厦门合兴包装印刷股份有限公司
2019年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：厦门合兴包装印刷股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
项目
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 741,943,055.06 | 797,745,703.59 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 63,461,242.40 | 55,305,887.22 |
| 应收账款 | 2,632,997,352.01 | 2,680,696,854.37 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 39,859,061.94 | 26,617,029.13 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 |
其他应收款
| 其他应收款 | 56,226,232.31 | 44,708,284.82 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 956,192,533.67 | 1,196,264,513.13 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 39,153,687.15 | 34,617,519.64 |
| 流动资产合计 | 4,529,833,164.54 | 4,835,955,791.90 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 17,800,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 50,882,388.45 | 50,306,988.21 |
| 其他权益工具投资 | 17,800,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 40,575,560.37 | 41,470,165.83 |
| 固定资产 | 1,289,718,120.75 | 1,297,472,618.37 |
| 在建工程 | 68,145,263.75 | 57,965,700.99 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 512,669,101.41 | 518,797,301.49 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 17,226,471.09 | 17,226,471.09 |
| 长期待摊费用 | 13,250,939.45 | 13,416,364.43 |
| 递延所得税资产 | 95,721,221.74 | 91,309,470.44 |
| 其他非流动资产 | 68,635,498.17 | 71,882,665.87 |
| 非流动资产合计 | 2,174,624,565.18 | 2,177,647,746.72 |
| 资产总计 | 6,704,457,729.72 | 7,013,603,538.62 |
流动负债：
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,308,047,946.60 | 1,214,285,912.27 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 690,341,831.64 | 974,303,495.01 |
| 应付账款 | 1,098,591,131.94 | 1,187,121,776.54 |
| 预收款项 | 25,775,662.89 | 29,606,608.70 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 34,277,106.46 | 39,255,034.83 |
| 应交税费 | 45,457,459.94 | 70,694,681.68 |
| 其他应付款 | 73,766,985.58 | 92,292,941.44 |
| 其中：应付利息 | 2,767,144.37 | 6,085,289.27 |
| 应付股利 | 4,700,000.00 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 |
| 其他流动负债 | 374,791.07 | 374,791.07 |
| 流动负债合计 | 3,346,632,916.12 | 3,677,935,241.54 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 210,000,000.00 | 245,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 |
长期应付款
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 4,498,267.99 | 4,871,807.41 |
| 递延所得税负债 | 61,419,057.03 | 61,912,178.60 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 275,917,325.02 | 311,783,986.01 |
| 负债合计 | 3,622,550,241.14 | 3,989,719,227.55 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,169,516,948.00 | 1,169,516,948.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 420,237,401.80 | 420,237,401.80 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -11,555,565.57 | -8,223,279.77 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 64,179,844.59 | 58,551,823.54 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,166,909,110.85 | 1,097,255,874.10 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,809,287,739.67 | 2,737,338,767.67 |
| 少数股东权益 | 272,619,748.91 | 286,545,543.40 |
| 所有者权益合计 | 3,081,907,488.58 | 3,023,884,311.07 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,704,457,729.72 | 7,013,603,538.62 |
法定代表人：许晓光 主管会计工作负责人：蔡丽容 会计机构负责人：蔡丽容
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 502,320,206.27 | 519,296,439.44 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动 |
计入当期损益的金融资产
| 计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 2,531,346.43 | 1,133,959.35 |
| 应收账款 | 1,069,842,461.57 | 1,154,729,928.96 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 221,728.89 | 2,559,185.18 |
| 其他应收款 | 836,777,169.15 | 741,522,696.47 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 117,930,000.00 | 100,830,000.00 |
| 存货 | 113,966,750.37 | 161,299,439.60 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 271,385.18 | 1,481,351.90 |
| 流动资产合计 | 2,525,931,047.86 | 2,582,023,000.90 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 3,075,647,816.09 | 3,075,191,433.47 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 60,223,298.22 | 64,219,565.32 |
| 在建工程 | 121,359.22 | 121,359.22 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 27,281,766.97 | 28,096,723.81 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 3,190,298.57 | 3,599,137.66 |
递延所得税资产
| 递延所得税资产 | 3,098,132.52 | 2,795,244.34 |
| 其他非流动资产 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 非流动资产合计 | 3,171,062,671.59 | 3,175,523,463.82 |
| 资产总计 | 5,696,993,719.45 | 5,757,546,464.72 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,183,047,946.60 | 1,093,290,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 659,620,429.90 | 884,589,788.56 |
| 应付账款 | 551,458,104.49 | 623,431,510.59 |
| 预收款项 | 248,524,263.85 | 176,543,361.37 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 5,248.98 | 4,721.69 |
| 应交税费 | 1,866,427.26 | 10,801,327.43 |
| 其他应付款 | 919,098,070.77 | 798,316,890.54 |
| 其中：应付利息 | 2,658,944.70 | 5,600,427.49 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 3,633,620,491.85 | 3,656,977,600.18 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 210,000,000.00 | 245,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 |
其他非流动负债
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 210,000,000.00 | 245,000,000.00 |
| 负债合计 | 3,843,620,491.85 | 3,901,977,600.18 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,169,516,948.00 | 1,169,516,948.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 435,805,638.75 | 435,805,638.75 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 64,057,512.03 | 58,429,490.98 |
| 未分配利润 | 183,993,128.82 | 191,816,786.81 |
| 所有者权益合计 | 1,853,373,227.60 | 1,855,568,864.54 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,696,993,719.45 | 5,757,546,464.72 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 5,485,109,674.99 | 5,844,626,496.62 |
| 其中：营业收入 | 5,485,109,674.99 | 5,844,626,496.62 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 5,329,710,759.06 | 5,625,885,758.18 |
| 其中：营业成本 | 4,790,782,166.08 | 5,121,311,862.76 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 |
分保费用
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 27,112,580.60 | 29,595,386.55 |
| 销售费用 | 226,658,039.30 | 219,252,568.67 |
| 管理费用 | 182,322,532.27 | 160,467,457.03 |
| 研发费用 | 65,809,287.86 | 57,393,401.34 |
| 财务费用 | 37,026,152.95 | 37,865,081.83 |
| 其中：利息费用 | 43,252,561.68 | 42,610,921.02 |
| 利息收入 | 3,755,025.34 | 5,213,273.75 |
| 加：其他收益 | 20,536,374.06 | 13,113,177.31 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 650,005.69 | 669,246.47 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 575,400.24 | 669,246.47 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,830,698.29 | -40,703,758.92 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 848,422.47 | -2,041,744.99 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 175,603,019.86 | 189,777,658.31 |
| 加：营业外收入 | 2,177,420.89 | 8,859,115.53 |
| 减：营业外支出 | 1,842,011.19 | 6,034,871.08 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 175,938,429.56 | 192,601,902.76 |
| 减：所得税费用 | 30,845,564.91 | 43,564,314.73 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 145,092,864.65 | 149,037,588.03 |
（一）按经营持续性分类
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 145,092,864.65 | 149,037,588.03 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 133,757,105.20 | 120,509,010.76 |
| 2.少数股东损益 | 11,335,759.45 | 28,528,577.27 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -3,332,285.80 | -11,259,811.01 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -3,332,285.80 | -11,259,811.01 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -3,332,285.80 | -11,259,811.01 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 |
7.现金流量套期储备
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | -3,332,285.80 | -11,259,811.01 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 141,760,578.85 | 137,777,777.02 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 130,424,819.40 | 109,249,199.75 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 11,335,759.45 | 28,528,577.27 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.11 | 0.10 |
| （二）稀释每股收益 | 0.11 | 0.10 |
法定代表人：许晓光 主管会计工作负责人：蔡丽容 会计机构负责人：蔡丽容
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 2,510,815,563.36 | 2,371,062,402.75 |
| 减：营业成本 | 2,451,431,722.71 | 2,314,946,759.26 |
| 税金及附加 | 2,254,533.22 | 2,145,453.91 |
| 销售费用 | 3,433.88 | 30,668.69 |
| 管理费用 | 17,288,719.42 | 14,164,699.22 |
| 研发费用 | 1,821,898.57 | 2,902,112.15 |
| 财务费用 | 31,718,723.49 | 21,830,026.99 |
| 其中：利息费用 | 33,083,236.54 | 24,744,389.97 |
| 利息收入 | 2,362,880.04 | 3,436,442.74 |
| 加：其他收益 | 1,043,345.87 | 3,006,319.13 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 52,026,382.62 | 47,021,481.57 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 456,382.62 | 761,481.57 |
| 以摊余成本计量 |
的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
| 的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,211,552.74 | -1,381,987.90 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -17,609.08 | 9,331.60 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 58,137,098.74 | 63,697,826.93 |
| 加：营业外收入 | 245,861.47 | 961,598.08 |
| 减：营业外支出 | 81,667.51 | 1,852,534.46 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 58,301,292.70 | 62,806,890.55 |
| 减：所得税费用 | 2,021,082.24 | 8,339,802.15 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 56,280,210.46 | 54,467,088.40 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 56,280,210.46 | 54,467,088.40 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的 |
其他综合收益
| 其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 56,280,210.46 | 54,467,088.40 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,770,029,924.63 | 4,648,849,476.22 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 |
收到再保险业务现金净额
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 4,944,771.09 | 7,584,255.18 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 91,253,628.91 | 86,952,013.09 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,866,228,324.63 | 4,743,385,744.49 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,772,847,796.97 | 3,781,084,964.41 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 441,735,730.94 | 385,686,707.69 |
| 支付的各项税费 | 226,123,582.11 | 232,090,095.10 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 246,785,068.33 | 187,038,842.80 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,687,492,178.35 | 4,585,900,610.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 178,736,146.28 | 157,485,134.49 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产 | 9,202,493.55 | 3,112,203.56 |
和其他长期资产收回的现金净额
| 和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 4,211,665.91 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 13,414,159.46 | 3,112,203.56 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 96,669,234.84 | 80,745,759.28 |
| 投资支付的现金 | 3,938.46 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 96,669,234.84 | 80,749,697.74 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -83,255,075.38 | -77,637,494.18 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 7,499,000.00 | 46,579,770.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 7,499,000.00 | 46,579,770.00 |
| 取得借款收到的现金 | 1,191,147,946.60 | 1,771,890,251.74 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,198,646,946.60 | 1,818,470,021.74 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,142,385,912.27 | 1,117,747,042.48 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 121,556,506.64 | 133,502,406.55 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 28,111,646.43 | 12,740,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 34,974.30 | 573,915,464.56 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,263,977,393.21 | 1,825,164,913.59 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -65,330,446.61 | -6,694,891.85 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 833,421.03 | -2,763,082.40 |
