）定位：公司将加强市场研判，根据市场及客户未来的需求计划持续扩大产能规模，在较短的时
间内确立公司的行业领先地位；（2）产能：公司将集中力量保障致远锂业4万吨锂盐项目在2018年年内建
成投产，尽快形成新的利润增长点；（3）原料：公司将加强对外交流及国际合作，与国际一流的锂资源
公司建立战略合作关系，同时公司将积极协调股东，推动奥伊诺矿业有限公司尽早注入，多渠道全方位保
障原料供应；（4）市场：公司将采取核心客户战略，与国内外知名的下游企业建立互利共赢的合作机制
以及长期稳定的战略合作关系，扩大公司的市场影响力；（5）研发：公司将于2018年上半年建成研发中
心，建设小型实验生产线，推动公司的技术创新和工艺提升，从而提高产品质量和稳定性、降低产品成本，
促进公司可持续较快发展。
2、做优做强人造板业务
公司将基于现有产能规模，加大研发投入，保证高品质产品的稳定生产，深入挖掘市场机会，扩大销
售，保证合理的毛利率；通过更加精细化的管理和进行技术改造，降低单位生产成本，严格把控费用，提
高生产效率，从而创造更多的利润。
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、优化人才队伍和实现人才储备
人才队伍的建设是公司的核心工作之一，公司将建立健全人才储备制度，积极培养、引进高素质人才、
建立和完善培训体系、优化人才队伍结构。公司将从行业内引进优秀的营销、管理和生产技术人才，带动
团队建设，形成良好的激励机制，发挥员工主动性。公司将按照科学发展、规范管理的要求，从人力资源
出效益。
4、加大对外合作力度
未来几年，公司将充分利用上市公司的平台，通过并购、合作等多种方式进行行业整合，不断扩大公
司的规模及行业影响力，实现公司的跨越式发展。
（四）公司可能面对的风险及应对措施
1、市场竞争风险
公司所处的中纤板行业竞争激烈，产能过剩情况较为严重，虽然公司在产品区位布局、产能规模及产
品结构方面具有一定的竞争力，但对应行业竞争环境，公司相关产品的市场及价格竞争压力也将进一步加
大。
锂盐及稀土回收行业景气度较高，随着新进入者增加及市场环境变化，市场竞争可能会加大。
对策：公司将根据市场情况，及时调整产品结构，不断进行技术改造和产品创新，调整营销策略，大
力开拓市场，加强内部管控，保持公司产品的市场竞争力。
2、原材料供应及价格波动风险
近年来锂电行业发展较快，下游需求的快速增长可能造成上游原料供应紧张及价格上涨。同时，公司
各项产品原材料成本占比相对较大，如果原材料价格波动较大，对营业成本将构成影响，从而影响公司经
营业绩。
对策：公司将加强对原材料价格的预判，加强与供应商的沟通，通过加强管理、批量采购、适度储备
等方式控制生产成本。
3、安全环保风险
公司在产品生产过程中会产生少量的粉尘、废渣和废水，同时，产品在生产过程中会涉及高温、高压
等工艺，操作不当，将可能导致人员伤亡、环境污染等安全生产及环保问题。
对策：公司将继续加大安全环保设备技术改造，狠抓安全环保工作，推行安全作业规范，定期组织开
展安全大检查，加大员工安全培训力度，防范和排除安全生产隐患。
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
《2017 年 11 月 22 日投资者关系活动记录表》
2017 年 11 月 22 日 实地调研 机构
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
《2017 年 11 月 24 日投资者关系活动记录表》
2017 年 11 月 24 日 电话沟通 机构
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2015年度利润分配预案
根据广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司2015年度《审计报告》，公司（合并）
2015年度实现归属于母公司所有者的净利润-194,828,567.27元，公司（母公司）2015年度实现净利润
-172,761,847.74元，按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司（母公司）提取法定盈余公积金0元，
加上公司（母公司）年初未分配利润85,568,840.72元，2015年度末公司（母公司）实际可供分配利润
-87,193,007.02元｛2015年度末公司（合并）实际可供分配利润-140,015,231.99元｝。为了保证公司生产经
营的持续性和流动资金的正常需要，公司2015年度拟不进行现金分红，也不进行资本公积转增股本，根据
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》有关规定：“公司应当以合并报表、母公司报表中
可供分配利润孰低的原则来确定具体的利润分配比例”，2015年度末公司（合并）实际可供分配利润
-140,015,231.99元全部结转到下一年度。
2、2016年度利润分配预案
根据广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司2016年度《审计报告》，公司（合并）
2016年度实现归属于母公司所有者的净利润 23,405,813.62元，公司（母公司） 2016年度实现净利润
94,171,574.70元，按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司（母公司）提取法定盈余公积金1,860,017.51
元，加上公司（母公司）年初未分配利润-75,571,399.65元，2016年度末公司（母公司）实际可供分配利润
16,740,157.54元｛2016年度末公司（合并）实际可供分配利润-118,469,435.88元｝。为了保证公司生产经营
的持续性和流动资金的正常需要，公司2016年度拟不进行现金分红，也不进行资本公积转增股本，根据《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》有关规定：“公司应当以合并报表、母公司报表中可供
分配利润孰低的原则来确定具体的利润分配比例 ”，2016年度末公司（合并）实际可供分配利 润
-118,469,435.88元全部结转到下一年度。
3、2017年度利润分配预案
根据广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司2017年度《审计报告》，公司（合并）
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
2017年度实现归属于母公司所有者的净利润 26,261,638.83元，公司（母公司） 2017年度实现净利润
-10,361,365.61元，按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司（母公司）提取法定盈余公积金0元，
加上公司（母公司）年初未分配利润16,740,157.54元，2017年度末公司（母公司）实际可供分配利润
6,378,791.93元｛2017年度末公司（合并）实际可供分配利润-92,207,797.05元｝。为了保证公司生产经营的
持续性和流动资金的正常需要，公司2017年度拟不进行现金分红，也不进行资本公积转增股本，根据《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》有关规定：“公司应当以合并报表、母公司报表中可供
分配利润孰低的原则来确定具体的利润分配比例 ”，2017年度末公司（合并）实际可供分配利 润
-92,207,797.05元全部结转到下一年度。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表 占合并报表中归属
现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
分红年度
税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例
润 率
2017 年 0.00 26,261,638.83 0.00% 0.00 0.00%
2016 年 0.00 23,405,813.62 0.00% 0.00 0.00%
2015 年 0.00 -194,828,567.27 0.00% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提
公司未分配利润的用途和使用计划
出普通股现金红利分配预案的原因
母公司期末未分配利润余额为 637.88 万元，拟用于日常生产
不符合《公司章程》现金分红的条件
经营和技术改造。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
承诺类
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
型
股改承诺 不适用
限售股份承诺：协议受让李建华先生持有的 2,211.24
深圳盛
万股有限售条件股（高管锁定股）将继续遵守李建华
屯集团 限售股 2016 年 06 至 2017 年
先生此前做出的股份锁定承诺，即在 2017 年 1 月 8 日 履行完毕
有限公 份承诺 月 20 日 1月8日
前不通过证券交易所挂牌交易出售本次受让的上述有
司
限售条件股（高管锁定股）。
深圳盛
屯集团 股份减 在表决权委托事项生效之日起，未来 12 个月内不减持 2017 年 06 至 2018 年
正在履行
有限公 持承诺 其持有的威华股份股票。 月 15 日 6 月 14 日
司
关于避免同业竞争的承诺：1、在承诺人直接或间接与
上市公司保持实质性股权控制关系期间，承诺人保证
不利用自身对上市公司的控制关系从事或参与从事有
损上市公司及其中小股东利益的行为；2、承诺人未直
接或间接从事与上市公司相同或相似的业务；亦未对
任何与上市公司存在竞争关系的其他企业进行投资或
进行控制；3、本次表决权委托完成后，承诺人（包括
承诺人将来成立的子公司和其它受承诺人控制的企
收购报告书或权 业）将不直接或间接从事与上市公司业务构成或可能
益变动报告书中 构成同业竞争的活动；4、无论何种原因，如承诺人（包
所作承诺 括承诺人将来成立的子公司和其它受承诺人控制的企
业）获得可能与上市公司构成同业竞争的业务机会，
关于避 在承诺人
深圳盛 承诺人将尽最大努力，促使该等业务机会转移给上市
免同业 作为公司
屯集团 公司。若该等业务机会尚不具备转让给上市公司的条
竞争和 2017 年 06 控股股
有限公 件，或因其他原因导致上市公司暂无法取得上述业务 正在履行
规范关 月 15 日 东、实际
司、姚雄 机会，上市公司有权选择以书面确认的方式要求承诺
联交易 控制人期
杰 人放弃该等业务机会，或采取法律、法规及中国证券
的承诺 间
监督管理委员会许可的其他方式加以解决。
关于规范关联交易的承诺：1、本公司及本公司实际控
制人以及下属其他全资、控股子公司及其他可实际控
制企业与威华股份之间现时不存在经常性关联交易，
亦不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关
规定应披露而未披露的关联交易。2、将严格按照《公
司法》等法律法规以及《威华股份公司章程》的有关
规定行使股东权利或者董事权利，在股东大会以及董
事会对有关涉及承诺人事项的关联交易进行表决时，
履行回避表决的义务。3、本公司及本公司实际控制人
以及下属其他全资、控股子公司及其他可实 际控制企
业与威华股份之间将尽量减少关联交易。如因客观情
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
况导致必要的关联交易无法避免的，本公司及其他附
属企业将严格遵守法律法规及中国证监会和上市公司
章程、关联交易控制与决策相关制度的规定，按照公
允、合理的商业准则进行。4、本次表决权委托完成后
不利用上市公司控制人地位，损害上市公司及其他股
东的合法利益。
资产重组时所作
不适用
承诺
关于避免同业竞争的承诺：本人作为广东威华股份有
限公司的股东，郑重作出如下承诺：本人目前没有、
将来也不在中国境内外直接或间接从事任何在生产经
营上对广东威华股份有限公司构成竞争的业务；或拥
有与广东威华股份有限公司存在竞争关系的任何经济
组织的权益，或以其他任何形式取得该经济组织的控
制权。本人愿意承担因违反上述承诺而给广东威华股
份有限公司造成的全部经济损失。本人在持有广东威
华股份有限公司 5%及以上股份期间，本承诺持续有
关于避
效。
免同业 在承诺人
关于规范关联交易的承诺：本人作为广东威华股份有
竞争和 2008 年 05 作为公司
李建华 限公司的股东，郑重作出如下承诺：本人在今后的生 正在履行
规范关 月 23 日 5%以上股
产经营活动中不利用对广东威华股份有限公司的控制
联交易 东期间
地位或以其他身份进行损害广东威华股份有限公司及
的承诺
其他股东利益的行为；本人及受本人控制的企业与广
东威华股份有限公司之间无法避免的关联交易，将严
首次公开发行或 格遵循市场公平原则进行，在广东威华股份有限公司
再融资时所作承 董事会或股东大会对涉及己方的关联交易进行决策
诺 时，本人将严格按照法律、法规、规范性文件及《广
东威华股份有限公司章程》的规定，自觉回避。如违
反上述承诺而给广东威华股份有限公司及其他股东造
成损失的,将向广东威华股份有限公司及其他股东作出
赔偿。
公司董事、高管关于填补回报措施能够得到切实履行
的承诺：1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单
王天广、公司董
位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利
张江峰、事、高管
益；2、本人承诺对职务消费行为进行约束；3、本人
华如、周 关于填 在承诺人
承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、
祎、陈 补回报 担任公司
消费活动；4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的 2016 年 03
潮、赵如 措施能 董事/高级 正在履行
薪酬制度与公司填补回报措施 月 02 日
冰、丘运 够得到 管理人员
若公司后续推出公司股权激励政策，本人承诺拟公布
良、方 切实履 期间
的公司股权激励 的行权条件与公司填补回报措施的
轶、邓伟 行的承
执行情况相挂钩；6、自本承诺出具日至公司本次非公
军、王琪 诺
开发行股票实施完毕前，若中国证监 会作出关于填补
回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将
按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；7、本人承
诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作
出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺
并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担
对公司或者投资者的补偿责任。作为填补回报措施相
关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承
诺，本人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证
券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对
本人作出相关处罚或采取相关管理措施。
本公司/本人将无条件同意威华股份收购本公司/本人
控制的奥伊诺矿业权益：1、启动收购事项的前提。奥
伊诺矿业未来取得采矿权证，且采选后的锂精矿达到
致远锂业对原材料的要求，同时致远锂业拟从奥伊诺
矿业采购锂精矿原材料。2、启动收购事项的时间。奥
伊诺矿业获得采矿证后，本公司/本人将向威华股份提
议对奥伊诺矿业进行收购，并在致远锂业拟从奥伊诺
矿业采购锂精矿原材料前达成收购协议，预计不晚于
2019 年一季度。上述时间为初步估计时间，具体时间
受到奥伊诺矿业取得采矿权证以及建设周期（含试生
产期间）的影响。本公司/本人承诺按照《公司法》、《证
券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规的要求，
以合理方式督促完善奥伊诺矿业的法人治理结构，健
全经营管理制度并严格执行，促进财务规范运行，避
免对收购行为造成规范方面的障碍。3、收购标的。以
深圳盛 关于规 在威华股
有利于消除关联交易为原则，由威华股份收购本公司/
屯集团 范和减 份收购金
本人控制的奥伊诺矿业的股权，或者奥伊诺矿业的完 2017 年 07
有限公 少关联 川奥伊诺 正在履行
整经营性资产。4、采取的收购方式。在符合中国证监 月 25 日
司、姚雄 交易的 矿业有限
会发布的相关法律法规、监管问答的前提下，选择发
杰 承诺 公司前
行股份购买资产方式及其他合理方式进行收购。本公
司/本人承诺将与威华股份等交易对方，以及项目中介
机构进行审慎分析和论证，制定出符合监管要求、有
利于保护上市公司中小股东利益的方案，积极推动收
购事项的达成。在与威华股份协商一致后，本公司/本
人将促成有关威华股份收购奥伊诺矿业的相关议案在
奥伊诺矿业内部决策机构获得表决通过，并促成各有
关方与威华股份签署相关收购协议等文件。5、定价原
则。由威华股份聘请具有证券期货相关业务从业资格
的会计师事务所和资产评估机构按照中国证监会与交
易所的相关规定，对收购标的进行审计、评估。最终
交易价格以评估值为参考，经交易各方协商确定。本
公司/本人承诺将保证交易价格的公允性，以有利于威
华股份股东大会批准收购相关协议为目标，积极推动
与配合收购方案实施。本公司/本人在此承诺并保证，
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
若本公司/本人违反上述承诺的内容，本公司/本人将承
担由此引起的一切法律责任和后果，并就该种行为对
相关各方造成的损失予以赔偿。
股权激励承诺 不适用
关于避免同业竞争的承诺：本人作为广东威华股份有
限公司的股东，郑重作出如下承诺：本人目前没有、
将来也不在中国境内外直接或间接从事任何在生产经
营上对广东威华股份有限公司构成竞争的业务；或拥
有与广东威华股份有限公司存在竞争关系的任何经济
组织的权益，或以其他任何形式取得该经济组织的控
制权。本人愿意承担因违反上述承诺而给广东威华股
份有限公司造成的全部经济损失。本人在持有广东威
华股份有限公司 5%及以上股份期间，本承诺持续有
关于避
效。
免同业 在承诺人
关于规范关联交易的承诺：本人作为广东威华股份有
竞争和 2013 年 07 作为公司
李晓奇 限公司的股东，郑重作出如下承诺：本人在今后的生 正在履行
规范关 月 17 日 5%以上股
产经营活动中不利用对广东威华股份有限公司的控制
联交易 东期间
地位或以其他身份进行损害广东威华股份有限公司及
的承诺
其他股东利益的行为；本人及受本人控制的企业与广
东威华股份有限公司之间无法避免的关联交易，将严
格遵循市场公平原则进行，在广东威华股份有限公司
董事会或股东大会对涉及己方的关联交易进行决策
时，本人将严格按照法律、法规、规范性文件及《广
其他对公司中小
东威华股份有限公司章程》的规定，自觉回避。如违
股东所作承诺
反上述承诺而给广东威华股份有限公司及其他股东造
成损失的,将向广东威华股份有限公司及其他股东作出
赔偿。
股份减持承诺：任意连续六个月内通过证券交易系统
在承诺人
出售公司股份将低于公司股份总数的 5%。如违反上述
李建华、股份减 2014 年 07 作为公司
承诺而给广东威华股份有限公司及其他股东造成损失 正在履行
李晓奇 持承诺 月 02 日 5%以上股
的，将向广东威华股份有限公司及其他股东依法做出
东期间
赔偿。
未来三年股东回报规划承诺：1、未来三年（2016-2018
年）公司采取现金、股票或现金与股票相结合的方式
进行利润分配。2、在未来三年，公司应保持利润分配
政策的连续性与稳定性，每年以现金方式分配的利润
未来三
应不低于当年实现的可分配利润的 10%，且公司最近
年股东 2016 年 03 2016 年
公司 三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现 正在履行
回报规 月 18 日 -2018 年
的年均可分配利润的 30%；3、在满足现金股利分配条
划承诺
件情况下，公司将优先采取现金方式分配股利，原则
上每年度进行一次现金分红，公司董事会可以根据公
司盈利情况及资金需求状况提议公司进行中期现金分
红。4、未来三年（2016-2018 年）在保证公司股本规
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
模和股权结构合理的前提下，基于回报投资者和分享
企业价值的考虑，当公司股票估值处于合理范围内，
公司可以发放股票股利。5、公司每年利润分配预案由
公司管理层、董事会结合《公司章程》的规定、盈利
情况、资金需求和股东回报规划提出拟定，经董事会
审议通过后提交股东大会批准。公司董事会应当根据
当期的经营情况和项目投资的资金需求，在充分考虑
股东利益的基础上正确处理公司的短期利益及长远发
展的关系，根据本规划确定的差异化现金分红政策，
确定合理的股利分配方案。
承诺是否按时履
是
行
如承诺超期未履
行完毕的，应当详
细说明未完成履
不适用
行的具体原因及
下一步的工作计
划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
2018 年 2 月 8 日，公司召开的第六届董事会第十一次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。
（1）重要会计政策变更
财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来
适用法处理。
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起
施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的
政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报
表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。
本公司执行上述三项规定的主要影响如下：
受影响的报表项目名 比较数据追溯调整影响
会计政策变更的内容和原因 审批程序
称 金额（元）
（1）在利润表中分别列示“持续经营净利润” 持续经营净利润 -92,476,782.58
和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。 终止经营净利润 114,150,820.05
（2）自2017年1月1日起，与本公司日常活动 经公司第六届董 营业外收入 -
相关的政府补助，从“营业外收入”项目重 事会第十一次会
分类至“其他收益”项目。比较数据不调整。 议于2018年2月8 其他收益 -
（3）在利润表中新增“资产处置收益”项目， 日批准 营业外收入 -8,331,884.48
将部分原列示为“营业外收入”及“营业外
营业外支出 -685,147.29
支出”的资产处置损益重分类至“资产处置
收益”项目。比较数据相应调整。 资产处置收益 7,646,737.19
（2）重要会计估计变更
报告期公司无重要会计估计变更。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司新设子公司盛威锂业，通过签订托管协议方式取得瑞盛锂业实际控制权，上述子公司
本年度纳入合并报表范围。
本期合并财务报表范围及其变化具体情况详见财务报表附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他
主体中的权益”。
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限 17 年
境内会计师事务所注册会计师姓名 熊永忠、张腾
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有）
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本年度，公司因非公开发行股票事项，支付给保荐机构国海证券股份有限公司发行费用 800 万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
涉案 是否 诉讼(仲 诉讼(仲
金额 形成 裁)审理 裁)判决 披露日
诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)进展 披露索引
（万 预计 结果及 执行情 期
元） 负债 影响 况
2016 年 8 月 9 日，公司收到广东省广州市 2018 年 1 月，公 2018 年 巨潮资讯网
中级人民法院（以下简称“广州中院”） 479.9 否 司收到最高人民 不适用 不适用 02 月 03 （www.cninfo.com.cn
送达的 50 份民事起诉书等法律文书，黄 法院（以下简称 日 ）《关于诉讼事项的公
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
凤玉、杨伟国等 50 名原告向广州中院起 “最高院”）送达 告》（公告编号：
诉，认为公司在 2013 年 11 月至 2015 年 2 的 9 份《中华人 2016-093）、《关于诉讼
月期间与赣州稀土集团有限公司重大资 民共和国最高人 事项的进展公告》（公
产重组过程中存在“虚假陈述、内幕交易、 民法院民事申请 告编号：2016-123）、
违规减持”等行为，请求广州中院判决公 再审案件应诉通 《关于诉讼事项的进
司赔偿其投资威华股份股票造成的损失 知书》，马冰坡等 展公告》（公告编号：
共计约人民币 1,817 万元，并要求公司承 9 人不服广东高 2016-132）、《关于诉讼
担全部诉讼费用。后马冰坡、刘向红 2 名 院的民事裁定， 事项进展的更正公告》
原告亦因同一事项向广州中院起诉，请求 向最高院申请再 （公告编号：
广州中院判决公司赔偿其投资威华股份 审，最高院现已 2016-133）、《关于诉讼
股票造成的损失共计约人民币 182 万元， 立案审查。 事项的进展公告》（公
并要求公司承担全部诉讼费用。2016 年 告编号：2017-030）、
11 月 12 日，公司收到广州中院送达的 52 《关于诉讼事项的进
份民事裁定书等法律文书，广州中院对黄 展公告》（公告编号：
凤玉等 51 名原告的起诉裁定予以驳回， 2017-046）、《关于诉讼
原告陈国炎在规定时间内未预交案件受 事项的进展公告》（公
理费，裁定按撤回起诉处理。2016 年 12 告编号：2017-047）、
月 19 日，公司收到广州中院送达的 44 份 《关于诉讼事项的进
民事上诉状等法律文书，杨伟国等 44 名 展公告》（公告编号：
上诉人因不服广州中院的相关裁定，向广 2018-003）、《关于诉讼
东省高级人民法院（以下简称“广东高 事项的进展公告》（公
院”）提起上诉，请求依法撤销广州中院 告编号：2018-007）。
的相关裁定，判令依法裁定准予立案，判
令公司赔偿其投资威华股份股票造成的
损失共计约人民币 1,607 万元，并承担上
诉人交通费约人民币 3.4 万元及全部诉讼
费用。2017 年 7 月，广东高院作出终审裁
定：维持广州中院民事裁定中关于驳回杨
伟国等 44 人对威华股份的起诉的裁定内
容。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2017年12月1日，公司召开第六届董事会第九次会议，审议通过了《关于<广东威华股份有限公司第一
期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，同意实施公司第一期员工持股计划，具体情况
详见公司于2017年12月2日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《第一期员工持股计划（草案）》
等相关公告。2017年12月18日，公司召开的2017年第四次（临时）股东大会审议通过了公司第一期员工持
股计划。
2017年12月21日，公司召开第六届董事会第十次会议，审议通过了《关于修订<公司第一期员工持股
计划（草案）>及其摘要的议案》，同意对公司第一期员工持股计划进行修订，具体情况详见公司于2017
年12月23日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《第一期员工持股计划（草案修订稿）》等相关公
告。
2018年1月13日，公司披露了《关于第一期员工持股计划实施进展暨完成股票购买的公告》（公告编
号：2018-001），截至2018年1月12日，公司第一期员工持股计划（陕国投融鑫26号证券投资集合资金信
托计划）通过深圳证券交易所二级市场集中竞价交易方式累计购买公司股票1,962.43万股，占公司总股本
的3.67%，成交金额合计为28,608.11万元，成交均价为14.58元/股。至此，公司第一期员工持股计划已完成
股票购买，所购买的公司股票将按照规定锁定12个月，锁定期为2018年1月13日至2019年1月12日。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
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4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权
是否存在 本期新增 本期收回
期初余额 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 非经营性 金额（万 金额（万 利率
（万元） （万元） （万元）
资金占用 元） 元）
台山市威利邦 公司董事担任台
往来款 是 7,259.44 7,471.7 5.785% 212.26
木业有限公司 山威利邦的董事
梅州市盈华投
持股 5%以上股东 台山威利
资控股有限公 否 4,524 4,524
控制的企业 邦股权款
司
关联法人台山威
惠州市威龙木
利邦的控股子公 往来款 是 19.87 19.87
业有限公司
司
关联债权对公司经营成果及财务
上述关联债权的发生不会对公司的财务状况、经营成果及独立性构成重大影响。
状况的影响
应付关联方债务
期初余额 本期新增金 本期归还金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
向盛屯集团
盛屯集团 控股股东 3,554.08 8,000.00 11,668.79 6.60% 114.71
借款
向李建华借
李建华 持股 5%以上股东 12,467.88 0 0 6.70% 815.17 13,283.05
款
关联法人台山威
惠州市威龙木
利邦的控股子公 往来款 439.28 0 439.28 0
业有限公司
司
关联债务对公司经营成果及财务
上述关联债务的发生不会对公司的财务状况、经营成果及独立性构成重大影响。
状况的影响
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1、认购非公开发行股份形成的关联交易：2016年1月21日，公司与盛屯集团签署了《广东威华股份有
限公司与深圳盛屯集团有限公司关于认购广东威华股份有限公司2016年非公开发行股票之附条件生效股
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份认购协议》，并于2016年3月2日、2016年5月16日和2016年9月29日分别签署了《关于认购广东威华股份
有限公司2016年非公开发行股票之附条件生效股份认购协议的补充协议》、《关于认购广东威华股份有限
公司2016年非公开发行股票之附条件生效股份认购协议的补充协议（二）》和《关于认购广东威华股份有
限公司2016年非公开发行股票之附条件生效股份认购协议的补充协议（三）》。公司向特定对象非公开发
行股份，募集资金总额不超过65,843.20万元；盛屯集团以现金方式全额认购公司本次非公开发行的股份。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，盛屯集团为公司关联人，本次认购公司非公开发行股
份的行为构成关联交易。截至2017年11月，本次非公开发行已完成。
2、因转让台山威利邦70%股权后形成关联担保和对外提供财务资助的关联交易：2016年9月29日和2016
年12月9日，公司分别将台山威利邦49%和21%股权转让给梅州市盈华投资控股有限公司和河南新雅士投资
有限公司，股权转让完成后，公司持有台山威利邦30%股权，台山威利邦成为公司的参股子公司。公司董
事张江峰为台山威利邦的董事，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，台山威利邦为公司关
联人。由于上述股权转让导致台山威利邦由公司全资子公司变更为关联参股公司，公司对其提供的担保变
更为对参股公司的关联担保，公司对其应收款项构成对外提供财务资助。具体内容详见公司已披露的
2017-015、2017-016号公告。公司于2017年4月11日召开的第五届董事会第三十七次会议和2017年5月3日召
开的2016年年度股东大会分别审议通过了上述事项。2017年11月，台山威利邦已按照所做出的承诺将应付
公司款项及利息全部还清。
3、为参股公司台山威利邦提供担保的关联交易：台山威利邦为解决生产设备流水线技改工程项目资
金筹集问题，向台山市农村信用合作联社冲蒌信用社申请人民币8,000万元综合授信额度，公司为上述银行
授信提供连带责任保证。具体内容详见公司已披露的2017-017号公告。公司于2017年4月11日召开的第五届
董事会第三十七次会议和2017年5月3日召开的2016年年度股东大会分别审议通过了上述事项。
4、托管瑞盛锂业的关联交易：公司子公司致远锂业预计2018年初进入试生产阶段，为保证致远锂业
的原料供给，在金川奥伊诺矿业有限公司满足致远锂业的原料需求前，公司将托管瑞盛锂业，并通过瑞盛
锂业从海外进口锂矿石选矿产出锂精矿，并将产出的锂精矿全部供给致远锂业。瑞盛锂业为盛屯集团全资
子公司聚源锂能的全资子公司，为避免公司与控股股东发生关联交易，维护上市公司全体股东的利益，保
障上市公司生产经营，聚源锂能同意将瑞盛锂业的经营管理全权委托给公司，由公司对瑞盛锂业进行全权
管理并承担相应的风险/收益。具体内容详见公司已披露的2017-093号公告。公司于2017年11月22日召开的
第六届董事会第八次会议审议通过了上述事项。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
《关于向控股股东借款展期暨关联交易的公告》（公告编号： 巨潮资讯网
2017 年 01 月 17 日
2017-003） （www.cninfo.com.cn）
《关于转让台山市威利邦木业有限公司 70%股权后形成关联担保
的公告》（公告编号：2017-015）、《关于转让台山市威利邦木业有
限公司 70%股权后形成对外提供财务资助暨关联交易的公告》公 巨潮资讯网
2017 年 04 月 13 日
告编号：2017-016）、《关于为参股公司银行借款提供关联担保的 （www.cninfo.com.cn）
公告》（公告编号：2017-017）、《关于关联交易进展的公告》（公
告编号：2017-019）
巨潮资讯网
《关于关联交易进展的公告》（公告编号：2017-026） 2017 年 04 月 29 日
（www.cninfo.com.cn）
《关于向控股股东借款再次展期暨关联交易的公告》（公告编号： 巨潮资讯网
2017 年 05 月 13 日
2017-029） （www.cninfo.com.cn）
《非公开发行股票新增股份变动报告暨上市公告书》、《国海证券 巨潮资讯网
2017 年 11 月 14 日
股份有限公司关于公司非公开发行股票上市保荐书》等相关公告 （www.cninfo.com.cn）
《关于托管河源市瑞盛锂业有限公司暨关联交易的公告》 公告编 巨潮资讯网
2017 年 11 月 23 日
号：2017-093） （www.cninfo.com.cn）
《关于台山市威利邦木业有限公司归还公司借款的公告》 公告编 巨潮资讯网
2017 年 11 月 30 日
号：2017-097） （www.cninfo.com.cn）
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
2017年11月22日，公司召开第六届董事会第八次会议，审议通过了《关于托管河源市瑞盛锂业有限公
司暨关联交易的议案》。公司子公司致远锂业预计2018年初进入试生产阶段，为保证致远锂业的原料供给，
在金川奥伊诺矿业有限公司满足致远锂业的原料需求前，公司将托管瑞盛锂业，并通过瑞盛锂业从海外进
口锂矿石选矿产出锂精矿，并将产出的锂精矿全部供给致远锂业。 瑞盛锂业为盛屯集团全资子公司聚源
锂能的全资子公司，为避免公司与控股股东发生关联交易，维护上市公司全体股东的利益，保障上市公司
生产经营，聚源锂能同意将瑞盛锂业的经营管理全权委托给公司，由公司对瑞盛锂业进行全权管理并承担
相应的风险/收益。具体内容详见公司已披露的2017-093号公告。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
履行债务期
2015 年 04 2015 年 12 月 08 连带责任保
台山威利邦 7,000 2,700 限届满之日 是 是
月 24 日 日 证
起两年
债务履行期
2017 年 04 2017 年 05 月 05 连带责任保
台山威利邦 3,700 3,200 限届满之日 否 是
月 13 日 日 证
起两年
债务履行期
2017 年 04 2017 年 05 月 25 连带责任保
台山威利邦 8,000 5,946 限届满之日 否 是
月 13 日 日 证
起两年
报告期内审批的对外担保额度合 报告期内对外担保实际发
11,700 9,146
计（A1） 生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保余
11,700 9,146
合计（A3） 额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
借款期限届
湖北威利邦木业有限 2017 年 02 2017 年 07 月 18 连带责任保
8,000 5,000 满之次日起 否 否
公司 月 28 日 日 证
两年
债务履行期
江西万弘高新技术材 2017 年 08 2017 年 09 月 22 连带责任保
8,000 4,500 限届满之日 否 否
料有限公司 月 11 日 日 证
起两年
债务履行期
清远市威利邦木业有 2016 年 09 2016 年 09 月 30 连带责任保
3,000 2,700 限届满之日 否 否
限公司 月 20 日 日 证
起两年
债务履行期
清远市威利邦木业有 2017 年 02 2017 年 04 月 14 连带责任保
9,000 9,000 限届满之日 否 否
限公司 月 28 日 日 证
起两年
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
48,000 21,200
合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
51,000 21,200
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
0
合计（C1） 际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
0
额度合计（C3） 保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
59,700 30,346
