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诺普信:2020年半年度报告 下载公告
公告日期:2020-08-26

深圳诺普信农化股份有限公司

SHENZHEN NOPOSION AGROCHEMICALS CO.,LTD

2020年半年度报告

证券代码:002215证券简称:诺普信披露日期:2020年8月26日

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人高焕森、主管会计工作负责人袁庆鸿及会计机构负责人(会计主管人员)袁庆鸿声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名
李常青独立董事工作安排李晓东

原材料价格波动、经营管理风险等风险,详细内容见本报告“第四节经营情况讨论与分析 十、公司面对的风险和应对措施”中描述,请投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 22

第五节 重要事项 ...... 32

第六节 股份变动及股东情况 ...... 35

第七节 优先股相关情况 ...... 36

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 38

第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 38

第十节 公司债相关情况 ...... 39

第十一节 财务报告 ...... 40

第十二节 备查文件目录 ...... 243

释义

释义项释义内容
公司、本公司、诺普信深圳诺普信农化股份有限公司
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
《公司章程》《深圳诺普信农化股份有限公司章程》
中国证监会或证监会中国证券监督管理委员会
交易所或深交所深圳证券交易所
报告期2020年1 月1 日至2020年6月30 日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称诺普信股票代码002215
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称深圳诺普信农化股份有限公司
公司的中文简称(如有)诺普信
公司的法定代表人高焕森

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名莫谋钧闵文蕾
联系地址深圳市宝安区西乡水库路113号深圳市宝安区西乡水库路113号
电话0755-299775860755-29977586
传真0755-276977150755-27697715
电子信箱npx002215@126.comnpx002215@126.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2019年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2019年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)2,532,714,315.442,452,871,159.273.26%
归属于上市公司股东的净利润(元)272,891,469.49268,686,110.121.57%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)260,796,947.05245,815,530.306.09%
经营活动产生的现金流量净额(元)-352,918,292.14-195,731,553.18-80.31%
基本每股收益(元/股)0.30350.29632.43%
稀释每股收益(元/股)0.30350.29632.43%
加权平均净资产收益率12.27%12.12%增长0.15百分点
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)6,142,482,964.245,884,396,026.784.39%
归属于上市公司股东的净资产(元)2,484,527,830.122,279,036,347.949.02%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)29,038.36
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)14,166,715.46
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-673,802.28
结构性存款利息收入4,158,061.75
减:所得税影响额3,337,168.37
少数股东权益影响额(税后)2,248,322.48
合计12,094,522.44--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

诺普信是一家以研发、生产、销售农业投入品(主要是农药制剂和植物营养),提供专业化农业综合服务的国家级高新技术企业。经过近几年的持续创新变革、MVP探索实践,公司已构建了“农资研产销、农业综合服务与特色作物产业链”三大模块发展的新格局,从农资产品分销供应、田田圈区域农业综合服务、到高品质农产品的作物产业链经营,企业战略稳步推进发展。公司致力提升作物产业生产效率效能,致力助推农民增收致富,全心全意为农民服务,致力实现“农业不再落后,农民无比幸福”的企业愿景。一是继续发挥二十余载的技术积累和产品沉淀的优势,工匠打磨、研制质量稳定可靠、高效环保的农药制剂及植物营养产品,聚焦作物,苦练作物技术服务能力与内功,坚定践行一个大品/套餐--技术服务品牌战略,积极与客户融合发展,优化业务升级,以一流产品和服务为客户创造关键价值,继续保持国内制剂行业龙头地位。

二是进一步优化“田田圈”区域农业服务平台,继续一手抓业务拓展和快速发展,一手抓质量经营和效率经营。通过组织能力提升、融合赋能,推动区域样板迭代前行,农资分销、农业技术服务和本地作物相结合,在打造区域遥遥领先农业服务平台的道路上行动更务实、步伐更稳健。

三是单一特色作物产业链聚焦经营,重点布局红心火龙果,深入实践探索“一个作物产业链经营MVP”。构建自有特色的新型农业科研体系、新型农业教育体系、新型农业生产组织体系,并逐步探索特色品质农产品的品牌,融通实现单一作物突破,在海南、广东等区域布局、探索单一特色作物的闭环产业链经营体系。

行业发展现状

伴随国家近年来对农业持续增大投入,从“乡村振兴”、“脱贫攻坚战”等系列涉农政策持续落地深化,土地流转程度越来越高,规模化、产业化种植体系的新型农场/基地大量涌现,种植产业结构逐步调整,中国农业正走向一条新型农业现代化、作物产业化的经营道路。

其次行业监管日趋严格,加速行业整合优化,利于公司的头部效应发展。自新《农药管

理条例》实施、新政设立经营许可,建立农药可追溯体系等,农资监管水平进一步明确要求。即将实施的《农作物病虫害防治条例》,对农作物病虫害防治工作在明确防治责任、健全防治制度、规范专业化防治服务、鼓励绿色防控四个方面予以了规范。第三,农产品进口量居高不下,国人对农产品消费升级日趋旺盛,不断的追求品质、追求消费体验感。快速冷链物流等农业社会化服务体系匹配发展,农业生产性服务顺应时代孕育而生,品质农产品的消费链条价值将持续充释放。当前,我国农业服务仍处于初级阶段,大田区的综合农事服务、经济作物区的特色作物经营,在走向农业标准化、智能化,作物产业化以及品牌化等进程,市场规模预计超万亿元甚至数万亿元。面对农业生产性服务进程的黄金发展期,公司一直产品助农、技术兴农、品牌强农,以农资产品为基础、发挥区域农业服务力量优势,大力发展特色鲜明的高品质农业,推动农业种植现代化,在打造现代农业综合服务品牌上强劲发力。行业地位公司持续专注技术研发创新和产品开发储备,“三证”产品数、发明专利数、国标/行标/企标数、生物源农药产品登记数、环境友好型农药制剂销售占比等多年处行业领先地位,十余年来,一直稳居中国农药制剂50强榜首。

“诺普信”,中国驰名商标,连续八年在农民日报社“中国农民最喜爱的农药品牌”评选中荣膺第一名,并当选为中国生产性服务业联盟理事长单位。2019年作为作为唯一的企业代表,当选中国三农发展大会评定的“中国三农创新十大榜样”单位。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产
固定资产
无形资产
在建工程

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司在二十多年创新、变革、发展的过程中,累积丰富的研发技术资源、行业优秀人才资源、雄厚的产品资源储备、国内高效的分销品牌资源,以互联网逻辑创新三农服务形态,构建单一特色作物产业链闭环经营体系,拥有独特的竞争优势,主要表现在以下几个方面:

优势一、迈向农业现代化服务3.0

1、聚焦高品质农作物产业链经营,快速以“公司+农户+合作伙伴”的农业科技产业示范园发展新模式,通过单一作物产业链战略为突破点,全程产业链布局经营,升级转型农业服务3.0版。

2、强化农业服务本地化运营,参控股112家经销商构成全国农业服务网络,强化渠道管理,建立区域作物圈专业化服务,大大提升农业生产效率,由农资经销商转型农业服务商,构建卓越规范组织,保持良性内生增长,打造当地最接地气的区域农业服务平台。

优势二、新科研新教育新组织,助力新发展

1、公司通过多年的探索实践,深化科研,从人才引进、激励机制、工作模式、成果奖励等入手,构建了新型的区别且领先于国内外传统的农业研发体系,科研人员的效率效能大幅提升,40余人的博士后工作站也成绩斐然,科研成果不断呈现。

2、公司以“致良知农学院”、互联网“知鸟”平台等为智库,以全国各地的种植科技示范园为教育基地,构建了完全区别于当今农业院校、科研院所的新型农业教育培训体系、产业化种植生产体系,深度实践农业教育,培育农业技术专业人才及经营人才,让受训农民的知识水平、技术技能、心灵品质、精神面貌、人文素质等等得以大幅提升,公司开创的各类线上线下“课堂”已成为新农人成长的摇篮。

3、布局未来,合伙创业驱动。孵化优质细分产业项目,开放各层级股权合伙激励,为年轻人搭建事业平台,重仓年轻人,鼓励优秀人敢于才成就自我梦想。同时,在作物产业链模块,公司还创建了“公司+农场主(农民)”等合作模式,让农民成为事业合伙人,带来广大农民增收致富。

4、数字化诺普信,线上运营能力大幅提升,线上农民会等构建与客户沟通协作平台,加

强与客户的互动,营销人员在线上直接与客户互动、做活动、做运营,实现业务在线化,为客户创造关键价值。优势三、最丰富的资源配置

1、保持国内领先、高效、务实的制剂研发体系,累计获得300多项发明专利,公司“三证”产品数、发明专利数、国标/行标/企标数、农药产品登记数、环境友好型农药制剂销售占比等持续均位列全国制剂行业第一。

2、多年来一直保持与巴斯夫、拜耳、科迪华、富美实等深度合作,特别强化专利化合物、次新化合物项目合作、产品代理销售等全方位合作,丰富的产品系列精准覆盖全国地区的种植需求。

3、公司一直保持与中国化工总院、沈阳化工院、华南农业大学等院校的深度产学研合作关系,与多家农业新型合作组织结盟合作,为广大农户提供配套的技术研究、智能农事以及信息化等多项综合服务。

优势四、低成本高效率的供应链能力

1、与多家国内优秀原药供应商建立长期持续的密切合作关系,已与德国拜耳,美国科迪华多家国际巨头建立原创专利合作,现已形成领先和丰富的原药产品供应体系。

2、公司在东莞、西安、济南等设立了三大生产和物流配送中心,网格化的物流分销布局,借助经销商和零售店网络,基本实现大多数区域48小时到货,初步建成农村农资特有的物流配送供应体系。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2020年上半年,面对来势汹汹的新冠疫情,公司上下一致初心不改,风雨兼程,我们紧紧围绕“回归根本、久久为功,苦练内功,厚积薄发”的经营思想。 “严字当头,真抓实干”,全面推动公司主体制剂业务、田田圈农业综合服务、高品质农业的作物产业链三大战略业务并驾齐驱,切分经营,各自聚焦、协同发展。全体干部和员工严格践行“全心全意为农民服务”,积极推动“以客户为中心,以奋斗者为本,以一流的产品和服务为客户创造关键价值”。从年初制定“不误疫情、不误农时”方针,我们大胆果断提出“第一车”“第一单”的抢首发货策略。我们如火如荼开展“服务产品”争霸赛,开展线上农民会近3万场、线上产品会近1万场,借助直播-微信语音文字-视频圆桌会-线下回访+线上观摩会等模式和工具不断迭代输出,开启深化练功新局面。

主体制剂业务,回归产品经营,坚定践行一个大品/套餐--技术服务品牌战略,打造单个大品半年近8000万元销量记录,大品经营迈向新台阶。苦练作物技术服务内功,优化业务升级。研产销协同发力,直面农户的服务文化,各经营部门通过具体抓手,让习得作物技术服务能力在业务片区落到实处,通过扎实的技术服务能力,为客户创造关键价值。

田田圈,一手抓业务发展,参控股经销商体系与诺普信业务体系深度融合经营,通过诺田团队开展线上线下服务推广活动,打造一个大品套餐品牌的战略与工作体系,深化练功,有力推动了控股公司收入的稳定增长,提升了零售商伙伴的满意度,大力推动区域样板迭代前行;一手抓质量经营,狠抓“双降”,提升资产周转效率,进一步规范经营。通过组织能力提升、融合赋能,打造学习型组织,使得在打造遥遥领先的农业服务平台的道路上更务实、步伐更稳健。

单一特色作物产业链,2020年继续深入实践探索“一个作物产业链经营MVP”。聚焦发展火龙果产业,也布局了葡萄、蓝莓、大樱桃、等特色作物,在种苗端创建研发中心,在种植端深度研究迭代,使作物科技示范园建设成为行业标杆,累积形成了产业链的核心竞争力。

我们十分重视组织建设,发布《企业经营管理理念》,进一步明确企业使命、愿景和价

值观。我们强化低成本高效率的运营体系,强调执行271考核。我们加快信息化流程建设,数字化诺普信持续推进,“客户智能化管理系统”等信息系统驱动业务创新和发展,降低管理成本。我们积极探索,推动“诺普信一创产业投资基金”投资田田圈公司1亿。

报告期内,公司整体经营业绩略有增长,实现营业总收入253,271.43万元,较去年同期分别增长3.26%,归属于母公司股东的净利润27,289.15万元,较去年同期增长1.57%。其中:

本部传统制剂业务、控股经销商、产业链业务的主营业务收入分别为149,825.03万、100,422.14万、2,780.24万,归属于母公司股东的净利润分别为26,568.29万元、479.40万元、

241.46万元。扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润26,079.69万元,同比增长

6.09%。

截至报告期末,田田圈累计持股比例51%的经销商51家,其中纳入公司合并报表的控股经销商累计40家。持股比例45%的参股经销商2家,持股比例35%的参股经销商59家。报告期内,2020年1-6月纳入合并报表控股经销商营业收入100,473.17万元,其中农药制剂47,235.10万元、化肥38,526.28万元、农业服务14,660.76万元(主要种子农机、耕地播种打药、收割烘干仓储、农产品贸易等)。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入2,532,714,315.442,452,871,159.273.26%
营业成本1,799,719,670.411,747,741,950.872.97%
销售费用231,530,299.17232,694,126.14-0.50%
管理费用120,150,542.10121,896,391.73-1.43%
财务费用32,289,818.5225,658,107.9625.85%
所得税费用23,693,770.6017,748,678.4933.50%主要系利润同比增加,企业所得税费用同比增加所致。
研发投入49,955,098.8752,222,702.27-4.34%
经营活动产生的现金流量净额-352,918,292.14-195,731,553.18-80.31%1、经营活动净额减少:主要系经营活动现金流入减少额大于经营活动现金流出减少额。(1)经营活动现金流入下降,主要是2018年年末的营销政策,在2018年年末至2019年年初大力推动预收客户款项所致;而2019年营销政策侧重于在2019年年底前推动预收客户款项,且受2020年年初疫情的影响2020年1-6月经营活动产生的现金流入较少。(2)经营活动现金流出减少,主要是减缓预支付采购款。
投资活动产生的现金流量净额-170,296,813.905,413,010.94-3246.06%投资活动净流入减少主要系:2020年1-6月增加对资金规划,进行银行结构性存款所致。
筹资活动产生的现金流量净额437,034,937.45-37,141,898.441276.66%筹资活动净流入增加主要系:1、田田圈引进新的小股东,吸收投资收到的现金增加;2、因经营所需,增加银行借款所致。
现金及现金等价物净增加额-86,117,465.16-227,534,762.5962.15%

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位:元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计2,532,714,315.44100%2,452,871,159.27100%3.26%
分行业
本部传统业务1,498,250,342.1659.16%1,366,809,639.5555.72%9.62%
控股经销商1,004,221,367.6339.65%1,077,178,352.0643.91%-6.77%
产业链业务27,802,406.961.10%5,899,758.200.24%371.25%
其他业务收入2,440,198.690.10%2,983,409.460.12%-18.21%
分产品
杀虫剂863,372,106.2534.09%812,402,069.9333.12%6.27%
杀菌剂582,062,267.4222.98%558,430,809.7422.77%4.23%
除草剂381,042,035.5415.04%327,178,126.8813.34%16.46%
植物营养480,461,032.3818.97%543,026,340.1222.14%-11.52%
助剂15,795,136.700.62%17,317,825.720.71%-8.79%
其他92,622,131.893.66%94,204,474.443.84%-1.68%
粮食87,628,374.673.46%32,833,023.381.34%166.89%
种子11,643,697.510.46%35,620,631.541.45%-67.31%
技术服务及病虫害防治15,647,334.390.62%28,874,448.061.18%-45.81%
其他业务收入2,440,198.690.10%2,983,409.460.12%-18.21%
分地区
东北153,647,101.696.07%292,337,848.7411.92%57.28%
华北234,143,037.839.24%161,623,823.496.59%12.72%
华东780,563,399.4930.82%813,091,365.5833.15%17.60%
华南443,449,358.6917.51%317,201,465.9712.93%16.57%
华中305,338,424.0612.06%263,118,536.9610.73%-11.57%
西北292,739,600.7011.56%274,518,218.3611.19%-5.61%
西南315,904,725.3512.47%294,113,759.3711.99%-35.03%
出口4,488,468.940.18%33,882,731.341.38%320.02%
其他业务收入2,440,198.690.10%2,983,409.460.12%-62.43%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金649,687,309.6110.58%590,564,162.4510.94%-0.36%
应收账款1,231,495,787.8020.05%1,221,156,070.5322.62%-2.57%
存货990,449,701.8716.12%1,034,090,647.0719.16%-3.04%
长期股权投资745,382,336.0312.13%394,081,234.627.30%4.83%主要原因系:2019年本公司新投资“广东诺普信一创产业投资基金”,增资农泰金融等参股公司所致。
固定资产370,226,918.366.03%361,797,411.766.70%-0.67%
在建工程55,262,968.010.90%43,722,427.430.81%0.09%主要系陕西标正生产基地及产业链园区在建工程增加。
短期借款1,839,480,000.0029.95%1,036,134,788.0019.20%10.75%主要系为补充其他现金流,向银行借贷,主要用于支付采购款及补充现金流。

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目账面价值受限原因
货币资金15,279,700.00承兑汇票、信用证保证金
货币资金1,956,590.22银行账户被冻结
固定资产19,232,080.10抵押用于银行借款
无形资产7,425,090.94抵押用于银行借款
合计43,893,461.26

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
63,038,431.7645,747,500.0037.80%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、 报告期内资产交易事项

(一)投资

为增强公司的核心竞争力、探索新的盈利增长点,提升公司可持续发展能力和综合盈利能力,报告期内公司经营管理层及董事会审议通过的对外投资事项如下:

1、2020年2月3日,公司控股子公司深圳润康生态环境股份有限公司(以下简称“润康生

态”)因生产经营发展需要,拟定向发行500万股股票,发行价格2.31元/股,公司拟认购200万股,认购金额为462万元。本次增资前,公司持有润康生态79.90%的股权;本次增资后,公司持有润康生态76.9678%股权。

2、2020年3月4日,公司第五届董事会第十五次会议(临时)审议通过了《关于产业基金增资子公司广东乡丰暨关联交易的议案》和《关于产业基金增资全资子公司田田圈暨关联交易的议案》,该议案并经公司2020年第一次临时股东大会审议通过。