五、现金及现金等价物净增加
额
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 30,984,045.32 | 70,389,666.06 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 518,866,369.48 | 463,200,068.87 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 549,850,414.80 | 533,589,734.93 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,477,084,604.87 | 1,955,978,329.53 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 357,373,363.75 | 446,274,404.03 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,834,457,968.62 | 2,402,252,733.56 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,134,183,669.00 | 1,562,439,924.74 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 11,157,913.90 | 8,555,537.29 |
| 支付的各项税费 | 22,958,178.97 | 11,606,750.12 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 601,700,655.20 | 830,647,514.63 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,770,000,417.07 | 2,413,249,726.78 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 64,457,551.55 | -10,996,993.22 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 117,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 34,470,000.00 | 59,260,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 183,782.00 | 710,206.96 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 34,653,782.00 | 176,970,206.96 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 465,561.91 | 440,115.36 |
| 投资支付的现金 | 740,860,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 465,561.91 | 741,300,115.36 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 34,188,220.09 | -564,329,908.40 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,076,147,946.60 | 1,598,390,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,076,147,946.60 | 1,598,390,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,021,390,000.00 | 786,200,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 90,344,459.11 | 78,153,818.77 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 30,000.00 | 1,298,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,111,764,459.11 | 865,651,818.77 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -35,616,512.51 | 732,738,181.23 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 21,659.12 | -1,157,177.80 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 63,050,918.25 | 156,254,101.81 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 269,295,536.69 | 96,917,775.60 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 332,346,454.94 | 253,171,877.41 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,169,516,948.00 | 420,237,401.80 | -8,223,279.77 | 58,551,823.54 | 1,097,255,874.10 | 2,737,338,767.67 | 286,545,543.40 | 3,023,884,311.07 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,169,516,948.00 | 420,237,401.80 | -8,223,279.77 | 58,551,823.54 | 1,097,255,874.10 | 2,737,338,767.67 | 286,545,543.40 | 3,023,884,311.07 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减 | -3,332,285.80 | 5,628,021.05 | 69,653,236.75 | 71,948,972.00 | -13,925,794.49 | 58,023,177.51 | |||||||||
少以“－”号填列）
| 少以“－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -3,332,285.80 | 133,757,105.20 | 130,424,819.40 | 11,335,759.45 | 141,760,578.85 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 5,978,446.06 | 5,978,446.06 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 7,332,000.00 | 7,332,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -1,353,553.94 | -1,353,553.94 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 5,628,021.05 | -64,103,868.45 | -58,475,847.40 | -31,240,000.00 | -89,715,847.40 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,628,021.05 | -5,628,021.05 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -58,475,847.40 | -58,475,847.40 | -31,240,000.00 | -89,715,847.40 | |||||||||||
| 4．其他 |
（四）所有者
权益内部结转
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,169,516,948.00 | 420,237,401.80 | -11,555,565.57 | 64,179,844.59 | 1,166,909,110.85 | 2,809,287,739.67 | 272,619,748.91 | 3,081,907,488.58 |
上期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,169,516,948.00 | 419,939,558.06 | 47,286,719.45 | 632,418,262.83 | 2,269,161,488.34 | 187,651,312.76 | 2,456,812,801.10 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | -8,101,275.72 | 301,523,378.97 | 293,422,103.25 | 19,703,485.15 | 313,125,588.40 | ||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,169,516,948.00 | 419,939,558.06 | -8,101,275.72 | 47,286,719.45 | 933,941,641.80 | 2,562,583,591.59 | 207,354,797.91 | 2,769,938,389.50 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 13,596.37 | -11,259,811.01 | 5,446,708.84 | 56,586,454.52 | 50,786,948.72 | 70,063,480.37 | 120,850,429.09 | ||||||||
（一）综合收
益总额
| （一）综合收益总额 | -11,259,811.01 | 120,509,010.76 | 109,249,199.75 | 28,528,577.27 | 137,777,777.02 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 13,596.37 | 13,596.37 | 55,274,903.10 | 55,288,499.47 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 46,579,770.00 | 46,579,770.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 13,596.37 | 13,596.37 | 8,695,133.10 | 8,708,729.47 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 5,446,708.84 | -63,922,556.24 | -58,475,847.40 | -13,740,000.00 | -72,215,847.40 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,446,708.84 | -5,446,708.84 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -58,475,847.40 | -58,475,847.40 | -13,740,000.00 | -72,215,847.40 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者 |
权益内部结转
| 权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,169,516,948.00 | 419,953,154.43 | -19,361,086.73 | 52,733,428.29 | 990,528,096.32 | 2,613,370,540.31 | 277,418,278.28 | 2,890,788,818.59 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,169,516,948.00 | 435,805,638.75 | 58,429,490.98 | 191,816,786.81 | 1,855,568,864.54 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,169,516,948.00 | 435,805,638.75 | 58,429,490.98 | 191,816,786.81 | 1,855,568,864.54 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,628,021.05 | -7,823,657.99 | -2,195,636.94 | |||||||||
| （一）综合 | 56,280,210.46 | 56,280,210.46 | ||||||||||
收益总额
| 收益总额 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 5,628,021.05 | -64,103,868.45 | -58,475,847.40 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,628,021.05 | -5,628,021.05 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -58,475,847.40 | -58,475,847.40 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本 |
（或股本）
| （或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,169,516,948.00 | 435,805,638.75 | 64,057,512.03 | 183,993,128.82 | 1,853,373,227.60 |
上期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2018年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,169,516,948.00 | 435,805,638.75 | 47,164,386.89 | 148,906,697.39 | 1,801,393,671.03 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,169,516,948.00 | 435,805,638.75 | 47,164,386.89 | 148,906,697.39 | 1,801,393,671.03 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－” | 5,446,708.84 | -9,455,467.84 | -4,008,759.00 | |||||||||
号填列）
| 号填列） | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 54,467,088.40 | 54,467,088.40 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 5,446,708.84 | -63,922,556.24 | -58,475,847.40 | |||||||||
| 1．提取盈余公 | 5,446,708.84 | -5,446,708.84 |
积
| 积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -58,475,847.40 | -58,475,847.40 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转 |
留存收益
| 留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,169,516,948.00 | 435,805,638.75 | 52,611,095.73 | 139,451,229.55 | 1,797,384,912.03 |
三、公司基本情况
厦门合兴包装印刷股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经中华人民共和国商务部商资批（2006）2541号文批准，由厦门汇信投资管理有限公司为主发起人，联合厦门市新福源工贸有限公司、宏立投资有限公司二家发起人共同发起设立的股份有限公司，企业法人营业执照注册号：
91350200612016388E。本公司于2007年1月30日在厦门市工商行政管理局登记注册，注册号为企股闽厦总副字第01687号，注册资本为人民币7500万元。
本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]477号文核准，向社会公众发行人民币普通股2,500万股，股票代码为002228，募集资金净额为234,038,429.88元，于2008年5月8日在深圳交易所上市。本公司总部位于厦门市同安区同集北路556号。
根据本公司2008年年度股东大会会议决议，本公司以2009年12月31日公司总股本10,000万股为基数，按每10股由资本公积转增9股，共计转增9,000万股，并于2009年5月18日公告实施，2009年8月4日完成工商变更登记。转增后，注册资本增至人民币19,000万元。
公司2009年第二次临时股东大会决议，并经过2010年5月11日中国证券监督管理委员会证监许可[2010]607号《关于核准厦门合兴包装印刷股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准非公开发行不超过5,000 万股新股。截至2010年6月24日止公司本次非公开发行2,719.00万新股，实际募集资金净额为324,414,000.00元，其中增加注册资本（股本）27,190,000.00元，增加资本公积297,224,000.00元。
根据本公司2010年年度股东大会会议决议，本公司以2010年12月31日公司总股本21,719万股为基数，按每10股由资本公积转增6股，共计转增13,031.4万股，并于2011年6月2日公告实施。转增后，注册资本增至人民币34,750.40万元。
公司2014年第一次临时股东大会决议，并经过2015年1月4日证券监督管理委员会证监许可【2015】13号文《关于核准厦门合兴包装印刷股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准非公开发行不超过5,739.80万股新股。截至2015年4月10日止公司本次非公开发行2,498.6118万新股，实际募集资金净额为430,329,985.18元，其中：增加股本24,986,118.00元，增加资本公积(股本溢价) 405,343,867.18元。
公司2015年年度股东会决议，公司申请新增的注册资本为人民币670,482,212.00元，公司按每10股转增18股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额670,482,212.00股，每股面值1元，增加股本670,482,212.00元。2016年6月21日完成工商变更登记。转增后，注册资本增至人民币1,042,972,330.00元。
根据贵公司2016年第二次临时股东大会决议，并经过2017年5月19日证券监督管理委员会证监许可【2017】748号文《关于核准厦门合兴包装印刷股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准非公开发行不超过14,000万股新股。贵公司本次非公开发行126,544,618.00股新股，申请新增注册资本人民币
126,544,618.00元，变更后的注册资本人民币1,169,516,948.00元。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设供应链管理中心、运营中心、生产技术中心、研发创新中心、投资中心、IT中心、采购中心、项目建设中心、财务中心、资金中心、人力资本中心、行政中心、总裁办、董秘办和内审部共十五个职能中心，拥有42家一级子公司，通过一级子公司设立了68家二级子公司及2家分公司，通过二级子公司设立共15家三级子公司。
公司的经营范围：生产中高档瓦楞纸箱及纸、塑等各种包装印刷品，研究和开发新型彩色印刷产品；纸制品、包装制品、机械设备的批发、进出口及相关配套业务。主要产品是纸箱、纸板、缓冲包装材料等。
公司行业性质：包装行业。
本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2019年8月28日批准报出。
截止2019年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
序号
| 序号 | 子公司名称 |
| 1 | 福建长信纸业包装有限公司 |
| 2 | 南京合兴包装印刷有限公司 |
| 3 | 湖北合兴包装印刷有限公司 |
| 4 | 成都合兴包装印刷有限公司 |
| 5 | 合肥合兴包装印刷有限公司 |
| 6 | 武汉华艺柔印环保科技有限公司 |
| 7 | 重庆合信包装印刷有限公司 |
| 8 | 遵义合信包装有限公司 |
| 9 | 山东世凯威包装有限公司 |
| 10 | 香港世凯威有限公司 |
| 11 | 合肥合信包装有限公司 |
| 12 | 青岛合兴包装有限公司 |
| 13 | 佛山合信包装有限公司 |
| 14 | 郑州合兴包装有限公司 |
| 15 | 海宁合兴包装有限公司 |
| 16 | 天津世凯威包装有限公司 |
| 17 | 威斯顿（天津）供应链管理有限公司 |
| 18 | 昆山世凯威包装有限公司 |
| 19 | 重庆文乾包装有限公司 |
| 20 | 厦门合兴供应链管理有限公司 |
| 21 | 福建合信包装有限公司 |
| 22 | 厦门荣圣兴包装印刷有限公司 |
| 23 | 天津市兴汇聚有限公司 |
| 24 | 爱尔德斯（厦门）塑胶有限公司 |
| 25 | 珠海市千层纸品包装有限公司 |
| 26 | 新疆裕荣股权投资管理有限公司 |
| 27 | 珠海佳信明华印务有限公司 |
| 28 | 绍兴市合兴包装印刷有限公司 |
| 29 | 厦门合兴网络科技有限公司 |
| 30 | 滁州华艺柔印环保科技有限公司 |
| 31 | 厦门合兴智能集成服务有限公司 |
| 32 | 大庆华洋数码彩印有限公司 |
| 33 | 包头市华洋数码彩印有限公司 |
| 34 | 厦门合兴包装销售有限公司 |
| 35 | 合众创亚包装服务（亚洲）有限公司 |
| 36 | 合众创亚包装服务(柔佛）私人有限公司 |
| 37 | 合众创亚包装服务（吉隆坡）私人有限公司 |
| 38 | 合众创亚包装服务印尼巴淡岛有限公司 |
| 39 | 合众创亚包装服务（泰国）有限公司 |
| 40 | 上海合兴包装销售有限公司 |
| 41 | 湖北合信智能包装科技有限公司 |
| 42 | 厦门架桥合兴股权投资合伙企业（有限合伙） |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自报告期末起12个月具有持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
报表合并的编制方法：
1、本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2、本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
3、在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
会计估计：
1、减值准备计提：单项金额重大的判断依据或金额标准：期末应收账款余额达到1000万元（含1000万元）以上、其他应收款余额达到100万元（含100万元）以上的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收款项为单项金额重大的应收款项。对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备
确定组合的依据
确定组合的依据账龄组合
| 账龄组合 | 账龄状态 |
| 信保项下应收账款 | 资产类型 |
| 合并范围内关联方款项 | 资产类型 |
| 应收出口退税 | 资产类型 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） | |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 信保项下应收账款 | 以历史损失率为基础估计未来现金流量 |
| 合并范围内关联方款项 | 以历史损失率为基础估计未来现金流量 |
| 应收出口退税 | 以历史损失率为基础估计未来现金流量 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | ||
| 其中：1-6个月 | 1 | 1 |
| 7-12个月 | 5 | 5 |
