奥特佳(002239)_公司公告_奥特佳：2017年半年度报告新浪财经

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奥特佳：2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-26
奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告 2017 年 08 月奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人张永明、主管会计工作负责人吴星宇及会计机构负责人(会计主管人员)姚剑声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。无除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名无无无本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在不确定性，敬请投资者注意投资风险。 1、重组收购过程中形成的商誉减值风险; 2、汇率波动风险； 3、汽车行业，特别是新能源汽车市场发展不及预期的风险。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文目录 2017 半年度报告.................................................................................................................................1 第一节重要提示、释义....................................................................................................................1 第二节公司简介和主要财务指标....................................................................................................4 第三节公司业务概要........................................................................................................................6 第四节经营情况讨论与分析..........................................................................................................10 第五节重要事项..............................................................................................................................14 第六节股份变动及股东情况..........................................................................................................15 第七节优先股相关情况..................................................................................................................16 第八节董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................17 第九节公司债相关情况..................................................................................................................18 第十节财务报告..............................................................................................................................19 第十一节备查文件目录..................................................................................................................76 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文释义释义项指释义内容本公司、公司、上市公司、奥特佳指奥特佳新能源科技股份有限公司帝奥集团指江苏帝奥控股集团股份有限公司南京奥特佳指南京奥特佳新能源科技有限公司 AITS US Inc、Air International Thermal (Luxembourg) S.à r.l.与 Air 空调国际集团指 International Thermal (Belgium) 及其子公司富通空调指牡丹江富通汽车空调有限公司南京奥电指南京奥电新能源科技有限公司空调国际上海指空调国际(上海)有限公司空调国际南通指上海国际空调南通有限公司奥特佳祥云指南京奥特佳祥云冷机有限公司世界主要汽车制造商及协会成立的专门机构\"国际汽车工作组\"在国际标准化组织 ISO/TC176（质量管理和质量保证技术委员会）的支持 ISO/TS16949 质量管理体系指下制定的世界汽车业的综合性质量体系标准，该认证已包含 QS9000 和德国 VDA6.1 质量管理体系要求的内容。 ISO14000 环境管理系列标准是由国际标准化组织 ISO/TC207 的环境 ISO14000:2004 环境认证指管理技术委员会制定，旨在减少环境污染，促进企业和社会的可持续发展。由一个固定的渐开线涡旋盘和一个呈偏心回旋平动的渐开线运动涡涡旋式压缩机指旋盘组成可压缩容积的压缩机。由涡旋式压缩机、驱动电机以及控制器组成，适用于新能源电动车电动涡旋式压缩机指空调系统中。依靠主轴带动呈一定倾斜角度的斜盘旋转，从而驱动摇角度不断变摇盘式压缩机指化，通过连杆带动活塞作往复运动以实现气体压缩的压缩机。依靠与主轴呈一定倾斜的斜盘的旋转运动带动活塞或活塞杆作往复斜盘式压缩机指运动以实现气体压缩的压缩机。暖通空调系统，室内或车内负责暖气、通风及空气调节的系统或相 HVAC 指关设备。动力总成冷却系统，即动力总成（车辆上产生动力，并将动力传递 PTC 指到路面的一系列零部件组成）附件中的冷却系统。中国证监会指中国证券监督管理委员会奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称奥特佳股票代码股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称奥特佳新能源科技股份有限公司公司的中文简称（如有）奥特佳公司的外文名称（如有） Aotecar New Energy Technology Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有）Aotecar 公司的法定代表人张永明二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名郑维龙施昱江苏省南通高新技术产业开发区文昌路江苏省南通高新技术产业开发区文昌路联系地址 666 号 666 号电话 0513-80169096 0513-80167888 传真 0513-80167999 0513-80167999 电子信箱 zwl510810@126.com formula_shi@sina.com 三、其他情况 1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。 2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元） 2,688,022,358.73 2,455,366,741.48 9.48% 归属于上市公司股东的净利润（元） 184,555,221.99 178,139,239.11 3.60% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 180,975,932.63 168,090,743.18 7.67% 益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元） 157,932,065.58 113,276,142.73 39.42% 基本每股收益（元/股） 0.0589 0.0593 -0.67% 稀释每股收益（元/股） 0.0589 0.0593 -0.67% 加权平均净资产收益率 3.73% 5.11% -1.38% 本报告期末比上年度末增本报告期末上年度末减总资产（元） 8,535,087,357.79 8,337,507,670.80 2.37% 归属于上市公司股东的净资产（元） 5,007,668,341.73 4,889,241,295.14 2.42% 注：公司 2016 年半年报披露的基本每股收益为 0.166 元，本报告期公司实施资本公积金转增后总股本增加，本次披露的上年同期基本每股收益为 0.0593 元是将原总股本按 10 股转增 18 股后摊薄计算所得。五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -658,429.86 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 5,115,496.74 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文一标准定额或定量享受的政府补助除外）非货币性资产交换损益 -176,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 155,224.54 减：所得税影响额 887,990.78 少数股东权益影响额（税后） -30,988.72 合计 3,579,289.36 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否汽车空调压缩机和汽车空调系统业务是公司目前最主要的经营业务。公司主要从事各类汽车空调压缩机及汽车空调系统的研发、生产和销售，是国内最大的汽车空调压缩机生产企业，产品主要销往国内外知名整车制造厂。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产报告期未发生重大变化。固定资产南京奥特佳及空调国际集团新增产能建设及募投项目的实施，导致固定资产增加。无形资产报告期未发生重大变化。在建工程南京奥特佳及空调国际集团新增产能建设及募投项目的实施，导致在建工程增加。 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用保障资产安境外资产占资产的具体是否存在重形成原因资产规模所在地运营模式全性的控制收益状况公司净资产内容大减值风险措施的比重空调国际集非同一控制美国、澳大利 16.02 亿元独立运营 2666 万元 19.67% 否团下企业合并亚、泰国等三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司主要从事汽车空调压缩机和汽车空调系统的研发、生产和销售。目前，公司各子公司拥有各类专利累计达204项，其中发明专利25项，2016年度新增各项专利45项（包括3项发明专利）。（一）汽车空调压缩机业务南京奥特佳和富通空调是国内汽车空调压缩机行业的领先企业。南京奥特佳是中国汽车工业协会认定的“中国汽车零部件（空调）行业龙头企业”，是全球最大的涡旋式汽车空调压缩机生产企业，并连续多年获得“全国百佳优秀汽车零部件供应奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文商”称号，奥特佳商标被评定为“中国驰名商标”。其核心竞争力主要体现在： 1、技术与研发优势南京奥特佳是目前全球最大涡旋式汽车空调压缩机和国内最大汽车空调压缩机的生产企业。是《汽车空调用小排量涡旋压缩机》（GB/T27942-2011）行业国家标准的起草单位。奥特佳的技术中心被江苏省经济与信息化委员会等部门认定为江苏省企业技术中心，并被江苏省科技厅、江苏省财政厅认定为江苏省汽车空调工程研发中心。公司在“汽车用高效电动空调(热泵)压缩机技术关键技术开发与应用”项目上取得中国机械工业科学技术一等奖，公司目前此项技术在国际上处于领先水平。随着目前新能源汽车（电动汽车）的快速发展，汽车用高效电动空调(热泵)压缩机技术将有效解决新能源汽车空调制热功能，大幅提升能效比。目前，南京奥特佳拥有专利150项，其中发明专利20项，2016年度新增各项专利45项（包括3项发明专利）；其研发的“混合动力车用电动全封闭涡旋式压缩机”、“客车空调用涡旋式压缩机”、“涡旋式汽车空调压缩机”产品被江苏省科技厅评定为高新技术产品。富通空调是国内具备独立自行设计并生产可变排量汽车空调压缩机产品的少数企业之一，目前共拥有16项专利证书，均为原始取得。公司长期深耕于汽车空调压缩机领域，通过不断的技术创新，在斜盘式压缩机领域已处于国内领先水平。富通空调掌握了“无极可变排量调节技术”，使得斜盘压缩机排量可根据车室温度自动调节，保持车室温度处于恒定的舒适状态，无离合器循环切断导致发动机喘振现象，具有功耗低、节能节油等特点；掌握了“消音腔降噪降脉冲技术”，可以减少气流脉冲现象、进而实现降低压缩机噪音；掌握了“空心喷涂活塞技术”、减轻活塞重量进而降低惯性，使压缩机运行平稳，并减少材料耗损。 2、客户资源优势汽车空调压缩机生产企业在进入汽车零部件配套体系之前，要通过整车厂商的一系列认证程序。公司凭借较强的技术开发和产品质量优势，持续通过客户的产品认证程序，与国内外知名整车厂商建立了长期稳定的战略合作配套关系。特别是2016 年、2017年分别通过了法国标致（ＰＳＡ）和德国大众的审核，成为其供货商，这是压缩机业务向国际化迈出了坚实的一步。优质的客户资源有效保证了公司业务的稳定发展和市场影响力的提升。 3、规模化生产优势奥特佳作为国内最大的汽车空调压缩机生产企业，2016年汽车空调压缩机产品销量达774.5万台，2017年上半年销量为 404万台。规模化的生产能力可以提升公司的成本竞争优势。 4、产品质量优势公司一贯重视产品质量控制，已建立起全面规范的内部管理制度，并通过了ISO/TS16949:2009国际汽车供货商质量体系认证、中国汽车产品认证以及ISO14000:2004环境认证。稳定的产品质量性能是公司与重点客户和汽车厂商保持良好合作的关键。（二）空调国际的汽车空调系统业务空调国际有近50年跨国经营历程，已形成了卓越的研发能力，积累了强大的客户资源，并总结出了一套成熟有效的运营模式，在热能管理部件、模块的系统全球一级供应商队伍中名列前茅。同时在中国市场中，相较于众多的竞争者，空调国际具备突出的竞争优势，不仅在研发实力上遥遥领先其他国内公司，并且在运营模式、产品质量、客户资源等重要方面均保持着难以超越的竞争力。奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述汽车空调压缩机和汽车空调系统业务是公司目前最主要的经营业务。公司全资子公司南京奥特佳和富通空调均从事汽车空调压缩机的研发、生产和销售。南京奥特佳是全球最大的涡旋式汽车空调压缩机生产企业，富通空调是国内最大自主品牌斜盘式压缩机生产企业。2017年上半年度公司各子公司共计销售各类汽车空调压缩机共计404万台，同比增长23.93%，净增78万台，同比增长的原因一是本报告期相较于上年同期新增了合并富通空调，二是公司原有压缩机销量同比实现增长。公司生产、销售汽车空调压缩机在国内自主品牌乘用车的市场占有率超过 60%；占2017上半年国内全部汽车销量市场份额的比例约为30%，比2016年度提高3个百分点。压缩机业务实现营业收入17.11 亿元，同比增长25.22%。空调国际（集团）是知名跨国汽车空调系统生产企业，具有近50年的发展历程，卓越的研发能力是其核心的竞争优势。 2017年上半年度，空调国际（集团）共实现营业收入7.33亿元，同比下降13.49%，同比下降的原因主要是受部分老车型下线和新车型切换待上量的影响。报告期内，公司合并报表实现营业收入26.88亿元，同比增长9.48%；营业利润2.12亿元，比上年增长5.47%；利润总额2.16 亿元，同比增长0.72%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.81亿元，同比增长7.67%；归属于上市公司股东的净利润1.85亿元，同比增长3.60%；每股收益0.0589元，加权平均净资产收益率3.73%。二、主营业务分析概述是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同 √ 是 □ 否参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入 2,688,022,358.73 2,455,366,741.48 9.48% 营业成本 2,114,549,290.61 1,888,495,981.99 11.97% 销售费用 109,121,321.80 103,494,239.00 5.44% 管理费用 230,760,358.83 239,344,494.98 -3.59% 财务费用 22,981,625.16 26,065,006.02 -11.83% 所得税费用 32,689,071.05 36,193,213.64 -9.68% 公司多个新品逐步定研发投入 89,411,811.35 48,113,276.98 85.84% 型，研发投入加大。经营活动产生的现金流本期销售商品回收资金 157,932,065.58 113,276,142.73 39.42% 量净额增加。投资活动产生的现金流 -167,468,738.37 -166,376,875.97 -0.66% 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文量净额筹资活动产生的现金流本期母公司进行了现金 -83,621,878.22 -25,515,626.93 -227.73% 量净额股利分配。现金及现金等价物净增 -86,655,240.27 -73,815,847.76 -17.39% 加额公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成单位：元本报告期上年同期同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 2,688,022,358.73 100% 2,455,366,741.48 100% 9.48% 分行业机械制造 2,444,845,335.48 90.95% 2,214,515,642.79 90.19% 10.40% 服装行业 243,177,023.25 9.05% 240,851,098.69 9.81% 0.97% 分产品汽车空调压缩机 1,711,499,773.72 63.67% 1,366,798,650.91 55.67% 25.22% 汽车空调系统 733,345,561.76 27.28% 847,716,991.88 34.53% -13.49% 服装（女装） 243,177,023.25 9.05% 240,851,098.69 9.81% 0.97% 分地区国内 1,744,229,885.50 64.89% 1,371,665,166.53 55.86% 27.16% 国外 943,792,473.23 35.11% 1,083,701,574.95 44.14% -12.91% 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业机械制造 2,444,845,335.48 1,914,455,677.28 21.69% 10.40% 13.79% -2.33% 服装行业 243,177,023.25 200,093,613.33 17.72% 0.97% -2.87% 3.25% 分产品汽车空调压缩机 1,711,499,773.72 1,276,194,166.34 25.43% 32.95% -14.56% -4.34% 汽车空调系统 733,345,561.76 638,261,510.94 12.97% -11.68% -12.16% -1.79% 服装（女装） 243,177,023.25 200,093,613.33 17.72% -2.87% 22.44% 3.25% 分地区奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文国内 1,744,229,885.50 1,348,098,346.13 22.71% 27.16% 33.87% -3.87% 国外 943,792,473.23 766,450,944.47 18.79% -12.91% -13.05% 0.13% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求否相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末上年同期末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例 810,505,968.7 货币资金 9.50% 541,432,326.09 7.64% 1.86% 1,272,640,324. 1,126,681,096. 应收账款 14.91% 15.90% -0.99% 46 1,006,763,136. 存货 11.80% 693,779,784.54 9.79% 2.01% 投资性房地产 20,094,785.01 0.24% 0.00 0.00% 0.24% 196,225,325.5 长期股权投资 2.30% 145,702,124.29 2.06% 0.24% 1,201,278,951. 固定资产 14.07% 865,637,978.05 12.22% 1.85% 186,905,901.6 在建工程 2.19% 92,695,867.79 1.31% 0.88% 579,524,520.6 短期借款 6.79% 598,696,496.92 8.45% -1.66% 290,000,000.0 长期借款 3.40% 406,600,000.00 5.74% -2.34% 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况无五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 70,858,068.76 52,952,912.05 33.81% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、证券投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。 6、衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。 7、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元募集资金总额 104,295.35 报告期投入募集资金总额 7,085.8 已累计投入募集资金总额 75,538.22 报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明上述募集资金总额包括募集资金产生的利息收入。（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元是否已截至期末项目达到项目可行募集资金调整后投截至期末本报告期承诺投资项目和超募变更项本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发承诺投资资总额累计投入实现的效资金投向目(含部投入金额 (3)＝用状态日预计效益生重大变总额 (1) 金额(2) 益分变更) (2)/(1) 期化承诺投资项目现金购买南京奥特佳 2015 年新能源科技有限公司否 39,750 39,750 0 39,750 100.00% 05 月 13 2,187.8 是否 15%股权日年产 200 万台新型压否 10,000 10,000 1,790.38 9,985.17 99.85% 2,900.18 是否缩机工程项目年产 100 万台电控压否 7,000 7,000 2,741.2 6,838.81 97.18% 502.38 是否缩机工程项目年产 30 万台电动压缩否 7,000 7,000 926.36 5,246.67 74.95% 0否否机工程项目年产 20 万台新能源汽车空调用电动压缩机否 8,000 8,000 865.62 7,904.26 98.80% 1,530.05 是否装配线项目新能源汽车热管理系否 26,773.5 26,773.5 752.6 1,010.02 0.96% 0否否统项目 2016 年支付收购牡丹江富通否 4,800 4,803.29 9.64 4,803.29 100.00% 07 月 22 352.03 是否的现金对价日奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 103,326.7 承诺投资项目小计 -- 103,323.5 7,085.8 75,538.22 -- -- 7,472.44 -- -- 超募资金投向无 0 0 0 0 0.00% 归还银行贷款（如有） -- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 0 0 0 -- -- -- -- 103,326.7 合计 -- 103,323.5 7,085.8 75,538.22 -- -- 7,472.44 -- -- 未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用（分具体项目）项目可行性发生重大无变化的情况说明超募资金的金额、用不适用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况适用 2015 年 10 月 8 日，根据第三届董事会第二十七次会议决议，公司审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自有资金的议案》，公司使用募集资金人民币 69,292,868.35 元置换自 2014 年募集资金投资项目先 12 月 20 日至 2015 年 9 月 15 日止预先已投入募投项目的自有资金。2016 年 12 月 2 日，经第四届董期投入及置换情况事会第十一次临时会议决议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自有资金的议案》，公司使用募集资金人民币 23,643,748.00 元置换自 2016 年 2 月 4 日至 2016 年 10 月 31 日止预先已投入募投项目的自有资金。用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因尚未使用的募集资金存放在募集资金专户。用途及去向募集资金使用及披露无中存在的问题或其他奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文情况（3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。（4）募集资金项目情况募集资金项目概述披露日期披露索引 8、非募集资金投资的重大项目情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润新能源技术南京奥特佳开发、制造、 5,676,529,95 2,545,718,51 2,111,922,21 167,900,995. 147,839,253. 新能源科技子公司 10 亿销售无氟环 5.52 1.06 9.83 10 有限公司保制冷产品汽车空调压缩机及其系牡丹江富通统，其它汽 713,501,045. 389,810,338. 332,923,115. 27,309,751.4 23,303,141.6 汽车空调有子公司 1.2105 亿车零配件的 67 34 65 7 限公司研发、生产、销售、检验奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文和测试等报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响澳特卡收购股权有利于公司业务的拓展。 2017 年 4 月 19 日，公司以现金收购其青海聚之源新材料有限公司 20%的股权。 2017 年 7 月 31 日，公司转让其 20%的股对报告期的业绩不产生影响，2017 年度青海聚之源新材料有限公司权。公司将实现 72 万元的投资收益。主要控股参股公司情况说明八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计 2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变 -11.32% 至 21.93% 动幅度 2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变 24,000 至 33,000 动区间（万元） 2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万 27,065 元）业绩变动的原因说明原料价格波动与汽车市场整体环境变化对公司 1-9 月业绩产生一定影响。十、公司面临的风险和应对措施 1、重组收购过程中形成的商誉减值风险；公司通过重组收购形成了较大的商誉，若标的公司经营业绩大幅下降，将存在商誉减值风险。公司原收购资产报告期及前期经营业绩稳步提升，不存在商誉减值。未来公司将努力保持标的公司业务稳定增长。 2、汇率波动风险；公司有近三分之一的业务是出口业务，人民币升值将产生汇兑损失。公司将充分利用汇率杠杆做好财务管理。 3、汽车行业，特别是新能源汽车市场发展不及预期的风险。国家新能源汽车的补贴仍有不确定性及2017年新能源汽车市场能否实现快速增长有一定的风险，会导致奥特佳电动压缩机及空调国际集团的热管理系统出现投入大而回报低的风险。公司将通过大力拓展核心客户，提高产品的市场份额来控制可能的风险。奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文第五节重要事项一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引奥特佳 2017 年第一次临时股东大会决议公告（公告编号：奥特佳 2017 年第一临时股东大会 55.04% 2017 年 02 月 09 日 2017 年 02 月 10 日 2017-013，巨潮资讯次临时股东大会网（http://www.cninfo .com.cn）奥特佳 2017 年第二次临时股东大会决议公告（公告编号：奥特佳 2017 年第二临时股东大会 58.28% 2017 年 04 月 21 日 2017 年 04 月 22 日 2017-037，巨潮资讯次临时股东大会网（http://www.cninfo .com.cn）奥特佳 2016 年度股东大会决议公告（公奥特佳 2016 年度股告编号：2017-059，年度股东大会 62.28% 2017 年 06 月 09 日 2017 年 06 月 10 日东大会巨潮资讯网（http://www.cninfo .com.cn） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 □ 适用 √ 不适用奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用七、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项 □ 适用 √ 不适用九、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。十、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十三、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度相实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称关公告披露担保额度实际担保金额担保类型担保期（协议签署日）完毕联方担保日期无 0 0 报告期内审批的对外担保额度报告期内对外担保实际发生 0 合计（A1）额合计（A2）报告期末已审批的对外担保额报告期末实际对外担保余额 0 度合计（A3）合计（A4）公司与子公司之间担保情况担保额度实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期（协议签署日）完毕联方担保披露日期南京奥特佳新能 2015 年 09 月 28 连带责任保至 2022 年 9 源科技有限公司 50,000 50,000 否是日证月 20 日报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保实际 0 度合计（B1）发生额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际担保 50,000 50,000 保额度合计（B3）余额合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期（协议签署日）完毕联方担保披露日期南京奥特佳新能 2016 年 08 月 04 至 2019 年 8 8,000 8,000 一般保证否是源科技有限公司日月1日奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文南京奥特佳新能 2017 年 01 月 06 至 2020 年 1 10,000 10,000 一般保证否是源科技有限公司日月5日南京奥特佳新能 2016 年 12 月 28 至 2019 年 12 5,000 5,000 一般保证否是源科技有限公司日月 28 日南京奥特佳新能 2017 年 02 月 22 至 2020 年 2 20,000 20,000 一般保证否是源科技有限公司日月 22 日南京奥特佳新能 2014 年 12 月 25 至 2019 年 8 7,000 7,000 一般保证否是源科技有限公司日月 14 日南京奥特佳新能 2013 年 12 月 30 至 2017 年 12 5,300 5,300 一般保证否是源日月 21 日 2016 年 12 月 01 至 2019 年 10 空调国际上海 5,000 5,000 一般保证否是日月 20 日 2017 年 04 月 28 至 2020 年 4 空调国际上海 5,000 5,000 一般保证否是日月 28 日南京奥特佳新能 2015 年 09 月 28 至 2022 年 9 13,573.15 13,573.15 一般保证否是源科技有限公司日月 20 日南京奥特佳新能 2017 年 02 月 09 至 2020 年 2 8,806.72 8,806.72 一般保证否是源科技有限公司日月9日南京奥特佳新能 2017 年 07 月 10 至 2018 年 7 10,000 10,000 一般保证否是源科技有限公司日月 10 日报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保实际 0 度合计（C1）发生额合计（C2）报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际担保 97,679.87 97,679.87 保额度合计（C3）余额合计（C4）公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额合 0 （A1+B1+C1）计（A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合报告期末实际担保余额合计 147,679.87 147,679.87 计（A3+B3+C3）（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 29.49% 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）上述三项担保金额合计（D+E+F）未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）无违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文采用复合方式担保的具体情况说明（2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十五、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 2、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否十六、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、公司原拟通过发行股份购买江苏海四达电源股份有限公司100%的股权并募集配套资金，由于近期资本市场、政策及环境发生变化，致使继续推进本次重大资产重组存在不确定性。2017年7月31日，公司召开第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十一次会议，审议通过了《关于终止发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易并撤回申请文件的议案》，同意终止本次重大资产重组并向中国证监会申请撤回相关文件。详见公司于 2017 年 8 月 1 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于终止本次重大资产重组事项并撤回申请文件的公告》（公告编号：2017-069）。 2、2017年4月5日董事会同意以零的价格受让王英持有青海聚之源新材料有限公司尚未实缴出资额（叁仟万元），占目标公司注册资本的20%。公司2017年5月4日实际出资2400万元，上述股权变更登记手续已于2017年4月19日完成。鉴于标的公司目前仍处于生产建设阶段，公司考虑到目前行业发展所处的环境及未来的发展趋势，经与受让方陈伟友好协商，2017 年7月31日双方共同签署了《股权转让协议》。公司董事会同意以2472万元转让聚之源20%的股权，陈伟同意以2472万元受让本公司持有聚之源20%的股权。上述转让事项不属于关联交易，也不会对本公司正常的生产经营产生影响，其转让所得投资收益不会对本公司当期业绩产生影响。十七、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股 536,196,2 965,153,3 965,153,3 1,501,349 一、有限售条件股份 47.95% 47.95% 99 38 38 ,637 1、国家持股 31,531,05 56,755,89 56,755,89 88,286,95 2、国有法人持股 2.82% 2.82% 4 7 7 504,665,2 908,397,4 908,397,4 1,413,062 3、其他内资持股 45.13% 45.13% 45 41 41 ,686 320,987,6 577,777,7 577,777,7 898,765,3 其中：境内法人持股 28.70% 28.70% 29 32 32 183,677,6 330,619,7 330,619,7 514,297,3 境内自然人持股 16.43% 16.43% 16 09 09 4、外资持股 0 0.00% 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0.00% 582,146,3 1,047,863, 1,047,863, 1,630,009 二、无限售条件股份 52.05% 52.05% 50 430 430 ,780 582,146,3 1,047,863, 1,047,863, 1,630,009 1、人民币普通股 52.05% 52.05% 50 430 430 ,780 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0.00% 4、其他 0 0.00% 0.00% 1,118,342, 2,013,016, 2,013,016, 3,131,359 三、股份总数 100.00% 100.00% 649 768 768 ,417 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用公司2016年度的利润分配预案为：以1,118,342,649为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.60元（含税），以资本公奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文积金向全体股东每10股转增18股。此分配预案已于2017年6月20日执行完毕。股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2016年度利润分配和资本公积金转增股本方案获公司2017年6月9日召开的2016年度股东大会审议通过。股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 2016年8月30日和2016年11月16日，公司分别通过非公开发行23,538,894股和21,830,696股，公司总股本由1,072,973,059 股增加到1,118,342,649股，2017年6月20日，公司以资本公积金向全体股东每10股转增18股，公司股本由1,118,342,649股增加至3,131,359,417股。单位：元/ 股 2016年6月30日 2017年6月30日股本变动前按最新总股本总股本 3,131,359,417 指标总股本 1,072,973,059 总股本 3,131,359,417 基本每股收益 0.1660 0.0569 0.0589 稀释每股收益 0.1660 0.0569 0.0589 每股净资产 3.73 1.28 1.60 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股本期解除限售股本期增加限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期数数江苏天佑金淦投发行依据相关承 2017 年 5 月 19 141,533,118 70,766,559 0 70,766,559 资有限公司诺进行锁定日北京天佑投资有发行依据相关承 2017 年 5 月 19 130,175,438 65,087,719 0 65,087,719 限公司诺进行锁定日南京永升新能源发行依据相关承 2017 年 5 月 19 89,170,177 22,292,544 0 66,877,633 技术有限公司诺进行锁定日镇江长根经济信发行依据相关承 2017 年 5 月 19 息咨询企业（有 41,926,253 10,481,562 0 31,444,691 诺进行锁定日限合伙）镇江奥吉财务顾发行依据相关承 2017 年 5 月 19 23,812,343 5,953,086 0 17,859,257 问企业（有限合诺进行锁定日奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文伙）发行依据相关承 2017 年 5 月 19 王强 8,121,646 4,060,823 0 4,060,823 诺进行锁定日合计 434,738,975 178,642,293 0 256,096,682 -- -- 3、证券发行与上市情况二、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末表决权恢复的优先股报告期末普通股股东总数 40,105 股东总数（如有）（参见注 8）持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况持有有限持有无限质押或冻结情况报告期末报告期内售条件的售条件的股东名称股东性质持股比例持有的普增减变动普通股数普通股数股份状态数量通股数量情况量量江苏帝奥控股 507,585,0 507,585,04 集团股份有限境内非国有法人 16.21% 0 质押 475,580,000 47 公司 493,533,5 489,214,3 王进飞境内自然人 15.76% 4,319,280 质押 493,514,560 89 江苏天佑金淦 353,832,7 70,766,55 283,066,22 境内非国有法人 11.30% 质押 178,164,000 投资有限公司 88 9 北京天佑投资 325,438,5 65,087,71 260,350,87 境内非国有法人 10.39% 有限公司 96 9 珠海世欣鼎成 162,719,2 162,719,2 投资中心（有限境内非国有法人 5.20% 98 合伙）珠海宏源田明 117,154,8 117,154,8 投资中心（有限境内非国有法人 3.74% 0 质押 117,154,811 11 合伙）南京永升新能 99,967,82 66,877,63 源技术有限公境内非国有法人 3.19% 33,090,190 3 司光大资本投资 81,359,64 81,359,64 境内非国有法人 2.60% 有限公司 8 湘江产业投资 81,359,64 81,359,64 国有法人 2.60% 有限责任公司 8 西藏天佑投资境内非国有法人 1.83% 57,368,58 0 57,368,587 质押 57,368,587 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文有限公司上述八位股东王进飞、江苏金淦、北京天佑、世欣鼎成、珠海宏伟、湘江投资、南京永升、光大资本因公司进行重大资产重组，发行股份购买资产、募集配套资金配售新股而成为公司前十大普通股股东。其中王进飞、世欣鼎成、珠海宏伟、湘江投资、光大资本战略投资者或一般法人因配售新新增股份自上市之日 2015 年 5 月 19 日起锁定三年，至 2018 年 5 月 19 日可以上市流通；股成为前 10 名普通股股东的情况江苏金淦、北京天佑新增股份自上市之日 2015 年 5 月 19 日起第一年 2016 年 5 月 19 日（如有）（参见注 3）可以上市流通 60%，2017 年 5 月 19 日、2018 年 5 月 19 日分别可以上市流通 20%；南京永升新增股份自上市之日 2015 年 5 月 19 日起每年可以上市流通 20%，共持续五年，至 2020 年 5 月 19 日全部上市流通。公司控股股东帝奥集团的实际控制人为王进飞先生，两者为一致行动人；江苏金淦、北上述股东关联关系或一致行动的京天佑、西藏天佑的实际控制人均为张永明先生，三家公司为一致行动人；上述其他股说明东之间不存在关联关系。前 10 名无限售条件普通股股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类数量江苏帝奥控股集团股份有限公司 507,585,047 人民币普通股 507,585,047 江苏天佑金淦投资有限公司 283,066,229 人民币普通股 283,066,229 北京天佑投资有限公司 260,350,877 人民币普通股 260,350,877 西藏天佑投资有限公司 57,368,587 人民币普通股 57,368,587 南京永升新能源技术有限公司 33,090,190 人民币普通股 33,090,190 中国农业银行股份有限公司－景顺长城内需增长贰号混合型证券 14,632,556 人民币普通股 14,632,556 投资基金中国人寿保险股份有限公司－分 12,402,056 人民币普通股 12,402,056 红－个人分红-005L-FH002 深葛凤娥 11,348,288 人民币普通股 11,348,288 中国人寿保险（集团）公司－传统 11,302,945 人民币普通股 11,302,945 －普通保险产品镇江长根经济信息咨询企业（有限 10,723,482 人民币普通股 10,723,482 合伙）前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限售条件普通江苏金淦、北京天佑、西藏天佑的实际控制人均为张永明先生，三家公司为一致行动人；股股东和前 10 名普通股股东之间上述其他股东之间不存在关联关系。关联关系或一致行动的说明前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见无注 4）公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。三、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动 □ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因 2017 年 02 月 08 徐波独立董事离任个人原因主动离职。日 2017 年 02 月 09 郭晔独立董事被选举增补独立董事。日 2017 年 02 月 09 周觅董事被选举增补董事。日奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文第十节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：奥特佳新能源科技股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 810,505,968.78 861,703,640.13 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 1,059,469,611.51 972,363,154.95 应收账款 1,272,640,324.46 1,372,117,365.92 预付款项 102,081,154.57 73,660,454.22 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 2,605,049.17 707,268.06 应收股利其他应收款 24,612,571.47 29,276,348.11 买入返售金融资产存货 1,006,763,136.74 881,584,385.53 划分为持有待售的资产奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文一年内到期的非流动资产其他流动资产 86,686,919.25 78,840,288.16 流动资产合计 4,365,364,735.95 4,270,252,905.08 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 196,225,325.50 156,849,514.48 投资性房地产 20,094,785.01 20,431,105.59 固定资产 1,201,278,951.03 1,143,382,841.54 在建工程 186,905,901.67 161,499,907.99 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 444,346,803.57 453,135,767.64 开发支出 72,790,333.13 43,630,568.42 商誉 1,934,263,676.73 1,932,201,836.54 长期待摊费用 2,711,262.49 2,834,483.05 递延所得税资产 76,907,315.82 73,476,945.53 其他非流动资产 34,198,266.89 79,811,794.94 非流动资产合计 4,169,722,621.84 4,067,254,765.72 资产总计 8,535,087,357.79 8,337,507,670.80 流动负债：短期借款 579,524,520.69 501,326,649.29 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当 41,356.86 296,580.40 期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 791,081,860.06 730,575,006.98 应付账款 1,161,229,440.01 1,127,991,641.56 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文预收款项 16,808,808.47 21,875,020.37 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 109,044,150.03 136,922,320.44 应交税费 40,451,197.16 76,275,697.49 应付利息 587,639.26 1,905,105.57 应付股利 372,566.62 3,872,566.62 其他应付款 158,836,950.73 138,242,071.70 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 117,072,727.00 123,672,727.00 其他流动负债流动负债合计 2,975,051,216.89 2,862,955,387.42 非流动负债：长期借款 290,000,000.00 345,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款 1,418,184.00 1,418,184.00 长期应付职工薪酬 1,187,286.64 1,093,811.67 专项应付款 19,831,859.99 4,573,859.99 预计负债 139,939,957.12 124,439,137.59 递延收益 19,238,038.25 21,611,155.22 递延所得税负债 76,800,178.80 80,879,443.37 其他非流动负债非流动负债合计 548,415,504.80 579,015,591.84 负债合计 3,523,466,721.69 3,441,970,979.26 所有者权益：股本 3,131,359,417.00 1,118,342,649.00 其他权益工具其中：优先股奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文永续债资本公积 898,484,250.64 2,911,501,018.64 减：库存股其他综合收益 21,982,279.24 21,009,895.70 专项储备盈余公积 25,041,926.99 25,041,926.99 一般风险准备未分配利润 930,800,467.86 813,345,804.81 归属于母公司所有者权益合计 5,007,668,341.73 4,889,241,295.14 少数股东权益 3,952,294.37 6,295,396.40 所有者权益合计 5,011,620,636.10 4,895,536,691.54 负债和所有者权益总计 8,535,087,357.79 8,337,507,670.80 法定代表人：张永明主管会计工作负责人：吴星宇会计机构负责人：姚剑 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 268,195,659.58 294,913,083.05 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 21,344,079.90 21,374,348.59 预付款项 3,389,860.81 106,999.00 应收利息 2,605,049.17 644,857.06 应收股利 3,500,000.00 122,032,240.00 其他应收款 1,287,464.87 320,400.00 存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 1,855,892.02 729,814.26 流动资产合计 302,178,006.35 440,121,741.96 非流动资产：奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 3,794,936,981.13 3,771,045,043.46 投资性房地产 25,609,090.90 18,509,065.34 固定资产 60,697,257.30 67,708,542.66 在建工程 5,457,137.45 60,000.00 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 13,140,206.45 14,332,346.87 开发支出商誉长期待摊费用 120,000.00 递延所得税资产 12,672,249.25 13,044,888.52 其他非流动资产 2,197,500.00 42,514,200.00 非流动资产合计 3,914,830,422.48 3,927,214,086.85 资产总计 4,217,008,428.83 4,367,335,828.81 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 250,951.25 预收款项应付职工薪酬 57,492.66 1,267,741.31 应交税费 336,144.28 473,795.43 应付利息应付股利其他应付款 107,537,258.15 190,517,545.67 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他流动负债流动负债合计 108,181,846.34 192,259,082.41 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计 108,181,846.34 192,259,082.41 所有者权益：股本 3,131,359,417.00 1,118,342,649.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 892,005,260.20 2,905,022,028.20 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 25,041,926.99 25,041,926.99 未分配利润 60,419,978.30 126,670,142.21 所有者权益合计 4,108,826,582.49 4,175,076,746.40 负债和所有者权益总计 4,217,008,428.83 4,367,335,828.81 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 2,688,022,358.73 2,455,366,741.48 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文其中：营业收入 2,688,022,358.73 2,455,366,741.48 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 2,489,952,966.11 2,274,470,337.75 其中：营业成本 2,114,549,290.61 1,888,495,981.99 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 13,676,123.62 10,956,200.17 销售费用 109,121,321.80 103,494,239.00 管理费用 230,760,358.83 239,344,494.98 财务费用 22,981,625.16 26,065,006.02 资产减值损失 -1,135,753.91 6,114,415.59 加：公允价值变动收益（损失以 254,385.75 888,279.68 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 13,752,801.61 19,301,934.36 列）其中：对联营企业和合营企业 13,752,801.61 19,206,476.02 的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）其他收益三、营业利润（亏损以“－”号填列） 212,076,579.98 201,086,617.77 加：营业外收入 5,412,966.95 14,964,348.31 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 976,675.53 1,090,559.68 其中：非流动资产处置损失 660,428.53 835,954.75 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 216,512,871.40 214,960,406.40 减：所得税费用 32,689,071.05 36,193,213.64 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 183,823,800.35 178,767,192.76 归属于母公司所有者的净利润 184,555,221.99 178,139,239.11 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文少数股东损益 -731,421.64 627,953.65 六、其他综合收益的税后净额 972,383.54 3,290,399.21 归属母公司所有者的其他综合收益 972,383.54 3,290,399.21 的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其 0.00 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 0.00 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享 0.00 有的份额（二）以后将重分类进损益的其他 972,383.54 3,290,399.21 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中 0.00 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 0.00 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 0.00 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 0.00 部分 5.外币财务报表折算差额 972,383.54 3,290,399.21 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 184,796,183.89 182,057,591.97 归属于母公司所有者的综合收益 185,527,605.53 181,429,638.32 总额归属于少数股东的综合收益总额 -731,421.64 627,953.65 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.0589 0.0593 （二）稀释每股收益 0.0589 0.0593 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：张永明主管会计工作负责人：吴星宇会计机构负责人：姚剑奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 2,811,138.34 18,515,984.28 减：营业成本 1,628,011.72 18,418,165.35 税金及附加 626,212.48 272,098.32 销售费用管理费用 5,863,328.33 7,313,197.68 财务费用 -6,625,809.76 -21,912.13 资产减值损失 -9,702.40 -268,852.31 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 -108,062.33 列）其中：对联营企业和合营企 -108,062.33 业的投资收益其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,221,035.64 -7,196,712.63 加：营业外收入 1,998.66 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 3,254.71 其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号填 1,223,034.30 -7,199,967.34 列）减：所得税费用 372,639.27 -1,793,827.64 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 850,395.03 -5,406,139.70 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 850,395.03 -5,406,139.70 七、每股收益：（一）基本每股收益 0.0003 -0.01 （二）稀释每股收益 0.0003 -0.01 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 2,586,042,934.33 2,153,957,835.29 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 38,059,804.25 32,250,249.24 收到其他与经营活动有关的现金 71,154,213.22 32,830,831.30 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文经营活动现金流入小计 2,695,256,951.80 2,219,038,915.83 购买商品、接受劳务支付的现金 1,901,109,331.87 1,594,704,404.01 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 362,205,843.04 268,984,261.27 金支付的各项税费 141,464,621.56 137,947,110.96 支付其他与经营活动有关的现金 132,545,089.75 104,126,996.86 经营活动现金流出小计 2,537,324,886.22 2,105,762,773.10 经营活动产生的现金流量净额 157,932,065.58 113,276,142.73 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他 102,431.00 233,250.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 52,150,000.00 投资活动现金流入小计 52,252,431.00 233,250.00 购建固定资产、无形资产和其他 192,281,949.37 111,348,415.08 长期资产支付的现金投资支付的现金 24,000,000.00 55,261,710.89 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付 -4,560,780.00 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 8,000,000.00 投资活动现金流出小计 219,721,169.37 166,610,125.97 投资活动产生的现金流量净额 -167,468,738.37 -166,376,875.97 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文取得借款收到的现金 331,027,478.38 88,931,946.36 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 3,606,135.16 22,822.89 筹资活动现金流入小计 334,633,613.54 88,954,769.25 偿还债务支付的现金 321,182,032.00 87,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 92,157,559.76 26,870,396.18 的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 4,915,900.00 筹资活动现金流出小计 418,255,491.76 114,470,396.18 筹资活动产生的现金流量净额 -83,621,878.22 -25,515,626.93 四、汇率变动对现金及现金等价物的 6,503,310.74 4,800,512.41 影响五、现金及现金等价物净增加额 -86,655,240.27 -73,815,847.76 加：期初现金及现金等价物余额 735,249,994.31 565,283,147.69 六、期末现金及现金等价物余额 648,594,754.04 491,467,299.93 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 2,268,258.79 26,798,422.86 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 5,495,858.34 13,500,429.73 经营活动现金流入小计 7,764,117.13 40,298,852.59 购买商品、接受劳务支付的现金 646,622.51 17,905,471.72 支付给职工以及为职工支付的现 2,212,655.67 2,965,141.78 金支付的各项税费 786,080.63 4,226,591.70 支付其他与经营活动有关的现金 59,322,992.65 2,006,575.19 经营活动现金流出小计 62,968,351.46 27,103,780.39 经营活动产生的现金流量净额 -55,204,234.33 13,195,072.20 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文取得投资收益收到的现金 82,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 24,200.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 54,182,240.00 投资活动现金流入小计 136,206,440.00 购建固定资产、无形资产和其他 7,888,039.00 1,718,816.12 长期资产支付的现金投资支付的现金 24,000,000.00 50,121,710.89 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 8,000,000.00 投资活动现金流出小计 39,888,039.00 51,840,527.01 投资活动产生的现金流量净额 96,318,401.00 -51,840,527.01 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 6,738.01 筹资活动现金流入小计 6,738.01 偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付 67,831,590.14 的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 67,831,590.14 筹资活动产生的现金流量净额 -67,831,590.14 6,738.01 四、汇率变动对现金及现金等价物的 6,020.03 影响五、现金及现金等价物净增加额 -26,717,423.47 -38,632,696.77 加：期初现金及现金等价物余额 294,913,083.05 44,089,171.80 六、期末现金及现金等价物余额 268,195,659.58 5,456,475.03 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 1,118, 2,911,5 4,895,5 21,009, 25,041, 813,345 6,295,3 一、上年期末余额 342,64 01,018. 36,691. 895.70 926.99 ,804.81 96.40 9.00 64 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 1,118, 2,911,5 4,895,5 21,009, 25,041, 813,345 6,295,3 二、本年期初余额 342,64 01,018. 