产业基金出资10,000万元人民币增资标的田田圈公司,其中5,333.3333万元人民币计入注册资本,其余4,666.6667万元人民币作为田田圈的资本公积金。2020年8月12日,上述投资已完成工商变更,诺普信持有田田圈93.75%股权,产业基金持有田田圈6.25%股权。

3、2020年5月8日,根据《公司章程》及公司《授权管理制度》的有关规定,公司全资子公司深圳田田圈互联生态有限公司以自有资金750万元,与经销商程端莉共同出资设立“辣椒韭黄项目部”,田田圈持股比例为50%。

4、2020年5月13日,公司第五届董事会第十八次会议(临时)以5票同意、0票弃权、0票反对审议通过了《关于投资设立全资子公司的议案》。公司拟用自有资金出资人民币6,000万元投资设立全资子公司,报告期内已完成注册,工商名称:广东元润食品有限公司。

(二)股权稀释

2020年1月10日,根据《公司章程》及公司《授权管理制度》的有关规定,公司总经理办公会会议审议通过《关于控股子公司运城田田圈鸿信农业开发有限公司增加注册资本的议案》,同意运城田田圈鸿信农业开发有限公司注册资本由700万元增加至1020万元。田田圈放弃本次增资权,运城田田圈鸿信农业开发有限公司增资完成后,田田圈持股比例由51%降至35%。

(三)股权转让

报告期内,根据《公司章程》及公司《授权管理制度》的有关规定,公司总经理办公会决定:

深圳市诺普信农资有限公司转让大悟田田圈现代农业服务有限公司、蒙自田田圈农业科技有限公司等5家参股经销商35%的股权,经销商原股东按成本价回购其股份,转让交易完成后,诺农资不再持有上述5家经销商的股权。

4、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

5、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

6、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

7、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
东莞市瑞德丰生物科技有限公司子公司农药制剂50,000,000.00710,651,592.53246,902,590.55362,910,824.1255,232,259.7546,686,270.40
深圳市瑞德丰农资有限公司子公司农药制剂1,000,000.001,003,929,025.6145,267,277.34514,276,203.2435,233,370.8732,768,007.94
福建新农大正生物工程有限公司子公司农药制剂12,335,500.00124,628,108.6869,907,630.4993,165,370.1925,055,721.6421,259,593.39
陕西标正作物科学有限公司子公司农药制剂81,732,502.00378,347,418.19235,631,764.31165,585,535.5522,543,661.0918,844,146.97
山东兆丰年生物科技有限公司子公司农药制剂10,000,000.00248,359,550.7686,032,183.3980,648,981.827,443,994.696,328,533.75
青岛星牌作物科学有限公司子公司农药制剂33,376,600.00173,455,583.9995,900,813.69104,539,952.6921,107,957.1218,137,218.02
山东绿邦作物科学股份有限公司参股公司农药制剂42,095,000.00163,252,010.86100,922,315.44171,463,038.899,090,511.597,449,638.71
深圳农金圈金融服务有限公司参股公司金融信息咨询、提供金融中介服务、接受金融机构委托从事金融外包服务;资产管理;投资兴办实业;股权投资。62,620,224.00335,913,607.92167,895,053.7713,215,729.70-14,200,729.69-14,442,098.00
广东诺普信一创产业投资基金合伙参股公司创业投资;股权投资500,000,000.00500,587,966.57500,551,780.817,598,683.345,902,982.025,902,982.02

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2020年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、原药采购供应波动风险

受环保监管督查持续加码,公司上游原药市场价格波动明显,一定程度上对公司农药制剂业务的盈利能力产生影响。

在银企良好合作确保资金充沛的同时,我们更注重做好预付货款等措施,以及采取淡季储备、同时持续增加制剂新品开发和生产规模扩大,与上游保持良好合作关系,以降低原药采购成本和保障稳定供应。

2、经营管理风险

公司三大战略业务全线发力,将对公司经营管理能力提出更高的要求。若公司在未来发展过程中不能持续补充优秀管理人才、不能持续提升管理人员的经营能力和财务运营水平、不断提高对风险的管理和控制能力,将对公司发展产生不利影响。

公司继续深化切分经营,彻底负责,特别是合伙经营、艰苦奋斗的机制,稳定管理层团队,开放吸纳众多的行业精英人才,积极培养一批经验丰富、业务能力强的业务骨干,以及作物产业经营等专业人才,有效补强经营管理能力。

3、不可抗力因素风险

作物产业链可能遇到恶劣气候、自然灾害等不可抗力因素,以及农产品供应需求导致价格行情波动等,可能会给经营带来不确定影响。

我们联合高校、农科院等专业机构强化育种育苗的研发,与行业种植能手、种植基地联合经营,提升产业链的种植经营水平,积极与分销、品牌伙伴深度合作,综合提升风险应对能力。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2020年第一次临时股东大会临时股东大会41.96%2020年03月20日2020年03月21日公告编号:2020-018巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
2019年年度股东大会年度股东大会35.81%2020年05月18日2020年05月19日公告编号:2020-038巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
2020年第二次临时股东大会临时股东大会35.77%2020年06月01日2020年06月02日公告编号:2020-042巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺不适用
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺不适用
资产重组时所作承诺不适用
首次公开发行或再融资时所作承诺本公司股东西藏林芝好来实业有限公自本公司股票上市之日起十二个月内,不2008年02月18日长期有限严格履行
司、东莞市聚富有限公司转让或者委托他人管理本次发行前其已持有的本公司股份,也不由本公司回购该部分股份。承诺期限届满后,股份可以上市流通和转让;自上市交易之日起,每年转让的本公司股份不超过其持有的本公司股份总数的25%。
本公司控股股东卢柏强先生,实际控制人卢柏强先生、卢叙安先生、卢翠冬女士、卢翠珠女士和卢丽红女士及股东深圳市融信南方投资有限公司、西藏林芝好来实业有限公司、西藏林芝润宝盈信实业投资有限公司和东莞市聚富有限公司将来不会以任何方式直接或间接从事与贵公司相竞争的业务,不会直接或间接投资、收购竞争企业,也不会以任何方式为竞争企业提供任何业务上的帮助。2008年02月18日长期有限严格履行
股权激励承诺不适用
承诺是否按时履行

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

(一)公司第二期员工持股计划

公司于2016年8月5日召开的2016年第四次临时股东大会审议通过了《关于<公司第二期员工持股计划(草案)>及摘要的议案》。

2017年1月23日,公司收到中航信托股份有限公司完成本次员工持股计划股票购买的通知。截至2017年1月23日,公司第二期员工持股计划陆续通过二级市场(竞价、大宗交易)买入的方式购买完成公司股票,购买均价10.05元/股,购买数量4,907.1867万股,占公司总股本的比例为5.37%。公司第二期员工持股计划已完成股票购买,该计划所购买的股票锁定期满12个月以后,可赎回其所持份额的50%,满24个月以后,可赎回其所持份额的50%,若赎回份额比例当年未赎回的,可以结转到下一年度赎回。

2018年3月22日,通过深圳证券交易所大宗交易系统累计出售公司第二期员工持股计划流通股350万股。

2019年12月3日,公司第五届董事会第十四次(临时)会议审议通过了《关于公司第二期员工持股计划延期的议案》,第二期员工持股计划存续期延长一年,即存续期限至2021年2月4日。

截至报告期末,公司第二期员工持股计划通过大宗交易及竞价交易累计出售3,168.3696万股,剩余持股数量为1,738.8171万股,占公司总股本的比例为1.90%。

(二)2020年限制性股票激励计划

1、2020年5月13日,公司召开第五届董事会第十八次会议(临时),审议并通过了《关于公司2020年限制性股票激励计划(草案)及其摘要》、《公司限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》。公司独立董事、律师事务所就该事项发表了意见。

2、2020年5月13日,第五届监事会第十三次会议(临时),审议并通过了《关于公司2020年限制性股票激励计划(草案)及其摘要》、《公司限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《关于核实公司2020年限制性股票激励计划激励对象名单的议案》,并对激励对象名单进行审核,认为相关激励对象作为公司本次限制性股票激励计划激励对象的主体资格合法、有效。

3、公司于2020年5月16日至2020年5月25日在公司内部OA公示了《2020年激励计划激励对象名单》。公示期满后,公司监事会未接到与本次激励计划激励对象有关的任何异议,无反馈记录。2020年5月26日公司公告了《关于监事会对公司2020年激励计划激励对象名单审核及公示情况说明的公告》。

4、2020年6月1日,公司召开2020年第二次临时股东大会,审议并通过了《关于公司2020年限制性股票激励计划(草案)及其摘要》、《公司限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》,并同时公告了《关于2020限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。

5、2020年6月19日,公司召开第五届董事会第十九次会议(临时)、第五届监事会第十四次会议(临时),审议并通过了《关于调整2020年限制性股票激励计划激励对象名单和授予价格的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,公司独立董事、监事会及律

师事务所就该事项发表了意见。

6、2020年7月13日,公司完成了限制性股票首次授予登记工作,2020年限制性股票激励计划的上市日期为:2020年7月14日。首次授予激励对象155名,授予股份数量11,937,471股,占授予前公司总股本的 1.31%,占本次授予限制性股票总量的80.45%。预留290万股,占本激励计划草案及摘要公告日公司股本总数的0.32%,占本次授予限制性股票总量的19.55%。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
经销商2018年01月16日20,0002019年01月10日100连带责任保证2年
经销商2018年01月16日20,0002019年01月10日100连带责任保证2年
经销商2018年01月16日20,0002019年01月11日100连带责任保证2年
经销商2018年01月16日20,0002019年09月17日500连带责任保证2年
经销商2018年01月16日20,0002019年12月03日500连带责任保证2年
种植大户2018年01月16日6002019年02月27日20连带责任保证2年
种植大户2018年01月16日6002019年02月28日30连带责任保证2年
种植大户2018年01月16日6002019年03月29日30连带责任保证2年
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)0报告期内对外担保实际发生额合计(A2)0
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)20,000报告期末实际对外担保余额合计(A4)1,000
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
控股经销商2019年04月26日50,0002019年05月27日302连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日50,0002019年06月08日1,000连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日50,0002019年05月27日3,000连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日50,0002019年12月27日600连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日50,0002019年08月29日1,500连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日50,0002019年11月11日400连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日50,0002019年11月11日1,000连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日50,0002019年12月18日200连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日50,0002019年11月04日300连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日50,0002019年09月23日1,000连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日50,0002019年08月05日490连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日50,0002019年08月05日1,000连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日50,0002019年09月29日500连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日50,0002019年09月23日800连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日50,0002019年08月22日300连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日50,0002019年07月18日1,000连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日50,0002019年08月22日500连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日50,0002019年11月04日300连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日50,0002019年08月22日1,000连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日50,0002019年12月26日500连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日50,0002019年11月11日200连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日50,0002019年08月23日800连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日50,0002019年11月04日300连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日50,0002019年09月23日400连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日50,0002019年08月08日300连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日50,0002019年07月18日900连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日50,0002019年07月16日2,000连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日50,0002019年07月08日800连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日50,0002019年07月08日1,500连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日50,0002020年05月28日1,000连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日5,0002019年11月26日300连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日5,0002019年12月20日300连带责任保证1年
控股经销商2019年04月26日5,0002020年01月19日500连带责任保证1年
深圳诺普信作物科技有限公司2019年08月24日10,0002019年09月16日5,000连带责任保证1年
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)13,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)1,500
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)65,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)29,690
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)13,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)1,500
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)85,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)30,690
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例12.35%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)0

采用复合方式担保的具体情况说明

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托理财

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划

十七、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十八、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份185,943,08620.34%000-17,850-17,850185,925,23620.34%
1、国家持股00.00%0000000.00%
2、国有法人持股00.00%0000000.00%
3、其他内资持股185,943,08620.34%000-17,850-17,850185,925,23620.34%
其中:境内法人持股00.00%0000000.00%
境内自然人持股185,943,08620.34%000-17,850-17,850185,925,23620.34%
4、外资持股00.00%0000000.00%
其中:境外法人持股00.00%0000000.00%
境外自然人持股00.00%0000000.00%
二、无限售条件股份728,133,29879.66%00017,85017,850728,151,14879.66%
1、人民币普通股728,133,29879.66%00017,85017,850728,151,14879.66%
2、境内上市的外资股00.00%0000000.00%
3、境外上市的外资股00.00%0000000.00%
4、其他00.00%0000000.00%
三、股份总数914,076,384100.00%00000914,076,384100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

根据相关规定,上市公司董监高在任期届满前离任,届满前离职半年内股份予以100%锁定;离任满六个月后至届满后六个月内,按照每年75%予以锁定。本报告期内公司原监事会主席龙孝军先生已离任满6个月,锁定股份数量由100%减少至75%。截至报告期末有限售条件股减少17,850股。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

√ 适用 □ 不适用

截至2020年2月14日,公司通过集中竞价方式累计回购股份14,837,471股,占公司总股本的1.62%,最高成交价为7.01元/股,最低成交价为6.58元/股,成交的总金额为100,951,631.10元,(不含交易费用),公司本次回购股份计划实施完成。

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
龙孝军71,40017,850053,550离任满6个月,锁定股份数量由100%减少至75%。截至报告期末解除限售股17,850股2020年3月10日
合计71,40017,850053,550----

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数53,692报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押或冻结情况
股份状态数量
卢柏强境内自然人27.02%246,957,9150185,218,43661,739,479质押173,470,000
深圳市融信南方投资有限公司境内非国有法人9.68%88,441,832-12,706,327088,441,832质押63,506,000
西藏林芝润宝盈信实业投资有限公司境内非国有法人2.77%25,343,1860025,343,186
中航信托股份有限公司-天启(2016)55号诺普信员工持股集合资金信托计划其他1.90%17,388,171-15,986,857017,388,171
卢翠冬境内自然人1.86%17,013,5640017,013,564质押17,000,000
尹耀强境内自然人1.00%9,105,1002,504,10009,105,100
深圳前海精至资产管理有限公司-精至君诺私募证券投资基金其他0.95%8,700,0008,700,00008,700,000
上银瑞金资本-上海银行-卢柏强其他0.67%6,084,323006,084,323
潘杨境内自然人0.47%4,328,6004,328,60004,328,600
陈应祥境内自然人0.47%4,252,000004,252,000
上述股东关联关系或一致行动的说明公司第二、第三大股东是公司实际控制人卢柏强先生、卢叙安先生、卢翠冬女士、卢翠珠女士和卢丽红女士控制的企业。公司其他发起人股东不存在关联关系。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
深圳市融信南方投资有限公司88,441,832人民币普通股88,441,832
卢柏强61,739,479人民币普通股61,739,479
西藏林芝润宝盈信实业投资有限公司25,343,186人民币普通股25,343,186
中航信托股份有限公司-天启(2016)55号诺普信员工持股集合资金信托计划17,388,171人民币普通股17,388,171
卢翠冬17,013,564人民币普通股17,013,564
尹耀强9,105,100人民币普通股9,105,100
深圳前海精至资产管理有限公司-精至君诺私募证券投资基金8,700,000人民币普通股8,700,000
上银瑞金资本-上海银行-卢柏强6,084,323人民币普通股6,084,323
潘杨4,328,600人民币普通股4,328,600
陈应祥4,252,000人民币普通股4,252,000
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明无限售条件股东中第一、第三大股东是公司公司实际控制人卢柏强先生、卢叙安先生、卢翠冬女士、卢翠珠女士和卢丽红女士控制的企业。其它之间关系不详。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2019年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
王时豪副董事长任免2020年04月23日提名委员会提名董事王时豪先生为公司第五届董事会副董事长人选,任期自董事会通过之日起至本届董事会届满。

第十节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:深圳诺普信农化股份有限公司

2020年06月30日

单位:元

项目2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金649,687,309.61752,668,668.94
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产430,000,000.00357,000,000.00
衍生金融资产
应收票据8,578,723.499,689,546.60
应收账款1,231,495,787.80754,146,566.77
应收款项融资5,395,481.081,867,429.32
预付款项322,530,077.52426,978,842.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款202,843,690.32218,071,909.44
其中:应收利息0.000.00
应收股利23,882,035.1625,874,109.15
买入返售金融资产
存货990,449,701.871,140,870,636.43
合同资产
持有待售资产5,226,000.005,226,000.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产30,811,628.7564,424,135.37
流动资产合计3,877,018,400.443,730,943,735.57
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资745,382,336.03730,483,859.30
其他权益工具投资409,471,705.60352,554,370.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产370,226,918.36363,675,346.27
在建工程55,262,968.0141,312,830.36
生产性生物资产131,128,696.34105,260,677.88
油气资产
使用权资产
无形资产260,424,125.04282,086,103.53
开发支出
商誉107,278,575.28107,278,575.28
长期待摊费用56,224,185.1446,612,421.95
递延所得税资产56,723,036.9555,845,638.58
其他非流动资产73,342,017.0568,342,468.06
非流动资产合计2,265,464,563.802,153,452,291.21
资产总计6,142,482,964.245,884,396,026.78
流动负债:
短期借款1,839,480,000.001,390,236,538.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据231,037,674.00379,136,319.20
应付账款343,304,126.31292,692,848.75
预收款项0.00591,905,229.51
合同负债181,804,836.550.00
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬78,870,179.28128,661,772.46
应交税费35,876,979.8627,473,756.30
其他应付款162,564,266.76113,424,699.08
其中:应付利息0.000.00
应付股利4,863,664.114,240,641.40
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债4,213,706.006,540,000.00
流动负债合计2,877,151,768.762,930,071,163.30
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款20,887,250.0019,587,250.00
长期应付职工薪酬
预计负债15,289,800.205,949,344.33
递延收益50,968,304.9721,669,912.90
递延所得税负债27,045,739.2327,723,371.39
其他非流动负债
非流动负债合计114,191,094.4074,929,878.62
负债合计2,991,342,863.163,005,001,041.92
所有者权益:
股本914,076,384.00914,076,384.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积351,919,633.90307,848,136.08
减:库存股100,969,036.68100,969,036.68
其他综合收益23,694,162.073,055,583.85
专项储备14,699,676.5111,923,902.91
盈余公积145,138,966.68134,398,532.73
一般风险准备
未分配利润1,135,968,043.641,008,702,845.05
归属于母公司所有者权益合计2,484,527,830.122,279,036,347.94
少数股东权益666,612,270.96600,358,636.92
所有者权益合计3,151,140,101.082,879,394,984.86
负债和所有者权益总计6,142,482,964.245,884,396,026.78