| 1－2年 | 10 | 10 |
| 2－3年 | 20 | 20 |
| 3－4年 | 50 | 50 |
| 4－5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
2、各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 20 | 10 | 4.50 |
| 机器设备 | 10 | 10 | 9.00 |
| 运输设备 | 5 | 10 | 18.00 |
| 电子设备及其他 | 5 | 10 | 18.00 |
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、 合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损
益。10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收票据
本公司按照相当整个存续期内预期信用损失的金额计量应收票据坏账准备，由此形成的损失准备增加或转回金额，作为减值利得计入当期益。
12、应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司将该应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下：
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
13、应收款项融资
无
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司根据其他应收款的预期信用损失金额记录其他应收款坏账准备本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
组合名称
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征 |
| 合并范围内关联方 |
| 出口退税 |
期末，本公司计算其他应收款的预计信用扣失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
| 账龄 | 应收账款计提比例 |
| 其中：1-6个月 | 1.00% |
| 7-12个月 | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% |
| 2－3年 | 20.00% |
| 3－4年 | 50.00% |
| 4－5年 | 80.00% |
| 5年以上 | 100.00% |
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、发出商品等。
2、发出存货的计价方法
存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，按照实际成本核算的，采用加权平均法确定其实际成本。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16、合同资产
无
17、合同成本
无
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
19、债权投资
无20、其他债权投资无
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工
具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 10 | 4.50 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 10 | 9.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 10 | 18.00 |
电子设备及其他
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 5 | 10 | 18.00 |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
25、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、使用权资产
不适用30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目
| 项 目 | 预计使用寿命（年） | 依据 |
| 土地使用权 | 50 | 按产权证使用年限 |
| 软件 | 10 | 按照预计更新年限 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
1、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
经营租赁方式租入的厂房主、房屋装修支出，按租赁期间与预计使用年限较短者进行摊销；自有厂房、房屋装修支出按预计装修期间进行摊销。
33、合同负债
不适用
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
无
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
35、租赁负债
不适用
36、预计负债
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2、以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则否
（1）销售商品收入确认和计量原则
1）销售商品收入确认和计量的总体原则公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。2）本公司纸箱、纸板、缓冲包材收入确认的具体判断标准公司财务部门根据送货单（与公司物流系统数量、单价核对一致）汇总形成当月对账单，并经客户确认无误后确认销售收入。
（2）让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。40、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
无
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
财政部于2017年修订发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《会计准则第37号——金融工具列报》，并要求境内上市的企业自2019年1月1日起施行新金融工具相关会计准则。
| 财政部于2017年修订发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《会计准则第37号——金融工具列报》，并要求境内上市的企业自2019年1月1日起施行新金融工具相关会计准则。 | 经公司第五届董事会第二次会议及第五届监事会第二次会议。 | 根据新金融工具准则的相关规定，公司对于首次执行该准则的累积影响调整2019年年初财务报表相关项目金额，未对2018年度的比较财务报表进行调整，首次施行新金融工具准则的影响详见下表。 |
| 财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 | 经公司第五届董事会第五次会议及第五届监事会第五次会议。 | 本次会计政策变更仅对财务报表项目列示产生影响，对当期和会计政策变更之前公司资产总额、负债总额、净资产及现金流量不产生影响。 |
| 财政部于2019年5月9日发布了关于印发修订《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》通知（财会[2019]8号）的相关规定执行。 | 经公司第五届董事会第五次会议及第五届监事会第五次会议。 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： |
货币资金
| 货币资金 | 797,745,703.59 | 797,745,703.59 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 55,305,887.22 | 55,305,887.22 | |
| 应收账款 | 2,680,696,854.37 | 2,680,696,854.37 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 26,617,029.13 | 26,617,029.13 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 44,708,284.82 | 44,708,284.82 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,196,264,513.13 | 1,196,264,513.13 | |
| 合同资产 |
持有待售资产
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 34,617,519.64 | 34,617,519.64 | |
| 流动资产合计 | 4,835,955,791.90 | 4,835,955,791.90 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 17,800,000.00 | -17,800,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 50,306,988.21 | 50,306,988.21 | |
| 其他权益工具投资 | 17,800,000.00 | 17,800,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 41,470,165.83 | 41,470,165.83 | |
| 固定资产 | 1,297,472,618.37 | 1,297,472,618.37 | |
| 在建工程 | 57,965,700.99 | 57,965,700.99 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 518,797,301.49 | 518,797,301.49 |
开发支出
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 17,226,471.09 | 17,226,471.09 | |
| 长期待摊费用 | 13,416,364.43 | 13,416,364.43 | |
| 递延所得税资产 | 91,309,470.44 | 91,309,470.44 | |
| 其他非流动资产 | 71,882,665.87 | 71,882,665.87 | |
| 非流动资产合计 | 2,177,647,746.72 | 2,177,647,746.72 | |
| 资产总计 | 7,013,603,538.62 | 7,013,603,538.62 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,214,285,912.27 | 1,214,285,912.27 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 974,303,495.01 | 974,303,495.01 | |
| 应付账款 | 1,187,121,776.54 | 1,187,121,776.54 | |
| 预收款项 | 29,606,608.70 | 29,606,608.70 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 |
应付职工薪酬
| 应付职工薪酬 | 39,255,034.83 | 39,255,034.83 | |
| 应交税费 | 70,694,681.68 | 70,694,681.68 | |
| 其他应付款 | 92,292,941.44 | 92,292,941.44 | |
| 其中：应付利息 | 6,085,289.27 | 6,085,289.27 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | 374,791.07 | 374,791.07 | |
| 流动负债合计 | 3,677,935,241.54 | 3,677,935,241.54 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 245,000,000.00 | 245,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪 |
酬
| 酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 4,871,807.41 | 4,871,807.41 | |
| 递延所得税负债 | 61,912,178.60 | 61,912,178.60 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 311,783,986.01 | 311,783,986.01 | |
| 负债合计 | 3,989,719,227.55 | 3,989,719,227.55 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,169,516,948.00 | 1,169,516,948.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 420,237,401.80 | 420,237,401.80 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -8,223,279.77 | -8,223,279.77 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 58,551,823.54 | 58,551,823.54 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,097,255,874.10 | 1,097,255,874.10 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,737,338,767.67 | 2,737,338,767.67 | |
| 少数股东权益 | 286,545,543.40 | 286,545,543.40 | |
| 所有者权益合计 | 3,023,884,311.07 | 3,023,884,311.07 | |
| 负债和所有者权益总计 | 7,013,603,538.62 | 7,013,603,538.62 |
调整情况说明科目调整：可供出售金融资产调整至其他权益工具投资，调整金额为17,800,000.00元。母公司资产负债表
单位：元
项目
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 519,296,439.44 | 519,296,439.44 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,133,959.35 | 1,133,959.35 | |
| 应收账款 | 1,154,729,928.96 | 1,154,729,928.96 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 2,559,185.18 | 2,559,185.18 | |
| 其他应收款 | 741,522,696.47 | 741,522,696.47 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 100,830,000.00 | 100,830,000.00 | |
| 存货 | 161,299,439.60 | 161,299,439.60 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 |
其他流动资产
| 其他流动资产 | 1,481,351.90 | 1,481,351.90 | |
| 流动资产合计 | 2,582,023,000.90 | 2,582,023,000.90 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3,075,191,433.47 | 3,075,191,433.47 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 64,219,565.32 | 64,219,565.32 | |
| 在建工程 | 121,359.22 | 121,359.22 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 28,096,723.81 | 28,096,723.81 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,599,137.66 | 3,599,137.66 | |
| 递延所得税资产 | 2,795,244.34 | 2,795,244.34 |
其他非流动资产
| 其他非流动资产 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 3,175,523,463.82 | 3,175,523,463.82 | |
| 资产总计 | 5,757,546,464.72 | 5,757,546,464.72 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,093,290,000.00 | 1,093,290,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 884,589,788.56 | 884,589,788.56 | |
| 应付账款 | 623,431,510.59 | 623,431,510.59 | |
| 预收款项 | 176,543,361.37 | 176,543,361.37 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 4,721.69 | 4,721.69 | |
| 应交税费 | 10,801,327.43 | 10,801,327.43 | |
| 其他应付款 | 798,316,890.54 | 798,316,890.54 | |
| 其中：应付利息 | 5,600,427.49 | 5,600,427.49 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | |
| 其他流动负债 |
流动负债合计
| 流动负债合计 | 3,656,977,600.18 | 3,656,977,600.18 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 245,000,000.00 | 245,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 245,000,000.00 | 245,000,000.00 | |
| 负债合计 | 3,901,977,600.18 | 3,901,977,600.18 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,169,516,948.00 | 1,169,516,948.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 435,805,638.75 | 435,805,638.75 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 |
盈余公积
| 盈余公积 | 58,429,490.98 | 58,429,490.98 | |
| 未分配利润 | 191,816,786.81 | 191,816,786.81 | |
| 所有者权益合计 | 1,855,568,864.54 | 1,855,568,864.54 | |
| 负债和所有者权益总计 | 5,757,546,464.72 | 5,757,546,464.72 |
调整情况说明无。
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 16%、13%、11%、10%、9%、5% |
| 消费税 | 按应税销售收入计缴 | 5% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、15%、20%、24%、17% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
湖北合兴包装印刷有限公司
| 湖北合兴包装印刷有限公司 | 15% |
| 成都合兴包装印刷有限公司 | 15% |
| 重庆合信包装印刷有限公司 | 15% |
| 合肥合信包装有限公司 | 15% |
| 佛山合信包装有限公司 | 15% |
| 福建合信包装有限公司 | 15% |
| 新疆裕荣股权投资管理有限公司 | 15% |
| 湖北华艺包装印刷科技有限公司 | 15% |
| 合众创亚（天津）包装有限公司 | 15% |
| 合众创亚（成都）包装有限公司 | 15% |
| 武汉合信包装印刷有限公司 | 20% |
| 珠海佳信明华印务有限公司 | 20% |
| 辽宁宝树合兴供应链有限公司 | 20% |
| 安徽省豪森合兴包装科技有限公司 | 20% |
| 山东佳裕合信包装有限公司 | 20% |
| 赣州市绿野合兴包装有限公司 | 20% |
| 厦门兴龙声实业有限公司 | 20% |
| 厦门嘉逸泉供应链管理有限公司 | 20% |
| 连云港市创兴和包装有限公司 | 20% |
| 苏州市合昌纸业有限公司 | 20% |
| 安徽森之兴供应链管理有限公司 | 20% |
| 东莞市有源环保纸品有限公司 | 20% |
| 宁波天枰包装有限公司 | 20% |
| 合众创亚（沈阳）包装有限公司 | 20% |
合众创亚包装服务（亚洲）有限公司
| 合众创亚包装服务（亚洲）有限公司 | 17% |
| 合众创亚包装服务(柔佛）私人有限公司新加坡分公司 | 20% |
| 合众创亚包装服务（泰国）有限公司 | 20% |
| 合众创亚包装服务(柔佛）私人有限公司 | 24% |
| 合众创亚包装服务（吉隆坡）私人有限公司 | 24% |
2、税收优惠
本公司子公司重庆合信包装印刷有限公司、成都合兴包装印刷有限公司、二级子公司合众创亚（成都）包装有限公司享受西部大开发税收优惠政策，2019年度按15%的税率执行。2016年10月，本公司子公司合肥合信包装有限公司取得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局和安徽省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR201634000088。自获得高新技术企业资格起三年内，享受高新技术企业所得税优惠政策，2019年度按15%的税率征收企业所得税。
2016年11月，本公司子公司湖北合兴包装印刷有限公司取得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局和湖北省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR201642000687。自获得高新技术企业资格起三年内，享受高新技术企业所得税优惠政策，2019年度按15%的税率征收企业所得税。
本公司子公司新疆裕荣股权管理有限公司依据《新疆维吾尔自治区促进股权投资类企业发展暂行办法》的通知（新政办发[2010]187号），享受西部大开发税收优惠政策，2019年度按15%的税率执行。
2016年11月，本公司二级子公司湖北华艺包装印刷科技有限公司取得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局和湖北省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR201642000168。自获得高新技术企业资格起三年内，享受高新技术企业所得税优惠政策，2019年度按15%的税率征收企业所得税。
2018年11月30日，本公司子公司福建合信包装有限公司取得福建省科学技术厅、福建省财政厅、国家税务总局福建省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201835000201。自获得高新技术企业资格起三年内，享受高新技术企业所得税优惠政策，2019年度按15%的税率征收企业所得税。
2017年12月，本公司二级子公司合众创亚（天津）包装有限公司取得由天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GR201712001527，自获得高新技术企业资格起三年内，享受高新技术企业所得税优惠政策，2019年度按15%
的税率征收企业所得税。2018年11月28日，本公司子公司佛山合信包装有限公司取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201844002472。自获得高新技术企业资格起三年内，享受高新技术企业所得税优惠政策，2019年度按15%的税率征收企业所得税。
2019年上半年武汉合信包装印刷有限公司、珠海佳信明华印务有限公司、辽宁宝树合兴供应链有限公司、安徽省豪森合兴包装科技有限公司、山东佳裕合信包装有限公司、赣州市绿野合兴包装有限公司、厦门兴龙声实业有限公司、厦门嘉逸泉供应链管理有限公司、连云港市创兴和包装有限公司、苏州市合昌纸业有限公司、安徽森之兴供应链管理有限公司、东莞市有源环保纸品有限公司、宁波天枰包装有限公司、合众创亚（沈阳）包装有限公司执行小微企业，2019年上半年度按20%的税率执行。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 292,908.06 | 199,588.32 |
| 银行存款 | 549,557,506.74 | 518,666,781.16 |
| 其他货币资金 | 192,092,640.26 | 278,879,334.11 |
