福建福晶科技股份有限公司
CASTECH INC.
二〇一九年第一季度报告
证券代码:002222证券简称：福晶科技披露日期：2019年4月20日
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人陈辉、主管会计工作负责人郭宗慧及会计机构负责人(会计主管人员)钟泉声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期
本报告期比上年同期增
减营业收入（元） 125,149,664.64125,085,798.42 0.05%归属于上市公司股东的净利润（元） 37,028,686.5638,509,775.84 -3.85%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）35,981,565.1638,157,211.66 -5.70%经营活动产生的现金流量净额（元） 12,533,454.4421,811,890.37 -42.54%基本每股收益（元/股） 0.08660.0901 -3.88%稀释每股收益（元/股） 0.08660.0901 -3.88%加权平均净资产收益率 4.13%4.88%
下降0.75个
百分点本报告期末 上年度末
本报告期末比上年度末
增减总资产（元） 1,011,951,300.51994,553,932.77 1.75%归属于上市公司股东的净资产（元） 914,690,179.18877,661,492.62 4.22%
非经常性损益项目和金额：
单位：元项目
年初至报告期
期末金额
说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,603.75越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
1,437,010.99计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -79,560.34其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 203,858.17少数股东权益影响额（税后） 108,074.83合计 1,047,121.40 --
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 52,176报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
前10名股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例持股数量
持有有限售条件的股份
数量
质押或冻结
情况股份状态
数量中国科学院福建物质结构研究所 国有法人 25.35%108,355,474全国社保基金六零二组合 其他 1.80%7,690,857中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 1.31%5,608,500陈辉 境内自然人 0.74%3,165,597 2,374,198谢发利 境内自然人 0.65%2,765,226 2,073,919山西东辉集团投资有限公司 境内非国有法人0.42%1,785,975吴凡 境内自然人 0.40%1,708,550中信信托有限责任公司－中信信托锐进43期高毅晓峰投资集合资金信托计划
其他 0.36%1,517,700上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）－高毅晓峰2号致信基金
其他 0.31%1,329,500中国农业银行股份有限公司－泰康新机遇灵活配置混合型证券投资基金
其他 0.30%1,280,018前10名无限售条件股东持股情况股东名称
持有无限售条
件股份数量
股份种类股份种类 数量中国科学院福建物质结构研究所 108,355,474 人民币普通股 108,355,474全国社保基金六零二组合 7,690,857 人民币普通股 7,690,857中央汇金资产管理有限责任公司 5,608,500 人民币普通股 5,608,500山西东辉集团投资有限公司 1,785,975 人民币普通股 1,785,975吴凡 1,708,550 人民币普通股 1,708,550中信信托有限责任公司－中信信托锐进43期高毅晓峰投资集合资金信托计划1,517,700 人民币普通股 1,517,700上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）－高毅晓峰2号致信基金 1,329,500 人民币普通股 1,329,500中国农业银行股份有限公司－泰康新机遇灵活配置混合型证券投资基金 1,280,018 人民币普通股 1,280,018陈安之 1,261,787 人民币普通股 1,261,787李宏倍 1,127,900 人民币普通股 1,127,900上述股东关联关系或一致行动的说明
上述股东中，中国科学院福建物质结构研究所为公司控股股东、实际控制人，陈辉为公司董事长，谢发利为公司副董事长；未知其余股东之间是否存在关联关系或是否为一致行动人。
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
项目 期末数/本期数 期末数/上期数变动比例 原因预付款项 7,924,793.82 2,602,878.19204.00% 本期预付材料款增加。其他应收款 1,431,003.68 4,232,708.66-66.00%
期初应收出口退税款及应收公司暂垫员工社保医保款本期收回。预收款项 2,916,610.59 1,507,405.3693.00% 本期预收客户的货款增加。应付职工薪酬 9,741,391.53 29,718,679.70-67.00%
期初应付职工薪酬余额本期已实际支付。应交税费 9,031,688.70 4,884,620.8685.00%
主要是本期增加的应交企业所得税。财务费用 1,081,416.45 2,298,995.27-52.96%
主要是本期人民币升值幅度较小，汇兑损失减少。资产减值损失 487,206.61 -100.00%
报告期执行新金融工具准则，资产减值损失调至信用减值损失。信用减值损失 422,926.58
报告期执行新金融工具准则，确认信用减值损失。其他收益 1,437,010.99 467,093.99207.65%
主要是本期收到的政府补助增加。少数股东损益 909,791.72 -300,018.10403.25% 本期子公司盈利增加。收到其他与经营活动有关的现金
2,229,222.43 1,066,783.82108.97%
主要是本期收到的政府补助增加。经营活动产生的现金流量净额
12,533,454.44 21,811,890.37-42.54%
主要是本期收到的货款减少及支付的职工薪酬增加。购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
14,844,674.42 33,501,365.88-55.69%
主要是本期支付的固定资产采购款减少。投资活动现金流出小计
14,844,674.42 33,501,365.88-55.69%
主要是本期支付的固定资产采购款减少。投资活动产生的现金流量净额
-14,784,074.42 -33,419,465.8855.76%
主要是本期支付的固定资产采购款减少。分配股利、利润或偿付利息支付的现金
1,274,077.88 766,268.9466.27%
主要是本期子公司支付给少数股东的分红款增加。子公司支付给少数股东的股利、利润
1,280,000.00 640,000.00100.00%
主要是本期子公司支付给少数股东的分红款增加。
筹资活动现金流出小计
1,274,077.88 766,268.9466.27%