36,691. 895.70 926.99 ,804.81 96.40 9.00 64 三、本期增减变动 2,013, -2,013,0 972,383 117,454 -2,343,1 116,083 金额（减少以“－” 016,76 16,768. .54 ,663.05 02.03 ,944.56 号填列） 8.00 （一）综合收益总 972,383 184,555 -731,42 184,796 额 .54 ,221.99 1.64 ,183.89 （二）所有者投入 -1,611,6 -1,611,6 和减少资本 80.39 80.39 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 -1,611,6 -1,611,6 4．其他 80.39 80.39 -67,100, -67,100, （三）利润分配 558.94 558.94 1．提取盈余公积 2．提取一般风险奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文准备 3．对所有者（或 -67,100, -67,100, 股东）的分配 558.94 558.94 4．其他 2,013, -2,013,0 （四）所有者权益 016,76 16,768. 内部结转 8.00 2,013, -2,013,0 1．资本公积转增 016,76 16,768. 资本（或股本） 8.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 3,131, 5,011,6 898,484 21,982, 25,041, 930,800 3,952,2 四、本期期末余额 359,41 20,636. ,250.64 279.24 926.99 ,467.86 94.37 7.00 上年金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 1,072, 2,353,8 3,841,1 6,213,5 14,210, 378,899 14,999, 一、上年期末余额 973,05 61,313. 57,814. 72.57 639.05 ,841.68 388.39 9.00 38 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他 1,072, 2,353,8 3,841,1 6,213,5 14,210, 378,899 14,999, 二、本年期初余额 973,05 61,313. 57,814. 72.57 639.05 ,841.68 388.39 9.00 38 三、本期增减变动 45,369 1,054,3 557,639 14,796, 10,831, 434,445 -8,703, 金额（减少以“－” ,590.0 78,877. ,705.26 323.13 287.94 ,963.13 991.99 号填列） 0 （一）综合收益总 14,796, 446,072 4,379,4 465,248 额 323.13 ,250.61 33.33 ,007.07 45,369 （二）所有者投入 557,934 -3,230, 600,073 ,590.0 和减少资本 ,359.55 915.58 ,033.97 45,369 1．股东投入的普 558,387 603,757 ,590.0 通股 ,826.62 ,416.62 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 -453,46 -3,230, -3,684,3 4．其他 7.07 915.58 82.65 10,831, -10,831, -9,852, -9,852,5 （三）利润分配 287.94 287.94 509.74 09.74 10,831, -10,831, 1．提取盈余公积 287.94 287.94 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -9,852, -9,852,5 股东）的分配 509.74 09.74 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4．其他 -294,65 -294,65 （五）专项储备 4.29 4.29 1．本期提取 294,654 294,654 2．本期使用 .29 .29 -794,99 -794,99 （六）其他 9.54 9.54 1,118, 2,911,5 4,895,5 21,009, 25,041, 813,345 6,295,3 四、本期期末余额 342,64 01,018. 36,691. 895.70 926.99 ,804.81 96.40 9.00 64 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 1,118,34 2,905,022 25,041,92 126,670 4,175,076 一、上年期末余额 2,649.00 ,028.20 6.99 ,142.21 ,746.40 加：会计政策变更前期差错更正其他 1,118,34 2,905,022 25,041,92 126,670 4,175,076 二、本年期初余额 2,649.00 ,028.20 6.99 ,142.21 ,746.40 三、本期增减变动 2,013,01 -2,013,01 -66,250, -66,250,1 金额（减少以“－” 6,768.00 6,768.00 163.91 63.91 号填列）（一）综合收益总 850,395 850,395.0 额 .03 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -67,100, -67,100,5 （三）利润分配 558.94 58.94 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 -67,100, -67,100,5 股东）的分配 558.94 58.94 3．其他（四）所有者权益 2,013,01 -2,013,01 内部结转 6,768.00 6,768.00 1．资本公积转增 2,013,01 -2,013,01 资本（或股本） 6,768.00 6,768.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 3,131,35 892,005,2 25,041,92 60,419, 4,108,826 四、本期期末余额 9,417.00 60.20 6.99 978.30 ,582.49 上年金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 1,072,97 2,346,634 14,210,63 29,188, 3,463,006 一、上年期末余额 3,059.00 ,201.58 9.05 550.76 ,450.39 加：会计政策变更前期差错更正其他奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1,072,97 2,346,634 14,210,63 29,188, 3,463,006 二、本年期初余额 3,059.00 ,201.58 9.05 550.76 ,450.39 三、本期增减变动 45,369,5 558,387,8 10,831,28 97,481, 712,070,2 金额（减少以“－” 90.00 26.62 7.94 591.45 96.01 号填列）（一）综合收益总 108,312 108,312,8 额 ,879.39 79.39 （二）所有者投入 45,369,5 558,387,8 603,757,4 和减少资本 90.00 26.62 16.62 1．股东投入的普 45,369,5 558,387,8 通股 90.00 26.62 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 10,831,28 -10,831, （三）利润分配 7.94 287.94 10,831,28 -10,831, 1．提取盈余公积 7.94 287.94 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 1,118,34 2,905,022 25,041,92 126,670 4,175,076 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2,649.00 ,028.20 6.99 ,142.21 ,746.40 三、公司基本情况奥特佳新能源科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为2002年成立的南通金飞达服装有限公司。2006年12 月27日根据商务部[商资批(2006)2390号]《关于同意南通金飞达服装有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》，公司依法整体变更为中外合资股份有限公司；2007年1月8日，江苏省工商行政管理局核发注册号为企股苏总字第000609号《企业法人营业执照》，注册资本为10,000万元人民币。经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]591号文核准，公司于2008年5月向社会公开发行人民币普通股(A股)3,400万股，增加注册资本3,400万元，增加后的注册资本为人民币13,400万元。根据深圳证券交易所[深证上(2008)69号]《关于江苏金飞达服装股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称“金飞达”，股票代码“002239”。 2009年5月26日，公司2008年度股东大会审议通过，以公司原有股份总额134,000,000股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股，合计转增股份67,000,000股，转增后公司股份总额变更为201,000,000股，注册资本增至人民币201,000,000.00 元。 2014年5月28日，公司2013年度股东大会审议通过，以2013年年末公司股份总额201,000,000股为基数，以可分配利润向全体股东每10股送1股，同时以资本公积向全体股东每10股转增10股，合计转增股份221,100,000股，转增后公司股份总额变更为422,100,000股，注册资本增至人民币422,100,000.00元。经中国证券监督管理委员会[证监许可(2015)762号]文《关于核准江苏金飞达服装股份有限公司向北京天佑投资有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司于2015年5月向北京天佑投资有限公司、江苏天佑金淦投资有限公司、王进飞、珠海世欣鼎成投资中心（有限合伙）、南京永升新能源技术有限公司、光大资本投资有限公司、湘江产业投资有限责任公司、南京长根投资中心（有限合伙）、南京奥吉投资中心（有限合伙）、王强、何斌非公开发行人民币普通股 493,969,294股购买相关资产，每股面值1元，每股发行价格为4.56元；同时，向王进飞、珠海宏伟股权投资中心（有限合伙）非公开发行人民币普通股156,903,765股作为本次发行股份购买资产的配套资金，每股面值1元，每股发行价格为4.78元，本次发行合计增加股份650,873,059股。本次变更后注册资本为1,072,973,059.00元。 2015年6月24日，公司第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于变更公司名称并修改＜公司章程＞的议案》，并于2015年8月5日经江苏省南通市工商行政管理局核准变更登记，公司名称变更为奥特佳新能源科技股份有限公司。经深圳证券交易所核准，公司证券简称自2015年8月11日起发生变更，变更后的证券简称为“奥特佳”，公司证券代码 “002239”不变。经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]1465号”文《关于核准奥特佳新能源科技股份有限公司向牡丹江华通汽车零部件有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司于2016年7月22日向牡丹江华通汽车零部件有限公司（以下简称“牡丹江华通”）、上海中静创业投资有限公司（以下简称“中静创投”）、牡丹江鑫汇资产投资经营公司（以下简称“鑫汇资产”）、国盛华兴投资有限公司（以下简称“国盛华兴”）、马佳、冯可、王树春、刘杰、夏平、李守春、宫业昌、赵文举等8位自然人股东非公开发行23,538,894股人民币普通股购买资产，每股面值1元，每股发行价格为12.01元，本次发行增加股份23,538,894股。公司于2016年10月20日向平安资产管理有限责任公司、国投瑞银基金管理有限公司、富国基金管理有限公司、汇添富基金管理股份有限公司、歌斐诺宝（上海）资产管理有限公司和自然人田红军非公开发行21,830,696股人民币普通股，每股面值1元，每股发行价格为15.15元/股，本次发行增加股份21,830,696股，变更后注册资本为1,118,342,649.00 元。 2017年6月20日，根据公司2016年年度股东大会决议，以总股本1,118,342,649股为基数，用资本公积金每10股转增18股，共计2,013,016,768股。本次变更后注册资本为人民币3,131,359,417元。公司注册地址：江苏省南通高新技术产业开发区文昌路666号；公司总部地址：江苏省南通高新技术产业开发区文昌路666号。公司系汽车零部件生产企业，经营范围为：新能源技术开发；开发推广替代氟利昂应用技术；制造、销售无氟环保制冷产品及相关咨询服务；制造和销售汽车零部件；服装及服装辅料、梭织面料、针织面料的生产、销售；自营和代理各类商品奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文及技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）公司控股股东江苏帝奥控股集团股份有限公司，实际控制人王进飞。本财务报表业经公司全体董事于2017年8月24日批准报出。合并财务报表范围截至2017年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：子公司名称南通金飞利服装有限公司（以下简称“金飞利”）南通金飞祥服装有限公司（以下简称“金飞祥”）南通金飞盈服装有限公司（以下简称“金飞盈”）金飞达(毛里求斯)有限公司（以下简称“毛里求斯”）南通金飞达服装有限公司（以下简称“南通金飞达”）西藏奥特佳投资有限公司（以下简称“西藏奥特佳”）牡丹江富通汽车空调有限公司（以下简称“牡丹江富通”）南京奥特佳新能源科技有限公司（以下简称“南京奥特佳”）南京奥特佳长恒铸造有限公司（以下简称“奥特佳长恒”）（注1）安徽奥特佳科技发展有限公司（以下简称“奥特佳科技”）（注1）浙江龙之星压缩机有限公司（以下简称“龙之星”）（注1）南京奥特佳祥云冷机有限公司（以下简称“奥特佳祥云”）（注1）滁州奥特佳商贸服务有限公司（以下简称“奥特佳商贸”）（注1）马鞍山奥特佳机电有限公司（以下简称“奥特佳机电”）（注1）滁州奥特佳铸造有限公司（以下简称“奥特佳铸造”）（注1）上海圣游投资有限公司（以下简称“圣游投资”）（注1）西藏鑫玉投资有限公司（以下简称“西藏鑫玉”）（注1）南京奥电新能源科技有限公司（以下简称“南京奥电”）（注1）奥特佳投资（香港）有限公司（以下简称“奥特佳投资”）（注2） AITS US Inc. （以下简称“AI美国”）（注3） Air International Thermal (Luxembourg) S.à r.l. （以下简称“AI卢森堡”）（注3） Air International Thermal (Belgium) （以下简称“AI比利时”）（注3） Air International Thermal (US) Subsidiary Inc. （注3） Air International (US) Inc. （以下简称“AIUS”）（注3） Air International Thermal Systems (DE) GmbH （以下简称“AI德国”）（注3） Air Systems, S.de R.L. de C.V. （以下简称“AI墨西哥”）（注3） Air International Thermal (Australia) Pty Limited.（以下简称“AI澳大利亚”）（注3） AITS Australia Pty Limited. （注3） Air International Thermal (China) Pty Limited.（注3） Air International Thermal Systems (Thailand) Limited.（以下简称“AI泰国”）（注3） Huxley Holdings Limited. （注3） AIGL International Pty Ltd. （注3）奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文艾泰斯热系统研发(上海)有限公司（以下简称“艾泰斯”）（注3）空调国际(上海)有限公司（以下简称“空调国际上海”）（注3）海南艾尔英特空调有限公司（以下简称“海南艾尔”）（注3）上海国际空调南通有限公司（以下简称“空调国际南通”）（注3）澳特卡新能源科技（上海）有限公司（以下简称“澳特卡”）（注1）南通能益服装有限公司（以下简称“南通能益”）（注4）注1：系南京奥特佳之子公司。牡丹江富通、南京奥特佳及其子公司奥特佳长恒、奥特佳科技、龙之星、奥特佳祥云、奥特佳商贸、奥特佳机电、奥特佳铸造、圣游投资、西藏鑫玉、南京奥电及澳特卡统称为“奥特佳中国汽车零部件经营集团”。注2：系圣游投资之子公司。注3：系奥特佳投资之子公司，以下统称“空调国际集团”，其中：AI美国、AIUS、Air International Thermal (US) Subsidiary Inc.以下简称“AI美国经营集团”；AI澳大利亚、AITS Australia Pty Limited.、Air International Thermal (China) Pty Limited.、AIGL International Pty Ltd.以下简称“AI澳大利亚经营集团”；艾泰斯、空调国际上海、海南艾尔、空调国际南通以下简称“AI中国经营集团”；空调国际集团除AI中国经营集团的境外经营实体，统称为“AI海外经营集团”。注4：系南通金飞达的全资子公司。四、财务报表的编制基础 1、编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营公司自本报告期末起12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“三、（十一）应收款项坏账准备”、“三、（二十三）收入”。 1、遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3、营业周期本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。子公司毛里求斯、奥特佳投资、AI美国、AIUS、Air International Thermal (US) Subsidiary Inc.、Huxley Holdings Limited. 采用美元为记账本位币；子公司AI卢森堡、AI比利时、Air International Thermal Systems (DE) GmbH采用欧元为记账本位币；子公司AI泰国采用泰铢为记账本位币；子公司AI澳大利亚、AITS Australia Pty Limited.、Air International Thermal (China) Pty Limited.、AIGL International Pty Ltd. 采用澳元为记账本位币；子公司Air Systems, S. de R.L. de C.V采用墨西哥比索为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 1.合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2.合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。（1）增加子公司或业务奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（2）处置子公司或业务 ①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1.金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2.金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4.金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6.金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。（2）持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 ①占应收账款期末余额 10%(含 10%)以上且单项金额大于单项金额重大的判断依据或金额标准 1,000 万元的应收账款；②期末余额单项金额大于 500 万元的其他应收款；在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法组合 1 账龄分析法组合 2 其他方法组合 3 其他方法组合 4 其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2－3 年 30.00% 25.00% 3 年以上 100.00% 50.00% 3－4 年 100.00% 100.00% 4－5 年 100.00% 100.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项在资产负债表日，本公司对存在明显减值迹象的其他单项金单项计提坏账准备的理由额不重大的应收款项按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。在资产负债表日，本公司对单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，坏账准备的计提方法按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1.存货的分类存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。 2.发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法、计划成本法计价。 3.不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4.存货的盘存制度采用永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文（1）低值易耗品采用一次转销法；（2）包装物采用一次转销法。 13、划分为持有待售资产 14、长期股权投资共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 1.初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2.后续计量及损益确认方法（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 16、固定资产（1）确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 10 年-20 年 0-10% 4.5%-10% 机器设备年限平均法 3 年-20 年 0-10% 4.5%-33.33% 运输设备年限平均法 3 年-9 年 0-10% 10%-33.33% 电子设备年限平均法 3 年-10 年 0-10% 9%-33.33% 其他设备年限平均法 3 年-10 年 0-10% 9%-33.33% 固定资产装修年限平均法 5年 0 20% 土地无期限 -- -- （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 17、在建工程在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：项目预计使用寿命依据土地使用权 20年-70年法定出让年限/预计使用年限奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文软件 5年-10年预计使用年限专利权 5年8个月-10年预计使用年限非专利技术 5年预计使用年限商标 10年预计使用年限每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。（2）内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 23、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括经营租入资产改良支出等。 1.摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2. n摊销年限依据合同约定或预计受益期间确定。 24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（3）辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。（4）其他长期职工福利的会计处理方法 25、预计负债预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1.销售商品收入确认和计量原则：一般原则：（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入本公司；（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。具体原则：服装业务：国内销售业务。公司按订单约定发货，经买方验收合格，风险和报酬转移给买方，公司向买方开具发票，并确认收入。出口销售业务。公司将产品运至港口，完成出口报关手续，按照报关单上载明的出口日期确认收入。除AI海外经营集团的汽车零部件业务：国内主要销售对象分为二类：一类是整车制造商，另一类是汽车售后维修市场。面向整车制造商的销售模式，即将产品直接销售给整车制造商的销售模式。面向汽车售后维修市场的销售模式，即根据汽车配件采购客户的订单将产品销售给汽车配件采购客户的销售模式。销售整车制造商销售收入确认的具体标准为：库存商品运往外库时，仍作外库存货管理，不确认销售。外库商品发往整车制造商并经整车制造商验收合格后确认销售。外库发出的商品在满足上述销售收入确认条件的前提下，根据整车制造商提供的已收到并检验合格的商品数量确认为销售数量，并按与客户商定的价格确认外库商品发出的销售收入。销售汽车售后维修市场销售收入确认的具体标准为：销售给汽车配件采购客户的产品，一般在客户验货后确认收入的实现。 AI海外经营集团的汽车零部件业务：当有证据证明已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方（通常是已执行合同约定的商品或样品递送的时点），无需提供进一步的工作，商品的数量及金额可以确认，价格固定且所有权转移（通常指提单日期）时，确认为收入的实现。 2.让渡资产使用权收入的确认和计量原则与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3.提供劳务收入的确认和计量原则于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认提供劳务收入；否则按已经发生奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。企业以已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额，按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。 29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 30、递延所得税资产/递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。（2）融资租赁的会计处理方法 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期增值税 6%、10%、17% 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税按实际缴纳的营业税、增值税及消费税城市维护建设税 5%、7% 计缴 0%、15%、16.5%、20%、25%、30%、企业所得税按应纳税所得额计缴 34% 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文营业税按应税营业收入计缴 5%、6% 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税教育费附加 3% 计缴存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率除 AI 海外经营集团、南京奥特佳、奥特佳投资、奥特佳科技、 25% 奥特佳投资、毛里求斯的经营实体南京奥特佳、奥特佳科技、牡丹江富通 15% 奥特佳投资 16.5% AI 美国经营集团 34% AI 泰国 20% AI 澳大利亚经营集团 30% 毛里求斯（注） 0% 2、税收优惠本公司之子公司南京奥特佳及牡丹江富通2014年被认定为高新技术企业，根据企业所得税法及相关规定2014年、2015 年、2016年暂按应纳税所得额的15％税率计缴企业所得税。本公司之子公司奥特佳科技2016年被认定为高新技术企业，根据企业所得税法及相关规定2016年、2017年、2018年暂按应纳税所得额的15％税率计缴企业所得税。 AI泰国，按照泰国增值税法，其位于自由贸易区内的工厂享受采购原材料和机器设备增值税免税优惠；此外按泰国政府颁布《投资促进法案B.E.2520》的有关规定享受企业所得税优惠政策，于本报告期内免除特定产品的企业所得税。 3、其他七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 905,813.30 683,979.29 银行存款 647,688,940.74 739,414,674.80 其他货币资金 161,911,214.74 121,604,986.04 合计 810,505,968.78 861,703,640.13 其中：存放在境外的款项总额 91,765,998.60 71,654,697.89 其他说明单位：元奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 1,059,469,611.51 972,363,154.95 合计 1,059,469,611.51 972,363,154.95 （2）期末公司已质押的应收票据单位：元项目期末已质押金额银行承兑票据 586,299,047.71 合计 586,299,047.71 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 63,336,731.07 496,840,005.26 合计 63,336,731.07 496,840,005.26 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位：元项目期末转应收账款金额其他说明 5、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 1,460,6 1,355,75 83,116,8 1,272,640 88,497,64 1,372,117,3 合计提坏账准备的 99.19% 6.13% 15,009. 99.57% 6.06% 7,146.99 22.53 ,324.46 3.43 65.92 应收账款单项金额不重大但 11,089,1 11,089,1 6,325,5 6,325,512 单独计提坏账准备 0.81% 100.00% 0.43% 100.00% 35.91 35.91 12.30 .30 的应收账款 1,466,9 1,366,84 94,205,9 1,272,640 94,823,15 1,372,117,3 合计 100.00% 40,521. 100.00% 6,282.90 58.44 ,324.46 5.73 65.92 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,098,283,203.64 54,556,069.48 5.00% 1至2年 55,083,437.72 5,508,343.77 10.00% 2至3年 4,997,487.45 1,499,246.24 30.00% 3至4年 14,173,747.75 14,173,747.75 100.00% 4至5年 7,106,774.93 7,106,774.93 100.00% 5 年以上 137,152.36 137,152.36 100.00% 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计 1,179,781,803.85 82,981,334.53 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：单位：元（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 1,240,378.87 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,784,997.36 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：本期实际核销应收账款132,038.52元。（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位：元单位名称期末余额应收账款占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备第一名 90,479,360.61 6.62% 135,488.00 第二名 56,415,335.84 4.13% 2,820,766.81 第三名 32,170,284.98 2.35% 1,608,514.25 第四名 30,490,582.03 2.23% 1,524,529.10 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文第五名 28,780,712.95 2.11% 2,513,541.30 合计 238,336,276.41 17.44% 8,602,839.46 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 6、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 59,703,154.89 58.49% 61,985,246.54 84.15% 1至2年 41,586,169.67 40.74% 11,420,603.01 15.50% 2至3年 615,723.26 0.60% 99,574.38 0.14% 3 年以上 176,106.75 0.17% 155,030.29 0.21% 合计 102,081,154.57 -- 73,660,454.22 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位：元预付对象期末余额占预付款期末余额合计数的比例第一名 6,570,000.00 6.45% 第二名 6,197,898.56 6.09% 第三名 4,352,000.00 4.27% 第四名 3,724,565.12 3.66% 第五名 3,387,066.66 3.33% 合计 24,231,530.34 23.79% 其他说明： 7、应收利息（1）应收利息分类单位：元奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期末余额期初余额定期存款 2,605,049.17 707,268.06 合计 2,605,049.17 707,268.06 （2）重要逾期利息是否发生减值及其判断借款单位期末余额逾期时间逾期原因依据其他说明： 8、应收股利（1）应收股利单位：元项目(或被投资单位) 期末余额期初余额（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利单位：元是否发生减值及其判断项目(或被投资单位) 期末余额账龄未收回的原因依据其他说明： 9、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 6,396,13 4,036,13 2,360,000 独计提坏账准备的 20.76% 63.10% 4.66 4.66 .00 其他应收款按信用风险特征组 24,270,5 2,017,96 22,252,57 28,566, 1,650,381 26,916,348. 合计提坏账准备的 78.78% 8.31% 78.08% 5.78% 35.14 3.67 1.47 729.15 .04 其他应收款单项金额不重大但 142,373. 0.46% 142,373. 100.00% 0.00 8,021,0 21.92% 5,661,008 70.58% 2,360,000.0 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文单独计提坏账准备 38 38 08.66 .66 的其他应收款 30,809,0 6,196,47 24,612,57 36,587, 7,311,389 29,276,348. 合计 100.00% 100.00% 43.18 1.71 1.47 737.81 .70 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 4,119,083.85 278,609.07 6.76% 1至2年 448,053.51 41,805.34 9.33% 2至3年 71,377.38 19,796.19 27.73% 3至4年 21,815.53 21,815.53 100.00% 4至5年 14,000.00 14,000.00 100.00% 5 年以上 1,636,087.54 1,636,087.54 100.00% 合计 6,310,417.81 2,012,113.67 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 26,864.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额备用金 10,150,765.84 8,584,470.04 押金、保证金 1,041,671.00 4,983,948.58 单位往来款 5,950,035.55 16,903,965.77 应收出口退税款 3,600,421.64 其他 10,066,149.15 6,115,353.42 合计 30,809,043.18 36,587,737.81 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例第一名个人往来款 3,210,134.66 1-5 年 10.42% 3,210,134.66 第二名借款 3,186,000.00 1-5 年 10.34% 826,000.00 第三名单位往来款 1,989,674.49 1 年以内 6.46% 第四名单位往来款 1,610,747.15 3 年以内 5.23% 83,402.08 第五名个人往来款 906,000.00 1 年以内 2.94% 合计 -- 10,902,556.30 -- 35.39% 4,119,536.74 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 269,122,120.74 17,434,829.03 251,687,291.71 244,220,582.64 17,156,355.80 227,064,226.84 在产品 92,507,681.52 32,894.24 92,474,787.28 72,520,273.65 32,894.24 72,487,379.41 库存商品 371,806,005.23 17,064,287.78 354,741,717.45 258,324,156.88 17,067,752.70 241,256,404.18 周转材料 10,507,206.61 299,919.84 10,207,286.77 10,040,794.02 299,919.84 9,740,874.18 在途物资 1,538,562.71 1,538,562.71 3,161,113.21 3,161,113.21 委托加工物资 21,451,620.54 21,451,620.54 34,836,708.99 34,836,708.99 发出商品 277,145,461.41 2,483,591.13 274,661,870.28 295,521,269.85 2,483,591.13 293,037,678.72 合计 1,044,078,658.76 37,315,522.02 1,006,763,136.74 918,624,899.24 37,040,513.71 881,584,385.53 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 17,156,355.80 382,000.00 64,128.62 39,398.15 17,434,829.03 在产品 32,894.24 32,894.24 库存商品 17,067,752.70 3,464.92 17,064,287.78 周转材料 299,919.84 299,919.84 发出商品 2,483,591.13 2,483,591.13 合计 37,040,513.71 382,000.00 67,593.54 39,398.15 37,315,522.02 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位：元项目金额其他说明： 11、划分为持有待售的资产单位：元项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明： 12、一年内到期的非流动资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 13、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额待抵扣进项税额 28,390,715.77 29,004,863.84 待认证进项税额 4,835,728.26 3,048,518.62 增值税留抵税额进项税 15,008,011.92 13,851,984.47 预缴所得税 30,745,815.08 32,934,921.23 其他 7,706,648.22 合计 86,686,919.25 78,840,288.16 其他说明： 14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明单位：元可供出售权益工公允价值相对于持续下跌时间投资成本期末公允价值已计提减值金额未计提减值原因具项目成本的下跌幅度（个月）其他说明 15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值（2）期末重要的持有至到期投资单位：元债券项目面值票面利率实际利率到期日（3）本期重分类的持有至到期投资其他说明奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 16、长期应收款（1）长期应收款情况单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明 17、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业南方英特空调有限 146,198,2 16,089,27 162,287,4 公司（以 20.39 2.30 92.69 下简称南方英特） Air Internatio nal TTR Thermal 9,063,946 248,319.8 9,359,335 Systems 28,060.40 19,009.20 .22 1 .63 Limited （以下简称 AITTR) 155,262,1 16,117,33 248,319.8 171,646,8 小计 19,009.20 66.61 2.70 1 28.32 二、联营企业合肥天鹅 919,245.9 -232,686. 686,559.5 电器有限 5 44 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司澳特卡新能源科技 668,101.9 1,000,000 -2,023,78 355,680.3 （上海） 2 .00 2.31 有限公司青海聚之 24,000,00 -108,062. 23,891,93 源新材料 0.00 33 7.67 有限公司 1,587,347 25,000,00 -2,364,53 355,680.3 24,578,49 小计 .87 0.00 1.08 9 7.18 156,849,5 25,000,00 13,752,80 248,319.8 374,689.5 196,225,3 合计 14.48 0.00 1.62 1 9 25.50 其他说明 18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用单位：元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 12,190,603.95 14,288,904.77 26,479,508.72 2.本期增加金额（1）外购（2）存货\固定资产 \在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 12,190,603.95 14,288,904.77 26,479,508.72 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 5,245,182.91 803,220.22 6,048,403.13 2.本期增加金额 310,625.76 25,694.82 336,320.58 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文（1）计提或摊销 310,625.76 25,694.82 336,320.58 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 5,555,808.67 828,915.04 6,384,723.71 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 6,634,795.28 13,459,989.73 20,094,785.01 2.期初账面价值 6,945,421.04 13,485,684.55 20,431,105.59 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明公司无未办妥产权证书的投资性房地产情况。 19、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑机器设备运输设备电子设备固定资产装土地其他设备合计奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文物修一、账面原值： 1.期初余 570,043,686. 1,260,149,64 24,231,573.6 145,207,716. 2,013,396,59 8,624,856.90 1,621,626.15 3,517,488.80 额 70 7.92 1 19 6.27 2.本期增 123,905,302. 137,553,498. 5,986,009.00 1,279,676.09 1,275,903.90 103,402.74 5,003,203.90 加金额 97 （1）购 113,676,726. 123,442,036. 2,704,008.55 889,862.50 1,189,778.83 4,981,660.30 置 32 （2）在 10,654,681.0 2,820,677.74 7,834,003.62 建工程转入（3）企 2,394,573.03 378,144.80 86,125.07 21,543.60 2,880,386.50 业合并增加（4）外币报 461,323.05 11,668.79 103,402.74 576,394.58 表折算差额 3.本期减 5,401,176.62 878,011.85 1,399,968.77 7,679,157.24 少金额（1）处 3,866,462.91 878,011.85 895,228.57 5,639,703.33 置或报废（2）外币报 1,534,713.71 504,740.20 2,039,453.91 表折算差额 4.期末余 576,029,695. 1,378,653,77 24,633,237.8 150,210,920. 2,143,270,93 8,500,792.03 1,621,626.15 3,620,891.54 额 70 4.27 5 09 7.63 二、累计折旧 1.期初余 140,295,324. 632,498,661. 12,141,649.6 75,320,934.1 868,129,625. 7,227,031.68 646,024.37 额 34 24 9 6 2.本期增 15,920,272.1 55,479,448.9 75,494,314.4 1,281,480.44 1,635,782.54 162,486.96 1,014,843.42 加金额 0 7 （1）计 15,276,904.7 53,201,648.3 72,569,529.0 1,277,863.12 1,635,782.54 162,486.96 1,014,843.42 提 5 0 (2)企业合并 728,234.17 728,234.17 增加（3)外币报 643,367.35 1,549,566.50 3,617.32 2,196,551.17 表折算差额 3.本期减 1,395,931.75 759,508.70 1,413,220.52 3,568,660.97 少金额（1）处 1,395,931.75 704,184.09 923,291.94 3,023,407.78 置或报废奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）外币报 55,324.61 489,928.58 545,253.19 表折算差额 4.期末余 156,215,596. 686,582,178. 12,663,621.4 76,335,777.5 940,055,278. 7,449,593.70 808,511.33 额 44 46 3 8 三、减值准备 1.期初余 1,884,129.25 1,884,129.25 额 2.本期增 52,578.41 52,578.41 加金额（1）计提（2）外币报 52,578.41 52,578.41 表折算差额 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余 1,936,707.66 1,936,707.66 额四、账面价值 1.期末账 419,814,099. 690,134,888. 11,969,616.4 73,875,142.5 1,201,278,95 1,051,198.33 813,114.82 3,620,891.54 面价值 26 15 2 1 1.03 2.期初账 429,748,362. 625,766,857. 12,089,923.9 69,886,782.0 1,143,382,84 1,397,825.22 975,601.78 3,517,488.80 面价值 36 43 2 3 1.54 （2）暂时闲置的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注房屋建筑物 3,927,430.00 2,589,615.00 1,337,814.82 机器设备 13,970,100.00 13,706,341.34 95,550.46 168,208.20 合计 17,897,530.00 16,295,956.52 95,550.46 1,506,023.02 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文（4）通过经营租赁租出的固定资产单位：元项目期末账面价值机器设备 28,992,186.68 合计 28,992,186.68 （5）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋建筑物 11,065,929.76 行政规划暂停办理产证。房屋建筑物 3,264,034.88 房地分离，无法办证。房屋建筑物 144,701,408.34 正在办理。房屋建筑物 821,184.39 系构筑物，无权证。合计 159,852,557.37 其他说明 20、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 RTOC 2,962,968.37 2,962,968.37 4,912,302.77 4,912,302.77 现代威亚机床 82 11,432,478.64 11,432,478.64 25,240,170.95 25,240,170.95 台 1 条涡旋自动装 16,478,632.48 16,478,632.48 16,478,632.48 16,478,632.48 配线待安装验收装配 15,538,461.54 15,538,461.54 15,538,461.54 15,538,461.54 线外控车间 35,426,126.98 35,426,126.98 14,386,292.49 14,386,292.49 现代威亚机床 44 13,024,786.32 13,024,786.32 台数控机床 49 台 21,202,735.04 21,202,735.04 机床 22 台 5,180,341.88 5,180,341.88 奥特佳科技综合 9,469,538.52 9,469,538.52 4,307,546.97 4,307,546.97 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文楼上海空调国际南 11,171,296.23 11,171,296.23 3,605,359.67 3,605,359.67 通公司生产线 5 台压铸机 650T 3,547,008.55 3,547,008.55 AISHCJLRD8HV 3,207,696.01 3,207,696.01 2,515,979.62 2,515,979.62 AC 10 台斗山钻削中 2,034,188.03 2,034,188.03 心 VWMQBHVAC 1,705,851.00 1,705,851.00 1,705,851.00 1,705,851.00 项目 MovingTestMach ine(CWT)fromAI 1,627,043.47 1,627,043.47 1,627,043.47 1,627,043.47 AU 测试台 1 台 1,423,728.81 1,423,728.81 1,423,728.81 1,423,728.81 三坐标 1,331,623.93 1,331,623.93 奥特佳机电综合 2,852,086.20 2,852,086.20 1,249,677.06 1,249,677.06 楼废水处理站 1,134,200.00 1,134,200.00 锻压机自动化设 1,025,641.03 1,025,641.03 备 AISH - NextEV ES8 SUV F/R 1,515,858.73 1,515,858.73 HAVC,PTC,HC M,Comp 连续式氮气保护 4,598,290.60 4,598,290.60 铝钎焊炉其他设备采购 39,418,832.14 39,418,832.14 6,951,906.12 6,951,906.12 零星采购 28,077,011.95 28,077,011.95 13,076,430.26 13,076,430.26 合计 186,905,901.67 186,905,901.67 161,499,907.99 161,499,907.99 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额 RTOC& 8,336,91 4,912,30 3,424,61 3,049,87 2,324,06 2,962,96 100.00% 95.00% 其他 EVAP 项 3.77 2.77 1.00 7.25 8.15 8.37 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文目设备现代威 25,240,1 25,240,1 13,807,6 11,432,4 募股资亚机床 100.00% 95.00% 70.95 70.95 92.31 78.64 金 82 台 1 条涡旋 16,478,6 16,478,6 16,478,6 自动装 100.00% 95.00% 其他 32.48 32.48 32.48 配线待安装 15,538,4 15,538,4 15,538,4 验收装 100.00% 95.00% 其他 61.54 61.54 61.54 配线外控车 35,426,1 14,386,2 21,039,8 35,426,1 募股资 100.00% 95.00% 间 26.98 92.49 34.49 26.98 金现代威 13,024,7 13,024,7 13,024,7 募股资亚机床 100.00% 100.00% 86.32 86.32 86.32 金 44 台 49 台数 21,202,7 21,202,7 21,202,7 100.00% 100.00% 其他控机床 35.04 35.04 35.04 机床 22 5,180,34 5,180,34 5,180,34 100.00% 100.00% 其他台 1.88 1.88 1.88 奥特佳 9,469,53 4,307,54 5,161,99 9,469,53 募股资科技综 100.00% 95.00% 8.52 6.97 1.55 8.52 金合楼上海空调国际 16,820,3 3,605,35 7,565,93 11,171,2 南通公 66.42% 70.00% 其他 59.67 9.67 6.56 96.23 司生产线 5 台压铸 3,547,00 3,547,00 3,547,00 100.00% 100.00% 其他机 650T 8.55 8.55 8.55 AISH 3,207,69 2,515,97 691,716. 3,207,69 CJLRD8 100.00% 95.00% 其他 6.01 9.62 39 6.01 HVAC 10 台斗 2,034,18 2,034,18 2,034,18 募股资山钻削 100.00% 100.00% 8.03 8.03 8.03 金中心 VWMQ 4,611,35 1,705,85 1,705,85 BHVAC 36.99% 40.00% 其他 1.00 1.00 1.00 项目 MovingT 1,627,04 1,627,04 1,627,04 100.00% 95.00% 其他 estMachi 3.47 3.47 3.47 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 ne(CWT )fromAI AU 测试台 1 1,423,72 1,423,72 1,423,72 100.00% 100.00% 其他台 8.81 8.81 8.81 1,331,62 1,331,62 1,331,62 三坐标 100.00% 100.00% 其他 3.93 3.93 3.93 奥特佳 8,780,00 1,249,67 1,602,40 2,852,08 机电综 32.48% 35.00% 其他 0.00 7.06 9.14 6.20 合楼废水处 1,134,20 1,134,20 1,140,04 5,849.06 100.00% 90.00% 其他理站 0.00 0.00 9.06 锻压机 1,025,64 1,025,64 1,025,64 自动化 100.00% 100.00% 其他 1.03 1.03 1.03 设备 AISH - NextEV ES8 4,160,13 1,515,85 1,515,85 SUV F/R 36.44% 95.00% 其他 0.00 8.73 8.73 HAVC,P TC,HC M,Comp 连续式氮气保 4,598,29 4,598,29 4,598,29 募股资 90.00% 90.00% 护铝钎 0.60 0.60 0.60 金焊炉 204,198, 141,471, 45,606,4 65,343,9 2,324,06 119,410, 合计 -- -- -- 968.58 571.61 97.52 43.40 8.15 057.58 （3）本期计提在建工程减值准备情况单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明 21、工程物资单位：元项目期末余额期初余额其他说明：奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 22、固定资产清理单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术办公管理软件商标权其他合计一、账面原值 1.期初余 265,305,228.60 149,727,835.85 165,844,779.59 132,101,584.20 98,238,208.68 811,217,636.92 额 2.本期增 10,398,080.62 99,054.24 2,516,208.88 -5,170.29 13,008,173.45 加金额（1）购 3,605,723.73 597,393.37 4,203,117.10 置（2）内部研发（3）企 10,398,080.62 10,398,080.62 业合并增加（4）外币报表 -3,506,669.49 1,918,815.51 -5,170.29 -1,593,024.27 折算差额 3.本期减少金额奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文（1）处置 4.期末余 265,305,228.60 160,125,916.47 165,943,833.83 134,617,793.08 98,238,208.68 -5,170.29 824,225,810.37 额二、累计摊销 1.期初余 25,192,386.40 52,837,900.75 141,725,164.48 120,542,291.58 14,259,126.07 354,556,869.28 额 2.本期增 3,053,978.93 10,784,796.01 597,064.79 1,689,595.78 4,865,220.00 806,482.01 21,797,137.52 加金额（1）计 2,516,503.48 10,784,796.01 3,729,776.48 719,005.85 4,865,220.00 22,615,301.82 提（2）外币报表 537,475.45 -3,132,711.69 970,589.93 806,482.01 -818,164.30 折算差额 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余 28,246,365.33 63,622,696.76 142,322,229.27 122,231,887.36 19,124,346.07 806,482.01 376,354,006.80 额三、减值准备 1.期初余 3,525,000.00 3,525,000.00 额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余 3,525,000.00 3,525,000.00 额四、账面价值 1.期末账 237,058,863.27 96,503,219.71 20,096,604.56 12,385,905.72 79,113,862.61 -811,652.30 444,346,803.57 面价值奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2.期初账 240,112,842.20 96,889,935.10 20,594,615.11 11,559,292.62 83,979,082.61 453,135,767.64 面价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明： 26、开发支出单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发支外币报表折确认为无形转入当期损期末余额其他出算差额资产益 NEXT EV 2,600,305.35 4,025,155.97 6,625,461.32 ES8 上汽 SAIC A Architecture 5,326,138.94 1,623,594.23 6,949,733.17 项目长城 CHK041 右 2,255,101.75 273,574.05 2,528,675.80 舵项目 AISH-CJLR 4,997,778.04 3,680,037.39 8,677,815.43 D8 HVAC 长城 CHK011 右 1,645,742.98 273,971.14 1,919,714.12 舵项目 Chery-CC2S SUV HVAC 2,848,798.79 2,238,750.84 5,087,549.63 and PTC BAIC FOTON S300 1,250,346.98 755,294.26 2,005,641.24 Car/SUV HVAC Chrysler MP 564,233.28 564,233.28 0.00 TOC CATL 631,014.74 1,923,231.94 2,554,246.68 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 Battery 6859 BUS Battery Cooling System Z1289 VW 6,728,890.00 6,728,890.00 416 B-SUV Z1273 54XH 4,023,460.00 4,023,460.00 Crafter Z1381 Ford Radiator 2,858,044.00 2,858,044.00 TOC's 泰国产品设 12,965,817.5 7,900,713.57 4,753,981.51 311,122.50 计及开发 AISH - Chery JLR 604,761.00 604,761.00 D8 SUV Rear HVAC AISH - CJLR D8 76,606.77 76,606.77 L551 AISH - CJLR D8 16,896.28 16,896.28 PTC Heater KL-MY 353,833.16 562,560.00 916,393.16 2019 AISH – NIO 284,921.32 284,921.32 Heat Pump AISH - MQB T-ROC 945,592.52 945,592.52 /Kombi L663 - JLR 6,170,535.68 96,159.66 6,266,695.33 Ford C48X 764,406.63 -10,988.86 753,417.78 43,630,568.4 28,765,144.6 72,790,333.1 合计 873,682.50 85,170.80 564,233.28 2 9 其他说明奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 27、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项南京奥特佳 1,458,107,737.49 1,458,107,737.49 空调国际集团 454,804,306.30 454,804,306.30 牡丹江富通 18,199,966.27 18,199,966.27 南京奥电 1,089,826.48 1,089,826.48 澳特卡 2,061,840.19 2,061,840.19 合计 1,932,201,836.54 2,061,840.19 1,934,263,676.73 （2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： A、根据银信资产评估有限公司出具银信评报字[2014]沪第0684号评估报告，经评估确认南京奥特佳100.00%权益于评估基准日2014 年 9 月 30 日的评估值为266,500.00万元，经对上述评估报告中采用的南京奥特佳2017年度预测值与南京奥特佳2017年度实际经营数据进行比较后并同时在综合分析评估数据、历年合并成本、南京奥特佳实际经营情况及以后年度预计经营情况的基础上，确认截至2017年6月30日收购南京奥特佳而产生的商誉不存在减值迹象。 B 、根据银信资产评估有限公司出具银信评报字[2015]沪第0592号评估报告，经评估确认AI美国、AI卢森堡与 AI 比利时100.00%的权益于评估基准日2015 年 4 月 30 日的评估值为33,000.00万元，经对上述评估报告中采用的空调国际集团2017年度预测值与空调国际集团2017年度实际经营数据进行比较后并同时在综合分析评估数据、历年合并成本、空调国际集团实际经营情况及以后年度预计经营情况的基础上，确认截至2017年6月30日收购空调国际集团而产生的商誉不存在减值迹象。 C、根据银信资产评估有限公司出具银信评报字[2015]沪第1481号评估报告，经评估确认牡丹江富通100.00%的权益于评估基准日2015年9月30日的评估值为37,580.00万元。经对上述评估报告中采用的牡丹江富通2017年度预测值与牡丹江富通2017年度实际经营数据进行比较后并同时在综合分析评估数据、历年合并成本、牡丹江富通实际经营情况及以后年度预计经营情况的基础上，确认截至2017年6月30日收购牡丹江富通而产生的商誉不存在减值迹象。 D、经对南京奥电2017年度实际经营数据综合分析合并成本、南京奥电实际经营情况及以后年度预计经营情况的基础上，确认截至2017年6月30日收购南京奥电而产生的商誉不存在减值迹象。 E、经对澳特卡2017年度实际经营数据综合分析合并成本、澳特卡实际经营情况及以后年度预计经营情况的基础上，确认截至2017年6月30日收购澳特卡而产生的商誉不存在减值迹象。