| 合计 | 741,943,055.06 | 797,745,703.59 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 32,560,919.89 | 26,955,410.45 |
其他说明
| 其中受限制的货币资金明细如下： |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 171,276,991.09 | 266,559,715.46 |
| 信用证保证金 | 5,275,144.60 | 5,869,618.65 |
履约保证金
| 履约保证金 | 9,090,504.57 | |
| 保全保证金 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 保函保证金 |
| 供电保证金 | 450,000.00 | 450,000.00 |
| 合计 | 192,092,640.26 | 278,879,334.11 |
2、交易性金融资产
其他说明：无
3、衍生金融资产
其他说明：无
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 58,989,779.11 | 52,707,287.54 |
| 商业承兑票据 | 4,471,463.29 | 2,598,599.68 |
| 合计 | 63,461,242.40 | 55,305,887.22 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 63,461,242.40 | 100.00% | 63,461,242.40 | 55,305,887.22 | 100.00% | 55,305,887.22 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 组合-银行承兑汇票 | 58,989,779.11 | 92.95% | 58,989,779.11 | 52,707,287.54 | 95.30% | 52,707,287.54 | ||||
| 组合-商业承兑汇票 | 4,471,463.29 | 7.05% | 4,471,463.29 | 2,598,599.68 | 4.70% | 2,598,599.68 | ||||
| 合计 | 63,461,242.40 | 100.00% | 63,461,242.40 | 55,305,887.22 | 100.00% | 55,305,887.22 | ||||
按组合计提坏账准备：
单位： 元
名称
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合-银行承兑汇票 | 58,989,779.11 | ||
| 组合-商业承兑汇票 | 4,471,463.29 | ||
| 合计 | 63,461,242.40 | -- | |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
无
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 1,221,820,224.44 |
商业承兑票据
| 商业承兑票据 | 479,314,681.46 | |
| 合计 | 1,701,134,905.90 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
其他说明:无
（6）本期实际核销的应收票据情况
其中重要的应收票据核销情况：无应收票据核销说明：无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 19,776,922.16 | 0.73% | 19,776,922.16 | 100.00% | 19,287,882.59 | 0.70% | 19,287,882.59 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 19,776,922.16 | 0.73% | 19,776,922.16 | 100.00% | 19,287,882.59 | 0.70% | 19,287,882.59 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,685,362,137.03 | 99.27% | 52,364,785.02 | 1.95% | 2,632,997,352.01 | 2,733,522,010.58 | 99.30% | 52,825,156.21 | 1.93% | 2,680,696,854.37 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：账龄组合 | 2,166,907,051.92 | 80.10% | 52,364,785.02 | 2.42% | 2,114,542,266.90 | 2,309,477,668.27 | 83.90% | 52,825,156.21 | 2.29% | 2,256,652,512.06 |
| 信保项下应收账款 | 518,455,085.11 | 19.17% | 518,455,085.11 | 424,044,342.31 | 15.40% | 424,044,342.31 | ||||
| 合计 | 2,705,139,059.19 | 100.00% | 72,141,707.18 | 2.67% | 2,632,997,352.01 | 2,752,809,893.17 | 100.00% | 72,113,038.80 | 2.62% | 2,680,696,854.37 |
按单项计提坏账准备：19,776,922.16
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 厦门市鑫洋翔纸塑制品有限公司 | 3,786,989.80 | 3,786,989.80 | 100.00% | 诉讼款项预计无法收回 |
| 哈尔滨汇源食品饮料有限公司 | 3,680,694.67 | 3,680,694.67 | 100.00% | 诉讼款项预计无法收回 |
| 厦门志旺达纸制品有限公司 | 3,434,996.27 | 3,434,996.27 | 100.00% | 诉讼款项预计无法收回 |
| 厦门宝立莱工贸有限公司 | 2,026,567.65 | 2,026,567.65 | 100.00% | 诉讼款项预计无法收回 |
| 齐齐哈尔汇源食品饮料有限公司 | 1,529,263.37 | 1,529,263.37 | 100.00% | 诉讼款项预计无法收回 |
| 厦门泉之旺工贸有限公司 | 1,209,363.09 | 1,209,363.09 | 100.00% | 诉讼款项预计无法收回 |
苏州宝之成电器有限公司
| 苏州宝之成电器有限公司 | 611,607.77 | 611,607.77 | 100.00% | 诉讼款项预计无法收回 |
| 单家金额低于50万共28家 | 3,497,439.54 | 3,497,439.54 | 100.00% | 诉讼款项预计无法收回 |
| 合计 | 19,776,922.16 | 19,776,922.16 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：52,364,785.02
单位： 元
名称
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1-6个月 | 2,017,047,553.40 | 20,170,475.53 | 1.00% |
| 7-12个月 | 60,437,204.99 | 3,021,860.25 | 5.00% |
| 1至2年 | 53,544,853.46 | 5,354,485.35 | 10.00% |
| 2至3年 | 4,447,818.47 | 889,563.69 | 20.00% |
| 3至4年 | 15,117,404.55 | 7,558,702.28 | 50.00% |
| 4至5年 | 4,712,595.64 | 3,770,076.51 | 80.00% |
| 5年以上 | 11,599,621.41 | 11,599,621.41 | 100.00% |
| 合计 | 2,166,907,051.92 | 52,364,785.02 | -- |
确定该组合依据的说明：无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,077,484,758.39 |
| 1-6个月 | 2,017,047,553.40 |
| 7-12个月 | 60,437,204.99 |
| 1至2年 | 53,544,853.46 |
| 2至3年 | 4,447,818.47 |
| 3年以上 | 31,429,621.60 |
| 3至4年 | 15,117,404.55 |
| 4至5年 | 4,712,595.64 |
| 5年以上 | 11,599,621.41 |
| 合计 | 2,166,907,051.92 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
类别
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 19,287,882.59 | 489,039.57 | 19,776,922.16 | ||
| 按账龄组合计提的坏账准备 | 52,825,156.21 | -460,371.19 | 52,364,785.02 | ||
| 合计 | 72,113,038.80 | 28,668.38 | 72,141,707.18 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3）本期实际核销的应收账款情况
应收账款核销说明：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例 | 坏账准备 | |
| 第一名 | 123,287,368.76 | 4.56% | 1,232,873.69 |
| 第二名 | 56,298,391.87 | 2.08% | 562,983.92 |
| 第三名 | 49,857,801.21 | 1.84% | 498,578.01 |
| 第四名 | 34,713,980.81 | 1.28% | 347,139.81 |
| 第五名 | 33,531,381.39 | 1.24% | 335,313.81 |
| 合 计 | 297,688,924.04 | 11.00% | 2,976,889.24 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用其他说明：无
6、应收款项融资
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
账龄
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 37,499,579.71 | 94.08% | 24,318,169.26 | 91.37% |
| 1至2年 | 711,520.02 | 1.79% | 698,685.66 | 2.62% |
| 2至3年 | 433,730.64 | 1.09% | 506,101.81 | 1.90% |
| 3年以上 | 1,214,231.57 | 3.05% | 1,094,072.40 | 4.11% |
| 合计 | 39,859,061.94 | -- | 26,617,029.13 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款期末余额合计数的比例 |
| 第一名 | 4,916,045.93 | 12.33% |
| 第二名 | 2,997,987.00 | 7.52% |
| 第三名 | 1,738,641.22 | 4.36% |
| 第四名 | 1,679,413.49 | 4.21% |
| 第五名 | 1,607,051.30 | 4.03% |
| 合 计 | 12,939,138.94 | 32.46% |
其他说明：无
8、其他应收款
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 56,226,232.31 | 44,708,284.82 |
| 合计 | 56,226,232.31 | 44,708,284.82 |
（1）应收利息
1）应收利息分类无2）重要逾期利息其他说明：无3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类无2）重要的账龄超过1年的应收股利无3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金、保证金 | 39,095,937.25 | 37,829,113.49 |
| 备用金借款 | 10,479,250.19 | 7,686,234.88 |
| 购房借款 | 4,749,456.10 | 4,753,023.60 |
| 其他 | 23,633,263.31 | 14,538,994.43 |
| 合计 | 77,957,906.85 | 64,807,366.40 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 15,940,593.02 | 4,158,488.56 | 20,099,081.58 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 1,691,081.52 | 100,000.00 | 1,791,081.52 | |
| 其他变动 | -158,488.56 | -158,488.56 | ||
| 2019年6月30日余额 | 17,631,674.54 | 4,100,000.00 | 21,731,674.54 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 37,343,916.73 |
| 1-6个月 | 31,211,863.78 |
| 7-12个月 | 6,132,052.95 |
| 1至2年 | 17,320,949.41 |
| 2至3年 | 3,289,348.80 |
| 3年以上 | 15,807,419.74 |
| 3至4年 | 1,843,021.21 |
| 4至5年 | 1,314,602.89 |
| 5年以上 | 12,649,795.64 |
| 合计 | 73,761,634.68 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
单项金额重大但单独计提坏账准备的其他应收款
| 单项金额重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 4,158,488.56 | -158,488.56 | 4,000,000.00 | |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 15,940,593.02 | 1,691,081.52 | 17,631,674.54 | |
| 合计 | 20,099,081.58 | 1,632,592.96 | 21,731,674.54 |
无其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无4）本期实际核销的其他应收款情况其他应收款核销说明：无5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 保证金 | 10,400,000.00 | 1-2年 | 13.34% | 1,040,000.00 |
| 第二名 | 往来款 | 6,480,000.00 | 1年以内 | 8.31% | 64,800.00 |
| 第三名 | 往来款 | 4,000,000.00 | 2-3年 | 5.13% | 4,000,000.00 |
| 第四名 | 押金 | 2,346,957.00 | 1年以内 | 3.01% | 23,469.57 |
| 第五名 | 往来款 | 1,817,027.24 | 5年以上 | 2.33% | 1,817,027.24 |
| 合计 | -- | 25,043,984.24 | -- | 32.13% | 6,945,296.81 |
6）涉及政府补助的应收款项无7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：
其中：出口退税金额96,272.17元
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 438,455,050.38 | 1,027,805.18 | 437,427,245.20 | 594,136,779.35 | 1,027,805.18 | 593,108,974.17 |
| 库存商品 | 174,232,652.37 | 434,824.70 | 173,797,827.67 | 177,438,340.66 | 436,120.23 | 177,002,220.43 |
| 周转材料 | 7,500,061.92 | 7,500,061.92 | 7,196,223.81 | 7,196,223.81 | ||
| 发出商品 | 337,467,398.88 | 337,467,398.88 | 418,957,094.72 | 418,957,094.72 | ||
| 合计 | 957,655,163.55 | 1,462,629.88 | 956,192,533.67 | 1,197,728,438.54 | 1,463,925.41 | 1,196,264,513.13 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,027,805.18 | 1,027,805.18 | ||||
| 库存商品 | 436,120.23 | -1,295.53 | 434,824.70 | |||
| 合计 | 1,463,925.41 | -1,295.53 | 1,462,629.88 | |||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
其他说明：无
10、合同资产合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：无如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况其他说明：
无
11、持有待售资产
其他说明：无
12、一年内到期的非流动资产
重要的债权投资/其他债权投资其他说明：无
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 留抵税额 | 13,264,898.39 | 14,164,194.66 |
| 预缴税金 | 9,689,049.75 | 4,714,862.36 |
| 租金 | 7,469,838.08 | 5,765,844.70 |
| 其他 | 8,729,900.93 | 9,972,617.92 |
| 合计 | 39,153,687.15 | 34,617,519.64 |
其他说明：无
14、债权投资
重要的债权投资
无减值准备计提情况无损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无
15、其他债权投资
重要的其他债权投资无减值准备计提情况无损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
坏账准备减值情况
单位： 元
坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□ 适用 √ 不适用
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：无
17、长期股权投资
单位： 元
被投资单位
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 湖北合一包装印刷有限公司 | 47,411,023.53 | 456,382.62 | 47,867,406.15 | ||||||||
| 厦门维康智慧物联科技有限公司 | 2,895,964.68 | 119,017.62 | 3,014,982.30 | ||||||||
| 小计 | 50,306,988.21 | 575,400.24 | 50,882,388.45 | ||||||||
| 合计 | 50,306,988.21 | 575,400.24 | 50,882,388.45 | ||||||||
其他说明：无
18、其他权益工具投资
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海云深网络技术有限公司 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 |
| 深圳市英杰激光数字制版有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 |
| 厦门乐开盒子科技有限公司 | 800,000.00 | 800,000.00 |
| 合计 | 17,800,000.00 | 17,800,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资其他说明：无
19、其他非流动金融资产
其他说明：无20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 34,232,805.23 | 12,392,355.00 | 46,625,160.23 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 34,232,805.23 | 12,392,355.00 | 46,625,160.23 |
二、累计折旧和累
计摊销
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 3,337,448.56 | 1,817,545.84 | 5,154,994.40 | |
| 2.本期增加金额 | 770,681.88 | 123,923.58 | 894,605.46 | |
| （1）计提或摊销 | 770,681.88 | 123,923.58 | 894,605.46 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 4,108,130.44 | 1,941,469.42 | 6,049,599.86 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 30,124,674.79 | 10,450,885.58 | 40,575,560.37 | |
| 2.期初账面价值 | 30,895,356.67 | 10,574,809.16 | 41,470,165.83 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
其他说明：无
21、固定资产
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,289,718,120.75 | 1,297,472,618.37 |
| 合计 | 1,289,718,120.75 | 1,297,472,618.37 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 807,041,831.62 | 1,016,057,176.87 | 99,164,629.91 | 49,348,401.66 | 1,971,612,040.06 |
| 2.本期增加金额 | 7,369,264.63 | 69,777,235.16 | 11,999,180.45 | 3,480,210.07 | 92,625,890.31 |
| （1）购置 | 3,856,139.24 | 69,777,235.16 | 11,999,180.45 | 3,480,210.07 | 89,112,764.92 |
| （2）在建工程转入 | 3,513,125.39 | 3,513,125.39 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,978,526.81 | 43,734,277.57 | 4,727,233.58 | 1,029,359.38 | 51,469,397.34 |
| （1）处置或报废 | 1,978,526.81 | 43,734,277.57 | 4,727,233.58 | 1,029,359.38 | 51,469,397.34 |
| 4.期末余额 | 812,432,569.44 | 1,042,100,134.46 | 106,436,576.78 | 51,799,252.35 | 2,012,768,533.03 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 203,591,014.49 | 393,708,016.89 | 54,946,794.69 | 20,470,173.59 | 672,715,999.66 |
| 2.本期增加金额 | 24,386,591.15 | 55,485,984.38 | 5,927,599.02 | 3,142,884.21 | 88,943,058.76 |
| （1）计提 | 24,386,591.15 | 55,485,984.38 | 5,927,599.02 | 3,142,884.21 | 88,943,058.76 |
| 3.本期减少金额 | 1,473,502.01 | 33,456,284.79 | 4,258,618.98 | 837,636.25 | 40,026,042.02 |
| （1）处置或报废 | 1,473,502.01 | 33,456,284.79 | 4,258,618.98 | 837,636.25 | 40,026,042.02 |
| 4.期末余额 | 226,504,103.63 | 415,737,716.49 | 56,615,774.73 | 22,775,421.55 | 721,633,016.40 |
