东华能源股份有限公司2021年度财务决算报告
一、2021年度公司财务报表的审计情况
公司2021年度财务决算报表已经苏亚金诚会计师事务所审计验证，并出具了苏亚审[2022]616号标准无保留意见的审计报告。
二、2020年经营完成情况
（一）主要经营指标 （单位：元）
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减（%） |
| 营业总收入 | 26,367,072,956.07 | 29,081,749,414.40 | -9.33% |
| 利润总额 | 1,567,515,052.74 | 1,554,271,492.91 | 0.85% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 1,139,939,187.34 | 1,210,328,463.30 | -5.82% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 1,088,266,091.60 | 1,042,164,292.48 | 4.42% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,178,181,214.36 | 885,300,496.09 | 33.08% |
| 项目 | 2020年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减（%） |
| 总资产 | 35,947,388,107.11 | 28,123,857,725.46 | 27.82% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 10,842,000,106.94 | 10,188,491,457.03 | 6.41% |
| 股本（万股） | 164,902.28 | 164,902.28 |
报告期内，公司整体利润总额同比增长0.85%，公司经营情况良好，财务状况稳定。
（二）主要财务指标
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减（%） |
| 基本每股收益（元/股） | 0.7233 | 0.7677 | -5.78% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.7233 | 0.7677 | -5.78% |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） | 0.6905 | 0.6611 | 4.45% |
| 加权平均净资产收益率（%） | 10.82% | 12.37% | -1.55% |
（三）主要报表指标（单位：元）
1、主要资产、负债变动情况说明
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减（%） |
| 货币资金 | 9,769,181,404.19 | 7,661,649,583.79 | 27.51% |
| 交易性金融资产 | 36,025,150.68 | 190,570,343.15 | -81.10% |
| 衍生金融资产 | 18,649,025.28 | 124,314,959.09 | -85.00% |
| 应收票据 | 1,067,325,039.00 | 611,149,324.50 | 74.64% |
| 应收账款 | 2,451,667,208.26 | 1,787,236,824.90 | 37.18% |
| 应收款项融资 | 543,665,871.16 | 774,765,800.39 | -29.83% |
| 预付款项 | 583,285,266.61 | 740,614,376.68 | -21.24% |
| 其他应收款 | 1,319,385,178.22 | 1,158,634,422.09 | 13.87% |
| 存货 | 2,877,202,326.45 | 2,225,899,752.59 | 29.26% |
| 其他流动资产 | 296,457,318.07 | 288,790,389.02 | 2.65% |
| 长期应收款 | 1,984,244,562.58 | ||
| 长期股权投资 | 10,168,049.97 | 11,704,147.31 | -13.12% |
| 其他权益工具投资 | 2,830,297.61 | 1,821,432.61 | 55.39% |
| 投资性房地产 | 8,906,058.44 | 9,835,386.20 | -9.45% |
| 固定资产 | 10,909,278,257.73 | 7,137,643,539.62 | 52.84% |
| 在建工程 | 2,081,879,302.66 | 4,009,947,440.65 | -48.08% |
| 使用权资产 | 16,220,706.42 | ||
| 无形资产 | 1,545,875,123.45 | 972,524,194.12 | 58.95% |
| 商誉 | 196,491,056.23 | 196,491,056.23 | 0.00% |
| 长期待摊费用 | 24,801,413.89 | 28,069,323.82 | -11.64% |
| 递延所得税资产 | 100,198,737.21 | 78,054,140.88 | 28.37% |
| 其他非流动资产 | 103,650,753.00 | 114,141,287.82 | -9.19% |
| 短期借款 | 11,606,641,176.79 | 8,821,798,504.59 | 31.57% |
| 衍生金融负债 | 9,799,354.18 | 4,012,672.22 | 144.21% |
| 应付票据 | 1,148,364,203.74 | 1,492,972,847.77 | -23.08% |