法定代表人:高焕森 主管会计工作负责人:袁庆鸿 会计机构负责人:袁庆鸿

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金214,083,737.28363,734,858.35
交易性金融资产200,000,000.00130,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款48,405,761.3511,856,333.69
应收款项融资0.001,673,676.50
预付款项1,868,877,555.951,356,566,264.00
其他应收款297,916,310.85326,151,961.82
其中:应收利息
应收股利
存货110,918,685.83154,563,666.21
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产8,117,461.2619,410,090.23
流动资产合计2,748,319,512.522,363,956,850.80
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资1,975,125,711.901,816,986,667.40
其他权益工具投资172,378,600.00148,117,220.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产55,820,401.8558,615,771.33
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产41,397,320.0345,274,059.95
开发支出
商誉
长期待摊费用1,723,766.132,931,763.44
递延所得税资产6,149,351.1110,855,311.47
其他非流动资产32,430,455.6528,984,977.05
非流动资产合计2,285,025,606.672,111,765,770.64
资产总计5,033,345,119.194,475,722,621.44
流动负债:
短期借款1,430,000,000.00860,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据409,000,000.00633,726,500.00
应付账款55,342,949.1937,727,282.05
预收款项0.0016,501,601.27
合同负债17,393,999.410.00
应付职工薪酬8,223,257.0415,870,171.72
应交税费572,418.99938,595.60
其他应付款1,363,153,953.811,157,649,666.55
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计3,283,686,578.442,722,413,817.19
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益11,813,175.0612,554,391.99
递延所得税负债4,172,545.43533,338.43
其他非流动负债
非流动负债合计15,985,720.4913,087,730.42
负债合计3,299,672,298.932,735,501,547.61
所有者权益:
股本914,076,384.00914,076,384.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积296,499,047.64296,187,976.72
减:库存股100,969,036.68100,969,036.68
其他综合收益23,659,972.903,037,799.90
专项储备
盈余公积145,138,966.68134,398,532.73
未分配利润455,267,485.72493,489,417.16
所有者权益合计1,733,672,820.261,740,221,073.83
负债和所有者权益总计5,033,345,119.194,475,722,621.44

3、合并利润表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、营业总收入2,532,714,315.442,452,871,159.27
其中:营业收入2,532,714,315.442,452,871,159.27
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本2,238,713,754.972,185,645,068.70
其中:营业成本1,799,719,670.411,747,741,950.87
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加5,068,325.905,431,789.73
销售费用231,530,299.17232,694,126.14
管理费用120,150,542.10121,896,391.73
研发费用49,955,098.8752,222,702.27
财务费用32,289,818.5225,658,107.96
其中:利息费用38,680,833.7129,998,537.42
利息收入7,901,065.527,170,808.85
加:其他收益14,166,715.4616,955,102.67
投资收益(损失以“-”号填列)13,369,814.2311,291,687.19
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-62,026.42-274,103.04
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益0.00
汇兑收益(损失以“-”号填列)0.00
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)0.00
公允价值变动收益(损失以0.00
“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-13,808,665.00-10,639,859.19
资产减值损失(损失以“-”号填列)3,607,186.933,885,607.87
资产处置收益(损失以“-”号填列)29,038.36-277,856.34
三、营业利润(亏损以“-”号填列)311,364,650.45288,440,772.77
加:营业外收入1,164,543.6710,721,187.77
减:营业外支出1,838,345.951,186,448.10
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)310,690,848.17297,975,512.44
减:所得税费用23,693,770.6017,748,678.49
五、净利润(净亏损以“-”号填列)286,997,077.57280,226,833.95
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)286,997,077.57280,226,833.95
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润272,891,469.49268,686,110.12
2.少数股东损益14,105,608.0811,540,723.83
六、其他综合收益的税后净额20,640,541.62-3,600,102.60
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额20,638,578.22-3,626,025.16
(一)不能重分类进损益的其他综合收益20,622,173.00-3,639,207.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动20,622,173.00-3,639,207.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益16,405.2213,181.84
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额16,405.2213,181.84
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额1,963.4025,922.56
七、综合收益总额307,637,619.19276,626,731.35
归属于母公司所有者的综合收益总额293,530,047.71265,060,084.96
归属于少数股东的综合收益总额14,107,571.4811,566,646.39
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.30350.2963
(二)稀释每股收益0.30350.2963

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:高焕森 主管会计工作负责人:袁庆鸿 会计机构负责人:袁庆鸿

4、母公司利润表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、营业收入443,467,836.10389,733,882.17
减:营业成本337,470,197.49311,095,215.61
税金及附加431,423.27401,483.17
销售费用8,207,862.998,089,885.21
管理费用17,354,219.8616,241,645.25
研发费用22,394,194.6626,719,509.66
财务费用25,874,071.356,886,795.15
其中:利息费用26,179,687.5310,845,492.50
利息收入1,074,125.966,170,278.53
加:其他收益5,196,803.0510,792,455.67
投资收益(损失以“-”号填列)74,184,454.7927,588,780.55
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-62,026.42-568,312.72
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)0.00
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)0.00
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)0.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)46,685.22-1,758,945.60
资产减值损失(损失以“-”号填列)1,130,748.06-357,935.96
资产处置收益(损失以“-”号填列)0.002,136.57
二、营业利润(亏损以“-”号填列)112,294,557.6056,565,839.35
加:营业外收入567,415.698,063,194.69
减:营业外支出798,095.059,391.74
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)112,063,878.2464,619,642.30
减:所得税费用4,659,538.784,537,947.03
四、净利润(净亏损以“-”号填列)107,404,339.4660,081,695.27
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)107,404,339.4660,081,695.27
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额20,622,173.00-3,640,829.20
(一)不能重分类进损益的其他综合收益20,622,173.00-3,639,207.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动20,622,173.00-3,639,207.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益0.00-1,622.20
1.权益法下可转损益的其他综合收益0.00-1,622.20
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额128,026,512.4656,440,866.07
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,663,998,246.931,934,305,878.47
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还1,471,693.55392,139.81
收到其他与经营活动有关的现金176,876,064.06181,549,268.38
经营活动现金流入小计1,842,346,004.542,116,247,286.66
购买商品、接受劳务支付的现金1,560,956,905.001,702,156,970.43
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金268,248,731.04272,070,652.03
支付的各项税费42,798,712.3344,129,771.86
支付其他与经营活动有关的现金323,259,948.31293,621,445.52
经营活动现金流出小计2,195,264,296.682,311,978,839.84
经营活动产生的现金流量净额-352,918,292.14-195,731,553.18
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金18,165,603.0432,927,725.00
取得投资收益收到的现金10,206,629.1713,051,497.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额184,422.40144,780.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额9,150,000.000.00
收到其他与投资活动有关的现金2,213,717,424.75839,632,711.82
投资活动现金流入小计2,251,424,079.36885,756,714.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金76,682,461.50123,226,203.25
投资支付的现金63,038,431.7645,747,500.00
质押贷款净增加额0.000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.000.00
支付其他与投资活动有关的现金2,282,000,000.00711,370,000.00
投资活动现金流出小计2,421,720,893.26880,343,703.25
投资活动产生的现金流量净额-170,296,813.905,413,010.94
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金151,996,162.429,850,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金115,945,000.009,850,000.00
取得借款收到的现金1,648,400,000.00903,134,788.00
收到其他与筹资活动有关的现金21,287,813.8035,115,978.69
筹资活动现金流入小计1,821,683,976.22948,100,766.69
偿还债务支付的现金1,199,124,788.00806,879,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金175,652,569.4032,987,834.67
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润16,109,314.297,268,632.95
支付其他与筹资活动有关的现金9,871,681.37145,375,830.46
筹资活动现金流出小计1,384,649,038.77985,242,665.13
筹资活动产生的现金流量净额437,034,937.45-37,141,898.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响62,703.43-74,321.91
五、现金及现金等价物净增加额-86,117,465.16-227,534,762.59
加:期初现金及现金等价物余额717,899,606.79770,095,938.85
六、期末现金及现金等价物余额631,782,141.63542,561,176.26

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金250,542,726.20263,562,857.76
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金1,727,108,670.601,581,362,639.48
经营活动现金流入小计1,977,651,396.801,844,925,497.24
购买商品、接受劳务支付的现金1,328,832,740.31996,215,313.55
支付给职工以及为职工支付的现金40,490,112.9336,550,387.57
支付的各项税费3,191,022.663,722,072.37
支付其他与经营活动有关的现金1,051,161,228.341,351,703,488.46
经营活动现金流出小计2,423,675,104.242,388,191,261.95
经营活动产生的现金流量净额-446,023,707.44-543,265,764.71
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金4,330,119.94723,200.00
取得投资收益收到的现金72,633,114.00186,319,805.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额0.000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.000.00
收到其他与投资活动有关的现金532,172,730.21680,511,288.27
投资活动现金流入小计609,135,964.15867,554,293.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金6,993,347.459,166,450.50
投资支付的现金158,066,276.1644,750,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.000.00
支付其他与投资活动有关的现金600,000,000.00591,000,000.00
投资活动现金流出小计765,059,623.61644,916,450.50
投资活动产生的现金流量净额-155,923,659.46222,637,842.77
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金36,051,162.42
取得借款收到的现金1,390,000,000.00850,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1,426,051,162.42850,000,000.00
偿还债务支付的现金820,000,000.00699,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金152,968,853.647,845,492.50
支付其他与筹资活动有关的现金0.00122,399,036.68
筹资活动现金流出小计972,968,853.64829,244,529.18
筹资活动产生的现金流量净额453,082,308.7820,755,470.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响0.000.00
五、现金及现金等价物净增加额-148,865,058.12-299,872,451.12
加:期初现金及现金等价物余额362,948,795.40449,296,635.81
六、期末现金及现金等价物余额214,083,737.28149,424,184.69

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额914,076,384.00307,848,136.08100,969,036.683,055,583.8511,923,902.91134,398,532.731,008,702,845.052,279,036,347.94600,358,636.922,879,394,984.86
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额914,076,384.00307,848,136.08100,969,036.683,055,583.8511,923,902.91134,398,532.731,008,702,845.052,279,036,347.94600,358,636.922,879,394,984.86
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)44,071,497.8220,638,578.222,775,773.6010,740,433.95127,265,198.59205,491,482.1866,253,634.04271,745,116.22
(一)综合收益总额20,638,578.22272,891,469.49293,530,047.7114,107,571.48307,637,619.19
(二)所有者投入和减少资本43,760,426.9043,760,426.9052,146,062.5695,906,489.46
1.所有者投入的普通股43,760,426.9043,760,426.9052,146,062.5695,906,489.46
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计
入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配10,740,433.95-145,626,270.90-134,885,836.95-134,885,836.95
1.提取盈余公积10,740,433.95-10,740,433.95
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-134,885,836.95-134,885,836.95-134,885,836.95
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备2,775,773.602,775,773.602,775,773.60
1.本期提取3,773,835.563,773,835.563,773,835.56
2.本期使用998,061.96998,061.96998,061.96
(六)其他311,07311,07311,070.92
0.920.92
四、本期期末余额914,076,384.00351,919,633.90100,969,036.6823,694,162.0714,699,676.51145,138,966.681,135,968,043.642,484,527,830.12666,612,270.963,151,140,101.08

上期金额

单位:元

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额914,076,384.00307,993,025.09-6,599,658.989,569,272.06128,838,303.24778,253,648.612,132,130,974.02595,421,507.322,727,552,481.34
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额914,076,384.00307,993,025.09-6,599,658.989,569,272.06128,838,303.24778,253,648.612,132,130,974.02595,421,507.322,727,552,481.34
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)332,650.10100,969,036.68-3,626,025.162,970,789.086,008,169.53262,677,940.59167,394,487.46-3,770,295.68163,624,191.78
(一)综合收益总额-3,626,025.16268,686,110.12265,060,084.9611,566,646.39276,626,731.35
(二)所有者投入和减少资本332,650.10100,969,036.68-100,636,386.58-15,564,882.49-116,201,269.07
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他332,650.10100,969,036.68-100,636,386.58-15,564,882.49-116,201,269.07
(三)利润分配6,008,169.53-6,008,169.53
1.提取盈余公积6,008,169.53-6,008,169.53
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备2,970,789.082,970,789.08227,940.423,198,729.50
1.本期提取3,638,891.833,638,891.83342,539.023,981,430.85
2.本期使用668,10668,10114,598782,701.35
2.752.75.60
(六)其他
四、本期期末余额914,076,384.00308,325,675.19100,969,036.68-10,225,684.1412,540,061.14134,846,472.771,040,931,589.202,299,525,461.48591,651,211.642,891,176,673.12

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额914,076,384.00296,187,976.72100,969,036.683,037,799.90134,398,532.73493,489,417.161,740,221,073.83
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额914,076,384.00296,187,976.72100,969,036.683,037,799.90134,398,532.73493,489,417.161,740,221,073.83
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)311,070.9220,622,173.0010,740,433.95-38,221,931.44-6,548,253.57
(一)综合收益总额20,622,173.00107,404,339.46128,026,512.46
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配10,740,433.95-145,626,270.90-134,885,836.95
1.提取盈余公积10,740,433.95-10,740,433.950.00
2.对所有者(或股东)的分配-134,885,836.95-134,885,836.95
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他311,070.92311,070.92
四、本期期末余额914,076,384.00296,499,047.64100,969,036.6823,659,972.90145,138,966.68455,267,485.721,733,672,820.26

上期金额

单位:元

项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额914,076,384.00297,775,648.56-5,235,325.06128,838,303.24443,447,351.741,778,902,362.48
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额914,076,384.00297,775,648.56-5,235,325.06128,838,303.24443,447,351.741,778,902,362.48
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)332,650.10100,969,036.68-3,640,829.206,008,169.5354,073,525.74-44,195,520.51
(一)综合收益总额-3,640,829.2060,081,695.2756,440,866.07
(二)所有者投入和减少资本332,650.10100,969,036.68-100,636,386.58
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他332,650.10100,969,036.68-100,636,386.58
(三)利润分配6,008,169.53-6,008,169.53
1.提取盈余公积6,008,169.53-6,008,169.53
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额914,076,384.00298,108,298.66100,969,036.68-8,876,154.26134,846,472.77497,520,877.481,734,706,841.97

三、公司基本情况

(一)公司注册地、组织形式和总部地址

深圳诺普信农化股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为深圳市诺普信农化有限公司,系于1999年9月18日经深圳市工商行政管理局批准成立,由深圳市瑞德丰农药有限公司和卢叙安共同出资组建。于2005年10月22日经广东省深圳市人民政府【深府股[2005]23号文】号文批准,由深圳诺普信农化有限公司整体改制设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码为9144030071524157XP,并于2008年2月18日在深圳证券交易所上市。

经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股,截止2019年12月31日,本公司累计股本总数914,076,384股,注册资本为914,076,384.00元,注册地址:广东省深圳市宝安区西乡水库路113号,总部地址:广东省深圳市宝安区西乡水库路113号,实际控制人为卢柏强先生。

(二)营业范围

一般经营项目:农药加工、复配(按国家石油和化学工业局农药生产批准证书办理),农化产品应用技术研究;农药销售;农药技术检测;农业技术开发,农业技术转让,农业技术服务,农业技术咨询;货

物及技术进出口(以上不含法律、行政法规、国务院决定规定需要前置审计及禁止的项目)。(三)公司业务性质和主要经营活动

本公司属化学原料和化学制品制造业行业,主要产品为农药制剂,按用途可分为杀虫剂、杀菌剂、除草剂等。

(四)财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2020年8月24日批准报出。

四、 合并财务报表范围

本期纳入合并财务报表范围的子公司共88户,具体包括:

子公司名称子公司类型级次持股比例(%)表决权比例(%)
深圳市诺普信农资有限公司(以下简称“深圳诺农资公司”)全资孙公司二级100.00100.00
东莞市瑞德丰生物科技有限公司(以下简称“东莞瑞德丰公司”)全资子公司一级100.00100.00
广东浩德作物科技有限公司(以下简称“广东浩德公司”)全资孙公司二级100.00100.00
深圳市瑞德丰农资有限公司(以下简称“深圳瑞德丰农资”)全资子公司一级100.00100.00
河南邦园植保科技服务有限公司(以下简称“河南邦园公司”)控股孙公司三级51.0051.00
新疆桂普农业科技有限公司(以下简称“新疆桂普公司”)控股孙公司三级51.0051.00
临泉县瑞达农资有限公司(以下简称“临泉瑞达公司”)控股孙公司三级51.0051.00
陕西标正作物科学有限公司(以下简称“陕西标正公司”)控股子公司一级99.0299.02
陕西皇牌作物科技有限公司(以下简称“陕西皇牌公司”)全资子公司一级100.00100.00
成都标正农资有限公司(以下简称“成都标正农资公司”)全资子公司一级100.00100.00
陕西微碳生物科技有限公司(以下简称“陕西微碳生物公司”)注1控股孙公司二级76.9776.97
深圳润康生态环境股份有限公司(以下简称“深圳润康公司”)注1控股子公司一级76.9776.97
深圳八方纵横生态技术有限公司(以下简称“深圳八方纵横公司”)控股子公司一级56.0056.00
山东兆丰年生物科技有限公司(以下简称“山东兆丰年公司”)控股子公司一级80.0080.00
东莞市施普旺生物科技有限公司(以下简称“东莞施普旺公司”)注1控股孙公司二级76.9776.97
福建诺德生物科技有限责任公司(以下简称“福建诺德公司”)全资子公司一级100.00100.00
青岛星牌作物科学有限公司(以下简称“青岛星牌作物公司”)控股子公司一级77.1977.19
青岛星牌农资有限公司(以下简称“青岛星牌农资公司”)控股孙公司二级77.1977.19
青岛昕体机械电子有限公司(以下简称“青岛昕体机械公司”)控股孙公司二级77.1977.19
福建新农大正生物工程有限公司(以下简称“福建新农大正生物公司”)控股子公司一级84.9284.92
福州新农大正农资有限公司(以下简称“福州新农大正农资公司”)控股孙公司二级84.9284.92
广东喜年塑胶科技有限公司(以下简称“广东喜年公司”)全资子公司一级100.00100.00
深圳市标正农资销售有限公司(以下简称“深圳标正农资公司”)全资子公司一级100.00100.00
深圳诺普信作物科技有限公司(以下简称“深圳诺作物公司”)全资子公司一级100.00100.00
深圳田田圈互联生态有限公司(以下简称“深圳田田圈公司”)注2全资子公司一级93.7593.75
深圳诺普信国际投资有限公司(以下简称“深圳诺普信国际公司”)控股子公司一级70.0070.00
深圳田田农园农业科技有限公司(以下简称“深圳田田农园公司”)全资子公司一级100.00100.00
深圳千色龙种子健康科技与服务有限公司(以下简称“深圳千色龙公司”)全资子公司一级100.00100.00
山东灏诺植保有限责任公司(以下简称“山东灏诺植保公司”)控股孙公司三级51.0051.00
烟台顺泰植保科技有限公司(以下简称“烟台顺泰植保公司”)控股孙公司三级51.0051.00
海南诺泽农农业发展有限公司(以下简称“海南诺泽农公司”)控股孙公司三级51.0051.00
张家口瑞德丰农业科技发展有限公司(以下简称“张家口瑞德丰公司”)控股孙公司二级51.0051.00
漳州市诺盛农业发展有限公司(以下简称“漳州市诺盛公司”)控股孙公司三级51.0051.00
宁夏辰欣现代农业科技服务有限公司(以下简称“宁夏辰欣现代农业公司”)控股孙公司三级51.0051.00
金华苗知地知农业科技有限公司(以下简称“金华苗知地知农业公司”)控股孙公司二级51.0051.00
安徽凤凰岭田田圈农业股份有限公司(以下简称“安徽凤凰岭公司”)控股孙公司三级51.0051.00
陕西满树红农业科技有限公司(以下简称“陕西满树红公司”)控股孙公司二级99.0299.02
NOPOSIONCROPSCIENCE (CAMBODIA)CO.,LTD.(以下简称“柬埔寨公司”)控股孙公司二级70.0070.00
深圳金牛农业科技服务有限公司(以下简称“深圳金牛公司”)控股子公司一级65.0065.00
韶关市金农会田田圈生态农业有限公司(以下简称“韶关市金农会田田圈公司”)控股孙公司三级51.0051.00
新乡县金良丰植保科技服务有限公司(以下简称“新乡县金良丰公司”)控股孙公司三级51.0051.00
成都市田田圈年丰农业科技服务有限公司(以下简称“成都市田田圈年丰农公司”)控股孙公司二级51.0051.00
潜江创新农业科技有限公司(以下简称“潜江创新公司”)控股孙公司二级51.0051.00
湖南省田田圈农业科技服务有限公司(以下简称“湖南省田田圈公司”)控股孙公司三级51.0051.00
德宏诺丰田田圈农业服务有限公司(以下简称“德宏诺丰田田圈公司”)控股孙公司二级51.0051.00
岳阳新和美农业科技服务有限公司(以下简称“岳阳新和美公司”)控股孙公司二级51.0051.00
抚州市田田圈农业生态服务有限公司(以下简称“抚州市田田圈公司”)控股孙公司二级51.0051.00
广西阳信祥农业科技有限公司(以下简称“广西阳信祥公司”)控股孙公司二级51.0051.00
山东大地宏琳农资有限公司(以下简称“山东大地宏琳公司”)控股孙公司三级51.0051.00
菏泽田田圈农业科技有限公司(以下简称“菏泽田田圈公司”)控股孙公司二级51.0051.00
贺州市田田圈农业服务有限公司(以下简称“贺州市田田圈公司”)控股孙公司二级51.0051.00
眉山绿诺田田圈农业科技有限公司(以下简称“眉山绿诺田田圈公司”)控股孙公司二级51.0051.00
腾冲世纪田田圈农业服务有限公司(以下简称“腾冲世纪田田圈公司”)控股孙公司二级51.0051.00
太康县盈河农业科技有限公司(以下简称“太康县盈河公司”)控股孙公司二级51.0051.00
青铜峡市田田圈铭泽综合服务有限公司(以下简称“青铜峡市田田圈公司”)控股孙公司二级51.0051.00
滁州市安隆田田圈农业服务有限公司(以下简称“滁州市安隆田田圈公司”)控股孙公司二级51.0051.00
咸阳田田圈农业有限公司(以下简称“咸阳田田圈公司”)控股孙公司二级51.0051.00
长治市多彩农业科技服务有限公司(以下简称“长治市多彩公司”)控股孙公司三级51.0051.00
平南县诺邦农生态农业有限公司(以下简称“平南县诺邦公司”)控股孙公司二级51.0051.00
怀化湘之牧农业有限公司(以下简称“怀化湘之牧公司”)控股孙公司二级51.0051.00
临澧春禾农业开发有限公司(以下简称“临澧春禾农业公司”)控股孙公司二级51.0051.00
山东联诺农业服务有限公司(以下简称“山东联诺农业公司”)控股孙公司二级51.0051.00
邯郸金诺农业科技服务有限公司(以下简称“邯郸金诺农业公司”)控股孙公司二级51.0051.00
新疆诺金田田圈农资有限责任公司(以下简称“新疆诺金田田圈公司”)控股孙公司二级51.0051.00
浙江禾佳篮生态科技有限公司(以下简称“浙江禾佳篮生态公司”)控股孙公司二级51.0051.00
重庆俊洪田田圈农业技术服务有限公司(以下简称“重庆俊洪田田圈公司”)控股孙公司二级51.0051.00
中江县田田圈农业服务有限公司(以下简称“中江县田田圈公司”)控股孙公司三级51.0051.00
大连田田圈农业科技有限公司(以下简称“大连田田圈农业”)控股孙公司二级51.0051.00
深圳百盛农业科技服务有限公司(以下简称“深圳百盛农业”)全资孙公司二级100.00100.00
深圳田田龙珠科技有限公司(以下简称“深圳田田龙珠”)全资孙公司二级100.00100.00
深圳田田云网络科技有限公司(以下简称“深圳田田云网络”)全资孙公司二级100.00100.00
河南瑞诺植保科技有限公司(以下简称“河南瑞诺植保”)控股孙公司四级51.0051.00
河南致良丰肥业有限公司(以下简称“河南致良丰”)控股孙公司四级51.0051.00
德宏晨农农业发展有限公司(以下简称“德宏晨农农业”)控股孙公司三级70.0070.00
广东乡丰农业科技有限公司(以下简称“广东乡丰农业”)控股子公司一级45.0045.00
东莞市八谷生物技术有限公司(以下简称“八谷生物”)控股孙公司二级56.0056.00
广东智澳农业科技有限公司(以下简称“广东智澳”)控股孙公司三级51.0051.00
广西稼祥农业科技有限公司(以下简称“广西稼详”)全资孙公司三级100.00100.00
广西润岭农业科技有限公司(以下简称“广西润岭”)控股孙公司三级78.8278.82
广西田诚慧绿色农业有限公司(以下简称“广西田诚慧”)控股孙公司三级51.0051.00
福建省诺农粮食有限公司(以下简称“诺农粮食贸易”)控股孙公司四级51.0051.00
广西桂派坚果农业科技有限公司(以下简称“广西桂派坚果”)控股孙公司二级51.0051.00
广西隆腾谷悦生态农业有限公司(以下简称“广西隆腾谷悦”)控股孙公司二级51.0051.00
广东丰源农业科技有限公司(以下简称“广东丰源农业”)控股子公司一级60.0060.00
海南众联生态农业有限公司(以下简称“海南众联”)全资子公司一级100.00100.00
广东诺禾农业科技有限公司(以下简称“广东诺禾”)全资子公司一级100.00100.00
广东诺鲜果农业生态科技有限公司(以下简称“广东诺鲜”)全资子公司一级100.00100.00
郁南县富赢田田圈生态农业有限公司(以下简称“郁南县富赢田田圈”)注3控股子公司一级90.0090.00

报告期内公司经营管理层及董事会审议通过的对外投资事项如下:

注释1本公司本期增缴“深圳润康生态环境股份有限公司”出资款4,620,000.00元,本次出资后本公司持股比例为76.97%注2:本公司审议通过了《关于产业基金增资全资子公司田田圈暨关联交易的决案》,增资后本公司持股比例为93.75%。注3:本公司审议通过了《关于公司拟增资郁南县富赢田田圈生态农业有限公司的决案》,增资后本公司以及子公司田田圈合计持有郁南县富赢田田圈90%股份且控制此公司。

五、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

六、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。

4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1)分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。2)同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期

损益。3)非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。4)为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

5、合并财务报表的编制方法

1)合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。2)合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商

誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务

1)一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2)分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公

司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。1)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

6、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

7、外币业务和外币报表折算

1)外币业务

外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。2)外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

8、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期

间的方法。实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。1)金融资产分类和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:

1. 以摊余成本计量的金融资产。

2. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

3. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类,当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

(1)分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,按摊余成本进行后续计量,其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失,计入当期损益。除下列情况外,本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:

1)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

2)对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标,则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资,其他此类金融资产列报为其他债权投资,其中:自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时,本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间,在本公司收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本公司,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。权益工具投资满足下列条件之一的,属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:取得该金融资产的目的主要是为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;属于衍生工具(符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外)。分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外:

(1)嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

(2)在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。2)金融负债分类和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类:

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定

为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

(1)能够消除或显著减少会计错配。

(2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量,除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本公司将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。其他金融负债除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,对此类金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益:

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

(3)不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第1)类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。3)金融资产和金融负债的终止确认

(1)金融资产满足下列条件之一的,终止确认金融资产,即从其账户和资产负债表内予以转销:

1. 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

2. 该金融资产已转移,且该转移满足金融资产终止确认的规定。

(2)金融负债终止确认条件

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,或对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债,账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,应当计入当期损益。4)金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别下列情形处理:

1. 转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2. 保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。

3. 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条(1)、(2)之外的其他

情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:

4. 未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

5. 保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险

或报酬的程度。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

1. 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

2. 被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

3. 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部

分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

4. 金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在

终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

5. 终止确认部分在终止确认日的账面价值。

6. 终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额

(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产,按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。6)金融工具减值本公司以预期信用损失为基础,对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同,进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对由收入准则规范的交易形成的应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:

1. 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

2. 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,则按照

相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

3. 如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。金融工具信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

1. 信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同,本公司在应用金融工具减值规定时,将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:

1. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;

2. 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;

3. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化,这些变化预期将

降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;

4. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;

5. 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

(1)已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

1. 发行方或债务人发生重大财务困难;

2. 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

3. 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

4. 债务人很可能破产或进行其他财务重组;

5. 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

6. 以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括:

金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:

1)对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。2)对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。3)对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。减记金融资产当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。7)金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

(1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

(2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

9、应收票据

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四(八)6.金融工具减值。

本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收票据单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将 应收票据划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称确定组合的依据计提方法
无风险银行承兑票据组合出票人为具有较高的信用评级的银行,历史上未发生票据违约,信用损失分析极地,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强参考历史信用经验,结合当前状况以及未来经济状况的预期计量坏账准备
其他银行承兑汇票和商业承兑汇票组合出票人为上述组合以外的银行或者非银行机构参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失

10、应收账款

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四(八)6.金融工具减值。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称确定组合的依据计提方法
合并范围内无风险客户组合合并范围内的应收款项参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计提坏账准备
账龄组合除上述组合外,相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提

11、应收款项融资

本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四(八)6.金融工具减值。

12、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四(八)6.金融工具减值。

本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称确定组合的依据计提方法
合并范围内无风险客户组合合并范围内的应收款项参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计提坏账准备
账龄组合除上述组合外,相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提

13、存货

1)存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、包装物、低值易耗品、委托加工物资、消耗性生物资产等。2)存货的计价方法

存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按移动加权平均法计价。消耗性生物资产具体计价方法详见附注四(十九)生物资产。3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。4)存货的盘存制度

采用永续盘存制。5)低值易耗品和包装物的摊销方法

1. 低值易耗品采用一次转销法;

2. 包装物采用一次转销法。

3. 其他周转材料采用一次转销法摊销。

14、持有待售资产

1)划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议,并已获得监管部门批准(如适用),且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。2)持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产,但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

15、长期股权投资

1)初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注四(四)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。2)后续计量及损益确认

(1)成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

(2)权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权

益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。3)长期股权投资核算方法的转换

1. 公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。

1. 公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

1. 权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

1. 成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

1. 成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。4)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易

事项作为一揽子交易进行会计处理:

1. 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

2. 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

3. 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

4. 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

(2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。5)共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响:(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。

16、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时

满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

固定资产初始计量

本公司固定资产按成本进行初始计量。

1. 外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所

发生的可直接归属于该资产的其他支出。

2. 自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

3. 投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。

4. 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价

款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。

5. 固定资产后续计量及处置

固定资产折旧

固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额;已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。

各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下:

类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
房屋及建筑物年限平均法5-205.0019.00-4.75
生产设施年限平均法105.009.50
机器设备年限平均法3-105.0031.67-9.5
生产工器具年限平均法5-105.0019.00-9.50
运输设备年限平均法5-105.0019.00-9.50
电子及其他设备年限平均法3-55.0031.67-19.00

固定资产的后续支出

与固定资产有关的后续支出,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的,在发生时计入当期损益。固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。(2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,

因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

17、在建工程

1)在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。2)在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用

1)借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2)借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4)借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

19、生物资产

1)生物资产分类

本公司的生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产。消耗性生物资产包括生长中的大田作物、蔬菜、一年期的水果、用材林以及存栏待售的牲畜等,生产性生物资产包括成树、种苗等。

生物资产同时满足下列条件的,予以确认:

(1)企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产;

(2)与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业;

(3)该生物资产的成本能够可靠地计量。

2)生物资产初始计量

公司取得的生物资产,按照取得时的成本进行初始计量。外购生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。投资者投入的生物资产,按投资合同或协议约定的价值加上应支付的相关税费作为生物资产的入账价值,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。

(1)消耗性生物资产是指为出售而持有的,或在将来收货为农产品的生物资产。包括生长中的大田作物、蔬菜、一年期的水果、用材林以及存栏待售的牲畜等。按照成本进行初始计量,自行栽培、养殖的消耗性生物资产的成本,为该资产在销售前发生的可直接归属于该资产的必要支出,包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在销售与结转后后发生的管护等后续支出,计入当期损益。 消耗性生物资产在收获或出售时,采用加权平均法按账面价值结转成本。

(2)生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产,包括成树、种苗等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出,包括符合资本化条件的借款费用。 生产性生物资产在达到预定生产经营目的后发生的管护费用计入当期损益。3)生物资产后续计量

公司对达到预定生产经营目的生产性生物资产采用直线法计算折旧,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。按各类生物资产估计的使用年限扣除残值后,确定折旧率如下:本公司生产性生物资产的预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下:

资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年折旧率(%)
火龙果10.00---10.00
葡萄10.00---10.00
无花果10.00---10.00
槟榔20.00---5.00
澳洲坚果20.00---5.00
牛油果20.00---5.00

本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用年限、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。4)生物资产减值判断消耗性生物资产和生产性生物资产减值的主要迹象根据《企业会计准则第5号——生物资产》准则对消耗性生物资产和生产性生物资产的减值采取了易于判断的方式,即每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查,有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因的情况下,生物资产才可能存在减值迹象。具体来说,消耗性生物资产和生产性生物资产存在下列情形之一的,表明可变现净值或可收回金额低于账面价值:

(1)因遭受火灾、旱灾、水灾、冻灾、台风、冰雹等自然灾害,造成消耗性生物资产或生产性生物资产发生实体损坏,影响该资产的进一步生长或生产,从而降低其产生经济利益的能力。

(2)因遭受病虫害或者疯牛病、禽流感、口蹄疫等动物疫病侵袭,造成消耗性生物资产或生产性生物资产的市场价格大幅度持续下跌,并且在可预见的未来无回升的希望。

(3)因非季节性因素导致消费者偏好发生根本改变而使企业的消耗性生物资产或生产性生物资产收获的农产品的市场需求发生变化,导致市场价格迅速下跌。

(4)因企业所处经营环境,如动植物检验检疫标准等发生重大变化,从而对企业产生不利影响,导致消耗性生物资产或生产性生物资产的市场价格逐渐下跌。

(5)其他足以证明消耗性生物资产或生产性生物资产实质上已经发生减值的情形。

消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其成本或账面价值时,本公司按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额,计提生物资产跌价准备或减值准备,并计入当期损益。

消耗性生物资产的可变现净值是指在日常活动中,消耗性生物资产的估计售价减去至出售时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

生产性生物资产的可收回金额根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的,减记金额应当予以恢复,并在原已计提的跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的,按照可收回金额低于账面价值的差额,计提生物资产减值准备,并计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提,不得转回。

资产负债表日,消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量,并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的,减记的金额应当予以恢复,并在原已计提的跌价准备金额内转回,转回金额计入当期损益。

如果消耗性生物资产改变用途,作为生产性生物资产,改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。如果消耗性生物资产改变用途,作为公益性生物资产,则按照《企业会计准则第8号——资产减值》规定考虑是否发生减值,发生减值时先计提减值准备,再按计提减值准备后的账面价值确定。

20、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、软件、非专利技术、专利技术、农药登记三证、经营权、产品登记证等。无形资产的初始计量

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

1. 使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下:

项目预计使用寿命依据
土地使用权50年土地使用权证或土地出让合同
软件10年预计使用年限
非专利技术8-10年预计使用年限
专利技术10年预计使用年限
经营权5年预计受益年限
产品登记证3-10年预计受益年限

每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。

经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。使用寿命不确定的无形资产无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产如下:

项目使用寿命不确定的依据
农药登记三证农药登记证初始取得成本比较高,证书有效期为5年,公司在证书到期前可以不限次数续期,每续期一次取得新证书的有效期为5年,且续期成本很小。本公司估计在有限的未来,将持续进行续期,因此登记证未来为本公司带来经济利益的期限从目前情况看无法可靠估计。

对于使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的,在每个会计期间继续进行减值测试。

经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

(2)内部研究开发支出会计政策

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

21、长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减

值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

22、长期待摊费用

1)摊销方法

长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。2)摊销年限

类别摊销年限备注
装修费2-5实际受益期
车间技改2-5实际受益期
土地租赁费2-10实际受益期
其他2-5实际受益期

23、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计

入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。

(3)辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

24、预计负债

1)预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

该义务是本公司承担的现时义务;