其他说明奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 28、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额经营租入资产改良 1,954,603.18 26,148.19 2,377.10 254,882.92 1,723,491.35 支出常年公告费 180,000.00 60,000.00 120,000.00 其他 879,879.87 170,885.86 182,994.59 867,771.14 合计 2,834,483.05 377,034.05 245,371.69 254,882.92 2,711,262.49 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 124,213,210.54 19,682,776.60 123,459,103.08 19,652,988.52 内部交易未实现利润 9,761,181.99 3,372,462.46 22,038,378.85 5,237,302.62 可抵扣亏损 87,619,675.82 18,622,487.42 74,605,734.50 16,477,763.62 已计提未支付的职工薪 36,685,055.88 7,546,512.70 31,419,792.83 6,529,182.05 酬预计负债 135,960,004.37 21,154,356.49 121,094,885.60 18,928,869.17 预提费用 9,003,582.20 1,528,953.26 4,472,788.38 867,451.08 非同一控制企业合并资 16,109,749.22 3,496,740.73 17,242,114.22 3,730,612.31 产评估减值长期待摊费用摊销纳税 420,000.00 105,000.00 420,000.00 105,000.00 差异按照美国税法 263A 条款存货产生的可抵扣暂 2,609,309.66 887,165.28 2,609,309.66 887,165.28 时性差异的影响 AIUS 研发费用税收优 1,390,031.97 472,610.88 1,390,031.97 472,610.88 惠结转至以后年度使用递延收益 255,000.00 38,250.00 3,920,000.00 588,000.00 合计 424,026,801.65 76,907,315.82 402,672,139.09 73,476,945.53 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资 373,736,012.10 68,305,313.81 395,689,284.28 71,686,121.68 产评估增值固定资产折旧纳税差异 24,370,474.96 8,494,864.99 27,039,184.44 9,193,321.69 合计 398,106,487.06 76,800,178.80 422,728,468.72 80,879,443.37 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 76,907,315.82 73,476,945.53 递延所得税负债 76,800,178.80 80,879,443.37 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 25,658,241.52 21,719,643.17 可抵扣亏损 431,074,479.75 407,554,580.31 合计 456,732,721.27 429,274,223.48 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注 2017 年 13,551,418.16 17,413,952.21 2018 年 29,243,601.77 13,551,418.16 2019 年 31,231,052.34 29,243,601.77 2020 年 42,180,145.54 31,913,519.43 2021 年 41,170,855.90 41,734,682.70 按美国税法可向后结转 15 年 24,017,036.68 24,017,036.68 无限期 249,680,369.36 249,680,369.36 合计 431,074,479.75 407,554,580.31 -- 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他说明： 30、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额预付设备、工程款 16,628,266.89 35,171,794.94 预付投资款 40,000,000.00 预付土地款 17,570,000.00 4,640,000.00 合计 34,198,266.89 79,811,794.94 其他说明： 31、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额质押借款 3,000,000.00 抵押借款 134,187,789.62 90,540,545.29 保证借款 385,000,000.00 350,000,000.00 银行承兑汇票贴现 60,336,731.07 57,786,104.00 合计 579,524,520.69 501,326,649.29 短期借款分类的说明：（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位：元项目期末余额期初余额交易性金融负债 41,356.86 296,580.40 衍生金融负债 41,356.86 296,580.40 合计 41,356.86 296,580.40 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据单位：元种类期末余额期初余额商业承兑汇票 9,716,691.54 15,194,390.40 银行承兑汇票 781,365,168.52 715,380,616.58 合计 791,081,860.06 730,575,006.98 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额货款 1,161,229,440.01 1,127,991,641.56 合计 1,161,229,440.01 1,127,991,641.56 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明： 36、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额预收货款 16,808,808.47 21,875,020.37 合计 16,808,808.47 21,875,020.37 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况单位：元项目金额其他说明： 37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 130,460,010.23 276,798,217.73 304,763,301.85 102,494,926.11 二、离职后福利-设定提 6,348,478.21 27,486,622.20 27,381,708.49 6,453,391.92 存计划三、辞退福利 113,832.00 83,404.52 101,404.52 95,832.00 合计 136,922,320.44 304,368,244.45 332,246,414.86 109,044,150.03 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 90,518,642.30 233,463,084.43 267,702,651.28 56,279,075.45 补贴 2、职工福利费 15,714,131.76 15,714,131.76 3、社会保险费 1,490,859.87 12,219,304.01 12,135,011.94 1,575,151.94 其中：医疗保险费 1,158,711.47 10,072,301.44 10,061,411.54 1,169,601.37 工伤保险费 164,958.30 1,218,581.21 1,166,846.12 216,693.39 生育保险费 167,190.10 928,421.36 906,754.28 188,857.18 4、住房公积金 1,603,538.31 8,515,606.57 8,611,543.75 1,507,601.13 5、工会经费和职工教育 32,634,824.89 6,673,062.10 500,768.67 38,807,118.32 经费 6、短期带薪缺勤 194,954.41 194,954.41 8、其他短期薪酬 4,212,144.86 18,074.45 99,194.45 4,131,024.86 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计 130,460,010.23 276,798,217.73 304,763,301.85 102,494,926.11 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 4,001,361.30 26,436,698.45 26,393,390.57 4,044,669.18 2、失业保险费 596,416.13 1,018,243.65 988,317.92 626,341.86 4、退休储蓄（海外） 1,750,700.78 31,680.10 1,782,380.88 合计 6,348,478.21 27,486,622.20 27,381,708.49 6,453,391.92 其他说明： 38、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 8,366,169.55 20,535,574.81 企业所得税 23,114,776.47 46,299,358.87 个人所得税 3,324,935.09 3,825,514.28 城市维护建设税 1,395,525.91 1,677,445.69 教育费附加 737,321.02 797,469.88 地方教育费附加 404,949.61 498,201.69 房产税 1,174,528.26 1,222,981.72 土地使用税 1,293,994.20 776,453.75 水利建设专项资金 5,630.75 7,278.97 河道管理费 5,936.50 2,893.68 防洪保安基金 316,209.66 316,422.91 其他 308,584.94 316,101.24 文化事业建设费 2,635.20 合计 40,451,197.16 76,275,697.49 其他说明： 39、应付利息单位：元项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 191,982.21 1,147,400.83 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文短期借款应付利息 395,657.05 757,704.74 合计 587,639.26 1,905,105.57 重要的已逾期未支付的利息情况：单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明： 40、应付股利单位：元项目期末余额期初余额普通股股利 372,566.62 应付少数股东股利 3,872,566.62 合计 372,566.62 3,872,566.62 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额单位往来款 33,144,471.82 21,192,823.53 个人往来款 4,816,298.93 3,242,553.63 押金、保证金 9,554,534.48 7,178,135.24 预提费用 25,270,517.77 42,630,910.88 设备、工程款 56,849,579.98 54,119,545.13 其他 29,201,547.75 9,878,103.29 合计 158,836,950.73 138,242,071.70 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明 42、划分为持有待售的负债单位：元奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期末余额期初余额其他说明： 43、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款 116,600,000.00 123,200,000.00 一年内到期的长期应付款 472,727.00 472,727.00 合计 117,072,727.00 123,672,727.00 其他说明： 44、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额短期应付债券的增减变动：单位：元按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额提利息销其他说明： 45、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额抵押借款 290,000,000.00 345,000,000.00 合计 290,000,000.00 345,000,000.00 长期借款分类的说明：其他说明，包括利率区间： 46、应付债券（1）应付债券单位：元项目期末余额期初余额奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明 47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位：元项目期末余额期初余额 520 万财政借款 1,418,184.00 1,418,184.00 合计： 1,418,184.00 1,418,184.00 其他说明： 48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表单位：元项目期末余额期初余额二、辞退福利 130,248.00 173,664.00 三、其他长期福利 1,057,038.64 920,147.67 合计 1,187,286.64 1,093,811.67 （2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：单位：元奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目本期发生额上期发生额计划资产：单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债（净资产）单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：其他说明： 49、专项应付款单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因 Chery - CC2S SUV 971,300.00 971,300.00 HVAC and PTC CJLR D8 HVAC 3,039,999.99 3,039,999.99 Chrysler MP TOC 562,560.00 562,560.00 上汽 SAIC A 1,500,000.00 1,500,000.00 Architecture 项目 NextEV ES8 SUV F/R 13,758,000.00 13,758,000.00 HAVC,PTC,HCM,C omp 合计 4,573,859.99 15,258,000.00 19,831,859.99 -- 其他说明： 50、预计负债单位：元项目期末余额期初余额形成原因产品质量保证 139,939,957.12 124,439,137.59 合计 139,939,957.12 124,439,137.59 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益单位：元奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 21,611,155.22 2,373,116.97 19,238,038.25 合计 21,611,155.22 2,373,116.97 19,238,038.25 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收负债项目期初余额其他变动期末余额额收入金额益相关年产 20 万台新能源汽车空调用电 17,691,155.22 2,358,116.97 15,333,038.25 与资产相关动压缩机装配线项目科技部课题经费 2,250,000.00 2,250,000.00 与资产相关涡旋式汽车空调压缩机自动化装 1,400,000.00 1,400,000.00 与资产相关配线升级改造项目环保项目补贴 270,000.00 15,000.00 255,000.00 与资产相关合计 21,611,155.22 2,373,116.97 19,238,038.25 -- 其他说明： 52、其他非流动负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 53、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计 1,118,342,649. 2,013,016,768. 2,013,016,768. 3,131,359,417. 股份总数 00 00 00 其他说明：奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：其他说明： 55、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 2,881,515,136.58 2,013,016,768.00 868,498,368.58 其他资本公积 29,985,882.06 29,985,882.06 合计 2,911,501,018.64 2,013,016,768.00 898,484,250.64 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益单位：元本期发生额本期所得减：前期计入税后归属项目期初余额减：所得税税后归属期末余额税前发生其他综合收益于少数股费用于母公司额当期转入损益东二、以后将重分类进损益的其他综 21,009,895.7 21,982,27 972,383.54 972,383.54 合收益 0 9.24 21,009,895.7 21,982,27 外币财务报表折算差额 972,383.54 972,383.54 0 9.24 21,009,895.7 21,982,27 其他综合收益合计 972,383.54 972,383.54 0 9.24 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 25,041,926.99 25,041,926.99 合计 25,041,926.99 25,041,926.99 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 813,345,804.81 378,899,841.68 调整后期初未分配利润 813,345,804.81 378,899,841.68 加：本期归属于母公司所有者的净利润 184,555,221.99 446,072,250.61 减：提取法定盈余公积 10,831,287.94 应付普通股股利 67,100,558.94 其他 794,999.54 期末未分配利润 930,800,467.86 813,345,804.81 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文主营业务 2,592,563,007.30 2,062,291,554.37 2,346,474,124.67 1,815,246,899.48 其他业务 95,459,351.43 52,257,736.24 108,892,616.81 73,249,082.51 合计 2,688,022,358.73 2,114,549,290.61 2,455,366,741.48 1,888,495,981.99 62、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 4,797,632.58 6,391,011.01 教育费附加 2,015,200.33 2,751,069.75 资源税 195.22 房产税 2,248,555.87 土地使用税 2,292,456.87 车船使用税 3,115.00 印花税 974,266.95 地方教育费附加 1,343,466.97 1,813,924.19 河道管理费 1,429.05 合计 13,676,123.62 10,956,200.17 其他说明： 63、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额产品质量保证费 50,589,988.42 38,734,771.31 进出口代理费 4,606,519.44 3,579,665.69 职工薪酬 7,139,466.34 6,203,637.11 运输费 31,444,471.78 31,762,967.78 业务招待费 1,741,864.04 2,205,461.90 装卸费 566,630.00 119,534.00 仓储费 4,897,355.73 12,462,994.32 市场营销费用 2,513,714.27 1,710,501.56 租赁费 681,273.84 799,560.00 差旅费 1,835,126.48 928,063.87 广告费 305,493.91 177,117.36 展览宣传费 271,595.70 215,018.94 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他 2,527,821.85 4,594,945.16 合计 109,121,321.80 103,494,239.00 其他说明： 64、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 107,963,215.67 118,477,576.80 研究开发费 56,877,355.28 51,510,682.50 中介费 1,554,393.34 3,467,993.51 业务招待费 4,057,160.11 2,605,481.44 折旧 8,323,050.82 7,361,869.84 差旅费 3,690,432.93 4,326,201.12 费用性税金 269,441.32 4,157,309.13 修理费 2,889,414.16 1,762,276.91 运输费 1,739,395.12 1,391,311.56 办公费 1,843,731.71 1,215,624.30 无形资产摊销 20,886,909.02 20,639,321.87 租赁费 3,000,966.16 2,186,520.00 咨询费 319,037.01 3,453,792.56 会议费 245,834.39 241,551.74 其他 17,100,021.79 16,546,981.70 合计 230,760,358.83 239,344,494.98 其他说明： 65、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 23,534,607.16 28,730,600.09 减：利息收入 9,575,649.26 1,707,270.82 汇兑损益 8,296,712.84 304,388.36 手续费支出 -1,262,711.61 其他 725,954.42 合计 22,981,625.16 26,065,006.02 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他说明： 66、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 -1,517,753.91 5,607,751.01 二、存货跌价损失 382,000.00 563,415.84 七、固定资产减值损失 -56,751.26 合计 -1,135,753.91 6,114,415.59 其他说明： 67、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损 254,385.75 888,279.68 益的金融负债合计 254,385.75 888,279.68 其他说明： 68、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 13,752,801.61 19,206,476.02 其他 95,458.34 合计 13,752,801.61 19,301,934.36 其他说明： 69、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额 70、营业外收入单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文额其中：固定资产处置利得 1,998.67 233,722.38 政府补助 5,115,496.74 14,345,265.98 177,791.70 其他 295,471.54 385,359.95 123,590.39 合计 5,412,966.95 14,964,348.31 301,382.09 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关年产 20 万台新能源汽车空调用电动 2,358,116.97 10,006.77 与收益相关压缩机装配线项目环保项目补 15,000.00 与资产相关贴省专利技术 2,000.00 与资产相关专项资金奇瑞汽车股份新能源项 1,250,000.00 与收益相关目开发尾款南谯区 16 年 860,000.00 与收益相关企业表彰金 2017 年稳岗 379,762.07 与收益相关补贴南京市社会保险管理中 144,791.70 与收益相关心稳岗补贴收到滁州是南谯工业开 45,000.00 与收益相关发区管委会补助资金江宁区财政局省级环保 33,000.00 与收益相关引导资金南京众思 2016 年稳岗 11,826.00 与收益相关补贴上海大众经 10,000.00 与收益相关奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文济城发展中心扶持资金南京市秦淮区科学技术局 2016 年度 6,000.00 与收益相关区级专利资助财政局补贴 120,000.00 与收益相关款收到南京市秦淮区科学技术局授权 2,000.00 与收益相关发明专利奖励收到市场监督管理局企 50,000.00 与收益相关业专项经费收到南京市秦淮区商务 120,838.00 与收益相关局奖励资金收到南京市秦淮区商务 46,137.00 与收益相关局奖励资金收到南京市社会保险管 415,935.17 与收益相关理中心 2015 年稳岗补贴收到南京市财政局 2015 100,000.00 与收益相关年市长质量奖收到奇瑞付国家科技高 2,250,000.00 与收益相关性能项目开发费滁州市南谯区科技局的 333,000.00 与收益相关研发设备补助龙泉市生产 10,560,000.0 与收益相关经营奖励奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文环保局 20,000.00 与收益相关失业保险支持企业稳定 130,092.40 与收益相关岗位失业保险支持企业稳定 187,256.64 与收益相关岗位 14,345,265.9 合计 -- -- -- -- -- 5,115,496.74 -- 其他说明： 71、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置损失合计 660,428.53 835,954.75 其中：固定资产处置损失 660,428.53 835,954.75 非货币性资产交换损失 176,000.00 对外捐赠 89,470.00 其他 50,777.00 231,339.82 20,000.00 防洪保安基金 23,265.11 合计 976,675.53 1,090,559.68 20,000.00 其他说明： 72、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 40,035,090.33 50,009,133.69 递延所得税费用 -7,346,019.28 -13,815,920.05 合计 32,689,071.05 36,193,213.64 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文利润总额 216,512,871.40 按法定/适用税率计算的所得税费用 54,128,217.85 子公司适用不同税率的影响 -20,821,880.39 调整以前期间所得税的影响 -162,822.44 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 435,080.42 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -169,494.55 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 3,973,710.81 损的影响归属于合营企业和联营企业的损益 -4,871,699.26 不征税、免税收入的税额影响 513,034.32 研发费加计扣除 -335,075.71 所得税费用 32,689,071.05 其他说明 73、其他综合收益详见附注。 74、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额利息收入 -2,355,954.19 1,786,991.93 单位往来款 35,931,594.88 819,962.98 收到政府补助 2,776,490.75 14,343,089.21 租赁收入 39,100.00 266,666.67 使用权受到限制的货币资金转回 15,223,655.07 营业外收入 130,883.26 员工借款返还 41,151.22 其他 34,590,947.30 390,465.44 合计 71,154,213.22 32,830,831.30 收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目本期发生额上期发生额期间费用现金支付额 51,583,028.61 79,721,913.43 单位往来款 25,513,322.99 3,177,709.50 转入使用权受到限制的货币资金 21,006,256.42 营业外支出 12,822.25 其他 55,435,915.90 221,117.51 合计 132,545,089.75 104,126,996.86 支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额股权投资预付款和重组项目保证金 52,150,000.00 合计 52,150,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明：（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额重组项目保证金 8,000,000.00 合计 8,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明：（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到借款保证金 16,084.88 收到用于担保的银行存款 6,738.01 收到银行承兑汇票保证金 3,606,135.16 合计 3,606,135.16 22,822.89 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付银行承兑汇票保证金 4,915,900.00 合计 4,915,900.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 75、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 183,823,800.35 178,767,192.76 加：资产减值准备 -1,135,753.91 6,114,415.59 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 74,433,974.83 63,423,789.41 物资产折旧无形资产摊销 21,005,076.96 21,868,915.80 长期待摊费用摊销 63,434.54 121,082.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 685,604.60 602,232.37 的损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -254,385.75 -888,279.68 财务费用（收益以“－”号填列） 20,834,528.10 32,390,573.91 投资损失（收益以“－”号填列） -13,752,801.61 -19,301,934.36 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,430,370.29 -8,083,605.89 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -4,079,264.57 -5,732,314.16 存货的减少（增加以“－”号填列） -107,138,419.78 -42,771,417.30 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 473,872,101.23 -318,624,777.68 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -482,206,759.52 205,892,166.35 列）其他 -4,788,699.60 -501,897.03 经营活动产生的现金流量净额 157,932,065.58 113,276,142.73 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动：奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 648,594,754.04 491,467,299.93 减：现金的期初余额 735,249,994.31 565,283,147.69 现金及现金等价物净增加额 -86,655,240.27 -73,815,847.76 （2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 1,000,000.00 其中： -- 澳特卡 1,000,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 5,560,780.00 其中： -- 澳特卡 5,560,780.00 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 -4,560,780.00 其他说明：（3）本期收到的处置子公司的现金净额单位：元金额其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明：（4）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 648,594,754.04 735,249,994.31 其中：库存现金 905,813.30 683,979.29 可随时用于支付的银行存款 647,688,940.74 734,566,015.02 三、期末现金及现金等价物余额 648,594,754.04 735,249,994.31 其他说明：奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 76、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 77、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因银行承兑汇票保证金及用于担保的定期货币资金 152,079,414.74 存款或通知存款应收票据 562,299,047.71 开立银行承兑汇票固定资产 86,351,480.90 抵押借款无形资产 79,984,614.21 抵押借款合计 880,714,557.56 -- 其他说明： 78、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额其中：美元 26,208,801.67 6.7744 177,548,906.05 欧元 51,783.57 7.7496 401,301.95 港币 92.60 0.8679 80.37 日元 20,596.00 0.0605 1,246.06 澳元 2,696,839.49 5.2099 14,050,264.06 泰铢 43,916,765.18 0.1996 8,765,786.33 英镑 2,613.92 8.8144 23,040.14 印度卢布 5,310.00 0.1049 557.02 印度尼西亚盾 5,000.00 0.00051 2.55 其中：美元 42,926,862.29 6.7744 290,803,735.91 欧元 1,104,365.15 7.7496 8,558,388.17 澳元 686,108.82 5.2099 3,574,558.34 预付账款 21,859,645.28 其中：美元 3,307,737.81 6.7744 22,407,939.02 日元 1,540,000.00 0.0605 93,170.00 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他应收款 2,674,481.12 其中：美元 113,578.30 6.7744 769,424.84 澳元 224,188.97 5.2099 1,168,002.11 英镑 1,252.00 8.8144 11,035.63 泰铢 3,637,367.45 0.1996 726,018.54 应付账款 122,924,313.41 其中：美元 17,039,970.61 6.7744 115,435,576.91 欧元 23,828.00 7.7496 184,657.47 泰铢 40,787,163.02 0.1996 8,141,117.74 预收账款 4,407,198.71 其中：美元 650,566.65 6.7744 4,407,198.71 其他应付款 8,015,821.24 其中：美元 517,475.61 6.7744 3,505,586.77 欧元 128,651.50 7.7496 996,997.67 澳元 51,301.58 5.2099 267,276.10 泰铢 16,262,328.13 0.1996 3,245,960.70 短期借款 119,695,792.00 其中：美元 17,668,840.34 6.7744 119,695,792.00 应付利息 334,986.22 其中：美元 49,448.84 6.7744 334,986.22 应付职工薪酬 5,338,327.37 其中：澳元 1,024,650.64 5.2099 5,338,327.37 预计负债 2,858,796.80 其中：美元 422,000.00 6.7744 2,858,796.80 其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用空调国际（集团）是一个跨国公司，在美国、澳大利亚、泰国等多个国家均设立了子公司，记账本位币主要是美元，报告期内未发生变化。 79、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 80、其他八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元购买日至期购买日至期被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确购买日末被购买方末被购买方称点本例式定依据的收入的净利润按照企业会计准则规定 2017 年 05 月 2017 年 05 月澳特卡 -355,680.39 60.00% 收购股权的满足所有 4,730,081.50 -473,827.52 19 日 19 日购买日确认依据的日期其他说明： 2017年2月14日，公司之子公司南京奥特佳与澳特卡新能源公司股东珠海天创投资有限公司签订《股权转让协议》，南京奥特佳于2017年05月19日支付珠海天创股权转让款100万元,溢价购买形成2,061,840.19元商誉。澳特卡于2017年4月5日完成工商登记变更股东资料。股权变更完成后，南京奥特佳持有澳特卡60%的股权，形成控制。（2）合并成本及商誉单位：元合并成本澳特卡 --现金 1,000,000.00 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 -1,355,680.39 合并成本合计 -355,680.39 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 -2,417,520.58 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 2,061,840.19 额合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：澳特卡购买日账面长期资产金额小，账面价值等同于公允价值，公司根据以合并成本减去合并中取得的购买日澳特卡可辨认净资产的公允价值份额的差额确认为商誉。大额商誉形成的主要原因：其他说明：（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位：元奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文澳特卡购买日公允价值购买日账面价值货币资金 5,560,780.00 5,560,780.00 应收款项 5,852,575.00 5,852,575.00 存货 7,411,867.95 7,411,867.95 固定资产 2,152,152.33 2,152,152.33 无形资产 10,398,080.62 10,398,080.62 应收票据 800,000.00 800,000.00 预付款项 266,709.90 266,709.90 其他应收款 136,326.40 136,326.40 在建工程 35,661.70 35,661.70 长期待摊费用 26,148.19 26,148.19 应付款项 3,867,751.25 3,867,751.25 应付职工薪酬 408,543.80 408,543.80 应交税费 -58,878.31 -58,878.31 其他应付款 32,452,086.32 32,452,086.32 净资产 -4,029,200.97 -4,029,200.97 取得的净资产 -4,029,200.97 -4,029,200.97 可辨认资产、负债公允价值的确定方法：企业合并中承担的被购买方的或有负债：其他说明：（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 √ 是 □ 否单位：元购买日之前原持有购买日之前原持有购买日之前与原持购买日之前原持有购买日之前原持有股权按照公允价值股权在购买日的公有股权相关的其他被购买方名称股权在购买日的账股权在购买日的公重新计量产生的利允价值的确定方法综合收益转入投资面价值允价值得或损失及主要假设收益的金额南京奥电账面长期资产金额较小，账面澳特卡 -1,355,680.39 -1,355,680.39 价值等同于公允价值其他说明：奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明 2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并单位：元合并当期期合并当期期企业合并中构成同一控比较期间被比较期间被被合并方名合并日的确初至合并日初至合并日取得的权益制下企业合合并日合并方的收合并方的净称定依据被合并方的被合并方的比例并的依据入利润收入净利润其他说明：（2）合并成本单位：元合并成本或有对价及其变动的说明：其他说明：（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值单位：元合并日上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债：其他说明： 3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：与上年度相比本期新增合并单位2家，原因为：新设子公司南通能益服装有限公司；非同一控制合并澳特卡1家。 6、其他九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接江苏省通州经济金飞利江苏南通服装生产 75.00% 25.00% 同一控制取得开发区朝霞路江苏省通州经济金飞祥江苏南通服装生产 75.00% 25.00% 非同一控制取得开发区朝霞路江苏通州经济开金飞盈江苏南通服装生产 75.00% 25.00% 同一控制取得发区碧华路 3 号毛里求斯共和国路易斯港圣丹尼毛里求斯毛里求斯投资与贸易 100.00% 设立取得街圣詹姆斯广场 501 室江苏省通州经济南通金飞达江苏南通开发区世纪大道服装生产 75.00% 25.00% 非同一控制取得 288 号拉萨市柳梧新区股权投资；投资西藏奥特佳西藏拉萨柳梧大厦 2 楼 07 100.00% 设立取得管理。室黑龙江省牡丹江汽车空调压缩机牡丹江富通黑龙江牡丹江市西安区西十二及其系统生产， 100.00% 非同一控制取得条路销售。新能源技术开南京市秦淮区大发、制造、销售南京奥特佳江苏南京 100.00% 非同一控制取得明路 103 号无氟环保制冷产品等奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文南京市江宁区横奥特佳长恒江苏南京溪街道宁阳街 11 铝合金铸件生产 51.00% 非同一控制取得号浙江龙泉工业园制造和销售压缩龙之星浙江龙泉区塆头区块 1、2 93.00% 非同一控制取得机号地块滁州市南谯工业各类压缩机、空奥特佳科技安徽滁州开发区乌衣园区 100.00% 非同一控制取得调系统产品生产双迎大道 669 号南京市江宁区秣汽车空调制造、奥特佳祥云江苏南京陵街道工业集中 100.00% 非同一控制取得销售区滁州市南谯工业机电产品和汽车奥特佳商贸安徽滁州开发区乌衣园区零部件的销售及 100.00% 非同一控制取得双迎大道 669 号技术服务博望区丹阳镇特金属铸造产品生奥特佳机电安徽马鞍山 100.00% 非同一控制取得钢产业园富民路产安徽省滁州市南谯工业开发区乌金属铸造产品生奥特佳铸造安徽滁州 100.00% 设立取得衣园区双迎大道产 669 号拉萨市柳梧新区股权投资；投资西藏鑫玉西藏拉萨柳梧大厦 2 楼 08 100.00% 设立取得管理。室中国（上海）自由贸易试验区富圣游投资上海投资管理 100.00% 设立取得特西一路 477 号 3 层 B68 室南京市栖霞区马新能源技术开南京奥电江苏南京群街道紫东路 2 51.02% 非同一控制取得发、贸易号1幢 UNIT 17,9/F Tower A New Mandarin Plaza 新能源技术开奥特佳投资香港 100.00% 设立取得 NO.14 Science 发、股权投资 Musemum RD TST KL 2711 Centerville Road, Suite 400, AI 美国美国投资业 100.00% 非同一控制取得 City of Wilmington, 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 County of New Castle, Delaware 19808, USA 2711 Centerville Road, Suite 400, Air International City of Thermal (US) 美国 Wilmington, 投资业 100.00% 非同一控制取得 Subsidiary Inc. County of New Castle, Delaware 19808, USA 2711 Centerville Road, Suite 400, City of AIUS 美国 Wilmington, 制造业 100.00% 非同一控制取得 County of New Castle, Delaware 19808, USA 25A, Boulevard AI 卢森堡卢森堡 Royal, L-2449 投资业 100.00% 非同一控制取得 Luxembourg 上海市闵行区莘空调国际(上海) 中国庄工业区春光路制造业 100.00% 非同一控制取得有限公司 108 号 De-Saint-Exupéry Air International -Strate 8, Condor Thermal Systems 德国 Platz, 60549 投资业 100.00% 非同一控制取得 (DE) GmbH Frankfurt am Main Louizalaan 331-333, 1050 AI 比利时比利时投资业 100.00% 非同一控制取得 Brussels, Belgium Fernando Montes de Oca 126, Col. Condesa, Del. Air Systems, S. 墨西哥 Cuauhtemoc, ZC 投资业 100.00% 非同一控制取得 de R.L. de C.V 06140, in Mexico City, Federal District 50-80 Turner AI 澳大利亚澳大利亚 Street, Port 贸易 100.00% 非同一控制取得 Melbourne, VIC 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3207, Australia Air International Thermal Systems, AITS Australia 50-80 Turner 澳大利亚投资业 100.00% 非同一控制取得 Pty Limited. Street, Port, Melbourne VIC 3207, Australia 50-80 Turner Air International Street, Port Thermal (China) 澳大利亚投资业 100.00% 非同一控制取得 Melbourne, VIC Pty Limited. 3207, Australia 上海市徐汇区天艾泰斯中国等路 259 弄 28 号研发中心 100.00% 非同一控制取得 106 室 500/46 Moo 3, Hemaraj Eastern Seaboard Industrial Estate, AI 泰国泰国 Tasit Sub-district, 制造业 100.00% 非同一控制取得 Pluakdaeng District, Rayong Province, Thailand c/o Cimglobal Business, 33 Huxley Holdings 毛里求斯 Edith Cavell 投资业 100.00% 非同一控制取得 Limited Street, Port Louis, Mauritius 50-80 Turner AIGL Street, Port International Pty 澳大利亚 Melbourne, 投资业 100.00% 非同一控制取得 Ltd Victoria 3207, Australia 海口高新区海马海南艾尔中国（二期）工业园制造业 100.00% 非同一控制取得 M-25 南通高新技术产空调国际南通江苏南通业开发区文昌路制造业 100.00% 设立取得 666 号上海市嘉定区安澳特卡上海研发中心 60.00% 非同一控制取得亭镇墨玉路 185 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文号 J10 室南通市通州区金服装进出口贸易南通能益江苏南通沙镇新金西路 66 100.00% 设立取得等号在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明：（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量其他说明：（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响单位：元其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法重庆市渝北区双南方英特中国凤桥街道高堡湖制造业 50.00% 权益法路 1 号 1-4 幢 235/245, Village Hinjewadi, Taluka Mulshi, AI TTR 印度制造业 50.00% 权益法 Pune, Maharashtra, India, 411027 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：（2）重要合营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额南方英特 AITTR 南方英特 AITTR 流动资产 697,414,532.69 5,190,451.97 748,428,974.11 5,282,310.16 其中：现金和现金等价 230,412,237.40 2,380,180.99 239,103,749.95 783,976.34 物非流动资产 125,523,114.43 19,912,327.68 122,444,876.86 18,312,110.41 资产合计 822,937,647.12 25,102,779.65 870,873,850.97 23,594,420.57 流动负债 497,526,614.09 4,768,468.35 571,068,164.27 3,727,541.28 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文非流动负债 271,860.86 31,679.80 6,844,856.90 117,019.02 负债合计 497,798,474.95 4,800,148.15 577,913,021.17 3,844,560.30 按持股比例计算的净资 162,569,586.08 10,151,315.75 146,480,414.90 9,874,930.14 产份额调整事项 -282,093.39 -791,980.13 -45,465.74 -810,989.33 --内部交易未实现利润 -282,093.39 -791,980.13 -45,465.74 -810,989.33 对合营企业权益投资的 162,287,492.69 9,359,335.63 146,198,220.39 9,063,946.22 账面价值营业收入 462,730,075.25 5,821,399.77 440,869,469.36 4,492,410.07 财务费用 -1,257,225.06 -10,023.26 -332,322.05 -203,894.20 所得税费用 6,475,467.07 0.00 6,594,098.80 288,587.58 净利润 32,178,544.60 56,120.79 40,196,182.86 232,516.50 综合收益总额 32,178,544.60 -350,115.59 40,196,182.86 148,235.65 所有者权益 325,139,172.17 20,302,631.50 292,960,829.80 19,749,860.27 本年度收到的来自合营 12,830,940.63 企业的股利其他说明（3）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损单位：元累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期分合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失失享的净利润）其他说明（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他十、与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过管理层递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。市场风险奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，主要为汇率风险。（1）汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司优先使用汇率波动在可控预期内的外币币种与交易对手结算以降低汇率风险，对于预期汇率波动较大的结算币种带来的风险，公司通过与第三方金融机构签署远期外汇结算以达到规避汇率风险的目的。本公司面临的汇率风险主要来源于以下两方面：中国境内经营的公司：主要风险来源于所持有的外币货币资金及非记账本位币计价的金融资产和金融负债在汇率波动时造成的汇兑差异；中国境外经营的公司：主要风险来源于记账本位币汇率波动造成的海外资产贬值及报表利润在折合等值人民币时的下降。项目期末余额年初余额美元澳元欧元泰铢美元澳元欧元货币资金 133,597,463.19 14,050,264.06 401,301.10 8,765,786.33 152,685,039.39 1,590.68 1,143,937.34 应收账款 193,883,062.65 3,574,558.34 8,558,388.17 0.00 222,035,085.60 5,627,554.95 预付款项 21,766,475.28 0.00 0.00 0.00 7,706,251.07 其他应收款 769,424.84 1,168,002.11 0.00 726,018.54 1,619,492.18 资产小计 350,016,425.96 18,792,824.52 8,959,689.27 9,491,804.87 384,045,868.24 1,590.68 6,771,492.29 预收账款 4,407,198.71 5,157,116.18 应付账款 114,598,538.20 0.00 184,657.47 8,141,117.74 17,446,631.13 其他应付款 3,505,586.77 267,276.10 996,997.67 3,245,960.70 89,321,072.90 474,354.01 短期借款 119,695,792.00 应付利息 334,986.22 应付职工薪酬 5,338,327.37 预计负债 2,858,796.80 负债小计 245,400,898.71 5,605,603.47 1,181,655.14 11,387,078.43 111,924,820.21 474,354.01 0.00 净额 104,615,527.25 13,187,221.04 7,778,034.13 -1,895,273.56 272,121,048.03 -472,763.33 6,771,492.29 于2017年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果美元对其他币种升值或贬值1%，则公司将增加或减少净利润 1,046,155.27 元；在所有其他变量保持不变的情况下，如果欧元对其他币种升值或贬值1%，则公司将增加或减少净利润 77,780.34 元；在所有其他变量保持不变的情况下，如果澳元对其他币种升值或贬值1%，则公司将减少或增加净利润131,872.21 元；在所有其他变量保持不变的情况下，如果泰铢对其他币种升值或贬值1%，则公司将减少或增加净利润18,952.74 元。在中国境外经营的公司按当地记账本位币币种净资产合计资产包列示如下：资产包净资产美元资产包 88,347,105.24 澳元资产包 159,740,139.14 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文泰铢资产包 150,835,347.83 欧元资产包 -5,097,023.97 合计 393,825,568.24 于2017年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果美元对其他币种升值或贬值1%，则公司将增加或减少净资产883,471.05 元；在所有其他变量保持不变的情况下，如果澳币对其他币种升值或贬值1%，则公司将增加或减少净资产 1,597,401.39 元；在所有其他变量保持不变的情况下，如果泰铢对其他币种升值或贬值1%，则公司将增加或减少净资产 1,508,353.48 元；在所有其他变量保持不变的情况下，如果欧元对其他币种升值或贬值1%，则公司将减少或增加净资产 50,970.24 元；上述净资产价值变动不影响公司损益。流动性风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示详见本附注五相关科目的披露。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计量一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （五）交易性金融负债 41,356.86 41,356.86 衍生金融负债 41,356.86 41,356.86 持续以公允价值计量的 41,356.86 41,356.86 负债总额二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 量奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例服装、原辅材料进出江苏帝奥控股集团南通市通州区金沙口、实业投资、劳务 3,077.70 万元 16.21% 16.21% 股份有限公司镇新金西路 66 号输出本企业的母公司情况的说明公司的控股股东为江苏帝奥控股集团股份有限公司，法定代表人为王进飞，注册资本为3,077.70万元，王进飞持有其 67.5%的股份，为该企业的实际控制人，主营股权投资与管理。本企业最终控制方是王进飞。其他说明： 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系其他说明奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系江苏帝奥地产发展有限公司（以下简称\"帝奥地产\"）受同一方控制江苏天佑金淦投资有限公司（以下简称\"江苏金淦\"）本公司股东北京天佑投资有限公司（以下简称\"北京天佑\"）本公司股东珠海世欣鼎成投资中心（有限合伙）（以下简称\"世欣鼎成\"）本公司股东珠海宏伟股权投资中心（有限合伙）（以下简称\"宏伟投资\"）本公司股东南京永升新能源技术有限公司（以下简称\"南京永升\"）本公司股东光大资本投资有限公司（以下简称\"光大资本\"）本公司股东湘江产业投资有限责任公司（以下简称\"湘江投资\"）本公司股东南京长根投资中心（有限合伙）（以下简称\"南京长根\"）本公司股东南京奥吉投资中心（有限合伙）（以下简称\"南京奥吉\"）本公司股东蔡丽君本公司实际控制人王进飞之配偶王强本公司股东何斌本公司股东张永明本公司股东的实际控制人林玲本公司股东的实际控制人张永明之配偶北京世纪天富创业投资中心（有限合伙）（以下简称\"世纪天本公司股东的实际控制人张永明及配偶林玲控制的企业富\"）广州农村商业银行股份有限公司本公司股东的实际控制人张永明担任董事的企业牡丹江华通本公司股东中静创投本公司股东国盛华兴本公司股东鑫汇资产本公司股东毕士英本公司股东马佳本公司股东冯可本公司股东李守春本公司股东宫业昌本公司股东赵文举本公司股东王树春本公司股东刘杰本公司股东夏平本公司股东其他说明奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额南方英特出售商品 18,496,975.57 20,846,185.56 AI TTR 提供劳务 304,909.00 960,908.04 南方英特接受劳务 248,418.00 南方英特提供劳务 514,384.50 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类托管收益/承包收本期确认的托管受托/承包起始日受托/承包终止日称称型益定价依据收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类托管费/出包费定本期确认的托管委托/出包起始日委托/出包终止日称称型价依据费/出包费关联管理/出包情况说明（3）关联租赁情况本公司作为出租方：单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方：单位：元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费关联租赁情况说明奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文（4）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕南京奥特佳 80,000,000.00 2016 年 08 月 04 日 2019 年 08 月 01 日否南京奥特佳 100,000,000.00 2017 年 01 月 06 日 2020 年 01 月 05 日否南京奥特佳 50,000,000.00 2016 年 12 月 28 日 2019 年 12 月 28 日否南京奥特佳 200,000,000.00 2017 年 02 月 22 日 2020 年 02 月 22 日否南京奥特佳 70,000,000.00 2014 年 12 月 25 日 2019 年 08 月 14 日否南京奥特佳 53,000,000.00 2013 年 12 月 30 日 2019 年 12 月 21 日否空调国际上海 50,000,000.00 2016 年 12 月 01 日 2019 年 10 月 20 日否空调国际上海 50,000,000.00 2017 年 04 月 28 日 2020 年 04 月 28 日否南京奥特佳 500,000,000.00 2015 年 09 月 28 日 2022 年 09 月 20 日否南京奥特佳 135,731,500.00 2015 年 09 月 28 日 2022 年 09 月 20 日否南京奥特佳 88,067,200.00 2017 年 02 月 09 日 2020 年 02 月 09 日否南京奥特佳 100,000,000.00 2017 年 07 月 10 日 2018 年 07 月 10 日否本公司作为被担保方单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕奥特佳祥云 80,000,000.00 2016 年 08 月 04 日 2019 年 08 月 01 日否奥特佳祥云 100,000,000.00 2017 年 01 月 06 日 2020 年 01 月 05 日否奥特佳祥云 50,000,000.00 2016 年 12 月 28 日 2019 年 12 月 28 日否奥特佳祥云 200,000,000.00 2017 年 02 月 22 日 2020 年 02 月 22 日否奥特佳祥云、董事长张永明及妻子林玲、股东 70,000,000.00 2014 年 12 月 25 日 2019 年 08 月 14 日否北京天佑与江苏金淦、世纪天富奥特佳祥云 53,000,000.00 2013 年 12 月 30 日 2019 年 12 月 21 日否南京奥特佳 50,000,000.00 2016 年 12 月 01 日 2019 年 10 月 20 日否南京奥特佳 50,000,000.00 2017 年 04 月 28 日 2020 年 04 月 28 日否本公司 500,000,000.00 2015 年 09 月 28 日 2022 年 09 月 20 日否奥特佳祥云 135,731,500.00 2015 年 09 月 28 日 2022 年 09 月 20 日否奥特佳祥云 88,067,200.00 2017 年 02 月 09 日 2020 年 02 月 09 日否奥特佳祥云 100,000,000.00 2017 年 07 月 10 日 2018 年 07 月 10 日否关联担保情况说明奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文上述担保均为本公司与控股子公司之间的担保。（5）关联方资金拆借单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出（6）关联方资产转让、债务重组情况单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额（7）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额（8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款南方英特 8,267,886.28 1,705,437.74 16,029,321.49 611,435.74 应收账款 AI TTR 4,754,864.68 4,429,119.68 68,620.00 澳特卡新能源科技预付账款 270,000.00 （上海）有限公司其他应收款南方英特 2,049,613.49 1,094,002.00 其他应收款 AI TTR 73,104.38 （2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款南方英特 338,742.07 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文应付账款 AI TTR 其他应付款 AI TTR 2,944.23 广州农村商业银行股份有限短期借款 70,000,000.00 70,000,000.00 公司番禺支行 7、关联方承诺 1、公司股东关于股份锁定的承诺函（1）北京天佑、江苏金淦承诺：本公司对以资产认购取得的奥特佳股份，自股份发行结束之日起12个月内不得上市交易或转让。自股份发行结束之日起满12个月，且依据《业绩补偿协议》及其补充协议履行完毕补偿义务后，本公司所持本次认购股份总数的60%扣减截至该时点应补偿的股份数（如有）解除锁定，可上市交易；自股份发行结束之日起满24个月，且依据《业绩补偿协议》及其补充协议履行完毕补偿义务后，本公司所持本次认购股份总数的20%扣减截至该时点应补偿的股份数（如有）解除锁定，可上市交易；自股份发行结束之日起满36个月，且依据《业绩补偿协议》及其补充协议履行完毕补偿义务后，本公司所持本次认购股份总数的20%扣减截至该时点应补偿的股份数（如有）解除锁定，可上市交易；当期扣减后可解锁的股份数结果小于或等于0的，则当期可解锁的股份数为0，且该差额应在此后各期可解锁的股份数中做相应扣减。上述期限届满后，按照中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定执行。（2）世欣鼎成、光大资本、湘江投资承诺：截至其取得本次交易对价的股份时，其用于认购股份的资产持续拥有权益的时间不足12个月的，该部分资产认购的奥特佳股份自本次发行结束之日起36个月内不转让。其余资产认购的奥特佳股份自本次发行结束之日起12个月内不转让。在此之后按中国证监会及深交所的有关规定执行。（3）南京永升承诺：本公司对以资产认购取得的奥特佳股份，自股份发行结束之日起12个月内不得上市交易或转让，自股份发行结束之日起每满12个月，且依据《业绩补偿协议》履行完毕补偿义务后，本公司本次认购股份总数的20%扣减截至该时点应补偿的股份数（如有）解除锁定；当期扣减后可解锁的股份数结果小于或等于0的，则当期可解锁的股份数为0，且该差额应在此后各期可解锁的股份数中做相应扣减。上述期限届满后，按照中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定执行。（4）南京长根、南京奥吉承诺：本企业对以资产认购取得的奥特佳股份，自股份发行结束之日起12个月内不得上市交易或转让，自股份发行结束之日起每满12个月，且依据《业绩补偿协议》履行完毕补偿义务后，本企业本次认购股份总数的 20%扣减截至该时点应补偿的股份数（如有）解除锁定；当期扣减后可解锁的股份数结果小于或等于0的，则当期可解锁的股份数为0，且该差额应在此后各期可解锁的股份数中做相应扣减。上述期限届满后，按照中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定执行。（5）王强承诺：本人对以资产认购取得的奥特佳股份，自股份发行结束之日起12个月内不得上市交易或转让。自股份发行结束之日起满12个月，且依据《业绩补偿协议》及其补充协议履行完毕补偿义务后，本人所持本次认购股份总数的60% 扣减截至该时点应补偿的股份数（如有）解除锁定，可上市交易；自股份发行结束之日起满24个月，且依据《业绩补偿协议》及其补充协议履行完毕补偿义务后，本人所持本次认购股份总数的20%扣减截至该时点应补偿的股份数（如有）解除锁定，可上市交易；自股份发行结束之日起满36个月，且依据《业绩补偿协议》及其补充协议履行完毕补偿义务后，本人所持本次认购股份总数的20%扣减截至该时点应补偿的股份数（如有）解除锁定，可上市交易；当期扣减后可解锁的股份数结果小于或等于0的，则当期可解锁的股份数为0，且该差额应在此后各期可解锁的股份数中做相应扣减。上述期限届满后，按照中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定执行。