三、减值准备
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 1,423,422.03 | 1,423,422.03 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 6,026.15 | 6,026.15 | |||
| （1）处置或报废 | 6,026.15 | 6,026.15 | |||
| 0.00 | |||||
| 4.期末余额 | 1,417,395.88 | 1,417,395.88 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 585,928,465.81 | 624,945,022.09 | 49,820,802.05 | 29,023,830.80 | 1,289,718,120.75 |
| 2.期初账面价值 | 603,450,817.13 | 620,925,737.95 | 44,217,835.22 | 28,878,228.07 | 1,297,472,618.37 |
暂时闲置的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 湖北合兴一厂宿舍楼 | 4,443,316.43 | 正在办理中 |
| 湖北合兴一厂原纸仓 | 2,354,563.38 | 正在办理中 |
| 湖北合兴二厂宿舍楼 | 5,987,536.87 | 正在办理中 |
其他说明：无
（6）固定资产清理
其他说明：无
22、在建工程
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 68,145,263.75 | 57,965,700.99 |
| 合计 | 68,145,263.75 | 57,965,700.99 |
（1）在建工程情况
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 供应链服务平台 | 45,290,796.08 | 45,290,796.08 | 40,709,062.46 | 40,709,062.46 | ||
| 青岛合兴项目 | 7,918,965.66 | 7,918,965.66 | ||||
| 湖北合信项目 | 9,076,831.81 | 9,076,831.81 | ||||
| 其他项目 | 5,858,670.20 | 5,858,670.20 | 17,256,638.53 | 17,256,638.53 | ||
| 合计 | 68,145,263.75 | 68,145,263.75 | 57,965,700.99 | 57,965,700.99 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 供应链服务平台 | 362,730,000.00 | 40,709,062.46 | 4,581,733.62 | 45,290,796.08 | 12.49% | 12.49% | 其他 | |||||
| 青岛合兴项目 | 216,378,000.00 | 4,794,462.41 | 3,124,503.25 | 7,918,965.66 | 3.66% | 3.66% | 其他 |
湖北合信项目
| 湖北合信项目 | 244,466,500.00 | 2,755,320.55 | 6,321,511.26 | 9,076,831.81 | 3.71% | 3.71% | 其他 | |||||
| 合计 | 823,574,500.00 | 48,258,845.42 | 14,027,748.13 | 62,286,593.55 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
其他说明：无
（4）工程物资
其他说明：无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
其他说明：无
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 587,657,407.58 | 16,876,431.05 | 604,533,838.63 | ||
| 2.本期增加金额 | 921,181.65 | 417,350.61 | 1,338,532.26 | ||
| （1）购置 | 921,181.65 | 417,350.61 | 1,338,532.26 | ||
| （2）内 |
部研发
| 部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 588,578,589.23 | 17,293,781.66 | 605,872,370.89 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 80,580,058.36 | 5,156,478.78 | 85,736,537.14 | ||
| 2.本期增加金额 | 6,696,497.71 | 770,234.63 | 7,466,732.34 | ||
| （1）计提 | 6,696,497.71 | 770,234.63 | 7,466,732.34 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 87,276,556.07 | 5,926,713.41 | 93,203,269.48 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余 |
额
| 额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 501,302,033.16 | 11,367,068.25 | 512,669,101.41 | ||
| 2.期初账面价值 | 507,077,349.22 | 11,719,952.27 | 518,797,301.49 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
其他说明：无
27、开发支出
其他说明：无
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 青岛雄峰印刷包装有限公司 | 17,226,471.09 | 17,226,471.09 | ||
| 大庆华洋数码彩印有限公司 | 51,640,517.06 | 51,640,517.06 | ||
| 包头市华洋数码彩印有限公司 | 14,477,234.43 | 14,477,234.43 | ||
| 合计 | 83,344,222.58 | 83,344,222.58 |
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
商誉的事项
| 商誉的事项 | ||||
| 大庆华洋数码彩印有限公司 | 51,640,517.06 | 51,640,517.06 | ||
| 包头市华洋数码彩印有限公司 | 14,477,234.43 | 14,477,234.43 | ||
| 合计 | 66,117,751.49 | 66,117,751.49 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
商誉均由公司对外收购时所形成，因该类交易属于非同一控制下的企业合并，合并成本与被合并公司合并日净资产公允价值的差额在合并层面确认为商誉。该资产组或资产组组合与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
华洋项目根据历史经验及对市场发展的预测，以未来年度现金流量预测为基础进行经营业绩分析和评估，并综合考虑企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者近期未发生重大变化等因素后，依据评估公司出具的评估报告商誉已全额计提减值备。商誉减值测试的影响无其他说明无
29、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋装修及其他 | 13,416,364.43 | 2,335,965.05 | 2,501,390.03 | 13,250,939.45 | |
| 合计 | 13,416,364.43 | 2,335,965.05 | 2,501,390.03 | 13,250,939.45 |
其他说明：无
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 205,314,133.57 | 47,251,684.76 | 193,710,059.24 | 46,846,174.22 |
| 内部交易未实现利润 | 16,776,081.16 | 3,755,208.76 | 18,846,227.53 | 3,852,864.40 |
| 可抵扣亏损 | 175,919,595.38 | 43,858,977.38 | 158,634,609.79 | 39,658,652.48 |
| 递延收益 | 4,303,825.83 | 855,350.84 | 4,871,807.41 | 951,779.34 |
| 合计 | 402,313,635.94 | 95,721,221.74 | 376,062,703.97 | 91,309,470.44 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 253,000,895.12 | 61,418,676.11 | 255,314,584.73 | 61,897,657.90 |
| 加速折旧 | 2,539.47 | 380.92 | 96,804.67 | 14,520.70 |
| 合计 | 253,003,434.59 | 61,419,057.03 | 255,411,389.40 | 61,912,178.60 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 95,721,221.74 | 91,309,470.44 | ||
| 递延所得税负债 | 61,419,057.03 | 61,912,178.60 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 2,284,161.68 | |
| 可抵扣亏损 | 62,168,272.14 | 53,514,375.98 |
合计
| 合计 | 64,452,433.82 | 53,514,375.98 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | 24,182,218.32 | 24,917,894.68 | |
| 2020年 | 17,164,909.30 | 13,285,146.88 | |
| 2021年 | 13,950,962.64 | 10,930,630.89 | |
| 2022年 | 3,661,670.69 | 3,829,890.97 | |
| 2023年 | 1,584,759.82 | 550,812.56 | |
| 2024年 | 1,623,751.37 | ||
| 合计 | 62,168,272.14 | 53,514,375.98 | -- |
其他说明：无
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 土地款 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 设备及其他长期资产 | 67,135,498.17 | 70,382,665.87 |
| 合计 | 68,635,498.17 | 71,882,665.87 |
其他说明：无
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 995,912.27 | |
| 抵押借款 | 432,396,600.00 | 496,390,500.00 |
| 保证借款 | 776,763,400.00 | 613,899,500.00 |
| 信用借款 | 98,887,946.60 | 103,000,000.00 |
合计
| 合计 | 1,308,047,946.60 | 1,214,285,912.27 |
短期借款分类的说明：
单位：万元
| 序号 | 资产名称 | 抵/质押人 | 抵/质押权人 | 抵押物价值 | 期限 | 借款余额 |
| 1 | 厦地房证第00528002-10号房产、同安区同集北路556号第一至九幢宗地 | 厦门合兴包装印刷股份有限公司 | 中国建设银行股份有限公司厦门同安支行/厦门市分行 | 6210.4 | 2019年2月15日至2022年2月15日 | 5400 |
| 2 | 闽（2017）厦门市不动产权第0105849号 ；闽（2017）厦门市不动产权第0105848号；闽（2017）厦门市不动产权第0105847号；闽（2017）厦门市不动产权第0105846号；闽（2017）厦门市不动产权第0105845号； | 厦门合兴包装印刷股份有限公司 | 中国工商银行股份有限公司厦门同安支行 | 13515.39 | 2018年4月20日至2023年4月20日 | 5000 |
| 3 | 泰国用（2011）第01014号土地使用权、泰国用（2011）第01062-64号土地使用权、泰国用（2013）第03548号土地使用权、长泰县房权证开发区字第900192-94号房产、长泰县房权证开发区字第90004179-80号房产、长泰县房权证开发区字第90004523号房产 | 福建长信纸业包装有限公司 | 中国建设银行股份有限公司厦门同安支行 | 9840.58 | 2018年01月16日至2021年01月16日 | 9300 |
| 4 | 房产证号为汉川市房权证新河字第200700001/03/04号，建设用地使用权证号为川国用（2006）第201号 | 湖北合兴包装印刷有限公司 | 中国农业银行股份有限公司厦门同安支行 | 5170.58 | 2015年5月15日至2018年5月14日 | 0 |
| 5 | 厦国土房证第01075098号房产 | 厦门合兴供应链管理有限公司 | 中国银行股份有限公司厦门同安支行 | 2203.66 | 2018年06月20 日至2019年06月11 日 | 2203.66 |
| 6 | 绍兴市上虞区国用（2015）第08976—08979号，绍兴市上虞区房权证崧厦镇字第00447103—00447120号 | 绍兴市合兴包装印刷有限公司 | 中信银行股份有限公司绍兴上虞支行 | 13020.55 | 2017年02月20日至2019年02月20日 | 6000 |
| 7 | 肥西字第2011901655-0、2011901560-0、2011901561-0号房屋和肥西国用（2014)第3546号土地使用权 | 合肥合信包装有限公司 | 招商银行股份有限公司合肥分行 | 7049.92 | 2016年12月01日至2019年12月01日 | 0 |
| 8 | 房地证津字第122011208385号 | 天津世凯威包装有限公 | 中国建设银行股份有限 | 15792.00 | 2018 年06月 14 日至 | 10700 |
司
| 司 | 公司厦门同安支行/厦门市分行 | 2021年 06月14日 |
| 9 | 新都国用（2009）第13834号土地； 新房权证监证字第0596030/0596034/0596035/0596036/0596040/0596041/0596042号房产 | 成都合兴包装印刷有限公司 | 汇丰银行（中国）有限公司厦门分行 | 4136 | 2018年12月11日至2021年11月11日 | 4136 |
| 10 | 粤（2016）佛三不动产权第0024133号 粤（2016）佛三不动产权第0024128号 粤（2016）佛三不动产权第0024127号 | 佛山合信包装有限公司 | 佛山市三水区农村信用合作联社乐平信用社 | 12877.18 | 2019年3月18日至2022年3月17日 | 500 |
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
其他说明：无
33、交易性金融负债
其他说明：无
34、衍生金融负债
无
35、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 690,341,831.64 | 974,303,495.01 |
| 合计 | 690,341,831.64 | 974,303,495.01 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款
| 货款 | 1,024,813,464.20 | 1,114,687,122.72 |
| 工程款 | 2,877,840.12 | 4,333,006.08 |
| 设备款 | 30,686,483.89 | 31,609,596.89 |
| 运费 | 23,014,205.61 | 20,725,841.27 |
| 其他 | 17,199,138.12 | 15,766,209.58 |
| 合计 | 1,098,591,131.94 | 1,187,121,776.54 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
其他说明：无
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 25,775,662.89 | 29,606,608.70 |
| 合计 | 25,775,662.89 | 29,606,608.70 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
其他说明：无
38、合同负债
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因：无
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬
| 一、短期薪酬 | 38,168,971.92 | 406,792,772.25 | 411,888,928.45 | 33,072,815.72 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,086,062.91 | 26,834,388.53 | 26,716,160.70 | 1,204,290.74 |
| 合计 | 39,255,034.83 | 433,627,160.78 | 438,605,089.15 | 34,277,106.46 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 35,885,930.68 | 365,432,020.90 | 370,439,883.49 | 30,878,068.09 |
| 2、职工福利费 | 15,555,861.96 | 15,555,861.96 | ||
| 3、社会保险费 | 765,722.38 | 15,268,766.95 | 15,296,887.87 | 737,601.46 |
| 其中：医疗保险费 | 653,489.82 | 12,636,897.42 | 12,670,264.52 | 620,122.72 |
| 工伤保险费 | 57,466.39 | 1,396,779.10 | 1,399,599.07 | 54,646.42 |
| 生育保险费 | 54,766.17 | 1,235,090.43 | 1,227,024.28 | 62,832.32 |
| 4、住房公积金 | 625,898.02 | 7,288,135.52 | 7,365,310.14 | 548,723.40 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 891,420.84 | 3,247,986.92 | 3,230,984.99 | 908,422.77 |
| 合计 | 38,168,971.92 | 406,792,772.25 | 411,888,928.45 | 33,072,815.72 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,053,317.91 | 25,961,364.71 | 25,847,853.98 | 1,166,828.64 |
| 2、失业保险费 | 32,745.00 | 873,023.82 | 868,306.72 | 37,462.10 |
| 合计 | 1,086,062.91 | 26,834,388.53 | 26,716,160.70 | 1,204,290.74 |
其他说明：无40、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 22,543,352.21 | 38,896,101.91 |
企业所得税
| 企业所得税 | 13,935,545.32 | 21,600,073.73 |
| 个人所得税 | 1,409,925.25 | 1,145,252.84 |
| 城市维护建设税 | 1,372,916.33 | 2,364,652.65 |
| 教育税附加 | 1,134,125.34 | 1,861,384.29 |
| 房产税 | 2,395,286.15 | 1,804,207.35 |
| 土地使用税 | 1,607,502.22 | 1,334,452.44 |
| 其他 | 1,058,807.12 | 1,688,556.47 |
| 合计 | 45,457,459.94 | 70,694,681.68 |
其他说明：无
41、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 2,767,144.37 | 6,085,289.27 |
| 应付股利 | 4,700,000.00 | |
| 其他应付款 | 66,299,841.21 | 86,207,652.17 |
| 合计 | 73,766,985.58 | 92,292,941.44 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 482,212.53 | |
| 短期借款应付利息 | 2,767,144.37 | 5,603,076.74 |
| 合计 | 2,767,144.37 | 6,085,289.27 |
重要的已逾期未支付的利息情况：无其他说明：无
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 少数股东股利 | 4,700,000.00 | |
| 合计 | 4,700,000.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金 | 9,269,913.55 | 16,993,596.54 |
| 质保金 | 1,202,049.10 | 1,210,649.10 |
| 其他 | 18,582,933.55 | 13,442,276.89 |
| 往来款 | 37,244,945.01 | 54,561,129.64 |
| 合计 | 66,299,841.21 | 86,207,652.17 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款其他说明：无
42、持有待售负债
其他说明：无
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 |
| 合计 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 |
其他说明：无
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应支付基金利息 | 374,791.07 | 374,791.07 |
| 合计 | 374,791.07 | 374,791.07 |
短期应付债券的增减变动：无其他说明：无
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 100,060,000.00 | 100,060,000.00 |
| 保证借款 | 109,940,000.00 | 144,940,000.00 |
| 合计 | 210,000,000.00 | 245,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
无长期借款抵押情况：
单位：万元
| 资产名称 | 抵/质押人 | 抵/质押权人 | 抵押物价值 | 期限 | 借款余额 |
| 苏（2017）宁栖不动产权第0002814号 | 合众创亚包装（南京）有限公司 | 中国工商银行股份有限公司厦门同安支行 | 10,006.00 | 2018年5月31日至2023年5月31日 | 10,006.00 |
注：一年内到期的长期借款已重分类至一年内到期的其他非流动负债。其他说明，包括利率区间：无
46、应付债券
（1）应付债券
□ 适用 √ 不适用
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□ 适用 √ 不适用
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
适用 √ 不适用
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无其他金融工具划分为金融负债的依据说明：无其他说明：无
47、租赁负债
其他说明：无
48、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
其他说明：无
（2）专项应付款
其他说明：无
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
□ 适用 √ 不适用
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：无计划资产：无设定受益计划净负债（净资产）无设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：无设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：无其他说明：无
50、预计负债是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：无