主要是本期子公司支付给少数股东的分红款增加。筹资活动产生的现金流量净额
-1,274,077.88 -766,268.94-66.27%
主要是本期子公司支付给少数股东的分红款增加。现金及现金等价物净增加额
-3,771,073.49 -12,686,981.1570.28%
主要是本期支付的固定资产采购款减少。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况：□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况：□ 适用 √ 不适用三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对2019年1-6月经营业绩的预计
□ 适用 √ 不适用
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：福建福晶科技股份有限公司 2019年03月31日 单位：元
项目 2019年3月31日 2018年12月31日流动资产：
货币资金 162,728,325.85 166,499,399.34结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款 178,592,651.62 160,502,524.26其中：应收票据 21,733,085.30 24,403,297.92应收账款 156,859,566.32 136,099,226.34预付款项 7,924,793.82 2,602,878.19应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 1,431,003.68 4,232,708.66其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货 155,238,461.52 153,202,307.87合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 980,713.26 1,292,849.45流动资产合计 506,895,949.75 488,332,667.77非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资
可供出售金融资产 22,167,300.52其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资 45,663,431.32 44,727,029.30其他权益工具投资其他非流动金融资产 22,167,300.52投资性房地产固定资产 391,972,992.86 398,111,101.88在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 14,241,152.94 14,577,789.09开发支出商誉 1,856,964.05 1,856,964.05长期待摊费用 5,873,758.72 5,105,014.33递延所得税资产 5,684,648.64 5,699,582.55其他非流动资产 17,595,101.71 13,976,483.28非流动资产合计 505,055,350.76 506,221,265.00资产总计 1,011,951,300.51 994,553,932.77流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款 30,653,279.72 35,413,108.70预收款项 2,916,610.59 1,507,405.36卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 9,741,391.53 29,718,679.70应交税费 9,031,688.70 4,884,620.86其他应付款 3,425,732.37 4,667,998.84其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 55,768,702.91 76,191,813.46非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款预计负债递延收益 22,186,213.40 22,304,213.39递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 22,186,213.40 22,304,213.39负债合计 77,954,916.31 98,496,026.85所有者权益：
股本 427,500,000.00 427,500,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 66,454,812.59 66,454,812.59减：库存股其他综合收益
盈余公积 78,915,258.43 78,915,258.43一般风险准备未分配利润 341,820,108.16 304,791,421.60归属于母公司所有者权益合计 914,690,179.18 877,661,492.62少数股东权益 19,306,205.02 18,396,413.30所有者权益合计 933,996,384.20 896,057,905.92负债和所有者权益总计 1,011,951,300.51 994,553,932.77法定代表人：陈辉 主管会计工作负责人：郭宗慧 会计机构负责人：钟泉
2、母公司资产负债表
单位：元项目 2019年3月31日 2018年12月31日流动资产：
货币资金 159,121,918.00 164,334,329.29交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款 167,454,139.63 152,710,978.01其中：应收票据 21,633,085.30 24,203,297.92应收账款 145,821,054.33 128,507,680.09预付款项 8,143,267.43 2,238,330.73其他应收款 4,755,235.86 7,657,493.12其中：应收利息应收股利存货 119,565,310.29 117,459,554.93合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 292,818.82 804,281.19流动资产合计 459,332,690.03 445,204,967.27非流动资产：
债权投资可供出售金融资产 22,167,300.52其他债权投资
持有至到期投资长期应收款长期股权投资 73,044,445.56 69,108,043.54其他权益工具投资其他非流动金融资产 22,167,300.52投资性房地产固定资产 349,860,120.19 355,472,902.62在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 13,538,935.57 13,829,799.22开发支出商誉长期待摊费用 3,613,654.53 4,050,579.16递延所得税资产 5,440,124.44 5,455,058.35其他非流动资产 17,525,035.71 13,567,892.86非流动资产合计 485,189,616.52 483,651,576.27资产总计 944,522,306.55 928,856,543.54流动负债：