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
62,700 30,346
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 14.88%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
上述三项担保金额合计（D+E+F）
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
无
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 9,910.98 9,910.98
银行理财产品 暂时闲置募集资金 13,000 0
合计 22,910.98 9,910.98
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
单位：万元
受托 事项
受托 报告 计提 未来
机构 报告 概述
机构 参考 预期 期损 减值 是否 是否
名称 报酬 期实 及相
（或 产品 资金 起始 终止 年化 收益 益实 准备 经过 还有
（或 金额 资金投向 确定 际损 关查
受托 类型 来源 日期 日期 收益 （如 际收 金额 法定 委托
受托 方式 益金 询索
人）类 率 有 回情 （如 程序 理财
人姓 额 引（如
型 况 有） 计划
名） 有）
货币市场
2017 2017 工具和银
银行
兴业 自有 年 11 年 12 行存款 保本 按时
银行 保本 9,800 2.80% 3.11 3.11 0是 是
银行 资金 月 27 月 04 等；债务 浮动 收回
理财
日 日 及债务融
资工具
兴业 银行 暂时 2017 2017 货币市场 保本 44.7 按时
银行 13,000 4.05% 44.72 0是 是
银行 结构 闲置 年 11 年 12 工具和银 浮动 2 收回
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
性存 募集 月 24 月 25 行存款等
款 资金 日 日
47.8
合计 22,800 -- -- -- -- -- -- 47.83 -- 0 -- -- --
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
报告期内，公司重视履行社会责任，在生产经营和业务发展的过程中，在为股东创造价值的同时，积
极保护自然环境和推进节能减排，把建设“资源节约型”和“环境友好型”企业作为公司可持续发展战略
的重要内容，积极履行企业公民应尽的义务，积极参与捐助社会公益和慈善事业，以自身发展影响和带动
所在地区的经济建设和发展。
在追求经济效益和不断为股东创造价值的同时，公司一直注重企业社会价值的实现，积极履行对股东、
债权人、员工、客户、供应商等利益相关方所应承担的责任。公司重视产品质量，将产品质量与绩效考核
紧密挂钩，努力为社会提供优质产品和服务。公司一直信守对客户的承诺，与客户建立了长期合作的良好
关系，坚持为客户提供合格产品，完善售后服务，实现共赢。
公司一直坚持“以人为本，追求卓越，发展威华，造福社会”的经营理念，严格遵守《劳动法》、《劳
动合同法》等相关法律法规，公司尊重每位员工的意志和选择，极尽所能为每位员工提供平等的机会。公
司尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度，不断改善员工的工作环境和工作条件，
积极促进充分就业和稳定生产，建立公平竞争的绩效考核机制，为员工个人发展创造更广阔的平台。同时，
不断加大对员工知识和职业技能等的投入，使员工的职业发展能力得到切实的提高，真正实现个人价值最
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
大化。
公司一直合法、合规经营，严格按照相关法律法规的要求，真实、准确、完整、及时地进行信息披露，
通过投资者电话、传真、电子邮箱和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司
的透明度和诚信度。
2、履行精准扶贫社会责任情况
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
经公司核查，公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防
治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法
规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、非公开发行股票事项
2016年1月21日，公司召开的第五届董事会第十七次（临时）会议审议通过了《关于公司非公开发行A
股股票预案的议案》、《关于公司与深圳盛屯集团有限公司签署<关于认购广东威华股份有限公司2016年
非公开发行股票之附条件生效股份认购协议>的议案》等。公司拟向盛屯集团非公开发行股份不超过9,490
万股，募集资金总额不超过110,843.20万元，主要用于投资以下项目：（1）增资控股万弘高新60%股权，
资金用于投资年综合回收利用万吨废旧磁性材料生产线建设升级改造项目；（2）增资控股致远锂业70%
股权，资金用于投资年产2万吨氯化锂、1万吨电池级单水氢氧化锂及1万吨电池级碳酸锂项目；（3）补充
上述项目所需流动资金，以借款的形式提供给万弘高新和致远锂业。
2016年3月2日，公司召开的第五届董事会第二十次（临时）会议审议通过了《关于调整公司本次非公
开发行股票方案的议案》和《关于公司与深圳盛屯集团有限公司签署<关于认购广东威华股份有限公司2016
年非公开发行股票之附条件生效股份认购协议的补充协议>的议案》等。公司根据实际情况对本次非公开
发行A股股票方案等事项进行了调整，将此次非公开发行的定价基准日修改为发行期首日，向盛屯集团非
公开发行股票的数量也进行了相应修订，发行股票数量为募集资金总额除以发行价格，募集资金总额为不
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
超过110,843.20万元。2016年3月18日，公司召开的2016年第三次（临时）股东大会审议批准了非公开发行
股票事项。
2016年5月16日，公司召开的第五届董事会第二十五次（临时）会议审议通过了《关于再次调整公司
本次非公开发行股票方案的议案》和《关于公司与深圳盛屯集团有限公司签署<关于认购广东威华股份有
限公司2016年非公开发行股票之附条件生效股份认购协议的补充协议（二）>的议案》等。公司根据实际
情况对本次非公开发行A股股票方案等事项进行了再次调整，将募集资金总额由不超过110,843.20万元调整
为不超过85,843.20万元，将募集资金用途调整为：（1）增资控股万弘高新60%股权，资金用于投资年综合
回收利用万吨废旧磁性材料生产线建设升级改造项目；（2）增资控股致远锂业70%股权，资金用于投资年
产2万吨氯化锂、1万吨电池级单水氢氧化锂及1万吨电池级碳酸锂项目；（3）偿还公司及全资子公司银行
贷款。2016年6月24日，公司召开的2016年第四次（临时）股东大会审议通过了上述事项。
公司保荐机构已于2016年7月11日收到中国证监会关于公司本次非公开发行项目的二次反馈意见通知
书。由于二次反馈意见中所涉及的相关事项落实的具体时间尚不确定，公司预计无法按时提交二次反馈意
见回复等文件。本着认真落实证监会反馈意见的原则，经与保荐机构审慎协商，公司于2016年8月18日向
中国证监会报送了《关于中止广东威华股份有限公司2016年非公开发行A股股票申请文件的申请》，并于
2016年9月5取得中国证监会出具的《中止审查通知书》（160629号）。
2016年9月29日，公司召开的第五届董事会第三十一次（临时）会议审议通过了《关于第三次调整公
司本次非公开发行股票方案的议案》和《关于公司与深圳盛屯集团有限公司签署<关于认购广东威华股份
有限公司2016年非公开发行股票之附条件生效股份认购协议的补充协议（三）>的议案》等。公司根据实
际情况对本次非公开发行A股股票方案等事项进行了第三次调整，将募集资金总额由不超过85,843.20万元
调整为不超过65,843.20万元，将募集资金用途调整为：（1）增资控股万弘高新60%股权，资金用于投资年
综合回收利用万吨废旧磁性材料生产线建设升级改造项目；（2）增资控股致远锂业70%股权，资金用于投
资年产2万吨氯化锂、1万吨电池级单水氢氧化锂及1万吨电池级碳酸锂项目。2016年10月17日，公司召开
的2016年第六次（临时）股东大会审议通过了上述事项。
2016年10月17日，公司召开的第五届董事会第三十二次（临时）会议审议通过了《关于公司与万弘高
新现股东签署<关于江西万弘高新技术材料有限公司之附条件生效增资协议的补充协议（二）>的议案》 和
《关于公司与致远锂业现股东签署<关于四川致远锂业有限公司之附条件生效增资协议的补充协议（二）>
的议案》。公司通过自有资金分别对万弘高新和致远锂业进行首次增资，增资完成后万弘高新和致远锂业
成为公司的控股子公司。上述增资事项于2016年11月完成工商变更登记。
2017年6月，公司向中国证监会报送了《关于恢复广东威华股份有限公司2016年非公开发行A股股票申
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
请文件的申请》，并于2017年6月23日取得中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请恢复审查通知书》
（160629号）。中国证监会认为公司申请符合恢复审查条件。根据《中国证券监督管理委员会行政许可实
施程序规定》第二十三条的有关规定，决定恢复对该行政许可申请的审查。随后公司将二次反馈意见回复
及补充回复报送了中国证监会。
2017年8月2日，公司本次非公开发行股票申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过。
2017年9月18日，公司收到中国证监会核发的《关于核准广东威华股份有限公司非公开发行股票的批
复》（证监许可[2017]1650号）。
2017年11月，公司本次非公开发行股票完成发行，发行股份数量44,639,457股，发行价格为14.75元/股，
上市日为2017年11月15日，上市地点为深圳证券交易所。
2、变更控股股东、实际控制人事项
2017年6月15日，公司股东李建华和盛屯集团签署了《表决权委托协议》，李建华将其持有的威华股
份51,475,200股（占公司当时总股本的10.49%）对应的表决权以及提名和提案权委托给盛屯集团行使，表
决权委托完成后，盛屯集团在持有公司4,000万股股份的基础上，通过表决权委托的方式取得公司10.49%
股份（即51,475,200股）对应的表决权，合计实际支配公司表决权所对应的股本占公司总股本的18.64%，
成为可支配公司最大单一表决权的股东。表决权委托完成后，公司控股股东由李建华变更为盛屯集团，实
际控制人由李建华变更为姚雄杰。2017年11月，公司非公开发行完成，盛屯集团认购非公开发行新增股份
44,639,457股。根据《表决权委托协议》，上述表决权委托于公司非公开发行完成之日解除。表决权委托
解除后，公司控股股东仍为盛屯集团，实际控制人仍为姚雄杰。具体内容详见公司已披露的2017-082号公
告。
3、设立全资子公司事项
2017年6月19日，公司披露了《关于投资设立全资子公司的公告》（公告编号：2017-042），公司拟以
自有资金在四川省射洪县设立全资子公司“四川盛威锂业有限公司”（暂定名，最终以注册为准），注册
资本5,000万元，主要业务为金属锂的生产，项目全部达产后预计产能规模为年产1,000吨金属锂。2017年8
月，该全资子公司完成工商注册登记手续，公司名称为“四川盛威致远锂业有限公司”。具体内容详见公
司已披露的2017-055号公告。
4、孙公司终止解散清算事项
2016年1月25日，公司对外披露了《关于孙公司实施解散清算的公告》，湖北地板公司和辽宁地板公
司自2010年末正式投产以来，由于产能利用率与市场需求未达预期，其生产效益和经济效益偏低，一直无
法摆脱其经营亏损的困境，已无法适应目前的市场发展现状。湖北地板公司和辽宁地板公司已经分别就解
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
散清算事宜召开了股东会并形成会议决议、组成清算组，分别依法着手开始实施解散清算，具体内容详见
公司已披露2016-004号公告。2017年4月，经湖北地板公司股东湖北威利邦和大自然家居（中国）有限公司
（以下简称“大自然”）、辽宁地板公司股东辽宁威利邦和大自然共同协商，决定终止湖北地板公司和辽
宁地板公司的解散清算，具体内容详见公司已披露2017-025号公告。截至目前，上述两家地板公司尚未进
行生产经营活动。
5、拟发行公司债券事项
2016年2月26日，公司第五届董事会第十九次（临时）会议审议通过了《关于公司面向合格投资者非
公开发行公司债券的议案》，同意公司申请注册发行不超过人民币3亿元的固定利率债券。2016年3月31日，
公司召开的2015年度股东大会审议批准了上述发行债券事项。截至目前，公司已经向深交所报送了非公开
发行公司债券的申请文件，发行规模不超过3亿元（含 3 亿元），其中首期发行规模不超过2.5亿元（含 2.5
亿元）。具体发行规模及发行期次安排由公司董事会根据资金需求情况和发行时市场情况，在上述范围内
确定。2017年8月，公司收到深交所出具的《关于广东威华股份有限公司2017年非公开发行公司债券符合
深交所转让条件的无异议函》（深证函[2017]358号）。后续公司将根据进展情况，及时履行信息披露义务。
6、公司注册地址变更事项
2017年8月10日和2017年8月28日，公司分别召开第六届董事会第三次会议和2017年第二次（临时）股
东大会，审议通过了《关于变更公司注册地址及修订<公司章程>部分条款的议案》。公司已于2017年10月
11日完成了相关工商变更登记手续，并取得了由深圳市市场监督管理局换发的营业执照，公司注册地址变
更为深圳市福田区华富街道华富路1018号中航中心31楼3101-3102。
上述重大事项披露索引：
披露时间 信息披露网站名称 公告名称
巨潮资讯网
2017年4月28日 《关于孙公司终止解散清算的公告》（公告编号：2017-025）
（www.cninfo.com.cn）
巨潮资讯网 《关于股东签订《表决权委托协议》暨控股股东和实际控制人变更的公告》
2017年6月19日 （www.cninfo.com.cn） （公告编号：2017-041）、《关于投资设立全资子公司的公告》（公告编号：
2017-042）等相关公告
巨潮资讯网 《关于收到<中国证监会行政许可申请恢复审查通知书>的公告》（公告编号：
2017年6月24日
（www.cninfo.com.cn） 2017-043）
巨潮资讯网 《关于非公开发行申请文件二次反馈意见回复的公告》公告编号：2017-045）、
2017年6月29日
（www.cninfo.com.cn） 《2016年度非公开发行股票申请文件二次反馈意见之回复》
巨潮资讯网 《关于非公开发行股票申请补充反馈意见回复的公告》公告编号：2017-048）、
2017年7月15日 （www.cninfo.com.cn） 《公司与国海证券股份有限公司关于公司非公开发行股票申请补充反馈意见
的回复》
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
巨潮资讯网 《关于非公开发行股票申请补充反馈意见回复（二）的公告》（公告编号：
2017年7月20日 （www.cninfo.com.cn） 2017-049）、《公司与国海证券股份有限公司关于公司非公开发行股票申请补
充反馈意见的回复（二）》
巨潮资讯网 《关于非公开发行股票申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过的公
2017年8月3日
（www.cninfo.com.cn） 告》（公告编号：2017-053）
巨潮资讯网 《关于收到公司2017年非公开发行公司债券符合深交所转让条件的无异议函
2017年8月5日
（www.cninfo.com.cn） 的公告》（公告编号：2017-054）
巨潮资讯网
2017年8月10日 《关于全资子公司完成工商注册登记的公告》（公告编号：2017-055）
（www.cninfo.com.cn）
巨潮资讯网 《关于变更公司注册地址及修订《公司章程》部分条款的公告》（公告编号：
2017年8月11日
（www.cninfo.com.cn） 2017-057）
巨潮资讯网
2017年8月29日 《2017年第二次（临时）股东大会决议公告》（公告编号：2017-064）
（www.cninfo.com.cn）
巨潮资讯网 《关于非公开发行股票获得中国证监会核准批复的公告》（公告编号：
2017年9月19日
（www.cninfo.com.cn） 2017-068）
巨潮资讯网
2017年10月12日 《关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告》（公告编号：2017-075）
（www.cninfo.com.cn）
巨潮资讯网
2017年11月14日 《非公开发行股票新增股份变动报告暨上市公告书》等相关公告
（www.cninfo.com.cn）
巨潮资讯网
2017年11月15日 《关于股东解除表决权委托的提示性公告》（公告编号：2017-082）
（www.cninfo.com.cn）
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
数量 比例 发行新股 送股 金转 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 48,441,825 9.87% 44,639,457 -48,126,350 -3,486,893 44,954,932 8.40%
3、其他内资持股 48,441,825 9.87% 44,639,457 -48,126,350 -3,486,893 44,954,932 8.40%
其中：境内法人持股 44,639,457 44,639,457 44,639,457 8.34%
境内自然人持股 48,441,825 9.87% -48,126,350 -48,126,350 315,475 0.06%
二、无限售条件股份 442,262,175 90.13% 48,126,350 48,126,350 490,388,525 91.60%
1、人民币普通股 442,262,175 90.13% 48,126,350 48,126,350 490,388,525 91.60%
三、股份总数 490,704,000 100.00% 44,639,457 0 0 0 44,639,457 535,343,457 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、根据深圳证券交易所《关于进一步规范中小企业板上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公
司股票行为的通知》和《中小企业板上市公司规范运作指引》，公司董事、监事和高级管理人员所持股份
按25%计算其本年度可转让股份法定额度；董事、监事和高级管理人员新增的无限售条件股份，按75%自
动锁定；离职董事、监事和高级管理人员所持股份按有关规定予以锁定和解锁。
2、2017年11月，公司2016年非公开发行股票新增股份完成发行上市。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司2016年非公开发行股票事项分别经2016年1月21日召开的第五届董事会第十七次（临时）会议、
2016年3月2日召开的第五届董事会第二十次（临时）会议、2016年3月18日召开的2016年第三次（临时）
股东大会、2016年5月16日召开的第五届董事会第二十五次（临时）会议、2016年6月24日召开的2016年第
四次（临时）股东大会、2016年9月29日召开的第五届董事会第三十一次（临时）会议、2016年10月17日
召开的2016年第六次（临时）股东大会审议通过。于2017年8月2日获得中国证监会发行审核委员会审核通
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
过。于2017年9月18日收到中国证监会核发的《关于核准广东威华股份有限公司非公开发行股票的批复》
（证监许可[2017]1650号）。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司完成了非公开发行股票新增股份的登记工作，该新增股份于 2017 年 11 月 15 日上市。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司总股本由490,704,000股增加到535,343,457股，对公司基本每股收益、稀释每股收益、
归属于公司普通股股东的每股净资产的影响如下：
1、基本每股收益：按照报告期初总股本490,704,000股计算，基本每股收益为0.0535元，按照报告期末
总股本535,343,457股计算，基本每股收益为0.0491元。
2、稀释每股收益：按照报告期初总股本490,704,000股计算，稀释每股收益为0.0535元，按照报告期末
总股本535,343,457股计算，稀释每股收益为0.0491元。
3、归属于公司普通股股东的每股净资产：按照报告期初总股本490,704,000股计算，归属于公司普通
股股东的每股净资产为4.1548元，按照报告期末总股本535,343,457股计算，归属于公司普通股股东的每股
净资产为3.8084元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售股 本期解除限 本期增加限 期末限售股
股东名称 限售原因 解除限售日期
数 售股数 售股数 数
董监高离任六个月后的十二个月
李建华 47,875,200 47,875,200 0 0 内所持股份锁定 50%，离任满十 2017 年 1 月 6 日
八个月全部解锁
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
董监高离任六个月后的十二个月
2017 年 7 月 21
梁斌 135,000 135,000 0 0 内所持股份锁定 50%，离任满十
日
八个月全部解锁
董监高离任六个月后的十二个月 2018 年 1 月 11
谢岳伟 135,000 67,500 22,250 89,750
内所持股份锁定 50% 日
董监高离任六个月后的十二个月
刘达成 76,000 38,000 137,100 175,100 2018 年 2 月 9 日
内所持股份锁定 50%
高管锁定股，董监高所持股份按 依据证监会、深
华如 50,625 0 0 50,625
75%锁定 交所规定执行
董监高离任六个月后的十二个月
2017 年 12 月 29
刘艳梅 50,000 50,000 0 0 内所持股份锁定 50%，离任满十
日
八个月全部解锁
董监高离任六个月后的十二个月
蔡金萍 45,000 45,000 0 0 内所持股份锁定 50%，离任满十 2017 年 9 月 1 日
八个月全部解锁
董监高离任六个月后的十二个月
2017 年 8 月 17
刘巩 41,250 41,250 0 0 内所持股份锁定 50%，离任满十
日
八个月全部解锁
董监高离任六个月后的十二个月
2017 年 8 月 17
李志杰 33,750 33,750 0 0 内所持股份锁定 50%，离任满十
日
八个月全部解锁
深圳盛屯集 认购非公开发行新增股份 2020 年 11 月 15
0 0 44,639,457 44,639,457
团有限公司 44,639,457 股，限售期为 36 个月 日
合计 48,441,825 48,285,700 44,798,807 44,954,932 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 发行价格（或利 获准上市交易
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 率） 数量
股票类
非公开发行股票 2017 年 11 月 15 日 14.75 元/股 44,639,457 2017 年 11 月 15 日 44,639,457
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
根据中国证监会《关于核准广东威华股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1650 号）
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
核准，公司向盛屯集团发行人民币普通股 44,639,457 股，发行价格为 14.75 元/股。本次非公开股票限售期
为 36 个月，可上市流通时间为 2020 年 11 月 15 日（如遇非交易日顺延）。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
根据中国证监会《关于核准广东威华股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1650 号）
核准，公司向盛屯集团发行人民币普通股 44,639,457 股，本次发行新增股份的上市日为 2017 年 11 月 15
日，限售期为 36 个月。发行完成后，公司总股本由 490,704,000 股增加到 535,343,457 股，盛屯集团通过
认购新增股份巩固了其控股股东地位。本次非公开发行募集资金净额为人民币 647,497,298.04 元，全部计
入公司所有者权益，公司资产负债率有一定的下降。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露
年度报告披露 报告期末表决
日前上一月末
报告期末普通 日前上一月末 权恢复的优先
31,820 30,610 0 表决权恢复的
股股东总数 普通股股东总 股股东总数
优先股股东总
数 （如有）
数（如有）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 条件的股份
股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 数量
深圳盛屯集团有限公 境内非国有
15.81% 84,639,457 44,639,457 44,639,457 40,000,000 质押 80,630,000
司 法人
李建华 境内自然人 9.62% 51,475,200 -24,000,000 0 51,475,200 质押 51,344,000
李晓奇 境内自然人 9.17% 49,078,573 0 0 49,078,573
创金合信基金－浦发
银行－光大兴陇信托
其他 4.48% 24,009,561 24,009,561 0 24,009,561
－光大信托益鑫 8 号
集合资金信托计划
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
太平人寿保险有限公
司－传统－普通保险 其他 1.55% 8,285,462 0 8,285,462
产品-022L-CT001 深
新华人寿保险股份有
限公司－分红－个人 其他 1.49% 7,962,686 0 7,962,686
分红-018L-FH002 深
陕西省国际信托股份
有限公司－陕国投【融
其他 1.29% 6,883,319 6,883,319 0 6,883,319
鑫 26 号】证券投资集
合资金信托计划
云南国际信托有限公
司－聚利 46 号单一资 其他 1.22% 6,550,000 0 6,550,000
金信托
高蕾蕾 境内自然人 1.12% 6,000,000 0 6,000,000
国金证券－中信证券
－国金朴素资本价值 1 其他 0.76% 4,050,000 0 4,050,000
号集合资产管理计划
战略投资者或一般法人因配售新股
不适用
成为前 10 名股东的情况（如有）
公司股东李建华先生与李晓奇女士为父女关系，构成关联股东关系，为一致行动人。
创金合信永泰 3 号资产管理计划为盛屯集团的一致行动人。陕国投【融鑫 26 号】证
上述股东关联关系或一致行动的说
券投资集合资金信托计划为本公司员工持股计划，与前十名其他股东不存在关联关系
明
或一致行动关系。除此之外，公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是
否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。
前 10 名无限售条件股东持股情况
报告期末持有无限售条件股份 股份种类
股东名称
数量 股份种类 数量
李建华 51,475,200 人民币普通股 51,475,200
李晓奇 49,078,573 人民币普通股 49,078,573
深圳盛屯集团有限公司 40,000,000 人民币普通股 40,000,000
创金合信基金－浦发银行－光大兴陇信托－光大信
24,009,561 人民币普通股 24,009,561
托益鑫 8 号集合资金信托计划
太平人寿保险有限公司－传统－普通保险产品
8,285,462 人民币普通股 8,285,462
-022L-CT001 深
新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分红
7,962,686 人民币普通股 7,962,686
-018L-FH002 深
陕西省国际信托股份有限公司－陕国投【融鑫 26
6,883,319 人民币普通股 6,883,319
号】证券投资集合资金信托计划
云南国际信托有限公司－聚利 46 号单一资金信托 6,550,000 人民币普通股 6,550,000
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
高蕾蕾 6,000,000 人民币普通股 6,000,000
国金证券－中信证券－国金朴素资本价值 1 号集合
4,050,000 人民币普通股 4,050,000
资产管理计划
公司股东李建华先生与李晓奇女士为父女关系，构成关联股东关系，
为一致行动人。创金合信永泰 3 号资产管理计划为盛屯集团的一致行
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售
动人。陕国投【融鑫 26 号】证券投资集合资金信托计划为本公司员
流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动
工持股计划，与前十名其他股东不存在关联关系或一致行动关系。除
的说明
此之外，公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否存
在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如
高蕾蕾通过投资者信用证券账户持有公司股票 6,000,000 股。
有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
法定代表人/
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
单位负责人
工业、矿业项目投资（具体项目另行申报）；投资管理、
投资咨询、企业管理咨询（以上均不含人才中介、证券、
深圳盛屯集团有 1993 年 10 月 19 914403002794053
姚娟英 保险、基金、金融业务及其它限制项目）；经营进出口
限公司 日 11Y
业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，
限制的项目须取得许可后方可经营）
截至 2017 年 12 月 31 日，公司控股股东盛屯集团持有其他境内外上市公司股权情况如下：1、盛屯集团
控股股东报告期
持有 A 股上市公司盛屯矿业（股票代码：600711）15.74%的股份，为盛屯矿业的控股股东。此外，公司
内控股和参股的
实际控制人姚雄杰直接持有盛屯矿业 5.43%的股份，并通过金鹰基金－招商银行－金鹰基金盛屯 2 号资
其他境内外上市
产管理计划持有盛屯矿业 1.26%的股份。以上持股比例合计为 22.43%。2、盛屯集团持有 A 股上市公司
公司的股权情况
四川美丰（股票代码：000731）1.27%的股份。
控股股东报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新控股股东名称 深圳盛屯集团有限公司
变更日期 2017 年 06 月 15 日
指定网站查询索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
指定网站披露日期 2017 年 06 月 19 日
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
姚雄杰 中国 否
主要职业及职务 无
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 盛屯矿业集团股份有限公司（股票代码：600711）
实际控制人报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新实际控制人名称 姚雄杰
变更日期 2017 年 06 月 15 日
指定网站查询索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
指定网站披露日期 2017 年 06 月 19 日
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
√ 适用 □ 不适用
详见公司于 2017 年 9 月 2 日披露的《详式权益变动报告书（修订稿）》
信托合同或者其他资产管理安排的主要内容
第四节。
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
详见公司于 2017 年 9 月 2 日披露的《详式权益变动报告书（修订稿）》
信托或其他资产管理的具体方式
第四节。
详见公司于 2017 年 9 月 2 日披露的《详式权益变动报告书（修订稿）》
信托管理权限（包括公司股份表决权的行使等）
第四节。
盛屯集团通过创金合信永泰 3 号资产管理计划持有公司 24,009,561 股，
涉及的股份数量及占公司已发行股份的比例
占公司总股本的 4.48%。
信托利益的分配顺序：支付本信托计划项下应由信托财产承担的各项税
费；支付本信托合同约定应由信托财产承担的费用；以信托财产为限向
信托资产处理安排
全体受益人分配信托收益；向全体受益人分配信托本金，所分配的信托
利益以其持有的信托单位×1 元为上限。
合同签订的时间 2017 年 4 月
本次信托计划期限为 18 个月，自信托计划成立之日起计算。经受益人一
合同的期限及变更 致同意，书面告知信托受托人可提前终止。如发生信托文件规定的信托
计划提前或延期终止情形时，本信托计划予以提前或延期终止。
信托计划项下信托财产全部变现，法律法规和市场制度变动产生重大影
响、监管政策要求、委托人依法终止、委托人一致同意并书面告知受托
终止的条件 人、盛屯集团丧失民事行为能力，以及发生合同约定的其他情形等。信
托计划到期时，若威华股份股票存在休市、停牌等情况，可以延期至信
托计划持有的流通受限股票变现完成后信托计划终止。
其他特别条款 无
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任职状 任期起始日 任期终止日 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 性别 年龄 股份数量 股份数量
态 期 期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2016 年 02 月 2020 年 06 月
董事长 现任
16 日 12 日
王天广 男 45 0 0 0 0 0
2016 年 09 月 2020 年 06 月
总经理 现任
19 日 12 日
2016 年 02 月 2020 年 06 月
董事 现任
16 日 12 日
张江峰 男 56 0 0 0 0 0
常务副总 2016 年 04 月 2017 年 10 月
离任
经理 27 日 24 日
2014 年 06 月 2020 年 06 月
董事 现任
13 日 12 日
华如 男 50 67,500 0 0 0 67,500
2016 年 09 月 2017 年 06 月
副总经理 离任
19 日 12 日
2016 年 02 月 2020 年 06 月
董事 现任
16 日 12 日
周祎 男 46 0 0 0 0 0
2016 年 04 月 2017 年 01 月
副总经理 离任
27 日 09 日
2016 年 02 月 2020 年 06 月
陈潮 独立董事 现任 男 63 0 0 0 0 0
16 日 12 日
2016 年 11 月 2020 年 06 月
赵如冰 独立董事 现任 男 62 0 0 0 0 0
14 日 12 日
2016 年 02 月 2020 年 06 月
丘运良 独立董事 现任 男 39 0 0 0 0 0
16 日 12 日
监事会主 2016 年 08 月 2020 年 06 月
钟大连 现任 男 59 0 0 0 0 0
席 05 日 12 日
2017 年 06 月 2020 年 06 月
李婵 监事 现任 女 35 0 0 0 0 0
13 日 12 日
2016 年 05 月 2020 年 06 月
陈冬炎 监事 现任 男 35 0 0 0 0 0
04 日 12 日
常务副总 2016 年 09 月 2020 年 06 月
方轶 现任 男 46 0 0 0 0 0
经理 19 日 12 日
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
2017 年 06 月 2020 年 06 月
麦昊天 副总经理 现任 男 46 0 0 0 0 0
13 日 12 日
副总经
2016 年 09 月 2020 年 06 月
邓伟军 理、董事 现任 男 35 0 0 0 0 0
19 日 12 日
会秘书
2016 年 03 月 2020 年 06 月
王琪 财务总监 现任 男 44 0 0 0 0 0
02 日 12 日
2016 年 08 月 2017 年 06 月
葛雷 监事 离任 男 46 0 0 0 0 0
05 日 12 日
合计 -- -- -- -- -- -- 67,500 0 0 0 67,500
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
周祎 副总经理 解聘 2017 年 01 月 09 日 个人原因辞职
华如 副总经理 任期满离任 2017 年 06 月 12 日 任期满离任
葛雷 监事 任期满离任 2017 年 06 月 12 日 任期满离任
张江峰 常务副总经理 解聘 2017 年 10 月 24 日 个人原因辞职
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事会成员
王天广先生，1973 年生，中国国籍，无永久境外居留权，北京大学国际经济系毕业，注册会计师、律
师。1996 年至 1997 年，任职于深圳万科财务顾问公司；1998 年至 2007 年，任职于深圳证监局；2007 年
12 月至 2008 年 12 月，任中国银河证券股份有限公司深圳投行部总经理；2009 年 1 月至 2012 年 1 月，任
西南证券股份有限公司总裁助理兼投行总部总经理；2012 年 2 月至 2016 年 1 月，任长城证券股份有限公
司副总裁。现任公司董事长兼总经理，兼任深圳威华万弘稀土贸易有限责任公司执行董事，2017 年 3 月兼
任四环锌锗科技股份有限公司董事，2017 年 4 月兼任金地(集团)股份有限公司独立董事。
