广东威华股份有限公司 2014 年年度报告全文
广东威华股份有限公司
2014 年年度报告
2015-029
2015 年 04 月
广东威华股份有限公司 2014 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人李建华、主管会计工作负责人梁斌及会计机构负责人(会计主管
人员)蔡金萍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目 录
2014 年度报告.....................................................................................................................................2
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................6
第二节 公司简介................................................................................................................................8
第三节 会计数据和财务指标摘要..................................................................................................10
第四节 董事会报告..........................................................................................................................23
第五节 重要事项..............................................................................................................................36
第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................40
第七节 优先股相关情况..................................................................................................................40
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况..........................................................................41
第九节 公司治理..............................................................................................................................48
第十节 内部控制..............................................................................................................................54
第十一节 财务报告..........................................................................................................................56
第十二节 备查文件目录................................................................................................................150
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、威华股份 指 广东威华股份有限公司
清远威利邦 指 清远市威利邦木业有限公司
台山威利邦 指 台山市威利邦木业有限公司
阳春威利邦 指 阳春市威利邦木业有限公司
河北威利邦 指 河北威利邦木业有限公司
湖北威利邦 指 湖北威利邦木业有限公司
辽宁威利邦 指 辽宁台安威利邦木业有限公司
封开威利邦 指 封开县威利邦木业有限公司
采伐剩余物（枝丫、树梢、树皮、树叶、树根及藤条、灌木等）、造材剩余物（造材
三剩物 指 截头）和加工剩余物（板皮、板条、木竹截头、锯末、碎单板、木芯、刨花、木块、
边角余料等）
次加工材（木质低于针、阔叶树加工用原木最低等级但具有一定利用价值的次加工原
次小薪材 指 木）、小径材（指长度在 2 米以下或径级在 8 厘米以下的小原木条、松木杆、脚手杆、
杂木杆及短原木等）；薪材
指用木材及其剩余物、棉秆、甘蔗渣和芦苇等植物纤维为原料，加工成符合国家标准
人造板 指
的胶合板、纤维板、刨花板、细木工板和木丝板等产品。
中密度纤维板 指 密度为 450-880kg/m3 的纤维板，中密度纤维板的厚度一般大于 8mm。
高密度纤维板 指 密度高于 880kg/m3 的纤维板，高密度纤维板的厚度一般小于 8mm。
中纤板、中（高）密度纤维板 指 中密度纤维板及高密度纤维板
单株林木树高年生长量大于 1 米，胸径年生长量大于 1 厘米，亩材积年生长量大于 1
速生林 指 立方米指标的林分，也称速生丰产林，是森林分类经营中的二级林种名称。本报告特
指速生丰产工业原料用材林。
报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
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重大风险提示
公司不存在对生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的
有关风险因素。
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 威华股份 股票代码
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广东威华股份有限公司
公司的中文简称 威华股份
公司的外文名称（如有） GuangDong WeiHua Corporation
公司的外文名称缩写（如有）无
公司的法定代表人 李建华
注册地址 广东省梅州市梅县西阳镇龙坑村
注册地址的邮政编码 514768
办公地址 广东省梅州市沿江东路滨江新村 B00 栋 7 楼
办公地址的邮政编码 514021
公司网址 http://www.weihuaonline.com
电子信箱 whgf@vip.163.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘艳梅 刘锋
联系地址 广东省梅州市沿江东路滨江新村 B00 栋 7 楼 广东省梅州市沿江东路滨江新村 B00 栋 7 楼
电话 0753－2191163 0753－2191686