短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款 15,392,116.41 19,834,475.41预收款项 1,531,867.10 898,145.97合同负债应付职工薪酬 9,708,203.33 28,618,679.70应交税费 8,842,256.64 4,775,021.49其他应付款 2,782,040.44 2,820,479.28其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债流动负债合计 38,256,483.92 56,946,801.85非流动负债：
长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款预计负债递延收益 22,186,213.40 22,304,213.39递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 22,186,213.40 22,304,213.39负债合计 60,442,697.32 79,251,015.24所有者权益：
股本 427,500,000.00 427,500,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 66,429,170.89 66,429,170.89减：库存股其他综合收益盈余公积 78,915,258.43 78,915,258.43未分配利润 311,235,179.91 276,761,098.98所有者权益合计 884,079,609.23 849,605,528.30负债和所有者权益总计 944,522,306.55 928,856,543.54
3、合并利润表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、营业总收入 125,149,664.64 125,085,798.42其中：营业收入 125,149,664.64 125,085,798.42利息收入
已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 82,983,388.25 81,305,787.99其中：营业成本 53,275,169.87 50,651,279.47利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 1,975,077.03 1,628,656.81销售费用 1,585,347.61 1,842,835.91管理费用 14,214,985.08 14,108,998.17研发费用 10,428,465.63 10,287,815.75财务费用 1,081,416.45 2,298,995.27其中：利息费用利息收入 696,834.92 546,439.82资产减值损失 487,206.61信用减值损失 422,926.58加：其他收益 1,437,010.99 467,093.99投资收益（损失以“－”号填列） 936,402.02 803,811.55其中：对联营企业和合营企业的投资收益 936,402.02 803,811.55汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 44,539,689.40 45,050,915.97加：营业外收入 7,266.55 40,294.06减：营业外支出 85,223.14 81,861.58四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 44,461,732.81 45,009,348.45减：所得税费用 6,523,254.53 6,799,590.71五、净利润（净亏损以“－”号填列） 37,938,478.28 38,209,757.74
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 37,938,478.28 38,209,757.742.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 37,028,686.56 38,509,775.842.少数股东损益 909,791.72 -300,018.10
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.可供出售金融资产公允价值变动损益4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益6.其他债权投资信用减值准备7.现金流量套期储备8.外币财务报表折算差额9.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 37,938,478.28 38,209,757.74归属于母公司所有者的综合收益总额 37,028,686.56 38,509,775.84归属于少数股东的综合收益总额 909,791.72 -300,018.10八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0866 0.0901
（二）稀释每股收益 0.0866 0.0901
法定代表人：陈辉 主管会计工作负责人：郭宗慧 会计机构负责人：钟泉
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额一、营业收入 108,911,130.56 113,608,738.47减：营业成本 46,023,244.29 44,532,020.76税金及附加 1,755,155.78 1,620,553.00销售费用 1,238,164.82 1,387,467.38管理费用 10,833,122.52 10,173,234.69研发费用 9,141,763.66 8,631,766.34财务费用 922,613.77 1,831,117.34其中：利息费用利息收入 696,834.92 541,929.85资产减值损失 487,206.61信用减值损失 422,926.58加：其他收益 955,410.99 467,093.99投资收益（损失以“－”号填列） 936,402.02 9,603,811.55其中：对联营企业和合营企业的投资收益 936,402.02 803,811.55净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,465,952.15 55,016,277.89加：营业外收入 6,966.55减：营业外支出 80,423.84 81,861.58三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 40,392,494.86 54,934,416.31减：所得税费用 5,918,413.93 6,799,590.71四、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,474,080.93 48,134,825.60（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 34,474,080.93 48,134,825.60
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.可供出售金融资产公允价值变动损益4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益6.其他债权投资信用减值准备7.现金流量套期储备8.外币财务报表折算差额9.其他六、综合收益总额 34,474,080.93 48,134,825.60七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0806 0.1126
（二）稀释每股收益 0.0806 0.1126