张江峰先生，1962 年生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士学位。1999 年-2008 年任职于成都聚友
网络股份有限公司，期间担任副总裁兼宽频视讯事业部总经理、市场营销部经理、北京分公司经理、总经
理助理、副总经理、总经理；2009 年-2010 年担任海信传媒有限公司副总经理；2011 年 3 月加入盛屯矿业
集团股份有限公司，曾任锡林郭勒盟银鑫矿业有限责任公司总经理、兴安埃玛矿业有限公司总经理、盛屯
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
矿业矿山管理部总经理；2014 年 1 月至 2015 年 11 月任盛屯矿业副总裁；2015 年 12 月至 2017 年 2 月任
四环锌锗科技股份有限公司副董事长；2016 年 1 月至 2016 年 4 月任深圳盛屯集团有限公司副总裁。现任
公司董事。
华如先生，1968 年生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，高级工程师。曾任梅州市西阳水电
站副总经理，梅州市清凉山供水有限公司总经理，台山市威利邦木业有限公司总经理。2006 年 9 月至 2015
年 7 月任公司副总经理、常务副总经理，2014 年 6 月至今任公司董事，2015 年 7 月至 2016 年 9 月任公司
总经理。现任公司董事，兼任封开县威利邦木业有限公司执行董事兼总经理。
周祎先生，1972 年生，中国国籍，无永久境外居留权，重庆大学工学学士，西南财经大学工商管理硕
士，研究生学历。1994 年-1998 年任四川玻璃股份有限公司设备处工程师；1998 年-2001 年西南财经大学
脱产学习；2001 年-2009 年任深圳雄震投资有限公司投资部项目经理、深圳市鹏科兴实业有限公司董事、
厦门雄震集团股份有限公司总经理助理；2009 年-2011 年任深圳市瑞通投资有限公司副总裁；2011 年-2015
年任深圳市沃联智通科技有限公司总经理；2015 年 6 月至 2015 年 12 月任深圳市盛屯股权投资有限公司总
经理；2016 年 4 月-2017 年 1 月任公司副总经理。现任公司董事，兼任江西万弘高新技术材料有限公司董
事、四川致远锂业有限公司董事。
陈潮先生，1955 年生，中国国籍，无永久境外居留权；武汉水运工程学院毕业，大学本科学历，高级
经济师、工程师。1982 年 3 月至 1993 年 4 月任交通部公路司、办公厅、交通部直属中通集团的副处长、
副总经理；1993 年 5 月至 2004 年 4 月任深圳高速公路股份有限公司的董事长、党委书记；2000 年 4 月至
2006 年 9 月任深圳国际控股有限公司的董事局副主席、总裁、党委书记；2006 年 10 月至 2009 年 10 月任
深圳天健集团股份有限公司的董事长、党委书记；2009 年 11 月至 2011 年 3 月任深圳产权交易所股份有限
公司的董事长；2011 年 5 月至今任深圳红晶石投资发展有限公司的执行合伙人；2011 年 5 月至今任深圳
高速工程顾问有限公司董事。现任公司独立董事。
赵如冰先生，1956 年生，中国国籍，无永久境外居留权，研究员级高级工程师，硕士研究生学历。曾
任葛洲坝至上海超高压直流输电葛洲坝站站长、书记；葛洲坝水力发电厂办公室主任兼外办主任；华能南
方开发公司党组书记、总经理；华能房地产开发公司党组书记、总经理；长城证券有限责任公司董事、副
董事长、党委副书记；景顺长城基金管理有限公司董事长。现任百隆东方股份有限公司独立董事，西南证
券股份有限公司独立董事，阳光资产管理股份有限公司副董事长。
丘运良先生，1979 年生，中国国籍，无永久境外居留权；厦门大学毕业，大学本科学历，注册会计师。
2001 年 7 月至 2004 年 4 月，深圳天健信德会计师事务所，任审计员；2004 年 11 月至 2010 年 6 月，安永
华明会计师事务所，历任审计员、高级审计员、经理；2010 年 7 月至 2011 年 12 月，立信大华会计师事务
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
所，任授薪合伙人；2012 年 1 月至今，立信会计师事务所，任合伙人。现任公司独立董事、深圳市建艺装
饰集团股份有限公司独立董事、深圳市华阳国际工程设计股份有限公司独立董事。
2、监事会成员
钟大连先生，1959 年生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。曾任包头钢铁稀土公司稀土二厂
副科长、科长，包钢综企碳素厂厂长，包钢剑龙工贸公司总经理，包头利成稀土有限公司总经理，深圳市
盛屯稀有材料科技有限公司总经理。现任公司监事会主席，兼任江西万弘高新技术材料有限公司董事、深
圳威华万弘稀土贸易有限责任公司总经理。
李婵女士，1983 年生，中国国籍，无永久境外居留权，湖南师范大学刑法学硕士。曾任湖南省九方环
保机械有限公司法务专员，广东卓建律师事务所律师助理，深圳丹邦科技股份有限公司证券事务代表，中
国光大国际有限公司法律顾问，光大环保能源（博罗）有限公司法务主管，公司证券事务经理。现任公司
监事。
陈冬炎先生，1983 年生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于集美大学，本科学历。曾担任明达实
业（厦门）有限公司成本主管、厦门市华来科技有限公司财务主管、深圳市宇顺电子股份有限公司财务经
理等职务。现任公司职工代表监事，兼任湖北威利邦木业有限公司监事、辽宁台安威利邦木业有限公司监
事、四川致远锂业有限公司监事。
3、高级管理人员
王天广先生：现任公司董事长兼总经理，简历见“1、董事会成员”。
方轶先生，1972 年生，中国国籍，无永久境外居留权，北京大学国际经济专业毕业，本科学历，曾任
金城房地产开发有限公司职员，北京市商周文化有限公司副经理，TCL 集团金能电池有限公司采购部长，
德赛集团德赛电池有限公司商务部经理，深圳顺络电子股份有限公司生产计划主管、采购部经理、采购总
监。现任公司常务副总经理，兼任四川致远锂业有限公司董事长、江西万弘高新技术材料有限公司董事、
四川盛威致远锂业有限公司执行董事兼总经理。
麦昊天先生，1972 年生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，注册会计师、国际注册内部审计
师，获法律职业资格。曾任盐田国际集装箱码头有限公司助理会计主任，万志电子（深圳）有限公司财务
总监，深圳市格林美高新技术股份有限公司财务总监，深圳市证通电子股份有限公司财务总监、绿景控股
股份有限公司独立董事。现任公司副总经理、深圳市新亚电子制程股份有限公司独立董事。
邓伟军先生，1983 年生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于北京大学法学院，硕士研究生。曾任
中国银行深圳分行公司业务部客户经理，西南证券股份有限公司投资银行事业部高级经理，长城证券股份
有限公司投资银行事业部业务董事。现任公司副总经理兼董事会秘书，兼任四川致远锂业有限公司董事。
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
王琪先生，1974 年生，中国国籍，无永久境外居留权，研究生学历，注册税务师，会计师。1996 年 7
月-2009 年 3 月在联想集团财务部任惠阳财务处总监；2009 年 7 月-2010 年 6 月就职于金蝶（中国）有限
公司；2010 年 7 月-2016 年 2 月任深圳宝龙达信息技术股份有限公司财务总监。现任公司财务总监，兼任
江西万弘高新技术材料有限公司监事、深圳威华万弘稀土贸易有限责任公司监事、广东威华丰产林发展有
限公司执行董事兼总经理、梅州市威华速生林有限公司执行董事。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位
任职人员 在其他单位担任
其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报
姓名 的职务
酬津贴
王天广 深圳威华万弘稀土贸易有限责任公司 执行董事 2016 年 03 月 10 日 否
王天广 四环锌锗科技股份有限公司 董事 2017 年 03 月 27 日 否
王天广 金地(集团)股份有限公司 独立董事 2017 年 04 月 21 日 是
华如 封开县威利邦木业有限公司 执行董事、总经理 2017 年 09 月 21 日 否
周祎 江西万弘高新技术材料有限公司 董事 2016 年 10 月 17 日 否
周祎 四川致远锂业有限公司 董事 2016 年 10 月 17 日 否
陈潮 深圳红晶石投资发展有限公司 执行合伙人 2011 年 05 月 01 日 是
陈潮 深圳高速工程顾问有限公司 董事 2011 年 05 月 01 日 是
赵如冰 百隆东方股份有限公司 独立董事 2015 年 05 月 08 日 是
赵如冰 阳光资产管理股份有限公司 副董事长 2016 年 11 月 24 日 是
赵如冰 西南证券股份有限公司 独立董事 2017 年 03 月 21 日 是
丘运良 立信会计师事务所 合伙人 2012 年 01 月 01 日 是
丘运良 深圳市建艺装饰集团股份有限公司 独立董事 2012 年 06 月 28 日 是
丘运良 深圳市华阳国际工程设计股份有限公司 独立董事 2017 年 03 月 06 日 是
钟大连 江西万弘高新技术材料有限公司 董事 2016 年 10 月 17 日 否
钟大连 深圳威华万弘稀土贸易有限责任公司 总经理 2016 年 03 月 10 日 否
陈冬炎 四川致远锂业有限公司 监事 2016 年 10 月 17 日 否
陈冬炎 湖北威利邦木业有限公司 监事 2017 年 07 月 31 日 否
陈冬炎 辽宁台安威利邦木业有限公司 监事 2017 年 12 月 11 日 否
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
方轶 四川致远锂业有限公司 董事长 2016 年 10 月 17 日 否
方轶 江西万弘高新技术材料有限公司 董事 2016 年 10 月 17 日 否
方轶 四川盛威致远锂业有限公司 执行董事、总经理 2017 年 08 月 07 日 否
麦昊天 绿景控股股份有限公司 独立董事 2015 年 08 月 13 日 2018 年 01 月 18 日 是
麦昊天 深圳市新亚电子制程股份有限公司 独立董事 2016 年 10 月 24 日 是
邓伟军 四川致远锂业有限公司 董事 2016 年 10 月 17 日 否
王琪 江西万弘高新技术材料有限公司 监事 2016 年 10 月 17 日 否
王琪 深圳威华万弘稀土贸易有限责任公司 监事 2016 年 03 月 10 日 否
王琪 广东威华丰产林发展有限公司 执行董事、总经理 2017 年 06 月 19 日 否
王琪 梅州市威华速生林有限公司 执行董事 2017 年 08 月 28 日 否
在其他单
位任职情 无
况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事和高级管理人员报酬经公司董事会、监事会和股东大会审议确定。2017 年度在公司领取报
酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬（包括基本工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费和各项保险
费、公积金以及以其他形式从公司获得的税前报酬总额）均依据其岗位职责、绩效考核、公司经营业绩以
及行业相关岗位的薪酬水平等综合确定。报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的报酬已按照相关规
定予以支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
王天广 董事长、总经理 男 45 现任 130.15 是
张江峰 董事 男 56 现任 87.35 否
华如 董事 男 50 现任 130 否
周祎 董事 男 46 现任 1.4 是
陈潮 独立董事 男 63 现任 10 是
赵如冰 独立董事 男 62 现任 10 是
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
丘运良 独立董事 男 39 现任 10 是
钟大连 监事会主席 男 59 现任 67.44 否
李婵 监事 女 35 现任 12.51 否
陈冬炎 监事 男 35 现任 27.6 否
方轶 副总经理 男 46 现任 83 否
麦昊天 副总经理 男 46 现任 37.65 是
副总经理、董事
邓伟军 男 35 现任 58.75 否
会秘书
王琪 财务总监 男 44 现任 45.65 否
葛雷 监事 男 46 离任 0否
合计 -- -- -- -- 711.5 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人） 1,692
在职员工的数量合计（人） 1,734
当期领取薪酬员工总人数（人） 1,734
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
管理人员
合计 1,734
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及以上
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专科
高中及以下 1,415
合计 1,734
2、薪酬政策
报告期内，公司员工薪酬政策严格按照国家相关法律法规执行，建立了以岗位、技能为基础的工资体
系，实施了以绩效结果为导向的奖励制度，致力于提升员工福利保障。以薪酬制度为核心，在企业内部构
建效率与公平并重的工作氛围，有效保证了员工的工作积极性与职业稳定性，激励员工发挥工作潜能，进
行自我价值实现。
3、培训计划
2017 年，公司根据生产序列、技术序列及管理序列人员制定了专项培训计划，培训内容包括生产工艺
流程、安全生产规范、岗位技能等，有效保证了公司员工满足岗位技能要求。同时，为提升公司高层、中
层的管理素质与管理水平，公司聘请外部咨询公司给相关管理者进行了系统化、持续化的培训。
2018 年，公司将继续打造分层分级的培训管理体系，整体提升公司各级员工的任职能力，并为公司业
绩达成提供有效支持。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规
则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规的相关规定，不断完善公司法人治
理结构、健全企业管理和内部控制体系，深入细致地开展公司治理活动，不断提高公司治理水平。公司股
东大会、董事会、监事会均能严格按照相关规章制度规范地召开，各位董事、监事均能勤勉认真地履行自
己的职责。报告期内，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所发布的关于上市公司治理的
规范性文件的要求。
1、股东与股东大会
公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定召集召
开股东大会，在股东大会召开前的规定时间发出会议通知，并且聘请律师现场见证，对会议的召集、召开
和决议的有效性发表法律意见。确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。报告
期内共召开股东大会 5 次，审议议案 21 项。
2、控股股东与上市公司
公司控股股东行为规范，能依法行使其权利，并承担相应义务，没有超越公司股东大会直接或间接干
预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的经营体系和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、
财务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立和分开。公司董事会、监事会及其他内
部机构均独立运作，重大决策均由股东大会和董事会依法作出。
3、董事与董事会
公司董事会现有成员 7 名，其中独立董事 3 名，董事会的人数及人员构成符合有关法律法规和《公司
章程》的要求。报告期内，公司全体董事严格按照有关法律法规、《公司章程》和《董事会议事规则》等
相关规定，勤勉尽责地履行职责，按时出席董事会和股东大会，认真审议各项议案，确保董事会规范、高
效运作和审慎、科学决策。为进一步完善公司治理结构，公司董事会设立了战略、审计、提名、薪酬与考
核 4 个专门委员会，为董事会的决策提供了科学和专业的意见。报告期内，董事会共召开会议 16 次，审
议议案 51 项。
4、监事与监事会
公司监事会现有成员 3 名，其中职工代表监事 1 名，监事会的人数及人员构成符合有关法律法规和《公
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司章程》的要求。报告期内，公司监事会严格按照《公司章程》及《监事会议事规则》等相关规定召集召
开监事会。各监事按时出席会议，认真履行职责，本着对全体股东负责的态度，独立有效地对公司财务及
董事、高级管理人员履行职责的合法合规性行使监督和检查的权利，对公司重大事项、关联交易、财务状
况等进行监督并发表意见，有效维护了公司及股东的合法权益。报告期内，监事会共召开会议 9 次，审议
议案 17 项。
5、绩效评价与激励约束机制
公司逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司
高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
6、利益相关者
公司充分尊重利益相关者的合法权益，诚信对待供应商和客户，认真培养每一位员工，加强各方的沟
通和交流，共同推动公司持续、健康发展，在企业创造利润最大化的同时，实现股东、员工、社会各方利
益的协调平衡。
7、信息披露与透明度
公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作，制定并严格执行《信息披露管理制度》和《投资者关
系管理制度》等，指定《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为公司法
定信息披露媒体和网站，公平对待所有投资者，真实、准确、完整、及时地进行信息披露，提高公司透明
度，保障了全体股东的合法权益。
8、公司制定或修订的各项基本制度情况
报告期内，公司修订了《公司章程》、《董事会议事规则》，制定了《对外提供财务资助管理制度》。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司拥有独立的供、产、销体系，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、人员、资产、
机构、财务等方面相互独立和分开，具有独立完整的业务体系及面向市场独立自主经营的能力。
1、业务独立
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公司拥有独立的供、产、销体系，具有直接面向市场独立经营的能力，不存在其它需要依赖控股股东
进行生产经营活动的情形。公司与控股股东之间无同业竞争，控股股东不存在直接或间接干预公司经营运
作的情形。
2、人员独立
公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东。公司总经理、副总经理、财务总监和董事
会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他
职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司董事、监事、总经理及其他高级管理人
员均通过合法程序产生，不存在控股股东、其他任何单位、部门或人士违反《公司章程》的有关规定干预
公司人事任免的情况。
3、资产独立
公司拥有完整的生产经营所需的供产销系统及配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地使用权、房
地产权、林地使用权、林木所有权和使用权、商标所有权等资产，不存在依赖控股股东资产进行生产经营
的情形，不存在以公司资产、权益等为控股股东的债务提供担保的情形，公司对各项资产均进行了登记、
建帐、核算和管理，各项资产产权界定清晰，权属明确。
4、机构独立
公司设立了符合自身特点的、必备的职能部门，每个部门都按公司的管理制度、在公司管理层的领导
下运作，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在机构混同的情形，与控股股东不存在任
何隶属关系。
5、财务独立
公司设立了独立的财务部门，配置专职财务人员，建立了完整的会计核算体系；能够独立作出财务决
策，具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。公司拥有独立银行账户，并依法独立纳税，不
存在与控股股东共用银行账户或混合纳税的情形。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
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投资者参与
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
比例
《2016 年年度股东大会决议公
告》（公告编号：2017-027）,
2016 年度股东大会 年度股东大会 18.69% 2017 年 05 月 03 日 2017 年 05 月 04 日
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（www.cninfo.com.cn）
《2017 年第一次（临时）股东
2017 年第一次（临 大会决议公告》（公告编号：
临时股东大会 29.83% 2017 年 06 月 13 日 2017 年 06 月 14 日
时）股东大会 2017-037）,巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
《2017 年第二次（临时）股东
2017 年第二次（临 大会决议公告》（公告编号：
临时股东大会 27.03% 2017 年 08 月 28 日 2017 年 08 月 29 日
时）股东大会 2017-064）,巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
《2017 年第三次（临时）股东
2017 年第三次（临 大会决议公告》（公告编号：
临时股东大会 9.06% 2017 年 10 月 13 日 2017 年 10 月 14 日
时）股东大会 2017-076）,巨潮资讯网
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《2017 年第四次（临时）股东
2017 年第四次（临 大会决议公告》（公告编号：
临时股东大会 12.97% 2017 年 12 月 18 日 2017 年 12 月 19 日
时）股东大会 2017-103）,巨潮资讯网
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2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
陈潮 16 5 11 0 0否
赵如冰 16 3 13 0 0否
丘运良 16 4 12 0 0否
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
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不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事根据《公司章程》、《独立董事制度》等相关规定，本着对投资者负责的态度，
认真勤勉地履行独立董事的职责，积极参加公司各次董事会和股东大会，对公司的重大事项认真调研，重
点关注公司对外担保、关联交易等重大事项，督促公司严格按照有关法律法规的规定履行信息披露义务，
确保公司信息披露的真实、准确、完整，保障中小股东的合法权益不受损害。公司独立董事通过参加会议
和与管理层沟通等方式，及时了解掌握公司经营与发展情况，并结合其在管理、财务等方面的专业知识，
就公司的战略发展、非公开发行、内部控制、财务管理等方面提出合理建议，公司结合自身实际情况予以
采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设四个专门委员会，分别为审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会。
报告期内，董事会各专门委员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》和公司《董事会审计委员会工作
细则》、《董事会战略委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》和《董事会提名委员会工作
细则》等相关规定，认真履行职责，进一步规范公司治理结构，就专业性事项进行研究，提出相关意见及
建议，供董事会决策参考。
（一）审计委员会
审计委员会对公司内部控制制度执行情况进行有效监督，定期了解公司财务状况和经营情况，督促和
指导公司内审部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估，对会计师事务所的年度审计
工作进行督促并就审计过程中的相关问题进行充分沟通，保证公司财务数据的真实和准确。
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
（二）战略委员会
战略委员会结合国内外经济形势和公司细分行业特点，对公司经营状况和发展前景进行了深入地分
析，为公司战略发展的实施提出建议及意见，保证了公司发展规划和战略决策的科学性，为公司持续、稳
健发展提供了战略层面的支持。
（三）薪酬与考核委员会
薪酬与考核委员会对公司董事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，认为其薪酬标准和年度薪酬总
额的确定符合公司相关薪酬管理制度的规定。
（四）提名委员会
提名委员会对被提名人的任职资格等相关事宜进行了认真的评审，认为公司选举的董事、聘任的高级
管理人员具有丰富的行业经验和管理经验，完全胜任各自的工作。
2017 年度，董事会四个专门委员会对公司的持续、健康、规范发展，提高董事会科学决策和规范运作
水平发挥了重要作用。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。公司董
事会薪酬与考核委员会负责制定公司每年的薪酬考核方案，对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任
目标完成情况进行考评，制定薪酬方案。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 02 月 23 日
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公
100.00%
司合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公
100.00%
司合并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
（1）财务报告重大缺陷迹象包括：①公司董
事、监事和高级管理人员的舞弊行为；②公 （1）非财务报告内部控制的重大缺陷包
司更正已公布的财务报告；③注册会计师发 括：缺陷发生的可能性高，会严重降低工
现的却未被公司内部控制识别的当期财务报 作效率或效果、或严重加大效果的不确定
告中的重大错报；④董事会审计委员会和审 性、或使之严重偏离预期目标。（2）非财
计部门对公司的对外财务报告和财务报告内 务报告内部控制的重要缺陷包括：缺陷发
部控制监督无效。（2）财务报告重要缺陷迹 生的可能性较高，会显著降低工作效率或
象包括：①未依照公认会计准则选择和应用 效果、或显著加大效果的不确定性、或使
会计政策；②反舞弊程序和控制措施无效； 之显著偏离预期目标。（3）非财务报告内
定性标准
③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建 部控制的一般缺陷包括：缺陷发生的可能
立相应的控制机制或没有实施且没有相应的 性较小，会降低工作效率或效果、或加大
补偿性控制；④对于期末财务报告过程的控 效果的不确定性、或使之偏离预期目标。
制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制 非财务报告重要缺陷的存在迹象包括：①
的财务报表达到真实、完整的目标；⑤公司 决策程序存在缺陷，可能导致一般失误；
内部审计职能无效；⑥公司控制环境无效； ②违反企业内部规章，形成损失；③关键
⑦沟通后的重要缺陷没有在合理的期间内得 岗位业务人员流失严重；④内部控制重要
到纠正。（3）财务报告一般缺陷是指除重大 或一般缺陷未得到整改。
缺陷、重要缺陷之外的其它控制缺陷。
（1）重大缺陷：直接造成财务损失金额在
人民币 4,000 万元（含）以上；受到国家
（1）重大缺陷：错报≥营业收入总额的 1%；
政府部门处罚，且已正式对外披露并对本
错报≥利润总额的 10%；错报≥资产总额的
公司定期报告披露造成负面影响。（2）重
0.5%。（2）重要缺陷：营业收入总额的 0.5%≤
要缺陷：直接造成财务损失金额在人民币
错报<营业收入总额的 1%；利润总额的 5%≤
定量标准 500 万元（含）至 4,000 万元以下；受到省
错报<利润总额的 10%；资产总额的 0.2%≤错
级以上政府部门处罚，但未对公司定期报
报<资产总额的 0.5%。（3）一般缺陷：错报<
告披露造成负面影响。（3）一般缺陷：直
营业收入总额的 0.5%；错报<利润总额的 5%；
接造成财务损失金额在人民币 500 万元以
错报<资产总额的 0.2%。
下；受到省级以下政府部门处罚，但未对
公司定期报告披露造成负面影响。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，威华股份按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2017 年 12 月 31 日止在所有重大方面保持了与财务报
表编制相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2018 年 02 月 23 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司
债券
否
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第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2018 年 02 月 22 日
审计机构名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 广会审字[2018]G17035190038 号
注册会计师姓名 熊永忠、张腾
审计报告正文
审 计 报 告
广会审字[2018]G17035190038号
广东威华股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了后附的广东威华股份有限公司（以下简称“威华股份”）财务报表，包括2017年12月31日
的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司
所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了威华股份2017
年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计
的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于威
华股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对
财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
1.事项描述
如财务报表附注三-25及附注五-35所述，威华股份主要产品是中纤板、林木、稀土及锂盐，主要以货
物 发 出 且 签 收 、 威 华 股 份 不 再 对 产 品 实 施 有 效 控 制 时 确 认 收 入 。 威 华 股 份 2017 年 度 营 业 收 入 为
2,018,278,278.74元，较2016年增长44%，增幅较大，为合并利润表重要组成项目，因此我们将收入确认确
定为关键审计事项。
2.审计应对
我们执行的主要审计程序如下：
（1）评价管理层对销售与收款内部控制设计和执行的有效性。
（2）通过检查主要销售合同、了解货物签收及退货的政策、与管理层沟通等程序，了解和评价收入
确认会计政策的适当性。
（3）通过抽样的方式检查了与收入确认相关的支持性凭证：销售合同或订单、销售发票、出库单、
货运单、银行回单等。
（4）对主要客户选取样本执行函证程序，以确认本期销售金额及期末应收账款余额。
（5）针对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本核对相关支持性凭证，评估收入确认是否记
录在恰当的会计期间。
（二）存货减值
1.事项描述
如财务报表附注三-12及附注五-6所述， 2017年12月31日，威华股份存货账面余额584,407,193.05元，
已计提跌价准备17,752,591.42元，账面净值566,654,601.63元。公司期末存货余额占资产总额比例较高，资
产负债表日，威华股份对存货进行减值测试，按照可变现净值低于账面成本的差额，计提存货跌价准备。
可变现净值按照存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金
额确定。由于减值测试过程较为复杂且需要威华股份管理层对存货的售价，至完工时将要发生的成本、销
售费用以及相关税费的金额作出判断和假设，我们将存货减值作为关键审计事项。
2.审计应对
我们执行的主要审计程序如下：
（1）评价威华股份存货管理内部控制制度的设计和运行的有效性。
（2）获取并评价管理层对于存货跌价准备的计提方法是否合理，复核管理层对存货的售价，以及至
完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费的金额作出的判断假设是否合理。
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）获取并检查期末仓库物料清单及威华股份盘点过程资料，并按抽样的方法对存货进行了现场监
盘，观察是否存在滞销、变质、损毁等迹象的产品；对期末消耗性生物资产实施现场观察、抽盘、函证林
业局、与林权证复核比对等程序。
（4）复核威华股份对存货跌价准备的计提过程。
（三）应收款项减值
1.事项描述
如 财 务 报 表 附 注 三 -11 及 附 注 五 -3 所 述 ， 截 至 2017 年 12 月 31 日 ， 威 华 股 份 应 收 账 款 账 面 余 额
104,753,347.34元，坏账准备34,415,804.31元，账面价值70,337,543.03元。由于威华股份管理层在确定应收
账款预计可回收金额时需要运用重要会计估计和判断，且若应收账款不能按期收回或者无法收回对财务报
表的影响较为重大，因此我们将应收账款减值准备事项作为关键审计事项。
2.审计应对
我们执行的主要审计程序如下：
（1）评价管理层对应收账款管理内部控制制度的设计和运行的有效性。
（2）实施查阅销售合同、检查以往货款的回收情况、与管理层沟通等程序了解和评价管理层对应收
账款坏账准备计提的会计估计是否合理。
（3）复核威华股份对应收账款坏账准备的计提过程，包括按账龄分析法进行计提以及单项计提的坏
账准备。
（4）对应收账款期末余额选取样本执行函证程序。
（5）对超过信用期及账龄较长的应收账款分析是否存在减值迹象。
（6）比较前期坏账准备的计提数和实际发生数，对应收账款余额进行期后收款测试，评价本期应收
账款坏账准备计提的合理性。
四、其他信息
威华股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括威华股份2017年度报告中涵盖的
信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报
表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
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们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的
内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估威华股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），
并运用持续经营假设，除非管理层计划清算威华股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督威华股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含
审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风
险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的
重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对威
华股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为
存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事
项或情况可能导致威华股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
（6）就威华股份实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意
见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影
响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事
项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合
理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报
告中沟通该事项。
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：熊永忠
（项目合伙人）
中国注册会计师：张 腾
中国 广州 二○一八年二月二十二日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广东威华股份有限公司
2017 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 370,463,869.83 123,053,812.25
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