（6）何斌承诺：本人以资产认购取得的奥特佳股份，对用于认购奥特佳股份的资产持续拥有权益的时间不足12个月的，该部分资产认购的奥特佳股份自本次发行结束之日起36个月内不转让；自股份发行结束之日起满36个月，且依据《业绩补偿协议》及其补充协议履行完毕补偿义务后，前述认购方所持本次认购股份总数的60%扣减截至该时点应补偿的股份数（如有）解除锁定，可上市交易；自股份发行结束之日起满48个月，且依据《业绩补偿协议》及其补充协议履行完毕补偿义务后，前述认购方所持本次认购股份总数的20%扣减截至该时点应补偿的股份数（如有）解除锁定，可上市交易；自股份发行结束之日起满60个月，且依据《业绩补偿协议》及其补充协议履行完毕补偿义务后，前述认购方所持本次认购股份总数的20%扣减截至该时点应补偿的股份数（如有）解除锁定，可上市交易；当期扣减后可解锁的股份数结果小于或等于0的，则当期可解奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文锁的股份数为0，且该差额应在此后各期可解锁的股份数中做相应扣减。本次交易完成后，截至其取得本次交易对价的股份时，认购方何斌用于认购股份的资产持续拥有权益的时间已满12个月的，则以该部分资产认购的奥特佳股份自本次发行结束之日起12个月内不转让。自股份发行结束之日起每满12个月，且依据《业绩补偿协议》履行完毕补偿义务后，其本次认购股份总数的20%扣减截至该时点应补偿的股份数（如有）解除锁定；当期扣减后可解锁的股份数结果小于或等于0的，则当期可解锁的股份数为0，且该差额应在此后各期可解锁的股份数中做相应扣减。上述期限届满后，按照中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定执行。（7）公司向实际控制人王进飞发行的股份自发行结束之日起36个月内不转让，在此之后按中国证监会及深交所的有关规定执行。本次交易完成后6个月内，如公司股票连续20个交易日的收盘价低于发行价，或者交易完成后6个月期末收盘价低于发行价的，公司实际控制人王进飞因本次发行而持有公司股票的锁定期自动延长至少6个月。（8）公司向宏伟投资发行的股份自发行结束之日起36个月内不转让，在此之后按中国证监会及深交所的有关规定执行。公司转增股本或股票股利分配等原因增持的公司股份，亦应遵守上述约定。待股份锁定期届满后，本次发行的股份将依据中国证监会和深交所的相关规定在深交所交易。（9）牡丹江华通承诺：1、锁定期分以下两部分：A、其中99.4764%（15,647,211股）的股份自股份上市之日起12个月内不得转让；前述期限届满且2015年度和2016年度盈利补偿实施完毕后，该部分股份的40%可解锁，剩余部分继续锁定；自股份上市之日起届满24个月且2017年度盈利补偿实施完毕后，该部分股份的另外30%可解锁，剩余部分继续锁定；自股份上市之日起届满36个月且2018年度盈利补偿实施完毕后，该部分股份的剩余30%可解锁。B、若华通公司取得本次发行的股份时，自2015年4月2日起算不足12个月，则剩余0.5236%（82,353股）的股份自股份上市之日起36个月内不得转让，前述期限届满且2018年度盈利补偿实施完毕后方可解锁；若华通公司取得本次发行的股份时，自2015年4月2日起算已届满12个月，则剩余0.5236%（82,353股）的股份自股份上市之日起12个月内不得转让，该部分股份的锁定期及解锁按照前述A项执行。2、本次交易实施完成后，承诺方由于奥特佳送红股、转增股本等原因增持的奥特佳股份，亦应遵守上述约定。3、如监管规则或监管机构对锁定期有更长期限的明确要求的，按照监管规则或监管机构的要求执行。（10）中静创投、国盛华兴、马佳、冯可、李守春、宫业昌、赵文举承诺：1、本次向承诺方发行的股份，自股份上市之日起12个月内不得转让。2、本次交易实施完成后，承诺方由于奥特佳送红股、转增股本等原因增持的奥特佳股份，亦应遵守上述约定。3、如监管规则或监管机构对锁定期有更长期限的明确要求的，按照监管规则或监管机构的要求执行。（11）王树春、刘杰、夏平承诺：1、本次向承诺方发行的股份，若其取得本次发行的奥特佳股份时，自2015年4月2日起算不足12个月，则自股份上市之日起36个月内不得转让；若其取得本次发行的奥特佳股份时，自2015年4月2日起算已届满12 个月，则自股份上市之日起12个月内不得转让。2、本次交易实施完成后，承诺方由于奥特佳送红股、转增股本等原因增持的奥特佳股份，亦应遵守上述约定。3、如监管规则或监管机构对锁定期有更长期限的明确要求的，按照监管规则或监管机构的要求执行。（12）鑫汇资产承诺：1、本次向承诺方发行的股份的锁定期分以下两部分确定：（1）其中68.9113%（1,704,890股）的股份自股份上市之日起12个月内不得转让。（2）若承诺方取得本次发行的奥特佳股份时，自2015年4月2日起算不足12个月，则剩余31.0887%（769,147股）的股份自股份上市之日起36个月内不得转让；若承诺方取得本次发行的奥特佳股份时，自2015 年4月2日起算已届满12个月，则剩余31.0887%（769,147股）的股份自股份上市之日起12个月内不得转让。2、本次交易实施完成后，承诺方由于奥特佳送红股、转增股本等原因增持的奥特佳股份，亦应遵守上述约定。3、如监管规则或监管机构对锁定期有更长期限的明确要求的，按照监管规则或监管机构的要求执行。截至2016年12月31日止，上述承诺尚在履行过程中，承诺各方未发生违反上述承诺的情况。 2、不谋求上市公司控股地位的承诺江苏金淦、北京天佑、张永明承诺，在本次交易完成后36个月内，不通过任何方式谋求对上市公司的控制地位，不与上市公司其他任何股东采取一致行动，不通过协议、其他安排与上市公司其他股东共同扩大其所能够支配的上市公司股份表决权。截至2016年12月31日止，上述承诺尚在履行过程中，承诺各方未发生违反上述承诺的情况。 3、避免同业竞争及规范关联交易的承诺（1）2007年公司股票发行前，控股股东江苏帝奥控股集团股份有限公司及实际控制人王进飞先生作出了避免与奥特佳同业竞争的承诺。截至2016年12月31日止，上述承诺得到了严格履行。奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）2015年5月公司收购南京奥特佳100%股权，为避免公司股东与奥特佳及其下属公司的同业竞争，公司股东北京天佑、江苏金淦、王进飞、世欣鼎成、南京永升、光大资本、湘江投资、南京长根、南京奥吉、王强、何斌均作出了避免与奥特佳及其下属公司同业竞争的承诺。截至2016年12月31日止，上述承诺得到了严格履行。（3）2015年5月公司收购南京奥特佳100%股权，为充分保护上市公司的利益，规范将来可能存在的关联交易，公司股东北京天佑、江苏金淦、王进飞、世欣鼎成、南京永升、光大资本、湘江投资、南京长根、南京奥吉、王强、何斌均作出了规范及减少关联交易的承诺。截至2016年12月31日止，上述承诺得到了严格履行。（4）毕士英、牡丹江华通承诺：1）、承诺方及承诺方控制或影响的企业将尽量避免和减少与奥特佳及其下属子公司之间的关联交易，对于奥特佳及其下属子公司能够通过市场与独立第三方之间发生的交易，将由奥特佳及其下属子公司与独立第三方进行。承诺方控制或影响的其他企业将严格避免向奥特佳及其下属子公司拆借、占用奥特佳及其下属子公司资金或采取由奥特佳及其下属子公司代垫款、代偿债务等方式侵占奥特佳资金。2）、对于承诺方及承诺方控制或影响的企业与奥特佳及其下属子公司之间必需的一切交易行为，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则公平合理地进行。交易定价有政府定价的，执行政府定价；没有政府定价的，执行市场公允价格；没有政府定价且无可参考市场价格的，按照成本加可比较的合理利润水平确定成本价执行。3）、承诺方与奥特佳及其下属子公司之间的关联交易将严格遵守奥特佳章程、关联交易管理制度等规定履行必要的法定程序。在奥特佳权力机构审议有关关联交易事项时主动依法履行回避义务；对须报经有权机构审议的关联交易事项，在有权机构审议通过后方可执行。4）、承诺方保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使奥特佳及其下属子公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致奥特佳或其下属子公司损失或利用关联交易侵占奥特佳或其下属子公司利益的，奥特佳及其下属子公司的损失由承诺方承担。5）、上述承诺在承诺方及承诺方控制或影响的企业构成上市公司或标的公司的关联方期间持续有效。截至2016年12月31日止，上述承诺得到了严格履行。（5）毕士英、牡丹江华通承诺：1）、承诺方及承诺方控制的除标的公司以外的其他企业（如有）未以任何方式（包括但不限于自营、合资或联营）从事与标的公司、上市公司及其子公司构成竞争的业务；2）、同时，承诺方就避免与上市公司同业竞争事宜作出如下承诺：①承诺方将来不以任何方式从事，包括与他人合作直接或间接从事与上市公司及其子公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业务；②将尽一切可能之努力使承诺方其他关联企业不从事与上市公司及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的业务；③不投资控股于业务与上市公司及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织；④不向其他业务与上市公司及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业机密；⑤如果未来承诺方拟从事的业务可能与上市公司及其子公司存在同业竞争，承诺方将本着上市公司及其子公司优先的原则与上市公司协商解决。上述承诺自本承诺函出具之日起生效，并在承诺方作为上市公司或标的公司关联方的整个期间持续有效。截至2016年12月31日止，上述承诺得到了严格履行。 8、其他十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺 1、子公司空调国际上海以6,908,155.04 的房屋建筑物及账面价值为27,399,815.86 元土地使用权为该公司在广发银行股份有限公司上海分行最高额50,000,000.00元的借款额度提供抵押担保，担保到期日为2019年10月20日，截至期末短期借款余额为10,500,000.00元。 2、子公司奥特佳祥云以账面价值82,206,092.46元的房屋建筑物和账面价值52,584,798.35元的土地使用权为本公司在中国银行股份有限公司南京江宁支行借款，担保到期日 2020年9月20日，截至期末该长期借款的余额为400,000,000.00元。 3、AI美国以现有及未来所有总资产提供抵押担保取得HSBC银行借款，截至期末短期借款余额为10748840.34美元。重大资本性承诺期间应付金额（万元） 1年以内 20,484.05 1年以上 6,144.37 租赁承诺重大经营租赁：根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：单位：万元 2017年6月30日 1年以内(含1年) 1,027.98 1年至2年(含2年) 1,092.63 2年至3年(含3年) 956.24 3年至4年(含4年) 946.95 4年至5年(含5年) 702.70 5年以上 241.51 合计 4,968.00 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项公司不存在需要披露的重要或有事项。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3、其他十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数 1、公司原拟通过发行股份购买江苏海四达电源股份有限公司 100%的股权并募集配套资金，由于近期资本市场、政策及环境发生变化，致使继续推进本次重大资产重组存在不确定性。 2017 年 7 月 31 日，公司召开第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十一次会议，审议通过了《关于终止发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易并撤回申请文件的议案》，同意终止本次重大资产重组并向中国证监会申请撤回相关文件。 2、2017 年 4 月 5 日董事会同重要的对外投资意以零的价格受让王英持有 720,000.00 青海聚之源新材料有限公司尚未实缴出资额（叁仟万元），占目标公司注册资本的 20%。公司 2017 年 5 月 4 日实际出资 2400 万元，上述股权变更登记手续已于 2017 年 4 月 19 日完成。鉴于标的公司目前仍处于生产建设阶段，公司考虑到目前行业发展所处的环境及未来的发展趋势，经与受让方陈伟友好协商，2017 年 7 月 31 日双方共同签署了《股权转让协议》。公司董事会同意以 2472 万元转让聚之源 20%的股权，陈伟同意以 2472 万元受让本公司持有聚之源 20%的奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文股权。上述转让事项不属于关联交易，也不会对本公司正常的生产经营产生影响，其转让所得投资收益不会对本公司当期业绩产生影响。 2、利润分配情况单位：元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正（1）追溯重述法单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营单位：元归属于母公司所项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文利润其他说明 6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策（2）报告分部的财务信息单位：元项目分部间抵销合计（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 21,344,0 21,344,07 21,384, 21,374,348. 合计提坏账准备的 100.00% 100.00% 9,909.00 0.05% 79.90 9.90 257.59 应收账款 21,344,0 21,344,07 21,384, 21,374,348. 合计 100.00% 100.00% 9,909.00 79.90 9.90 257.59 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：单位：元（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 9,909.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位：元（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 1,287,67 1,287,464 320,400 合计提坏账准备的 100.00% 206.60 0.02% 100.00% 320,400.00 1.47 .87 .00 其他应收款 1,287,67 1,287,464 320,400 合计 100.00% 206.60 100.00% 320,400.00 1.47 .87 .00 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 4,132.00 206.60 5.00% 合计 4,132.00 206.60 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 206.60 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额备用金押金、保证金 286,000.00 286,000.00 单位往来款 997,539.47 34,400.00 其他 4,132.00 合计 1,287,671.47 320,400.00 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例第一名往来款 889,673.98 1 年以内 69.09% 第二名往来款 286,000.00 5 年以上 22.21% 第三名往来款 73,465.49 1 年以内 5.71% 第四名往来款 34,400.00 1 年以内 2.67% 第五名个人往来款 1,823.20 5 年以上 0.14% 合计 -- 1,285,362.67 -- （6）涉及政府补助的应收款项单位：元奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 3,771,045,043.46 3,771,045,043.46 3,771,045,043.46 3,771,045,043.46 对联营、合营企 23,891,937.67 23,891,937.67 业投资合计 3,794,936,981.13 3,794,936,981.13 3,771,045,043.46 3,771,045,043.46 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额金飞利 10,133,030.33 10,133,030.33 金飞祥 34,490,722.30 34,490,722.30 金飞盈 1,819,995.00 1,819,995.00 毛里求斯 54,082,765.00 54,082,765.00 南通金飞达 2,048,025.83 2,048,025.83 西藏奥特佳南京奥特佳 3,290,000,000.00 3,290,000,000.00 牡丹江富通 378,470,505.00 378,470,505.00 合计 3,771,045,043.46 3,771,045,043.46 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动减值准备投资单位期初余额期末余额追加投资减少投资权益法下其他综合其他权益宣告发放计提减值其他期末余额奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文确认的投收益调整变动现金股利准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业青海聚之 24,000,00 -108,062. 23,891,93 源新材料 0.00 33 7.67 有限公司 24,000,00 -108,062. 23,891,93 小计 0.00 33 7.67 24,000,00 -108,062. 23,891,93 合计 0.00 33 7.67 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 13,044,005.35 13,044,005.34 其他业务 2,811,138.34 1,628,011.72 5,471,978.93 5,374,160.01 合计 2,811,138.34 1,628,011.72 18,515,984.28 18,418,165.35 其他说明： 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -108,062.33 合计 -108,062.33 6、其他十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文非流动资产处置损益 -658,429.86 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 5,115,496.74 受的政府补助除外）非货币性资产交换损益 -176,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 155,224.54 减：所得税影响额 887,990.78 少数股东权益影响额 -30,988.72 合计 3,579,289.36 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 3.70% 0.0589 0.0589 扣除非经常性损益后归属于公司 3.63% 0.0578 0.0578 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文第十一节备查文件目录 1、载有董事长签名的半年度报告文本； 2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；上述备查文件均完整备置于本公司办公地点。董事长：张永明奥特佳新能源科技股份有限公司董事会二○一七年八月二十四日
附件：公告原文

奥特佳：2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-26

奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
奥特佳新能源科技股份有限公司
      2017 年半年度报告
    2017 年 08 月
                                                    奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                          第一节 重要提示、目录和释义
      公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
      公司负责人张永明、主管会计工作负责人吴星宇及会计机构负责人(会计主
管人员)姚剑声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
      无
      除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
     未亲自出席董事姓名   未亲自出席董事职务        未亲自出席会议原因           被委托人姓名
无                                             无                         无
          本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质
承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在不确定性，敬请投资者
注意投资风险。
             1、重组收购过程中形成的商誉减值风险;                  2、汇率波动风险；              3、
汽车行业，特别是新能源汽车市场发展不及预期的风险。
      公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                                                              奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                   目录
2017 半年度报告.................................................................................................................................1
第一节 重要提示、释义....................................................................................................................1
第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................4
第三节 公司业务概要........................................................................................................................6
第四节 经营情况讨论与分析..........................................................................................................10
第五节 重要事项..............................................................................................................................14
第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................15
第七节 优先股相关情况..................................................................................................................16
第八节 董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................17
第九节 公司债相关情况..................................................................................................................18
第十节 财务报告..............................................................................................................................19
第十一节 备查文件目录..................................................................................................................76
                                                   奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                         释义
                   释义项        指                                 释义内容
本公司、公司、上市公司、奥特佳   指   奥特佳新能源科技股份有限公司
帝奥集团                         指   江苏帝奥控股集团股份有限公司
南京奥特佳                       指   南京奥特佳新能源科技有限公司
                                      AITS US Inc、Air International Thermal (Luxembourg) S.à r.l.与 Air
空调国际集团                     指
                                      International Thermal (Belgium) 及其子公司
富通空调                         指   牡丹江富通汽车空调有限公司
南京奥电                         指   南京奥电新能源科技有限公司
空调国际上海                     指   空调国际(上海)有限公司
空调国际南通                     指   上海国际空调南通有限公司
奥特佳祥云                       指   南京奥特佳祥云冷机有限公司
                                      世界主要汽车制造商及协会成立的专门机构\"国际汽车工作组\"在国
                                      际标准化组织 ISO/TC176（质量管理和质量保证技术委员会）的支持
ISO/TS16949 质量管理体系         指
                                      下制定的世界汽车业的综合性质量体系标准，该认证已包含 QS9000
                                      和德国 VDA6.1 质量管理体系要求的内容。
                                      ISO14000 环境管理系列标准是由国际标准化组织 ISO/TC207 的环境
ISO14000:2004 环境认证           指   管理技术委员会制定，旨在减少环境污染，促进企业和社会的可持
                                      续发展。
                                      由一个固定的渐开线涡旋盘和一个呈偏心回旋平动的渐开线运动涡
涡旋式压缩机                     指
                                      旋盘组成可压缩容积的压缩机。
                                      由涡旋式压缩机、驱动电机以及控制器组成，适用于新能源电动车
电动涡旋式压缩机                 指
                                      空调系统中。
                                      依靠主轴带动呈一定倾斜角度的斜盘旋转，从而驱动摇角度不断变
摇盘式压缩机                     指
                                      化，通过连杆带动活塞作往复运动以实现气体压缩的压缩机。
                                      依靠与主轴呈一定倾斜的斜盘的旋转运动带动活塞或活塞杆作往复
斜盘式压缩机                     指
                                      运动以实现气体压缩的压缩机。
                                      暖通空调系统，室内或车内负责暖气、通风及空气调节的系统或相
HVAC                             指
                                      关设备。
                                      动力总成冷却系统，即动力总成（车辆上产生动力，并将动力传递
PTC                              指
                                      到路面的一系列零部件组成）附件中的冷却系统。
中国证监会                       指   中国证券监督管理委员会
                                                              奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                            第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                  奥特佳                                股票代码
股票上市证券交易所        深圳证券交易所
公司的中文名称            奥特佳新能源科技股份有限公司
公司的中文简称（如有）    奥特佳
公司的外文名称（如有）    Aotecar New Energy Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Aotecar
公司的法定代表人          张永明
二、联系人和联系方式
                                                   董事会秘书                          证券事务代表
姓名                                 郑维龙                                施 昱
                                     江苏省南通高新技术产业开发区文昌路 江苏省南通高新技术产业开发区文昌路
联系地址
                                     666 号                                666 号
电话                                 0513-80169096                         0513-80167888
传真                                 0513-80167999                         0513-80167999
电子信箱                             zwl510810@126.com                     formula_shi@sina.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
                                                              奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                             本报告期                  上年同期               本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                                 2,688,022,358.73            2,455,366,741.48                    9.48%
归属于上市公司股东的净利润（元）                184,555,221.99              178,139,239.11                     3.60%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                180,975,932.63              168,090,743.18                     7.67%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）                157,932,065.58              113,276,142.73                    39.42%
基本每股收益（元/股）                                    0.0589                     0.0593                    -0.67%
稀释每股收益（元/股）                                    0.0589                     0.0593                    -0.67%
加权平均净资产收益率                                     3.73%                       5.11%                    -1.38%
                                                                                              本报告期末比上年度末增
                                            本报告期末                 上年度末
                                                                                                        减
总资产（元）                                   8,535,087,357.79            8,337,507,670.80                    2.37%
归属于上市公司股东的净资产（元）               5,007,668,341.73            4,889,241,295.14                    2.42%
注：公司 2016 年半年报披露的基本每股收益为 0.166 元，本报告期公司实施资本公积金转增后总股本增加，本次披露的上
年同期基本每股收益为 0.0593 元是将原总股本按 10 股转增 18 股后摊薄计算所得。
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位：元
                          项目                                      金额                            说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                     -658,429.86
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统                 5,115,496.74
                                                            奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
非货币性资产交换损益                                                   -176,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                   155,224.54
减：所得税影响额                                                       887,990.78
    少数股东权益影响额（税后）                                          -30,988.72
合计                                                                  3,579,289.36             --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                    奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                          第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
  汽车空调压缩机和汽车空调系统业务是公司目前最主要的经营业务。
  公司主要从事各类汽车空调压缩机及汽车空调系统的研发、生产和销售，是国内最大的汽车空调压缩机生产企业，产品主
要销往国内外知名整车制造厂。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                                    重大变化说明
股权资产                                报告期未发生重大变化。
固定资产                                南京奥特佳及空调国际集团新增产能建设及募投项目的实施，导致固定资产增加。
无形资产                                报告期未发生重大变化。
在建工程                                南京奥特佳及空调国际集团新增产能建设及募投项目的实施，导致在建工程增加。
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                     保障资产安               境外资产占
 资产的具体                                                                                                是否存在重
               形成原因     资产规模        所在地       运营模式    全性的控制    收益状况   公司净资产
     内容                                                                                                  大减值风险
                                                                         措施                   的比重
空调国际集 非同一控制                    美国、澳大利
                           16.02 亿元                   独立运营                  2666 万元       19.67% 否
团            下企业合并                 亚、泰国等
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
       公司主要从事汽车空调压缩机和汽车空调系统的研发、生产和销售。目前，公司各子公司拥有各类专利累计达204项，
其中发明专利25项，2016年度新增各项专利45项（包括3项发明专利）。
     （一）汽车空调压缩机业务
     南京奥特佳和富通空调是国内汽车空调压缩机行业的领先企业。南京奥特佳是中国汽车工业协会认定的“中国汽车零部
件（空调）行业龙头企业”，是全球最大的涡旋式汽车空调压缩机生产企业，并连续多年获得“全国百佳优秀汽车零部件供应
                                                             奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
商”称号，奥特佳商标被评定为“中国驰名商标”。其核心竞争力主要体现在：
    1、技术与研发优势
    南京奥特佳是目前全球最大涡旋式汽车空调压缩机和国内最大汽车空调压缩机的生产企业。是《汽车空调用小排量涡旋
压缩机》（GB/T27942-2011）行业国家标准的起草单位。奥特佳的技术中心被江苏省经济与信息化委员会等部门认定为江
苏省企业技术中心，并被江苏省科技厅、江苏省财政厅认定为江苏省汽车空调工程研发中心。公司在“汽车用高效电动空调(热
泵)压缩机技术关键技术开发与应用”项目上取得中国机械工业科学技术一等奖，公司目前此项技术在国际上处于领先水平。
随着目前新能源汽车 （电动汽车）的快速发展，汽车用高效电动空调(热泵)压缩机技术将有效解决新能源汽车空调制热功
能，大幅提升能效比。目前，南京奥特佳拥有专利150项，其中发明专利20项，2016年度新增各项专利45项（包括3项发明专
利）；其研发的“混合动力车用电动全封闭涡旋式压缩机”、“客车空调用涡旋式压缩机”、“涡旋式汽车空调压缩机”产品被江
苏省科技厅评定为高新技术产品。
    富通空调是国内具备独立自行设计并生产可变排量汽车空调压缩机产品的少数企业之一，目前共拥有16项专利证书，均
为原始取得。公司长期深耕于汽车空调压缩机领域，通过不断的技术创新，在斜盘式压缩机领域已处于国内领先水平。富通
空调掌握了“无极可变排量调节技术”，使得斜盘压缩机排量可根据车室温度自动调节，保持车室温度处于恒定的舒适状态，
无离合器循环切断导致发动机喘振现象，具有功耗低、节能节油等特点；掌握了“消音腔降噪降脉冲技术”，可以减少气流脉
冲现象、进而实现降低压缩机噪音；掌握了“空心喷涂活塞技术”、减轻活塞重量进而降低惯性，使压缩机运行平稳，并减少
材料耗损。
    2、客户资源优势
    汽车空调压缩机生产企业在进入汽车零部件配套体系之前，要通过整车厂商的一系列认证程序。公司凭借较强的技术开
发和产品质量优势，持续通过客户的产品认证程序，与国内外知名整车厂商建立了长期稳定的战略合作配套关系。特别是2016
年、2017年分别通过了法国标致（ＰＳＡ）和德国大众的审核，成为其供货商，这是压缩机业务向国际化迈出了坚实的一步。
优质的客户资源有效保证了公司业务的稳定发展和市场影响力的提升。
    3、规模化生产优势
    奥特佳作为国内最大的汽车空调压缩机生产企业，2016年汽车空调压缩机产品销量达774.5万台，2017年上半年销量为
404万台。规模化的生产能力可以提升公司的成本竞争优势。
    4、产品质量优势
   公司一贯重视产品质量控制，已建立起全面规范的内部管理制度，并通过了ISO/TS16949:2009国际汽车供货商质量体系
认证、中国汽车产品认证以及ISO14000:2004环境认证。稳定的产品质量性能是公司与重点客户和汽车厂商保持良好合作的
关键。
    （二）空调国际的汽车空调系统业务
    空调国际有近50年跨国经营历程，已形成了卓越的研发能力，积累了强大的客户资源，并总结出了一套成熟有效的运营
模式，在热能管理部件、模块的系统全球一级供应商队伍中名列前茅。同时在中国市场中，相较于众多的竞争者，空调国际
具备突出的竞争优势，不仅在研发实力上遥遥领先其他国内公司，并且在运营模式、产品质量、客户资源等重要方面均保持
着难以超越的竞争力。
                                                                  奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    汽车空调压缩机和汽车空调系统业务是公司目前最主要的经营业务。
    公司全资子公司南京奥特佳和富通空调均从事汽车空调压缩机的研发、生产和销售。南京奥特佳是全球最大的涡旋式汽
车空调压缩机生产企业，富通空调是国内最大自主品牌斜盘式压缩机生产企业。2017年上半年度公司各子公司共计销售各类
汽车空调压缩机共计404万台，同比增长23.93%，净增78万台，同比增长的原因一是本报告期相较于上年同期新增了合并富
通空调，二是公司原有压缩机销量同比实现增长。公司生产、销售汽车空调压缩机在国内自主品牌乘用车的市场占有率超过
60%；占2017上半年国内全部汽车销量市场份额的比例约为30%，比2016年度提高3个百分点。压缩机业务实现营业收入17.11
亿元，同比增长25.22%。
    空调国际（集团）是知名跨国汽车空调系统生产企业，具有近50年的发展历程，卓越的研发能力是其核心的竞争优势。
2017年上半年度，空调国际（集团）共实现营业收入7.33亿元，同比下降13.49%，同比下降的原因主要是受部分老车型下线
和新车型切换待上量的影响。
    报告期内，公司合并报表实现营业收入26.88亿元，同比增长9.48%；营业利润2.12亿元，比上年增长5.47%；利润总额2.16
亿元，同比增长0.72%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.81亿元，同比增长7.67%；归属于上市公司股东
的净利润1.85亿元，同比增长3.60%；每股收益0.0589元，加权平均净资产收益率3.73%。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                                  单位：元
                              本报告期                 上年同期               同比增减                     变动原因
营业收入                      2,688,022,358.73         2,455,366,741.48                  9.48%
营业成本                      2,114,549,290.61         1,888,495,981.99                  11.97%
销售费用                        109,121,321.80          103,494,239.00                   5.44%
管理费用                        230,760,358.83          239,344,494.98                   -3.59%
财务费用                         22,981,625.16           26,065,006.02                -11.83%
所得税费用                       32,689,071.05           36,193,213.64                   -9.68%
                                                                                                  公司多个新品逐步定
研发投入                         89,411,811.35           48,113,276.98                   85.84%
                                                                                                  型，研发投入加大。
经营活动产生的现金流                                                                              本期销售商品回收资金
                                157,932,065.58          113,276,142.73                   39.42%
量净额                                                                                            增加。
投资活动产生的现金流           -167,468,738.37          -166,376,875.97                  -0.66%
                                                                     奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
量净额
筹资活动产生的现金流                                                                                    本期母公司进行了现金
                                    -83,621,878.22           -25,515,626.93                  -227.73%
量净额                                                                                                  股利分配。
现金及现金等价物净增
                                    -86,655,240.27           -73,815,847.76                   -17.39%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
                                                                                                                        单位：元
                                      本报告期                                  上年同期
                                                                                                                 同比增减
                             金额           占营业收入比重             金额              占营业收入比重
营业收入合计             2,688,022,358.73                100%       2,455,366,741.48               100%                   9.48%
分行业
机械制造                 2,444,845,335.48               90.95%      2,214,515,642.79              90.19%                 10.40%
服装行业                   243,177,023.25               9.05%        240,851,098.69                9.81%                  0.97%
分产品
汽车空调压缩机           1,711,499,773.72               63.67%      1,366,798,650.91              55.67%                 25.22%
汽车空调系统               733,345,561.76               27.28%       847,716,991.88               34.53%                -13.49%
服装（女装）               243,177,023.25               9.05%        240,851,098.69                9.81%                  0.97%
分地区
国内                     1,744,229,885.50               64.89%      1,371,665,166.53              55.86%                 27.16%
国外                       943,792,473.23               35.11%      1,083,701,574.95              44.14%                -12.91%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位：元
                                                                          营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本           毛利率
                                                                              同期增减         同期增减              期增减
分行业
机械制造            2,444,845,335.48 1,914,455,677.28            21.69%            10.40%           13.79%               -2.33%
服装行业             243,177,023.25    200,093,613.33            17.72%             0.97%               -2.87%            3.25%
分产品
汽车空调压缩机 1,711,499,773.72 1,276,194,166.34                 25.43%            32.95%           -14.56%              -4.34%
汽车空调系统         733,345,561.76    638,261,510.94            12.97%           -11.68%           -12.16%              -1.79%
服装（女装）         243,177,023.25    200,093,613.33            17.72%            -2.87%           22.44%                3.25%
分地区
                                                                       奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
国内                1,744,229,885.50 1,348,098,346.13               22.71%         27.16%         33.87%          -3.87%
国外                  943,792,473.23    766,450,944.47              18.79%        -12.91%        -13.05%          0.13%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                单位：元
                           本报告期末                    上年同期末
                                     占总资产比                     占总资产比 比重增减          重大变动说明
                        金额                          金额
                                         例                            例
                    810,505,968.7
货币资金                                  9.50% 541,432,326.09           7.64%    1.86%
                    1,272,640,324.                1,126,681,096.
应收账款                                 14.91%                         15.90%   -0.99%
                               46
                    1,006,763,136.
存货                                     11.80% 693,779,784.54           9.79%    2.01%
投资性房地产        20,094,785.01         0.24%              0.00        0.00%    0.24%
                    196,225,325.5
长期股权投资                              2.30% 145,702,124.29           2.06%    0.24%
                    1,201,278,951.
固定资产                                 14.07% 865,637,978.05          12.22%    1.85%
                    186,905,901.6
在建工程                                  2.19% 92,695,867.79            1.31%    0.88%
                    579,524,520.6
短期借款                                  6.79% 598,696,496.92           8.45%   -1.66%
                    290,000,000.0
长期借款                                  3.40% 406,600,000.00           5.74%   -2.34%
                                                     奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
         报告期投资额（元）            上年同期投资额（元）                     变动幅度
                       70,858,068.76                  52,952,912.05                            33.81%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                    奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：万元
募集资金总额                                                                                                        104,295.35
报告期投入募集资金总额                                                                                                    7,085.8
已累计投入募集资金总额                                                                                               75,538.22
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                            0.00%
                                              募集资金总体使用情况说明
上述募集资金总额包括募集资金产生的利息收入。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：万元
                       是否已                                               截至期末 项目达到                        项目可行
                                 募集资金 调整后投               截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募     变更项                         本报告期              投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                                 承诺投资 资总额                 累计投入                         实现的效
      资金投向         目(含部                        投入金额               (3)＝     用状态日              预计效益 生重大变
                                   总额      (1)                 金额(2)                             益
                       分变更)                                               (2)/(1)        期                             化
承诺投资项目
现金购买南京奥特佳                                                                     2015 年
新能源科技有限公司 否              39,750    39,750          0     39,750 100.00% 05 月 13          2,187.8 是       否
15%股权                                                                                日
年产 200 万台新型压
                       否          10,000    10,000 1,790.38 9,985.17        99.85%                2,900.18 是       否
缩机工程项目
年产 100 万台电控压
                       否           7,000     7,000     2,741.2 6,838.81     97.18%                 502.38 是        否
缩机工程项目
年产 30 万台电动压缩
                       否           7,000     7,000     926.36 5,246.67      74.95%                       0否        否
机工程项目
年产 20 万台新能源汽
车空调用电动压缩机 否               8,000     8,000     865.62 7,904.26      98.80%                1,530.05 是       否
装配线项目
新能源汽车热管理系
                       否         26,773.5 26,773.5      752.6 1,010.02       0.96%                       0否        否
统项目
                                                                                       2016 年
支付收购牡丹江富通
                       否           4,800 4,803.29        9.64 4,803.29 100.00% 07 月 22            352.03 是        否
的现金对价
                                                                                       日
                                                                  奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                           103,326.7
承诺投资项目小计          --   103,323.5               7,085.8 75,538.22   --      --    7,472.44    --        --
超募资金投向
无                                    0           0         0         0    0.00%
归还银行贷款（如有）      --          0           0         0         0    0.00%   --       --       --        --
补充流动资金（如有）      --          0           0         0         0    0.00%   --       --       --        --
超募资金投向小计          --          0           0         0              --      --                --        --
                                           103,326.7
合计                      --   103,323.5               7,085.8 75,538.22   --      --    7,472.44    --        --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
                     无
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
                     适用
                     2015 年 10 月 8 日，根据第三届董事会第二十七次会议决议，公司审议通过了《关于使用募集资金
                     置换预先投入募投项目自有资金的议案》，公司使用募集资金人民币 69,292,868.35 元置换自 2014 年
募集资金投资项目先
                     12 月 20 日至 2015 年 9 月 15 日止预先已投入募投项目的自有资金。2016 年 12 月 2 日，经第四届董
期投入及置换情况
                     事会第十一次临时会议决议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自有资金的议
                     案》，公司使用募集资金人民币 23,643,748.00 元置换自 2016 年 2 月 4 日至 2016 年 10 月 31 日止预
                     先已投入募投项目的自有资金。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
                     存放在募集资金专户。
用途及去向
募集资金使用及披露
                     无
中存在的问题或其他
                                                                   奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
             募集资金项目概述                           披露日期                                  披露索引
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                  单位：元
  公司名称       公司类型       主要业务    注册资本     总资产        净资产        营业收入     营业利润       净利润
                            新能源技术
南京奥特佳
                            开发、制造、               5,676,529,95 2,545,718,51 2,111,922,21 167,900,995. 147,839,253.