5、合并现金流量表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 112,549,582.08 119,564,845.82客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还 2,029,250.21 2,180,124.40收到其他与经营活动有关的现金 2,229,222.43 1,066,783.82经营活动现金流入小计 116,808,054.72 122,811,754.04购买商品、接受劳务支付的现金 35,359,529.94 37,102,311.84
客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 57,402,484.95 53,988,182.01支付的各项税费 6,232,026.75 4,802,108.94支付其他与经营活动有关的现金 5,280,558.64 5,107,260.88经营活动现金流出小计 104,274,600.28 100,999,863.67经营活动产生的现金流量净额 12,533,454.44 21,811,890.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额60,600.00 81,900.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 60,600.00 81,900.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,844,674.42 33,501,365.88投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 14,844,674.42 33,501,365.88投资活动产生的现金流量净额 -14,784,074.42 -33,419,465.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,274,077.88 766,268.94其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,280,000.00 640,000.00支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 1,274,077.88 766,268.94筹资活动产生的现金流量净额 -1,274,077.88 -766,268.94四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -246,375.63 -313,136.70五、现金及现金等价物净增加额 -3,771,073.49 -12,686,981.15加：期初现金及现金等价物余额 166,499,399.34 153,747,998.78六、期末现金及现金等价物余额 162,728,325.85 141,061,017.63
6、母公司现金流量表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 98,762,860.05 106,070,711.85收到的税费返还 1,854,248.26 2,180,124.40收到其他与经营活动有关的现金 1,742,755.92 2,262,273.85经营活动现金流入小计 102,359,864.23 110,513,110.10购买商品、接受劳务支付的现金 32,196,852.99 31,686,354.47支付给职工以及为职工支付的现金 51,813,226.57 46,737,599.93支付的各项税费 5,136,839.13 4,959,244.96支付其他与经营活动有关的现金 2,868,391.34 3,420,001.67经营活动现金流出小计 92,015,310.03 86,803,201.03经营活动产生的现金流量净额 10,344,554.20 23,709,909.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额60,600.00 81,900.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 60,600.00 81,900.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 12,439,334.96 21,607,776.99投资支付的现金 3,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 15,439,334.96 21,607,776.99投资活动产生的现金流量净额 -15,378,734.96 -21,525,876.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金 -5,922.12 126,268.94支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 -5,922.12 126,268.94筹资活动产生的现金流量净额 5,922.12 -126,268.94四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -184,152.65 -15,345.08五、现金及现金等价物净增加额 -5,212,411.29 2,042,418.06加：期初现金及现金等价物余额 164,334,329.29 135,439,849.67六、期末现金及现金等价物余额 159,121,918.00 137,482,267.73
二、财务报表调整情况说明
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
合并资产负债表：
单位：元项目 2018年12月31日2019年1月1日 调整数流动资产：
货币资金 166,499,399.34166,499,399.30结算备付金拆出资金交易性金融资产 不适用以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不适用衍生金融资产应收票据及应收账款 160,502,524.26160,502,524.30
其中：应收票据 24,403,297.9224,403,297.92应收账款 136,099,226.34136,099,226.30预付款项 2,602,878.192,602,878.19应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 4,232,708.664,232,708.66其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货 153,202,307.87153,202,307.87合同资产 不适用持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 1,292,849.451,292,849.45流动资产合计 488,332,667.77488,332,667.77非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资 不适用可供出售金融资产 22,167,300.52不适用 -22,167,300.52其他债权投资 不适用持有至到期投资 不适用长期应收款长期股权投资 44,727,029.3044,727,029.30其他权益工具投资 不适用其他非流动金融资产 不适用 22,167,300.52 22,167,300.52投资性房地产固定资产 398,111,101.88398,111,101.88在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产 不适用无形资产 14,577,789.0914,577,789.09开发支出