| 应付账款 | 1,553,079,809.05 | 1,338,518,564.50 | 16.03% |
| 预收款项 | 2,857,060.44 | 10,596,489.26 | -73.04% |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 10.33% | 10.65% | -0.32% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.71 | 0.54 | 31.48% |
| 项目 | 2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减（%） |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 6.57 | 6.18 | 6.31% |
| 合同负债 | 412,818,453.05 | 127,784,415.32 | 223.06% |
| 应付职工薪酬 | 74,896,661.43 | 64,548,139.19 | 16.03% |
| 应交税费 | 223,617,926.68 | 103,576,597.54 | 115.90% |
| 其他应付款 | 51,703,546.15 | 50,649,691.34 | 2.08% |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,179,609,166.58 | 995,216,312.04 | 18.53% |
| 其他流动负债 | 51,627,562.14 | 16,099,627.47 | 220.68% |
| 长期借款 | 4,477,537,613.98 | 4,315,031,763.15 | 3.77% |
| 应付债券 | 300,956,672.70 | ||
| 租赁负债 | 1,586,368,896.85 | ||
| 长期应付款 | 657,931,143.28 | 500,000,000.00 | 31.59% |
| 递延收益 | 28,963,084.42 | 31,259,305.38 | -7.35% |
| 递延所得税负债 | 34,487,483.74 | 44,161,984.46 | -21.91% |
| 实收资本 | 1,649,022,824.00 | 1,649,022,824.00 | 0.00% |
| 资本公积 | 3,972,636,474.97 | 3,988,774,422.55 | -0.40% |
| 库存股 | 600,112,873.71 | 600,112,873.71 | 0.00% |
| 其他综合收益 | -79,209,614.54 | 32,640,015.17 | -342.68% |
| 专项储备 | 109,122,431.18 | 103,479,877.14 | 5.45% |
| 盈余公积 | 149,704,572.74 | 117,027,893.27 | 27.92% |
| 未分配利润 | 5,640,836,292.30 | 4,897,659,298.61 | 15.17% |
变动较大报表项目分析：
（1）报告期末，交易性金融资产较期初减少15,454.52万元，下降81.10%，主要为本期赎回理财所致。
（2）报告期末，衍生金融资产较期初减少10,566.59万元，下降85.00%，为期货合到期结算所致。
（3）报告期末，应收票据较期初增加45,617.57万元, 增长74.64%，主要为本期采用票据结算增加所致。
（4）报告期末，应收账款较期初增加66,443.04万元, 增长37.18%，主要为本期受疫情影响，销售回款较缓及期末LPG价格同比大幅上涨所致。
（5）报告期末，长期应收账款198,424.46 万元，主要为根据公司第五届董事会第二十一次会议决议，公司将船队的商务运营，以背对背方式转租给关联方福基船务控股有限公司，从而确认的应收融资租赁款项。
（6）报告期末，其他权益工具投资较期初增加100.89 万元，增长55.39%，主要为本期参与投资外部终端公司所致。
（7）报告期末，固定资产较期初增加377,163.47万元, 增长52.84%，主要为本期宁波新材料二期、三期项目转固所致。
（8）报告期末，在建工程较期初减少192,806.81万元, 下降48.08%，主要为本期宁波新材料二期、三期项目转固所致。
（9）报告期末，使用权资产1,622.07万元，为本期适用新租赁准则,新加坡公司确认的办公室租赁使用权资产。
(10)报告期末，报告期末，无形资产较期初增加57,335.09万元, 增长58.95%，主要为本期宁波新材料二期、三期项目专利技术转固所致。
（11）报告期末，短期借款较期初增加278,484.27万元, 增长31.57%，主要为期末原材料价格同比大幅上涨，采购资金需求增加所致。
（12）报告期末，衍生金融负债较期初增加578.67万元, 增长144.21%，主要为外汇合约期末公允价值变动。
（13）报告期末，预收款项较期初减少773.94万元, 下降73.04%，主要为与客户结算前期货款所致。
（14）报告期末，合同负债较期初增加28,503.40万元，增长223.06%，主要为本期预收销售货款增加所致。
（15）报告期末，应交税费较期初增加12,004.13万元, 增长115.90%，主要为部分子公司根据要求缓交三季度税费所致。
（16）报告期末，其他流动负债较期初增加3,552.79万元,增长220.68%，为待转销项税增加所致。
（17）报告期末，应付债券30,095.67万元,主要为本期发行的疫情债。
（18）报告期末，租赁负债158,636.89万元, 主要为本期适用新租赁准则，确认的船舶租赁负债。
（19）报告期末，长期应付款较期初增加15,793.11万元, 增长31.59%，主要为本期取得融资租赁款所致。
（20）报告期末，其他综合收益较期初减少11,184.96万元, 下降342.68%