衍生金融资产
应收票据 19,618,686.76 23,687,658.00
应收账款 70,337,543.03 134,739,618.54
预付款项 105,434,668.55 31,770,366.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 7,682,571.53 139,675,628.54
买入返售金融资产
存货 566,654,601.63 502,105,174.57
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 129,148,722.41 28,993,092.09
流动资产合计 1,269,340,663.74 984,025,350.79
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 6,300,000.00 6,300,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 61,677,361.24 58,598,153.73
投资性房地产
固定资产 1,228,318,883.13 1,238,889,653.31
在建工程 61,160,371.55 52,857,156.77
工程物资 125,446,358.56 492,069.14
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 143,309,661.14 146,628,585.05
开发支出
商誉 3,185,155.77 3,185,155.77
长期待摊费用 6,192,563.44 1,468,174.42
递延所得税资产 7,471,302.74 3,089,333.96
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他非流动资产 44,388,565.84 26,902,496.51
非流动资产合计 1,687,450,223.41 1,538,410,778.66
资产总计 2,956,790,887.15 2,522,436,129.45
流动负债：
短期借款 407,000,000.00 326,800,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 7,440,000.00
应付账款 118,426,178.15 158,018,510.85
预收款项 82,362,496.08 62,059,636.50
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 17,110,313.23 11,079,199.90
应交税费 12,581,224.18 8,683,111.55
应付利息 13,153,458.47 5,895,359.02
应付股利
其他应付款 146,272,739.06 198,653,395.78
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 75,869,650.00
其他流动负债 386,666.67 473,333.34
流动负债合计 804,733,075.84 847,532,196.94
非流动负债：
长期借款 126,622,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 8,837,606.32
递延收益 15,034,444.43 3,624,443.72
递延所得税负债 388,056.25 469,516.37
其他非流动负债
非流动负债合计 24,260,107.00 130,715,960.09
负债合计 828,993,182.84 978,248,157.03
所有者权益：
股本 535,343,457.00 490,704,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,511,933,602.56 960,056,628.14
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 83,714,712.54 83,714,712.54
一般风险准备
未分配利润 -92,207,797.05 -118,469,435.88
归属于母公司所有者权益合计 2,038,783,975.05 1,416,005,904.80
少数股东权益 89,013,729.26 128,182,067.62
所有者权益合计 2,127,797,704.31 1,544,187,972.42
负债和所有者权益总计 2,956,790,887.15 2,522,436,129.45
法定代表人：王天广 主管会计工作负责人：麦昊天 会计机构负责人：王琪
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 66,578,716.58 31,934,965.73
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 21,737,234.11
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
应收账款 544,116.56
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 539,627,039.05 504,510,461.25
存货 109,899.95 127,113.54
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 512,217.49 145,362.90
流动资产合计 628,565,107.18 537,262,019.98
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,180,151,708.39 1,811,921,098.34
投资性房地产
固定资产 446,458.98 551,290.89
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 264,462.35 72,416.93
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 980,000.00
非流动资产合计 2,180,862,629.72 1,813,524,806.16
资产总计 2,809,427,736.90 2,350,786,826.14
流动负债：
短期借款 200,000,000.00 150,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
应付票据
应付账款 103,600.00 343,600.00
预收款项
应付职工薪酬 272,799.98 909,041.74
应交税费 23,669.22 91,552.45
应付利息 13,097,166.69 5,757,826.52
应付股利
其他应付款 451,446,362.51 483,324,950.07
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 75,869,650.00
其他流动负债 86,666.67
流动负债合计 664,943,598.40 716,383,287.45
非流动负债：
长期借款 126,622,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 433,332.62
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 127,055,332.62
负债合计 664,943,598.40 843,438,620.07
所有者权益：
股本 535,343,457.00 490,704,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,561,299,650.57 958,441,809.53
减：库存股
其他综合收益
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
专项储备
盈余公积 41,462,239.00 41,462,239.00
未分配利润 6,378,791.93 16,740,157.54
所有者权益合计 2,144,484,138.50 1,507,348,206.07
负债和所有者权益总计 2,809,427,736.90 2,350,786,826.14
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,018,278,278.74 1,401,565,207.44
其中：营业收入 2,018,278,278.74 1,401,565,207.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,097,027,435.76 1,547,280,714.47
其中：营业成本 1,859,364,600.22 1,294,491,976.38
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 24,347,727.26 12,116,749.70
销售费用 73,266,760.62 67,040,576.73
管理费用 93,422,825.16 102,473,972.54
财务费用 33,616,519.68 41,421,118.41
资产减值损失 13,009,002.82 29,736,320.71
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 4,238,077.91 93,775,309.83
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 5,493,307.40 7,646,737.19
其他收益 93,243,512.52
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,225,740.81 -44,293,460.01
加：营业外收入 2,811,847.54 68,147,518.95
减：营业外支出 9,826,665.74 2,489,865.88
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 17,210,922.61 21,364,193.06
减：所得税费用 -1,401,511.23 -309,844.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,612,433.84 21,674,037.47
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 18,612,433.84 -92,476,782.58
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 0.00 114,150,820.05
归属于母公司所有者的净利润 26,261,638.83 23,405,813.62
少数股东损益 -7,649,204.99 -1,731,776.15
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 18,612,433.84 21,674,037.47
归属于母公司所有者的综合收益总额 26,261,638.83 23,405,813.62
归属于少数股东的综合收益总额 -7,649,204.99 -1,731,776.15
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 0.05
（二）稀释每股收益 0.05 0.05
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：王天广 主管会计工作负责人：麦昊天 会计机构负责人：王琪
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 17,308.02 200,624.08
减：营业成本 17,213.59 200,623.87
税金及附加 840,552.17 116,922.55
销售费用
管理费用 6,286,039.05 17,739,859.68
财务费用 12,984,134.20 27,695,574.51
资产减值损失 -6,315,742.79 -16,352,492.09
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 3,495,402.59 124,929,862.55
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号填列） -40,525.60 7,313.16
其他收益 519,999.29
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -9,820,011.92 95,737,311.27
加：营业外收入 1,570.00 95,404.68
减：营业外支出 542,923.69 1,661,141.25
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -10,361,365.61 94,171,574.70
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -10,361,365.61 94,171,574.70
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -10,361,365.61 -16,407,019.22
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 110,578,593.92
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -10,361,365.61 94,171,574.70
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,163,753,735.73 1,382,205,158.25
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 56,760,772.08 44,836,653.26
收到其他与经营活动有关的现金 41,938,544.70 4,192,995.29
经营活动现金流入小计 2,262,453,052.51 1,431,234,806.80
购买商品、接受劳务支付的现金 1,835,794,489.23 1,072,601,953.85
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 113,273,575.61 98,275,348.71
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
支付的各项税费 153,625,119.69 91,897,872.69
支付其他与经营活动有关的现金 104,253,374.92 118,393,267.68
经营活动现金流出小计 2,206,946,559.45 1,381,168,442.93
经营活动产生的现金流量净额 55,506,493.06 50,066,363.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,158,870.41 79,912.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
3,521,960.16 23,580,411.86
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 65,640,000.00 82,011,835.16
收到其他与投资活动有关的现金 12,230,000.00
投资活动现金流入小计 82,550,830.57 105,672,159.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
213,881,832.53 63,718,741.75
金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 131,148,756.02
支付其他与投资活动有关的现金 99,109,812.27
投资活动现金流出小计 312,991,644.80 194,867,497.77
投资活动产生的现金流量净额 -230,440,814.23 -89,195,337.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 650,431,990.75
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 407,000,000.00 353,800,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 85,545,950.73 261,279,454.32
筹资活动现金流入小计 1,142,977,941.48 615,079,454.32
偿还债务支付的现金 529,291,650.00 455,504,400.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,424,557.03 31,065,989.67
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 157,506,800.06 60,878,729.73
筹资活动现金流出小计 720,223,007.09 547,449,119.40
筹资活动产生的现金流量净额 422,754,934.39 67,630,334.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,154,555.00 82.94
五、现金及现金等价物净增加额 250,975,168.22 28,501,443.75
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
加：期初现金及现金等价物余额 103,053,812.25 74,552,368.50
六、期末现金及现金等价物余额 354,028,980.47 103,053,812.25
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 20,347.49 235,992.43
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 10,310,898.51 1,348,005.24
经营活动现金流入小计 10,331,246.00 1,583,997.67
购买商品、接受劳务支付的现金 609,142.66 1,248,080.95
支付给职工以及为职工支付的现金 1,609,608.65 9,023,979.74
支付的各项税费 894,403.97 916,377.17
支付其他与经营活动有关的现金 7,326,458.62 7,469,635.50
经营活动现金流出小计 10,439,613.90 18,658,073.36
经营活动产生的现金流量净额 -108,367.90 -17,074,075.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 391,733.12 17,631,681.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
5,000.00 79,087.86
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 65,640,000.00 102,420,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 90,465,212.14
投资活动现金流入小计 66,036,733.12 210,595,981.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
276,977.92 5,512.00
金
投资支付的现金 281,126,940.58 231,957,100.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 244,495,164.87
投资活动现金流出小计 525,899,083.37 231,962,612.00
投资活动产生的现金流量净额 -459,862,350.25 -21,366,630.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 650,431,990.75
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
取得借款收到的现金 200,000,000.00 150,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 56,545,950.73 157,000,000.00
筹资活动现金流入小计 906,977,941.48 307,000,000.00
偿还债务支付的现金 352,491,650.00 236,974,400.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 17,508,901.14 15,714,056.47
支付其他与筹资活动有关的现金 57,511,682.37 8,980,000.00
筹资活动现金流出小计 427,512,233.51 261,668,456.47
筹资活动产生的现金流量净额 479,465,707.97 45,331,543.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,154,555.00 82.94
五、现金及现金等价物净增加额 22,649,544.82 6,890,920.17
加：期初现金及现金等价物余额 31,934,965.73 25,044,045.56
六、期末现金及现金等价物余额 54,584,510.55 31,934,965.73
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
490,70 -118,46 1,544,1
960,056 83,714, 128,182
一、上年期末余额 4,000. 9,435.8 87,972.
,628.14 712.54 ,067.62
00 8
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
490,70 -118,46 1,544,1
960,056 83,714, 128,182
二、本年期初余额 4,000. 9,435.8 87,972.
,628.14 712.54 ,067.62
00 8
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、本期增减变动 44,639
551,876 26,261, -39,168, 583,609
金额（减少以“－” ,457.0
,974.42 638.83 338.36 ,731.89
号填列）
（一）综合收益总 26,261, -7,649,2 18,612,
额 638.83 04.99 433.84
44,639
（二）所有者投入 551,876 -31,519, 564,997
,457.0
和减少资本 ,974.42 133.37 ,298.05
44,639
1．股东投入的普 602,857 647,497
,457.0
通股 ,841.04 ,298.04
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-50,980, -31,519, -82,499,
4．其他
866.62 133.37 999.99
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
535,34 1,511,9 2,127,7
83,714, -92,207, 89,013,
四、本期期末余额 3,457. 33,602. 97,704.
712.54 797.05 729.26
00 56
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
490,70 -140,01 1,399,9
953,030 81,854, 14,383,
一、上年期末余额 4,000. 5,231.9 57,411.
,791.95 695.03 156.06
00 9
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
490,70 -140,01 1,399,9
953,030 81,854, 14,383,
二、本年期初余额 4,000. 5,231.9 57,411.
,791.95 695.03 156.06
00 9
三、本期增减变动
7,025,8 1,860,0 21,545, 113,798 144,230
金额（减少以“－”
36.19 17.51 796.11 ,911.56 ,561.37
号填列）
（一）综合收益总 23,405, -1,731, 21,674,
额 813.62 776.15 037.47
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
1,860,0 -1,860,0
（三）利润分配
17.51 17.51
1,860,0 -1,860,0
1．提取盈余公积
17.51 17.51
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
7,025,8 115,530 122,556
（六）其他
36.19 ,687.71 ,523.90
490,70 -118,46 1,544,1
960,056 83,714, 128,182
四、本期期末余额 4,000. 9,435.8 87,972.
,628.14 712.54 ,067.62
00 8
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
490,704, 958,441,8 41,462,23 16,740, 1,507,348
一、上年期末余额
000.00 09.53 9.00 157.54 ,206.07
加：会计政策
变更
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
前期差
错更正
其他
490,704, 958,441,8 41,462,23 16,740, 1,507,348
二、本年期初余额
000.00 09.53 9.00 157.54 ,206.07
三、本期增减变动
44,639,4 602,857,8 -10,361, 637,135,9
金额（减少以“－”
57.00 41.04 365.61 32.43
号填列）
（一）综合收益总 -10,361, -10,361,3
额 365.61 65.61
（二）所有者投入 44,639,4 602,857,8 647,497,2
和减少资本 57.00 41.04 98.04
1．股东投入的普 44,639,4 602,857,8 647,497,2
通股 57.00 41.04 98.04
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
535,343, 1,561,299 41,462,23 6,378,7 2,144,484
四、本期期末余额
457.00 ,650.57 9.00 91.93 ,138.50
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
490,704, 958,441,8 39,602,22 -87,193, 1,401,555
一、上年期末余额
000.00 09.53 1.49 007.02 ,024.00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
11,621, 11,621,60
其他
607.37 7.37
490,704, 958,441,8 39,602,22 -75,571, 1,413,176
二、本年期初余额
000.00 09.53 1.49 399.65 ,631.37
三、本期增减变动
1,860,017 92,311, 94,171,57
金额（减少以“－”
.51 557.19 4.70
号填列）
（一）综合收益总 94,171, 94,171,57
额 574.70 4.70
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
1,860,017 -1,860,0
（三）利润分配
.51 17.51
1,860,017 -1,860,0
1．提取盈余公积
.51 17.51
2．对所有者（或
股东）的分配
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
490,704, 958,441,8 41,462,23 16,740, 1,507,348
四、本期期末余额
000.00 09.53 9.00 157.54 ,206.07
三、公司基本情况
1、历史沿革
广东威华股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为梅州市威华中纤板制造有限公司，
于1997年6月9日在梅州市工商行政管理局注册，注册资本为800万元，1998年7月6日注册资本变更为2,800
万元，2001年9月26日公司股东会通过增资决议，增资后注册资本变更为4,800万元。
2001年12月20日，广东省人民政府以“粤办函[2001]717号”文批复同意梅州市威华中纤板制造有限公
司原股东作为发起人，以发起方式将公司整体改组为广东威华股份有限公司，各股东以梅州市威华中纤板
制造有限公司截至2001年9月30日的净资产额5,680万元作为折股依据，按1：1的比例相应折合为股份有限
公司的全部股份，各发起人所持有的梅州市威华中纤板制造有限公司的股权相应转为股份有限公司股份。
股份有限公司于2001年12月29日在广东省工商行政管理局办理工商注册登记，注册资本为人民币5,680万
元。
公司2002年度股东大会审议通过了2002年度利润分配方案，以截至2002年12月31日股本为基数，每10
股送3股，变更后的股本总额为7,384万元。
2006年3月31日，广东省人民政府“粤府函[2006]43号”及广东省国资委“粤国资函[2006]111号”文批
复公司两国有股东蕉岭县木材公司和梅州市电力开发公司将其各自持有的公司16.66%（12,306,666.00股）
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
和4.17%（3,076,666.00股）的股权转让给广东威华集团有限公司。
2006年7月20日，公司2006年第一次临时股东大会决议通过《关于变更公司股权的议案》，同意自然
人股东李剑明、刘映玲和林少辉分别将其所持有的公司7.29%（5,384,166.00股）、7.29%（5,384,166.00股）
和6.25%（4,615,000.00股）的股权转让给广东威华集团有限公司。
根据2006年9月11日2006年第三次临时股东大会决议，公司以资本公积493万元向股东同比例转增股份
总额493万股。
根据2006年9月11日2006年第三次临时股东大会决议，广东威华集团有限公司分别将其持有的公司70%
（55,139,000.00股）和21.87%（17,230,700.00股）股权转让给李建华和刘宪，梅州市威华水利水电建设工
程有限公司将其持有的公司8.13%（6,400,300.00股）股权转让给刘宪。
上述股权变更后股东及持股比例为：李建华持有 55,139,000.00 股，持股比例为 70%，刘宪持 有
23,631,000.00股，持股比例为30%。
2006年11月23日，中华人民共和国商务部“商资批[2006]2174号”文批复同意玉龙（毛里求斯）有限
公司〔Jade Dragon（Mauritius)Limited〕以认购公司增资股权的方式设立外商投资比例低于25%的中外合资
股份有限公司。外商投资企业批准证书号为“商外资字[2006]0716号”。根据公司2006年股东大会决议和
修改后公司章程的规定，公司申请增加注册资本人民币2,123万元，新增注册资本由玉龙（毛里求斯）有限
公司〔Jade Dragon（Mauritius)Limited〕分两期缴足，增资后公司股本总额为10,000万元。
2007年5月26日公司股东大会通过决议，以资本公积13,000万元向股东同比例转增股份13,000万股，转
增后股本总额变更为23,000万元。外商投资企业批准证书号变更为“商外资粤股份证字[2007]0003号”。
2007年5月26日股东大会通过决议，李建华和刘宪分别将其持有的公司770万股和330万股股份（共
4.79%的股份）转让给广州市梅风装修装饰有限公司；分别将其持有的公司630万股和270万股股份（共3.91%
的股份）转让给罗鸣。股权转让后各股东持股比例分别为：李建华持有公司11,282.10万股，占股本总额
49.05% ；刘宪 持 有公 司 4,835 万股 ，占 股 本总 额 21.02% ；玉龙 （ 毛里 求斯 ） 有限 公司 〔 Jade Dragon
（Mauritius)Limited〕持有公司4,882.90万股，占股本总额21.23%；广州市梅风装修装饰有限公司持有公司
1,100万股，占股本总额4.79%；罗鸣持有公司900万股，占股本总额3.91%。
2007年8月16日股东大会通过决议，李建华、刘宪和玉龙（毛里求斯）有限公司〔 Jade Dragon
（Mauritius)Limited〕分别将其持有的公司238.75万股、102.32万股和91.93万股股份（共1.88%的股份）转
让给张为杰等83名自然人。股权转让后各股东持股比例分别为：李建华持有公司11,043.35万股，占股本总
额48.01%；刘宪持有公司4,732.68万股，占股本总额20.58%；玉龙（毛里求斯）有限公司〔Jade Dragon
（Mauritius)Limited〕持有公司4,790.97万股，占股本总额20.83%；广州市梅风装修装饰有限公司持有公司
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
1,100万股，占股本总额4.79%；罗鸣持有公司900万股，占股本总额3.91%；张为杰等83名自然人持有公司
433万股，占股本总额1.88%。
2008年4月28日，公司经中国证券监督管理委员会“证监许可［2008］599号文”核准，向社会公开发
行7,669万股人民币普通股，并于2008年5月23日在深圳证券交易所上市交易。发行后的股本总额为人民币
30,669万元。外商投资企业批准证书号变更为“商外资资审字[2008]0189号”。
经2010年4月30日股东大会决议通过及2010年5月17日广东省对外贸易经济合作厅“粤外经贸资函
[2010]360号”批准，鉴于公司外资持股比例已低于10%，公司类型由外商投资股份有限公司转为内资股份
有限公司。2010年5月4日，公司向广东省对外贸易经济合作厅交回了“商外资资审字[2008]0189号”外商
投资企业批准证书，并于2010年9月29日在广东省工商行政管理局办理完毕相应的工商变更登记手续，领
取新的营业执照。
2011年4月6日，公司股东大会审议通过了2010年度利润分配方案，以截至2010年12月31日股本30,669
万元为基数，以资本公积向全体股东每10股转增6股。实际转增股本18,401.40万股，转增后的股本总额为
49,070.40万元。
2017年9月8日，公司经中国证券监督管理委员会“证监许可［2017］1650号文”核准，公司获准非公
开发行不超过6,000万股新股。公司实际非公开发行4,463.9457万股，发行后的股本总额为人民币53,534.3457
万元。
2、企业注册地、组织形式和总部地址
企业注册地：深圳市福田区华富街道华富路1018号中航中心31楼3101-3102。
组织形式：公司已根据《公司法》和《公司章程》的规定，设置了股东大会、董事会、监事会、总
经理等组织机构，股东大会是公司的最高权力机构；董事会负责执行股东大会决议及公司日常管理经营
的决策，并向股东大会负责；总经理负责公司的日常经营管理事务。
总部地址：深圳市福田区华富路1018号中航中心31楼3101-3102。
3、企业的业务性质和主要经营活动
公司行业性质：人造板制造业。
主要经营活动：公司主营业务为中（高）密度纤维板的生产与销售、林木种植与销售以及稀土、锂
盐产品的生产与销售。主营业务产品为中（高）密度纤维板、林木、稀土及锂盐产品。
4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报告业经公司董事会于2018年2月22日批准对外报出。
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
5、本期的合并财务报表范围及其变化情况
子公司名称 变化情况
河北威利邦木业有限公司 无变化
辽宁台安威利邦木业有限公司 无变化
湖北威利邦木业有限公司 无变化
封开县威利邦木业有限公司 无变化
封开县威华速生林有限公司 无变化
湖北襄阳盈福新盛地板有限公司 无变化
辽宁台安盈福新盛地板有限公司 无变化
梅州市威华速生林有限公司 无变化
清远市威绿发展有限公司 无变化
阳春市威华速生林有限公司 无变化
龙门县威龙速生林有限公司 无变化
广州市威华速生林有限公司 无变化
广东威华丰产林发展有限公司 无变化
清远市威利邦木业有限公司 无变化
深圳威华万弘稀土贸易有限责任公司 无变化
江西万弘高新技术材料有限公司 无变化
四川致远锂业有限公司 无变化
四川盛威致远锂业有限公司 本期新增
河源市瑞盛锂业有限公司 本期新增
本期合并财务报表范围及其变化具体情况详见本财务报表附注“八、合并范围的变更”和“九、在其
他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各
项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
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具体会计政策和会计估计提示：
公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、消耗性生物资产计价、投资性房地产摊销、
固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估
计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司承诺编制的报告期各财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司报告期