51、递延收益
单位： 元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 4,871,807.41 | 373,539.42 | 4,498,267.99 | 政府补助 | |
| 合计 | 4,871,807.41 | 373,539.42 | 4,498,267.99 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 成都合兴预印生产线投建项目 | 293,300.00 | 29,330.00 | 263,970.00 | 与资产相关 | ||||
| 佛山合信生产设备升级技术改造项目 | 298,969.88 | 21,355.02 | 277,614.86 | 与资产相关 | ||||
| 上海创亚清洁能源替代补贴 | 520,714.40 | 43,392.84 | 477,321.56 | 与资产相关 | ||||
| 上海合道清洁能源替代补贴 | 964,878.08 | 68,919.84 | 895,958.24 | 与资产相关 | ||||
| 天津创亚托盘标准化及循环相关配套设备升级改造 | 281,666.67 | 26,000.00 | 255,666.67 | 与资产相关 | ||||
| 呼和浩特清洁能源替代 | 724,489.84 | 61,224.48 | 663,265.36 | 与资产相关 |
补贴
| 补贴 | ||||||||
| 合肥经信委设备补助款 | 1,787,788.54 | 123,317.24 | 1,664,471.30 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 4,871,807.41 | 373,539.42 | 4,498,267.99 |
其他说明：
无
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：无
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,169,516,948.00 | 1,169,516,948.00 | |||||
其他说明：
无
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：无其他说明：无
55、资本公积
单位： 元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 423,152,153.29 | 423,152,153.29 | ||
| 其他资本公积 | -2,914,751.49 | -2,914,751.49 | ||
| 合计 | 420,237,401.80 | 420,237,401.80 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
56、库存股
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
57、其他综合收益
单位： 元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -8,223,279.77 | -3,332,285.80 | -3,332,285.80 | -11,555,565.57 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -8,223,279.77 | -3,332,285.80 | -3,332,285.80 | -11,555,565.57 | ||||
| 其他综合收益合计 | -8,223,279.77 | -3,332,285.80 | -3,332,285.80 | -11,555,565.57 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无
58、专项储备
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
59、盈余公积
单位： 元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 58,551,823.54 | 5,628,021.05 | 64,179,844.59 | |
| 合计 | 58,551,823.54 | 5,628,021.05 | 64,179,844.59 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,097,255,874.10 | 632,418,262.83 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 301,523,378.97 | |
| 调整后期初未分配利润 | 1,097,255,874.10 | 933,941,641.80 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 133,757,105.20 | 120,509,010.76 |
| 减：提取法定盈余公积 | 5,628,021.05 | 5,446,708.84 |
| 应付普通股股利 | 58,475,847.40 | 58,475,847.40 |
| 期末未分配利润 | 1,166,909,110.85 | 990,528,096.32 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收入
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 5,145,363,901.78 | 4,585,857,764.90 | 5,415,585,190.46 | 4,846,388,495.37 |
| 其他业务 | 339,745,773.21 | 204,924,401.18 | 429,041,306.16 | 274,923,367.39 |
| 合计 | 5,485,109,674.99 | 4,790,782,166.08 | 5,844,626,496.62 | 5,121,311,862.76 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：无
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 8,272,739.02 | 8,152,103.23 |
| 教育费附加 | 6,696,135.08 | 6,754,952.38 |
| 房产税 | 5,375,923.41 | 5,543,690.63 |
| 土地使用税 | 2,730,749.67 | 3,371,890.37 |
| 印花税 | 2,784,405.60 | 4,872,113.83 |
| 其他税 | 1,252,627.82 | 900,636.11 |
| 合计 | 27,112,580.60 | 29,595,386.55 |
其他说明：无
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 90,062,522.41 | 79,112,380.75 |
| 车辆费用 | 19,825,162.23 | 18,229,013.57 |
| 招待费 | 21,357,689.17 | 19,530,482.37 |
| 折旧费 | 3,861,819.07 | 3,043,508.99 |
| 差旅费 | 2,335,156.39 | 3,434,215.67 |
| 运输费 | 69,936,489.95 | 75,626,662.39 |
| 租赁费 | 3,859,397.87 | 4,984,356.71 |
| 办公费 | 1,085,149.06 | 1,050,410.80 |
| 外协劳务费 | 7,724,048.82 | 5,671,746.53 |
| 其他费用 | 6,610,604.33 | 8,569,790.89 |
合计
| 合计 | 226,658,039.30 | 219,252,568.67 |
其他说明：无
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 104,938,678.88 | 85,101,453.98 |
| 折旧和摊销 | 18,788,253.02 | 16,889,869.68 |
| 办公费 | 4,102,379.82 | 4,120,665.19 |
| 租赁费 | 5,790,440.05 | 6,894,362.67 |
| 招待费 | 7,156,881.54 | 6,223,948.41 |
| 水电费 | 3,861,548.30 | 3,277,455.61 |
| 车辆使用费 | 3,086,637.42 | 3,595,485.69 |
| 修理费 | 2,454,860.84 | 3,337,044.36 |
| 差旅费 | 3,752,837.18 | 3,561,621.41 |
| 通讯费 | 1,447,178.02 | 1,659,864.60 |
| 中介机构费用 | 3,187,949.27 | 5,164,411.29 |
| 工会经费 | 3,249,785.72 | 2,713,058.83 |
| 外协劳务费 | 2,997,588.02 | 3,410,140.00 |
| 其他费用 | 17,507,514.19 | 14,518,075.31 |
| 合计 | 182,322,532.27 | 160,467,457.03 |
其他说明：无
65、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 17,708,386.79 | 14,972,090.92 |
| 材料费用 | 43,198,881.56 | 38,590,638.57 |
| 折旧与摊销 | 3,864,094.22 | 3,228,586.98 |
| 其他费用 | 1,037,925.29 | 602,084.87 |
| 合计 | 65,809,287.86 | 57,393,401.34 |
其他说明：无
66、财务费用
单位： 元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 43,252,561.68 | 42,610,921.02 |
| 减：利息收入 | 3,755,025.34 | 5,213,273.75 |
| 汇兑损益 | -4,203,248.43 | -1,432,481.46 |
| 手续费及其他 | 1,731,865.04 | 1,899,916.02 |
| 合计 | 37,026,152.95 | 37,865,081.83 |
其他说明：无
67、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 基础设施配套费补助 | 452,260.00 | |
| 就业、人才、创新奖励 | 1,159,787.17 | 521,914.97 |
| 纳税大户奖励 | 7,796,700.00 | |
| 递延收益转入 | 373,539.42 | 188,997.70 |
| 税费返还 | 3,701,203.70 | 4,744,720.00 |
| 研发项目补助 | 1,857,980.00 | 961,900.00 |
| 中小企业发展基金 | 3,769,801.31 | 4,294,045.46 |
| 个税手续费返还 | 25,102.46 | 191,099.18 |
| 生产设备升级技术改造项目 | 1,400,000.00 | 2,210,500.00 |
| 合计 | 20,536,374.06 | 13,113,177.31 |
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 575,400.24 | 669,246.47 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 74,605.45 | |
| 合计 | 650,005.69 | 669,246.47 |
其他说明：无
69、净敞口套期收益
其他说明：无70、公允价值变动收益其他说明：无
71、信用减值损失
其他说明：无
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -1,831,993.82 | -8,427,010.96 |
| 二、存货跌价损失 | 1,295.53 | 486.47 |
| 十三、商誉减值损失 | -32,277,234.43 | |
| 合计 | -1,830,698.29 | -40,703,758.92 |
其他说明：无
73、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资产处置收益 | 848,422.47 | -2,041,744.99 |
| 合计 | 848,422.47 | -2,041,744.99 |
74、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 123,200.00 | ||
| 非流动资产毁损报废利 | 487.60 | 953,899.64 | 487.60 |
得
| 得 | |||
| 其他 | 2,176,933.29 | 7,782,015.89 | 2,176,933.29 |
| 合计 | 2,177,420.89 | 8,859,115.53 | 2,177,420.89 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 灾后重建扶持资金 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 123,200.00 | 与收益相关 |
其他说明：无
75、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 35,000.00 | 18,000.00 | |
| 非流动资产毁损报废损失 | 613,910.09 | 3,826,900.40 | |
| 其他 | 1,193,101.10 | 2,189,970.69 | |
| 合计 | 1,842,011.19 | 6,034,871.08 |
其他说明：无
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 35,959,523.45 | 41,282,617.78 |
| 递延所得税费用 | -5,113,958.54 | 2,281,696.95 |
合计
| 合计 | 30,845,564.91 | 43,564,314.73 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 175,938,429.56 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 43,984,607.39 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -12,724,324.78 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 469,605.95 |
| 非应税收入的影响 | -143,850.06 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 544,836.57 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -738,662.78 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 978,223.81 |
| 税法规定的额外可扣除费用 | -940,381.34 |
| 其他 | -584,489.85 |
| 所得税费用 | 30,845,564.91 |
其他说明：无
77、其他综合收益
详见附注57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 公司往来款收回 | 18,272,384.81 | 33,660,930.25 |
| 政府补助 | 14,923,574.61 | 9,542,555.69 |
| 保证金 | 8,957,132.00 | 3,042,402.62 |
| 其他 | 49,100,537.49 | 40,706,124.53 |
| 合计 | 91,253,628.91 | 86,952,013.09 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 公司往来款支出 | 56,873,210.97 | 49,238,777.21 |
| 付现费用 | 162,608,441.29 | 132,010,351.44 |
| 保证金 | 27,303,416.07 | 5,789,714.15 |
| 合计 | 246,785,068.33 | 187,038,842.80 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付公司借款 | 1,781,238.06 | |
| 支付结构化主体利息 | 34,802,041.50 | |
| 偿付结构化主体募集资金 | 533,000,000.00 | |
| 其他筹资费用 | 34,974.30 | 4,332,185.00 |
| 合计 | 34,974.30 | 573,915,464.56 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 145,092,864.65 | 149,037,588.03 |
| 加：资产减值准备 | 1,830,698.29 | 40,703,758.92 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 88,943,058.76 | 84,400,617.72 |
| 无形资产摊销 | 7,208,807.23 | 5,562,535.89 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,501,390.03 | 1,816,057.28 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -848,422.47 | 2,041,744.99 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 613,422.49 | 3,454,766.55 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 38,872,759.73 | 41,178,439.56 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -650,005.69 | -669,246.47 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -4,411,751.30 | -320,949.89 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -493,121.57 | 1,782,354.98 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 240,073,274.99 | -16,803,814.06 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 84,071,107.03 | -585,966,967.25 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -424,067,935.89 | 431,268,248.24 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 178,736,146.28 | 157,485,134.49 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 549,850,414.80 | 533,589,734.93 |
| 减：现金的期初余额 | 518,866,369.48 | 463,200,068.87 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 30,984,045.32 | 70,389,666.06 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
其他说明：无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 5,564,643.22 |
| 其中： | -- |
| 二级子公司及三级子公司等共7家公司 | 5,564,643.22 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 1,352,977.31 |
| 其中： | -- |
| 二级子公司及三级子公司等共7家公司 | 1,352,977.31 |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | 4,211,665.91 |
其他说明：无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 549,850,414.80 | 518,866,369.48 |
| 其中：库存现金 | 292,908.06 | 199,588.32 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 549,557,506.74 | 518,666,781.16 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 549,850,414.80 | 518,866,369.48 |
其他说明：无80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 192,092,640.26 | 保证金 |
| 固定资产 | 245,603,513.02 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 117,943,249.73 | 借款抵押 |
| 合计 | 555,639,403.01 | -- |
其他说明：
单位：万元
序号
| 序号 | 资产名称 | 抵/质押人 | 抵/质押权人 | 抵押物价值 | 期限 | 借款余额 |
| 1 | 厦地房证第00528002-10号房产、同安区同集北路556号第一至九幢宗地 | 厦门合兴包装印刷股份有限公司 | 中国建设银行股份有限公司厦门同安支行/厦门市分行 | 6210.4 | 2019年2月15日至2022年2月15日 | 5400 |
| 2 | 闽（2017）厦门市不动产权第0105849号 ；闽（2017）厦门市不动产权第0105848号；闽（2017）厦门市不动产权第0105847号；闽（2017）厦门市不动产权第0105846号；闽（2017）厦门市不动产权第0105845号； | 厦门合兴包装印刷股份有限公司 | 中国工商银行股份有限公司厦门同安支行 | 13515.39 | 2018年4月20日至2023年4月20日 | 5000 |
| 3 | 泰国用（2011）第01014号土地使用权、泰国用（2011）第01062-64号土地使用权、泰国用（2013）第03548号土地使用权、长泰县房权证开发区字第900192-94号房产、长泰县房权证开发区字第90004179-80号房产、长泰县房权证开发区字第90004523号房产 | 福建长信纸业包装有限公司 | 中国建设银行股份有限公司厦门同安支行 | 9840.58 | 2018年01月16日至2021年01月16日 | 9300 |
| 4 | 房产证号为汉川市房权证新河字第200700001/03/04号，建设用地使用权证号为川国用（2006）第201号 | 湖北合兴包装印刷有限公司 | 中国农业银行股份有限公司厦门同安支行 | 5170.58 | 2015年5月15日至2018年5月14日 | 0 |
| 5 | 厦国土房证第01075098号房产 | 厦门合兴供应链管理有限公司 | 中国银行股份有限公司厦门同安支行 | 2203.66 | 2018年06月20 日至2019年06月11 日 | 2203.66 |
| 6 | 绍兴市上虞区国用（2015）第08976—08979号，绍兴市上虞区房权证崧厦镇字第00447103—00447120号 | 绍兴市合兴包装印刷有限公司 | 中信银行股份有限公司绍兴上虞支行 | 13020.55 | 2017年02月20日至2019年02月20日 | 6000 |
| 7 | 肥西字第2011901655-0、2011901560-0、2011901561-0号房屋和肥西国用（2014)第3546号土地使用权 | 合肥合信包装有限公司 | 招商银行股份有限公司合肥分行 | 7049.92 | 2016年12月01日至2019年12月01日 | 0 |
| 8 | 房地证津字第122011208385号 | 天津世凯威包 | 中国建设银行股份有限 | 15792.00 | 2018 年06月 14 日至 | 10700 |
装有限公司
| 装有限公司 | 公司厦门同安支行/厦门市分行 | 2021年 06月14日 |
| 9 | 新都国用（2009）第13834号土地； 新房权证监证字第0596030/0596034/0596035/0596036/0596040/0596041/0596042号房产 | 成都合兴包装印刷有限公司 | 汇丰银行（中国）有限公司厦门分行 | 4136 | 2018年12月11日至2021年11月11日 | 4136 |
| 10 | 苏（2017）宁栖不动产权第0002814号 | 合众创亚包装（南京）有限公司 | 中国工商银行股份有限公司厦门同安支行 | 10006 | 2018年5月31日至2023年5月31日 | 10006 |
| 11 | 粤（2016）佛三不动产权第0024133号 粤（2016）佛三不动产权第0024128号 粤（2016）佛三不动产权第0024127号 | 佛山合信包装有限公司 | 佛山市三水区农村信用合作联社乐平信用社 | 12877.18 | 2019年3月18日至2022年3月17日 | 500 |