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

该义务的金额能够可靠地计量。2)预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

25、股份支付

1)股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2)权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。3)确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。4)会计处理方法

以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

26、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

1)销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制, 购买方取得商品的控制权;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。

公司国内销售商品的收入确认时点为商品已发出,购买方已经取得商品的控制权,并取得客户签收单时确认收入的实现;公司出口销售商品的收入确认时点为取得装箱提单并完成出口报关手续时确认收入的实现。

2)确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产

使用权收入金额:

(1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。3)提供劳务收入的确认依据和方法在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:

(1)收入的金额能够可靠地计量;

(2)相关的经济利益很可能流入企业;

(3)交易的完工进度能够可靠地确定;

(4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。

(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,企业应当在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

27、政府补助

1)类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。2)政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。3)会计处理方法

本公司根据经济业务的实质,确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下,本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法,且对该业务一贯地运用该方法。

项目核算内容
采用总额法核算的政府补助类别所有与资产相关的政府补助/与收益相关的政府补助
采用净额法核算的政府补助类别---

与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

28、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。1)确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:

暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。2)确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:

(1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;

(2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;

(3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。3)同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

(1)企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

29、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人,该租赁为融资租赁,其他租赁则为经营租赁。经营租赁会计处理

(1)经营租入资产

公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

(2)经营租出资产

公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注六、(十六)固定资产。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。

2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

30、 回购本公司股份

公司为减少注册资本等原因而回购本公司股份时,按照实际支付的金额计入库存股。公司注销库存股时,按照所注销库存股面值总额注销股本,按照所注销库存股的账面余额,冲减库存股,按其差额冲减资本公积(股本溢价),股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

31、 安全生产费

本公司按照国家规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产

的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

32、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

(2)重要会计估计变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
财政部于2017年7月5日修订发布了《企业会计准则第14号—收入》(财会{2017}22号)。要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表企业,自2018年1月1日起施行,其他境内上市企业,自2020年1月1日起施行。2020年4月23日召开的第五届董事会第十七次会议,审议通过《关于公司执行新会计准则并变更会计政策的议案》

注:说明受重要影响的报表项目名称和金额。

(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金752,668,668.94752,668,668.94
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产357,000,000.00357,000,000.00
衍生金融资产
应收票据9,689,546.609,689,546.60
应收账款754,146,566.77754,146,566.77
应收款项融资1,867,429.321,867,429.32
预付款项426,978,842.70426,978,842.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款218,071,909.44218,071,909.44
其中:应收利息0.00
应收股利25,874,109.1525,874,109.15
买入返售金融资产
存货1,140,870,636.431,140,870,636.43
合同资产
持有待售资产5,226,000.005,226,000.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产64,424,135.3764,424,135.37
流动资产合计3,730,943,735.573,730,943,735.57
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资730,483,859.30730,483,859.30
其他权益工具投资352,554,370.00352,554,370.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产363,675,346.27363,675,346.27
在建工程41,312,830.3641,312,830.36
生产性生物资产105,260,677.88105,260,677.88
油气资产
使用权资产
无形资产282,086,103.53282,086,103.53
开发支出
商誉107,278,575.28107,278,575.28
长期待摊费用46,612,421.9546,612,421.95
递延所得税资产55,845,638.5855,845,638.58
其他非流动资产68,342,468.0668,342,468.06
非流动资产合计2,153,452,291.212,153,452,291.21
资产总计5,884,396,026.785,884,396,026.78
流动负债:
短期借款1,390,236,538.001,390,236,538.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据379,136,319.20379,136,319.20
应付账款292,692,848.75292,692,848.75
预收款项591,905,229.510.00-591,905,229.51
合同负债0.00591,905,229.51591,905,229.51
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬128,661,772.46128,661,772.46
应交税费27,473,756.3027,473,756.30
其他应付款113,424,699.08113,424,699.08
其中:应付利息0.00
应付股利4,240,641.404,240,641.40
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债6,540,000.006,540,000.00
流动负债合计2,930,071,163.302,930,071,163.30
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款19,587,250.0019,587,250.00
长期应付职工薪酬
预计负债5,949,344.335,949,344.33
递延收益21,669,912.9021,669,912.90
递延所得税负债27,723,371.3927,723,371.39
其他非流动负债
非流动负债合计74,929,878.6274,929,878.62
负债合计3,005,001,041.923,005,001,041.92
所有者权益:
股本914,076,384.00914,076,384.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积307,848,136.08307,848,136.08
减:库存股100,969,036.68100,969,036.68
其他综合收益3,055,583.853,055,583.85
专项储备11,923,902.9111,923,902.91
盈余公积134,398,532.73134,398,532.73
一般风险准备
未分配利润1,008,702,845.051,008,702,845.05
归属于母公司所有者权益合计2,279,036,347.942,279,036,347.94
少数股东权益600,358,636.92600,358,636.92
所有者权益合计2,879,394,984.862,879,394,984.86
负债和所有者权益总计5,884,396,026.785,884,396,026.78

调整情况说明母公司资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金363,734,858.35363,734,858.35
交易性金融资产130,000,000.00130,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款11,856,333.6911,856,333.69
应收款项融资1,673,676.501,673,676.50
预付款项1,356,566,264.001,356,566,264.00
其他应收款326,151,961.82326,151,961.82
其中:应收利息
应收股利
存货154,563,666.21154,563,666.21
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产19,410,090.2319,410,090.23
流动资产合计2,363,956,850.802,363,956,850.80
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资1,816,986,667.401,816,986,667.40
其他权益工具投资148,117,220.00148,117,220.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产58,615,771.3358,615,771.33
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产45,274,059.9545,274,059.95
开发支出
商誉
长期待摊费用2,931,763.442,931,763.44
递延所得税资产10,855,311.4710,855,311.47
其他非流动资产28,984,977.0528,984,977.05
非流动资产合计2,111,765,770.642,111,765,770.64
资产总计4,475,722,621.444,475,722,621.44
流动负债:
短期借款860,000,000.00860,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据633,726,500.00633,726,500.00
应付账款37,727,282.0537,727,282.05
预收款项16,501,601.270.00-16,501,601.27
合同负债0.0016,501,601.2716,501,601.27
应付职工薪酬15,870,171.7215,870,171.72
应交税费938,595.60938,595.60
其他应付款1,157,649,666.551,157,649,666.55
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计2,722,413,817.192,722,413,817.19
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益12,554,391.9912,554,391.99
递延所得税负债533,338.43533,338.43
其他非流动负债
非流动负债合计13,087,730.4213,087,730.42
负债合计2,735,501,547.612,735,501,547.61
所有者权益:
股本914,076,384.00914,076,384.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积296,187,976.72296,187,976.72
减:库存股100,969,036.68100,969,036.68
其他综合收益3,037,799.903,037,799.90
专项储备
盈余公积134,398,532.73134,398,532.73
未分配利润493,489,417.16493,489,417.16
所有者权益合计1,740,221,073.831,740,221,073.83
负债和所有者权益总计4,475,722,621.444,475,722,621.44

调整情况说明

(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

七、税项

(一)、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售货物、应税销售服务收入、无形资产附注七(一)1
城市维护建设税实缴流转税税额附注七(一)1
企业所得税应纳税所得额附注七(一)2
房产税按照房产原值的70%为纳税基准1.2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

1.流转税及附加税费税率如下表:

公司名称增值税城建税教育费附加
本公司13%、9%、6%、5%7%3%
深圳诺农资公司6%、9%7%3%
深圳瑞德丰农资公司附注七(二)1.(1)、(3)、(4)、(5)、(7)9%、6%7%3%
东莞瑞德丰公司13% 9%5%3%
广东浩德公司13%、9%5%3%
陕西标正公司13%、9%7%3%
陕西微碳生物公司附注七(二)1.(2)、(3)、13%、9%7%3%
陕西皇牌公司13%、9%7%3%
成都标正农资公司附注七(二)1.(1)、(3)、(4)、(5)10%、6%7%3%
深圳润康公司附注七(二)1.(3)、(4)、(5)、(6)13%、10%、9%、6%7%3%
深圳八方纵横公司农药、肥料:附注七(二)1.(1)、(3)、(5)13%、9%;技术服务:6%7%3%
山东兆丰年公司13%、9%7%3%
东莞施普旺公司肥料:附注七(二)1.(3)、(4)、(5)加工费:13%;租赁费:9%5%3%
福建诺德公司附注七(二)1.(5)租赁5%5%3%
青岛星牌作物公司附注七(二)1.(5)16%、10%、6%、13%、9%7%3%
青岛星牌农资公司附注七(二)1.(1)、(4)、(5)9%7%3%
青岛昕体机械公司5%、3%7%3%
福建新农大正生物公司13%、9%、6%7%3%
福州新农大正农资公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)9%7%3%
广东喜年公司13%5%3%
深圳标正农资公司附注七(二)1.(1)、(3)、(4)、(5)9%7%3%
深圳诺作物公司附注七(二)1.(5)13%、9%7%3%
深圳田田圈公司品牌服务费:6%;农药、肥料:附注七(二)1.(1)、(3)、(4)、(5)、(7);手机:附注七(二)1.(5)7%3%
深圳诺普信国际公司9%7%3%
深圳千色龙公司附注七(二)1.(1)、(5)、(7)7%3%
深圳田田农园公司附注七(二)1.(5)、(10)9%7%3%
陕西满树红公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)10%5%3%
柬埔寨公司附注七(三),10%------
深圳金牛公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)10%/9%5%3%
河南邦园公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%5%3%
新疆桂普公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%、6%7%3%
临泉瑞达公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%5%3%
山东灏诺植保公司附注七(二)1.(1)、(3)、(4)、(5)、(7)、(9)、(10)9%、6%7%3%
烟台顺泰植保公司附注七(二)1.(1)、(3)、(4)、(5)、(7)、(9)、(10)9%、6%7%3%
海南诺泽农公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%7%3%
安徽凤凰岭公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%5%3%
张家口瑞德丰公司附注七(二)1.(1)、(3)、(4)、(5)、(7)、(9)、(10)9%、6%5%3%
漳州市诺盛公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%、6%7%3%
宁夏辰欣现代农业公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%1%3%
金华苗知地知农业公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%、6%5%3%
韶关市金农会田田圈公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%7%3%
新乡县金良丰公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%5%3%
成都市田田圈年丰农公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%、6%5%3%
潜江创新公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%1%3%
湖南省田田圈公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%7%3%
德宏诺丰田田圈公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%7%3%
岳阳新和美公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%7%3%
抚州市田田圈公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%、6%5%3%
广西阳信祥公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%7%3%
山东大地宏琳公司附注七(二)1.(1)、(3)、(4)、(5)、(7)、(9)、(10)9%、6%7%3%
菏泽田田圈公司附注七(二)1.(1)、(3)、(4)、(5)、(7)、(9)、(10)9%、6%5%3%
贺州市田田圈公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%、6%5%3%
眉山绿诺田田圈公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%5%3%
腾冲世纪田田圈公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%、6%7%3%
太康县盈河公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%5%3%
青铜峡市田田圈公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%5%3%
滁州市安隆田田圈公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%7%3%
咸阳田田圈公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%5%3%
长治市多彩公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%5%3%
平南县诺邦公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%5%3%
怀化湘之牧公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%7%3%
临澧春禾农业公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%1%3%
山东联诺农业公司附注七(二)1.(1)、(3)、(4)、(5)、(7)、(9)、(10)9%、6%7%3%
邯郸金诺农业公司附注七(二)1.(1)、(3)、(4)、(5)、(7)、(9)、(10)9%、6%5%3%
新疆诺金田田圈公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%5%3%
浙江禾佳篮生态公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%、6%7%3%
重庆俊洪田田圈公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%、6%7%3%
中江县田田圈公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%、6%5%3%
大连田田圈农业附注七(二)1.(1)、(3)、(4)、(5)、(7)、(9)、(10)9%、6%7%3%
深圳百盛农业附注七(二)1.(1)、(10)7%3%
深圳田田龙珠附注七(二)1.(1)、(3)、(5)13%、9%7%3%
深圳田田云网络附注七(二)1.(1)13%、6%7%3%
河南瑞诺植保附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%5%3%
河南致良丰附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%5%3%
德宏晨农农业3%7%3%
广东乡丰农业附注七(二)1.(10)7%3%
八谷生物附注七(二)1.(10)5%3%
广东智澳附注七(二)1.(10)7%3%
广西稼详附注七(二)1.(10)7%3%
广西润岭附注七(二)1.(10)7%3%
广西田诚慧公司附注七(二)1.(4)、(7)、(10)3% 9%3%3%
河南农利多公司附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%5%3%
诺农粮食贸易附注七(二)1.(1)、(3)、(5)、(7)9%、6%7%3%
广西桂派坚果附注七(二)1.(10)7%3%
广西隆腾谷悦附注七(二)1.(10)7%3%
广东丰源农业附注七(二)1.(10)7%3%
海南众联附注七(二)1.(10)7%3%
广东诺禾附注七(二)1.(10)7%3%
广东诺鲜附注七(二)1.(10)7%3%
郁南县富赢田田圈附注七(二)1.(1)、(4)、(10)13%、9%5%3%

2、企业所得税税率如下表:

公司名称备注企业所得税税率
本公司附注七(二)2.(1)15%
东莞瑞德丰公司附注七(二)2.(2)15%
陕西标正公司附注七(二)2.(3)15%
陕西皇牌公司附注七(二)2.(4)15%
山东兆丰年公司附注七(二)2.(5)15%
福建新农大正生物公司附注七(二)2.(6)15%
青岛星牌作物公司附注七(二)2.(7)15%
深圳润康公司附注七(二)2.(8)15%
福建诺德公司附注七(二)2.(9)15%
深圳田田云网络附注七(二)2.(10)15%
陕西微碳生物公司附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
福州新农大正农资公司附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
广东喜年公司附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
深圳诺普信国际公司附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
深圳千色龙公司附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
新疆桂普公司附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
临泉瑞达公司附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
山东灏诺植保公司附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
安徽凤凰岭公司附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
新乡县金良丰公司附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
成都市田田圈年丰农公司附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
潜江创新公司附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
广西阳信祥公司附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
菏泽田田圈公司附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
眉山绿诺田田圈公司附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
腾冲世纪田田圈公司附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
太康县盈河公司附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
青铜峡市田田圈公司附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
滁州市安隆田田圈公司附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
咸阳田田圈公司附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
长治市多彩公司附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
怀化湘之牧公司附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
临澧春禾农业公司附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
邯郸金诺农业公司附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
新疆诺金田田圈公司附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
重庆俊洪田田圈公司附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
中江县田田圈公司附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
大连田田圈农业附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
河南瑞诺植保附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
河南致良丰附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
河南农利多公司附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
深圳田田龙珠附注七(二)2.(11)享受小微企业税收优惠
深圳田田农园公司附注七(二)2.(12)享受免征、减征税收优惠
深圳百盛农业附注七(二)2.(12)享受免征、减征税收优惠
广东乡丰农业附注七(二)2.(12)享受免征、减征税收优惠
广东智澳附注七(二)2.(12)享受免征、减征税收优惠
广西稼详附注七(二)2.(12)享受免征、减征税收优惠
广西润岭附注七(二)2.(12)享受免征、减征税收优惠
广西田诚慧公司附注七(二)2.(12)享受免征、减征税收优惠
广西桂派坚果附注七(二)2.(12)享受免征、减征税收优惠
广西隆腾谷悦附注七(二)2.(12)享受免征、减征税收优惠
广东丰源农业附注七(二)2.(12)享受免征、减征税收优惠
海南众联附注七(二)2.(12)享受免征、减征税收优惠
广东诺禾附注七(二)2.(12)享受免征、减征税收优惠
广东诺鲜附注七(二)2.(12)享受免征、减征税收优惠
柬埔寨公司附注七(三)20%
其他公司25%

/3、房产税税率房产税按照房产原值的70%为纳税基准,税率为1.2%,或以租金收入为纳税基准,税率为12%。

(二) 税收优惠政策及依据

1.流转税及附加税费优惠及批文

(1)根据财政部、国家税务总局财税[2001]113号文件“关于农业生产资料征免增值税政策的通知”,上述公司销售农业生产资料免征增值税。

(2)2009年12月7日收到渭南高新技术产业开发试验区国家税务局《企业增值税减免税告知执行通知书》,陕西微碳公司的有机肥产品(减免税项目)免征增值税。

(3)根据财政部、国家税务总局财税[2015]90号文件“关于对化肥恢复征收增值税政策通知”,自2015年9月1日起,化肥统一按13%税率征收增值税。同时根据财政部、国家税务总局财税[2015]97号文件“关于对化肥恢复征收增值税政策的补充通知”,对增值税一般纳税人销售库存化肥,允许选择按照简易计税方法依照3%征收率征收增值税。上述公司自2015年9月1日起销售肥料不再免征增值税。

(4)根据财政部、国家税务总局财税[2008]56号文件“关于有机肥产品免征增值税的通知”,上述公司销售有机肥免征增值税。

(5)根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号)的规定,本公司自2019年4月1日起发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用16%和10%税率的,税率分别调整为13%、9%。

(6)根据深圳市宝安区国家税务局西乡税务分局税务事项通知书“深国税宝西通(2017)20170815100803168978号”通知,深圳润康公司销售“艾农乐箘食/2KG*5”产品享受增值税税收减免政策。

(7)根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)规定,上述公司病虫害防治收入免征增值税。

(8)根据《财政部 国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知》(财税[2001]121号)规定,潜江创新公司销售饲料产品免征增值税。

(9)根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)规定,上述公司从事农业机耕服务免征增值税。

(10)根据《中华人民共和国增值税暂行条例》农业生产者销售的自产农业品免征增值税的规定,上述公司销售自产农业品免征增值税。2.企业所得税优惠及批文

(1)本公司于2017年10月31日被认定为高新技术企业(证书编号:GF201744204239),认定有效期3年(2017年至2019年)。根据国家对高新技术企业的相关税收优惠政策,认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内,减按15.00%的税率征收企业所得税。2020年6月已经提交高新企业认定申请书,2020年1-6月暂按15%的税率征收企业所得税。

(2)东莞瑞德丰公司于2018年11月28日被认定为高新技术企业(证书编号:GR201844004656),认定有效期3年(2018年至2021年)。根据国家对高新技术企业的相关税收优惠政策,认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内,减按15.00%的税率征收企业所得税。