间的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历每年1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日最终控制方合并财务
报表中的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并
成本为每一单项交易成本之和。购买日是指公司实际取得对被购买方控制权的日期。公司对合并成本大于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。公司对合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额，计入当期损益。
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6、合并财务报表的编制方法
公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。编制合并报表时，在合并范
围内所有重大内部交易和往来全部抵销的基础上逐项合并,子公司的所有者权益中不属于母公司所拥有的
部分作为少数股东权益在合并财务报表中所有者权益项下单独列示。
子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策或
会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值
为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该公司合并于合并当期
的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达
成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的
合营安排划分为共同经营：
① 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
② 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
③ 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合
营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
① 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
② 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
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本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三
方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企
业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认
因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——
资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债
的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间短（一般不超过3个月）、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
对发生的非本位币经济业务公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位
币记账；月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整。按照期末汇
率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为“财务费用-汇兑损益”计入当期损益；属
于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
（2）外币财务报表的折算方法
若公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构采用与公司不同的记账本位币，在将公司境
外经营通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将境外经营的财务报表折算为以公
司记账本位币反映。在对其进行折算前，公司调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间
和会计政策相一致，根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币的财务报表，再按照以下方法对境外经
营财务报表进行折算：
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
因汇率变动而产生的财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项
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目下“其他综合收益”项目列示。
10、金融工具
（1）按照投资目的和经济实质本公司将拥有的金融资产划分为四类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产等。
（2）按照经济实质将承担的金融负债再划分为两类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债；其他金融负债。
（3）金融工具确认依据和计量方法
当公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合
同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融负债的现时义
务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关
交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。
但是，下列情况除外：
持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过
交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量；
对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资产不再适合按照公允
价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时
可能发生的交易费用；
因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融负债不再适合按照公允价
值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值；
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与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融负债，按照成本计量；
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列两项
金额之中的较高者进行后续计量：按照或有事项准则确定的金额；初始确认金额扣除按照收入准则确定的
累计摊销后的余额。
公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照下列规定处
理：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得或损失，计
入当期损益；
可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差
额外，计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损益。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：① 所转移金融资产的账面价值；② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权
益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：① 终止
确认部分的账面价值；② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（5）金融负债终止确认条件
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金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权人签
定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同
的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融
负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或
承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产、金融负债的公允价值的确定
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于
定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场
交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考
熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负
债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（7）金融资产的减值准备
公司期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，
有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减
值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。主要金融资产计
提减值准备的具体方法分别如下：
可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期
损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用
损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融
资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期
损益。
持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计
提减值准备，计入当期损益。
（8）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，持有意图或能力发生改变的依据
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因持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于企业会计准则所允许的例外情况，使该投
资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，公司将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，
并以公允价值进行后续计量。
重分类日，该投资剩余部分的账面价值与其公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融
资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额 100 万元以上（含）的应收款项
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，根据其未来现金流
量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
备。单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项，按信用风
险特征组合计提坏账准备，参见本附注五-11-（2）
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
合并报表范围内会计主体组合 其他方法
其他非合并报表范围内会计主体组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 80.00% 80.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
合并报表范围内会计主体组合 0.00% 0.00%
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 期末有客观证据表明应收款项发生减值。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行
坏账准备的计提方法
减值测试，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货分类：原材料、产成品、自制半成品、发出商品、委托加工物资和消耗性生物资产。
（2）存货计价
A、原材料按实际成本入账，领用时按加权平均法核算。
B、产成品、自制半成品按实际成本计价，发出时按加权平均法核算。
C、消耗性生物资产（速生丰产林），按照取得时的成本进行初始计量。其中：外购林木类消耗性生物
资产的成本包括购买价款、运输费、保险费、相关税费以及可直接归属于购买该资产的其他支出；自行营
造的林木类消耗性生物资产的成本，按照其郁闭前（种植三年以上）发生的造林费、抚育费、营林设施费、
良种试验费、调查设计费及其他管护费等必要支出确定；合作造林所拨付的造林款在预付款项—合作造林
款中核算；郁闭后转入林木类消耗性生物资产核算；投资者投入的林木类消耗性生物资产的成本，按照投
资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的例外；以其他方式取得的林木类消耗性生
物资产的成本，按照企业会计准则的规定确定。
林木类消耗性生物资产相关后续支出的会计处理如下：林木类消耗性生物资产发生的管护费用等后续
支出在郁闭前计入林木资产成本；郁闭后计入当期损益；因择伐、间伐或抚育更新性质而补植林木发生的
后续支出，计入林木资产成本，林木类消耗性生物资产发生的借款费用在郁闭前计入林木资产成本；郁闭
后计入当期损益。
林木类消耗性生物资产在采伐时按蓄积量比例法结转成本。计算公式如下:
当期应结转的林木资产成本＝(当期采伐林木的亩数÷种植片区林木总体亩数)×种植片区已郁闭林木资
产账面成本
（3）存货跌价准备的计提方法
A、与纤维板、稀土及锂盐相关存货跌价准备按账面成本与可变现净值孰低法计价，确认标准为存货
成本高于市价或因技术升级原因使相关存货被淘汰、周转储备超过五年的呆滞存货，按类别比较存货的账
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面成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备（存货可变现净值根据估计的售
价减去估计的完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值确定）。
B、公司每年年度终了检查消耗性生物资产，对由于遭受自然灾害、病虫害或市场需求变化等原因，
可变现净值低于其账面价值的消耗性生物资产，按照可变现净值低于账面价值的差额，计提生物资产跌价
准备，并计入当期损益。
存货减值的影响因素已经消失的，在原已计提的跌价准备金额内转回减记金额并计入当期损益。
（4）存货的盘存制度：采用永续盘存制。
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将
在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间
和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
14、长期股权投资
（1）长期股权投资的分类：公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投
资。
（2）投资成本确定：
A、同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账
面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报
表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所
持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
B、非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
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公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报
表进行相关会计处理：1) 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日
新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益
的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2) 在合并财务报表中，对于购买日
之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
转为购买日所属当期投资收益。
C. 除企业合并形成以外的，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成
本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长
期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业
实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；
通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。
（3）长期股权投资的后续计量及收益确认方法：
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权
投资，采用权益法核算。
（4）确定对被投资单位具有重大影响的依据：
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定的，认定为重大影响。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法：
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价
值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。
当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公
司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。
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一般情况下，公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量，按照固定资产或无形资产
的会计政策，计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本财务报表
附注五-22所述方法计提投资性房地产减值准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转
回。
16、固定资产
（1）确认条件
（1）固定资产确认条件：同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成
本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。
（2）固定资产分类：房屋建筑物、机器设备、办公设备、运输设备。
（3）固定资产计价A、外购及自行建造的固定资产按实际成本计价，购建成本由该项资产达到预定可
使用状态前所发生的必要支出构成。以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按照各项固定资产公
允价值比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的成本。B、投资者投入固定资产的成本，按照投
资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。C、通过非货币性资产交换（该项
交换具有商业实质）取得的固定资产，其成本以该项固定资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成
本。D、以债务重组取得的固定资产，对接受的固定资产按其公允价值入账。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 10-35 5% 2.71%-9.5%
机器设备 年限平均法 5-20 5% 4.75%-19%
办公设备 年限平均法 5 5% 19%
运输设备 年限平均法 10 5% 9.5%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
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（1）在建工程的类别：公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。
（2）在建工程的计量：在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前
所发生的必要支出构成，包括所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担的利息支出、汇兑损
益等。
（3）在建工程结转为相关资产的时点
在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作相关资产。所建造的资产
已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造
价或者工程实际成本等，按估计的价值转入相关资产，并计提折旧或进行摊销，待办理了竣工决算手续后
再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的
借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者
可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
（4）在建工程减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注五-22所述方法计提在建工程减值
准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司
发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成
本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。
B、借款费用已经发生。
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产而发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状态
前计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的借款费用计入当期损益。符合资
本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的
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资本化。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，
减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
B、购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产计价
A、外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。
B、公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查而发生的支
出。公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生
产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生的支出。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条
件时，才能予以资本化，即：（a）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（b）具有
完成该无形资产并使用或出售的意图；（c）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产
生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；（d）有足够的
技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（e）归属
于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
C、投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公
允的除外。
D、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入
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无形资产的公允价值入账。
E、非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。
F、接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计
价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市
场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，
按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形
资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用，作为实际成本。
（2）无形资产的后续计量
A、无形资产使用寿命的估计
公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或
其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明公司续约不需要
付出大额成本的，续约期计入使用寿命；合同或法律没有规定使用寿命的，无形资产的使用寿命参考历史
经验或聘请相关专家进行论证等确定。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限
的，公司将该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。
B、无形资产使用寿命的复核
企业至少应当于每年年度终了,对无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命
不同于以前的估计,对于使用寿命有限的无形资产应改变其摊销年限,对于使用寿命不确定的无形资产,如果
有证据表明其使用寿命是有限的,应当按照使用寿命有限的无形资产的处理原则进行处理。
C、无形资产的摊销
公司对于使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法分期摊销。使用寿命
不确定的无形资产不摊销，每年末均进行减值测试。无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金
额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计
入当期损益。
（3）无形资产减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明无形资产发生减值的，按本财务报表附注五-22所述方法计提无形资产减值
准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）内部研究开发支出会计政策
22、长期资产减值
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（1）适用范围
资产减值主要包括长期股权投资、投资性房地产（不含以公允价值模式计量的投资性房地产）、固定
资产、在建工程、工程物资；无形资产（包括资本化的开发支出）、资产组和资产组组合、商誉等。
（2）可能发生减值资产的认定
在资产负债表日，公司判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命
不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生
了减值：
① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。② 公司
经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公
司产生不利影响。③ 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未
来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。④ 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实
体已经损坏。⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。⑥ 公司内部报告的证据表明资产
的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远
低于（或者高于）预计金额等。⑦ 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（3）资产可收回金额的计量
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与
资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
（4）资产减值损失的确定
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回
金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确
认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊
调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）资产组的认定及减值处理
有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资
产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以
资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组
组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的减值
损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组
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合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
（6）商誉减值
公司因企业合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。对于因合并形成的商誉的账面价
值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资
产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，
且不大于公司确定的报告分部。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相
关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这
些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失，并按照本附注所述资产组
减值的规定进行处理。
23、长期待摊费用
长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用，以实际
发生的支出入账并在其预计受益期内平均摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
（1）职工薪酬的范围
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪
酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、
已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
（2）短期薪酬
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将
实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计
量。
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（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的
报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
① 设定提存计划：公司向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。
包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金
额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。② 设定受益计划：除设定提存计划以外的离职后福利
计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减
而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益：① 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。② 企业
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除
此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25、预计负债
公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳
务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：① 该义务是本公司承担的现
时义务；② 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；③ 该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下
情况处理：① 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
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估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定；② 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或
虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳
估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率
计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为
资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
（1）股份支付的种类
对于以权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积
（其他资本公积），不确认其后续公允价值变动；在可行权之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总
额进行调整。按照行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积（其他资本公积）。
其中：对于换取职工服务的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳
估计为基础，按照权益工具在授予日的公允价值，计入相关资产成本或当期费用，同时计入资本公积（其