新能源科技 子公司                       10 亿
                            销售无氟环                        5.52          1.06           9.83          10
有限公司
                            保制冷产品
                            汽车空调压
                            缩机及其系
牡丹江富通
                            统，其它汽                 713,501,045. 389,810,338. 332,923,115. 27,309,751.4 23,303,141.6
汽车空调有 子公司                          1.2105 亿
                            车零配件的                            67            34          65               7
限公司
                            研发、生产、
                            销售、检验
                                                               奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           和测试等
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
               公司名称                  报告期内取得和处置子公司方式              对整体生产经营和业绩的影响
澳特卡                                收购股权                                 有利于公司业务的拓展。
                                      2017 年 4 月 19 日，公司以现金收购其
青海聚之源新材料有限公司
                                      20%的股权。
                                      2017 年 7 月 31 日，公司转让其 20%的股 对报告期的业绩不产生影响，2017 年度
青海聚之源新材料有限公司
                                      权。                                     公司将实现 72 万元的投资收益。
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                     -11.32%      至                        21.93%
动幅度
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                      24,000      至                            33,000
动区间（万元）
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
                                                                                                                27,065
元）
业绩变动的原因说明                             原料价格波动与汽车市场整体环境变化对公司 1-9 月业绩产生一定影响。
十、公司面临的风险和应对措施
    1、重组收购过程中形成的商誉减值风险；
    公司通过重组收购形成了较大的商誉，若标的公司经营业绩大幅下降，将存在商誉减值风险。公司原收购资产报告期及
前期经营业绩稳步提升，不存在商誉减值。未来公司将努力保持标的公司业务稳定增长。
    2、汇率波动风险；
    公司有近三分之一的业务是出口业务，人民币升值将产生汇兑损失。公司将充分利用汇率杠杆做好财务管理。
    3、汽车行业，特别是新能源汽车市场发展不及预期的风险。
国家新能源汽车的补贴仍有不确定性及2017年新能源汽车市场能否实现快速增长有一定的风险，会导致奥特佳电动压缩机及
空调国际集团的热管理系统出现投入大而回报低的风险。公司将通过大力拓展核心客户，提高产品的市场份额来控制可能的
风险。
                                                          奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                        第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次            会议类型    投资者参与比例       召开日期            披露日期              披露索引
                                                                                               奥特佳 2017 年第一
                                                                                               次临时股东大会决
                                                                                               议公告（公告编号：
奥特佳 2017 年第一
                     临时股东大会             55.04% 2017 年 02 月 09 日 2017 年 02 月 10 日 2017-013，巨潮资讯
次临时股东大会
                                                                                               网
                                                                                               （http://www.cninfo
                                                                                               .com.cn）
                                                                                               奥特佳 2017 年第二
                                                                                               次临时股东大会决
                                                                                               议公告（公告编号：
奥特佳 2017 年第二
                     临时股东大会             58.28% 2017 年 04 月 21 日 2017 年 04 月 22 日 2017-037，巨潮资讯
次临时股东大会
                                                                                               网
                                                                                               （http://www.cninfo
                                                                                               .com.cn）
                                                                                               奥特佳 2016 年度股
                                                                                               东大会决议公告（公
奥特佳 2016 年度股                                                                             告编号：2017-059，
                     年度股东大会             62.28% 2017 年 06 月 09 日 2017 年 06 月 10 日
东大会                                                                                         巨潮资讯网
                                                                                               （http://www.cninfo
                                                                                               .com.cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
                                                          奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
                                                          奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                      奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                                         单位：万元
                                     公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                    担保额度相
                                             实际发生日期                                                    是否履行 是否为关
  担保对象名称      关公告披露 担保额度                         实际担保金额      担保类型        担保期
                                             （协议签署日）                                                       完毕   联方担保
                       日期
无                                       0                                   0
报告期内审批的对外担保额度                                      报告期内对外担保实际发生
                                                           0
合计（A1）                                                      额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额                                      报告期末实际对外担保余额
                                                           0
度合计（A3）                                                    合计（A4）
                                                  公司与子公司之间担保情况
                    担保额度
                                             实际发生日期                                                    是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告     担保额度                       实际担保金额      担保类型        担保期
                                             （协议签署日）                                                       完毕   联方担保
                    披露日期
南京奥特佳新能
                                             2015 年 09 月 28                    连带责任保   至 2022 年 9
源科技有限公司                      50,000                             50,000                                否          是
                                             日                                  证           月 20 日
报告期内审批对子公司担保额                                      报告期内对子公司担保实际
                                                           0
度合计（B1）                                                    发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担                                      报告期末对子公司实际担保
                                                      50,000                                                                  50,000
保额度合计（B3）                                                余额合计（B4）
                                                  子公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                             实际发生日期                                                    是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告     担保额度                       实际担保金额      担保类型        担保期
                                             （协议签署日）                                                       完毕   联方担保
                    披露日期
南京奥特佳新能                               2016 年 08 月 04                                 至 2019 年 8
                                     8,000                              8,000 一般保证                       否          是
源科技有限公司                               日                                               月1日
                                                                    奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
南京奥特佳新能                             2017 年 01 月 06                              至 2020 年 1
                                 10,000                              10,000 一般保证                     否   是
源科技有限公司                             日                                            月5日
南京奥特佳新能                             2016 年 12 月 28                              至 2019 年 12
                                   5,000                              5,000 一般保证                     否   是
源科技有限公司                             日                                            月 28 日
南京奥特佳新能                             2017 年 02 月 22                              至 2020 年 2
                                 20,000                              20,000 一般保证                     否   是
源科技有限公司                             日                                            月 22 日
南京奥特佳新能                             2014 年 12 月 25                              至 2019 年 8
                                   7,000                              7,000 一般保证                     否   是
源科技有限公司                             日                                            月 14 日
南京奥特佳新能                             2013 年 12 月 30                              至 2017 年 12
                                   5,300                              5,300 一般保证                     否   是
源                                         日                                            月 21 日
                                           2016 年 12 月 01                              至 2019 年 10
空调国际上海                       5,000                              5,000 一般保证                     否   是
                                           日                                            月 20 日
                                           2017 年 04 月 28                              至 2020 年 4
空调国际上海                       5,000                              5,000 一般保证                     否   是
                                           日                                            月 28 日
南京奥特佳新能                             2015 年 09 月 28                              至 2022 年 9
                             13,573.15                             13,573.15 一般保证                    否   是
源科技有限公司                             日                                            月 20 日
南京奥特佳新能                             2017 年 02 月 09                              至 2020 年 2
                                8,806.72                            8,806.72 一般保证                    否   是
源科技有限公司                             日                                            月9日
南京奥特佳新能                             2017 年 07 月 10                              至 2018 年 7
                                 10,000                              10,000 一般保证                     否   是
源科技有限公司                             日                                            月 10 日
报告期内审批对子公司担保额                                    报告期内对子公司担保实际
                                                         0
度合计（C1）                                                  发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担                                    报告期末对子公司实际担保
                                                 97,679.87                                                     97,679.87
保额度合计（C3）                                              余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                      报告期内担保实际发生额合
                                                         0
（A1+B1+C1）                                                  计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合                                    报告期末实际担保余额合计
                                                147,679.87                                                    147,679.87
计（A3+B3+C3）                                                （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                      29.49%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）                    无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                        无
                                                                        奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、 履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
     1、公司原拟通过发行股份购买江苏海四达电源股份有限公司100%的股权并募集配套资金，由于近期资本市场、政策及
环境发生变化，致使继续推进本次重大资产重组存在不确定性。2017年7月31日，公司召开第四届董事会第十八次会议、第
四届监事会第十一次会议，审议通过了《关于终止发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易并撤回申请文件的议案》，
同 意 终 止 本 次 重 大 资 产 重 组 并 向 中 国 证 监 会 申 请 撤 回 相 关 文 件 。 详 见 公 司 于 2017 年 8 月 1 日 在 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于终止本次重大资产重组事项并撤回申请文件的公告》（公告编号：2017-069）。
          2、2017年4月5日董事会同意以零的价格受让王英持有青海聚之源新材料有限公司尚未实缴出资额（叁仟万元），
占目标公司注册资本的20%。公司2017年5月4日实际出资2400万元，上述股权变更登记手续已于2017年4月19日完成。鉴于
标的公司目前仍处于生产建设阶段，公司考虑到目前行业发展所处的环境及未来的发展趋势，经与受让方陈伟友好协商，2017
年7月31日双方共同签署了《股权转让协议》。公司董事会同意以2472万元转让聚之源20%的股权，陈伟同意以2472万元受
让本公司持有聚之源20%的股权。上述转让事项不属于关联交易，也不会对本公司正常的生产经营产生影响，其转让所得投
资收益不会对本公司当期业绩产生影响。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                  奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                   单位：股
                            本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                       本次变动后
                                                                    公积金转
                          数量        比例      发行新股   送股                   其他     小计        数量        比例
                                                                       股
                        536,196,2                                    965,153,3           965,153,3 1,501,349
一、有限售条件股份                    47.95%                                                                       47.95%
                                 99                                          38                   38     ,637
1、国家持股
                        31,531,05                                    56,755,89           56,755,89 88,286,95
2、国有法人持股                        2.82%                                                                        2.82%
                                  4                                           7                    7
                        504,665,2                                    908,397,4           908,397,4 1,413,062
3、其他内资持股                       45.13%                                                                       45.13%
                                 45                                          41                   41     ,686
                        320,987,6                                    577,777,7           577,777,7 898,765,3
其中：境内法人持股                    28.70%                                                                       28.70%
                                 29                                          32                   32
                        183,677,6                                    330,619,7           330,619,7 514,297,3
       境内自然人持股                 16.43%                                                                       16.43%
                                 16                                          09                   09
4、外资持股                       0    0.00%                                                                        0.00%
其中：境外法人持股                0    0.00%                                                                        0.00%
       境外自然人持股             0    0.00%                                                                        0.00%
                        582,146,3                                   1,047,863,           1,047,863, 1,630,009
二、无限售条件股份                    52.05%                                                                       52.05%
                                 50                                         430                430       ,780
                        582,146,3                                   1,047,863,           1,047,863, 1,630,009
1、人民币普通股                       52.05%                                                                       52.05%
                                 50                                         430                430       ,780
2、境内上市的外资股               0    0.00%                                                                        0.00%
3、境外上市的外资股               0    0.00%                                                                        0.00%
4、其他                           0    0.00%                                                                        0.00%
                        1,118,342,                                  2,013,016,           2,013,016, 3,131,359
三、股份总数                          100.00%                                                                      100.00%
                              649                                           768                768       ,417
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
    公司2016年度的利润分配预案为：以1,118,342,649为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.60元（含税），以资本公
                                                                      奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
积金向全体股东每10股转增18股。此分配预案已于2017年6月20日执行完毕。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
     2016年度利润分配和资本公积金转增股本方案获公司2017年6月9日召开的2016年度股东大会审议通过。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
      2016年8月30日和2016年11月16日，公司分别通过非公开发行23,538,894股和21,830,696股，公司总股本由1,072,973,059
股增加到1,118,342,649股，2017年6月20日，公司以资本公积金向全体股东每10股转增18股，公司股本由1,118,342,649股增加
至3,131,359,417股。
                                                                                                                        单位：元/
股
                                          2016年6月30日                                    2017年6月30日
                             股本变动前                   按最新总股本               总股本        3,131,359,417
     指   标        总股本            1,072,973,059 总股本        3,131,359,417
基本每股收益                                0.1660                         0.0569                             0.0589
稀释每股收益                                0.1660                         0.0569                             0.0589
每股净资产                                    3.73                           1.28                               1.60
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位：股
                                      本期解除限售股 本期增加限售股
     股东名称       期初限售股数                                            期末限售股数            限售原因        解除限售日期
                                            数               数
江苏天佑金淦投                                                                                   发行依据相关承 2017 年 5 月 19
                        141,533,118        70,766,559                  0            70,766,559
资有限公司                                                                                       诺进行锁定        日
北京天佑投资有                                                                                   发行依据相关承 2017 年 5 月 19
                        130,175,438        65,087,719                  0            65,087,719
限公司                                                                                           诺进行锁定        日
南京永升新能源                                                                                   发行依据相关承 2017 年 5 月 19
                         89,170,177        22,292,544                  0            66,877,633
技术有限公司                                                                                     诺进行锁定        日
镇江长根经济信
                                                                                                 发行依据相关承 2017 年 5 月 19
息咨询企业（有           41,926,253        10,481,562                  0            31,444,691
                                                                                                 诺进行锁定        日
限合伙）
镇江奥吉财务顾                                                                                   发行依据相关承 2017 年 5 月 19
                         23,812,343          5,953,086                 0            17,859,257
问企业（有限合                                                                                   诺进行锁定        日
                                                                     奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
伙）
                                                                                                发行依据相关承 2017 年 5 月 19
王强                    8,121,646        4,060,823                    0             4,060,823
                                                                                                诺进行锁定        日
合计                  434,738,975      178,642,293                    0           256,096,682           --               --
3、证券发行与上市情况
二、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                          单位：股
                                                              报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                               40,105
                                                              股东总数（如有）（参见注 8）
                              持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                                       持有有限 持有无限                     质押或冻结情况
                                               报告期末 报告期内
                                                                       售条件的 售条件的
     股东名称      股东性质         持股比例 持有的普 增减变动
                                                                       普通股数 普通股数              股份状态          数量
                                               通股数量       情况
                                                                             量            量
江苏帝奥控股
                                               507,585,0                                507,585,04
集团股份有限 境内非国有法人           16.21%                                        0                质押              475,580,000
                                                     47
公司
                                               493,533,5                  489,214,3
王进飞          境内自然人            15.76%                                             4,319,280 质押                493,514,560
                                                     89
江苏天佑金淦                                   353,832,7                  70,766,55 283,066,22
                境内非国有法人        11.30%                                                         质押              178,164,000
投资有限公司                                         88                             9
北京天佑投资                                   325,438,5                  65,087,71 260,350,87
                境内非国有法人        10.39%
有限公司                                             96                             9
珠海世欣鼎成
                                               162,719,2                  162,719,2
投资中心（有限 境内非国有法人          5.20%
                                                     98
合伙）
珠海宏源田明
                                               117,154,8                  117,154,8
投资中心（有限 境内非国有法人          3.74%                                                     0 质押                117,154,811
                                                     11
合伙）
南京永升新能
                                               99,967,82                  66,877,63
源技术有限公 境内非国有法人            3.19%                                            33,090,190
                                                      3
司
光大资本投资                                   81,359,64                  81,359,64
                境内非国有法人         2.60%
有限公司                                              8
湘江产业投资                                   81,359,64                  81,359,64
                国有法人               2.60%
有限责任公司                                          8
西藏天佑投资 境内非国有法人            1.83% 57,368,58                              0 57,368,587 质押                   57,368,587
                                                               奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
有限公司
                                 上述八位股东王进飞、江苏金淦、北京天佑、世欣鼎成、珠海宏伟、湘江投资、南京永
                                 升、光大资本因公司进行重大资产重组，发行股份购买资产、募集配套资金配售新股而
                                 成为公司前十大普通股股东。其中王进飞、世欣鼎成、珠海宏伟、湘江投资、光大资本
战略投资者或一般法人因配售新
                                 新增股份自上市之日 2015 年 5 月 19 日起锁定三年，至 2018 年 5 月 19 日可以上市流通；
股成为前 10 名普通股股东的情况
                                 江苏金淦、北京天佑新增股份自上市之日 2015 年 5 月 19 日起第一年 2016 年 5 月 19 日
（如有）（参见注 3）
                                 可以上市流通 60%，2017 年 5 月 19 日、2018 年 5 月 19 日分别可以上市流通 20%；南
                                 京永升新增股份自上市之日 2015 年 5 月 19 日起每年可以上市流通 20%，共持续五年，
                                 至 2020 年 5 月 19 日全部上市流通。
                                 公司控股股东帝奥集团的实际控制人为王进飞先生，两者为一致行动人；江苏金淦、北
上述股东关联关系或一致行动的
                                 京天佑、西藏天佑的实际控制人均为张永明先生，三家公司为一致行动人；上述其他股
说明
                                 东之间不存在关联关系。
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                               股份种类
              股东名称               报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                      股份种类            数量
江苏帝奥控股集团股份有限公司                                           507,585,047 人民币普通股           507,585,047
江苏天佑金淦投资有限公司                                               283,066,229 人民币普通股           283,066,229
北京天佑投资有限公司                                                   260,350,877 人民币普通股           260,350,877
西藏天佑投资有限公司                                                    57,368,587 人民币普通股            57,368,587
南京永升新能源技术有限公司                                              33,090,190 人民币普通股            33,090,190
中国农业银行股份有限公司－景
顺长城内需增长贰号混合型证券                                            14,632,556 人民币普通股            14,632,556
投资基金
中国人寿保险股份有限公司－分
                                                                        12,402,056 人民币普通股            12,402,056
红－个人分红-005L-FH002 深
葛凤娥                                                                  11,348,288 人民币普通股            11,348,288
中国人寿保险（集团）公司－传统
                                                                        11,302,945 人民币普通股            11,302,945
－普通保险产品
镇江长根经济信息咨询企业（有限
                                                                        10,723,482 人民币普通股            10,723,482
合伙）
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 江苏金淦、北京天佑、西藏天佑的实际控制人均为张永明先生，三家公司为一致行动人；
股股东和前 10 名普通股股东之间 上述其他股东之间不存在关联关系。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
                                                           奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                        奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                              奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                         第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名         担任的职务          类型        日期                               原因
                                               2017 年 02 月 08
徐波            独立董事         离任                             个人原因主动离职。
                                               日
                                               2017 年 02 月 09
郭晔            独立董事         被选举                           增补独立董事。
                                               日
                                               2017 年 02 月 09
周觅            董事             被选举                           增补董事。
                                               日
                                                          奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                          奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                         第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：奥特佳新能源科技股份有限公司
                                                                                                       单位：元
                  项目                      期末余额                                期初余额
流动资产：
     货币资金                                           810,505,968.78                          861,703,640.13
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                          1,059,469,611.51                         972,363,154.95
     应收账款                                          1,272,640,324.46                        1,372,117,365.92
     预付款项                                           102,081,154.57                           73,660,454.22
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息                                             2,605,049.17                              707,268.06
     应收股利
     其他应收款                                          24,612,571.47                           29,276,348.11
     买入返售金融资产
     存货                                              1,006,763,136.74                         881,584,385.53
     划分为持有待售的资产
                                      奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                     86,686,919.25                         78,840,288.16
流动资产合计                       4,365,364,735.95                     4,270,252,905.08
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                    196,225,325.50                        156,849,514.48
    投资性房地产                     20,094,785.01                         20,431,105.59
    固定资产                       1,201,278,951.03                     1,143,382,841.54
    在建工程                        186,905,901.67                        161,499,907.99
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        444,346,803.57                        453,135,767.64
    开发支出                         72,790,333.13                         43,630,568.42
    商誉                           1,934,263,676.73                     1,932,201,836.54
    长期待摊费用                       2,711,262.49                         2,834,483.05
    递延所得税资产                   76,907,315.82                         73,476,945.53
    其他非流动资产                   34,198,266.89                         79,811,794.94
非流动资产合计                     4,169,722,621.84                     4,067,254,765.72
资产总计                           8,535,087,357.79                     8,337,507,670.80
流动负债：
    短期借款                        579,524,520.69                        501,326,649.29
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                         41,356.86                           296,580.40
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                        791,081,860.06                        730,575,006.98
    应付账款                       1,161,229,440.01                     1,127,991,641.56
                                奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    预收款项                   16,808,808.47                         21,875,020.37
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬              109,044,150.03                        136,922,320.44
    应交税费                   40,451,197.16                         76,275,697.49
    应付利息                      587,639.26                          1,905,105.57
    应付股利                      372,566.62                          3,872,566.62
    其他应付款                158,836,950.73                        138,242,071.70
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债    117,072,727.00                        123,672,727.00
    其他流动负债
流动负债合计                 2,975,051,216.89                     2,862,955,387.42
非流动负债：
    长期借款                  290,000,000.00                        345,000,000.00
    应付债券
      其中：优先股
            永续债
    长期应付款                  1,418,184.00                          1,418,184.00
    长期应付职工薪酬            1,187,286.64                          1,093,811.67
    专项应付款                 19,831,859.99                          4,573,859.99
    预计负债                  139,939,957.12                        124,439,137.59
    递延收益                   19,238,038.25                         21,611,155.22
    递延所得税负债             76,800,178.80                         80,879,443.37
    其他非流动负债
非流动负债合计                548,415,504.80                        579,015,591.84
负债合计                     3,523,466,721.69                     3,441,970,979.26
所有者权益：
    股本                     3,131,359,417.00                     1,118,342,649.00
    其他权益工具
      其中：优先股
                                                         奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
             永续债
    资本公积                                           898,484,250.64                         2,911,501,018.64
    减：库存股
    其他综合收益                                        21,982,279.24                           21,009,895.70
    专项储备
    盈余公积                                            25,041,926.99                           25,041,926.99
    一般风险准备
    未分配利润                                         930,800,467.86                          813,345,804.81
归属于母公司所有者权益合计                            5,007,668,341.73                        4,889,241,295.14
    少数股东权益                                         3,952,294.37                             6,295,396.40
所有者权益合计                                        5,011,620,636.10                        4,895,536,691.54
负债和所有者权益总计                                  8,535,087,357.79                        8,337,507,670.80
法定代表人：张永明                 主管会计工作负责人：吴星宇                        会计机构负责人：姚剑
2、母公司资产负债表
                                                                                                      单位：元
                 项目                      期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                           268,195,659.58                          294,913,083.05
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                            21,344,079.90                           21,374,348.59
    预付款项                                             3,389,860.81                              106,999.00
    应收利息                                             2,605,049.17                              644,857.06
    应收股利                                             3,500,000.00                          122,032,240.00
    其他应收款                                           1,287,464.87                              320,400.00
    存货
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                         1,855,892.02                              729,814.26
流动资产合计                                           302,178,006.35                          440,121,741.96
非流动资产：
                                      奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                   3,794,936,981.13                     3,771,045,043.46
    投资性房地产                     25,609,090.90                         18,509,065.34
    固定资产                         60,697,257.30                         67,708,542.66
    在建工程                          5,457,137.45                             60,000.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         13,140,206.45                         14,332,346.87
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                        120,000.00
    递延所得税资产                   12,672,249.25                         13,044,888.52
    其他非流动资产                    2,197,500.00                         42,514,200.00
非流动资产合计                     3,914,830,422.48                     3,927,214,086.85
资产总计                           4,217,008,428.83                     4,367,335,828.81
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                            250,951.25
    预收款项
    应付职工薪酬                         57,492.66                          1,267,741.31
    应交税费                            336,144.28                           473,795.43
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                      107,537,258.15                        190,517,545.67
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
                                     奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    其他流动负债
流动负债合计                     108,181,846.34                            192,259,082.41
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
            永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计                         108,181,846.34                            192,259,082.41
所有者权益：
    股本                        3,131,359,417.00                       1,118,342,649.00
    其他权益工具
      其中：优先股
            永续债
    资本公积                     892,005,260.20                        2,905,022,028.20
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                         25,041,926.99                          25,041,926.99
    未分配利润                       60,419,978.30                         126,670,142.21
所有者权益合计                  4,108,826,582.49                       4,175,076,746.40
负债和所有者权益总计            4,217,008,428.83                       4,367,335,828.81
3、合并利润表
                                                                                 单位：元
                 项目   本期发生额                            上期发生额
一、营业总收入                  2,688,022,358.73                       2,455,366,741.48
                                           奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    其中：营业收入                       2,688,022,358.73                    2,455,366,741.48
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                           2,489,952,966.11                    2,274,470,337.75
    其中：营业成本                       2,114,549,290.61                    1,888,495,981.99
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                      13,676,123.62                        10,956,200.17
           销售费用                       109,121,321.80                       103,494,239.00
           管理费用                       230,760,358.83                       239,344,494.98
           财务费用                        22,981,625.16                        26,065,006.02
           资产减值损失                     -1,135,753.91                        6,114,415.59
    加：公允价值变动收益（损失以
                                              254,385.75                          888,279.68
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                           13,752,801.61                        19,301,934.36
列）
         其中：对联营企业和合营企业
                                           13,752,801.61                        19,206,476.02
的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
         其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）        212,076,579.98                       201,086,617.77
    加：营业外收入                          5,412,966.95                        14,964,348.31
         其中：非流动资产处置利得
    减：营业外支出                            976,675.53                         1,090,559.68
         其中：非流动资产处置损失             660,428.53                          835,954.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）    216,512,871.40                       214,960,406.40
    减：所得税费用                         32,689,071.05                        36,193,213.64
五、净利润（净亏损以“－”号填列）        183,823,800.35                       178,767,192.76
    归属于母公司所有者的净利润            184,555,221.99                       178,139,239.11
                                                          奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    少数股东损益                                            -731,421.64                          627,953.65
六、其他综合收益的税后净额                                  972,383.54                          3,290,399.21
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                            972,383.54                          3,290,399.21
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
                                                                                                        0.00
他综合收益
           1.重新计量设定受益计划净
                                                                                                        0.00
负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享                                                                        0.00
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                                            972,383.54                          3,290,399.21
综合收益
           1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中                                                                        0.00
享有的份额
           2.可供出售金融资产公允价
                                                                                                        0.00
值变动损益
           3.持有至到期投资重分类为
                                                                                                        0.00
可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效
                                                                                                        0.00
部分
           5.外币财务报表折算差额                           972,383.54                          3,290,399.21
           6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                         184,796,183.89                       182,057,591.97
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                         185,527,605.53                       181,429,638.32
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                            -731,421.64                          627,953.65
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                          0.0589                               0.0593
    （二）稀释每股收益                                          0.0589                               0.0593
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：张永明                     主管会计工作负责人：吴星宇                     会计机构负责人：姚剑
                                                   奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
                                                                                              单位：元
                 项目                 本期发生额                            上期发生额
一、营业收入                                       2,811,138.34                          18,515,984.28
    减：营业成本                                   1,628,011.72                          18,418,165.35
         税金及附加                                  626,212.48                            272,098.32
         销售费用
         管理费用                                  5,863,328.33                           7,313,197.68
         财务费用                                  -6,625,809.76                            -21,912.13
         资产减值损失                                  -9,702.40                           -268,852.31
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                                    -108,062.33
列）
         其中：对联营企业和合营企
                                                    -108,062.33
业的投资收益
         其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                 1,221,035.64                          -7,196,712.63
    加：营业外收入                                     1,998.66
         其中：非流动资产处置利得
    减：营业外支出                                                                            3,254.71
         其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                   1,223,034.30                          -7,199,967.34
列）
    减：所得税费用                                   372,639.27                          -1,793,827.64
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                   850,395.03                          -5,406,139.70
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
           1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
                                                 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有
效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
六、综合收益总额                                   850,395.03                          -5,406,139.70
七、每股收益：
     （一）基本每股收益                                0.0003                                  -0.01
     （二）稀释每股收益                                0.0003                                  -0.01
5、合并现金流量表
                                                                                            单位：元
                 项目               本期发生额                            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金            2,586,042,934.33                      2,153,957,835.29
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                              38,059,804.25                         32,250,249.24
     收到其他与经营活动有关的现金                71,154,213.22                         32,830,831.30
                                       奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计                2,695,256,951.80                     2,219,038,915.83
     购买商品、接受劳务支付的现金   1,901,109,331.87                     1,594,704,404.01
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                     362,205,843.04                        268,984,261.27
金
     支付的各项税费                  141,464,621.56                        137,947,110.96
     支付其他与经营活动有关的现金    132,545,089.75                        104,126,996.86
经营活动现金流出小计                2,537,324,886.22                     2,105,762,773.10
经营活动产生的现金流量净额           157,932,065.58                        113,276,142.73
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金
     处置固定资产、无形资产和其他
                                         102,431.00                           233,250.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金     52,150,000.00
投资活动现金流入小计                  52,252,431.00                           233,250.00
     购建固定资产、无形资产和其他
                                     192,281,949.37                        111,348,415.08
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                   24,000,000.00                         55,261,710.89
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
                                       -4,560,780.00
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金      8,000,000.00
投资活动现金流出小计                 219,721,169.37                        166,610,125.97
投资活动产生的现金流量净额          -167,468,738.37                       -166,376,875.97
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金
     其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
                                                  奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     取得借款收到的现金                          331,027,478.38                          88,931,946.36
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金                  3,606,135.16                              22,822.89
筹资活动现金流入小计                             334,633,613.54                          88,954,769.25
     偿还债务支付的现金                          321,182,032.00                          87,600,000.00
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                  92,157,559.76                          26,870,396.18
的现金
     其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金                  4,915,900.00
筹资活动现金流出小计                             418,255,491.76                         114,470,396.18
筹资活动产生的现金流量净额                       -83,621,878.22                         -25,515,626.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                   6,503,310.74                           4,800,512.41
影响
五、现金及现金等价物净增加额                     -86,655,240.27                         -73,815,847.76
     加：期初现金及现金等价物余额                735,249,994.31                         565,283,147.69
六、期末现金及现金等价物余额                     648,594,754.04                         491,467,299.93
6、母公司现金流量表
                                                                                              单位：元
               项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                  2,268,258.79                          26,798,422.86
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                  5,495,858.34                          13,500,429.73
经营活动现金流入小计                               7,764,117.13                          40,298,852.59
     购买商品、接受劳务支付的现金                   646,622.51                           17,905,471.72
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                   2,212,655.67                           2,965,141.78
金
     支付的各项税费                                 786,080.63                            4,226,591.70
     支付其他与经营活动有关的现金                 59,322,992.65                           2,006,575.19
经营活动现金流出小计                              62,968,351.46                          27,103,780.39
经营活动产生的现金流量净额                       -55,204,234.33                          13,195,072.20
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
                                    奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    取得投资收益收到的现金          82,000,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他
                                        24,200.00
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金    54,182,240.00
投资活动现金流入小计               136,206,440.00
    购建固定资产、无形资产和其他
                                     7,888,039.00                         1,718,816.12
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                  24,000,000.00                        50,121,710.89
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金     8,000,000.00
投资活动现金流出小计                39,888,039.00                        51,840,527.01
投资活动产生的现金流量净额          96,318,401.00                       -51,840,527.01
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                              6,738.01
筹资活动现金流入小计                                                          6,738.01
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    67,831,590.14
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                67,831,590.14
筹资活动产生的现金流量净额         -67,831,590.14                             6,738.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                              6,020.03
影响
五、现金及现金等价物净增加额       -26,717,423.47                       -38,632,696.77
    加：期初现金及现金等价物余额   294,913,083.05                        44,089,171.80
六、期末现金及现金等价物余额       268,195,659.58                         5,456,475.03
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                              单位：元
                                                                      奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                       本期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                           所有者
       项目                   其他权益工具                                                                       少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                           权益合
                    股本                                                                                         东权益
                             优先 永续                                                                                       计
                                         其他     积        存股   合收益     备    积       险准备    利润
                             股    债
                    1,118,                      2,911,5                                                                    4,895,5
                                                                   21,009,         25,041,            813,345 6,295,3
一、上年期末余额 342,64                         01,018.                                                                    36,691.
                                                                    895.70         926.99             ,804.81      96.40
                     9.00                              64
     加：会计政策
变更
          前期差
错更正
          同一控
制下企业合并
          其他
                    1,118,                      2,911,5                                                                    4,895,5
                                                                   21,009,         25,041,            813,345 6,295,3
二、本年期初余额 342,64                         01,018.                                                                    36,691.
                                                                    895.70         926.99             ,804.81      96.40
                     9.00                              64
三、本期增减变动 2,013,                         -2,013,0
                                                                   972,383                            117,454 -2,343,1 116,083
金额（减少以“－” 016,76                       16,768.
                                                                       .54                            ,663.05      02.03 ,944.56
号填列）             8.00
（一）综合收益总                                                   972,383                            184,555 -731,42 184,796
额                                                                     .54                            ,221.99       1.64 ,183.89
（二）所有者投入                                                                                                 -1,611,6 -1,611,6
和减少资本                                                                                                         80.39     80.39
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                                                                                                                 -1,611,6 -1,611,6
4．其他
                                                                                                                   80.39     80.39
                                                                                                      -67,100,             -67,100,
（三）利润分配
                                                                                                       558.94               558.94
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
                                                                     奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
准备
3．对所有者（或                                                                                      -67,100,            -67,100,
股东）的分配                                                                                          558.94              558.94
4．其他
                    2,013,                      -2,013,0
（四）所有者权益
                    016,76                      16,768.
内部结转
                      8.00
                    2,013,                      -2,013,0
1．资本公积转增
                    016,76                      16,768.
资本（或股本）
                      8.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                    3,131,                                                                                                5,011,6
                                                898,484            21,982,        25,041,            930,800 3,952,2
四、本期期末余额 359,41                                                                                                  20,636.
                                                ,250.64            279.24         926.99             ,467.86     94.37
                      7.00
上年金额
                                                                                                                         单位：元
                                                                      上期
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                         所有者
       项目                   其他权益工具                                                                      少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                    股本                                                                                        东权益
                             优先 永续                                                                                     计
                                         其他     积        存股   合收益    备    积       险准备    利润
                             股    债
                    1,072,                      2,353,8                                                                  3,841,1
                                                                   6,213,5        14,210,            378,899 14,999,
一、上年期末余额 973,05                         61,313.                                                                  57,814.
                                                                    72.57         639.05             ,841.68 388.39
                      9.00                             38
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
                                        奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
          其他
                   1,072,   2,353,8                                                    3,841,1
                                      6,213,5       14,210,        378,899 14,999,
二、本年期初余额 973,05     61,313.                                                    57,814.
                                       72.57         639.05        ,841.68 388.39
                     9.00       38
三、本期增减变动 45,369                                                                1,054,3
                            557,639   14,796,       10,831,        434,445 -8,703,
金额（减少以“－” ,590.0                                                              78,877.
                            ,705.26   323.13         287.94        ,963.13 991.99
号填列）               0
（一）综合收益总                      14,796,                      446,072 4,379,4 465,248
额                                    323.13                       ,250.61     33.33 ,007.07
                   45,369
（二）所有者投入            557,934                                           -3,230, 600,073
                   ,590.0
和减少资本                  ,359.55                                           915.58 ,033.97
                   45,369
1．股东投入的普             558,387                                                    603,757
                   ,590.0
通股                        ,826.62                                                    ,416.62
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                            -453,46                                           -3,230, -3,684,3
4．其他
                               7.07                                           915.58     82.65
                                                    10,831,        -10,831, -9,852, -9,852,5
（三）利润分配
                                                     287.94         287.94 509.74        09.74
                                                    10,831,        -10,831,
1．提取盈余公积
                                                     287.94         287.94
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                               -9,852, -9,852,5
股东）的分配                                                                  509.74     09.74
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
                                                                           奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4．其他
                                                   -294,65                                                                   -294,65
（五）专项储备
                                                      4.29                                                                      4.29
1．本期提取
                                                294,654                                                                      294,654
2．本期使用
                                                       .29                                                                        .29
                                                                                                        -794,99              -794,99
（六）其他
                                                                                                           9.54                 9.54
                     1,118,                        2,911,5                                                                    4,895,5
                                                                        21,009,           25,041,       813,345 6,295,3
四、本期期末余额 342,64                            01,018.                                                                    36,691.
                                                                         895.70           926.99         ,804.81     96.40
                       9.00                            64
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                             单位：元
                                                                            本期
       项目                         其他权益工具                        减：库存 其他综合                       未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                           专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                       股      收益                            利润      益合计
                     1,118,34                            2,905,022                                   25,041,92 126,670 4,175,076
一、上年期末余额
                     2,649.00                                 ,028.20                                     6.99 ,142.21        ,746.40
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     1,118,34                            2,905,022                                   25,041,92 126,670 4,175,076
二、本年期初余额
                     2,649.00                                 ,028.20                                     6.99 ,142.21        ,746.40
三、本期增减变动
                     2,013,01                            -2,013,01                                              -66,250, -66,250,1
金额（减少以“－”
                     6,768.00                                6,768.00                                              163.91      63.91
号填列）
（一）综合收益总                                                                                                850,395 850,395.0
额                                                                                                                    .03
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
                                                                    奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                          -67,100, -67,100,5
（三）利润分配
                                                                                                           558.94     58.94
1．提取盈余公积
2．对所有者（或                                                                                           -67,100, -67,100,5
股东）的分配                                                                                               558.94     58.94
3．其他
（四）所有者权益 2,013,01                             -2,013,01
内部结转            6,768.00                           6,768.00
1．资本公积转增 2,013,01                              -2,013,01
资本（或股本）      6,768.00                           6,768.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                    3,131,35                          892,005,2                                25,041,92 60,419, 4,108,826
四、本期期末余额
                    9,417.00                             60.20                                     6.99    978.30    ,582.49
上年金额
                                                                                                                    单位：元
                                                                      上期
       项目                        其他权益工具                   减：库存 其他综合                       未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                  股      收益                          利润     益合计
                    1,072,97                          2,346,634                                14,210,63 29,188, 3,463,006
一、上年期末余额
                    3,059.00                            ,201.58                                    9.05    550.76    ,450.39
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                                            奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                     1,072,97   2,346,634                           14,210,63 29,188, 3,463,006
二、本年期初余额
                     3,059.00     ,201.58                                9.05    550.76     ,450.39
三、本期增减变动
                     45,369,5   558,387,8                           10,831,28 97,481, 712,070,2
金额（减少以“－”
                       90.00       26.62                                 7.94    591.45      96.01
号填列）
（一）综合收益总                                                                108,312 108,312,8
额                                                                              ,879.39      79.39
（二）所有者投入 45,369,5       558,387,8                                                 603,757,4
和减少资本             90.00       26.62                                                     16.62
1．股东投入的普 45,369,5        558,387,8
通股                   90.00       26.62
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                    10,831,28 -10,831,
（三）利润分配
                                                                         7.94    287.94
                                                                    10,831,28 -10,831,
1．提取盈余公积
                                                                         7.94    287.94
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,118,34       2,905,022                           25,041,92 126,670 4,175,076
                                                             奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                   2,649.00                        ,028.20                                 6.99 ,142.21   ,746.40
三、公司基本情况
    奥特佳新能源科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为2002年成立的南通金飞达服装有限公司。2006年12
月27日根据商务部[商资批(2006)2390号]《关于同意南通金飞达服装有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》，公司
依法整体变更为中外合资股份有限公司；2007年1月8日，江苏省工商行政管理局核发注册号为企股苏总字第000609号《企业
法人营业执照》，注册资本为10,000万元人民币。
    经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]591号文核准，公司于2008年5月向社会公开发行人民币普通股(A股)3,400万
股，增加注册资本3,400万元，增加后的注册资本为人民币13,400万元。
    根据深圳证券交易所[深证上(2008)69号]《关于江苏金飞达服装股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》，公司发
行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称“金飞达”，股票代码“002239”。
    2009年5月26日，公司2008年度股东大会审议通过，以公司原有股份总额134,000,000股为基数，以资本公积向全体股东
每10股转增5股，合计转增股份67,000,000股，转增后公司股份总额变更为201,000,000股，注册资本增至人民币201,000,000.00
元。
    2014年5月28日，公司2013年度股东大会审议通过，以2013年年末公司股份总额201,000,000股为基数，以可分配利润向
全体股东每10股送1股，同时以资本公积向全体股东每10股转增10股，合计转增股份221,100,000股，转增后公司股份总额变
更为422,100,000股，注册资本增至人民币422,100,000.00元。
    经中国证券监督管理委员会[证监许可(2015)762号]文《关于核准江苏金飞达服装股份有限公司向北京天佑投资有限公司
等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司于2015年5月向北京天佑投资有限公司、江苏天佑金淦投资有限公
司、王进飞、珠海世欣鼎成投资中心（有限合伙）、南京永升新能源技术有限公司、光大资本投资有限公司、湘江产业投资
有限责任公司、南京长根投资中心（有限合伙）、南京奥吉投资中心（有限合伙）、王强、何斌非公开发行人民币普通股
493,969,294股购买相关资产，每股面值1元，每股发行价格为4.56元；同时，向王进飞、珠海宏伟股权投资中心（有限合伙）
非公开发行人民币普通股156,903,765股作为本次发行股份购买资产的配套资金，每股面值1元，每股发行价格为4.78元，本
次发行合计增加股份650,873,059股。本次变更后注册资本为1,072,973,059.00元。
    2015年6月24日，公司第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于变更公司名称并修改＜公司章程＞的议案》，并
于2015年8月5日经江苏省南通市工商行政管理局核准变更登记，公司名称变更为奥特佳新能源科技股份有限公司。
    经深圳证券交易所核准，公司证券简称自2015年8月11日起发生变更，变更后的证券简称为“奥特佳”，公司证券代码
“002239”不变。
    经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]1465号”文《关于核准奥特佳新能源科技股份有限公司向牡丹江华通汽车零
部件有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司于2016年7月22日向牡丹江华通汽车零部件有限公司
（以下简称“牡丹江华通”）、上海中静创业投资有限公司（以下简称“中静创投”）、牡丹江鑫汇资产投资经营公司（以下简
称“鑫汇资产”）、国盛华兴投资有限公司（以下简称“国盛华兴”）、马佳、冯可、王树春、刘杰、夏平、李守春、宫业昌、
赵文举等8位自然人股东非公开发行23,538,894股人民币普通股购买资产，每股面值1元，每股发行价格为12.01元，本次发行
增加股份23,538,894股。公司于2016年10月20日向平安资产管理有限责任公司、国投瑞银基金管理有限公司、富国基金管理
有限公司、汇添富基金管理股份有限公司、歌斐诺宝（上海）资产管理有限公司和自然人田红军非公开发行21,830,696股人
民币普通股，每股面值1元，每股发行价格为15.15元/股，本次发行增加股份21,830,696股，变更后注册资本为1,118,342,649.00
元。
       2017年6月20日，根据公司2016年年度股东大会决议，以总股本1,118,342,649股为基数，用资本公积金每10股转增18股，
共计2,013,016,768股。本次变更后注册资本为人民币3,131,359,417元。
    公司注册地址：江苏省南通高新技术产业开发区文昌路666号；
    公司总部地址：江苏省南通高新技术产业开发区文昌路666号。
    公司系汽车零部件生产企业，经营范围为：新能源技术开发；开发推广替代氟利昂应用技术；制造、销售无氟环保制冷
产品及相关咨询服务；制造和销售汽车零部件；服装及服装辅料、梭织面料、针织面料的生产、销售；自营和代理各类商品
                                                                   奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
及技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开
展经营活动）
    公司控股股东江苏帝奥控股集团股份有限公司，实际控制人王进飞。
      本财务报表业经公司全体董事于2017年8月24日批准报出。
    合并财务报表范围
    截至2017年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
                                                    子公司名称
          南通金飞利服装有限公司（以下简称“金飞利”）
          南通金飞祥服装有限公司（以下简称“金飞祥”）
          南通金飞盈服装有限公司（以下简称“金飞盈”）
          金飞达(毛里求斯)有限公司（以下简称“毛里求斯”）
          南通金飞达服装有限公司（以下简称“南通金飞达”）
          西藏奥特佳投资有限公司（以下简称“西藏奥特佳”）
          牡丹江富通汽车空调有限公司（以下简称“牡丹江富通”）
          南京奥特佳新能源科技有限公司（以下简称“南京奥特佳”）
          南京奥特佳长恒铸造有限公司（以下简称“奥特佳长恒”）（注1）
          安徽奥特佳科技发展有限公司（以下简称“奥特佳科技”）（注1）
          浙江龙之星压缩机有限公司（以下简称“龙之星”）（注1）
          南京奥特佳祥云冷机有限公司（以下简称“奥特佳祥云”）（注1）
          滁州奥特佳商贸服务有限公司（以下简称“奥特佳商贸”）（注1）
          马鞍山奥特佳机电有限公司（以下简称“奥特佳机电”）（注1）
          滁州奥特佳铸造有限公司（以下简称“奥特佳铸造”）（注1）
          上海圣游投资有限公司（以下简称“圣游投资”）（注1）
          西藏鑫玉投资有限公司（以下简称“西藏鑫玉”）（注1）
          南京奥电新能源科技有限公司（以下简称“南京奥电”）（注1）
          奥特佳投资（香港）有限公司（以下简称“奥特佳投资”）（注2）
          AITS US Inc. （以下简称“AI美国”）（注3）
          Air International Thermal (Luxembourg) S.à r.l. （以下简称“AI卢森堡”）（注3）
          Air International Thermal (Belgium) （以下简称“AI比利时”）（注3）
          Air International Thermal (US) Subsidiary Inc. （注3）
          Air International (US) Inc. （以下简称“AIUS”）（注3）
          Air International Thermal Systems (DE) GmbH （以下简称“AI德国”）（注3）
          Air Systems, S.de R.L. de C.V. （以下简称“AI墨西哥”）（注3）
          Air International Thermal (Australia) Pty Limited.（以下简称“AI澳大利亚”）（注3）
          AITS Australia Pty Limited. （注3）
          Air International Thermal (China) Pty Limited.（注3）
          Air International Thermal Systems (Thailand) Limited.（以下简称“AI泰国”）（注3）
          Huxley Holdings Limited. （注3）
          AIGL International Pty Ltd. （注3）
                                                                   奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
            艾泰斯热系统研发(上海)有限公司（以下简称“艾泰斯”）（注3）
            空调国际(上海)有限公司（以下简称“空调国际上海”）（注3）
            海南艾尔英特空调有限公司（以下简称“海南艾尔”）（注3）
            上海国际空调南通有限公司（以下简称“空调国际南通”）（注3）
            澳特卡新能源科技（上海）有限公司（以下简称“澳特卡”）（注1）
            南通能益服装有限公司（以下简称“南通能益”）（注4）
    注1：系南京奥特佳之子公司。牡丹江富通、南京奥特佳及其子公司奥特佳长恒、奥特佳科技、龙之星、奥特佳祥云、
奥特佳商贸、奥特佳机电、奥特佳铸造、圣游投资、西藏鑫玉、南京奥电及澳特卡统称为“奥特佳中国汽车零部件经营集团”。
    注2：系圣游投资之子公司。
    注3：系奥特佳投资之子公司，以下统称“空调国际集团”，其中：AI美国、AIUS、Air International Thermal (US) Subsidiary
Inc.以下简称“AI美国经营集团”；AI澳大利亚、AITS Australia Pty Limited.、Air International Thermal (China) Pty Limited.、AIGL
International Pty Ltd.以下简称“AI澳大利亚经营集团”；艾泰斯、空调国际上海、海南艾尔、空调国际南通以下简称“AI中国经
营集团”；空调国际集团除AI中国经营集团的境外经营实体，统称为“AI海外经营集团”。
    注4：系南通金飞达的全资子公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理
委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
  公司自本报告期末起12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
  以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“三、（十一）应收款
项坏账准备”、“三、（二十三）收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
  公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有
关信息。
2、会计期间
  自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
                                                                   奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、营业周期
  本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
  本公司采用人民币为记账本位币。
  子公司毛里求斯、奥特佳投资、AI美国、AIUS、Air International Thermal (US) Subsidiary Inc.、Huxley Holdings Limited.