(3)陕西标正公司于2018年10月29日被认定为高新技术企业(证书编号:GR201861000822),认定有效期为三年(2018年至2020年),根据国家对高新技术企业的相关税收优惠政策,高新技术企业自认定当年起三年内,减按15.00%的税率征收企业所得税。

(4)根据财政部、海关总署、国家税务总局下发的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号),陕西皇牌公司符合国家西部大开发税收优惠条件并向主管税务机关申请享受15%优惠税率。

(5)山东兆丰年公司于2017年12月28日被认定为高新技术企业(证书编号:GR201737000901),认定有效期为三年(2017年至2019年),根据国家对高新技术企业的相关税收优惠政策,高新技术企业自认定当年起三年内,减按15.00%的税率征收企业所得税。2020年6月已经提交高新企业认定申请书,2020年1-6月暂

按15%的税率征收企业所得税。

(6)福建新农大正生物公司于2017年10月23日被认定为高新技术企业(证书编号:GR201735000142),认定有效期3年(2017年至2019年)。根据国家对高新技术企业的相关税收优惠政策,高新技术企业自认定当年起三年内,减按15.00%的税率征收企业所得税。2020年6月已经提交高新企业认定申请书,2020年1-6月暂按15%的税率征收企业所得税。

(7)青岛星牌作物公司于2017年9月19日被认定为高新技术企业(证书编号:GR201737100306),认定有效期3年(2017年至2019年)。根据国家对高新技术企业的相关税收优惠政策,高新技术企业自认定当年起三年内,减按15.00%的税率征收企业所得税。2020年6月已经提交高新企业认定申请书,2020年1-6月暂按15%的税率征收企业所得税。

(8)深圳润康公司为高新技术企业,2019年12月9日通过高新技术企业复审(证书编号:GR201944203435),认定有效期3年(2019年至2021年)。根据国家对高新技术企业的相关税收优惠政策,高新技术企业自认定当年起三年内,减按15%的税率缴纳企业所得税。

(9)福建诺德公司于2017年11月30日被认定为高新技术企业(证书编号:GR201735000304),认定有效期3年(2017年11月30日至2020年11月29日)。根据国家对高新技术企业的相关税收优惠政策,认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内,减按15.00%的税率征收企业所得税。

(10)深圳田田云网络于2018年11月9日被认定为高新技术企业(证书编号:GR201844203549),认定有效期3年(2018年至2020年)。根据国家对高新技术企业的相关税收优惠政策,高新技术企业自认定当年起三年内,减按15.00%的税率征收企业所得税。

(11)根据税局规定,自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,上述公司符合小微企业税收优惠条件。

(12)根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第八十六条规定:

“企业所得税法第二十七条第(一)项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税,上述公司符合免征、减征企业所得税条件。

(三)境外公司税收政策

本公司控股孙公司柬埔寨公司系在柬埔寨依法注册并且合法存续的有限责任公司,柬埔寨公司按照当地政策依法缴纳增值税、企业所得税、企业经营税等,其中增值税税率10.00%、企业所得税税率20.00%、企业经营税1.00%。

八、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金2,975,206.541,155,503.56
银行存款580,432,403.07707,559,566.18
其他货币资金66,279,700.0043,953,599.20
合计649,687,309.61752,668,668.94
其中:存放在境外的款项总额193,933.70224,602.04
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额1,956,590.221,962,796.20

其他说明

2、交易性金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产430,000,000.00357,000,000.00
其中:
结构性存款430,000,000.00357,000,000.00
其中:
合计430,000,000.00357,000,000.00

其他说明:

3、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据2,349,762.591,932,650.50
商业承兑票据6,228,960.907,756,896.10
合计8,578,723.499,689,546.60

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准8,641,64100.00%62,918.80.73%8,578,7239,802,321100.00%112,774.561.15%9,689,546
备的应收票据2.290.49.16.60
其中:
其他银行承兑汇票和商业承兑汇票组合8,641,642.29100.00%62,918.800.73%8,578,723.499,802,321.16100.00%112,774.561.15%9,689,546.60
合计8,641,642.29100.00%62,918.800.73%8,578,723.499,802,321.16100.00%112,774.561.15%9,689,546.60

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
其他银行承兑汇票和商业承兑汇票组合8,641,642.2962,918.800.73%
合计8,641,642.2962,918.80--

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提预期损失的应收票据112,774.5649,855.7662,918.80
合计112,774.5649,855.7662,918.80

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已质押的应收票据:无

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据3,159,146.324,213,706.00
商业承兑票据1,670,000.000.00
合计4,829,146.324,213,706.00

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据:无

其他说明

(6)本期实际核销的应收票据情况:无

4、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款45,160,165.243.49%37,248,303.4682.48%7,911,861.7843,931,827.955.37%36,019,966.1781.99%7,911,861.78
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款1,262,937,260.4896.55%39,353,334.463.12%1,223,583,926.02774,498,953.9294.63%28,264,248.933.65%746,234,704.99
其中:
账龄组合1,262,937,260.4896.55%39,353,334.463.12%1,223,583,926.02774,498,953.9294.63%28,264,248.933.65%746,234,704.99
合计1,308,097,425.72100.00%76,601,637.925.86%1,231,495,787.80818,430,781.87100.00%64,284,215.107.85%754,146,566.77

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
勐腊瑞丰农资有限公司1,062,025.401,062,025.40100.00%预计无法收回
天津云通科技有限公司2,506,910.182,506,910.18100.00%预计无法收回
天水盛龙果园股份有限公司2,268,000.002,268,000.00100.00%预计无法收回
NOPOSION-AGRO CO.,LTD8,294,140.268,294,140.26100.00%预计无法收回
西双版纳金穗升植保科技服务有限公司12,137,427.886,068,713.9450.00%预计可以收回部分
芒市诺丰农资有限公司3,686,295.681,843,147.8450.00%预计可以收回部分
其他零散客户15,205,365.8415,205,365.84100.00%预计无法收回
合计45,160,165.2437,248,303.46----

按单项计提坏账准备如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)1,137,194,270.82
90日以内728,564,949.11
90-180日211,210,123.94
180-360日197,419,197.77
1至2年122,011,188.78
2至3年22,072,696.05
3年以上26,819,270.07
3至4年8,076,134.71
4至5年700,806.28
5年以上18,042,329.08
合计1,308,097,425.72

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提预期信用损失的应收账款36,019,966.171,633,120.29404,783.0037,248,303.46
按组合计提预期信用损失的应收账款28,264,248.9311,143,748.0754,662.5439,353,334.46
合计64,284,215.1012,776,868.36404,783.0054,662.5476,601,637.92

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:无(3)本期实际核销的应收账款情况:无

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
腾冲市金诺惠农农资有限公司14,532,180.481.11%1,332,534.97
西双版纳金穗升植保科技服务有限公司12,137,427.880.93%6,068,713.94
NOPOSION-AGRO CO.,LTD8,294,140.260.63%8,294,140.26
海南省农业生产资料集团有限公司8,197,551.180.63%73,208.52
江永县好再来农资连锁配送中心6,830,957.140.52%148,410.52
合计49,992,256.943.82%

5、应收款项融资

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收票据5,395,481.081,867,429.32
合计5,395,481.081,867,429.32

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内285,179,127.7088.42%397,263,855.4793.04%
1至2年26,596,437.628.64%24,204,079.995.67%
2至3年9,915,035.943.22%4,463,702.321.05%
3年以上839,476.260.27%1,047,204.920.24%
合计322,530,077.52--426,978,842.70--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

单位名称期末金额账龄未及时结算原因
乐斯化学有限公司5,600,000.001至2年3,920,000元,2至3年1,680,000元材料尚未收到
平南县乐农农业有限公司4,256,873.771至2年材料尚未收到
广平县为农蔬菜种植专业合作社3,309,502.191至2年材料尚未收到
山东谷氏化工有限公司2,175,000.001至2年材料尚未收到
石家庄市绿丰化工有限公司2,126,000.002至3年材料尚未收到
湖北蕲农化工有限公司2,069,966.821至2年材料尚未收到
山东金丹丰肥业有限公司1,656,854.951至2年材料尚未收到
合计21,194,197.73

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

供应商全称期末余额占预付款项总额的比例(%)预付款时间未结算原因
蔷薇供应链管理有限公司29,100,000.009.02%1年以内材料尚未收到
永农生物科学有限公司16,141,739.005.00%1年以内材料尚未收到
绍兴上虞新银邦生化有限公司7,783,718.882.41%1年以内材料尚未收到
乐斯化学有限公司5,487,928.861.70%1年以内材料尚未收到
江苏春江润田农化有限公司5,176,000.001.60%1年以内材料尚未收到
合计63,689,386.7419.75%

7、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收利息0.00
应收股利23,882,035.1625,874,109.15
其他应收款178,961,655.16192,197,800.29
合计202,843,690.32218,071,909.44

(1)应收利息

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
参股经销商16,351,772.1417,514,846.13
海南福霖果业有限公司1,700,000.001,000,000.00
海南菠萝企业管理有限公司4,449,596.356,434,596.35
岳阳市远光农业综合服务有限公司1,380,666.67924,666.67
合计23,882,035.1625,874,109.15

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金16,180,241.9010,887,115.49
押金13,382,792.2215,900,969.98
诚意金15,000,000.0015,000,000.00
出口退税74,592.1051,011.74
政府补助108,839.25584,957.50
员工借支19,084,973.8320,520,244.96
往来款72,032,797.5784,719,288.63
股权转让款1,870,606.0616,313,098.00
其他3,990,326.438,142,100.63
股转债84,757,420.2066,163,368.12
合计226,482,589.56238,282,155.05

2) 按坏账准备计提方法分类披露

类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提预期信用损失的其他应收款34,114,794.3415.06%30,496,804.5089.39%3,617,989.84
按组合计提预期信用损失的其他应收款192,367,795.2284.94%17,024,129.908.85%175,343,665.32
其中:账龄组合192,367,795.2284.94%17,024,129.908.85%175,343,665.32
合计226,482,589.56100.00%47,520,934.4020.98%178,961,655.16

续:

类别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提预期信用损失的其他应收款35,575,706.6514.93%31,957,716.8189.83%3,617,989.84
按组合计提预期信用损失的其他应收款202,706,448.4085.07%14,126,637.956.97%188,579,810.45
其中:账龄组合202,706,448.4085.07%14,126,637.956.97%188,579,810.45
合计238,282,155.05100.00%46,084,354.7619.34%192,197,800.29

3) 单项计提预期信用损失的其他应收款情况

单位名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
湖南华福盛禾农业科技有限公司1,999,125.001,999,125.00100%预计无法收回
承德兴农农资销售有限公司6,750,000.006,750,000.00100%预计无法收回
江西艾秾农业有限公司9,027,627.349,027,627.34100%预计无法收回
山东天成生物科技有限公司3,480,309.923,480,309.92100%预计无法收回
四川贝尔化工集团有限公司1,640,000.001,640,000.00100%预计无法收回
西双版纳金穗升植保科技服务有限公司7,235,979.693,617,989.8550%预计可以收回部分
其他零散客户3,981,752.393,981,752.39100%预计无法收回
合计34,114,794.3430,496,804.5089.39%

4) 按组合计提预期信用损失的其他应收款

账龄期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)
90日内17,429,209.80174,292.101.00%
90-180日38,450,934.90769,018.702.00%
180-360日49,494,972.762,474,748.645.00%
1-2年71,031,623.597,103,162.3510.00%
2-3年9,458,220.432,837,466.1330.00%
3-4年5,477,050.842,738,525.4250.00%
4-5年494,331.68395,465.3580.00%
5年以上531,451.22531,451.22100.00%
合计192,367,795.2217,024,129.908.85%

5)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额14,126,637.9531,957,716.8146,084,354.76
2020年1月1日余额在本期————————
本期计提2,897,491.952,897,491.95
本期转回1,460,912.311,460,912.31
2020年6月30日余额17,024,129.9030,496,804.5047,520,934.40

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)105,375,117.46
90日内17,429,209.80
90-180日38,450,934.90
180-360日49,494,972.76
1至2年71,031,623.59
2至3年9,458,220.43
3年以上6,502,833.74
3至4年5,477,050.84
4至5年494,331.68
5年以上531,451.22
合计192,367,795.22

6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
黑龙江铭泽丰农业服务有限公司往来款15,994,000.001-2年7.06%1,599,400.00
嫩江嫩诺农业服务有限公司往来款15,583,333.331-2年613,333.33元,1-2年14,970,000.00元6.88%4,552,333.33
云南华云金鑫生物科技有限公司诚意金15,000,000.00180天-180天5,000,000.00元,一年至二年10,000,000.00元6.62%1,250,000.00
临漳县田田圈农业科技有限公司往来款13,963,222.4490-180天1,000,000.00元,180-360天2,610,033.55元,一年至二年10,353,188.89元6.17%1,185,820.57
山东联合诺高农化植保科技有限公司股转债12,587,750.00180-360天12,587,750元5.56%629,387.50
合计--73,128,305.77--32.29%9,216,941.40

7)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
栖霞市农业局水肥一体化灌溉工程补助108,839.2590-180以内根据每亩补助900.00元收取

8)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

9)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明:

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料225,095,800.455,527,039.56219,568,760.89282,969,880.106,421,798.83276,548,081.27
在产品8,894,539.58265.568,894,274.023,233,366.78265.563,233,101.22
库存商品682,802,305.526,048,530.07676,753,775.45805,366,862.118,760,405.44796,606,456.67
周转材料0.000.000.000.00
消耗性生物资产40,120,196.120.0040,120,196.1217,959,728.280.0017,959,728.28
合同履约成本0.000.000.000.00
发出商品15,469,072.7715,469,072.779,696,066.729,696,066.72
委托加工物资48,299.330.0048,299.33
包装物23,980,688.54452,726.3423,527,962.2034,692,645.04452,726.3434,239,918.70
低值易耗品6,115,660.426,115,660.422,538,984.240.002,538,984.24
合计1,002,478,263.4012,028,561.53990,449,701.871,156,505,832.6015,635,196.171,140,870,636.43

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料6,421,798.8327,685.47922,444.745,527,039.56
在产品265.56265.56
库存商品8,760,405.44108,808.36552.292,821,236.026,048,530.07
周转材料0.000.00
消耗性生物资产0.000.00
合同履约成本0.000.00
包装物452,726.34452,726.34
0.00
合计15,635,196.17136,493.83552.293,743,680.7612,028,561.53

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

(5) 消耗性生物资产

项目期末余额期初余额
一、种植业
哈密瓜、百香果等40,120,196.1217,959,728.28
合计40,120,196.1217,959,728.28

9、持有待售资产

单位: 元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间
待售股权5,226,000.005,226,000.005,226,000.002020年12月31日
合计5,226,000.005,226,000.005,226,000.00--

其他说明:

根据本公司2019年4月12日总经理办公会决议,本公司的控股子公司“青岛星牌作物科学有限公司”转让“青岛美星生物科技有限公司”的70%股权,作价 21,350,000.00元,股权变更后丧失控制权,持股比例30.00%,根据补充协议,剩余30.00%将在2020年完成转让。

10、其他流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
预缴企业所得税3,652,738.253,132,598.84
待抵扣增值税进项税21,991,190.0254,390,191.42
未终止确认的应收票据4,213,706.006,540,000.00
其他953,994.48361,345.11
合计30,811,628.7564,424,135.37

其他说明:

11、长期股权投资

单位: 元

被投资单期初余额本期增减变动期末余额减值准备
(账面价值)追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他(账面价值)期末余额
一、合营企业
二、联营企业
湖南大方农化有限公司(以下简称“湖南大方公司”)13,777,071.09-181,507.0313,595,564.06
山东绿邦作物科学股份有限公司(以下简称“山东绿邦公司”)53,639,245.192,265,435.13311,070.9256,215,751.24
浙江美之奥种业有限公司(以下简称“浙江美之奥公司”)21,984,650.30-162,212.4921,822,437.81
深圳农金圈金融服务有限公司(以下简称“深圳农金圈公司”)59,494,847.89-4,559,567.3354,935,280.56
深圳农泰金融服务有限公司(以下简称“深圳农泰金融公司”)60,642,581.23-3,023,702.4257,618,878.81
深圳达农保险经纪有限公司17,270,027.17-317,841.3916,952,185.78
(以下简称“深圳达农保险公司”)
三农盛世融资租赁(深圳)有限公司(以下简称“三农盛世租赁公司”)41,121,297.492,195,270.1543,316,567.64
深圳雨燕智能科技服务有限公司(以下简称“深圳雨燕智能公司”)480,175.87668,443.731,148,619.60
深圳大象肥业有限公司(以下简称“深圳大象肥业公司”)1,396,363.55-15,895.421,380,468.13
益农控股(广州)有限公司(以下简称“益农控股公司”)3,185,751.543,185,751.54
广东诺普信一创产业投资基金合伙企业(有限合伙)(以下简称“广东诺普信一创210,992,030.683,069,550.65214,061,581.33
产业投资基金”)
临漳县田田圈农业科技有限公司(以下简称“临漳县田田圈公司”)3,535,000.003,535,000.00
徐州佑诺农资有限公司(以下简称“徐州佑诺农资”)4,640,000.004,640,000.00
柘城县元丰农业科技服务有限公司(以下简称“柘城县元丰农业”)4,060,000.004,060,000.00
湖北省普利惠丰生态农业服务有限公司(以下简称“湖北省普利惠丰”)8,420,000.008,420,000.00
吉林省沣华立邦农业科技有限责任公司(以下简称“吉林省沣华立邦”)8,800,000.008,800,000.00
郁南县富赢田田圈3,980,000.000.00
生态农业有限公司(以下简称“郁南县田田圈”)注1
乐平市中天田田圈农业服务有限公司(以下简称“乐平市中天田田圈”)5,590,000.005,590,000.00
龙岩市田田圈农业发展有限公司(以下简称“龙岩市田田圈”)6,120,000.006,120,000.00
阜新蒙古族自治县田田圈农业科技有限公司(以下简称“阜新田田圈”)10,200,000.0010,200,000.00
桂林君晖植保科技有限公司(以下简称“桂林君晖植保”)5,750,000.005,750,000.00
海南欣欣田农业技术开发有限公司(以下简称“海南欣欣田公180,000.00180,000.00
司”)
腾冲市金诺惠农农资有限公司(以下简称“腾冲市金诺惠农”)9,884,860.942,534,860.947,350,000.00
海南菠萝企业管理有限公司(以下简称“海南菠萝企业”)37,725,000.0037,725,000.00
昌吉市诺丰农资有限公司(以下简称“昌吉市诺丰农资”)490,000.00490,000.00
潜江农天下现代农业有限公司(以下简称“潜江农天下现代”)2,400,000.002,400,000.00
寿光美微蔬菜有限公司(以下简称“寿光美微蔬菜”)461,232.50461,232.50
深圳市小桔灯作物科学有限公司(以下简称“深圳市小桔灯”)1,312,500.001,312,500.001,312,500.00
深圳易发彩信息技术有限公司(以下简称“深圳易发彩”)875,000.00875,000.00875,000.00
岳阳市远光农业综合服务有限公司(以下简称“岳阳市远光农业”)7,600,000.007,600,000.00
福建省福果农业综合开发有限公司(以下简称“福建省福果农业”)注29,880,000.00590,000.0010,470,000.00
福州市田喜农业发展有限公司(以下简称“福州市田喜农业”)735,000.00735,000.00
烟台市福山区顺泰果品专业合作联合社(以下简称“顺泰果品”)4,759,110.004,759,110.00
深圳田田购农业超市连锁有限公司(以下简称“深圳1,049,713.861,049,713.86
田田购”)
寿光农泽农资有限公司(以下简称“寿光农泽”)600,000.00600,000.00
西双版纳永耀农业科技有限公司(以下简称“西双版纳永耀)2,550,000.002,550,000.00
全椒县稼田农业服务有限公司(以下简称“全椒县稼田”)16,653,100.0016,653,100.00
黑龙江铭泽丰农业服务有限公司(以下简称“黑龙江铭泽丰")7,650,000.007,650,000.00
嫩江嫩诺农业服务有限公司(以下简称“嫩江嫩诺")15,300,000.0015,300,000.00
杭州新橙果生态农业有限公司(以下简称“杭州新橙果”)5,330,000.005,330,000.00
海南信福45,000,0015,000,0060,000,00
生态果业有限公司(以下简称“海南信福公司”)注30.000.000.00
海南众乐生态果业有限公司(以下简称“海南众乐公司”)注417,156,800.00795,200.0017,952,000.00
NOPOSION-AGRO CO.,LTD(以下简称“乌克兰公司”)3,316,410.003,316,410.003,316,410.00
运城田田圈鸿信农业开发有限公司(以下简称“运城田田圈公司”)注54,779,093.174,779,093.17
小计735,987,769.3021,164,293.173,980,000.00-62,026.42311,070.922,534,860.94750,886,246.035,503,910.00
合计735,987,769.3021,164,293.173,980,000.00-62,026.42311,070.922,534,860.94750,886,246.035,503,910.00