传真 0753－2191162 0753－2191162
电子信箱 whgf@vip.163.com liufeng@gdweihua.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
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四、注册变更情况
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
首次注册 2001 年 12 月 29 日 广东省工商行政管理局 440000400000230 441401617930267 61793026-7
报告期末注册 2014 年 05 月 14 日 广东省工商行政管理局 440000400000230 441401617930267 61793026-7
公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼
签字会计师姓名 熊永忠、王旭彬
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年
营业收入（元） 1,715,452,460.65 1,778,031,622.31 -3.52% 1,744,004,006.45
归属于上市公司股东的净利润（元） 11,410,039.59 9,578,133.83 19.13% -116,875,377.47
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 6,857,101.99 -47,390,316.63 114.47% -117,907,902.36
经营活动产生的现金流量净额（元） 242,500,930.17 175,504,010.66 38.17% 365,931,527.53
基本每股收益（元/股） 0.02 0.02 0.00% -0.240
稀释每股收益（元/股） 0.02 0.02 0.00% -0.240
加权平均净资产收益率 0.72% 0.61% 0.11% -7.21%
2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末
总资产（元） 2,681,377,305.14 2,783,514,328.69 -3.67% 3,052,534,462.31
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,580,402,822.26 1,568,992,782.67 0.73% 1,562,114,648.84
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 49,868,209.09 -494,454.46
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或 10,197,205.65 7,046,930.89 2,113,608.67
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定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被
0.00 0.00
投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 0.00
债务重组损益 0.00 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 0.00
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 0.00 0.00
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 0.00
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0.00 0.00
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益
0.00 0.00
的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,063,313.36 57,458.90 -541,759.66
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 0.00
减：所得税影响额 310,750.00 0.00 0.00
少数股东权益影响额（税后） 270,204.69 4,148.42 44,869.66
合计 4,552,937.60 56,968,450.46 1,032,524.89 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2014年，面对国内经济增速放缓、房地产市场需求下滑，原材料采购成本居高不下、供过于求未有改观、市场恶性竞争
较为突出，作为中游产业的中纤板行业仍然形势严峻，公司董事会一方面明确战略方向，另一方面充分调动经营管理层的积
极性和创造性，不断调整和完善目标考核经营体制，全面落实降本增效的工作措施，紧紧把握市场动态，充分发挥企业自身
优势，确保了全年经营计划的基本实现，经营业绩略有增长。
报告期内，公司实现营业收入171,545.25万元，较上年同期减少3.52%，其中：实现中纤板销售收入168,788.69万元，较
上年同期减少3.66%；实现林木销售收入2,647.8万元，较上年同期增长84.54%。实现归属于母公司所有者的净利润1,141.00
万元，较上年同期增长19.13%。 公司主营业务产品-- 中纤板产量较上年同期减少4.10%， 中纤板销量较上年同期减少3.85%，
产销率96.21%。
二、主营业务分析
1、概述
2014年，公司实现营业收入171,545.25万元，较上年同期减少了3.52%；实现营业利润-7,134.38万元，较上年同期增长
2.22%；实现利润总额1,244.57万元，较上年同期增长41.83%；实现归属于母公司的所有者净利润1,141.00万元，较上年同期
增长19.13%。
（1）报告期内，公司营业利润、利润总额和归属于母公司的所有者净利润增长的主要原因：
A、报告期内，公司收回以前年度的坏账，资产减值损失较上年同期减少了91.00%，主要是由于公司加大货款回收力度，
应收帐款坏帐损失同比减少了490万元、存货跌价损失同比减少了116万元、固定资产减值损失同比减少了907万元所致。
B、报告期内，公司财务费用较上年同期减少了17.02%，减少额962万元，主要是由于汇兑收益增加579万元，以及银行
借款总额同比减少了17,378万元，从而相应减少利息支出1,598.56万元所致。
C、报告期内，公司营业外收入较上年同期增长了5.32%，增长额450万元，其中：公司收到的增值税退税收入较上年同
期增长5.08%，增长额380万元。
（2）报告期内，公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
（3）报告期内，公司无其他对利润产生重大影响的经营业务活动。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司围绕董事会年初制定的2014年度“确保企业经营管理平稳、确保主要经营指标全面实现和确保转型发展