采用美元为记账本位币；
  子公司AI卢森堡、AI比利时、Air International Thermal Systems (DE) GmbH采用欧元为记账本位币；
  子公司AI泰国采用泰铢为记账本位币；
  子公司AI澳大利亚、AITS Australia Pty Limited.、Air International Thermal (China) Pty Limited.、AIGL International Pty Ltd.
采用澳元为记账本位币；
  子公司Air Systems, S. de R.L. de C.V采用墨西哥比索为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购
被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
    1.合并范围
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入
    合并财务报表。
    2.合并程序
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，
以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进
行调整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
    （1）增加子公司或业务
                                                             奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
   （2）处置子公司或业务
    ①一般处理方法
    在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
    ②分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
    ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
    （3）购买子公司少数股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
    （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
                                                           奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
   合营安排分为共同经营和合营企业。
   当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
   本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
   （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
   （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
   （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
   （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
   （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
   在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
     外币业务
   外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
   资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
       外币财务报表的折算
   资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。
   处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
   金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
   1.金融工具的分类
   金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性
金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
   2.金融工具的确认依据和计量方法
   （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
   取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
   持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
   处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
   （2）持有至到期投资
   取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
   持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适
   用的更短期间内保持不变。
                                                          奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    （3）应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的
债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值
进行初始确认。
     收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    （4）可供出售金融资产
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本计量。
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
    （5）其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
     3.金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；
如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
   在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
    （1）所转移金融资产的账面价值；
    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
    产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
    （1）终止确认部分的账面价值；
    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
     4.金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承
担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的
金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融
负债）之间的差额，计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
    5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
   存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者
                                                             奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察
输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
    6.金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果
有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
    （1）可供出售金融资产的减值准备：
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性
的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
    （2）持有至到期投资的减值准备：
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                       ①占应收账款期末余额 10%(含 10%)以上且单项金额大于
单项金额重大的判断依据或金额标准                       1,000 万元的应收账款；②期末余额单项金额大于 500 万元的
                                                       其他应收款；
                                                       在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进
                                                       行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值
                                                       低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法               单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收
                                                       款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应
                                                       收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损
                                                       失，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                          坏账准备计提方法
组合 1                                                 账龄分析法
组合 2                                                 其他方法
组合 3                                                 其他方法
组合 4                                                 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                     应收账款计提比例                       其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                 5.00%                                5.00%
1－2 年                                                             10.00%                               10.00%
                                                           奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2－3 年                                                          30.00%                              25.00%
3 年以上                                                        100.00%                              50.00%
3－4 年                                                         100.00%                             100.00%
4－5 年                                                         100.00%                             100.00%
5 年以上                                                        100.00%                             100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                      在资产负债表日，本公司对存在明显减值迹象的其他单项金
单项计提坏账准备的理由                                额不重大的应收款项按其未来现金流量现值低于其账面价值
                                                      的差额，确定减值损失，计提坏账准备。
                                                      在资产负债表日，本公司对单项金额虽不重大但单项计提坏
                                                      账准备的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，
坏账准备的计提方法
                                                      按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损
                                                      失，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     1.存货的分类
     存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
     2.发出存货的计价方法
     存货发出时按加权平均法、计划成本法计价。
     3.不同类别存货可变现净值的确定依据
     产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
     期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
     除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
     本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
     4.存货的盘存制度
     采用永续盘存制。
     5.低值易耗品和包装物的摊销方法
                                                           奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
   （1）低值易耗品采用一次转销法；
   （2）包装物采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
      共同控制、重大影响的判断标准
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司
的合营企业。
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
    1.初始投资成本的确定
    （1）企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因
追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
    非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够
对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的
初始投资成本。
   （2）其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投
资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    2.后续计量及损益确认方法
    （1）成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
    （2）权益法核算的长期股权投资
    对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
                                                            奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会
计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财
务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此
基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营
企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的
会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
务确认预计负债，计入当期投资损失。
    （3）长期股权投资的处置
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应
比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益
变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时
全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在
编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取
得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准
则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法
核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的 建筑物以及正在建造或开发过程中将来用
于出租的建筑物）。
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资
产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
                                                                 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
           类别               折旧方法                折旧年限                 残值率              年折旧率
房屋及建筑物           年限平均法            10 年-20 年               0-10%                4.5%-10%
机器设备               年限平均法            3 年-20 年                0-10%                4.5%-33.33%
运输设备               年限平均法            3 年-9 年                 0-10%                10%-33.33%
电子设备               年限平均法            3 年-10 年                0-10%                9%-33.33%
其他设备               年限平均法            3 年-10 年                0-10%                9%-33.33%
固定资产装修           年限平均法            5年                       0                    20%
土地                                         无期限                    --                   --
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：            （1）租赁期满后租赁资产的
所有权归属于本公司；      （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；         （3）
租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；       （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的
差异。        公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最
低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际
成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成
本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
         1、借款费用资本化的确认原则
    借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
                                                               奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
    （2）借款费用已经发生；
    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
       2、借款费用资本化期间
    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
       3、暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
       4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一
般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
    （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
    （2）后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
             使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
                       项目                       预计使用寿命                     依据
          土地使用权                               20年-70年            法定出让年限/预计使用年限
                                                             奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           软件                                   5年-10年                  预计使用年限
           专利权                              5年8个月-10年                预计使用年限
           非专利技术                               5年                     预计使用年限
           商标                                     10年                    预计使用年限
    每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
       使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
    截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
       划分研究阶段和开发阶段的具体标准
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（2）内部研究开发支出会计政策
    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资
产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准
备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高
者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确
定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
    上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
                                                             奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
23、长期待摊费用
   长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括经营
租入资产改良支出等。
   1.摊销方法
   长期待摊费用在受益期内平均摊销。
   2. n摊销年限
   依据合同约定或预计受益期间确定。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
   本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
   本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务
的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
   职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
   设定提存计划
   本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规
定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
   本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
   预计负债的确认标准
   与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
   （1）该义务是本公司承担的现时义务；
   （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
   （3）该义务的金额能够可靠地计量。
       各类预计负债的计量方法
   本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
   本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
   最佳估计数分别以下情况处理：
   所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
                                                            奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
     本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     1.销售商品收入确认和计量原则：
     一般原则：
     （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
     （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
     （3）收入的金额能够可靠地计量；
     （4）相关的经济利益很可能流入本公司；
     （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
     具体原则：
     服装业务：
     国内销售业务。公司按订单约定发货，经买方验收合格，风险和报酬转移给买方，公司向买方开具发票，并确认收入。
     出口销售业务。公司将产品运至港口，完成出口报关手续，按照报关单上载明的出口日期确认收入。
     除AI海外经营集团的汽车零部件业务：
     国内主要销售对象分为二类：一类是整车制造商，另一类是汽车售后维修市场。
     面向整车制造商的销售模式，即将产品直接销售给整车制造商的销售模式。
     面向汽车售后维修市场的销售模式，即根据汽车配件采购客户的订单将产品销售给汽车配件采购客户的销售模式。
     销售整车制造商销售收入确认的具体标准为：
     库存商品运往外库时，仍作外库存货管理，不确认销售。外库商品发往整车制造商并经整车制造商验收合格后确认销售。
外库发出的商品在满足上述销售收入确认条件的前提下，根据整车制造商提供的已收到并检验合格的商品数量确认为销售数
量，并按与客户商定的价格确认外库商品发出的销售收入。
     销售汽车售后维修市场销售收入确认的具体标准为：
     销售给汽车配件采购客户的产品，一般在客户验货后确认收入的实现。
     AI海外经营集团的汽车零部件业务：
     当有证据证明已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方（通常是已执行合同约定的商品或样品递送的时点），
无需提供进一步的工作，商品的数量及金额可以确认，价格固定且所有权转移（通常指提单日期）时，确认为收入的实现。
     2.让渡资产使用权收入的确认和计量原则
     与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
     （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
     （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
     3.提供劳务收入的确认和计量原则
     于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认提供劳务收入；否则按已经发生
                                                           奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能
够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠
地计量。企业以已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额，按照从接受劳务方
已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补
助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无
形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
    本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
    对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：（1）政府
文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进
行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有
指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计
入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
    对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负
债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及
递延所得税负债以抵销后的净额列报。
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31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
    （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公
司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相
关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                         计税依据                                税率
                                    按税法规定计算的销售货物和应税劳务
                                    收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税                                                                   6%、10%、17%
                                    允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
                                    交增值税
                                    按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
城市维护建设税                                                           5%、7%
                                    计缴
                                                                         0%、15%、16.5%、20%、25%、30%、
企业所得税                          按应纳税所得额计缴
                                                                         34%
                                                                奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
营业税                                  按应税营业收入计缴                       5%、6%
                                        按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
教育费附加                                                                       3%
                                        计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                         纳税主体名称                                                 所得税税率
除 AI 海外经营集团、南京奥特佳、奥特佳投资、奥特佳科技、
                                                        25%
奥特佳投资、毛里求斯的经营实体
南京奥特佳、奥特佳科技、牡丹江富通                       15%
奥特佳投资                                               16.5%
AI 美国经营集团                                          34%
AI 泰国                                                  20%
AI 澳大利亚经营集团                                      30%
毛里求斯（注）                                           0%
2、税收优惠
    本公司之子公司南京奥特佳及牡丹江富通2014年被认定为高新技术企业，根据企业所得税法及相关规定2014年、2015
年、2016年暂按应纳税所得额的15％税率计缴企业所得税。
    本公司之子公司奥特佳科技2016年被认定为高新技术企业，根据企业所得税法及相关规定2016年、2017年、2018年暂按
应纳税所得额的15％税率计缴企业所得税。
    AI泰国，按照泰国增值税法，其位于自由贸易区内的工厂享受采购原材料和机器设备增值税免税优惠；此外按泰国政
府颁布《投资促进法案B.E.2520》的有关规定享受企业所得税优惠政策，于本报告期内免除特定产品的企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                               单位： 元
                  项目                               期末余额                                  期初余额
库存现金                                                           905,813.30                                683,979.29
银行存款                                                        647,688,940.74                            739,414,674.80
其他货币资金                                                    161,911,214.74                            121,604,986.04
合计                                                            810,505,968.78                            861,703,640.13
  其中：存放在境外的款项总额                                     91,765,998.60                             71,654,697.89
其他说明
                                                                                         单位：元
                                                     奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                单位： 元
                    项目                  期末余额                              期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                单位： 元
                    项目                  期末余额                              期初余额
银行承兑票据                                      1,059,469,611.51                         972,363,154.95
合计                                              1,059,469,611.51                         972,363,154.95
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                单位： 元
                           项目                                      期末已质押金额
银行承兑票据                                                                               586,299,047.71
合计                                                                                       586,299,047.71
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                单位： 元
                    项目              期末终止确认金额                     期末未终止确认金额
银行承兑票据                                         63,336,731.07                         496,840,005.26
合计                                                 63,336,731.07                         496,840,005.26
                                                                         奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                               单位： 元
                             项目                                                           期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                               单位： 元
                                             期末余额                                                    期初余额
                        账面余额                 坏账准备                         账面余额                 坏账准备
       类别
                                                         计提比 账面价值                                                       账面价值
                      金额          比例      金额                             金额        比例       金额        计提比例
                                                           例
按信用风险特征组                                                               1,460,6
                     1,355,75                83,116,8              1,272,640                        88,497,64                 1,372,117,3
合计提坏账准备的                    99.19%                 6.13%               15,009.     99.57%                     6.06%
                     7,146.99                   22.53                ,324.46                               3.43                    65.92
应收账款
单项金额不重大但
                     11,089,1                11,089,1                          6,325,5              6,325,512
单独计提坏账准备                    0.81%               100.00%                             0.43%                   100.00%
                       35.91                    35.91                           12.30                       .30
的应收账款
                                                                               1,466,9
                     1,366,84                94,205,9              1,272,640                        94,823,15                 1,372,117,3
合计                            100.00%                                        40,521. 100.00%
                     6,282.90                   58.44                ,324.46                               5.73                    65.92
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位： 元
                                                                               期末余额
              账龄
                                             应收账款                          坏账准备                             计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                    1,098,283,203.64                         54,556,069.48                             5.00%
1至2年                                               55,083,437.72                        5,508,343.77                           10.00%
2至3年                                                4,997,487.45                        1,499,246.24                           30.00%
3至4年                                               14,173,747.75                       14,173,747.75                          100.00%
4至5年                                                7,106,774.93                        7,106,774.93                          100.00%
5 年以上                                                137,152.36                         137,152.36                           100.00%
                                                               奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                                      1,179,781,803.85                82,981,334.53
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
                                                                                          单位：元
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,240,378.87 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,784,997.36 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                单位： 元
                  单位名称                         收回或转回金额                             收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                单位： 元
                             项目                                                 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                单位： 元
                                                                                                     款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质       核销金额            核销原因        履行的核销程序
                                                                                                          易产生
应收账款核销说明：
  本期实际核销应收账款132,038.52元。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                                                     单位：元
             单位名称                                               期末余额
                                        应收账款             占应收账款合计数的比例(%)           坏账准备
              第一名                   90,479,360.61                   6.62%                    135,488.00
              第二名                   56,415,335.84                   4.13%                    2,820,766.81
              第三名                   32,170,284.98                   2.35%                    1,608,514.25
              第四名                   30,490,582.03                   2.23%                    1,524,529.10
                                                               奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
              第五名                 28,780,712.95                      2.11%                       2,513,541.30
                  合计               238,336,276.41                     17.44%                      8,602,839.46
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                   单位： 元
                                        期末余额                                            期初余额
           账龄
                              金额                     比例                      金额                       比例
1 年以内                       59,703,154.89                   58.49%            61,985,246.54                      84.15%
1至2年                         41,586,169.67                   40.74%            11,420,603.01                      15.50%
2至3年                           615,723.26                    0.60%                    99,574.38                    0.14%
3 年以上                         176,106.75                    0.17%                155,030.29                       0.21%
合计                          102,081,154.57            --                       73,660,454.22               --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
              预付对象                          期末余额                     占预付款期末余额合计数的比例
                  第一名                       6,570,000.00                                  6.45%
                  第二名                       6,197,898.56                                  6.09%
                  第三名                       4,352,000.00                                  4.27%
                  第四名                       3,724,565.12                                  3.66%
                  第五名                       3,387,066.66                                  3.33%
                  合计                         24,231,530.34                                 23.79%
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                                   单位： 元
                                                                         奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                  项目                                        期末余额                                    期初余额
定期存款                                                                   2,605,049.17                                  707,268.06
合计                                                                       2,605,049.17                                  707,268.06
（2）重要逾期利息
                                                                                                            是否发生减值及其判断
       借款单位                   期末余额                    逾期时间                  逾期原因
                                                                                                                     依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                                            单位： 元
           项目(或被投资单位)                                 期末余额                                    期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                                            单位： 元
                                                                                                            是否发生减值及其判断
 项目(或被投资单位)               期末余额                      账龄                  未收回的原因
                                                                                                                     依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                            单位： 元
                                           期末余额                                                期初余额
                           账面余额             坏账准备                         账面余额             坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                  账面价值
                         金额     比例        金额                             金额    比例        金额      计提比例
                                                         例
单项金额重大并单
                      6,396,13               4,036,13            2,360,000
独计提坏账准备的                  20.76%                63.10%
                           4.66                 4.66                     .00
其他应收款
按信用风险特征组
                      24,270,5               2,017,96            22,252,57 28,566,              1,650,381                26,916,348.
合计提坏账准备的                  78.78%                 8.31%                         78.08%                    5.78%
                          35.14                 3.67                   1.47 729.15                    .04
其他应收款
单项金额不重大但      142,373.     0.46% 142,373. 100.00%              0.00 8,021,0    21.92% 5,661,008        70.58% 2,360,000.0
                                                                       奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单独计提坏账准备            38                    38                        08.66                     .66
的其他应收款
                    30,809,0                 6,196,47            24,612,57 36,587,             7,311,389              29,276,348.
合计                              100.00%                                            100.00%
                          43.18                 1.71                  1.47 737.81                     .70
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                            期末余额
            账龄
                                            其他应收款                      坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                        4,119,083.85                      278,609.07                            6.76%
1至2年                                                  448,053.51                     41,805.34                            9.33%
2至3年                                                   71,377.38                     19,796.19                           27.73%
3至4年                                                   21,815.53                     21,815.53                          100.00%
4至5年                                                   14,000.00                     14,000.00                          100.00%
5 年以上                                           1,636,087.54                      1,636,087.54                         100.00%
合计                                               6,310,417.81                      2,012,113.67
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                    单位：元
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 26,864.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                          单位： 元
               单位名称                                   转回或收回金额                                收回方式
                                                                      奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                    单位： 元
                             项目                                                           核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                                           款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质           核销金额              核销原因           履行的核销程序
                                                                                                               易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                    单位： 元
                  款项性质                             期末账面余额                               期初账面余额
备用金                                                                  10,150,765.84                            8,584,470.04
押金、保证金                                                             1,041,671.00                            4,983,948.58
单位往来款                                                               5,950,035.55                           16,903,965.77
应收出口退税款                                                           3,600,421.64
其他                                                                    10,066,149.15                            6,115,353.42
合计                                                                    30,809,043.18                           36,587,737.81
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                        占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质             期末余额                 账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                        余额合计数的比例
第一名                个人往来款                  3,210,134.66 1-5 年                             10.42%         3,210,134.66
第二名                借款                        3,186,000.00 1-5 年                             10.34%          826,000.00
第三名                单位往来款                  1,989,674.49 1 年以内                            6.46%
第四名                单位往来款                  1,610,747.15 3 年以内                            5.23%           83,402.08
第五名                个人往来款                   906,000.00 1 年以内                             2.94%
合计                           --                10,902,556.30            --                      35.39%         4,119,536.74
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                                       预计收取的时间、金额
         单位名称            政府补助项目名称              期末余额                 期末账龄
                                                                                                              及依据
                                                                奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                            单位： 元
                                   期末余额                                           期初余额
       项目
                   账面余额        跌价准备          账面价值         账面余额        跌价准备          账面价值
原材料           269,122,120.74    17,434,829.03    251,687,291.71   244,220,582.64   17,156,355.80    227,064,226.84
在产品            92,507,681.52         32,894.24    92,474,787.28    72,520,273.65        32,894.24    72,487,379.41
库存商品         371,806,005.23    17,064,287.78    354,741,717.45   258,324,156.88   17,067,752.70    241,256,404.18
周转材料          10,507,206.61        299,919.84    10,207,286.77    10,040,794.02     299,919.84       9,740,874.18
在途物资           1,538,562.71                       1,538,562.71     3,161,113.21                      3,161,113.21
委托加工物资      21,451,620.54                      21,451,620.54    34,836,708.99                     34,836,708.99
发出商品         277,145,461.41     2,483,591.13    274,661,870.28   295,521,269.85    2,483,591.13    293,037,678.72
合计            1,044,078,658.76   37,315,522.02 1,006,763,136.74    918,624,899.24   37,040,513.71    881,584,385.53
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
（2）存货跌价准备
                                                                                                            单位： 元
                                          本期增加金额                      本期减少金额
       项目        期初余额                                                                             期末余额
                                     计提              其他          转回或转销         其他
原材料            17,156,355.80        382,000.00                         64,128.62        39,398.15    17,434,829.03
在产品                32,894.24                                                                             32,894.24
库存商品          17,067,752.70                                            3,464.92                     17,064,287.78
周转材料             299,919.84                                                                           299,919.84
发出商品           2,483,591.13                                                                          2,483,591.13
合计              37,040,513.71        382,000.00                         67,593.54        39,398.15    37,315,522.02
                                                              奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                        单位： 元
                        项目                                                      金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
                                                                                                        单位： 元
    项目             期末账面价值              公允价值              预计处置费用          预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
                                                                                                        单位： 元
                 项目                              期末余额                              期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
                                                                                                        单位： 元
                 项目                              期末余额                              期初余额
待抵扣进项税额                                                28,390,715.77                         29,004,863.84
待认证进项税额                                                  4,835,728.26                         3,048,518.62
增值税留抵税额进项税                                           15,008,011.92                        13,851,984.47
预缴所得税                                                    30,745,815.08                         32,934,921.23
其他                                                            7,706,648.22
合计                                                          86,686,919.25                         78,840,288.16
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                        单位： 元
                                        期末余额                                    期初余额
         项目
                        账面余额        减值准备     账面价值        账面余额       减值准备        账面价值
                                                                  奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                单位： 元
可供出售金融资产分类     可供出售权益工具        可供出售债务工具                                        合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                单位： 元
                          账面余额                                     减值准备                     在被投资
被投资单                                                                                                       本期现金
                                                                                                    单位持股
   位        期初    本期增加 本期减少       期末       期初      本期增加 本期减少      期末                    红利
                                                                                                      比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                单位： 元
可供出售金融资产分类     可供出售权益工具        可供出售债务工具                                        合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                                单位： 元
可供出售权益工                                      公允价值相对于    持续下跌时间
                    投资成本     期末公允价值                                         已计提减值金额 未计提减值原因
    具项目                                          成本的下跌幅度      （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
                                                                                                                单位： 元
                                      期末余额                                           期初余额
     项目
                    账面余额          减值准备         账面价值         账面余额         减值准备            账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
                                                                                                                单位： 元
    债券项目               面值                   票面利率                实际利率                  到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
                                                                       奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                                           单位： 元
                                       期末余额                                       期初余额
           项目                                                                                                      折现率区间
                          账面余额     坏账准备          账面价值     账面余额        坏账准备       账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
                                                                                                                           单位： 元
                                                            本期增减变动
被投资单                                   权益法下                          宣告发放                                      减值准备
              期初余额                                   其他综合 其他权益              计提减值               期末余额
      位                  追加投资 减少投资 确认的投                         现金股利                其他                  期末余额
                                                         收益调整    变动                 准备
                                            资损益                           或利润
一、合营企业
南方英特
空调有限
              146,198,2                     16,089,27                                                          162,287,4
公司（以
                  20.39                           2.30                                                            92.69
下简称南
方英特）
Air
Internatio
nal TTR
Thermal
              9,063,946                                  248,319.8                                             9,359,335
Systems                                     28,060.40                                              19,009.20
                    .22                                         1                                                    .63
Limited
（以下简
称
AITTR)
              155,262,1                     16,117,33 248,319.8                                                171,646,8
小计                                                                                               19,009.20
                  66.61                           2.70          1                                                 28.32
二、联营企业
合肥天鹅 919,245.9                          -232,686.                                                          686,559.5
电器有限             5                             44
                                                                      奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司
澳特卡新
能源科技 668,101.9 1,000,000                -2,023,78                                        355,680.3
（上海）             2          .00              2.31
有限公司
青海聚之
                          24,000,00         -108,062.                                                    23,891,93
源新材料
                               0.00               33                                                          7.67
有限公司
           1,587,347 25,000,00              -2,364,53                                        355,680.3 24,578,49
小计
                    .87        0.00              1.08                                               9         7.18
           156,849,5 25,000,00              13,752,80 248,319.8                              374,689.5 196,225,3
合计
                  14.48        0.00              1.62        1                                      9       25.50
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位： 元
           项目                   房屋、建筑物           土地使用权               在建工程                    合计
一、账面原值
     1.期初余额                       12,190,603.95           14,288,904.77                                   26,479,508.72
     2.本期增加金额
     （1）外购
     （2）存货\固定资产
\在建工程转入
     （3）企业合并增加
     3.本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额                       12,190,603.95           14,288,904.77                                   26,479,508.72
二、累计折旧和累计摊
销
     1.期初余额                        5,245,182.91               803,220.22                                    6,048,403.13
     2.本期增加金额                      310,625.76                25,694.82                                     336,320.58
                                                              奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    （1）计提或摊销                310,625.76            25,694.82                                     336,320.58
    3.本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额                    5,555,808.67          828,915.04                                    6,384,723.71
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
    （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值                6,634,795.28       13,459,989.73                                   20,094,785.01
    2.期初账面价值                6,945,421.04       13,485,684.55                                   20,431,105.59
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                           单位： 元
                    项目                           账面价值                           未办妥产权证书原因
其他说明
公司无未办妥产权证书的投资性房地产情况。
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                           单位： 元
    项目       房屋及建筑   机器设备    运输设备   电子设备    固定资产装      土地       其他设备         合计
                                                                      奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                   物                                                       修
一、账面原
值：
  1.期初余     570,043,686. 1,260,149,64 24,231,573.6                                               145,207,716. 2,013,396,59
                                                           8,624,856.90 1,621,626.15 3,517,488.80
额                      70           7.92              1                                                     19            6.27
  2.本期增                    123,905,302.                                                                         137,553,498.
               5,986,009.00                  1,279,676.09 1,275,903.90                 103,402.74 5,003,203.90
加金额                                 97
     （1）购                  113,676,726.                                                                         123,442,036.
               2,704,008.55                   889,862.50 1,189,778.83                               4,981,660.30
置                                     32
     （2）在                                                                                                       10,654,681.0
               2,820,677.74 7,834,003.62
建工程转入
     （3）企
                              2,394,573.03    378,144.80     86,125.07                                21,543.60 2,880,386.50
业合并增加
（4）外币报
                461,323.05                     11,668.79                               103,402.74                   576,394.58
表折算差额
  3.本期减
                              5,401,176.62    878,011.85 1,399,968.77                                              7,679,157.24
少金额
     （1）处
                              3,866,462.91    878,011.85    895,228.57                                             5,639,703.33
置或报废
（2）外币报
                              1,534,713.71                  504,740.20                                             2,039,453.91
表折算差额
  4.期末余     576,029,695. 1,378,653,77 24,633,237.8                                               150,210,920. 2,143,270,93
                                                           8,500,792.03 1,621,626.15 3,620,891.54
额                      70           4.27              5                                                     09            7.63
二、累计折旧
  1.期初余     140,295,324. 632,498,661. 12,141,649.6                                               75,320,934.1 868,129,625.
                                                           7,227,031.68   646,024.37
额                      34             24              9                                                      6
  2.本期增     15,920,272.1 55,479,448.9                                                                           75,494,314.4
                                             1,281,480.44 1,635,782.54    162,486.96                1,014,843.42
加金额                   0              7
     （1）计 15,276,904.7 53,201,648.3                                                                             72,569,529.0
                                             1,277,863.12 1,635,782.54    162,486.96                1,014,843.42
提                       5              0
(2)企业合并
                               728,234.17                                                                           728,234.17
增加
（3)外币报
                643,367.35 1,549,566.50         3,617.32                                                           2,196,551.17
表折算差额
  3.本期减
                              1,395,931.75    759,508.70 1,413,220.52                                              3,568,660.97
少金额
     （1）处
                              1,395,931.75    704,184.09    923,291.94                                             3,023,407.78
置或报废
                                                                        奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）外币报
                                                55,324.61    489,928.58                                             545,253.19
表折算差额
  4.期末余        156,215,596. 686,582,178. 12,663,621.4                                             76,335,777.5 940,055,278.