其他说明

报告期内公司经营管理层及董事会审议通过的对外投资事项如下

注1:审议通过了《关于公司拟增资郁南县富赢田田圈生态农业有限公司的决案》,增资后本公司以及子公司田田圈合计持有郁南县富赢田田圈90%股份且控制此公司。注2:全资孙公司诺农资公司的控股经销商漳州诺盛公司与全资孙公司深圳百盛农业共同投资“福建省福果农业公司”. 2020年2月20日第二期出资590,000元,本次出资后持股比例仍然为51%、39%。因公司仍按照与经销商签订的分红协议中约定的金额享有固定分红收益,因此期末按成本法核算。注3:全资孙公司深圳百盛农业投资"海南信福生态果业有限公司", 2020年第二期出资为15,000,000.00元,本次出资后持股比例仍为40.00%。注4:全资孙公司深圳百盛农业投资“海南众乐生态果业有限公司”,2020年第二期出资795,200元,本资出资后持股比例仍为

48.00%。

注5:控股子公司深圳田田圈放弃对"运城田田圈“的增资,本资股权变更后本公司持股比例为35%,并丧失控制权。按照与经销商签订的分红协议中约定的金额享有固定分红收益,因此期末按成本法核算。

12、其他权益工具投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
广西真诚农业有限公司3,920,000.003,920,000.00
福建百香果种植项目部28,000,000.0028,000,000.00
临湘市会文谷物种植专业合作社6,000,000.006,000,000.00
平江县山边农机农民专业合作社5,300,000.005,300,000.00
汨罗康惠优质水稻种植专业合作社400,000.00400,000.00
临湘市长兴水稻种植专业合作社2,960,000.002,960,000.00
岳阳县军雄水稻种植专业合作社150,000.00150,000.00
安顺垦源农业科技有限公司2,060,000.002,060,000.00
保定楠海农业技术开发有限公司700,000.00700,000.00
滨州市鹏浩农业发展有限责任公司2,975,500.002,975,500.00
滁州市皖星三农服务有限公司1,491,000.001,491,000.00
达州田田圈农业服务有限公司805,000.00805,000.00
道县联民农业服务有限公司1,470,000.001,470,000.00
广西华成植保科技服务有限公司7,000,000.007,000,000.00
广西南宁科捷农业开发有限公司1,150,000.001,150,000.00
广西祥诺植保技术服务有限公司2,770,000.002,770,000.00
河北田田圈农业科技服务有限公司3,922,500.003,922,500.00
河池市恒瑞植保农化有限责任公司1,750,000.001,750,000.00
河南康泰农资有限公司1,860,500.001,860,500.00
河南省爱苗农业科技服务有限公司6,300,000.006,300,000.00
和田农民乐植保科技服务有限公司1,860,500.001,860,500.00
鹤壁市爱多收农资销售有限公司924,000.00924,000.00
鹤壁市浚之丰农资销售有限公司730,000.00730,000.00
衡水苏氏农业服务有限公司700,000.00700,000.00
横县富诺植保有限公司3,740,000.003,740,000.00
呼伦贝尔市海拉尔区田田圈农业科技有限公司17,250,000.0017,250,000.00
开封市合金农业科技有限公司1,460,000.001,460,000.00
开封市亨润农资销售有限公司1,305,150.001,305,150.00
奎屯鑫诺源农业技术服务有限公司1,150,000.001,150,000.00
乐山蔬语农资有限公司1,540,000.001,540,000.00
澧县瑞信田田圈农业服务有限公司1,050,000.001,050,000.00
丽江圣丰农资有限公司1,540,000.001,540,000.00
荔浦碧生园植保科技有限公司1,860,500.001,860,500.00
利辛县汇元辉农资销售有限公司3,640,000.003,640,000.00
连平县田田圈农资有限公司1,750,000.001,750,000.00
临猗县德信农业科技有限公司1,180,000.001,180,000.00
柳江县星联盟农业科技服务有限责任公司730,000.00730,000.00
泸西瑞兴植保科技服务有限公司1,491,000.001,491,000.00
马关县金丰收植保科技服务有限公司1,150,000.001,150,000.00
蒙城县田田圈农资销售有限公司1,540,000.001,540,000.00
南昌市金色田田圈贸易有限公司2,850,000.002,850,000.00
青岛欧润宇鸿植保科技服务有限公司4,229,500.004,229,500.00
庆阳田园圈植保科技服务有限公司834,000.00834,000.00
汝南县庆丰农业科技有限公司1,303,000.001,303,000.00
三亚福旺农药销售有限公司3,721,000.003,721,000.00
三亚田田圈同乡农业发展有限公司1,920,000.001,920,000.00
陕西瑞合盛农业科技有限公司2,080,000.002,080,000.00
师宗耕源植保技术服务有限责任公司1,115,000.001,115,000.00
石家庄月辉农业科技有限公司770,000.00770,000.00
四川攀登农业开发有限公司2,720,000.002,720,000.00
通海县圣禾农资有限公司1,115,000.001,115,000.00
湘潭市新万特农业科技有限公司1,150,000.001,150,000.00
邢台农之家农业科技有限公司1,188,000.001,188,000.00
邢台田田圈农业科技有限公司1,003,500.001,003,500.00
宣城丰之田农资有限公司745,500.00745,500.00
宜城市宜诺植保科技服务有限公司1,303,000.001,303,000.00
榆林众德农林植物保护有限公司1,230,000.001,230,000.00
云南桑普多农业科技有限公司1,115,000.001,115,000.00
云南张元植保科技服务有限公司1,750,000.001,750,000.00
茂名市粤美生物科技有限公司770,000.00770,000.00
濮阳市豫龙农业服务有限公司1,303,000.001,303,000.00
深圳兴旺生物种业有限公司1,000,000.001,000,000.00
南通泰禾化工有限公司38,235,300.0038,235,300.00
北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司103,143,300.0078,881,920.00
国任财产保险股份有限公司30,000,000.0030,000,000.00
深圳市阳光庄园农业发展有限公司5,100,000.005,100,000.00
海南利国火龙果项目15,000,000.0015,000,000.00
杞县田田圈农业科技有限公司1,155,000.001,155,000.00
四川尚善薯飚食品有限公司1,500,000.001,500,000.00
开平市水口镇田田购农业技术服务中心1,700,000.001,700,000.00
太和县田田圈农资销售有限公司3,670,000.003,670,000.00
安顺垦源农业科技有限公司-辣椒韭黄项目注17,500,000.00
广东品普茶叶连锁有限公司-茶叶项目注221,000,000.00
郴州田田圈农业科技有限公司注3700,000.00700,000.00
永济市蜜蜜自然农业开发有限公司-阳光玫瑰种植项目注41,515,655.60
瓦房店市诺普信果菜专业合作社-阳光玫瑰种植项目注52,472,500.00
深圳市阳光庄园农业发展有限公司-葡萄贸易合作项目注65,000,000.00
杭州新橙果生态农业有限公司-蓝莓贸易合作项目注76,000,000.00
海南众乐生态果业有限公司-火龙果贸易合作项目注82,988,800.00
湖南田园牧歌植保科技服务有限公司注90.002,100,000.00
大悟田田圈现代农业服务有限公司注90.00700,000.00
单县田田圈农业服务有限公司注90.001,150,000.00
合浦县恒华农资发展有限责任公司注90.001,860,500.00
临沂隆信农业服务有限公司注90.003,850,000.00
蒙自田田圈农业科技有限公司注90.001,050,000.00
山西民悦农业科技有限公司注90.001,393,500.00
宿州市盛祥德农业科技有限公司注90.001,717,000.00
合计409,471,705.60352,554,370.00

其他说明:

报告期内公司经营管理层及董事会审议通过的对外投资事项如下:注1:本公司控股子公司深圳田田圈投资“安顺垦源的辣椒韭黄项目,投资额为7,500,000.00元,持股比例为50% 。注2:本公司控股孙公司深圳田田龙珠投资“广东品普茶业的茶叶项目,投资额为21,000,000.00元,持股比例为70% 。注3:“桂阳县田田圈农业科技有限公司"已更名为“郴州田田圈农业科技有限公司”。注4:本公司控股孙公司长治市多彩公司投资“永济市蜜蜜自然农业开发有限公司-阳光玫瑰种植项目”,投资额为1,515,655.60元,持股比例为51% 。注5:本公司控股孙公司大连田田公司投资“瓦房店市诺普信果菜专业合作社-阳光玫瑰种植项目”,投资额为2,472,500.00元,持股比例为55% 。注6:本公司控股孙公司深圳百盛公司投资“深圳市阳光庄园农业发展有限公司-葡萄贸易合作项目”,投资额为5,000,000.00元,持股比例为40% 。注7:本公司控股孙公司深圳百盛公司投资“杭州新橙果生态农业有限公司-蓝莓贸易合作项目”,投资额为6,000,000.00元,持股比例为40% 。注8:本公司控股孙公司深圳百盛公司投资“海南众乐生态果业有限公司-火龙果贸易合作项目”,投资额为2,988,800.00元,持股比例为49% 。注9:本公司控股孙公司诺农资公司对以上公司撤资并收回全部或者部分投资 。

13、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产370,225,818.36363,675,346.27
固定资产清理1,100.000.00
合计370,226,918.36363,675,346.27

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物生产设施及生产工具机器设备运输工具电子设备合计
一、账面原值:
1.期初余额312,974,245.7023,990,346.44242,070,078.1118,015,722.8677,950,400.87675,000,793.98
2.本期增加金额5,110,676.477,277,602.8010,874,430.531,831,009.113,344,462.1228,438,181.03
(1)购置3,352,758.425,407,058.2810,874,430.531,831,009.113,344,462.1224,809,718.46
(2)在建工程转入1,757,918.051,870,544.523,628,462.57
(3)企业合并增加
3.本期减少金额17,094.025,585,490.42938,723.00547,360.987,088,668.42
(1)处置或报废17,094.025,585,490.42938,723.00547,360.987,088,668.42
4.期末余额318,084,922.1731,250,855.22247,359,018.2218,908,008.9780,747,502.01696,350,306.59
二、累计折旧
1.期初余额85,868,693.41677,127.98158,486,068.6910,150,374.4056,138,383.23311,320,647.71
2.本期增加金额6,669,919.992,028,365.006,892,809.551,650,930.303,344,477.0420,586,501.88
(1)计提6,669,919.992,028,365.006,892,809.551,650,930.303,344,477.0420,586,501.88
3.本期减少金额16,239.324,810,596.85486,803.78473,821.415,787,461.36
(1)处置或报废16,239.324,810,596.85486,803.78473,821.415,787,461.36
4.期末余额92,538,613.402,689,253.66160,568,281.3911,314,500.9259,009,038.86326,119,688.23
三、减值准备
1.期初余额4,800.004,800.00
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额4,800.004,800.00
四、账面价值
1.期末账面价值225,546,308.7728,561,601.5686,790,736.837,593,508.0521,733,663.15370,225,818.36
2.期初账面价值227,105,552.2923,313,218.4683,584,009.427,865,348.4621,807,217.64363,675,346.27

(2)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目期末账面价值
房屋及建筑物15,878.02

(3)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物127,272,874.25周边配套尚未完成、当地历史遗留问题等,目前公司正在积极协商中

其他说明

(4) 期末用于抵押的固定资产

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
房屋建筑物22,666,840.613,434,760.51-19,232,080.10
合计22,666,840.613,434,760.51-19,232,080.10

(5)固定资产清理

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产清理1,100.00
合计1,100.000.00

其他说明

14、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程55,231,078.0141,312,830.36
工程物资31,890.000.00
合计55,262,968.0141,312,830.36

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
百盛火龙果基地9,132,306.359,132,306.35
标正基地建设30,028,769.9630,028,769.9628,425,955.9628,425,955.96
阳光玫瑰葡萄大棚924,661.04924,661.04559,240.00559,240.00
在建农场2,478,854.672,478,854.67896,198.00896,198.00
鹿寨基地大棚新建工程566,351.98566,351.98640,200.00640,200.00
其他零星项目778,621.68778,621.681,658,930.051,658,930.05
海南众联火龙果基地20,140,335.1820,140,335.180.000.00
德宏晨农百香果基地313,483.50313,483.500.000.00
合计55,231,078.0155,231,078.0141,312,830.3641,312,830.36

(2)重要在建工程项目本期变动情况:无(3)本期计提在建工程减值准备情况:无

(4)工程物资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
工程物资31,890.0031,890.00
合计31,890.0031,890.000.00

其他说明:

15、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目种植业畜牧养殖业林业水产业合计
未成熟已成熟
一、账面原值
1.期初余额81,286,768.8925,301,650.70106,588,419.59
2.本期增加金额29,010,548.49201,794.5929,212,343.08
(1)外购2,902,075.082,902,075.08
(2)自行培育26,108,473.41201,794.5926,310,268.00
3.本期减少金额1,776,100.711,776,100.71
(1)处置1,776,100.711,776,100.71
(2)其他
4.期末余额108,521,216.6725,503,445.29134,024,661.96
二、累计折旧
1.期初余额0.001,327,741.711,327,741.71
2.本期增加金额0.001,568,223.911,568,223.91
(1)计提0.001,568,223.911,568,223.91
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额2,895,965.622,895,965.62
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值108,521,216.6722,607,479.67131,128,696.34
2.期初账面价值81,286,768.8923,973,908.99105,260,677.88

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

16、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术软件农药登记三证经营权产品登记合计
一、账面原值
1.期初余额75,545,824.28100,000.0058,140,062.0614,559,383.2666,350,668.89281,301,276.881,418,932.22497,416,147.59
2.本期增加金额3,360,051.36209,400.0039,823.01117,770.373,727,044.74
(1)购置3,360,051.36209,400.0039,823.01117,770.373,727,044.74
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额78,905,875.64100,000.0058,349,462.0614,599,206.2766,350,668.89281,301,276.881,536,702.59501,143,192.33
二、累计摊销
1.期初余额14,815,713.55100,000.0038,524,295.289,295,232.060.00126,356,788.33462,121.75189,554,150.97
2.本期增加金额837,998.833,402,209.481,270,812.7119,721,622.65156,379.5625,389,023.23
(1)计提837,998.833,402,209.481,270,812.7119,721,622.65156,379.5625,389,023.23
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额15,653,712.38100,000.0041,926,504.7610,566,044.77146,078,410.98618,501.31214,943,174.20
三、减值准备
1.期初余额25,775,893.0925,775,893.09
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额25,775,893.0925,775,893.09
四、账面价值
1.期末账面价值63,252,163.260.0016,422,957.304,033,161.5040,574,775.80135,222,865.90918,201.28260,424,125.04
2.期初账面价值60,730,110.730.0019,615,766.785,264,151.2040,574,775.80154,944,488.55956,810.47282,086,103.53

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
土地-诺厂原料仓7,265,700.00与当地居委会沟通协商中

其他说明:

(3)期末用于抵押或担保的无形资产

项目账面原值累计摊销减值准备账面价值
土地使用权8,374,162.86949,071.92---7,425,090.94
合计8,374,162.86949,071.92---7,425,090.94