，主要为本期现金流量套期结转所致。
2、经营成果变动情况说明
单位:元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减（%） |
| 营业收入 | 26,367,072,956.07 | 29,081,749,414.40 | -9.33% |
| 营业成本 | 23,715,506,004.31 | 26,572,704,796.49 | -10.75% |
| 税金及附加 | 75,241,929.66 | 47,233,622.23 | 59.30% |
| 销售费用 | 112,044,488.14 | 104,548,998.34 | 7.17% |
| 管理费用 | 281,239,559.78 | 348,641,771.49 | -19.33% |
| 财务费用 | 504,734,078.57 | 528,298,559.73 | -4.46% |
| 研发费用 | 116,459,019.18 | 95,017,806.79 | 22.57% |
| 投资收益 | 42,798,027.43 | 82,364,320.55 | -48.04% |
| 资产减值损失 | -33,820,729.47 | -29,305,752.87 | 15.41% |
| 其他收益 | 19,682,177.85 | 45,351,650.08 | -56.60% |
| 营业外收入 | 47,558,735.49 | 52,623,656.23 | -9.62% |
| 营业外支出 | 33,242,760.09 | 4,180,180.87 | 695.25% |
| 归属母公司净利润 | 1,139,939,187.34 | 1,210,328,463.30 | -5.82% |
变动较大报表项目分析：
（1）报告期内，税金及附加同比增加2,800.83万元,增长59.30%，主要为本期城建税及教育费附加增加所致。
（2）报告期内，投资收益同比减少3,956.63万元,下降48.04%，主要为本期期货合约投资收益、理财收益减少所致。 （3）报告期内，其他收益同比减少2,566.95万元,下降56.60%，主要为本期收到税收返还减少所致。 （4）报告期内，营业外支出同比增加2,906.26万元,增加695.25%，主要为本期固定资产报废损失增加所致。
3、主要现金流量变动情况
单位：元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减（%） |
| 经营活动产生的现金流入小计 | 27,750,980,142.73 | 30,783,885,854.50 | -9.85% |
| 经营活动产生的现金流出小计 | 26,572,798,928.37 | 29,898,585,358.41 | -11.12% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,178,181,214.36 | 885,300,496.09 | 33.08% |
| 投资活动产生的现金流入小计 | 6,330,431,326.57 | 6,274,979,124.32 | 0.88% |
| 投资活动产生的现金流出小计 | 9,182,377,450.85 | 7,328,999,124.23 | 25.29% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,851,946,124.28 | -1,054,019,999.91 | -170.58% |
| 筹资活动产生的现金流入小计 | 21,373,049,969.45 | 18,413,163,729.25 | 16.07% |
| 筹资活动产生的现金流出小计 | 17,547,172,014.35 | 19,439,758,320.00 | -9.74% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,825,877,955.10 | -1,026,594,590.75 | 472.68% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 2,108,355,161.66 | -1,267,536,394.11 | 266.33% |
变动较大报表项目分析：
(1) 报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比增长33.08%%，主要为本期采购商品、接受劳务支付的现金减少所致。
(2) 报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比减少170.58%，主要为本期宁波项目、茂名项目投入增加所致。
(3) 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比增长472.68%，主要为本期项目融资增加及期末收到股权投资款所致。
(4) 报告期内，现金及现金等价物净增加额同比增长266.33%，主要为期末收到股权投资款所致。
三、年度财务指标情况分析
| 财务指标 | 2021年末 | 2020年末 | 同比增减（%） |
| 流动比率 | 1.16 | 1.19 | -2.52% |
| 速动比率 | 0.99 | 1.02 | -2.94% |
| 资产负债率（%） | 65.10% | 63.70% | 1.40% |
| 应收账款周转率(次) | 12.44 | 17.54 | -29.08% |
| 存货周转率(次) | 9.29 | 12.37 | -24.90% |
| 总资产周转率（次） | 0.82 | 1.03 | -20.39% |
| 主营业务毛利率（%） | 10.12% | 8.67% | 1.45% |
报告内公司继续减少LPG主动贸易业务，积极拓展高分子材料及氢能产业，主要业务毛利率较上期提高1.45个百分点。
东华能源股份有限公司2022年4月20日