                                                            7,449,593.70   808,511.33
额                         44             46           3                                                       8
三、减值准备
  1.期初余
                                 1,884,129.25                                                                      1,884,129.25
额
  2.本期增
                                   52,578.41                                                                         52,578.41
加金额
     （1）计
提
（2）外币报
                                   52,578.41                                                                         52,578.41
表折算差额
  3.本期减
少金额
     （1）处
置或报废
  4.期末余
                                 1,936,707.66                                                                      1,936,707.66
额
四、账面价值
  1.期末账        419,814,099. 690,134,888. 11,969,616.4                                             73,875,142.5 1,201,278,95
                                                            1,051,198.33   813,114.82 3,620,891.54
面价值                     26             15           2                                                       1           1.03
  2.期初账        429,748,362. 625,766,857. 12,089,923.9                                             69,886,782.0 1,143,382,84
                                                            1,397,825.22   975,601.78 3,517,488.80
面价值                     36             43           2                                                       3           1.54
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                     单位： 元
         项目               账面原值             累计折旧               减值准备          账面价值                 备注
房屋建筑物                       3,927,430.00      2,589,615.00                             1,337,814.82
机器设备                        13,970,100.00     13,706,341.34             95,550.46          168,208.20
合计                            17,897,530.00     16,295,956.52             95,550.46       1,506,023.02
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                                     单位： 元
           项目                     账面原值                 累计折旧               减值准备                 账面价值
                                                          奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                      单位： 元
                          项目                                              期末账面价值
 机器设备                                                                                         28,992,186.68
合计                                                                                              28,992,186.68
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                      单位： 元
                  项目                         账面价值                          未办妥产权证书的原因
房屋建筑物                                                 11,065,929.76 行政规划暂停办理产证。
房屋建筑物                                                  3,264,034.88 房地分离，无法办证。
房屋建筑物                                                144,701,408.34 正在办理。
房屋建筑物                                                     821,184.39 系构筑物，无权证。
合计                                                      159,852,557.37
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                      单位： 元
                                    期末余额                                     期初余额
       项目
                     账面余额       减值准备   账面价值          账面余额        减值准备         账面价值
RTOC                 2,962,968.37               2,962,968.37      4,912,302.77                     4,912,302.77
现代威亚机床 82
                    11,432,478.64              11,432,478.64     25,240,170.95                    25,240,170.95
台
1 条涡旋自动装
                    16,478,632.48              16,478,632.48     16,478,632.48                    16,478,632.48
配线
待安装验收装配
                    15,538,461.54              15,538,461.54     15,538,461.54                    15,538,461.54
线
外控车间            35,426,126.98              35,426,126.98     14,386,292.49                    14,386,292.49
现代威亚机床 44
                                                                 13,024,786.32                    13,024,786.32
台
数控机床 49 台                                                   21,202,735.04                    21,202,735.04
机床 22 台                                                        5,180,341.88                     5,180,341.88
奥特佳科技综合       9,469,538.52               9,469,538.52      4,307,546.97                     4,307,546.97
                                                                          奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
楼
上海空调国际南
                       11,171,296.23                          11,171,296.23        3,605,359.67                      3,605,359.67
通公司生产线
5 台压铸机 650T                                                                    3,547,008.55                      3,547,008.55
AISHCJLRD8HV
                        3,207,696.01                           3,207,696.01        2,515,979.62                      2,515,979.62
AC
10 台斗山钻削中
                                                                                   2,034,188.03                      2,034,188.03
心
VWMQBHVAC
                        1,705,851.00                           1,705,851.00        1,705,851.00                      1,705,851.00
项目
MovingTestMach
ine(CWT)fromAI          1,627,043.47                           1,627,043.47        1,627,043.47                      1,627,043.47
AU
测试台 1 台             1,423,728.81                           1,423,728.81        1,423,728.81                      1,423,728.81
三坐标                                                                             1,331,623.93                      1,331,623.93
奥特佳机电综合
                        2,852,086.20                           2,852,086.20        1,249,677.06                      1,249,677.06
楼
废水处理站                                                                         1,134,200.00                      1,134,200.00
锻压机自动化设
                                                                                   1,025,641.03                      1,025,641.03
备
AISH - NextEV
ES8 SUV F/R
                        1,515,858.73                           1,515,858.73
HAVC,PTC,HC
M,Comp
连续式氮气保护
                        4,598,290.60                           4,598,290.60
铝钎焊炉
其他设备采购           39,418,832.14                          39,418,832.14        6,951,906.12                      6,951,906.12
零星采购               28,077,011.95                          28,077,011.95       13,076,430.26                     13,076,430.26
合计                  186,905,901.67                         186,905,901.67    161,499,907.99                      161,499,907.99
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                          单位： 元
                                          本期转                          工程累                      其中：本
                                                    本期其                                   利息资              本期利
项目名                期初余    本期增    入固定               期末余     计投入    工程进            期利息               资金来
           预算数                                   他减少                                   本化累              息资本
     称                 额      加金额    资产金                 额       占预算      度              资本化                 源
                                                    金额                                     计金额              化率
                                            额                             比例                        金额
RTOC& 8,336,91 4,912,30 3,424,61 3,049,87 2,324,06 2,962,96
                                                                          100.00% 95.00%                                  其他
EVAP 项        3.77      2.77      1.00      7.25      8.15        8.37
                                                              奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
目设备
现代威
           25,240,1 25,240,1            13,807,6   11,432,4                                            募股资
亚机床                                                        100.00% 95.00%
             70.95    70.95               92.31      78.64                                             金
82 台
1 条涡旋
           16,478,6 16,478,6                       16,478,6
自动装                                                        100.00% 95.00%                           其他
             32.48    32.48                          32.48
配线
待安装
           15,538,4 15,538,4                       15,538,4
验收装                                                        100.00% 95.00%                           其他
             61.54    61.54                          61.54
配线
外控车     35,426,1 14,386,2 21,039,8              35,426,1                                            募股资
                                                              100.00% 95.00%
间           26.98    92.49    34.49                 26.98                                             金
现代威
           13,024,7 13,024,7            13,024,7                                                       募股资
亚机床                                                        100.00% 100.00%
             86.32    86.32               86.32                                                        金
44 台
49 台数    21,202,7 21,202,7            21,202,7
                                                              100.00% 100.00%                          其他
控机床       35.04    35.04               35.04
机床 22    5,180,34 5,180,34            5,180,34
                                                              100.00% 100.00%                          其他
台            1.88      1.88               1.88
奥特佳
           9,469,53 4,307,54 5,161,99              9,469,53                                            募股资
科技综                                                        100.00% 95.00%
              8.52      6.97     1.55                  8.52                                            金
合楼
上海空
调国际
           16,820,3 3,605,35 7,565,93              11,171,2
南通公                                                         66.42% 70.00%                           其他
             59.67      9.67     6.56                96.23
司生产
线
5 台压铸 3,547,00 3,547,00              3,547,00
                                                              100.00% 100.00%                          其他
机 650T       8.55      8.55               8.55
AISH
           3,207,69 2,515,97 691,716.              3,207,69
CJLRD8                                                        100.00% 95.00%                           其他
              6.01      9.62      39                   6.01
HVAC
10 台斗
           2,034,18 2,034,18            2,034,18                                                       募股资
山钻削                                                        100.00% 100.00%
              8.03      8.03               8.03                                                        金
中心
VWMQ
           4,611,35 1,705,85                       1,705,85
BHVAC                                                          36.99% 40.00%                           其他
              1.00      1.00                           1.00
项目
MovingT 1,627,04 1,627,04                          1,627,04
                                                              100.00% 95.00%                           其他
estMachi      3.47      3.47                           3.47
                                                                        奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
ne(CWT
)fromAI
AU
测试台 1 1,423,72 1,423,72                                   1,423,72
                                                                        100.00% 100.00%                          其他
台             8.81      8.81                                    8.81
           1,331,62 1,331,62               1,331,62
三坐标                                                                  100.00% 100.00%                          其他
               3.93      3.93                 3.93
奥特佳
           8,780,00 1,249,67 1,602,40                        2,852,08
机电综                                                                   32.48% 35.00%                           其他
               0.00      7.06       9.14                         6.20
合楼
废水处     1,134,20 1,134,20               1,140,04
                                5,849.06                                100.00% 90.00%                           其他
理站           0.00      0.00                 9.06
锻压机
           1,025,64 1,025,64               1,025,64
自动化                                                                  100.00% 100.00%                          其他
               1.03      1.03                 1.03
设备
AISH -
NextEV
ES8
           4,160,13             1,515,85                     1,515,85
SUV F/R                                                                  36.44% 95.00%                           其他
               0.00                 8.73                         8.73
HAVC,P
TC,HC
M,Comp
连续式
氮气保     4,598,29             4,598,29                     4,598,29                                            募股资
                                                                         90.00% 90.00%
护铝钎         0.60                 0.60                         0.60                                            金
焊炉
           204,198, 141,471, 45,606,4 65,343,9 2,324,06 119,410,
合计                                                                      --      --                                  --
             968.58   571.61      97.52      43.40    8.15     057.58
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                单位： 元
                  项目                                  本期计提金额                               计提原因
其他说明
21、工程物资
                                                                                                                单位： 元
                  项目                                       期末余额                              期初余额
其他说明：
                                                                     奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
22、固定资产清理
                                                                                                                 单位： 元
                    项目                                 期末余额                               期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                                 单位： 元
       项目        土地使用权       专利权       非专利技术      办公管理软件    商标权        其他             合计
一、账面原值
     1.期初余
                  265,305,228.60 149,727,835.85 165,844,779.59 132,101,584.20 98,238,208.68                 811,217,636.92
额
     2.本期增
                                 10,398,080.62      99,054.24     2,516,208.88                  -5,170.29 13,008,173.45
加金额
        （1）购
                                                 3,605,723.73       597,393.37                                4,203,117.10
置
        （2）内
部研发
        （3）企
                                 10,398,080.62                                                               10,398,080.62
业合并增加
（4）外币报表
                                                 -3,506,669.49    1,918,815.51                  -5,170.29    -1,593,024.27
折算差额
  3.本期减少
金额
                                                                  奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       （1）处
置
     4.期末余
                 265,305,228.60 160,125,916.47 165,943,833.83 134,617,793.08 98,238,208.68      -5,170.29 824,225,810.37
额
二、累计摊销
     1.期初余
                  25,192,386.40 52,837,900.75 141,725,164.48 120,542,291.58 14,259,126.07                  354,556,869.28
额
     2.本期增
                   3,053,978.93 10,784,796.01     597,064.79    1,689,595.78   4,865,220.00   806,482.01 21,797,137.52
加金额
       （1）计
                   2,516,503.48 10,784,796.01   3,729,776.48     719,005.85    4,865,220.00                 22,615,301.82
提
（2）外币报表
                    537,475.45                  -3,132,711.69    970,589.93                   806,482.01      -818,164.30
折算差额
     3.本期减
少金额
       （1）处
置
     4.期末余
                  28,246,365.33 63,622,696.76 142,322,229.27 122,231,887.36 19,124,346.07     806,482.01 376,354,006.80
额
三、减值准备
     1.期初余
                                                3,525,000.00                                                 3,525,000.00
额
     2.本期增
加金额
       （1）计
提
     3.本期减
少金额
     （1）处置
     4.期末余
                                                3,525,000.00                                                 3,525,000.00
额
四、账面价值
     1.期末账
                 237,058,863.27 96,503,219.71 20,096,604.56 12,385,905.72 79,113,862.61       -811,652.30 444,346,803.57
面价值
                                                                        奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
      2.期初账
                  240,112,842.20 96,889,935.10 20,594,615.11 11,559,292.62 83,979,082.61                        453,135,767.64
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                                     账面价值                             未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
                                                                                                                     单位： 元
                                              本期增加金额                              本期减少金额
      项目        期初余额      内部开发支                   外币报表折 确认为无形 转入当期损                      期末余额
                                                  其他
                                    出                        算差额        资产             益
NEXT EV
                 2,600,305.35 4,025,155.97                                                                        6,625,461.32
ES8
上汽 SAIC A
Architecture     5,326,138.94 1,623,594.23                                                                        6,949,733.17
项目
长城
CHK041 右        2,255,101.75    273,574.05                                                                       2,528,675.80
舵项目
AISH-CJLR
                 4,997,778.04 3,680,037.39                                                                        8,677,815.43
D8 HVAC
长城
CHK011 右        1,645,742.98    273,971.14                                                                       1,919,714.12
舵项目
Chery-CC2S
SUV HVAC         2,848,798.79 2,238,750.84                                                                        5,087,549.63
and PTC
BAIC
FOTON
S300             1,250,346.98    755,294.26                                                                       2,005,641.24
Car/SUV
HVAC
Chrysler MP
                  564,233.28                                               564,233.28                                     0.00
TOC
CATL              631,014.74 1,923,231.94                                                                         2,554,246.68
                                                                   奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
Battery 6859
BUS Battery
Cooling
System
Z1289 VW
               6,728,890.00                                                                              6,728,890.00
416 B-SUV
Z1273 54XH
               4,023,460.00                                                                              4,023,460.00
Crafter
Z1381 Ford
Radiator       2,858,044.00                                                                              2,858,044.00
TOC's
 泰国产品设                                                                                              12,965,817.5
               7,900,713.57 4,753,981.51     311,122.50
计及开发
 AISH -
Chery JLR
                               604,761.00                                                                 604,761.00
D8 SUV Rear
HVAC
  AISH -
CJLR D8                         76,606.77                                                                  76,606.77
L551
 AISH -
CJLR D8                         16,896.28                                                                  16,896.28
PTC Heater
 KL-MY
                               353,833.16    562,560.00                                                   916,393.16
2019
 AISH – NIO
                               284,921.32                                                                 284,921.32
Heat Pump
 AISH -
MQB T-ROC                      945,592.52                                                                 945,592.52
/Kombi
 L663 - JLR                   6,170,535.68                96,159.66                                      6,266,695.33
 Ford C48X                     764,406.63                 -10,988.86                                      753,417.78
               43,630,568.4 28,765,144.6                                                                 72,790,333.1
    合计                                     873,682.50   85,170.80    564,233.28
                         2              9
其他说明
                                                            奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
27、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                     单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额               本期增加                      本期减少               期末余额
         项
南京奥特佳        1,458,107,737.49                                                            1,458,107,737.49
空调国际集团       454,804,306.30                                                               454,804,306.30
牡丹江富通          18,199,966.27                                                                18,199,966.27
南京奥电             1,089,826.48                                                                 1,089,826.48
澳特卡                               2,061,840.19                                                 2,061,840.19
     合计         1,932,201,836.54   2,061,840.19                                             1,934,263,676.73
（2）商誉减值准备
                                                                                                     单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额               本期增加                      本期减少               期末余额
         项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
          A、根据银信资产评估有限公司出具银信评报字[2014]沪第0684号评估报告，经评估确认南京奥特佳100.00%权益于
评估基准日2014 年 9 月 30 日的评估值为266,500.00万元，经对上述评估报告中采用的南京奥特佳2017年度预测值与南京
奥特佳2017年度实际经营数据进行比较后并同时在综合分析评估数据、历年合并成本、南京奥特佳实际经营情况及以后年度
预计经营情况的基础上，确认截至2017年6月30日收购南京奥特佳而产生的商誉不存在减值迹象。
          B 、根据银信资产评估有限公司出具银信评报字[2015]沪第0592号评估报告，经评估确认AI美国、AI卢森堡与 AI
比利时100.00%的权益于评估基准日2015 年 4 月 30 日的评估值为33,000.00万元，经对上述评估报告中采用的空调国际集
团2017年度预测值与空调国际集团2017年度实际经营数据进行比较后并同时在综合分析评估数据、历年合并成本、空调国际
集团实际经营情况及以后年度预计经营情况的基础上，确认截至2017年6月30日收购空调国际集团而产生的商誉不存在减值
迹象。
         C、根据银信资产评估有限公司出具银信评报字[2015]沪第1481号评估报告，经评估确认牡丹江富通100.00%的权益
于评估基准日2015年9月30日的评估值为37,580.00万元。经对上述评估报告中采用的牡丹江富通2017年度预测值与牡丹江富
通2017年度实际经营数据进行比较后并同时在综合分析评估数据、历年合并成本、牡丹江富通实际经营情况及以后年度预计
经营情况的基础上，确认截至2017年6月30日收购牡丹江富通而产生的商誉不存在减值迹象。
         D、经对南京奥电2017年度实际经营数据综合分析合并成本、南京奥电实际经营情况及以后年度预计经营情况的基
础上，确认截至2017年6月30日收购南京奥电而产生的商誉不存在减值迹象。
    E、经对澳特卡2017年度实际经营数据综合分析合并成本、澳特卡实际经营情况及以后年度预计经营情况的基础上，确
认截至2017年6月30日收购澳特卡而产生的商誉不存在减值迹象。
其他说明
                                                                    奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
28、长期待摊费用
                                                                                                                      单位： 元
       项目            期初余额           本期增加金额            本期摊销金额            其他减少金额           期末余额
经营租入资产改良
                         1,954,603.18              26,148.19                  2,377.10          254,882.92         1,723,491.35
支出
常年公告费                                        180,000.00             60,000.00                                   120,000.00
其他                      879,879.87              170,885.86            182,994.59                                   867,771.14
合计                     2,834,483.05             377,034.05            245,371.69              254,882.92         2,711,262.49
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                      单位： 元
                                          期末余额                                                期初余额
           项目
                        可抵扣暂时性差异            递延所得税资产               可抵扣暂时性差异            递延所得税资产
资产减值准备                  124,213,210.54               19,682,776.60                 123,459,103.08           19,652,988.52
内部交易未实现利润                 9,761,181.99                3,372,462.46               22,038,378.85            5,237,302.62
可抵扣亏损                        87,619,675.82            18,622,487.42                  74,605,734.50           16,477,763.62
已计提未支付的职工薪
                                  36,685,055.88                7,546,512.70               31,419,792.83            6,529,182.05
酬
预计负债                      135,960,004.37               21,154,356.49                 121,094,885.60           18,928,869.17
预提费用                           9,003,582.20                1,528,953.26                4,472,788.38              867,451.08
非同一控制企业合并资
                                  16,109,749.22                3,496,740.73               17,242,114.22            3,730,612.31
产评估减值
长期待摊费用摊销纳税
                                    420,000.00                  105,000.00                  420,000.00               105,000.00
差异
按照美国税法 263A 条
款存货产生的可抵扣暂               2,609,309.66                 887,165.28                 2,609,309.66              887,165.28
时性差异的影响
AIUS 研发费用税收优
                                   1,390,031.97                 472,610.88                 1,390,031.97              472,610.88
惠结转至以后年度使用
递延收益                            255,000.00                   38,250.00                 3,920,000.00              588,000.00
合计                          424,026,801.65               76,907,315.82                 402,672,139.09           73,476,945.53
                                                                     奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                     单位： 元
                                             期末余额                                           期初余额
          项目
                            应纳税暂时性差异         递延所得税负债            应纳税暂时性差异        递延所得税负债
非同一控制企业合并资
                                  373,736,012.10            68,305,313.81             395,689,284.28             71,686,121.68
产评估增值
固定资产折旧纳税差异               24,370,474.96                8,494,864.99           27,039,184.44              9,193,321.69
合计                              398,106,487.06            76,800,178.80             422,728,468.72             80,879,443.37
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                     单位： 元
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
          项目
                              期末互抵金额           或负债期末余额              期初互抵金额          或负债期初余额
递延所得税资产                                              76,907,315.82                                        73,476,945.53
递延所得税负债                                              76,800,178.80                                        80,879,443.37
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                                期末余额                                   期初余额
可抵扣暂时性差异                                                      25,658,241.52                              21,719,643.17
可抵扣亏损                                                           431,074,479.75                           407,554,580.31
合计                                                                 456,732,721.27                           429,274,223.48
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                     单位： 元
             年份                       期末金额                          期初金额                         备注
2017 年                                         13,551,418.16                   17,413,952.21
2018 年                                         29,243,601.77                   13,551,418.16
2019 年                                         31,231,052.34                   29,243,601.77
2020 年                                         42,180,145.54                   31,913,519.43
2021 年                                         41,170,855.90                   41,734,682.70
按美国税法可向后结转 15 年                      24,017,036.68                   24,017,036.68
无限期                                         249,680,369.36                  249,680,369.36
合计                                           431,074,479.75                  407,554,580.31               --
                                                            奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
30、其他非流动资产
                                                                                                       单位： 元
                  项目                           期末余额                              期初余额
预付设备、工程款                                             16,628,266.89                         35,171,794.94
预付投资款                                                                                         40,000,000.00
预付土地款                                                   17,570,000.00                          4,640,000.00
合计                                                         34,198,266.89                         79,811,794.94
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                       单位： 元
                  项目                           期末余额                              期初余额
质押借款                                                                                            3,000,000.00
抵押借款                                                    134,187,789.62                         90,540,545.29
保证借款                                                    385,000,000.00                        350,000,000.00
银行承兑汇票贴现                                             60,336,731.07                         57,786,104.00
合计                                                        579,524,520.69                        501,326,649.29
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                       单位： 元
       借款单位            期末余额              借款利率                逾期时间             逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                       单位： 元
                  项目                           期末余额                              期初余额
交易性金融负债                                                   41,356.86                           296,580.40
    衍生金融负债                                             41,356.86                           296,580.40
合计                                                             41,356.86                           296,580.40
                                                    奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                               单位： 元
                    种类                 期末余额                              期初余额
商业承兑汇票                                          9,716,691.54                         15,194,390.40
银行承兑汇票                                        781,365,168.52                        715,380,616.58
合计                                                791,081,860.06                        730,575,006.98
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                               单位： 元
                    项目                 期末余额                              期初余额
货款                                            1,161,229,440.01                      1,127,991,641.56
合计                                            1,161,229,440.01                      1,127,991,641.56
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                               单位： 元
                    项目                 期末余额                        未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                               单位： 元
                    项目                 期末余额                              期初余额
预收货款                                             16,808,808.47                         21,875,020.37
合计                                                 16,808,808.47                         21,875,020.37
                                                             奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                         单位： 元
                  项目                            期末余额                          未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                         单位： 元
                          项目                                                   金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                         单位： 元
         项目                期初余额             本期增加               本期减少               期末余额
一、短期薪酬                     130,460,010.23    276,798,217.73          304,763,301.85         102,494,926.11
二、离职后福利-设定提
                                   6,348,478.21     27,486,622.20           27,381,708.49           6,453,391.92
存计划
三、辞退福利                        113,832.00          83,404.52              101,404.52                95,832.00
合计                             136,922,320.44    304,368,244.45          332,246,414.86        109,044,150.03
（2）短期薪酬列示
                                                                                                         单位： 元
         项目                期初余额             本期增加               本期减少               期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                                  90,518,642.30    233,463,084.43          267,702,651.28          56,279,075.45
补贴
2、职工福利费                                       15,714,131.76           15,714,131.76
3、社会保险费                      1,490,859.87     12,219,304.01           12,135,011.94           1,575,151.94
    其中：医疗保险费               1,158,711.47     10,072,301.44           10,061,411.54           1,169,601.37
             工伤保险费             164,958.30       1,218,581.21            1,166,846.12            216,693.39
             生育保险费             167,190.10         928,421.36              906,754.28            188,857.18
4、住房公积金                      1,603,538.31      8,515,606.57            8,611,543.75           1,507,601.13
5、工会经费和职工教育
                                  32,634,824.89      6,673,062.10              500,768.67          38,807,118.32
经费
6、短期带薪缺勤                                        194,954.41                                    194,954.41
8、其他短期薪酬                    4,212,144.86         18,074.45               99,194.45           4,131,024.86
                                                           奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                         130,460,010.23      276,798,217.73              304,763,301.85          102,494,926.11
（3）设定提存计划列示
                                                                                                          单位： 元
         项目              期初余额             本期增加                 本期减少                期末余额
1、基本养老保险                  4,001,361.30     26,436,698.45               26,393,390.57            4,044,669.18
2、失业保险费                     596,416.13       1,018,243.65                 988,317.92              626,341.86
4、退休储蓄（海外）              1,750,700.78         31,680.10                                        1,782,380.88
合计                             6,348,478.21     27,486,622.20               27,381,708.49            6,453,391.92
其他说明：
38、应交税费
                                                                                                          单位： 元
                  项目                          期末余额                                  期初余额
增值税                                                       8,366,169.55                             20,535,574.81
企业所得税                                                  23,114,776.47                             46,299,358.87
个人所得税                                                   3,324,935.09                              3,825,514.28
城市维护建设税                                               1,395,525.91                              1,677,445.69
教育费附加                                                    737,321.02                                797,469.88
地方教育费附加                                                404,949.61                                498,201.69
房产税                                                       1,174,528.26                              1,222,981.72
土地使用税                                                   1,293,994.20                               776,453.75
水利建设专项资金                                                  5,630.75                                 7,278.97
河道管理费                                                        5,936.50                                 2,893.68
防洪保安基金                                                  316,209.66                                316,422.91
其他                                                          308,584.94                                316,101.24
文化事业建设费                                                    2,635.20
合计                                                        40,451,197.16                             76,275,697.49
其他说明：
39、应付利息
                                                                                                          单位： 元
                  项目                          期末余额                                  期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                                191,982.21                               1,147,400.83
                                                            奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
短期借款应付利息                                               395,657.05                            757,704.74
合计                                                           587,639.26                           1,905,105.57
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                       单位： 元
               借款单位                          逾期金额                              逾期原因
其他说明：
40、应付股利
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            期末余额                              期初余额
普通股股利                                                     372,566.62
应付少数股东股利                                                                                    3,872,566.62
合计                                                           372,566.62                           3,872,566.62
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            期末余额                              期初余额
单位往来款                                                   33,144,471.82                         21,192,823.53
个人往来款                                                    4,816,298.93                          3,242,553.63
押金、保证金                                                  9,554,534.48                          7,178,135.24
预提费用                                                     25,270,517.77                         42,630,910.88
设备、工程款                                                 56,849,579.98                         54,119,545.13
其他                                                         29,201,547.75                          9,878,103.29
合计                                                        158,836,950.73                        138,242,071.70
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            期末余额                        未偿还或结转的原因
其他说明
42、划分为持有待售的负债
                                                                                                       单位： 元
                                                                奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                    项目                             期末余额                                期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                                             单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
一年内到期的长期借款                                            116,600,000.00                          123,200,000.00
一年内到期的长期应付款                                             472,727.00                              472,727.00
合计                                                            117,072,727.00                          123,672,727.00
其他说明：
44、其他流动负债
                                                                                                             单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                             单位： 元
                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还           期末余额
                                                                      提利息     销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                             单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
抵押借款                                                        290,000,000.00                          345,000,000.00
合计                                                            290,000,000.00                          345,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                             单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
                                                              奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                           单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                           单位： 元
发行在外的              期初               本期增加                    本期减少                    期末
 金融工具        数量      账面价值    数量        账面价值        数量        账面价值     数量      账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                           单位： 元
                 项目                              期末余额                               期初余额
520 万财政借款                                                  1,418,184.00                         1,418,184.00
合计：                                                          1,418,184.00                         1,418,184.00
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                                           单位： 元
                 项目                              期末余额                               期初余额
二、辞退福利                                                     130,248.00                               173,664.00
三、其他长期福利                                                1,057,038.64                              920,147.67
合计                                                            1,187,286.64                          1,093,811.67
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                                                           单位： 元
                                                                  奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                     项目                                本期发生额                            上期发生额
计划资产：
                                                                                                                   单位： 元
                     项目                                本期发生额                            上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                                                   单位： 元
                     项目                                本期发生额                            上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
                                                                                                                   单位： 元
       项目                 期初余额             本期增加         本期减少            期末余额              形成原因
Chery - CC2S SUV
                               971,300.00                                                 971,300.00
HVAC and PTC
CJLR D8 HVAC                  3,039,999.99                                               3,039,999.99
Chrysler MP TOC                562,560.00                                                 562,560.00
上汽 SAIC A
                                                   1,500,000.00                          1,500,000.00
Architecture 项目
NextEV ES8 SUV
F/R
                                                  13,758,000.00                         13,758,000.00
HAVC,PTC,HCM,C
omp
合计                          4,573,859.99        15,258,000.00                         19,831,859.99           --
其他说明：
50、预计负债
                                                                                                                   单位： 元
              项目                           期末余额                 期初余额                          形成原因
产品质量保证                                     139,939,957.12              124,439,137.59
合计                                             139,939,957.12              124,439,137.59                --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
                                                                                                                   单位： 元
                                                                       奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    项目               期初余额              本期增加              本期减少                期末余额               形成原因
政府补助                    21,611,155.22                                2,373,116.97           19,238,038.25
合计                        21,611,155.22                                2,373,116.97           19,238,038.25            --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                          单位： 元
                                       本期新增补助金 本期计入营业外                                              与资产相关/与收
     负债项目         期初余额                                               其他变动              期末余额
                                            额              收入金额                                                    益相关
年产 20 万台新能
源汽车空调用电
                      17,691,155.22                         2,358,116.97                          15,333,038.25 与资产相关
动压缩机装配线
项目
科技部课题经费         2,250,000.00                                                                 2,250,000.00 与资产相关
涡旋式汽车空调
压缩机自动化装
                       1,400,000.00                                                                 1,400,000.00 与资产相关
配线升级改造项
目
环保项目补贴              270,000.00                           15,000.00                             255,000.00 与资产相关
合计                  21,611,155.22                         2,373,116.97                          19,238,038.25           --
其他说明：
52、其他非流动负债
                                                                                                                          单位： 元
                   项目                                     期末余额                                      期初余额
其他说明：
53、股本
                                                                                                                              单位：元
                                                            本次变动增减（+、-）
                   期初余额                                                                                             期末余额
                                   发行新股          送股        公积金转股             其他              小计
                 1,118,342,649.                                 2,013,016,768.                      2,013,016,768. 3,131,359,417.
股份总数
                              00                                             00                                  00
其他说明：
                                                                     奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                        单位： 元
发行在外的               期初                       本期增加                    本期减少                       期末
 金融工具         数量      账面价值        数量         账面价值         数量        账面价值         数量           账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
                                                                                                                        单位： 元
         项目                   期初余额                 本期增加                  本期减少                   期末余额
资本溢价（股本溢价）            2,881,515,136.58                                    2,013,016,768.00               868,498,368.58
其他资本公积                      29,985,882.06                                                                     29,985,882.06
合计                            2,911,501,018.64                                    2,013,016,768.00               898,484,250.64
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
                                                                                                                        单位： 元
         项目                   期初余额                 本期增加                  本期减少                   期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
                                                                                                                        单位： 元
                                                                            本期发生额
                                                    本期所得 减：前期计入                                税后归属
                项目                 期初余额                                   减：所得税 税后归属                    期末余额
                                                    税前发生 其他综合收益                                于少数股
                                                                                  费用      于母公司
                                                       额        当期转入损益                                 东
二、以后将重分类进损益的其他综 21,009,895.7                                                                            21,982,27
                                                    972,383.54                              972,383.54
合收益                                          0                                                                            9.24
                                    21,009,895.7                                                                       21,982,27
       外币财务报表折算差额                         972,383.54                              972,383.54
                                                0                                                                            9.24
                                    21,009,895.7                                                                       21,982,27
其他综合收益合计                                    972,383.54                              972,383.54
                                                0                                                                            9.24
                                                               奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
                                                                                                               单位： 元
    项目                期初余额                本期增加                  本期减少                期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
                                                                                                               单位： 元
    项目                期初余额                本期增加                  本期减少                期末余额
法定盈余公积                   25,041,926.99                                                             25,041,926.99
合计                           25,041,926.99                                                             25,041,926.99
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
                                                                                                               单位： 元
                     项目                                    本期                                上期
调整前上期末未分配利润                                              813,345,804.81                      378,899,841.68
调整后期初未分配利润                                                813,345,804.81                      378,899,841.68
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                  184,555,221.99                      446,072,250.61
减：提取法定盈余公积                                                                                     10,831,287.94
    应付普通股股利                                                   67,100,558.94
其他                                                                                                       794,999.54
期末未分配利润                                                      930,800,467.86                      813,345,804.81
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                               单位： 元
                                       本期发生额                                        上期发生额
    项目
                              收入                    成本                      收入                    成本
                                                     奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
主营业务                2,592,563,007.30    2,062,291,554.37              2,346,474,124.67      1,815,246,899.48
其他业务                  95,459,351.43       52,257,736.24                108,892,616.81            73,249,082.51
合计                    2,688,022,358.73    2,114,549,290.61              2,455,366,741.48      1,888,495,981.99
62、税金及附加
                                                                                                         单位： 元
                 项目                      本期发生额                                   上期发生额
城市维护建设税                                           4,797,632.58                                 6,391,011.01
教育费附加                                               2,015,200.33                                 2,751,069.75
资源税                                                                                                     195.22
房产税                                                   2,248,555.87
土地使用税                                               2,292,456.87
车船使用税                                                     3,115.00
印花税                                                    974,266.95
地方教育费附加                                           1,343,466.97                                 1,813,924.19
河道管理费                                                     1,429.05
合计                                                    13,676,123.62                                10,956,200.17
其他说明：
63、销售费用
                                                                                                         单位： 元
                 项目                      本期发生额                                   上期发生额
产品质量保证费                                          50,589,988.42                                38,734,771.31
进出口代理费                                             4,606,519.44                                 3,579,665.69
职工薪酬                                                 7,139,466.34                                 6,203,637.11
运输费                                                  31,444,471.78                                31,762,967.78
业务招待费                                               1,741,864.04                                 2,205,461.90
装卸费                                                    566,630.00                                   119,534.00
仓储费                                                   4,897,355.73                                12,462,994.32
市场营销费用                                             2,513,714.27                                 1,710,501.56
租赁费                                                    681,273.84                                   799,560.00
差旅费                                                   1,835,126.48                                  928,063.87
广告费                                                    305,493.91                                   177,117.36
展览宣传费                                                271,595.70                                   215,018.94
                               奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他                                2,527,821.85                       4,594,945.16
合计                           109,121,321.80                      103,494,239.00
其他说明：
64、管理费用
                                                                          单位： 元
               项目   本期发生额                         上期发生额
职工薪酬                       107,963,215.67                      118,477,576.80
研究开发费                         56,877,355.28                      51,510,682.50
中介费                              1,554,393.34                       3,467,993.51
业务招待费                          4,057,160.11                       2,605,481.44
折旧                                8,323,050.82                       7,361,869.84
差旅费                              3,690,432.93                       4,326,201.12
费用性税金                           269,441.32                        4,157,309.13
修理费                              2,889,414.16                       1,762,276.91
运输费                              1,739,395.12                       1,391,311.56
办公费                              1,843,731.71                       1,215,624.30
无形资产摊销                       20,886,909.02                      20,639,321.87
租赁费                              3,000,966.16                       2,186,520.00
咨询费                               319,037.01                        3,453,792.56
会议费                               245,834.39                         241,551.74
其他                               17,100,021.79                      16,546,981.70
合计                           230,760,358.83                      239,344,494.98
其他说明：
65、财务费用
                                                                          单位： 元
               项目   本期发生额                         上期发生额
利息支出                           23,534,607.16                      28,730,600.09
减：利息收入                        9,575,649.26                       1,707,270.82
汇兑损益                            8,296,712.84                        304,388.36
手续费支出                                                            -1,262,711.61
其他                                 725,954.42
合计                               22,981,625.16                      26,065,006.02
                                                           奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
66、资产减值损失
                                                                                                      单位： 元
                    项目                          本期发生额                         上期发生额
一、坏账损失                                                   -1,517,753.91                       5,607,751.01
二、存货跌价损失                                                  382,000.00                        563,415.84
七、固定资产减值损失                                                                                 -56,751.26
合计                                                           -1,135,753.91                       6,114,415.59
其他说明：
67、公允价值变动收益
                                                                                                      单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源                 本期发生额                         上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
                                                                  254,385.75                        888,279.68
益的金融负债
合计                                                              254,385.75                        888,279.68
其他说明：
68、投资收益
                                                                                                      单位： 元
                     项目                            本期发生额                       上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                      13,752,801.61                   19,206,476.02
其他                                                                                                 95,458.34
合计                                                              13,752,801.61                   19,301,934.36
其他说明：
69、其他收益
                                                                                                      单位： 元
           产生其他收益的来源                     本期发生额                         上期发生额
70、营业外收入
                                                                                                      单位： 元
             项目                    本期发生额                   上期发生额      计入当期非经常性损益的金
                                                            奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                额
其中：固定资产处置利得                           1,998.67                233,722.38
政府补助                                   5,115,496.74                14,345,265.98                   177,791.70
其他                                        295,471.54                   385,359.95                    123,590.39
合计                                      5,412,966.95                 14,964,348.31                   301,382.09
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                        单位： 元
                                                   补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体    发放原因   性质类型
                                                   响当年盈亏     贴           额          额        与收益相关
年产 20 万台
新能源汽车
空调用电动                                                                 2,358,116.97   10,006.77 与收益相关
压缩机装配
线项目
环保项目补
                                                                              15,000.00              与资产相关
贴
省专利技术
                                                                               2,000.00              与资产相关
专项资金
奇瑞汽车股
份新能源项                                                                 1,250,000.00              与收益相关
目开发尾款
南谯区 16 年
                                                                             860,000.00              与收益相关
企业表彰金
2017 年稳岗
                                                                             379,762.07              与收益相关
补贴
南京市社会
保险管理中                                                                   144,791.70              与收益相关
心稳岗补贴
收到滁州是
南谯工业开
                                                                              45,000.00              与收益相关
发区管委会
补助资金
江宁区财政
局省级环保                                                                    33,000.00              与收益相关
引导资金
南京众思
2016 年稳岗                                                                   11,826.00              与收益相关
补贴
上海大众经                                                                    10,000.00              与收益相关
               奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
济城发展中
心扶持资金
南京市秦淮
区科学技术
局 2016 年度                    6,000.00                  与收益相关
区级专利资
助
财政局补贴
                                            120,000.00 与收益相关
款
收到南京市
秦淮区科学
技术局授权                                    2,000.00 与收益相关
发明专利奖
励
收到市场监
督管理局企                                   50,000.00 与收益相关
业专项经费
收到南京市
秦淮区商务                                  120,838.00 与收益相关
局奖励资金
收到南京市
秦淮区商务                                   46,137.00 与收益相关
局奖励资金
收到南京市
社会保险管
                                            415,935.17 与收益相关
理中心 2015
年稳岗补贴
收到南京市
财政局 2015
                                            100,000.00 与收益相关
年市长质量
奖
收到奇瑞付
国家科技高
                                           2,250,000.00 与收益相关
性能项目开
发费
滁州市南谯
区科技局的
                                            333,000.00 与收益相关
研发设备补
助
龙泉市生产                                 10,560,000.0
                                                          与收益相关
经营奖励
                                                               奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
环保局                                                                                             20,000.00 与收益相关
失业保险支
持企业稳定                                                                                        130,092.40 与收益相关
岗位
失业保险支
持企业稳定                                                                                        187,256.64 与收益相关
岗位
                                                                                                 14,345,265.9
合计                 --           --        --            --           --         5,115,496.74                       --
其他说明：
71、营业外支出
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                              计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                   上期发生额
                                                                                                          额
非流动资产处置损失合计                           660,428.53                   835,954.75
其中：固定资产处置损失                           660,428.53                   835,954.75
非货币性资产交换损失                             176,000.00
对外捐赠                                          89,470.00
其他                                              50,777.00                   231,339.82                           20,000.00
防洪保安基金                                                                      23,265.11
合计                                             976,675.53                  1,090,559.68                          20,000.00
其他说明：
72、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                    单位： 元
                    项目                             本期发生额                                  上期发生额
当期所得税费用                                                    40,035,090.33                                 50,009,133.69
递延所得税费用                                                    -7,346,019.28                               -13,815,920.05
合计                                                              32,689,071.05                                 36,193,213.64
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                                    单位： 元
                           项目                                                      本期发生额
                                                          奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
利润总额                                                                                      216,512,871.40
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                  54,128,217.85
子公司适用不同税率的影响                                                                         -20,821,880.39
调整以前期间所得税的影响                                                                           -162,822.44
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                    435,080.42
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                     -169,494.55
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                  3,973,710.81
损的影响
归属于合营企业和联营企业的损益                                                                    -4,871,699.26
不征税、免税收入的税额影响                                                                          513,034.32
研发费加计扣除                                                                                     -335,075.71
所得税费用                                                                                       32,689,071.05
其他说明
73、其他综合收益
详见附注。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                     单位： 元
                 项目                            本期发生额                         上期发生额
利息收入                                                      -2,355,954.19                       1,786,991.93
单位往来款                                                    35,931,594.88                         819,962.98
收到政府补助                                                   2,776,490.75                      14,343,089.21
租赁收入                                                         39,100.00                          266,666.67
使用权受到限制的货币资金转回                                                                     15,223,655.07
营业外收入                                                      130,883.26
员工借款返还                                                     41,151.22
其他                                                          34,590,947.30                         390,465.44
合计                                                          71,154,213.22                      32,830,831.30
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                     单位： 元
                                                奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                 项目                  本期发生额                         上期发生额
期间费用现金支付额                                  51,583,028.61                      79,721,913.43
单位往来款                                          25,513,322.99                       3,177,709.50
转入使用权受到限制的货币资金                                                           21,006,256.42
营业外支出                                             12,822.25
其他                                                55,435,915.90                        221,117.51
合计                                            132,545,089.75                      104,126,996.86
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                           单位： 元
                 项目                  本期发生额                         上期发生额
 股权投资预付款和重组项目保证金
                                                    52,150,000.00
合计                                                52,150,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                           单位： 元
                 项目                  本期发生额                         上期发生额
重组项目保证金                                       8,000,000.00
合计                                                 8,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                           单位： 元
                 项目                  本期发生额                         上期发生额
收到借款保证金                                                                            16,084.88
收到用于担保的银行存款                                                                      6,738.01
收到银行承兑汇票保证金                               3,606,135.16
合计                                                 3,606,135.16                         22,822.89
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
                                                       奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                  单位： 元
                项目                       本期发生额                            上期发生额
支付银行承兑汇票保证金                                   4,915,900.00
合计                                                     4,915,900.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                  单位： 元
               补充资料                     本期金额                              上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：             --                                   --
净利润                                                 183,823,800.35                        178,767,192.76
加：资产减值准备                                         -1,135,753.91                          6,114,415.59
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                        74,433,974.83                         63,423,789.41
物资产折旧
无形资产摊销                                            21,005,076.96                         21,868,915.80
长期待摊费用摊销                                            63,434.54                            121,082.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                           685,604.60                            602,232.37
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                    -254,385.75                           -888,279.68
财务费用（收益以“－”号填列）                          20,834,528.10                         32,390,573.91
投资损失（收益以“－”号填列）                          -13,752,801.61                        -19,301,934.36
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                 -3,430,370.29                         -8,083,605.89
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                 -4,079,264.57                         -5,732,314.16
存货的减少（增加以“－”号填列）                     -107,138,419.78                          -42,771,417.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                       473,872,101.23                        -318,624,777.68
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                     -482,206,759.52                         205,892,166.35
列）
其他                                                     -4,788,699.60                          -501,897.03
经营活动产生的现金流量净额                             157,932,065.58                        113,276,142.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                --                                   --
动：
                                                            奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．现金及现金等价物净变动情况：                     --                                     --
现金的期末余额                                              648,594,754.04                         491,467,299.93
减：现金的期初余额                                          735,249,994.31                         565,283,147.69
现金及现金等价物净增加额                                    -86,655,240.27                         -73,815,847.76
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                        单位： 元
                                                                                 金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                                       1,000,000.00
其中：                                                                            --
澳特卡                                                                                               1,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                                               5,560,780.00
其中：                                                                            --
澳特卡                                                                                               5,560,780.00
其中：                                                                            --
取得子公司支付的现金净额                                                                            -4,560,780.00
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                        单位： 元
                                                                                 金额
其中：                                                                            --
其中：                                                                            --
其中：                                                                            --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                        单位： 元
                 项目                            期末余额                               期初余额
一、现金                                                    648,594,754.04                         735,249,994.31
其中：库存现金                                                 905,813.30                             683,979.29
      可随时用于支付的银行存款                              647,688,940.74                         734,566,015.02
三、期末现金及现金等价物余额                                648,594,754.04                         735,249,994.31
其他说明：
                                                            奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
77、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                            单位： 元
                     项目                         期末账面价值                              受限原因
                                                                               银行承兑汇票保证金及用于担保的定期
货币资金                                                    152,079,414.74
                                                                               存款或通知存款
应收票据                                                    562,299,047.71 开立银行承兑汇票
固定资产                                                         86,351,480.90 抵押借款
无形资产                                                         79,984,614.21 抵押借款
合计                                                        880,714,557.56                      --
其他说明：
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                            单位： 元
              项目                 期末外币余额                     折算汇率               期末折算人民币余额
其中：美元                                26,208,801.67 6.7744                                         177,548,906.05
       欧元                                   51,783.57 7.7496                                            401,301.95
       港币                                       92.60 0.8679                                                 80.37
日元                                          20,596.00 0.0605                                               1,246.06
澳元                                       2,696,839.49 5.2099                                          14,050,264.06
泰铢                                      43,916,765.18 0.1996                                           8,765,786.33
英镑                                           2,613.92 8.8144                                              23,040.14
印度卢布                                       5,310.00 0.1049                                                557.02
印度尼西亚盾                                   5,000.00 0.00051                                                  2.55
其中：美元                                42,926,862.29 6.7744                                         290,803,735.91
       欧元                                1,104,365.15 7.7496                                           8,558,388.17
澳元                                         686,108.82 5.2099                                           3,574,558.34
预付账款                                                                                                21,859,645.28
其中：美元                                 3,307,737.81 6.7744                                          22,407,939.02
日元                                       1,540,000.00 0.0605                                              93,170.00
                                                           奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他应收款                                                                                       2,674,481.12
其中：美元                                  113,578.30 6.7744                                     769,424.84
澳元                                        224,188.97 5.2099                                    1,168,002.11
英镑                                          1,252.00 8.8144                                       11,035.63
泰铢                                      3,637,367.45 0.1996                                     726,018.54
应付账款                                                                                       122,924,313.41
其中：美元                               17,039,970.61 6.7744                                  115,435,576.91
欧元                                         23,828.00 7.7496                                     184,657.47
泰铢                                     40,787,163.02 0.1996                                    8,141,117.74
预收账款                                                                                         4,407,198.71
其中：美元                                  650,566.65 6.7744                                    4,407,198.71
其他应付款                                                                                       8,015,821.24
其中：美元                                  517,475.61 6.7744                                    3,505,586.77
欧元                                        128,651.50 7.7496                                     996,997.67
澳元                                         51,301.58 5.2099                                     267,276.10
泰铢                                     16,262,328.13 0.1996                                    3,245,960.70
短期借款                                                                                       119,695,792.00
其中：美元                               17,668,840.34 6.7744                                  119,695,792.00
应付利息                                                                                          334,986.22
其中：美元                                   49,448.84 6.7744                                     334,986.22
应付职工薪酬                                                                                     5,338,327.37
其中：澳元                                1,024,650.64 5.2099                                    5,338,327.37
预计负债                                                                                         2,858,796.80
其中：美元                                  422,000.00 6.7744                                    2,858,796.80
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
空调国际（集团）是一个跨国公司，在美国、澳大利亚、泰国等多个国家均设立了子公司，记账本位币主要是美元，报告期
内未发生变化。
79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
                                                             奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
80、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                              单位： 元
                                                                                            购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                        购买日的确
                                                                 购买日                     末被购买方 末被购买方
     称              点         本         例          式                       定依据
                                                                                              的收入        的净利润
                                                                              按照企业会
                                                                              计准则规定
             2017 年 05 月                                    2017 年 05 月
澳特卡                       -355,680.39   60.00% 收购股权                    的满足所有    4,730,081.50    -473,827.52
             19 日                                            19 日
                                                                              购买日确认
                                                                              依据的日期
其他说明：
     2017年2月14日，公司之子公司南京奥特佳与澳特卡新能源公司股东珠海天创投资有限公司签订《股权转让协议》，南
京奥特佳于2017年05月19日支付珠海天创股权转让款100万元,溢价购买形成2,061,840.19元商誉。澳特卡于2017年4月5日完成
工商登记变更股东资料。股权变更完成后，南京奥特佳持有澳特卡60%的股权，形成控制。
（2）合并成本及商誉
                                                                                                              单位： 元
                          合并成本                                                 澳特卡
--现金                                                                                                     1,000,000.00
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值                                                                   -1,355,680.39
合并成本合计                                                                                                -355,680.39
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                                                         -2,417,520.58
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
                                                                                                           2,061,840.19
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
  澳特卡购买日账面长期资产金额小，账面价值等同于公允价值，公司根据以合并成本减去合并中取得的购买日澳特卡可辨
认净资产的公允价值份额的差额确认为商誉。
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                              单位： 元
                                                             奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                       澳特卡
                                              购买日公允价值                             购买日账面价值
货币资金                                                       5,560,780.00                           5,560,780.00
应收款项                                                       5,852,575.00                           5,852,575.00
存货                                                           7,411,867.95                           7,411,867.95
固定资产                                                       2,152,152.33                           2,152,152.33
无形资产                                                      10,398,080.62                          10,398,080.62
应收票据                                                        800,000.00                                800,000.00
预付款项                                                        266,709.90                                266,709.90
其他应收款                                                      136,326.40                                136,326.40
在建工程                                                         35,661.70                                 35,661.70
长期待摊费用                                                     26,148.19                                 26,148.19
应付款项                                                       3,867,751.25                           3,867,751.25
应付职工薪酬                                                    408,543.80                                408,543.80
应交税费                                                         -58,878.31                               -58,878.31
其他应付款                                                    32,452,086.32                          32,452,086.32
净资产                                                        -4,029,200.97                           -4,029,200.97
取得的净资产                                                  -4,029,200.97                           -4,029,200.97
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
√ 是 □ 否
                                                                                                           单位： 元
                                                         购买日之前原持有 购买日之前原持有 购买日之前与原持
                  购买日之前原持有 购买日之前原持有
                                                         股权按照公允价值 股权在购买日的公 有股权相关的其他
   被购买方名称   股权在购买日的账 股权在购买日的公
                                                         重新计量产生的利 允价值的确定方法 综合收益转入投资
                       面价值            允价值
                                                            得或损失               及主要假设      收益的金额
                                                                              南京奥电账面长期
                                                                              资产金额较小，账面
澳特卡                 -1,355,680.39     -1,355,680.39
                                                                              价值等同于公允价
                                                                              值
其他说明：
                                                           奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                   单位： 元
                                                            合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                  比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                      合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合    合并日                                        合并方的收 合并方的净
     称                                           定依据    被合并方的 被合并方的
                比例       并的依据                                                      入         利润
                                                               收入        净利润
其他说明：
（2）合并成本
                                                                                                   单位： 元
                       合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                   单位： 元
                                                  合并日                              上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
                                                                奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
 与上年度相比本期新增合并单位2家，原因为：新设子公司南通能益服装有限公司 ；非同一控制合并澳特卡1家。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                               持股比例
  子公司名称     主要经营地          注册地         业务性质                                           取得方式
                                                                        直接              间接
                              江苏省通州经济
金飞利         江苏南通                          服装生产                  75.00%            25.00% 同一控制取得
                              开发区朝霞路
                              江苏省通州经济
金飞祥         江苏南通                          服装生产                  75.00%            25.00% 非同一控制取得
                              开发区朝霞路
                              江苏通州经济开
金飞盈         江苏南通                          服装生产                  75.00%            25.00% 同一控制取得
                              发区碧华路 3 号
                              毛里求斯共和国
                              路易斯港圣丹尼
毛里求斯       毛里求斯                          投资与贸易               100.00%                  设立取得
                              街圣詹姆斯广场
                              501 室
                              江苏省通州经济
南通金飞达     江苏南通       开发区世纪大道 服装生产                      75.00%            25.00% 非同一控制取得
                              288 号
                              拉萨市柳梧新区
                                                 股权投资；投资
西藏奥特佳     西藏拉萨       柳梧大厦 2 楼 07                            100.00%                  设立取得
                                                 管理。
                              室
                              黑龙江省牡丹江 汽车空调压缩机
牡丹江富通     黑龙江牡丹江   市西安区西十二 及其系统生产，               100.00%                  非同一控制取得
                              条路               销售。
                                                 新能源技术开
                              南京市秦淮区大 发、制造、销售
南京奥特佳     江苏南京                                                   100.00%                  非同一控制取得
                              明路 103 号        无氟环保制冷产
                                                 品等
                                                            奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                          南京市江宁区横
奥特佳长恒   江苏南京     溪街道宁阳街 11 铝合金铸件生产                               51.00% 非同一控制取得
                          号
                          浙江龙泉工业园
                                             制造和销售压缩
龙之星       浙江龙泉     区塆头区块 1、2                                              93.00% 非同一控制取得
                                             机
                          号地块
                          滁州市南谯工业
                                             各类压缩机、空
奥特佳科技   安徽滁州     开发区乌衣园区                                              100.00% 非同一控制取得
                                             调系统产品生产
                          双迎大道 669 号
                          南京市江宁区秣
                                             汽车空调制造、
奥特佳祥云   江苏南京     陵街道工业集中                                              100.00% 非同一控制取得
                                             销售
                          区
                          滁州市南谯工业 机电产品和汽车
奥特佳商贸   安徽滁州     开发区乌衣园区 零部件的销售及                               100.00% 非同一控制取得
                          双迎大道 669 号 技术服务
                          博望区丹阳镇特 金属铸造产品生
奥特佳机电   安徽马鞍山                                                               100.00% 非同一控制取得
                          钢产业园富民路 产
                          安徽省滁州市南
                          谯工业开发区乌 金属铸造产品生
奥特佳铸造   安徽滁州                                                                 100.00% 设立取得
                          衣园区双迎大道 产
                          669 号
                          拉萨市柳梧新区
                                             股权投资；投资
西藏鑫玉     西藏拉萨     柳梧大厦 2 楼 08                                            100.00% 设立取得
                                             管理。
                          室
                          中国（上海）自
                          由贸易试验区富
圣游投资     上海                            投资管理                                 100.00% 设立取得
                          特西一路 477 号
                          3 层 B68 室
                          南京市栖霞区马
                                             新能源技术开
南京奥电     江苏南京     群街道紫东路 2                                               51.02% 非同一控制取得
                                             发、贸易
                          号1幢
                          UNIT 17,9/F
                          Tower A New
                          Mandarin Plaza     新能源技术开
奥特佳投资   香港                                                                     100.00% 设立取得
                          NO.14 Science      发、股权投资
                          Musemum RD
                          TST KL
                          2711 Centerville
                          Road, Suite 400,
AI 美国      美国                            投资业                                   100.00% 非同一控制取得
                          City of
                          Wilmington,
                                                            奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                               County of New
                               Castle, Delaware
                               19808, USA
                               2711 Centerville
                               Road, Suite 400,
Air International              City of
Thermal (US)        美国       Wilmington,         投资业                             100.00% 非同一控制取得
Subsidiary Inc.                County of New
                               Castle, Delaware
                               19808, USA
                               2711 Centerville
                               Road, Suite 400,
                               City of
AIUS                美国       Wilmington,         制造业                             100.00% 非同一控制取得
                               County of New
                               Castle, Delaware
                               19808, USA
                               25A, Boulevard
AI 卢森堡           卢森堡     Royal, L-2449       投资业                             100.00% 非同一控制取得
                               Luxembourg
                               上海市闵行区莘
空调国际(上海)
                    中国       庄工业区春光路 制造业                                  100.00% 非同一控制取得
有限公司
                               108 号
                               De-Saint-Exupéry
Air International              -Strate 8, Condor
Thermal Systems 德国           Platz, 60549        投资业                             100.00% 非同一控制取得
(DE) GmbH                      Frankfurt am
                               Main
                               Louizalaan
                               331-333, 1050
AI 比利时           比利时                         投资业                             100.00% 非同一控制取得
                               Brussels,
                               Belgium
                               Fernando Montes
                               de Oca 126, Col.