战略有序推进”的经营管理目标，积极推进各项生产经营管理活动。
1、完善考核和激励机制，提高员工积极性
2014年，公司结合各下属中纤板制造企业实际情况，不断调整和完善目标经营考核体制，在目标经营考核体制的全面实
施下，各中纤板制造企业经营目标考核工作取得一定成效。在考核责任书约定范围内，公司对各下属中纤板制造企业的生产
经营目标严格把控，积极帮助和督促各企业严格履行目标考核责任书，保证了生产经营活动的持续和稳定。同时，公司根据
各企业实际情况进一步完善考核、激励机制，充分调动了各企业经营管理团队和全体员工的生产积极性和创效性，大大提高
了各企业的整体运营效率和市场竞争能力。
2、科学经营管理，把好成本关
2014年，公司继续积极推进“技术创新、节能降耗”工作，鼓励各下属中纤板制造企业加大节能降耗技术改造和技术创新
投入，不断强化“加强内部管理，节约生产成本”的管理理念。各企业一方面进一步加强精细化管理，节约管理费用；同时，
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拓宽自筹资金渠道，合理安排资金使用，加大木材收购力度，充分贮备原材料，大幅度地减少待料停机时间，确保了有效产
能；另一方面继续积极优化生产工艺，提高产品生产的稳定性和设备运转率，降低产品单耗成本；同时，提高废旧物资利用
率，合理控制水、电等能源消耗，有效地降低了产品单耗水平。
3、巩固销路，稳定市场
2014年，中纤板市场竞争环境依然严峻。公司充分下放管理运营权限，各下属企业结合自身特点根据市场实际情况及时
调整销售策略，实行各企业销售团队分销制，充分调动销售人员的主动性和积极性。公司市场部、海外部在产品市场分析、
营销策略及海外市场的拓展方面积极给予各企业指导和服务。经过各企业销售团队的努力，全年销售工作开展顺利，较好的
完成了全年中纤板销售任务。
4、积极主动作为，增强服务意识
2014年，公司管理中心较好地发挥了服务职能，为公司的经营目标实现提供了有力的服务保障。管理中心作为公司统筹
全局、服务一线、管控风险的平台，在公司升级转型发展中，发挥了较为突出的主导作用。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
2、收入
说明
报告期内，公司实现营业收入171,545.25万元，较上年同期减少3.52%，其中：主营业务产品-中纤板销售收入168,758.22
万元，较上年同期减少3.67%；林木销售收入2,678.27万元，较上年同期增加86.66%。
行业分类 项目 2014年 2013年 同比增减（%）
销售量 114.18 118.75 -3.85%
中纤板(万立方米) 生产量 118.68 123.76 -4.1%
库存量 15.79 12.30 28.37%
销售量 6.41 5.23 22.56%
林木(万吨)
生产量 6.41 5.23 22.56%
公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 94,360,575.15
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 5.50%
公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 第一名 23,567,086.67 1.37%
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2 第二名 22,370,593.59 1.30%
3 第三名 18,079,200.88 1.05%
4 第四名 15,419,088.50 0.90%
5 第五名 14,924,605.51 0.87%
合计 -- 94,360,575.15 5.50%
3、成本
行业分类
单位：元
2014 年 2013 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
人造板 纤维板 1,506,767,782.17 98.97% 1,751,973,722.95 99.37% -0.40%
林木 林木 15,681,224.77 1.03% 14,348,402.39 0.63% 0.40%
产品分类
单位：元
2014 年 2013 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
纤维板 原材料 1,097,091,909.24 72.06% 1,146,421,418.97 71.41% 0.65%
纤维板 工资 41,231,889.40 2.71% 49,536,334.66 3.09% -0.38%
纤维板 折旧 114,464,330.02 7.52% 119,601,234.95 7.45% 0.07%
纤维板 动力 189,083,576.32 12.42% 181,054,716.16 11.28% 1.14%
纤维板 制造费用 64,896,077.19 4.26% 98,565,062.11 6.14% -1.88%
林木 材料 5,488,428.67 0.36% 4,204,456.68 0.26% 0.10%
林木 人工 7,840,612.39 0.52% 5,299,836.44 0.33% 0.19%
林木 租金 2,352,183.72 0.15% 646,839.49 0.04% 0.11%
说明
无
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 107,751,164.61
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 8.32%
公司前 5 名供应商资料
√ 适用 □ 不适用
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 第一名 35,996,758.11 2.78%
2 第二名 19,715,060.60 1.52%
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3 第三名 18,296,102.90 1.41%
4 第四名 16,921,243.00 1.31%
5 第五名 16,822,000.00 1.30%
合计 -- 107,751,164.61 8.32%
4、费用
2014年，公司销售费用为6,954.13万元，较上年同期增长4.95%；管理费用为13,707.60万元，较上年同期增长2.09%；财
务费用为4,689.37万元，较上年同期减少17.02%；所得税费用为216.81万元，较上年同期减少19.52%。
单位：人民币（元）
2014年 2013年 占本年营业收入的比例 本年比上年增减 2012年
销售费用 69,541,349.18 66,260,293.82 4.05% 4.95% 57,631,520.57
管理费用 137,076,000.48 134,269,296.9 7.99% 2.09% 137,007,132.09
财务费用 46,893,684.6 56,513,679.17 2.73% -17.02% 81,970,313.89
所得税费用 2,168,102.11 2,693,846.83 0.13% -19.52