他资本公积）；对于换取其他方服务的股份支付，以所换取其他方服务的公允价值计量。如果该公允价值
不能可靠计量的，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，则按权益工具在服务取得日的公允价值计量，
计入相关资产成本或费用，同时计入资本公积（其他资本公积）。
对于以现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确定
成本费用和应付职工薪酬。在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量，计入相关资产成本或费用，同
时计入应付职工薪酬。在可行权之后不再确认成本费用，对应付职工薪酬的公允价值重新计量，将其变动
计入公允价值变动损益。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的期
权等权益工具不存在活跃市场的，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至少应当考
虑以下因素：① 期权的行权价格；② 期权的有效期；③ 标的股份的现行价格；④ 股价预计波动率；⑤
股份的预计股利；⑥ 期权有效期内的无风险利率；⑦ 分期行权的股份支付。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修
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正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费用金
额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
① 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入
相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服
务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠
计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
② 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的
以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承
担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
③ 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服
务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取
得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后
的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为
基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，
公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，
在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被
取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。在取消
或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允
价值的部分,计入当期费用。如果向职工授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工
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具是用于替代被取消的权益工具的,以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工
具进行处理。如果回购其职工已可行权的权益工具,借记所有者权益,回购支付的金额高于该权益工具在回
购日公允价值的部分,计入当期费用。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
公司主要产品是中纤板、林木、稀土及锂盐，公司在将货物交付给客户并客户已接受货物时，本公司
不再对该产品实施通常与所有权相关的继续管理和有效控制，将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购
买方，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时确认销售商品收入的实现。
（2）提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
A、收入的金额能够可靠计量。
B、相关的经济利益很可能流入公司。
C、交易的完工进度能够可靠确定。
D、交易中已发生的和将发生的成本能够可靠计量。
在同一个会计年度内开始并完工的劳务，在完成劳务时确认收入。
（3）让渡资产使用权收入在下列条件均能满足时予以确认：
公司让渡资产使用权主要是存款利息收入以及固定资产租赁收入。与交易相关的经济利益很可能流入
企业，收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。
本公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中：
（1）政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按公允价
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值计量，如公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助
确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政
府补助，直接计入当期损益。
（3）与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与
企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费
用的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲
减相关成本。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）所得税的核算方法
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适
用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用
企业所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。
（2）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可
抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除
非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认
相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额。
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（3）递延所得税负债的确认
对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生
的：
A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合
并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能
够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（4）递延所得税资产的减值准备计提方法
在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者
权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益外,其他的情况应减记当期的所得税费用。在
很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）经营租赁会计处理
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费
用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租
赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期
费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁
收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整
个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相
关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公
司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费
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用，计入租入资产价值。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未
实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，
计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报
表时能够单独区分的组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
（1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终
第六届董事会第十一次会议
止经营净利润”。比较数据相应调整。
（2）自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日常活动相关
的政府补助，从“营业外收入”项目重分类至“其他 第六届董事会第十一次会议
收益”项目。比较数据不调整。
（3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分
原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处
第六届董事会第十一次会议
置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相
应调整。
财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，
自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来
适用法处理。
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施
行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政
府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报
表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 6%、17%
城市维护建设税 应交流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 免税、15%、25%
教育费附加 应交流转税额 3%
地方教育附加 应交流转税额 2%、1.5%
堤围防护费 营业收入 0.1%
房产税 房产及土地原值的 70%或租金收入 1.2%、12%
土地使用税 土地面积 每平方米土地年税额 1.4 元至 10.5 元
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
广东威华股份有限公司 25%
清远市威利邦木业有限公司 25%
河北威利邦木业有限公司 25%
辽宁台安威利邦木业有限公司 25%
湖北威利邦木业有限公司 25%
封开县威利邦木业有限公司 25%
湖北襄阳盈福新盛地板有限公司 25%
辽宁台安盈福新盛地板有限公司 25%
深圳威华万弘稀土贸易有限责任公司 25%
江西万弘高新技术材料有限公司 25%
四川致远锂业有限公司 15%
四川盛威致远锂业有限公司 25%
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
河源市瑞盛锂业有限公司 25%
梅州市威华速生林有限公司 免税
清远市威绿发展有限公司 免税
阳春市威华速生林有限公司 免税
龙门县威龙速生林有限公司 免税
广州市威华速生林有限公司 免税
广东威华丰产林发展有限公司 免税
封开县威华速生林有限公司 免税
2、税收优惠
（1）增值税
A、根据财政部及国家税务总局《关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的通知》（财
税[2015]78号） 文件，自2017年1月1日起至2017年12月31日止，公司纤维板销售增值税执行即征即退70%
的税收优惠政策。
B、根据《中华人民共和国增值税暂行条例》规定，公司销售自产速生林木产品免征增值税。
C、根据财政部及国家税务总局《关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的通知》（财
税[2015]78号） 文件，公司之控股子公司江西万弘高新技术材料有限公司（以下简称江西万弘）符合资
源综合利用产品及劳务增值税即征即退的要求。江西万弘销售稀土金属及稀土氧化物享受增值税即征即
退30%的税收优惠政策。
（2）企业所得税
A、根据《中华人民共和国企业所得税法》及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定，公司
综合利用资源，生产纤维板所取得的收入，在计算应纳税所得额时减按90%计入收入总额。
B、根据《中华人民共和国企业所得税法》及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定，公司
从事林木培育和种植的所得，免征企业所得税。
C、根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》财税（2011）
58号文件和《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2012年第12号）
的有关规定，四川致远锂业有限公司从事的基础锂盐加工产业符合国家鼓励类产业，符合享受西部大开
发战略税收优惠政策的条件，公司自2017年1月1日起，企业所得税减按15%征收。
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,277,987.31 36,904.24
银行存款 352,750,993.16 103,011,930.85
其他货币资金 16,434,889.36 20,004,977.16
合计 370,463,869.83 123,053,812.25
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及存放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
单位： 元
项目 2017年12月31日 2016年12月31日
银行贷款质押保证金 - 20,000,000.00
信用证保证金 11,993,792.45 -
银行承兑汇票保证金 4,440,683.33 -
专户资金 413.58 -
合计 16,434,889.36 20,000,000.00
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 19,618,686.76 23,687,658.00
合计 19,618,686.76 23,687,658.00
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）期末公司已质押的应收票据
无
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 140,740,084.85
合计 140,740,084.85
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
截至 2017 年 12 月 31 日，公司无已质押的应收票据、因出票人无力履约而将票据转为应收账款的应收票
据。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
9,411,65 9,411,65 3,522,1 3,522,125
独计提坏账准备的 8.98% 100.00% 2.13% 100.00%
9.46 9.46 25.87 .87
应收账款
按信用风险特征组
85,854,7 15,517,1 70,337,54 159,901 25,161,68 134,739,61
合计提坏账准备的 81.96% 18.07% 96.79% 15.74%
11.41 68.38 3.03 ,300.24 1.70 8.54
应收账款
单项金额不重大但
9,486,97 9,486,97 1,775,3 1,775,348
单独计提坏账准备 9.06% 100.00% 1.08% 100.00%
6.47 6.47 48.45 .45
的应收账款
104,753, 34,415,8 70,337,54 165,198 30,459,15 134,739,61
合计 100.00% 32.85% 100.00% 18.44%
347.34 04.31 3.03 ,774.56 6.02 8.54
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
第一名 2,179,384.79 2,179,384.79 100.00% 账龄过长，款项无法回收
第二名 1,821,288.00 1,821,288.00 100.00% 客户已注销
第三名 1,476,230.00 1,476,230.00 100.00% 账龄过长，款项无法回收
第四名 1,342,741.08 1,342,741.08 100.00% 账龄过长，款项无法回收
第五名 1,305,961.84 1,305,961.84 100.00% 账龄过长，款项无法回收
第六名 1,286,053.75 1,286,053.75 100.00% 账龄过长，款项无法回收
合计 9,411,659.46 9,411,659.46 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 57,099,279.18 2,854,963.97 5.00%
1至2年 13,338,669.96 2,667,733.99 20.00%
2至3年 7,796,464.70 3,898,232.36 50.00%
3 年以上 7,620,297.57 6,096,238.06 80.00%
合计 85,854,711.41 15,517,168.38
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,830,048.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
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（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
第一名 873,400.00
其中重要的应收账款核销情况：无
应收账款核销说明：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 21,584,843.92 元，占应收账款年末余
额合计数 20.61%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 1,778,415.96 元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
截至 2017 年 12 月 31 日，公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款及转移应收账款且继续涉入
形成的资产、负债
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 104,898,679.93 99.49% 31,533,749.19 99.25%
1至2年 313,132.45 0.30% 45,191.45 0.14%
2至3年 42,061.38 0.04% 17,997.64 0.06%
3 年以上 180,794.79 0.17% 173,428.52 0.55%
合计 105,434,668.55 -- 31,770,366.80 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末公司无账龄超过一年且金额重大的预付款项。
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 77,472,562.44 元，占预付账款年末余额
合计数的比例为 73.48%。
7、应收利息
（1）应收利息分类
（2）重要逾期利息
无
8、应收股利
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
10,100,8 2,418,30 7,682,571 148,139 8,464,201 139,675,62
合计提坏账准备的 100.00% 23.94% 100.00% 5.71%
77.58 6.05 .53 ,829.85 .31 8.54
其他应收款
10,100,8 2,418,30 7,682,571 148,139 8,464,201 139,675,62
合计 100.00% 23.94% 100.00% 5.71%
77.58 6.05 .53 ,829.85 .31 8.54
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
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1 年以内分项
1 年以内小计 5,721,996.50 286,099.83 5.00%
1至2年 1,337,194.71 267,438.94 20.00%
2至3年 1,895,272.73 947,636.37 50.00%
3 年以上 1,146,413.64 917,130.91 80.00%
合计 10,100,877.58 2,418,306.05
确定该组合依据的说明：
相同账龄的其他应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,045,895.26 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金 4,566,872.98 1,343,571.82
往来款 2,385,559.70 75,511,913.88
社保类 1,703,724.56 1,644,553.20
备用金 1,212,414.46 224,040.00
股权转让款 65,640,000.00
房款 2,940,000.00
其他 232,305.88 835,750.95
合计 10,100,877.58 148,139,829.85
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（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 押金、保证金 2,000,000.00 1 年以内 19.80% 100,000.00
第二名 押金、保证金 1,400,000.00 2-3 年 13.86% 700,000.00
第三名 往来款 763,042.95 1 年以内 7.55% 38,152.15
第四名 往来款 670,000.00 3 年以上 6.63% 536,000.00
第五名 往来款 500,000.00 1 年以内 4.95% 25,000.00
合计 -- 5,333,042.95 -- 52.79% 1,399,152.15
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
报告期不存在因金融资产转移而终止确认的其他应收款及转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的
情况。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 221,982,249.74 7,114,389.55 214,867,860.19 164,466,933.86 8,308,689.24 156,158,244.62
库存商品 99,608,874.74 5,351,861.79 94,257,012.95 112,124,838.50 5,061,092.74 107,063,745.76
消耗性生物资产 171,118,905.48 171,118,905.48 199,598,962.41 199,598,962.41
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
自制半成品 70,352,666.44 3,489,461.57 66,863,204.87 39,284,221.78 39,284,221.78
发出商品 19,048,667.65 1,796,878.51 17,251,789.14
委托加工物资 2,295,829.00 2,295,829.00
合计 584,407,193.05 17,752,591.42 566,654,601.63 515,474,956.55 13,369,781.98 502,105,174.57
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 8,308,689.24 3,537,571.59 4,731,871.28 7,114,389.55
库存商品 5,061,092.74 5,400,938.12 5,110,169.07 5,351,861.79
自制半成品 3,489,461.57 3,489,461.57
发出商品 1,796,878.51 1,796,878.51
委托加工物资
合计 13,369,781.98 14,224,849.79 9,842,040.35 17,752,591.42
公司期末按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，公司存货可变现净值
根椐估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。报告期期末
存货跌价准备为公司少量产品更新换代而计提的跌价准备。
本期转回转销的说明：本期减少金额中的转销额系公司本期将已计提存货跌价准备的存货对外销售所
致。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
截至 2017 年 12 月 31 日，消耗性生物资产期末余额中借款费用资本化金额为 13,235,559.29 元。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
11、持有待售的资产
无
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12、一年内到期的非流动资产
无
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 99,109,812.27
待抵扣进项税额 30,038,910.14 27,171,421.87
预付所得税 1,752,409.51
其他 69,260.71
合计 129,148,722.41 28,993,092.09
其他说明：
2017 年 12 月 31 日其他流动资产中的待抵扣进项税额，木柴采购对应尚未开具发票进行抵扣的税额为
20,359,701.99 元。
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 6,300,000.00 6,300,000.00 6,300,000.00 6,300,000.00
按成本计量的 6,300,000.00 6,300,000.00 6,300,000.00 6,300,000.00
合计 6,300,000.00 6,300,000.00 6,300,000.00 6,300,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
无
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
江西万安
农村商业 6,300,000. 6,300,000.
2.43% 91,800.00
银行股份 00
有限公司
6,300,000. 6,300,000.
合计 -- 91,800.00
00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
无
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
无
15、持有至到期投资
无
16、长期应收款
无
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
台山市威
58,309,95 3,103,669 61,413,61
利邦木业
0.00 .47 9.47
有限公司
惠州市威
288,203.7 -24,461.9 263,741.7
龙木业有
3 6
限公司
58,598,15 3,079,207 61,677,36
小计
3.73 .51 1.24
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
58,598,15 3,079,207 61,677,36
合计
3.73 .51 1.24
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 512,009,935.31 1,647,894,380.31 33,769,909.31 20,732,289.76 2,214,406,514.69
2.本期增加金额 34,899,444.01 67,479,109.46 4,947,393.77 1,405,868.82 108,731,816.06
（1）购置 7,562,347.82 19,658,664.32 4,781,633.09 1,405,868.82 33,408,514.05
（2）在建工程
27,337,096.19 47,820,445.14 165,760.68 75,323,302.01
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 35,364,398.03 7,816,770.65 5,819.42 43,186,988.10
（1）处置或报
35,364,398.03 7,816,770.65 5,819.42 43,186,988.10
废
4.期末余额 546,909,379.32 1,680,009,091.74 30,900,532.43 22,132,339.16 2,279,951,342.65
二、累计折旧
1.期初余额 101,142,742.93 805,610,551.13 24,275,322.61 17,695,366.76 948,723,983.43
2.本期增加金额 16,067,605.20 99,591,118.00 1,805,418.66 529,570.49 117,993,712.35
（1）计提 16,067,605.20 99,591,118.00 1,805,418.66 529,570.49 117,993,712.35
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
3.本期减少金额 16,298,036.22 6,572,732.32 22,870,768.54
（1）处置或报
16,298,036.22 6,572,732.32 22,870,768.54
废
4.期末余额 117,210,348.13 888,903,632.91 19,508,008.95 18,224,937.25 1,043,846,927.24
三、减值准备
1.期初余额 879,170.40 23,086,696.48 2,285,146.12 541,864.95 26,792,877.95
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 18,403,559.56 603,786.11 19,007,345.67
（1）处置或报
18,403,559.56 603,786.11 19,007,345.67
废
4.期末余额 879,170.40 4,683,136.92 1,681,360.01 541,864.95 7,785,532.28
四、账面价值
1.期末账面价值 428,819,860.79 786,422,321.91 9,711,163.47 3,365,536.96 1,228,318,883.13
2.期初账面价值 409,988,021.98 819,197,132.70 7,209,440.58 2,495,058.05 1,238,889,653.31
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋建筑物 3,183,588.97 973,169.16 724,034.47 1,486,385.34
机器设备 4,783,182.35 3,533,444.39 1,049,356.61 200,381.35
运输工具 5,995,440.94 4,667,533.54 1,167,900.20 160,007.20
办公设备 973,298.81 689,261.27 187,933.61 96,103.93
合 计 14,935,511.07 9,863,408.36 3,129,224.89 1,942,877.82
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
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项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
江西万弘高新技术材料有限公司办公楼、员工食堂、
员工宿舍、二期厂房、纯水车间、沉淀车间、萃取车 56,783,124.50 正在办理登记手续过程中
间一、灼烧车间、溶矿车间、锅炉车间、总配电房等
湖北威利邦木业有限公司主车间、削片车间、制胶车
10,522,975.13 正在办理登记手续过程中
间、机修车间等
湖北威利邦木业有限公司废料仓、五金仓 1,242,328.15 正在办理登记手续过程中
合 计 68,548,427.78
其他说明：无
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
清远威利邦基建
1,918,308.72 1,918,308.72 5,370,775.40 5,370,775.40
工程
封开威利邦基建
11,489,377.11 11,489,377.11 2,946,044.92 2,946,044.92
工程
辽宁威利邦基建
3,050,116.36 3,050,116.36
工程
湖北威利邦基建
5,494,774.23 5,494,774.23
工程
河北威利邦基建
735,067.95 735,067.95
工程
四川致远锂业有
限公司厂区一期 70,085.47 70,085.47 30,540,782.57 30,540,782.57
工程
四川致远锂业有
限公司厂区二期 37,410,944.88 37,410,944.88 787,641.38 787,641.38
工程
四川盛威金属锂
441,696.83 441,696.83
新材料一期工程
江西万弘高新技
术材料有限公司 550,000.00 550,000.00 13,211,912.50 13,211,912.50
厂区一期工程
合计 61,160,371.55 61,160,371.55 52,857,156.77 52,857,156.77
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本 本期
本期其 利息资
期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程 期利息 利息 资金来
项目名称 预算数 他减少 本化累
额 加金额 资产金 额 占预算 进度 资本化 资本 源
金额 计金额
额 比例 金额 化率
清远威利邦基建 10,152,5 5,370,77 3,802,57 7,105,28 149,760. 1,918,30 85.00
90.35% 其他
工程 87.00 5.40 3.81 0.05 44 8.72 %
封开威利邦基建 30,396,5 2,946,04 22,866,3 14,320,4 11,489,3 63.09
2,588.93 84.92% 其他
工程 94.59 4.92 54.63 33.51 77.11 %
辽宁威利邦基建 4,304,99 3,265,11 214,997. 3,050,11 60.00
75.84% 其他
工程 0.62 4.18 82 6.36 %
湖北威利邦基建 8,180,00 5,494,77 5,494,77 78.85
67.17% 其他
工程 0.00 4.23 4.23 %
河北威利邦基建 2,982,83 2,717,90 1,982,83 735,067. 75.00
91.12% 其他
工程 4.40 2.35 4.40 95 %
四川致远锂业有
87,000,0 30,540,7 42,233,9 37,536,9 35,167,7 70,085.4 95.00
限公司厂区一期 83.65% 其他
00.00 82.57 43.92 23.64 17.38 7 %
工程
四川致远锂业有
570,000, 787,641. 36,623,3 37,410,9 11.67
限公司厂区二期 6.56% 其他
000.00 38 03.50 44.88 %
工程
四川盛威金属锂 50,000,0 441,696. 441,696.