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 36,578,002.48 |
| 其中：美元 | 1,372,447.46 | 6.8747 | 9,435,164.56 |
| 欧元 | 2,054.61 | 7.8170 | 16,060.89 |
| 港币 | 336,722.35 | 0.8797 | 296,214.65 |
| 新加坡元 | 748,197.66 | 5.0805 | 3,801,218.22 |
| 泰国铢 | 52,673,759.90 | 0.2234 | 11,767,317.96 |
| 林吉特 | 5,739,971.89 | 1.6593 | 9,524,335.36 |
| 印尼卢比 | 3,575,495,562.62 | 0.000486 | 1,737,690.84 |
| 应收账款 | -- | -- | 124,400,504.88 |
| 其中：美元 | 7,116,019.31 | 6.8747 | 48,920,497.98 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 266,263.10 | 0.8797 | 234,231.64 |
| 新加坡元 | 1,408,623.34 | 5.0805 | 7,156,510.88 |
| 泰国铢 | 166,382,679.28 | 0.2234 | 37,169,890.55 |
林吉特
| 林吉特 | 15,155,968.71 | 1.6593 | 25,148,298.88 |
| 印尼卢比 | 11,874,639,810.77 | 0.000486 | 5,771,074.95 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | -- | 48,973,995.76 | |
| 其中：美元 | 27,013.44 | 6.8747 | 185,709.29 |
| 港币 | 37,990.00 | 0.8797 | 33,419.80 |
| 新加坡元 | 124,916.57 | 5.0805 | 634,638.63 |
| 泰国铢 | 125,031,086.15 | 0.2234 | 27,931,944.65 |
| 林吉特 | 10,709,390.73 | 1.6593 | 17,770,092.04 |
| 印尼卢比 | 4,975,702,358.65 | 0.000486 | 2,418,191.35 |
| 其他应收款 | -- | 5,154,057.33 | |
| 其中：新加坡元 | 123,080.10 | 5.0805 | 625,308.45 |
| 泰国铢 | 20,271,928.76 | 0.2234 | 4,528,748.88 |
| 其他应付款 | -- | 8,084,193.90 | |
| 其中：美元 | 12,412.37 | 6.8747 | 85,331.32 |
| 泰国铢 | 24,397,215.92 | 0.2234 | 5,450,338.04 |
| 林吉特 | 1,012,954.94 | 1.6593 | 1,680,796.11 |
| 印尼卢比 | 1,785,449,444.44 | 0.000486 | 867,728.43 |
| 应付职工薪酬 | -- | 1,000,782.51 | |
| 其中：新加坡元 | 19,759.17 | 5.0805 | 100,386.46 |
| 泰国铢 | 140,634.00 | 0.2234 | 31,417.64 |
| 林吉特 | 355,954.54 | 1.6593 | 590,635.37 |
| 印尼卢比 | 572,722,312.18 | 0.000486 | 278,343.04 |
| 应缴税金 | -- | 22,015.85 | |
| 其中：印尼卢比 | 45,300,095.00 | 0.000486 | 22,015.85 |
其他说明：无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
本公司之境外公司合众创亚包装服务（亚洲）有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确认
美元为其记账本位币，本公司之境外公司合众创亚包装服务（柔佛）私人有限公司、合众创亚包装服务（吉隆坡）私人有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确认林吉特为其记账本位币，本公司之境外公司合众创亚包装服务（柔佛）私人有限公司新加坡分公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确认新加坡元为其记账本位币，本公司之境外公司合众创亚包装服务印尼巴淡岛股份有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确认印尼盾为其记账本位币，本公司之境外公司合众创亚包装服务（泰国）有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确认泰铢为其记账本位币。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：无
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 成都合兴预印生产线投建项目 | 351,960.00 | 递延收益 | 29,330.00 |
| 佛山合信生产设备升级技术改造项目 | 341,679.92 | 递延收益 | 21,355.02 |
| 合肥经信委设备补助款 | 1,870,000.00 | 递延收益 | 123,317.24 |
| 上海创亚清洁能源替代补贴 | 781,071.44 | 递延收益 | 43,392.84 |
| 上海合道清洁能源替代补贴 | 1,274,245.00 | 递延收益 | 68,919.84 |
| 天津创亚托盘标准化及循环相关配套设备升级改造 | 390,000.00 | 递延收益 | 26,000.00 |
| 呼和浩特清洁能源替代补贴 | 1,000,000.00 | 递延收益 | 61,224.48 |
| 基础设施配套费补助 | 452,260.00 | 其他收益 | 452,260.00 |
| 就业、人才、创新奖励 | 1,159,787.17 | 其他收益 | 1,159,787.17 |
| 纳税大户奖励 | 7,796,700.00 | 其他收益 | 7,796,700.00 |
| 税费返还 | 3,701,203.70 | 其他收益 | 3,701,203.70 |
| 研发项目补助 | 1,857,980.00 | 其他收益 | 1,857,980.00 |
| 中小企业发展基金 | 3,769,801.31 | 其他收益 | 3,769,801.31 |
个税手续费返还
| 个税手续费返还 | 25,102.46 | 其他收益 | 25,102.46 |
| 生产设备升级技术改造项目 | 1,400,000.00 | 其他收益 | 1,400,000.00 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
其他说明：无
（2）合并成本及商誉
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：无大额商誉形成的主要原因：无其他说明：无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：无企业合并中承担的被购买方的或有负债：无其他说明：无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
其他说明：无
（2）合并成本
或有对价及其变动的说明：无其他说明：无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
企业合并中承担的被合并方的或有负债：无其他说明：无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
| 单位： 元 | ||||||||||||
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 广东合迅标签科技有限公司 | 612,000.00 | 51.00% | 转让 | 2019-4-21 | 控制权转移 | 21,232.35 | 净资产 | |||||
| 辽宁中源供应链管理有限公司 | 873,630.00 | 51.00% | 转让 | 2019-1-25 | 控制权转移 | 18,786.98 | 净资产 | |||||
| 宜昌兴庄供应链管理有限公司 | 1.00 | 51.00% | 转让 | 2019-1-19 | 控制权转移 | 8,963.85 | 净资产 | |||||
| 青岛合昌隆环保科技有限公司 | - | 51.00% | 转让 | 2019-2-22 | 控制权转移 | - | 净资产 | |||||
| 上海名芬纸业有限公司 | 1.00 | 51.00% | 转让 | 2019-3-20 | 控制权转移 | - | 净资产 | |||||
| 厦门禾逸达包装材料有限公司 | 4,078,088.22 | 80.00% | 转让 | 2019-5-5 | 控制权转移 | 25,622.27 | 净资产 |
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
| 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： | |||
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 | |
| 浙江紫兴包装有限公司 | 注销 | 报告期内，对整体业绩无重大影响 | |
| 佛山合利澳纸业有限公司 | 注销 | 报告期内，对整体业绩无重大影响 | |
| 河南合兴麦威包装有限公司 | 注销 | 报告期内，对整体业绩无重大影响 | |
| 河北兴合万盛包装有限公司 | 注销 | 报告期内，对整体业绩无重大影响 | |
| 江苏合升包装科技有限公司 | 注销 | 报告期内，对整体业绩无重大影响 | |
| 珠海永彩合实业有限公司 | 注销 | 报告期内，对整体业绩无重大影响 | |
| 报告期内合并报表范围新设增加二级子公司4家及三级子公司2家。 | |||
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 福建长信纸业包装有限公司 | 漳州市 | 漳州市 | 包装 | 75.00% | 25.00% | 设立 |
| 南京合兴包装印刷有限公司 | 南京市 | 南京市 | 包装 | 75.00% | 25.00% | 设立 |
湖北合兴包装印刷有限公司
| 湖北合兴包装印刷有限公司 | 汉川市 | 汉川市 | 包装 | 75.00% | 25.00% | 设立 |
| 厦门荣圣兴包装印刷有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 包装 | 100.00% | 购买 | |
| 成都合兴包装印刷有限公司 | 成都市 | 成都市 | 包装 | 100.00% | 设立 | |
| 爱尔德斯（厦门）塑胶有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 包装 | 75.00% | 25.00% | 购买 |
| 合肥合兴包装印刷有限公司 | 合肥市 | 合肥市 | 包装 | 100.00% | 设立 | |
| 武汉华艺柔印环保科技有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 包装 | 100.00% | 设立 | |
| 重庆合信包装印刷有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 包装 | 100.00% | 设立 | |
| 遵义合信包装有限公司 | 遵义市 | 遵义市 | 包装 | 100.00% | 设立 | |
| 山东世凯威包装有限公司 | 青岛市 | 青岛市 | 包装 | 100.00% | 设立 | |
| 香港世凯威有限公司 | 香港 | 香港 | 包装 | 100.00% | 设立 | |
| 合肥合信包装有限公司 | 合肥市 | 合肥市 | 包装 | 70.00% | 设立 | |
| 青岛合兴包装有限公司 | 青岛市 | 青岛市 | 包装 | 100.00% | 设立 | |
| 佛山合信包装有限公司 | 佛山市 | 佛山市 | 包装 | 100.00% | 设立 | |
| 郑州合兴包装有限公司 | 郑州市 | 郑州市 | 包装 | 100.00% | 设立 | |
| 海宁合兴包装有限公司 | 海宁市 | 海宁市 | 包装 | 100.00% | 设立 | |
| 天津世凯威包装有限公 | 天津市 | 天津市 | 包装 | 100.00% | 设立 |
司
| 司 | ||||||
| 威斯顿（天津）供应链管理有限公司 | 天津市 | 天津市 | 包装 | 100.00% | 设立 | |
| 昆山世凯威包装有限公司 | 昆山市 | 昆山市 | 包装 | 100.00% | 设立 | |
| 重庆文乾包装有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 包装 | 100.00% | 设立 | |
| 厦门合兴供应链管理有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 包装 | 100.00% | 设立 | |
| 天津市兴汇聚有限公司 | 天津市 | 天津市 | 包装 | 99.00% | 1.00% | 购买 |
| 珠海市千层纸品包装有限公司 | 珠海市 | 珠海市 | 包装 | 100.00% | 购买 | |
| 福建合信包装有限公司 | 漳州市 | 漳州市 | 包装 | 70.00% | 设立 | |
| 新疆裕荣股权投资管理有限公司 | 石河子市 | 石河子市 | 股权管理 | 100.00% | 设立 | |
| 珠海佳信明华印务有限公司 | 珠海市 | 珠海市 | 包装 | 100.00% | 购买 | |
| 滁州华艺柔印环保科技有限公司 | 滁州市 | 滁州市 | 包装 | 80.00% | 20.00% | 设立 |
| 绍兴市合兴包装印刷有限公司 | 绍兴市 | 绍兴市 | 包装 | 51.00% | 设立 | |
| 厦门合兴网络科技有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 包装 | 100.00% | 设立 | |
| 厦门合兴智能集成服务有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 包装 | 100.00% | 设立 | |
| 大庆华洋数码彩印有限公司 | 大庆市 | 大庆市 | 包装 | 70.00% | 购买 |
包头市华洋数码彩印有限公司
| 包头市华洋数码彩印有限公司 | 包头市 | 包头市 | 包装 | 70.00% | 购买 | |
| 厦门合兴包装销售有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 包装 | 100.00% | 购买 | |
| 上海合兴包装销售有限公司 | 上海市 | 上海市 | 包装 | 100.00% | 设立 | |
| 湖北合信智能包装科技有限公司 | 汉川市 | 汉川市 | 包装 | 100.00% | 设立 | |
| 合众创亚包装服务（亚洲）有限公司 | 新加坡 | 新加坡 | 包装 | 100.00% | 购买 | |
| 厦门架桥合兴股权投资合伙企业（有限合伙） | 厦门市 | 厦门市 | 投资控股 | 设立 | ||
| 合众创亚包装服务（柔佛）私人有限公司 | 马来西亚 | 马来西亚 | 包装 | 100.00% | 购买 | |
| 合众创亚包装服务（吉隆坡）私人有限公司 | 马来西亚 | 马来西亚 | 包装 | 100.00% | 购买 | |
| 合众创亚包装服务印尼巴淡岛股份有限公司 | 印度尼西亚 | 印度尼西亚 | 包装 | 99.90% | 0.10% | 购买 |
| 合众创亚包装服务（泰国）有限公司 | 泰国 | 泰国 | 包装 | 100.00% | 0.00% | 购买 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
注：公司于2016年2月16日参与设立厦门架桥合兴股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“并购基金”），公司在并购基金仅占有18%的份额，并购基金投资者构成如下：
单位：万元
合伙类型
| 合伙类型 | 类别 | 合伙人 | 出资额 | 占比 |
| LP | Ia | 招商财富-架桥合兴专项资产管理计划 | 28,666.67 | 44.10% |
| LP | Ib | 广发信德合兴包装海外并购专项资产管理计划 | 16,183.33 | 24.90% |
| LP | II | 深圳架桥合利股权投资合伙企业 | 2,500.00 | 3.85% |
| LP | II | 架桥合兴并购私募基金-天津架桥股权投资基金管理合伙企业 | 5,300.00 | 8.15% |
| LP | III | 合兴包装 | 11,700.00 | 18.00% |
| GP | III | 深圳市架桥资本管理有限公司 | 650.00 | 1.00% |
| 合计 | 65,000.00 | 100.00% | ||
厦门架桥合兴股权投资合伙企业（有限合伙）已于2019年1月22日工商注销完成。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 合肥合信包装有限公司 | 30.00% | 3,038,016.24 | 7,500,000.00 | 26,133,332.94 |
| 福建合信包装有限公司 | 30.00% | 13,179,524.67 | 6,000,000.00 | 20,157,916.57 |
| 绍兴市合兴包装印刷有限公司 | 49.00% | -2,121,345.41 | 3,430,000.00 | 27,813,817.71 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无其他说明：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公司名
称
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 合肥合信包装有限公司 | 195,678,345.37 | 72,271,549.54 | 267,949,894.91 | 179,174,313.80 | 1,664,471.30 | 180,838,785.10 | 208,632,133.48 | 74,078,582.42 | 282,710,715.90 | 178,938,538.34 | 1,787,788.54 | 180,726,326.88 |
| 福建合信包装有限公司 | 73,901,880.55 | 26,563,911.92 | 100,465,792.47 | 33,272,737.23 | 33,272,737.23 | 107,077,412.51 | 26,128,808.00 | 133,206,220.51 | 89,944,914.16 | 89,944,914.16 | ||
| 绍兴市合兴包装印刷有限公司 | 118,270,649.78 | 78,787,930.70 | 197,058,580.48 | 140,295,687.19 | 140,295,687.19 | 90,502,728.53 | 78,203,981.63 | 168,706,710.16 | 100,614,540.52 | 100,614,540.52 | ||
单位： 元
子公司名称
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 合肥合信包装有限公司 | 312,838,974.78 | 10,126,720.79 | 10,126,720.79 | 24,699,839.91 | 340,113,344.66 | 24,665,802.40 | 24,665,802.40 | 7,768,562.36 |
| 福建合信包装有限公司 | 220,204,349.89 | 43,931,748.89 | 43,931,748.89 | -8,826,852.17 | 225,249,283.12 | 12,510,818.22 | 12,510,818.22 | 9,456,779.63 |
| 绍兴市合兴包装印刷有限公司 | 91,066,717.21 | -4,329,276.35 | -4,329,276.35 | 3,684,002.99 | 128,055,236.07 | 4,600,056.73 | 4,600,056.73 | -46,258,555.33 |
其他说明：无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无其他说明：无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
其他说明：无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名
称
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 湖北合一包装印刷有限公司 | 汉川 | 汉川 | 包装 | 46.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无
（2）重要合营企业的主要财务信息
其他说明：无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 湖北合一包装印刷有限公司 | 湖北合一包装印刷有限公司 | |
| 流动资产 | 6,035,090.88 | 4,579,361.79 |
| 非流动资产 | 202,418,828.85 | 203,665,004.19 |
| 资产合计 | 208,453,919.73 | 208,244,365.98 |
| 流动负债 | 51,394,341.14 | 48,476,923.53 |
| 非流动负债 | 53,000,000.00 | 56,700,000.00 |
| 负债合计 | 104,394,341.14 | 105,176,923.53 |
少数股东权益
| 少数股东权益 | 47,867,406.15 | 47,411,023.53 |
| 归属于母公司股东权益 | 56,192,172.44 | 55,656,418.92 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 47,867,406.15 | 47,411,023.53 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 47,867,406.15 | 47,411,023.53 |
| 营业收入 | 10,457,598.97 | 9,892,181.99 |
| 净利润 | 992,136.14 | 1,655,394.72 |
| 综合收益总额 | 992,136.14 | 1,655,394.72 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 0.00 | 0.00 |
其他说明：无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 3,014,982.30 | 2,895,964.68 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | 119,017.62 | -92,235.10 |
| --综合收益总额 | 119,017.62 | -92,235.10 |
其他说明：无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
其他说明：无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：无共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：无其他说明：无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
不适用。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
不适用。
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
不适用。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息不适用。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息不适用。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析不适用。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策不适用。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
不适用。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不适用。
9、其他
不适用。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 新疆兴汇聚股权投资管理有限合伙企业 | 石河子 | 股权投资 | 2,000万元 | 33.96% | 33.96% |
本企业的母公司情况的说明：无本企业最终控制方是许晓光家族。其他说明：无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
其他说明不适用。
4、其他关联方情况
其他关联方名称