                               Condesa, Del.
Air Systems, S.
                    墨西哥     Cuauhtemoc, ZC 投资业                                  100.00% 非同一控制取得
de R.L. de C.V
                               06140, in Mexico
                               City, Federal
                               District
                               50-80 Turner
AI 澳大利亚         澳大利亚   Street, Port        贸易                               100.00% 非同一控制取得
                               Melbourne, VIC
                                                                奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                               3207, Australia
                               Air International
                               Thermal Systems,
AITS Australia                 50-80 Turner
                    澳大利亚                         投资业                               100.00% 非同一控制取得
Pty Limited.                   Street, Port,
                               Melbourne VIC
                               3207, Australia
                               50-80 Turner
Air International
                               Street, Port
Thermal (China) 澳大利亚                             投资业                               100.00% 非同一控制取得
                               Melbourne, VIC
Pty Limited.
                               3207, Australia
                               上海市徐汇区天
艾泰斯              中国       等路 259 弄 28 号 研发中心                                 100.00% 非同一控制取得
                               106 室
                               500/46 Moo 3,
                               Hemaraj Eastern
                               Seaboard
                               Industrial Estate,
AI 泰国             泰国       Tasit Sub-district, 制造业                                 100.00% 非同一控制取得
                               Pluakdaeng
                               District, Rayong
                               Province,
                               Thailand
                               c/o Cimglobal
                               Business, 33
Huxley Holdings
                    毛里求斯   Edith Cavell          投资业                               100.00% 非同一控制取得
Limited
                               Street, Port Louis,
                               Mauritius
                               50-80 Turner
AIGL                           Street, Port
International Pty 澳大利亚     Melbourne,            投资业                               100.00% 非同一控制取得
Ltd                            Victoria 3207,
                               Australia
                               海口高新区海马
海南艾尔            中国       （二期）工业园 制造业                                      100.00% 非同一控制取得
                               M-25
                               南通高新技术产
空调国际南通        江苏南通   业开发区文昌路 制造业                                      100.00% 设立取得
                               666 号
                               上海市嘉定区安
澳特卡              上海                             研发中心              60.00%                 非同一控制取得
                               亭镇墨玉路 185
                                                                          奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                       号 J10 室
                                       南通市通州区金
                                                            服装进出口贸易
南通能益            江苏南通           沙镇新金西路 66                               100.00%                     设立取得
                                                            等
                                       号
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                          单位： 元
                                                          本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
     子公司名称                少数股东持股比例                                                         期末少数股东权益余额
                                                                  损益                  派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                          单位： 元
                                   期末余额                                                     期初余额
 子公司
           流动资    非流动     资产合      流动负    非流动     负债合   流动资   非流动   资产合   流动负      非流动    负债合
  名称
             产       资产        计          债          负债     计        产    资产        计      债        负债        计
                                                                                                                          单位： 元
                                       本期发生额                                               上期发生额
子公司名称                                    综合收益总 经营活动现                                  综合收益总 经营活动现
                  营业收入       净利润                                      营业收入       净利润
                                                     额          金流量                                     额            金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
                                                                    奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                                    单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                      持股比例             对合营企业或联
合营企业或联营
                   主要经营地          注册地           业务性质                                           营企业投资的会
     企业名称                                                                 直接               间接
                                                                                                             计处理方法
                                  重庆市渝北区双
南方英特         中国             凤桥街道高堡湖 制造业                                             50.00% 权益法
                                  路 1 号 1-4 幢
                                  235/245, Village
                                  Hinjewadi,
                                  Taluka Mulshi,
AI TTR           印度                                制造业                                         50.00% 权益法
                                  Pune,
                                  Maharashtra,
                                  India, 411027
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                                    单位： 元
                                     期末余额/本期发生额                                  期初余额/上期发生额
                                南方英特                 AITTR                       南方英特               AITTR
流动资产                         697,414,532.69                5,190,451.97           748,428,974.11             5,282,310.16
其中：现金和现金等价
                                 230,412,237.40                2,380,180.99           239,103,749.95              783,976.34
物
非流动资产                       125,523,114.43               19,912,327.68           122,444,876.86            18,312,110.41
资产合计                         822,937,647.12               25,102,779.65           870,873,850.97            23,594,420.57
流动负债                         497,526,614.09                4,768,468.35           571,068,164.27             3,727,541.28
                                                                  奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动负债                         271,860.86                  31,679.80          6,844,856.90           117,019.02
负债合计                     497,798,474.95               4,800,148.15          577,913,021.17          3,844,560.30
按持股比例计算的净资
                             162,569,586.08              10,151,315.75          146,480,414.90          9,874,930.14
产份额
调整事项                           -282,093.39             -791,980.13              -45,465.74           -810,989.33
--内部交易未实现利润               -282,093.39             -791,980.13              -45,465.74           -810,989.33
对合营企业权益投资的
                             162,287,492.69               9,359,335.63          146,198,220.39          9,063,946.22
账面价值
营业收入                     462,730,075.25               5,821,399.77          440,869,469.36          4,492,410.07
财务费用                         -1,257,225.06                 -10,023.26          -332,322.05           -203,894.20
所得税费用                        6,475,467.07                      0.00          6,594,098.80           288,587.58
净利润                           32,178,544.60                 56,120.79         40,196,182.86           232,516.50
综合收益总额                     32,178,544.60             -350,115.59           40,196,182.86           148,235.65
所有者权益                   325,139,172.17              20,302,631.50          292,960,829.80         19,749,860.27
本年度收到的来自合营
                                                                                 12,830,940.63
企业的股利
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                             单位： 元
                                                 期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                             单位： 元
                                                 期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额
合营企业：                                                --                                     --
下列各项按持股比例计算的合计数                            --                                     --
联营企业：                                                --                                     --
下列各项按持股比例计算的合计数                            --                                     --
其他说明
                                                             奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                        单位： 元
                             累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                                本期末累积未确认的损失
                                        失                     享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
                                                                                  持股比例/享有的份额
  共同经营名称        主要经营地             注册地          业务性质
                                                                                 直接                间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
    本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策
的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得
以有效执行的程序。董事会通过管理层递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公
司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
    信用风险
       信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风
险。
在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息
可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在
监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在
额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
       市场风险
                                                                       奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，主要为汇率风
险。
    （1）汇率风险
       汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司优先使用汇率波动在
可控预期内的外币币种与交易对手结算以降低汇率风险，对于预期汇率波动较大的结算币种带来的风险，公司通过与第三方
金融机构签署远期外汇结算以达到规避汇率风险的目的。
       本公司面临的汇率风险主要来源于以下两方面：
    中国境内经营的公司：主要风险来源于所持有的外币货币资金及非记账本位币计价的金融资产和金融负债在汇率波
动时造成的汇兑差异；
   中国境外经营的公司：主要风险来源于记账本位币汇率波动造成的海外资产贬值及报表利润在折合等值人民币时的下
降。
       项目                                   期末余额                                                     年初余额
                       美元            澳元              欧元             泰铢              美元              澳元          欧元
货币资金            133,597,463.19    14,050,264.06      401,301.10       8,765,786.33    152,685,039.39        1,590.68   1,143,937.34
应收账款            193,883,062.65     3,574,558.34   8,558,388.17                0.00    222,035,085.60                   5,627,554.95
预付款项             21,766,475.28             0.00             0.00              0.00      7,706,251.07
其他应收款              769,424.84     1,168,002.11             0.00       726,018.54       1,619,492.18
资产小计            350,016,425.96    18,792,824.52   8,959,689.27        9,491,804.87    384,045,868.24        1,590.68   6,771,492.29
预收账款               4,407,198.71                                                         5,157,116.18
应付账款            114,598,538.20             0.00      184,657.47       8,141,117.74     17,446,631.13
其他应付款             3,505,586.77     267,276.10       996,997.67       3,245,960.70     89,321,072.90      474,354.01
短期借款            119,695,792.00
应付利息                334,986.22
应付职工薪酬                           5,338,327.37
预计负债               2,858,796.80
负债小计            245,400,898.71     5,605,603.47   1,181,655.14       11,387,078.43    111,924,820.21      474,354.01           0.00
净额                104,615,527.25    13,187,221.04   7,778,034.13       -1,895,273.56    272,121,048.03     -472,763.33   6,771,492.29
       于2017年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果美元对其他币种升值或贬值1%，则公司将增加或减少净
利润 1,046,155.27 元；在所有其他变量保持不变的情况下，如果欧元对其他币种升值或贬值1%，则公司将增加或减少净利润
77,780.34 元；在所有其他变量保持不变的情况下，如果澳元对其他币种升值或贬值1%，则公司将减少或增加净利润131,872.21
元；在所有其他变量保持不变的情况下，如果泰铢对其他币种升值或贬值1%，则公司将减少或增加净利润18,952.74 元。
 在中国境外经营的公司按当地记账本位币币种净资产合计资产包列示如下：
                    资产包                                                       净资产
                    美元资产包                                                 88,347,105.24
                    澳元资产包                                                159,740,139.14
                                                                 奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                     泰铢资产包                                         150,835,347.83
                     欧元资产包                                          -5,097,023.97
                       合 计                                            393,825,568.24
      于2017年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果美元对其他币种升值或贬值1%，则公司将增加或减少净
资产883,471.05 元；在所有其他变量保持不变的情况下，如果澳币对其他币种升值或贬值1%，则公司将增加或减少净资产
1,597,401.39 元；在所有其他变量保持不变的情况下，如果泰铢对其他币种升值或贬值1%，则公司将增加或减少净资产
1,508,353.48 元；在所有其他变量保持不变的情况下，如果欧元对其他币种升值或贬值1%，则公司将减少或增加净资产
50,970.24 元；上述净资产价值变动不影响公司损益。
     流动性风险
     流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确
保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的
有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
     本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示详见本附注五相关科目的披露。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                            单位： 元
                                                                 期末公允价值
           项目          第一层次公允价值计
                                                   第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量         合计
                                  量
一、持续的公允价值计量            --                        --                    --                  --
（五）交易性金融负债                   41,356.86                                                            41,356.86
      衍生金融负债                     41,356.86                                                            41,356.86
持续以公允价值计量的
                                       41,356.86                                                            41,356.86
负债总额
二、非持续的公允价值计
                                  --                        --                    --                  --
量
                                                              奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                           母公司对本企业的 母公司对本企业的
   母公司名称          注册地                业务性质         注册资本
                                                                               持股比例          表决权比例
                                      服装、原辅材料进出
江苏帝奥控股集团 南通市通州区金沙
                                      口、实业投资、劳务 3,077.70 万元                16.21%            16.21%
股份有限公司      镇新金西路 66 号
                                      输出
本企业的母公司情况的说明
    公司的控股股东为江苏帝奥控股集团股份有限公司，法定代表人为王进飞，注册资本为3,077.70万元，王进飞持有其
67.5%的股份，为该企业的实际控制人，主营股权投资与管理。
本企业最终控制方是王进飞。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                 合营或联营企业名称                                          与本企业关系
其他说明
                                                            奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、其他关联方情况
                   其他关联方名称                                      其他关联方与本企业关系
江苏帝奥地产发展有限公司（以下简称\"帝奥地产\"）          受同一方控制
江苏天佑金淦投资有限公司（以下简称\"江苏金淦\"）          本公司股东
北京天佑投资有限公司（以下简称\"北京天佑\"）              本公司股东
珠海世欣鼎成投资中心（有限合伙）（以下简称\"世欣鼎成\"） 本公司股东
珠海宏伟股权投资中心（有限合伙）（以下简称\"宏伟投资\"） 本公司股东
南京永升新能源技术有限公司（以下简称\"南京永升\"）        本公司股东
光大资本投资有限公司（以下简称\"光大资本\"）              本公司股东
湘江产业投资有限责任公司（以下简称\"湘江投资\"）          本公司股东
南京长根投资中心（有限合伙）（以下简称\"南京长根\"）      本公司股东
南京奥吉投资中心（有限合伙）（以下简称\"南京奥吉\"）      本公司股东
蔡丽君                                                  本公司实际控制人王进飞之配偶
王强                                                    本公司股东
何斌                                                    本公司股东
张永明                                                  本公司股东的实际控制人
林玲                                                    本公司股东的实际控制人张永明之配偶
北京世纪天富创业投资中心（有限合伙）（以下简称\"世纪天
                                                        本公司股东的实际控制人张永明及配偶林玲控制的企业
富\"）
广州农村商业银行股份有限公司                            本公司股东的实际控制人张永明担任董事的企业
牡丹江华通                                              本公司股东
中静创投                                                本公司股东
国盛华兴                                                本公司股东
鑫汇资产                                                本公司股东
毕士英                                                  本公司股东
马佳                                                    本公司股东
冯可                                                    本公司股东
李守春                                                  本公司股东
宫业昌                                                  本公司股东
赵文举                                                  本公司股东
王树春                                                  本公司股东
刘杰                                                    本公司股东
夏平                                                    本公司股东
其他说明
                                                                奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                 单位： 元
     关联方           关联交易内容       本期发生额       获批的交易额度      是否超过交易额度          上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                 单位： 元
           关联方                    关联交易内容                本期发生额                        上期发生额
南方英特                      出售商品                                 18,496,975.57                      20,846,185.56
AI TTR                        提供劳务                                     304,909.00                           960,908.04
南方英特                      接受劳务                                     248,418.00
南方英特                      提供劳务                                                                          514,384.50
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                                                 单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                       托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                    受托/承包起始日 受托/承包终止日
      称                称               型                                             益定价依据      收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                                                 单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                       托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                    委托/出包起始日 委托/出包终止日
      称                称               型                                               价依据          费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                                 单位： 元
         承租方名称                  租赁资产种类               本期确认的租赁收入           上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                                                 单位： 元
         出租方名称                  租赁资产种类                本期确认的租赁费             上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
                                                        奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                单位： 元
         被担保方      担保金额              担保起始日             担保到期日      担保是否已经履行完毕
南京奥特佳               80,000,000.00 2016 年 08 月 04 日    2019 年 08 月 01 日   否
南京奥特佳              100,000,000.00 2017 年 01 月 06 日    2020 年 01 月 05 日   否
南京奥特佳               50,000,000.00 2016 年 12 月 28 日    2019 年 12 月 28 日   否
南京奥特佳              200,000,000.00 2017 年 02 月 22 日    2020 年 02 月 22 日   否
南京奥特佳               70,000,000.00 2014 年 12 月 25 日    2019 年 08 月 14 日   否
南京奥特佳               53,000,000.00 2013 年 12 月 30 日    2019 年 12 月 21 日   否
空调国际上海             50,000,000.00 2016 年 12 月 01 日    2019 年 10 月 20 日   否
空调国际上海             50,000,000.00 2017 年 04 月 28 日    2020 年 04 月 28 日   否
南京奥特佳              500,000,000.00 2015 年 09 月 28 日    2022 年 09 月 20 日   否
南京奥特佳              135,731,500.00 2015 年 09 月 28 日    2022 年 09 月 20 日   否
南京奥特佳               88,067,200.00 2017 年 02 月 09 日    2020 年 02 月 09 日   否
南京奥特佳              100,000,000.00 2017 年 07 月 10 日    2018 年 07 月 10 日   否
本公司作为被担保方
                                                                                                单位： 元
         担保方        担保金额              担保起始日             担保到期日      担保是否已经履行完毕
奥特佳祥云               80,000,000.00 2016 年 08 月 04 日    2019 年 08 月 01 日   否
奥特佳祥云              100,000,000.00 2017 年 01 月 06 日    2020 年 01 月 05 日   否
奥特佳祥云               50,000,000.00 2016 年 12 月 28 日    2019 年 12 月 28 日   否
奥特佳祥云              200,000,000.00 2017 年 02 月 22 日    2020 年 02 月 22 日   否
奥特佳祥云、董事长张
永明及妻子林玲、股东
                         70,000,000.00 2014 年 12 月 25 日    2019 年 08 月 14 日   否
北京天佑与江苏金淦、
世纪天富
奥特佳祥云               53,000,000.00 2013 年 12 月 30 日    2019 年 12 月 21 日   否
南京奥特佳               50,000,000.00 2016 年 12 月 01 日    2019 年 10 月 20 日   否
南京奥特佳               50,000,000.00 2017 年 04 月 28 日    2020 年 04 月 28 日   否
本公司                  500,000,000.00 2015 年 09 月 28 日    2022 年 09 月 20 日   否
奥特佳祥云              135,731,500.00 2015 年 09 月 28 日    2022 年 09 月 20 日   否
奥特佳祥云               88,067,200.00 2017 年 02 月 09 日    2020 年 02 月 09 日   否
奥特佳祥云              100,000,000.00 2017 年 07 月 10 日    2018 年 07 月 10 日   否
关联担保情况说明
                                                                      奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上述担保均为本公司与控股子公司之间的担保。
（5）关联方资金拆借
                                                                                                                          单位： 元
         关联方                   拆借金额                 起始日                      到期日                      说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                                          单位： 元
            关联方                     关联交易内容                      本期发生额                        上期发生额
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                                          单位： 元
                  项目                                  本期发生额                                    上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                          单位： 元
                                                           期末余额                                    期初余额
       项目名称            关联方
                                                账面余额              坏账准备             账面余额               坏账准备
应收账款              南方英特                    8,267,886.28          1,705,437.74        16,029,321.49             611,435.74
应收账款              AI TTR                      4,754,864.68                                  4,429,119.68              68,620.00
                      澳特卡新能源科技
预付账款                                                                                         270,000.00
                      （上海）有限公司
其他应收款            南方英特                                                                  2,049,613.49        1,094,002.00
其他应收款            AI TTR                                                                      73,104.38
（2）应付项目
                                                                                                                          单位： 元
           项目名称                          关联方                     期末账面余额                      期初账面余额
应付账款                         南方英特                                                                             338,742.07
                                                           奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应付账款                     AI TTR
其他应付款                   AI TTR                                                                  2,944.23
                             广州农村商业银行股份有限
短期借款                                                             70,000,000.00              70,000,000.00
                             公司番禺支行
7、关联方承诺
      1、公司股东关于股份锁定的承诺函
    （1）北京天佑、江苏金淦承诺：本公司对以资产认购取得的奥特佳股份，自股份发行结束之日起12个月内不得上市交
易或转让。自股份发行结束之日起满12个月，且依据《业绩补偿协议》及其补充协议履行完毕补偿义务后，本公司所持本次
认购股份总数的60%扣减截至该时点应补偿的股份数（如有）解除锁定，可上市交易；自股份发行结束之日起满24个月，且
依据《业绩补偿协议》及其补充协议履行完毕补偿义务后，本公司所持本次认购股份总数的20%扣减截至该时点应补偿的股
份数（如有）解除锁定，可上市交易；自股份发行结束之日起满36个月，且依据《业绩补偿协议》及其补充协议履行完毕补
偿义务后，本公司所持本次认购股份总数的20%扣减截至该时点应补偿的股份数（如有）解除锁定，可上市交易；当期扣减
后可解锁的股份数结果小于或等于0的，则当期可解锁的股份数为0，且该差额应在此后各期可解锁的股份数中做相应扣减。
上述期限届满后，按照中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定执行。
    （2）世欣鼎成、光大资本、湘江投资承诺：截至其取得本次交易对价的股份时，其用于认购股份的资产持续拥有权益
的时间不足12个月的，该部分资产认购的奥特佳股份自本次发行结束之日起36个月内不转让。其余资产认购的奥特佳股份自
本次发行结束之日起12个月内不转让。在此之后按中国证监会及深交所的有关规定执行。
    （3）南京永升承诺：本公司对以资产认购取得的奥特佳股份，自股份发行结束之日起12个月内不得上市交易或转让，
自股份发行结束之日起每满12个月，且依据《业绩补偿协议》履行完毕补偿义务后，本公司本次认购股份总数的20%扣减截
至该时点应补偿的股份数（如有）解除锁定；当期扣减后可解锁的股份数结果小于或等于0的，则当期可解锁的股份数为0，
且该差额应在此后各期可解锁的股份数中做相应扣减。上述期限届满后，按照中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的
有关规定执行。
    （4）南京长根、南京奥吉承诺：本企业对以资产认购取得的奥特佳股份，自股份发行结束之日起12个月内不得上市交
易或转让，自股份发行结束之日起每满12个月，且依据《业绩补偿协议》履行完毕补偿义务后，本企业本次认购股份总数的
20%扣减截至该时点应补偿的股份数（如有）解除锁定；当期扣减后可解锁的股份数结果小于或等于0的，则当期可解锁的
股份数为0，且该差额应在此后各期可解锁的股份数中做相应扣减。上述期限届满后，按照中国证券监督管理委员会和深圳
证券交易所的有关规定执行。
    （5）王强承诺：本人对以资产认购取得的奥特佳股份，自股份发行结束之日起12个月内不得上市交易或转让。自股份
发行结束之日起满12个月，且依据《业绩补偿协议》及其补充协议履行完毕补偿义务后，本人所持本次认购股份总数的60%
扣减截至该时点应补偿的股份数（如有）解除锁定，可上市交易；自股份发行结束之日起满24个月，且依据《业绩补偿协议》
及其补充协议履行完毕补偿义务后，本人所持本次认购股份总数的20%扣减截至该时点应补偿的股份数（如有）解除锁定，
可上市交易；自股份发行结束之日起满36个月，且依据《业绩补偿协议》及其补充协议履行完毕补偿义务后，本人所持本次
认购股份总数的20%扣减截至该时点应补偿的股份数（如有）解除锁定，可上市交易；当期扣减后可解锁的股份数结果小于
或等于0的，则当期可解锁的股份数为0，且该差额应在此后各期可解锁的股份数中做相应扣减。上述期限届满后，按照中国
证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定执行。
    （6）何斌承诺：本人以资产认购取得的奥特佳股份，对用于认购奥特佳股份的资产持续拥有权益的时间不足12个月的，
该部分资产认购的奥特佳股份自本次发行结束之日起36个月内不转让；自股份发行结束之日起满36个月，且依据《业绩补偿
协议》及其补充协议履行完毕补偿义务后，前述认购方所持本次认购股份总数的60%扣减截至该时点应补偿的股份数（如有）
解除锁定，可上市交易；自股份发行结束之日起满48个月，且依据《业绩补偿协议》及其补充协议履行完毕补偿义务后，前
述认购方所持本次认购股份总数的20%扣减截至该时点应补偿的股份数（如有）解除锁定，可上市交易；自股份发行结束之
日起满60个月，且依据《业绩补偿协议》及其补充协议履行完毕补偿义务后，前述认购方所持本次认购股份总数的20%扣减
截至该时点应补偿的股份数（如有）解除锁定，可上市交易；当期扣减后可解锁的股份数结果小于或等于0的，则当期可解
                                                            奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
锁的股份数为0，且该差额应在此后各期可解锁的股份数中做相应扣减。本次交易完成后，截至其取得本次交易对价的股份
时，认购方何斌用于认购股份的资产持续拥有权益的时间已满12个月的，则以该部分资产认购的奥特佳股份自本次发行结束
之日起12个月内不转让。自股份发行结束之日起每满12个月，且依据《业绩补偿协议》履行完毕补偿义务后，其本次认购股
份总数的20%扣减截至该时点应补偿的股份数（如有）解除锁定；当期扣减后可解锁的股份数结果小于或等于0的，则当期
可解锁的股份数为0，且该差额应在此后各期可解锁的股份数中做相应扣减。上述期限届满后，按照中国证券监督管理委员
会和深圳证券交易所的有关规定执行。
    （7）公司向实际控制人王进飞发行的股份自发行结束之日起36个月内不转让，在此之后按中国证监会及深交所的有关
规定执行。本次交易完成后6个月内，如公司股票连续20个交易日的收盘价低于发行价，或者交易完成后6个月期末收盘价低
于发行价的，公司实际控制人王进飞因本次发行而持有公司股票的锁定期自动延长至少6个月。
    （8）公司向宏伟投资发行的股份自发行结束之日起36个月内不转让，在此之后按中国证监会及深交所的有关规定执行。
       公司转增股本或股票股利分配等原因增持的公司股份，亦应遵守上述约定。待股份锁定期届满后，本次发行的股份将
依据中国证监会和深交所的相关规定在深交所交易。
    （9）牡丹江华通承诺：1、锁定期分以下两部分：A、其中99.4764%（15,647,211股）的股份自股份上市之日起12个月
内不得转让；前述期限届满且2015年度和2016年度盈利补偿实施完毕后，该部分股份的40%可解锁，剩余部分继续锁定；自
股份上市之日起届满24个月且2017年度盈利补偿实施完毕后，该部分股份的另外30%可解锁，剩余部分继续锁定；自股份上
市之日起届满36个月且2018年度盈利补偿实施完毕后，该部分股份的剩余30%可解锁。B、若华通公司取得本次发行的股份
时，自2015年4月2日起算不足12个月，则剩余0.5236%（82,353股）的股份自股份上市之日起36个月内不得转让，前述期限
届满且2018年度盈利补偿实施完毕后方可解锁；若华通公司取得本次发行的股份时，自2015年4月2日起算已届满12个月，则
剩余0.5236%（82,353股）的股份自股份上市之日起12个月内不得转让，该部分股份的锁定期及解锁按照前述A项执行。2、
本次交易实施完成后，承诺方由于奥特佳送红股、转增股本等原因增持的奥特佳股份，亦应遵守上述约定。3、如监管规则
或监管机构对锁定期有更长期限的明确要求的，按照监管规则或监管机构的要求执行。
   （10）中静创投、国盛华兴、马佳、冯可、李守春、宫业昌、赵文举承诺：1、本次向承诺方发行的股份，自股份上市之
日起12个月内不得转让。2、本次交易实施完成后，承诺方由于奥特佳送红股、转增股本等原因增持的奥特佳股份，亦应遵
守上述约定。3、如监管规则或监管机构对锁定期有更长期限的明确要求的，按照监管规则或监管机构的要求执行。
   （11）王树春、刘杰、夏平承诺：1、本次向承诺方发行的股份，若其取得本次发行的奥特佳股份时，自2015年4月2日起
算不足12个月，则自股份上市之日起36个月内不得转让；若其取得本次发行的奥特佳股份时，自2015年4月2日起算已届满12
个月，则自股份上市之日起12个月内不得转让。2、本次交易实施完成后，承诺方由于奥特佳送红股、转增股本等原因增持
的奥特佳股份，亦应遵守上述约定。3、如监管规则或监管机构对锁定期有更长期限的明确要求的，按照监管规则或监管机
构的要求执行。
   （12）鑫汇资产承诺：1、本次向承诺方发行的股份的锁定期分以下两部分确定：（1）其中68.9113%（1,704,890股）的
股份自股份上市之日起12个月内不得转让。（2）若承诺方取得本次发行的奥特佳股份时，自2015年4月2日起算不足12个月，
则剩余31.0887%（769,147股）的股份自股份上市之日起36个月内不得转让；若承诺方取得本次发行的奥特佳股份时，自2015
年4月2日起算已届满12个月，则剩余31.0887%（769,147股）的股份自股份上市之日起12个月内不得转让。2、本次交易实施
完成后，承诺方由于奥特佳送红股、转增股本等原因增持的奥特佳股份，亦应遵守上述约定。3、如监管规则或监管机构对
锁定期有更长期限的明确要求的，按照监管规则或监管机构的要求执行。
       截至2016年12月31日止，上述承诺尚在履行过程中，承诺各方未发生违反上述承诺的情况。
    2、不谋求上市公司控股地位的承诺
    江苏金淦、北京天佑、张永明承诺，在本次交易完成后36个月内，不通过任何方式谋求对上市公司的控制地位，不与上
市公司其他任何股东采取一致行动，不通过协议、其他安排与上市公司其他股东共同扩大其所能够支配的上市公司股份表决
权。
    截至2016年12月31日止，上述承诺尚在履行过程中，承诺各方未发生违反上述承诺的情况。
    3、避免同业竞争及规范关联交易的承诺
   （1）2007年公司股票发行前，控股股东江苏帝奥控股集团股份有限公司及实际控制人王进飞先生作出了避免与奥特佳同
业竞争的承诺。截至2016年12月31日止，上述承诺得到了严格履行。
                                                           奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
   （2）2015年5月公司收购南京奥特佳100%股权，为避免公司股东与奥特佳及其下属公司的同业竞争，公司股东北京天佑、
江苏金淦、王进飞、世欣鼎成、南京永升、光大资本、湘江投资、南京长根、南京奥吉、王强、何斌均作出了避免与奥特佳
及其下属公司同业竞争的承诺。截至2016年12月31日止，上述承诺得到了严格履行。
   （3）2015年5月公司收购南京奥特佳100%股权，为充分保护上市公司的利益，规范将来可能存在的关联交易，公司股东
北京天佑、江苏金淦、王进飞、世欣鼎成、南京永升、光大资本、湘江投资、南京长根、南京奥吉、王强、何斌均作出了规
范及减少关联交易的承诺。截至2016年12月31日止，上述承诺得到了严格履行。
   （4）毕士英、牡丹江华通承诺：1）、承诺方及承诺方控制或影响的企业将尽量避免和减少与奥特佳及其下属子公司之
间的关联交易，对于奥特佳及其下属子公司能够通过市场与独立第三方之间发生的交易，将由奥特佳及其下属子公司与独立
第三方进行。承诺方控制或影响的其他企业将严格避免向奥特佳及其下属子公司拆借、占用奥特佳及其下属子公司资金或采
取由奥特佳及其下属子公司代垫款、代偿债务等方式侵占奥特佳资金。2）、对于承诺方及承诺方控制或影响的企业与奥特
佳及其下属子公司之间必需的一切交易行为，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则公平合理地进行。
交易定价有政府定价的，执行政府定价；没有政府定价的，执行市场公允价格；没有政府定价且无可参考市场价格的，按照
成本加可比较的合理利润水平确定成本价执行。3）、承诺方与奥特佳及其下属子公司之间的关联交易将严格遵守奥特佳章
程、关联交易管理制度等规定履行必要的法定程序。在奥特佳权力机构审议有关关联交易事项时主动依法履行回避义务；对
须报经有权机构审议的关联交易事项，在有权机构审议通过后方可执行。4）、承诺方保证不通过关联交易取得任何不正当
的利益或使奥特佳及其下属子公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致奥特佳或其下属子公司损失或利用关联
交易侵占奥特佳或其下属子公司利益的，奥特佳及其下属子公司的损失由承诺方承担。5）、上述承诺在承诺方及承诺方控
制或影响的企业构成上市公司或标的公司的关联方期间持续有效。截至2016年12月31日止，上述承诺得到了严格履行。
   （5）毕士英、牡丹江华通承诺：1）、承诺方及承诺方控制的除标的公司以外的其他企业（如有）未以任何方式（包括
但不限于自营、合资或联营）从事与标的公司、上市公司及其子公司构成竞争的业务；2）、同时，承诺方就避免与上市公
司同业竞争事宜作出如下承诺：①承诺方将来不以任何方式从事，包括与他人合作直接或间接从事与上市公司及其子公司相
同、相似或在任何方面构成竞争的业务；②将尽一切可能之努力使承诺方其他关联企业不从事与上市公司及其子公司相同、
类似或在任何方面构成竞争的业务；③不投资控股于业务与上市公司及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、
企业或其他机构、组织；④不向其他业务与上市公司及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、
组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业机密；⑤如果未来承诺方拟从事的业务可能与上市公司及其子公
司存在同业竞争，承诺方将本着上市公司及其子公司优先的原则与上市公司协商解决。上述承诺自本承诺函出具之日起生效，
并在承诺方作为上市公司或标的公司关联方的整个期间持续有效。截至2016年12月31日止，上述承诺得到了严格履行。
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
                                                               奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
   1、子公司空调国际上海以6,908,155.04 的房屋建筑物及账面价值为27,399,815.86 元土地使用权为该公司在广发银行股份
有限公司上海分行最高额50,000,000.00元的借款额度提供抵押担保，担保到期日为2019年10月20日，截至期末短期借款余额
为10,500,000.00元。
   2、子公司奥特佳祥云以账面价值82,206,092.46元的房屋建筑物和账面价值52,584,798.35元的土地使用权为本公司在中国
银行股份有限公司南京江宁支行借款，担保到期日 2020年9月20日，截至期末该长期借款的余额为400,000,000.00元。
   3、AI美国以现有及未来所有总资产提供抵押担保取得HSBC银行借款，截至期末短期借款余额为10748840.34美元。
重大资本性承诺
期间                                 应付金额（万元）
1年以内                                              20,484.05
1年以上                                                 6,144.37
租赁承诺
重大经营租赁：根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：
                                                                          单位：万元
                                                                        2017年6月30日
1年以内(含1年)                                                                1,027.98
1年至2年(含2年)                                                               1,092.63
2年至3年(含3年)                                                                 956.24
3年至4年(含4年)                                                                 946.95
4年至5年(含5年)                                                                 702.70
5年以上                                                                         241.51
                  合 计                                                       4,968.00
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
                                                        奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                                  单位： 元
                                                     对财务状况和经营成果的影
           项目                  内容                                              无法估计影响数的原因
                                                               响数
                            1、公司原拟通过发行
                      股份购买江苏海四达电源股
                      份有限公司 100%的股权并
                      募集配套资金，由于近期资
                      本市场、政策及环境发生变
                      化，致使继续推进本次重大
                      资产重组存在不确定性。
                      2017 年 7 月 31 日，公司召开
                      第四届董事会第十八次会
                      议、第四届监事会第十一次
                      会议，审议通过了《关于终
                      止发行股份购买资产并募集
                      配套资金暨关联交易并撤回
                      申请文件的议案》，同意终止
                      本次重大资产重组并向中国
                      证监会申请撤回相关文件。
                      2、2017 年 4 月 5 日董事会同
重要的对外投资        意以零的价格受让王英持有                        720,000.00
                      青海聚之源新材料有限公司
                      尚未实缴出资额（叁仟万
                      元），占目标公司注册资本的
                      20%。公司 2017 年 5 月 4 日
                      实际出资 2400 万元，上述股
                      权变更登记手续已于 2017 年
                      4 月 19 日完成。鉴于标的公
                      司目前仍处于生产建设阶
                      段，公司考虑到目前行业发
                      展所处的环境及未来的发展
                      趋势，经与受让方陈伟友好
                      协商，2017 年 7 月 31 日双方
                      共同签署了《股权转让协
                      议》。公司董事会同意以 2472
                      万元转让聚之源 20%的股
                      权，陈伟同意以 2472 万元受
                      让本公司持有聚之源 20%的
                                                             奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                             股权。上述转让事项不属于
                             关联交易，也不会对本公司
                             正常的生产经营产生影响，
                             其转让所得投资收益不会对
                             本公司当期业绩产生影响。
2、利润分配情况
                                                                                                          单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                                          单位： 元
                                                        受影响的各个比较期间报表
    会计差错更正的内容               处理程序                                                累积影响数
                                                                 项目名称
（2）未来适用法
    会计差错更正的内容                        批准程序                         采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
                                                                                                          单位： 元
                                                                                                归属于母公司所
    项目            收入            费用          利润总额        所得税费用        净利润
                                                                                                有者的终止经营
                                                                  奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                                利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                                 单位： 元
              项目                                                     分部间抵销                       合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                 单位： 元
                                          期末余额                                        期初余额
                        账面余额              坏账准备                    账面余额           坏账准备
       类别
                                                     计提比 账面价值                                            账面价值
                      金额       比例      金额                        金额      比例    金额      计提比例
                                                      例
按信用风险特征组
                     21,344,0                               21,344,07 21,384,                                   21,374,348.
合计提坏账准备的                100.00%                                         100.00% 9,909.00        0.05%
                       79.90                                     9.90 257.59
应收账款
                     21,344,0                               21,344,07 21,384,                                   21,374,348.
合计                            100.00%                                         100.00% 9,909.00
                       79.90                                     9.90 257.59
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
                                                             奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
                                                                                 单位：元
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 9,909.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                         单位： 元
                单位名称                          收回或转回金额                           收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                         单位： 元
                           项目                                                 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                         单位： 元
                                                                                               款项是否由关联交
     单位名称         应收账款性质        核销金额          核销原因       履行的核销程序
                                                                                                      易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                                                           单位：元
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
                                                                      奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                        单位： 元
                                           期末余额                                               期初余额
                         账面余额              坏账准备                       账面余额              坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                   账面价值
                       金额       比例      金额                            金额     比例     金额       计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                      1,287,67                                  1,287,464 320,400
合计提坏账准备的                 100.00%     206.60     0.02%                       100.00%                         320,400.00
                         1.47                                         .87     .00
其他应收款
                      1,287,67                                  1,287,464 320,400
合计                             100.00%     206.60                                 100.00%                         320,400.00
                         1.47                                         .87     .00
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位： 元
                                                                            期末余额
               账龄
                                           其他应收款                       坏账准备                         计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                            4,132.00                         206.60                            5.00%
合计                                                    4,132.00                         206.60
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                        单位：元
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 206.60 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                            奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                                 单位： 元
                  单位名称                     转回或收回金额                                      收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                 单位： 元
                               项目                                                     核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                                       款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质   核销金额            核销原因                履行的核销程序
                                                                                                              易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                 单位： 元
                  款项性质                         期末账面余额                               期初账面余额
备用金
押金、保证金                                                           286,000.00                               286,000.00
单位往来款                                                             997,539.47                                34,400.00
其他                                                                     4,132.00
合计                                                              1,287,671.47                                  320,400.00
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质     期末余额              账龄                                     坏账准备期末余额
                                                                                余额合计数的比例
第一名                往来款               889,673.98 1 年以内                               69.09%
第二名                往来款               286,000.00 5 年以上                               22.21%
第三名                往来款                73,465.49 1 年以内                                5.71%
第四名                往来款                34,400.00 1 年以内                                2.67%
第五名                个人往来款             1,823.20 5 年以上                                0.14%
合计                           --        1,285,362.67             --
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                 单位： 元
                                                                奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                  预计收取的时间、金额
         单位名称             政府补助项目名称       期末余额                  期末账龄
                                                                                                         及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
                                                                                                                 单位： 元
                                       期末余额                                            期初余额
       项目
                       账面余额        减值准备      账面价值           账面余额           减值准备        账面价值
对子公司投资        3,771,045,043.46              3,771,045,043.46 3,771,045,043.46                     3,771,045,043.46
对联营、合营企
                      23,891,937.67                  23,891,937.67
业投资
合计                3,794,936,981.13              3,794,936,981.13 3,771,045,043.46                     3,771,045,043.46
（1）对子公司投资
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                        本期计提减值准 减值准备期末余
   被投资单位          期初余额        本期增加      本期减少           期末余额
                                                                                             备                  额
金飞利                 10,133,030.33                                   10,133,030.33
金飞祥                 34,490,722.30                                   34,490,722.30
金飞盈                  1,819,995.00                                    1,819,995.00
毛里求斯               54,082,765.00                                   54,082,765.00
南通金飞达              2,048,025.83                                    2,048,025.83
西藏奥特佳
南京奥特佳          3,290,000,000.00                                 3,290,000,000.00
牡丹江富通            378,470,505.00                                  378,470,505.00
合计                3,771,045,043.46                                 3,771,045,043.46
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                 单位： 元
                                                   本期增减变动                                                  减值准备
投资单位 期初余额                                                                                     期末余额
                      追加投资 减少投资 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值         其他                期末余额
                                                                   奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                         确认的投 收益调整       变动    现金股利     准备
                                          资损益                          或利润
一、合营企业
二、联营企业
青海聚之
                     24,000,00           -108,062.                                                      23,891,93
源新材料
                           0.00                33                                                             7.67
有限公司
                     24,000,00           -108,062.                                                      23,891,93
小计
                           0.00                33                                                             7.67
                     24,000,00           -108,062.                                                      23,891,93
合计
                           0.00                33                                                             7.67
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                     单位： 元
                                           本期发生额                                        上期发生额
           项目
                                  收入                    成本                        收入                    成本
主营业务                                                                              13,044,005.35           13,044,005.34
其他业务                           2,811,138.34              1,628,011.72              5,471,978.93             5,374,160.01
合计                               2,811,138.34              1,628,011.72             18,515,984.28           18,418,165.35
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                                本期发生额                               上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                            -108,062.33
合计                                                                    -108,062.33
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                                   金额                                       说明
                                                              奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动资产处置损益                                              -658,429.86
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                            5,115,496.74
受的政府补助除外）
非货币性资产交换损益                                            -176,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                             155,224.54
减：所得税影响额                                                 887,990.78
    少数股东权益影响额                                            -30,988.72
合计                                                            3,579,289.36                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                       每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                  3.70%                  0.0589                0.0589
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              3.63%                  0.0578                0.0578
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
                                                        奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                 第十一节 备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本；
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
上述备查文件均完整备置于本公司办公地点。
                                                              董事长：张永明
                                                              奥特佳新能源科技股份有限公司董事会
                                                                   二○一七年八月二十四日

附件：公告原文

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