0.88% 1% 其他
新材料一期工程 00.00 83
江西万弘高新技
100,800, 13,211,9 2,450,92 14,162,8 950,000. 550,000. 70.00
术材料有限公司 15.54% 其他
000.00 12.50 0.09 32.59 00 00 %
厂区一期工程
863,817, 52,857,1 119,896, 75,323,3 36,270,0 61,160,3
合计 -- -- --
006.61 56.77 583.54 02.01 66.75 71.55
（3）本期计提在建工程减值准备情况
截至 2017 年 12 月 31 日，在建工程不存在有明显减值迹象而需计提减值准备的情形。
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
碳酸锂项目一期工程配件 492,069.14
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
碳酸锂项目二期工程配件 125,446,358.56
合计 125,446,358.56 492,069.14
22、固定资产清理
无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 电脑软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 169,980,511.38 3,247,118.96 173,227,630.34
2.本期增加金
294,071.94 294,071.94
额
（1）购置 294,071.94 294,071.94
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 169,980,511.38 3,541,190.90 173,521,702.28
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、累计摊销
1.期初余额 23,429,571.80 3,169,473.49 26,599,045.29
2.本期增加金
3,525,100.92 87,894.93 3,612,995.85
额
（1）计提 3,525,100.92 87,894.93 3,612,995.85
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 26,954,672.72 3,257,368.42 30,212,041.14
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
143,025,838.66 283,822.48 143,309,661.14
值
2.期初账面价
146,550,939.58 77,645.47 146,628,585.05
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
26、开发支出
无
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
四川致远锂业有
2,000,722.67 2,000,722.67
限公司
江西万弘高新技
1,184,433.10 1,184,433.10
术材料有限公司
合计 3,185,155.77 3,185,155.77
（2）商誉减值准备
无
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
2017 年期末，公司已对上述企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关
的资产组，并对包含商誉的相关资产组进行减值测试，未发现与商誉相关的资产组存在明显减值迹象，故
未计提减值准备。
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
土地租赁费 487,499.34 11,249.88 476,249.46
装修费 980,675.08 217,927.80 762,747.28
改良工程 5,278,661.23 325,094.53 4,953,566.70
合计 1,468,174.42 5,278,661.23 554,272.21 6,192,563.44
其他说明：无
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 14,796,995.39 3,655,732.38 843,707.61 210,926.90
可抵扣亏损 16,599,529.42 2,489,929.41 11,513,628.22 2,878,407.06
待执行的亏损合同 8,837,606.32 1,325,640.95
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计 40,234,131.13 7,471,302.74 12,357,335.83 3,089,333.96
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
1,843,057.64 388,056.25 1,878,065.48 469,516.37
产评估增值
合计 1,843,057.64 388,056.25 1,878,065.48 469,516.37
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 7,471,302.74 3,089,333.96
递延所得税负债 388,056.25 469,516.37
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 569,885,549.72 529,686,588.85
资产减值准备 45,612,699.31 75,061,781.41
合计 615,498,249.03 604,748,370.26
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 68,023,876.61
2018 年 24,755,346.93 24,755,346.93
2019 年 54,951,132.01 54,951,132.01
2020 年 87,141,408.83 108,021,366.76
2021 年 268,329,294.05 273,934,866.54
2022 年 134,708,367.90
合计 569,885,549.72 529,686,588.85 --
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他说明：无
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定向增发中介费 1,621,509.42
预付工程设备款 44,388,565.84 25,280,987.09
合计 44,388,565.84 26,902,496.51
其他说明：无
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 30,000,000.00 19,800,000.00
抵押借款 90,000,000.00
保证借款 170,000,000.00
保证、抵押借款 207,000,000.00 217,000,000.00
合计 407,000,000.00 326,800,000.00
短期借款分类的说明：本公司按短期借款的借款条件对短期借款进行分类。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元。
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
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34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 7,440,000.00
合计 7,440,000.00
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 106,722,772.64 143,484,747.75
1-2 年 4,025,426.76 1,782,486.98
2-3 年 355,796.07 976,085.44
3 年以上 7,322,182.68 11,775,190.68
合计 118,426,178.15 158,018,510.85
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
封开县林业局 2,000,000.00 山租
华强化工集团（当阳）农资贸易有限公司 1,092,135.00 货款
合计 3,092,135.00 --
其他说明：无
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 60,335,151.31 46,465,777.91
1-2 年 9,008,909.05 10,935,851.59
2-3 年 9,357,203.31 3,411,375.37
3 年以上 3,661,232.41 1,246,631.63
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计 82,362,496.08 62,059,636.50
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
无
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 10,329,859.62 119,499,919.39 112,761,296.66 17,068,482.35
二、离职后福利-设定提
120,298.53 7,237,868.31 7,316,335.96 41,830.88
存计划
三、辞退福利 629,041.75 629,041.75
合计 11,079,199.90 126,737,787.70 120,706,674.37 17,110,313.23
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
10,261,977.57 109,568,075.04 103,024,049.42 16,806,003.19
补贴
2、职工福利费 27,723.80 5,431,698.57 5,230,829.77 228,592.60
3、社会保险费 21,312.57 3,233,390.03 3,230,653.01 24,049.59
其中：医疗保险费 14,657.63 2,678,254.94 2,675,552.78 17,359.79
工伤保险费 6,131.37 339,927.36 339,892.50 6,166.23
生育保险费 523.57 215,207.73 215,207.73 523.57
4、住房公积金 4,141.20 528,930.70 528,930.70 4,141.20
5、工会经费和职工教育
14,704.48 737,825.05 746,833.76 5,695.77
经费
合计 10,329,859.62 119,499,919.39 112,761,296.66 17,068,482.35
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（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 115,206.73 6,975,549.85 7,054,017.50 36,739.08
2、失业保险费 5,091.80 262,318.46 262,318.46 5,091.80
合计 120,298.53 7,237,868.31 7,316,335.96 41,830.88
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,414,900.52 5,962,154.83
企业所得税 3,041,721.56 18,027.49
个人所得税 528,406.21 571,946.15
城市维护建设税 266,449.22 296,797.07
土地使用税 1,708,546.91 728,051.24
房产税 855,503.64 186,474.94
营业税 442,814.00 442,814.00
教育费附加 159,773.70 177,976.31
地方教育附加 99,235.98 113,900.86
印花税 63,372.44 155,976.16
堤围防护费 500.00 20,992.50
资源税 8,000.00
合计 12,581,224.18 8,683,111.55
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 306,884.86
短期借款应付利息 322,958.46 368,807.50
关联方借款应付利息 12,830,500.01 5,219,666.66
合计 13,153,458.47 5,895,359.02
重要的已逾期未支付的利息情况：无
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40、应付股利
无
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
向外部个人借款 120,000,000.00 120,000,000.00
向外部单位借款 14,704,622.24 35,000,000.00
代扣股权转让税款 2,480,000.00
押金 2,263,971.60 2,859,750.00
目标责任经营保证金 2,000,000.00 8,000,000.00
社保类 1,011,964.73 1,198,685.65
单位往来款 594,012.31 11,593,102.31
个人往来款 13,190,689.03
股权转让款 4,000,000.00
其他 3,218,168.18 2,811,168.79
合计 146,272,739.06 198,653,395.78
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
李建华 120,000,000.00 借款
黄建华 2,000,000.00 目标责任保证金
合计 122,000,000.00 --
42、持有待售的负债
无
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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一年内到期的长期借款 75,869,650.00
合计 75,869,650.00
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
政府补助 386,666.67 473,333.34
合计 386,666.67 473,333.34
其中取得的与资产相关、与收益相关的政府补助如下：
单位： 元
2016年12月31 2017年12月31 与资产相关/与收
政府补助 本期增加 本期摊销 备 注
日 日 益相关
2007年省级挖潜改造资金 26,666.67 - 26,666.67 - 与资产相关
东西两翼及山区技术改造
项目资金
2008年度第一批省主导产 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 与资产相关
业技术改造项目贴息资金
2011年省循环经济发展技 60,000.00 - 60,000.00 - 与资产相关
术改造项目专项资金
2011年节能技术改造财政 186,666.67 186,666.67 186,666.67 186,666.67 与资产相关
奖励资金
合 计 473,333.34 386,666.67 473,333.34 386,666.67
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押及保证借款 17,000,000.00
质押、抵押及保证借款 109,622,000.00
合计 126,622,000.00
长期借款分类的说明：本公司按长期借款的借款条件对长期借款进行分类。
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46、应付债券
无
47、长期应付款
无
48、长期应付职工薪酬
无
49、专项应付款
无
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
待执行的亏损合同 8,837,606.32 材料价格上涨
合计 8,837,606.32 --
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关的政府
政府补助 3,624,443.72 12,230,000.00 819,999.29 15,034,444.43
补助
合计 3,624,443.72 12,230,000.00 819,999.29 15,034,444.43 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 与资产相关/与
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 收益相关
额
2007 年省级挖潜改造资金东西两
133,332.62 133,332.62 与资产相关
翼及山区技术改造项目资金
2008 年度第一批省主导产业技术
1,200,000.00 200,000.00 1,000,000.00 与资产相关
改造项目贴息资金
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2011 年省循环经济发展技术改造
300,000.00 300,000.00 与资产相关
项目专项资金
2011 年节能技术改造财政奖励资
1,991,111.10 186,666.67 1,804,444.43 与资产相关
金
中（高）密度纤维板节能环保技术
530,000.00 530,000.00 与资产相关
升级改造项目
阿坝生态经济产业园区二期建设
11,700,000.00 11,700,000.00 与资产相关
工程补助
合计 3,624,443.72 12,230,000.00 819,999.29 15,034,444.43 --
其他说明：
其他变动系将未来一年内转入营业外收入的政府补贴期末余额结转到其他流动负债中列示。
根据梅市财企字[2007]72 号《2007 年省级挖潜改造资金东西两翼及山区技术改造项目资金安排表》，
梅州市财政局于 2007 年 11 月拨付专项资金 400,000.00 元，用于能源工厂节能技术改造。
根据邯财建[2008]110 号《邯郸市财政局邯郸市发展和改革委员会关于下达 2008 年度第一批省主导产
业技术改造项目贴息资金的通知》，邱县财政局于 2008 年 9 月 22 日拨付专项资金 3,000,000.00 元，用于河
北威利邦木业有限公司中（高）密度纤维板项目。
根据梅市财工[2011]176 号《关于下达 2011 年省循环经济发展专项资金预算指标的通知》，梅州市财政
局于 2011 年 12 月 29 日拨付专项资金 600,000.00 元，用于锅炉节能工厂技术改造项目。该工程 2012 年 12
月完工，专项资金从 2013 年 1 月开始摊销。
根据冀财建[2011]577 号《河北省财政厅关于预拨 2011 年节能技术改造财政奖励资金的通知》，邱县财
政局 2012 年拨付专项资金 2,800,000.00 元，用于余热余压利用和能量系统优化节能改造项目。该工程于
2013 年 8 月完工，专项资金于 2013 年 9 月开始摊销。
根据邯工信[2017]113 号《邯郸市工业和信息化局关于下达 2017 年省级工业企业技术改造专项资金项
目投资计划的通知》，邯郸市工业和信息化局于 2017 年 12 月 19 日拨付专项资金 530,000.00 元，用于中（高）
密度纤维板节能环保技术升级改造项目。截至 2017 年 12 月 31 日，该工程尚未完工。
根据《绵竹锂电项目投资协议书》，德阿生态经济产业园区管委会于 2017 年 11 月 6 日拨付专项资金
11,700,000.00 元，用于企业园区二期工程建设。截至 2017 年 12 月 31 日，该工程尚未完工。
52、其他非流动负债
无
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53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 490,704,000.00 44,639,457.00 44,639,457.00 535,343,457.00
其他说明：
公司本期完成非公开发行 4,463.9457 万股人民币普通股 A 股，实际募集资金金额为 658,431,990.75 元，
其中新增注册资本（股本）人民币 44,639,457.00 元，发行费用人民币 10,934,692.71 元，股本溢价人民币
602,857,841.04 元。
54、其他权益工具
无
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 953,906,866.95 602,857,841.04 50,980,866.62 1,505,783,841.37
其他资本公积 6,149,761.19 6,149,761.19
合计 960,056,628.14 602,857,841.04 50,980,866.62 1,511,933,602.56
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）2017 年度股本溢价增加额 602,857,841.04 元，具体情况参见本附注七-53。
（2）2017 年度股本溢价减少额 50,980,866.62 元，系 2017 年 5 月公司收购湖北襄阳盈福新盛地板有
限公司少数股东股权支付的对价与按持股比例应享有的净资产份额间的差额部分 266,439.28 元；公司收购
辽宁台安盈福新盛地板有限公司少数股东股权支付的对价与按持股比例应享有的净资产份额间的差额部
分 264,577.64 元；2017 年 12 月，公司收购四川致远锂业有限公司少数股东股权支付的对价与按持股比例
应享有的净资产份额间的差额部分 50,449,849.70 元。
56、库存股
无
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57、其他综合收益
无
58、专项储备
无
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 83,714,712.54 83,714,712.54
合计 83,714,712.54 83,714,712.54
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -118,469,435.88 -140,015,231.99
调整后期初未分配利润 -118,469,435.88 -140,015,231.99
加：本期归属于母公司所有者的净利润 26,261,638.83 23,405,813.62
减：提取法定盈余公积 1,860,017.51
期末未分配利润 -92,207,797.05 -118,469,435.88
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,018,278,278.74 1,859,364,600.22 1,401,565,207.44 1,294,491,976.38
合计 2,018,278,278.74 1,859,364,600.22 1,401,565,207.44 1,294,491,976.38
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 6,469,902.61 3,004,758.26
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
教育费附加 3,829,321.99 1,802,781.52
资源税 87,260.20 49,336.40
房产税 2,991,829.35 1,282,573.98
土地使用税 7,283,711.61 4,289,046.45
车船使用税 20,359.40 16,725.60
印花税 1,078,366.34 498,547.04
地方教育附加 2,586,975.76 1,172,980.45
合计 24,347,727.26 12,116,749.70
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输包装费用 39,652,671.10 40,895,755.49
推广费 24,839,099.87 18,169,642.40
职工薪酬 6,667,766.77 4,247,104.40
差旅费用 855,519.09 636,887.14
办公费用 561,440.92 1,144,644.93
业务招待费 359,190.33 689,401.38
折旧与摊销费用 40,996.53 58,618.65
育林基金 200,000.00
其他 290,076.01 998,522.34
合计 73,266,760.62 67,040,576.73
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 52,772,759.32 50,531,516.50
折旧与摊销费用 10,624,781.36 17,240,510.55
中介机构费用 4,530,840.33 4,370,864.46
业务招待费 2,928,096.19 2,176,368.22
行车费用 2,928,682.58 3,204,876.35
差旅费用 2,872,453.95 3,115,781.74
办公费用 2,657,628.86 2,760,693.66
育林费 2,278,384.79 2,503,735.94
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水电费 2,149,466.04 2,146,622.99
租金费用 2,100,406.00 2,253,365.50
监测排污费 1,288,935.53 1,019,828.76
绿化费 1,051,267.72 39,421.98
修理费用 968,561.83 1,121,544.73
邮电费 825,897.92 1,009,256.38
保险费用 718,906.50 1,601,722.89
检验费 420,739.28 252,363.28
信息披露费用 402,995.38 879,308.02
税费 3,737,748.00
其他 1,902,021.58 2,508,442.59
合计 93,422,825.16 102,473,972.54
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 38,737,569.84 36,320,667.60
减：利息收入 3,865,280.97 1,580,659.50
汇兑损益 -3,154,555.00 6,386,647.06
手续费 1,898,785.81 294,463.25
合计 33,616,519.68 41,421,118.41
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,215,846.97 11,448,498.32
二、存货跌价损失 14,224,849.79 11,346,795.38
七、固定资产减值损失 6,941,027.01
合计 13,009,002.82 29,736,320.71
67、公允价值变动收益
无
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68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 3,079,207.51
处置长期股权投资产生的投资收益 93,695,397.06
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 91,800.00
购买理财产品的投资收益 1,067,070.40 79,912.77
合计 4,238,077.91 93,775,309.83
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置固定资产收益 5,595,806.28 8,331,884.48
减：处置固定资产损失 102,498.88 685,147.29
合计 5,493,307.40 7,646,737.19
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
增值税退税 56,760,772.08
政府补助 36,482,740.44
合计 93,243,512.52
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
债务重组利得 1,061,201.99 1,061,201.92
政府补助 16,190.00 1,913,657.61 16,190.00
增值税退税 44,827,453.26
财政奖励 50,000.00 50,000.00 50,000.00
保险公司赔款 1,870.00 2,748.00 1,870.00
林木补偿款 703,293.54 111,226.66 703,293.54
其他 979,292.01 581,979.09 979,292.01
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目标责任经营保证金到期收入 20,660,454.33
合计 2,811,847.54 68,147,518.95 2,811,847.54
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否
发放原 是否特 本期发生 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 性质类型 影响当年
因 殊补贴 金额 额 与收益相关
盈亏
2008 年度第一批 因从事国家鼓励和扶持
省主导产业技术 梅州市财政 特定行业、产业而获得的
补助 否 否 200,000.00 与资产相关
改造项目贴息资 局 补助（按国家级政策规定
金 依法取得）
2011 年节能技术
梅州市财政 因研究开发、技术更新及
改造财政奖励资 补助 否 否 186,666.67 与资产相关
局 改造等获得的补助
金
锅炉节能工厂技 梅州市财政 因研究开发、技术更新及
补助 否 否 60,000.00 与资产相关
术改造项目 局 改造等获得的补助
2007 年省级挖潜 因从事国家鼓励和扶持
改造资金东西两 梅州市财政 特定行业、产业而获得的
补助 否 否 26,666.68 与资产相关
翼及山区技术改 局 补助（按国家级政策规定
造项目资金 依法取得）
绵竹市经济信息
化和科技局春节 补助 否 否 9,390.00 与收益相关
加班补助
两新组织党建工
补助 否 否 5,800.00 与收益相关
作经费
绵竹市拱星镇人
民政府“两学一 补助 否 否 1,000.00 与收益相关
做”补助
2016 年省级技术
因研究开发、技术更新及
改造和淘汰落后 补助 否 否 500,000.00 与收益相关
改造等获得的补助
产能专项资金
因符合地方政府招商引
企业贷款贴息资 南漳县财政
补助 资等地方性扶持政策而 否 否 275,000.00 与收益相关
金 局
获得的补助
南漳县财政局技 南漳县财政 因研究开发、技术更新及
补助 否 否 159,300.00 与收益相关
术改造项目资金 局 改造等获得的补助
因符合地方政府招商引
企业贷款中介费
补助 资等地方性扶持政策而 否 否 226,272.00 与收益相关
用补贴
获得的补助
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因符合地方政府招商引
封开县财政局就 封开县财政
补助 资等地方性扶持政策而 否 否 96,052.26 与收益相关
业补贴 局
获得的补助
2015 年扶持农业
补助 否 否 80,000.00 与收益相关
产业化市级补助
南漳县财政局补
南漳县财政 因研究开发、技术更新及
助科技研发与开 补助 否 否 80,000.00 与收益相关
局 改造等获得的补助
发资金
因符合地方政府招商引
南漳县财政局就 南漳县财政
补助 资等地方性扶持政策而 否 否 23,700.00 与收益相关
业补贴 局
获得的补助
1,913,657.6
合计 -- -- -- -- -- 16,190.00 --
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 222,475.00 84,000.00 222,475.00
滞纳金 542,908.39 13,913.68 542,908.39
待执行的亏损合同 8,837,606.32 8,837,607.20
其他支出 223,676.03 2,391,952.20 223,675.15
合计 9,826,665.74 2,489,865.88 9,826,665.74
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,061,917.67
递延所得税费用 -4,463,428.90 -309,844.41
合计 -1,401,511.23 -309,844.41
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
利润总额 17,210,922.61
按法定/适用税率计算的所得税费用 4,302,730.65
子公司适用不同税率的影响 -1,750,958.44
非应税收入的影响 -763,076.15
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 490,060.34
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -9,856,510.61
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
35,367,979.19
损的影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 642,530.53
综合利用资源收入减计的影响 -29,834,266.74
所得税费用 -1,401,511.23
74、其他综合收益
无
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的政府补助 35,592,264.48 1,440,324.26
收到的银行存款利息 3,865,280.97 1,938,359.50
其他 2,480,999.25 814,311.53
合计 41,938,544.70 4,192,995.29
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付销售费用和管理费用等 97,944,249.60 100,669,393.60
支付的往来款 2,908,416.41 15,078,761.97
金融机构手续费 1,898,785.81 294,163.25
捐赠支出 222,475.00 83,000.00
其他 1,279,448.10 2,267,948.86
合计 104,253,374.92 118,393,267.68
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的与资产相关的政府补助 12,230,000.00
合计 12,230,000.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 99,109,812.27
合计 99,109,812.27
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他个人与单位款项 65,545,950.73 213,279,454.32
收到的银行借款保证金 20,000,000.00 48,000,000.00
合计 85,545,950.73 261,279,454.32
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买少数股权而支付给少数股东的现金 81,520,000.00
支付的其他个人与单位款项 59,427,271.24 39,257,220.31
支付的票据、信用证保证金 16,434,889.36
支付的定向增发费用 124,639.46 1,621,509.42
支付的银行借款保证金 20,000,000.00
合计 157,506,800.06 60,878,729.73
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 18,612,433.84 21,674,037.47
加：资产减值准备 13,009,002.82 29,736,320.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 117,976,646.59 131,125,454.02
无形资产摊销 3,612,995.85 3,344,630.56
长期待摊费用摊销 554,272.21 115,080.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
-5,493,307.40 187,669,449.16
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 35,583,014.84 42,707,614.66