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 董事、监事、高级管理人员 | 关键管理人员 |
其他说明：无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明不适用。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
关联托管/承包情况说明不适用。关联管理/出包情况说明不适用。
（3）关联租赁情况
关联租赁情况说明不适用。
（4）关联担保情况
关联担保情况说明不适用。
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 2,482,227.37 | 1,989,079.74 |
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
无
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
不适用。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2019年6月30日，公司150万元以上租赁合同列示如下（单位：万元）
| 截至2019年6月30日，公司150万元以上租赁合同列示如下（单位：万元） | |||
| 租赁资产名称 | 承租方 | 合同总额 | 合同剩余履约期（月） |
| 厂房 | 合肥合兴包装印刷有限公司 | 192.01 | 9 |
| 厂房 | 重庆合信包装印刷有限公司 | 387.01 | 3 |
| 厂房 | 青岛合兴包装有限公司 | 274.30 | 7 |
| 设备 | 青岛合兴包装有限公司 | 198.64 | 7 |
| 办公楼 | 厦门合兴供应链管理有限公司 | 172.84 | 49 |
| 办公楼 | 厦门合兴供应链管理有限公司 | 361.01 | 36 |
| 厂房 | 湖北华艺包装印刷科技有限公司 | 1,815.42 | 17 |
| 宿舍 | 湖北华艺包装印刷科技有限公司 | 226.80 | 17 |
| 仓库 | 湖北华艺包装印刷科技有限公司 | 319.57 | 17 |
| 厂房 | 上海合道纸业包装有限公司 | 2,451.27 | 33 |
| 仓库 | 合众创亚包装（南京）有限公司 | 187.20 | 4 |
| 厂房 | 合众创亚(沈阳）包装有限公司 | 475.00 | 52 |
| 厂房 | 合众创亚盛道（大连）包装有限公司 | 1,883.31 | 53 |
| 厂房 | 江西世凯威环保包装有限公司 | 1,080.00 | 52 |
| 设备 | 江西世凯威环保包装有限公司 | 420.00 | 52 |
| 办公楼 | 合众创亚包装服务（柔佛）有限公司(新加坡分公司） | 580.67 | 19 |
| 厂房 | 威海合众创亚环保科技有限公司 | 636.15 | 33 |
| 截至2019年6月30日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。 | |||
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2019年6月30日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
至2019年6月30日，无其他需要披露的其他重要事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
截至2019年8月22日止，本公司本次公开发行可转换公司债券募集资金总额为人民币595,750,000.00元，债券面值为人民币100元，期限为6年，票面利率：第一年为0.3%、第二年为0.5%、第三年为1.0%、第四年为1.50%、第五年为1.80%、第六年为2.0%，在本次发行的可转债期满后五个交易日内，公司将按本次发行的可转债的票面面值110%（含最后一期年度利息）的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。本公司本次实际募集资金人民币595,750,000.00元。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无
2、债务重组
无
3、资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
其他说明：无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了【2】个报告分部，为：【产业链服务】、【包装制造行业】。本公司的报告分部经营模式为产业链服务、包装制造行业。由于两个分部经营模式不同，并且本公司管理层分别管理报告分部的经营活动，定期评价各报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目
| 项目 | 产业链服务 | 包装制造行业 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 1,729,279,975.87 | 6,539,095,650.95 | 2,783,265,951.82 | 5,485,109,674.99 |
| 营业成本 | 1,655,242,341.92 | 5,917,912,519.58 | 2,782,372,695.42 | 4,790,782,166.08 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 5,461,563.92 | 0.51% | 5,461,563.92 | 100.00% | 5,461,563.92 | 0.47% | 5,461,563.92 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 5,461,563.92 | 0.51% | 5,461,563.92 | 100.00% | 5,461,563.92 | 0.47% | 5,461,563.92 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,074,320,215.08 | 99.49% | 4,477,753.51 | 0.42% | 1,069,842,461.57 | 1,158,740,315.25 | 99.53% | 4,010,386.29 | 0.35% | 1,154,729,928.96 |
| 其中： | ||||||||||
其中：账龄组合
| 其中：账龄组合 | 115,445,128.91 | 10.69% | 4,477,753.51 | 3.88% | 110,967,375.40 | 152,600,369.10 | 13.11% | 4,010,386.29 | 2.63% | 148,589,982.81 |
| 合并范围内关联方应收账款 | 957,917,137.67 | 88.71% | 957,917,137.67 | 1,005,239,478.37 | 86.34% | 1,005,239,478.37 | ||||
| 信保项下应收账款 | 957,948.50 | 0.09% | 957,948.50 | 900,467.78 | 0.08% | 900,467.78 | ||||
| 合计 | 1,079,781,779.00 | 100.00% | 9,939,317.43 | 0.92% | 1,069,842,461.57 | 1,164,201,879.17 | 100.00% | 9,471,950.21 | 0.81% | 1,154,729,928.96 |
按单项计提坏账准备： 5,461,563.92
单位： 元
名称
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 厦门志旺达纸制品有限公司 | 3,434,996.27 | 3,434,996.27 | 100.00% | 诉讼款项预计无法收回 |
| 厦门宝立莱工贸有限公司 | 2,026,567.65 | 2,026,567.65 | 100.00% | 诉讼款项预计无法收回 |
| 合计 | 5,461,563.92 | 5,461,563.92 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备： 4,477,753.51
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1-6个月 | 88,409,189.26 | 884,091.89 | 1.00% |
| 7-12个月 | 3,997,876.33 | 199,893.82 | 5.00% |
| 1至2年 | 21,750,995.88 | 2,175,099.59 | 10.00% |
| 2至3年 | 70,239.60 | 14,047.92 | 20.00% |
| 3至4年 | 22,918.24 | 11,459.13 | 50.00% |
| 4至5年 | 3,742.22 | 2,993.78 | 80.00% |
| 5年以上 | 1,190,167.38 | 1,190,167.38 | 100.00% |
| 合计 | 115,445,128.91 | 4,477,753.51 | -- |
确定该组合依据的说明：
无按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相
关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 92,407,065.59 |
| 1-6个月 | 88,409,189.26 |
| 7-12个月 | 3,997,876.33 |
| 1至2年 | 21,750,995.88 |
| 2至3年 | 70,239.60 |
| 3年以上 | 1,216,827.84 |
| 3至4年 | 22,918.24 |
| 4至5年 | 3,742.22 |
| 5年以上 | 1,190,167.38 |
| 合计 | 115,445,128.91 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 5,461,563.92 | 5,461,563.92 | |||
| 按账龄组合计提的坏账准备 | 4,010,386.29 | 467,367.22 | 4,477,753.51 | ||
| 合计 | 9,471,950.21 | 467,367.22 | 9,939,317.43 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
其中重要的应收账款核销情况：
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例 | 坏账准备 | |
| 第一名 | 113,430,985.68 | 10.50% | - |
| 第二名 | 88,766,025.56 | 8.22% | - |
| 第三名 | 85,266,731.23 | 7.90% | - |
| 第四名 | 77,091,291.50 | 7.14% | - |
| 第五名 | 56,298,391.87 | 5.21% | 562,983.92 |
| 合计 | 420,853,425.84 | 38.97% | 562,983.92 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明：
无
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 117,930,000.00 | 100,830,000.00 |
| 其他应收款 | 718,847,169.15 | 640,692,696.47 |
| 合计 | 836,777,169.15 | 741,522,696.47 |
（1）应收利息
1）应收利息分类2）重要逾期利息
其他说明：无3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位)
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 福州福瑞包装有限公司 | 7,900,000.00 | |
| 合肥合信包装有限公司 | 10,500,000.00 | |
| 青岛合兴包装有限公司 | 2,000,000.00 | |
| 天津世凯威包装有限公司 | 31,000,000.00 | 31,000,000.00 |
| 武汉华艺柔印环保科技有限公司 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 |
| 重庆合信包装印刷有限公司 | 30,000,000.00 | 18,000,000.00 |
| 厦门荣圣兴包装印刷有限公司 | 15,500,000.00 | 11,000,000.00 |
| 天津市兴汇聚有限公司 | 6,930,000.00 | 6,930,000.00 |
| 合计 | 117,930,000.00 | 100,830,000.00 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金借款 | 1,992,363.66 | 1,942,363.66 |
| 合并范围内关联方往来 | 707,768,007.16 | 629,015,778.18 |
| 其他 | 11,540,010.94 | 11,443,581.72 |
| 合计 | 721,300,381.76 | 642,401,723.56 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 1,709,027.09 | 1,709,027.09 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 744,185.52 | 744,185.52 | ||
| 2019年6月30日余额 | 2,453,212.61 | 2,453,212.61 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 238,734.82 |
| 1-6月（含6月） | 238,734.82 |
| 1至2年 | 11,795,567.12 |
| 2至3年 | 62,180.79 |
| 3年以上 | 1,435,891.87 |
| 3至4年 | 206,609.00 |
| 4至5年 | 368,774.87 |
| 5年以上 | 860,508.00 |
| 合计 | 13,532,374.60 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 按账龄组合计提的坏账准备 | 1,709,027.09 | 744,185.52 | 2,453,212.61 | |
| 合计 | 1,709,027.09 | 744,185.52 | 2,453,212.61 | |
无其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无4）本期实际核销的其他应收款情况其中重要的其他应收款核销情况：无其他应收款核销说明：无5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
单位名称
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 202,131,118.16 | 1年以内 | 28.02% | |
| 第二名 | 往来款 | 62,000,000.00 | 3年以内 | 8.60% | |
| 第三名 | 往来款 | 59,912,566.15 | 1年以内 | 8.31% | |
| 第四名 | 往来款 | 58,884,165.27 | 2年以内 | 8.16% | |
| 第五名 | 往来款 | 48,092,588.11 | 2年以内 | 6.67% | |
| 合计 | -- | 431,020,437.69 | -- | 59.76% |
6）涉及政府补助的应收款项无7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：无
3、长期股权投资
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,027,780,409.94 | 3,027,780,409.94 | 3,027,780,409.94 | 3,027,780,409.94 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 47,867,406.15 | 47,867,406.15 | 47,411,023.53 | 47,411,023.53 | ||
| 合计 | 3,075,647,816.09 | 3,075,647,816.09 | 3,075,191,433.47 | 3,075,191,433.47 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 福建长信纸业包装有限公司 | 26,899,128.45 | 26,899,128.45 | ||||||
| 南京合兴包装印刷有限公司 | 21,909,539.47 | 21,909,539.47 | ||||||
| 湖北合兴包装印刷有限公司 | 28,239,964.49 | 28,239,964.49 | ||||||
厦门荣圣兴包装印刷有限公司
| 厦门荣圣兴包装印刷有限公司 | 12,187,568.66 | 12,187,568.66 | |||||
| 成都合兴包装印刷有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 爱尔德斯（厦门）塑胶有限公司 | 5,260,000.00 | 5,260,000.00 | |||||
| 合肥合兴包装印刷有限公司 | 9,937,000.00 | 9,937,000.00 | |||||
| 武汉华艺柔印环保科技有限公司 | 148,000,000.00 | 148,000,000.00 | |||||
| 重庆合信包装印刷有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
| 遵义合信包装有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |||||
| 山东世凯威包装有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 香港世凯威有限公司 | 39,244,797.06 | 39,244,797.06 | |||||
| 合肥合信包 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 |
装有限公司
| 装有限公司 | |||||||
| 青岛合兴包装有限公司 | 51,628,000.00 | 51,628,000.00 | |||||
| 佛山合信包装有限公司 | 220,155,800.00 | 220,155,800.00 | |||||
| 郑州合兴包装有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 海宁合兴包装有限公司 | 154,850,600.00 | 154,850,600.00 | |||||
| 天津世凯威包装有限公司 | 174,967,210.31 | 174,967,210.31 | |||||
| 威斯顿(天津)供应链管理有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 昆山世凯威包装有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 重庆文乾包装有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 厦门合兴供应链管理有限公司 | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 | |||||
| 天津市兴汇聚有限公司 | 159,812,500.00 | 159,812,500.00 | |||||
| 珠海市千层 | 25,880,000.00 | 25,880,000.00 |
纸品包装有限公司
| 纸品包装有限公司 | |||||||
| 福建合信包装有限公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | |||||
| 新疆裕荣股权投资管理有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 珠海佳信明华印务有限公司 | 1,849,602.08 | 1,849,602.08 | |||||
| 滁州华艺柔印环保科技有限公司 | 145,019,355.76 | 145,019,355.76 | |||||
| 绍兴市合兴包装印刷有限公司 | 7,650,000.00 | 7,650,000.00 | |||||
| 厦门合兴智能集成服务有限公司 | 546,293,043.66 | 546,293,043.66 | |||||
| 大庆华洋数码彩印有限公司 | 54,630,000.00 | 54,630,000.00 | |||||
| 包头市华洋数码彩印有限公司 | 37,770,000.00 | 37,770,000.00 | |||||
| 合众创亚包 | 718,000,000.00 | 718,000,000.00 |
装服务（亚洲）有限公司
| 装服务（亚洲）有限公司 | |||||||
| 厦门合兴包装销售有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 合众创亚包装服务(柔佛)私人有限公司 | 1,912,600.00 | 1,912,600.00 | |||||
| 合众创亚包装服务印尼巴淡岛股份有限公司 | 3,683,700.00 | 3,683,700.00 | |||||
| 湖北合信智能包装科技有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
| 合计 | 3,027,780,409.94 | 3,027,780,409.94 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
湖北合一包装印刷有限公司
| 湖北合一包装印刷有限公司 | 47,411,023.53 | 456,382.62 | 47,867,406.15 | ||||||||
| 小计 | 47,411,023.53 | 456,382.62 | 47,867,406.15 | ||||||||
| 合计 | 47,411,023.53 | 456,382.62 | 47,867,406.15 |
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 31,520,836.18 | 30,824,297.62 | 58,568,119.64 | 57,120,778.34 |
| 其他业务 | 2,479,294,727.18 | 2,420,607,425.09 | 2,312,494,283.11 | 2,257,825,980.92 |
| 合计 | 2,510,815,563.36 | 2,451,431,722.71 | 2,371,062,402.75 | 2,314,946,759.26 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：无
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 51,570,000.00 | 28,260,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 456,382.62 | 761,481.57 |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 18,000,000.00 | |
| 合计 | 52,026,382.62 | 47,021,481.57 |
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 234,999.98 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 16,929,174.06 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 948,832.19 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 74,605.45 | |
| 减：所得税影响额 | 4,193,749.34 | |
| 少数股东权益影响额 | 497,429.69 | |
| 合计 | 13,496,432.65 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.79% | 0.11 | 0.11 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.31% | 0.10 | 0.10 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、 其他
（1）预付款项较期初增加49.75%，增加的主要原因为本报告期增加预付款项结算的业务。
（2）应交税费较期减少35.7%， 减少的主要原因为本报告期内上期预缴税金较多。
（3）其他收益比上年同期增加56.61%， 增加的主要为原因本报告期内政府补助增加。
（4）资产减值损失比上年同期减少95.5%， 减少的主要原因为上年同期计提商誉减值。
（5）营业外收入比上年同期减少75.42%， 减少的主要原因为上年同期业绩承诺补偿。
（6）营业外支出比上年同期减少69.48%， 减少的主要原因为本报告期内非流动资产报废损失减少。
（7）少数股东损益比上年同期减少60.27%， 减少的主要原因为本报告期内非全资子公司利润减少。
（8）筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少875.83%， 主要原因为本报告期内吸收投资减少、银行借款减少，上年同期支付合伙企业解散分配款。
厦门合兴包装印刷股份有限公司
2019年8月28日