商誉 1,856,964.051,856,964.05长期待摊费用 5,105,014.335,105,014.33递延所得税资产 5,699,582.555,699,582.55其他非流动资产 13,976,483.2813,976,483.28非流动资产合计 506,221,265.00506,221,265.00资产总计 994,553,932.77994,553,932.77流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债 不适用以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
不适用衍生金融负债应付票据及应付账款 35,413,108.7035,413,108.70预收款项 1,507,405.361,507,405.36卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 29,718,679.7029,718,679.70应交税费 4,884,620.864,884,620.86其他应付款 4,667,998.844,667,998.84其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款合同负债 不适用持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 76,191,813.4676,191,813.46非流动负债：
保险合同准备金
长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债 不适用长期应付款预计负债递延收益 22,304,213.3922,304,213.39递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 22,304,213.3922,304,213.39负债合计 98,496,026.8598,496,026.85所有者权益：
股本 427,500,000.00427,500,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 66,454,812.5966,454,812.59减：库存股其他综合收益盈余公积 78,915,258.4378,915,258.43一般风险准备未分配利润 304,791,421.60304,791,421.60归属于母公司所有者权益合计 877,661,492.62877,661,492.62少数股东权益 18,396,413.3018,396,413.30所有者权益合计 896,057,905.92896,057,905.92负债和所有者权益总计 994,553,932.77994,553,932.77
母公司资产负债表：
单位：元项目 2018年12月31日2019年1月1日 调整数流动资产：
货币资金 164,334,329.29164,334,329.29交易性金融资产 不适用以公允价值计量且其变动计入当期损益的不适用
金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款 152,710,978.01152,710,978.01其中：应收票据 24,203,297.9224,203,297.92应收账款 128,507,680.09128,507,680.09预付款项 2,238,330.732,238,330.73其他应收款 7,657,493.127,657,493.12其中：应收利息应收股利存货 117,459,554.93117,459,554.93合同资产 不适用持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 804,281.19804,281.19流动资产合计 445,204,967.27445,204,967.27非流动资产：
债权投资 不适用可供出售金融资产 22,167,300.52不适用 -22,167,300.52其他债权投资 不适用持有至到期投资 不适用长期应收款长期股权投资 69,108,043.5469,108,043.54其他权益工具投资 不适用其他非流动金融资产 不适用 22,167,300.52 22,167,300.52投资性房地产固定资产 355,472,902.62355,472,902.62在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产 不适用无形资产 13,829,799.2213,829,799.22开发支出商誉长期待摊费用 4,050,579.164,050,579.16
递延所得税资产 5,455,058.355,455,058.35其他非流动资产 13,567,892.8613,567,892.86非流动资产合计 483,651,576.27483,651,576.27资产总计 928,856,543.54928,856,543.54流动负债：
短期借款交易性金融负债 不适用以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
不适用衍生金融负债应付票据及应付账款 19,834,475.4119,834,475.41预收款项 898,145.97898,145.97合同负债 不适用应付职工薪酬 28,618,679.7028,618,679.70应交税费 4,775,021.494,775,021.49其他应付款 2,820,479.282,820,479.28其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 56,946,801.8556,946,801.85非流动负债：
长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债 不适用长期应付款预计负债递延收益 22,304,213.3922,304,213.39递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 22,304,213.3922,304,213.39
负债合计 79,251,015.2479,251,015.24所有者权益：
股本 427,500,000.00427,500,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 66,429,170.8966,429,170.89减：库存股其他综合收益盈余公积 78,915,258.4378,915,258.43未分配利润 276,761,098.98276,761,098.98所有者权益合计 849,605,528.30849,605,528.30负债和所有者权益总计 928,856,543.54928,856,543.54
2、首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明2017年3月31日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期会计》。5月2日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第37号——金融工具列报》（统称“新金融工具系列准则”），在境内外同时上市的企业自2018年1月1日起执行新金融工具系列准则，其他境内上市企业自2019年1月1 日起执行。
公司自2019年01月01日起执行上述新金融会计准则，将“可供出售金融资产”金额调整至“其他非流动金融资产”，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。
三、审计报告
公司第一季度报告未经审计。
福建福晶科技股份有限公司董事长：陈辉2019年4月18日