投资损失（收益以“－”号填列） -4,238,077.91 -289,091,496.18
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,381,968.78 -162,062.91
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -81,460.12 -1,458.66
存货的减少（增加以“－”号填列） -78,774,276.85 -8,346,699.31
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -12,144,465.46 -38,480,549.00
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -36,504,720.90 -29,750,624.22
其他 7,776,404.33 -473,333.35
经营活动产生的现金流量净额 55,506,493.06 50,066,363.87
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 354,028,980.47 103,053,812.25
减：现金的期初余额 103,053,812.25 74,552,368.50
现金及现金等价物净增加额 250,975,168.22 28,501,443.75
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 65,640,000.00
处置子公司收到的现金净额 65,640,000.00
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 354,028,980.47 103,053,812.25
其中：库存现金 1,277,987.31 36,904.24
可随时用于支付的银行存款 352,750,993.16 103,011,930.85
可随时用于支付的其他货币资金 4,977.16
三、期末现金及现金等价物余额 354,028,980.47 103,053,812.25
其他说明：本年销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额是 284,209,432.74 元。
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 16,434,889.36 信用证保证金、汇票保证金、专户资金
固定资产 150,705,325.01 银行借款抵押
无形资产 62,444,657.42 银行借款抵押
合计 229,584,871.79 --
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 27.11 6.5342 177.14
欧元 0.22 7.8023 1.72
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
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80、套期
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
无
2、同一控制下企业合并
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本
的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
单位：元
名称 2017年12月31日净资产 并表日至期末净利润 合并范围变动方式
四川盛威致远锂业有限公司 4,730,136.24 -269,863.76 新设子公司
河源市瑞盛锂业有限公司 -1,094,612.14 -1,094,612.14 注①
注①：根据公司与深圳盛屯聚源锂能有限公司、瑞盛锂业的托管协议及其补充协议约定，公司取得瑞盛锂业的实际控制权和
资产处置权，将瑞盛锂业纳入合并财务报表范围。
6、其他
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
河北威利邦木业
邱县 邱县 制造业 100.00% 投资设立
有限公司
辽宁台安威利邦
台安 台安 制造业 100.00% 投资设立
木业有限公司
湖北威利邦木业
襄阳 襄阳 制造业 100.00% 投资设立
有限公司
封开县威利邦木
封开 封开 制造业 100.00% 投资设立
业有限公司
封开县威华速生
封开 封开 农业 100.00% 投资设立
林有限公司
湖北襄阳盈福新
襄阳 襄阳 制造业 100.00% 投资设立
盛地板有限公司
辽宁台安盈福新
台安 台安 制造业 100.00% 投资设立
盛地板有限公司
梅州市威华速生 同一控制下的企
梅州 梅州 农业 100.00%
林有限公司 业合并
清远市威绿发展 同一控制下的企
清远 清远 农业 100.00%
有限公司 业合并
阳春市威华速生 同一控制下的企
阳春 阳春 农业 100.00%
林有限公司 业合并
龙门县威龙速生 同一控制下的企
龙门 龙门 农业 100.00%
林有限公司 业合并
广州市威华速生 同一控制下的企
广州 广州 农业 100.00%
林有限公司 业合并
广东威华丰产林 同一控制下的企
广州 广州 农业 100.00%
发展有限公司 业合并
清远市威利邦木 同一控制下的企
清远 清远 制造业 100.00%
业有限公司 业合并
深圳威华万弘稀
土贸易有限责任 深圳 深圳 贸易业 100.00% 投资设立
公司
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
江西万弘高新技 非同一控制下的
万安县 万安县 制造业 51.00%
术材料有限公司 企业合并
四川致远锂业有 非同一控制下的
绵竹 绵竹 制造业 100.00%
限公司 企业合并
四川盛威致远锂
射洪 射洪 制造业 100.00% 投资设立
业有限公司
河源市瑞盛锂业
河源 河源 制造业
有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
根据公司与深圳盛屯聚源锂能有限公司、瑞盛锂业的托管协议及其补充协议约定，公司取得瑞盛锂业
的实际控制权和资产处置权，将瑞盛锂业纳入合并财务报表范围。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
江西万弘高新技术材料
49.00% 740,690.63 89,013,729.25
有限公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
江西万
弘高新
236,680, 126,597, 363,277, 182,453, 182,453, 96,866,0 122,247, 219,114, 38,679,8 285,159. 38,964,9
技术材
432.49 176.18 608.67 918.81 918.81 99.79 937.51 037.30 19.26 64 78.90
料有限
公司
湖北襄
阳盈福
7,562,56 180,000. 7,742,56 2,565,92 2,565,92
新盛地
1.08 00 1.08 5.71 5.71
板有限
公司
辽宁台
10,301,3 350,000. 10,651,3 5,464,93 5,464,93
安盈福
70.23 00 70.23 6.72 6.72
新盛地
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
板有限
公司
四川致
远锂业 11,391,0 85,857,5 97,248,5 19,287,1 184,356. 19,471,4
有限公 15.37 43.32 58.69 07.83 73 64.56
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
江西万弘高
514,308,655. -61,274,611.4 -34,177,288.2
新技术材料 1,530,110.37 1,530,110.37 3,393,162.40 -385,582.59 -385,582.59
16 6
有限公司
湖北襄阳盈
福新盛地板 -2,988,358.88 -2,988,358.88 -440,416.35
有限公司
辽宁台安盈
福新盛地板 -3,408,117.42 -3,408,117.42 -197,361.31
有限公司
四川致远锂
52,493.25 -316,733.05 -316,733.05 -1,864,470.29
业有限公司
其他说明：致远锂业、湖北地板公司、辽宁地板公司在本报告期已成为公司全资子、孙公司。
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
台山市威利邦木
广东省台山市 台山市 制造业 30.00% 权益法
业有限公司
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（2）重要合营企业的主要财务信息
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 118,242,346.74 73,908,808.13
非流动资产 123,369,686.28 127,958,559.66
资产合计 241,612,033.02 201,867,367.79
流动负债 83,738,744.30 113,775,181.98
非流动负债 59,460,000.00
负债合计 143,198,744.30 113,775,181.98
少数股东权益 263,741.77 288,203.74
归属于母公司股东权益 98,149,546.95 87,803,982.07
按持股比例计算的净资产份额 29,444,864.09 26,341,194.62
--其他 32,232,497.15 31,368,755.38
对联营企业权益投资的账面价值 61,677,361.24 58,309,950.00
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 263,741.77 288,203.73
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
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4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无
6、其他
十、与金融工具相关的风险
公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。
公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险
管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司风险管理的总体目标是在不过度影
响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致
的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某
些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得
额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用
风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别
的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则
必须要求其提前支付相应款项。
2、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的
利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限
进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
（2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司面临的
外汇风险主要来源于以外币计价的金融负债。
（3）其他价格风险
无。
3、流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公
司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通
过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预
测的情况下拥有充足的资金偿还债务。公司各项金融负债预计1年内到期。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
金属采选及新材料
深圳盛屯集团有限
深圳 应用、金属产业链金 23 亿元人民币 20.30% 20.30%
公司
融服务等
本企业的母公司情况的说明
截至报告期末，盛屯集团直接持有公司股份 84,639,457 股，占公司总股本的 15.81%；盛屯集团通过其
控制的创金合信永泰 3 号资产管理计划持有公司股份 24,009,561 股，占公司总股本的 4.48%。盛屯集团合
计持有公司股份 108,649,018 股，占公司总股本的 20.30%。
本企业最终控制方是姚雄杰。
其他说明：无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九－1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九－3－（1）。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
台山市威利邦木业有限公司 参股
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
盛屯控股有限公司 同一控制人
深圳市泽琰实业发展有限公司 同一控制人
福建省盛屯贸易有限公司 同一控制人
深圳市盛屯稀有材料科技有限公司 同一控制人
深圳市盛屯金融控股有限公司 同一控制人
四川冕宁矿业有限公司 同一控制人
四环锌锗科技股份有限公司 同一控制人
深圳市盛屯小额贷款有限公司 同一控制人
南京瑞高实业有限公司 同一控制人
深圳盛屯聚源锂能有限公司 同一控制人
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
盛屯矿业集团股份有限公司 同一控制人
四川省同华科技有限公司 同一控制人
深圳盛泰丰投资有限公司 同一控制人
四川朗晟新能源科技有限公司 同一控制人
深圳市瑞盛新能汽车销售服务有限公司 同一控制人
厦门方联计算机技术服务有限公司 同一控制人
深圳市盛金创富互联网金融服务有限公司 同一控制人
汉源四环锌锗科技有限公司 同一控制人
四环国际贸易有限公司 同一控制人
连云港赣榆亿家圆实业发展有限公司 同一控制人
四川盛屯锂业有限公司 同一控制人
金川奥伊诺矿业有限公司 同一控制人
成都电冶有限责任公司 同一控制人
成都三精再生有色金属有限公司 同一控制人
广东威华集团有限公司 持有本公司股份 5%以上的股东控制的企业
梅州市威华水利水电建设工程有限公司 持有本公司股份 5%以上的股东控制的企业
梅州市威华房地产开发有限公司 持有本公司股份 5%以上的股东控制的企业
梅州市西阳水电站有限公司 持有本公司股份 5%以上的股东控制的企业
梅州市清凉山供水有限公司 持有本公司股份 5%以上的股东控制的企业
增城市威利邦覆铜板制造有限公司 持有本公司股份 5%以上的股东控制的企业
梅州市威华铜箔制造有限公司 持有本公司股份 5%以上的股东控制的企业
广东威华实业有限公司 持有本公司股份 5%以上的股东控制的企业
河北威利邦生物发电有限公司 持有本公司股份 5%以上的股东控制的企业
辽宁台安威华生物发电有限公司 持有本公司股份 5%以上的股东控制的企业
梅州市威利邦电子科技有限公司 持有本公司股份 5%以上的股东控制的企业
梅州市盈华投资控股有限公司 持有本公司股份 5%以上的股东控制的企业
广东林风眠文化艺术发展有限公司 持有本公司股份 5%以上的股东控制的企业
金地(集团)股份有限公司 公司现任董事长王天广任职独立董事的企业
深圳红晶石投资发展有限公司 公司现任独立董事陈潮任职合伙人的企业
深圳高速工程顾问有限公司 公司现任独立董事陈潮任职董事的企业
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 公司现任独立董事邱运良任职合伙人的企业
深圳市建艺装饰集团股份有限公司 公司现任独立董事邱运良任职独立董事的企业
前海汉江股权投资基金管理（深圳）有限公司 公司现任财务总监王琪投资的企业
阳光资产管理股份有限公司 公司现任独立董事赵如冰任职副董事长的企业
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
百隆东方股份有限公司 公司现任独立董事赵如冰任职独立董事的企业
西南证券股份有限公司 公司现任独立董事赵如冰任职独立董事的企业
绿景控股股份有限公司 公司现任副总经理麦昊天任职独立董事的企业
深圳市新亚电子制程股份有限公司 公司现任副总经理麦昊天任职独立董事的企业
北京雷杰展达律师事务所律师 公司前任监事葛雷任职合伙人的企业
李建华 前控股股东（实际控制人）、现持股 5%以上股东
李晓奇 持股 5%以上股东
王天广 董事长、总经理
华如 董事
张江峰 董事
周祎 董事
陈潮 独立董事
丘运良 独立董事
赵如冰 独立董事
方轶 副总经理
麦昊天 副总经理
邓伟军 副总经理、董秘
王琪 财务总监
陈冬炎 职工代表监事
钟大连 监事会主席
李婵 监事
葛雷 前任监事
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表：无
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
梅州市西阳水电站有限公司 旧车 0.00 26,201.00
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
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（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：无
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
梅州市威华房地产开发有限
房屋建筑物 189,000.00 494,000.00
公司
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
台山市威利邦木业有限公司 27,000,000.00 2015 年 12 月 08 日 2017 年 05 月 05 日 是
台山市威利邦木业有限公司 32,000,000.00 2017 年 05 月 05 日 2018 年 05 月 04 日 否
台山市威利邦木业有限公司 59,460,000.00 2017 年 05 月 25 日 2022 年 05 月 25 日 否
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
广东威华集团有限公司 43,000,000.00 2004 年 10 月 11 日 2017 年 12 月 07 日 是
李建华、广东威华集团
9,000,000.00 2007 年 11 月 07 日 2017 年 12 月 07 日 是
有限公司
李建华、广东威华集团
78,000,000.00 2008 年 04 月 01 日 2017 年 12 月 07 日 是
有限公司
李建华、广东威华集团
USD1,950,000.00 2007 年 11 月 07 日 2017 年 11 月 20 日 是
有限公司
李建华、广东威华集团
USD8,500,000.00 2008 年 04 月 01 日 2017 年 12 月 07 日 是
有限公司
李建华、台山市威利邦
50,000,000.00 2016 年 07 月 11 日 2017 年 12 月 07 日 是
木业有限公司
李建华、深圳盛屯集团
有限公司、台山市威利 60,000,000.00 2016 年 11 月 01 日 2017 年 09 月 06 日 是
邦木业有限公司
李建华 30,000,000.00 2017 年 07 月 18 日 2018 年 07 月 17 日 否
李建华 20,000,000.00 2017 年 12 月 04 日 2018 年 11 月 22 日 否
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
深圳盛屯集团有限公司 40,000,000.00 2017 年 07 月 05 日 2018 年 07 月 05 日 否
姚雄杰 40,000,000.00 2017 年 07 月 05 日 2018 年 07 月 05 日 否
深圳盛屯集团有限公
10,000,000.00 2017 年 08 月 01 日 2018 年 07 月 31 日 否
司、姚雄杰
深圳盛屯集团有限公司 20,000,000.00 2017 年 08 月 11 日 2018 年 08 月 11 日 否
深圳盛屯集团有限公司 100,000,000.00 2017 年 08 月 16 日 2018 年 08 月 16 日 否
姚雄杰 100,000,000.00 2017 年 08 月 16 日 2018 年 08 月 16 日 否
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
李建华 50,000,000.00 2016 年 06 月 03 日 2018 年 05 月 20 日
李建华 20,000,000.00 2016 年 06 月 07 日 2018 年 05 月 20 日
李建华 15,000,000.00 2016 年 06 月 06 日 2018 年 05 月 20 日
李建华 35,000,000.00 2016 年 10 月 21 日 2018 年 05 月 20 日
深圳盛屯集团有限公司 35,000,000.00 2016 年 11 月 04 日 2017 年 04 月 17 日
深圳盛屯集团有限公司 20,000,000.00 2017 年 02 月 15 日 2017 年 04 月 28 日
深圳盛屯集团有限公司 40,000,000.00 2017 年 03 月 29 日 2017 年 06 月 01 日
深圳盛屯集团有限公司 20,000,000.00 2017 年 06 月 19 日 2017 年 07 月 11 日
拆出
台山市威利邦木业有限公司 72,594,362.88 2017 年 01 月 01 日 2017 年 11 月 30 日
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
梅州市盈华投资控股有限公司 长期股权投资 0.00 95,240,000.00
刘艳梅 房屋建筑物 0.00 3,700,000.00
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 7,114,997.40 8,370,740.74
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（8）其他关联交易
详见“第五节/十六、重大关联交易/5、其他重大关联交易”。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 台山市威利邦木业有限公司 0.00 72,594,362.88
其他应收款 梅州市盈华投资控股有限公司 0.00 45,240,000.00
其他应收款 刘艳梅 0.00 740,000.00
其他应收款 惠州市威龙木业有限公司 0.00 198,700.00
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付利息 李建华 12,830,500.01 4,678,833.33
应付利息 深圳盛屯集团有限公司 0.00 540,833.33
其他应付款 李建华 120,000,000.00 120,000,000.00
其他应付款 深圳盛屯集团有限公司 0.00 35,000,000.00
其他应付款 惠州市威龙木业有限公司 0.00 4,392,836.88
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
□ 适用 √ 不适用
十四、承诺及或有事项
截至报告日,公司无应披露未披露的承诺及或有事项。
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3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
（2）未来适用法
2、债务重组
名称 债务重组方式 债务重组利得（或损失） 公允价值的确定方法及依据
湖北襄阳盈福新盛地板有限公司 以非现金资产清偿债务 748,550.16 双方协商
辽宁台安盈福新盛地板有限公司 以非现金资产清偿债务 312,651.83 双方协商
3、资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告
分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发
生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)
本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有
相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
本公司的报告分部是提供不同产品或服务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因
此，本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评
价其业绩。
本公司报告分部包括：
— 纤维板生产销售业务。
— 林木种植销售业务。
— 稀土及锂盐加工销售业务。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
纤维板生产销售分 稀土及锂盐加工销
项目 林木种植销售分部 分部间抵销 合计
部 售分部
主营业务收入 1,447,163,786.98 40,128,120.76 536,049,487.47 -5,063,116.47 2,018,278,278.74
主营业务成本 1,295,029,502.23 17,793,827.16 551,604,769.20 -5,063,498.37 1,859,364,600.22
资产总额 4,623,320,101.11 347,603,981.62 1,185,418,425.74 -3,199,551,621.32 2,956,790,887.15
负债总额 1,037,791,257.05 189,280,958.76 679,618,891.19 -1,077,697,924.16 828,993,182.84
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
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十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
1,286,05 1,286,05
独计提坏账准备的 60.08% 100.00%
3.75 3.75
应收账款
按信用风险特征组
2,140,5 1,596,479
合计提坏账准备的 100.00% 74.58% 544,116.56
96.15 .59
应收账款
单项金额不重大但
854,542. 854,542.
单独计提坏账准备 39.92% 100.00%
40
的应收账款
2,140,59 2,140,59 2,140,5 1,596,479
合计 100.00% 100.00% 100.00% 74.58% 544,116.56
6.15 6.15 96.15 .59
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
第一名 1,286,053.75 1,286,053.75 100.00% 账龄过长，款项无法回收
合计 1,286,053.75 1,286,053.75 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无。
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 544,116.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 2,082,381.94 元，占应收账款年末余
额合计数的比例为 97.28%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 2,082,381.94 元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
540,146, 519,537. 539,627,0 511,889 7,379,396 504,510,46
合计提坏账准备的 100.00% 35.26% 100.00% 5.28%
576.09 04 39.05 ,857.64 .39 1.25
其他应收款
540,146, 519,537. 539,627,0 511,889 7,379,396 504,510,46
合计 100.00% 0.10% 100.00% 1.44%
576.09 04 39.05 ,857.64 .39 1.25
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 428,057.53 21,402.88 5.00%
1至2年 375,669.74 75,133.95 20.00%
2至3年 375,972.73 187,986.37 50.00%
3 年以上 293,767.30 235,013.84 80.00%
合计 1,473,467.30 519,537.04
确定该组合依据的说明：
相同账龄的其他应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,859,859.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
集团内部往来款 538,673,108.79 372,181,869.81
集团外部往来款 138,234,362.88
社保类 1,398,417.30 1,398,574.95
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
备用金 75,000.00 75,000.00
预付押金 50.00 50.00
合计 540,146,576.09 511,889,857.64
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
深圳威华万弘稀土贸
集团内往来款 200,080,000.00 1 年以内 37.04%
易有限责任公司
四川致远锂业有限公
集团内往来款 109,613,838.61 1 年以内 20.29%
司
广东威华丰产林发展
集团内往来款 106,705,785.05 1 年以内 19.75%
有限公司
江西万弘高新技术材
集团内往来款 46,302,130.28 1 年以内 8.57%
料有限公司
辽宁台安威利邦木业
集团内往来款 31,562,654.99 1 年以内 5.84%
有限公司
合计 -- 494,264,408.93 -- 91.49%
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,118,738,088.92 2,118,738,088.92 1,753,611,148.34 1,753,611,148.34
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
对联营、合营企
61,413,619.47 61,413,619.47 58,309,950.00 58,309,950.00
业投资
合计 2,180,151,708.39 2,180,151,708.39 1,811,921,098.34 1,811,921,098.34
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备 余额
梅州市威华速生林有限公司 22,000,000.00 22,000,000.00
清远市威利邦木业有限公司 221,100,000.00 315,521,048.34 536,621,048.34
广东威华丰产林发展有限公
36,000,000.00 4,000,000.00 40,000,000.00
司
河北威利邦木业有限公司 353,730,000.00 353,730,000.00
辽宁台安威利邦木业有限公
295,120,000.00 295,120,000.00
司
湖北威利邦木业有限公司 364,883,000.00 364,883,000.00
315,521,048.3
封开县威利邦木业有限公司 315,521,048.34
深圳威华万弘稀土贸易有限
10,000,000.00 10,000,000.00
责任公司
四川致远锂业有限公司 42,000,000.00 356,126,940.58 398,126,940.58
江西万弘高新技术材料有限
93,257,100.00 93,257,100.00
公司
四川盛威致远锂业有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
1,753,611,148.3 315,521,048.3 2,118,738,088.9
合计 680,647,988.92
4 4
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
台山市威
58,309,95 3,103,669 61,413,61
利邦木业
0.00 .47 9.47
有限公司
58,309,95 3,103,669 61,413,61
小计
0.00 .47 9.47
58,309,95 3,103,669 61,413,61
合计
0.00 .47 9.47
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 17,308.02 17,213.59 200,624.08 200,623.87
合计 17,308.02 17,213.59 200,624.08 200,623.87
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 10,561,375.25
权益法核算的长期股权投资收益 3,103,669.47 3,760,504.07
处置长期股权投资产生的投资收益 110,578,593.92
购买理财产品的投资收益 391,733.12 29,389.31
合计 3,495,402.59 124,929,862.55
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
非流动资产处置损益 5,493,307.40
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 36,548,930.44
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 1,067,070.40
债务重组损益 1,061,201.99
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,142,210.19
减：所得税影响额 6,867,822.54
少数股东权益影响额 11,964,302.44
合计 17,196,175.06 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 1.84% 0.05 0.05
扣除非经常性损益后归属于公司
0.63% 0.02 0.02
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
广东威华股份有限公司 2017 年年度报告全文
第十二节 备查文件目录
一、载有公司董事长王天广先生签名的 2017 年年度报告全文；
二、载有公司法定代表人王天广先生、主管会计工作负责人麦昊天先生和会计机构负责人王琪先生签
名并盖章的 2017 年度财务报表；
三、载有广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师熊永忠先生和张腾女士签名
并盖章的公司 2017 年度审计报告原件；
四、报告期内在公司指定信息披露报纸《中国证券报》和《证券时报》上以及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn)公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
上述文件置备地点：公司董事会办公室
广东威华股份有限公司
董事长：王天广
二〇一八年二月二十二日| 威华股份：2017年年度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2018-02-23 |
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| 附件：公告原文 |
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