17、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
深圳诺农资公司91,002.7491,002.74
东莞瑞德丰公司1,065,699.411,065,699.41
陕西皇牌公司1,920,747.781,920,747.78
山东兆丰年公司362,631.23362,631.23
广东浩德公司50,414.7550,414.75
青岛星牌作物公司17,200,356.7617,200,356.76
福建新农大正生物公司3,853,871.063,853,871.06
河南邦园公司10,499,517.1710,499,517.17
新疆桂普公司3,525,311.663,525,311.66
临泉瑞达公司7,509,728.417,509,728.41
海南诺泽农公司5,825,367.815,825,367.81
烟台顺泰植保公司15,782,018.8915,782,018.89
山东灏诺植保公司1,110,855.791,110,855.79
安徽凤凰岭公司58,481.8358,481.83
深圳田田云网络8,555,012.448,555,012.44
韶关市金农会田田圈公司3,909,983.583,909,983.58
湖南省田田圈公司3,992,699.083,992,699.08
新乡县金良丰公司1,077,929.711,077,929.71
山东大地宏琳公司17,671,569.5717,671,569.57
中江县田田圈公司2,218,508.552,218,508.55
长治市多彩公司2,029,497.802,029,497.80
合计108,311,206.02108,311,206.02

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
深圳诺农资公司91,002.7491,002.74
青岛星牌作物公司941,628.00941,628.00
合计1,032,630.741,032,630.74

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

资产组可收回金额按照预计未来现金流量现值确定。未来现金流量基于管理层批准的2020年至2024年的财务预算确定,采用资本资产加权平均成本模型(WACC)确定的税前折现率为12.07%。预计未来现金流时,基于该资产组过去的业绩和管理层对公司和市场发展的预期估计各个期间的收入、成本、费用、折旧摊销和长期资产的增量投资。

商誉减值测试的影响其他说明

18、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费6,756,386.43324,324.391,612,424.145,468,286.68
车间技改1,955,326.85839,161.82288,705.862,505,782.81
土地租赁费36,122,555.5212,521,837.344,736,793.8143,907,599.05
其他1,778,153.153,931,861.541,367,498.094,342,516.60
合计46,612,421.9517,617,185.098,005,421.9056,224,185.14

其他说明

19、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备133,036,157.6932,195,402.27122,246,831.6529,125,229.80
内部交易未实现利润4,933,054.361,137,784.6411,431,219.191,905,717.23
可抵扣亏损34,574,330.077,120,481.7491,318,161.5718,293,209.45
递延收益44,659,623.969,835,850.0014,194,748.612,129,212.29
预提的退货准备和诉讼支出16,037,986.683,962,669.635,949,344.331,441,549.16
应付职工薪酬15,472,791.102,470,848.6715,032,269.702,428,551.46
预提费用0.000.003,481,127.93522,169.19
合计248,713,943.8656,723,036.95263,653,702.9855,845,638.58

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
其他权益工具投资公允价值变动27,816,969.544,172,545.433,555,589.54533,338.43
无形资产-农药登记三证37,584,100.935,637,615.1437,584,100.935,637,615.14
经营权68,942,314.6417,235,578.6686,209,671.2821,552,417.82
合计134,343,385.1127,045,739.23127,349,361.7527,723,371.39

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产56,723,036.9555,845,638.58
递延所得税负债27,045,739.2327,723,371.39

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损140,418,764.69201,228,517.29
递延收益6,308,681.017,475,164.29
资产减值准备34,431,073.9335,154,312.03
预提的退货准备和诉讼支出0.002,468,216.40
合计181,158,519.63246,326,210.01

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
2020年1,236,700.921,236,700.92
2021年34,053,834.7994,863,587.39
2022年46,129,186.6146,129,186.61
2023年5,833,880.195,833,880.19
2024年53,165,162.1853,165,162.18
合计140,418,764.69201,228,517.29--

其他说明:

20、其他非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付设备及工程款17,065,608.8117,065,608.8119,741,453.0419,741,453.04
公共租赁房项目4,325,656.444,325,656.445,767,576.915,767,576.91
企业人才公共租赁住房2,883,942.002,883,942.002,985,132.962,985,132.96
预付无形资产款项49,066,809.8049,066,809.8039,848,305.1539,848,305.15
合计73,342,017.0573,342,017.0568,342,468.0668,342,468.06

其他说明:

1.公共租赁房项目系本公司之控股子公司陕西标正公司与渭南高新区联合建设项目,陕西标正公司在自有土地上建设公租房,其中80%房源安排陕西标正公司员工,20%由渭南高新区负责安排高新区内其他公司人员。陕西标正公司负责建设房屋,渭南高新区进行适当补贴,补贴标准为每平米补贴人民币800.00元(单套建筑面积超50平米按50平米*800元补贴为限)。

2.企业人才公共租赁住房项目系本公司购买深圳宝安区住宅局无产权证住房,其中4套住房位于深圳市宝安区宝城26区裕安二路与公园路交汇处(中洲华府),所在宗地编号为:A009-1285,建筑面积172.23平方米,总价959,917.00元,土地使用期限自2012年1月18日至2082年1月17日;其中6套位于宝安区松岗街道松岗大道与松白路交汇处(中阁苑),所在宗地编号:417-1800,建筑面积615.16平方米,总价2,714,310.00元,土地使用期限自2013年1月15日至2083年1月14日。

21、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
保证借款181,400,000.00189,900,000.00
信用借款1,623,080,000.001,162,304,788.00
抵押+保证借款35,000,000.0038,000,000.00
未到期应付利息31,750.00
合计1,839,480,000.001,390,236,538.00

短期借款分类的说明:

1.保证借款

(1)根据本公司之子公司的控股经销商安徽凤凰岭田田圈农业股份有限公司于2019年12月18日与上海银行股份有限公司深圳分行签订合同编号为“SX92903190625”的《小企业流动资金循环借款合同》,借款期限自2019年12月18日至2020年11月14日,借款金额200.00万元。同时本公司与上海银行股份有限公司深圳分行签订编号为ZDBSX9290319062502的《普惠及小企业最高额保证合同》,郭传兵、王磊与上海银行股份有限公司深圳分行签订编号为ZDBSX9290319062501的《普惠及小企业最高额保证合同》,截止2020年6月30日,借款余额为200.00万元。

(2) 根据本公司之子公司的控股经销商漳州市诺盛农业发展有限公司于2019年7月25日与兴业银行股份有限公司漳州分行签订的编号为兴银漳企(金)2019第0072号《流动资金借款合同》,借款期限自2019年7月25日开始,至2020年7月25日止,借款金额500.00万元,同时本公司与兴业银行股份有限公司漳州分行签订编号为兴银漳企(金)2019第0059号的《最高额保证合同》,截止2020年6月30日,借款余额为500.00万元。

(3) 本公司之子公司控股经销商漳州市诺盛农业发展有限公司于2019年06月08日与厦门银行股份有限

公司漳州市分行签订编号为GSHT2019051387保厦门银行授信额度协议,厦门银行股份有限公司漳州市分行向本公司提供人民币1,000.00万元的综合授信额度。同时本公司与厦门银行股份有限公司漳州市分行签订编号为GSHT2019051387保最高额保证合同。截止2020年6月30日,借款余额为500.00万元。

(4) 根据本公司之子公司的控股经销商长治市多彩农业科技服务有限公司于2019年9月20日与上海银行龙岗分行签订的编号为SX92903190479《流动循环资金借款合同》,借款期限自2019年9月20日至2020年9月19日,借款金额200万元,2020年3月5日至2021年3月4日,借款金额100万元,同时本公司与上海银行龙岗分行签订编号ZDBSX9290319047901,ZDBSX9290319047902的《最高额保证合同》,截止2020年6月30日,借款余额为300.00万元。

(5)根据本公司之子公司的控股经销商新乡县金良丰公司于2019年11月11日与上海银行深圳分行签订的编号为92903190564号《流动资金借款合同》,借款期限自2019年11月11日始,至2020年10月28日止,借款金额为400.00万元,同时本公司与上海银行深圳分行签订编号为ZDBSX9290319056402的《最高额保证合同》,以上借款截止2020年6月30日,借款金额为400.00万元。

(6)根据本公司之子公司的控股经销商湖南省田田圈公司于2019年9月23日与上海银行龙岗支行签订的编号为SX92903190480《流动资金循环借款合同》,借款期限自2019年9月29日始,至2020年9月29日止,借款金额600.00万元,同时本公司与上海银行龙岗支行签订编号为ZDBSX9290319048002的《最高额保证合同》,截止2020年6月30日,借款余额为600.00万元。

(7)根据本公司之子公司的控股经销商宁夏辰欣现代农业公司于2019年8月22日与上海银行股份有限公司签订的编号为SX92903190402《流动资金借款合同》,借款期限自2019年8月22日始,至2020年8月12日止,借款金额1000.00万元,同时本公司与上海银行股份有限公司签订编号为ZDBSX9290319040202《最高额保证合同》,截止2020年6月30日,借款余额为1,000.00万元。

(8)根据本公司之子公司的控股经销商新疆桂普公司于2019年7月8日与上海银行股份有限公司深圳分行签订的编号为SX92903190303《流动资金循环借款合同》,借款期限自2019年7月15日始,至2020年7月15日止,借款金额800.00万元,同时本公司与上海银行股份有限公司深圳分行签订ZDBSX9290319030301、ZDBSX9290319030302《最高额保证合同》,截止2020年6月30日,借款余额为800.00万元。

(9)根据本公司之子公司的控股经销商河南邦园公司于2020年6月24日与上海银行股份有限公司深圳分行签订的编号为SX9290319030102《流动资金循环借款合同》,借款期限自2020年6月24日至2020年12月26日,截止2020年6月30日,借款金额2,000.00万元,

(10)根据本公司之子公司的控股经销商河南邦园公司于2019年10月11日与中原银行孟州分行签订的编号为中原银(焦作)流贷字2019第000303号《人民币流动资金借款合同》,借款期限自2019年10月11日始,至2020年9月18日止,借款金额500.00万元,同时本公司与中原银行孟州分行签订编号为中原银(焦作)最保字2019第000303-1号的《最高额保证合同》,截止2020年6月30日,借款余额为500.00万元。

(11)2019年8月5日与交通银行股份有限公司海南省分(支)行签订的编号为琼交银(迎宾)2019年展业通贷字第011号名称为《流动资金借款合同》,借款期限自2019年8月5日始,至2020年8月19日止,借款金额1,000.00万元,于2019年11月8日、2020您5月8日分别还款100万,同时本公司之最终控制方深圳诺普信农化股份有限公司与交通银行股份有限公司海南省分(支)行签订编号琼交银(迎宾)2019保字第2019号《保证合同》,截止2020年6月30日,借款余额为800.00万元。

(12)2019年8月29日与华夏银行股份有限公司海口分行签订的编号HKZX0110120190027名称为《流动资金借款合同》,借款期限自2019年8月29日始,至2020年8月29日,借款金额为700.00万元,同时本公司之最终控制方深圳诺普信农化股份有限公司与华夏银行股份有限公司海口分行签订编号HK01(高保)20190004《最高额保证合同》,截止2020年6月30日,借款余额为700.00万元。

(13)2019年8月5日与海南澄迈长江村镇银行股份有限公司签订编号HT8050303015220190805001名称为《流动资金借款合同》,借款期限自2019年8月5日始,至2020年8月5日止,借款金额为490.00万元,同时本公司之最终控制方深圳诺普信农化股份有限公司与海南澄迈长江村镇银行股份有限公司签订编号HT8050303015220190805001-01《保证合同》,截止2020年6月30日,借款余额为490.00万元。

(14)2020年5月25日与上海银行股份有限公司深圳分行签订名称为《小企业流动资金循环借款合同(2019年第1版)》,借款期限自2020年5月27日始,至2021年5月26日止,借款金额为550.00万元,同时本公司之最终控制方深圳诺普信农化股份有限公司与上海银行股份有限公司深圳分行《普惠及小企业最高额保证合同》,截止2020年6月30日,借款余额为550.00万元。

(15)根据本公司于2020年6月15日与上海银行股份有限公司深圳分行签订合同编号为“SX9290319030402”的《流动资金循环借款合同》,上海银行股份有限公司深圳分行向本公司提供银行借款800万元,借款期限自2020年6月15日至2020年12月17日。截止2020年06月30日,借款余额为800.00万元。

(16)本公司之子公司的控股经销商临泉县瑞达农资有限公司于2019年8月22日于上海银行股份有限公司深圳分行签订合同编号为“SX92903190403”的《流动资金循环借款合同》,借款期限自2019年8月22日至2020年8月12日,借款金额500.00万元。同时本公司与上海银行股份有限公司深圳分行签订编号为ZDBSX9290319040302的《最高额保证合同》、费传红、陈梅与上海银行股份有限公司深圳分行签订编号为ZDBSX9290319040301的《最高额保证合同》,截止2020年6月30日,借款余额为500.00万元。

(17)本公司之子公司的控股经销商潜江创新农业科技有限公司于2019年8月8日与上海银行股份有限公司深圳分行签订合同编号为“SX92903190302”的《流动资金循环借款合同》,借款期限自2019年8月8日至2020年6月17日,借款金额为300.00万元。同时本公司、刘文清及郭娇梅分别与上海银行深圳分行签订编号“ZDBSX9290319030201”、“ZDBSX9290319030202”的《最高额保证合同》。截止2020年6月30日,借款余额为300.00万元。

(18)根据本公司之子公司的控股经销商大连田田圈公司于2019年11月11日与上海银行股份有限公司深圳分行签订编号为“SX92903190565”的《流动资金借款合同》,借款期限自2019年11月11日始,至2020年10月28日止,借款金额1,000.00万元,同时本公司、王天忱、曲丽艳与上海银行股份有限公司深圳分行签订编号为ZDBSX9290319056502、ZDBSX9290319056501《最高额保证合同》,截止2020年6月30日,借款余额为1,000.00万元。

(19)本公司之子公司的控股经销商德宏诺丰田田圈农业服务有限公司于2019年11月4日与上海银行龙岗支行签订的编号为SX92903190582《小企业流动资金循环借款合同》,借款期限自2019年11月27日始,至2020年11月27日止,借款金额300.00万元;同时本公司与上海银行龙岗支行签订编号为ZDBSX9290319058202的《普惠及小企业最高额保证合同》,截止2020年6月30日,借款余额为300.00万元。

(20)根据本公司之子公司的控股经销商抚州市田田圈农业生态服务有限公司于2019年12月27日与九江银行股份有限公司南丰支行签订的编号JK191230847901为名称为《借款合同》,借款期限自2019年12月27日始,至2020年12月27日止,借款金额300.00万元,同时本公司与九江银行股份有限公司签订编号为BZ191227189269的《保证合同》,截止2020年6月30日,借款余额为300.00万元。

(21)根据本公司之子公司的控股经销商广西阳信祥农业科技有限公司于2019年9月23日与上海银行股份有限公司深圳分行签订的编号为SX92903190478《流动资金循环借款合同》,借款期限自2019年9月27日始,至2020年9月27日止,借款金额350.00万元,同时本公司与上海银行股份有限公司深圳分行签订ZDBSX9290319047801、ZDBSX9290319047802《最高额保证合同》,截止2020年6月30日,借款余额为350.00万元。

(22)根据本公司之子公司的控股经销商广西阳信祥农业科技有限公司于2019年9月23日与上海银行股份有限公司深圳分行签订的编号为SX92903190478《流动资金循环借款合同》,借款期限自2019年9月29日始,至2020年9月27日止,借款金额150.00万元,同时本公司与上海银行股份有限公司深圳分行签订ZDBSX9290319047801、ZDBSX9290319047802《最高额保证合同》,截止2020年6月30日,借款余额为150.00万元。

(23)根据本公司之子公司的控股经销商广西阳信祥农业科技有限公司于2019年9月23日与上海银行股份有限公司深圳分行签订的编号为SX92903190478《流动资金循环借款合同》,借款期限自2019年9月27日始,至2020年9月27日止,2019年9月27日借款金额350.00万元,同时本公司与上海银行股份有限公司深圳分行签订ZDBSX9290319047801《最高额保证合同》,截止2020年6月30日,借款余额为350.00万元。

(24)根据本公司之子公司的控股经销商广西阳信祥农业科技有限公司于2019年9月23日与上海银行股份有限公司深圳分行签订的编号为SX92903190478《流动资金循环借款合同》,借款期限自2019年9月29日始,至2020年9月27日止,2019年9月29日借款金额150.00万元,同时本公司与上海银行股份有限公司深圳分行签订ZDBSX9290319047802《最高额保证合同》,截止2020年6月30日,借款余额为150.00万元。

(25)本公司之子公司的控股经销商菏泽田田圈农业科技有限公司有限公司于2019年12月20日以“线上平台云贷”的方式向中国建设银行股份有限公司深圳市分行取得担保借款300.00万元,借款期限自2019年12月20日至2020年12月20日。同时,本公司与中国建设银行股份有限公司深圳市分行签订编号为“442008715604646938”的《线上平台云贷产品本金最高额保证合同》。截止2020年6月30日,借款余额为

300.00万元。

(26)根据本公司之子公司的控股经销商腾冲世纪田田圈公司于2019年11月4日与上海银行龙岗支行签订的编号为SX92903190526《小企业流动资金循环借款合同》,借款期限自2019年11月15日始,至2020年11月15日止,借款金额300.00万元,同时本公司与上海银行龙岗支行签订编号为ZDBSX9290319052602的《普惠及小企业最高额保证合同》,截止2020年6月30日,借款余额为300.00万元。

(27) 根据本公司之子公司的控股经销商眉山绿诺田田圈公司于2019年11月4日与上海银行龙岗支行签订的编号为SX92903190525《小企业流动资金循环借款合同》,借款期限自2019年11月15日始,至2020年11月15日止,借款金额300.00万元,同时本公司与上海银行龙岗支行签订编号为ZDBSX9290319052502的《普惠及小企业最高额保证合同》,截止2020年6月30日,借款余额为300.00万元。

(28) 本公司之子公司的控股经销商滁州市安隆田田圈农业服务有限公司于2019年11月26日以“线上平台云贷”的方式向中国建设银行田背支行取得担保借款300.00万元,借款期限自2019年11月26日至2020年11月26日。同时,本公司与中国建设银行田背支行签订编号为“2019普惠36008田背”的《线上平台云贷产品本金最高额保证合同》。截止2020年6月30日,借款余额为300.00万元。

(29) 根据本公司之子公司的控股经销商平南县诺邦农公司于2019年11月11日与上海银行龙岗支行签订的编号为SX92903190550《小企业流动资金循环借款合同》,借款期限自2019年12月3日始,至2020年12月3日止,借款金额868,950元;借款期限自2019年12月4日始,至2020年12月4日止,借款金额1,131,050.00元,同时本公司与上海银行龙岗支行签订编号为ZDBSX9290319055002的《普惠及小企业最高额保证合同》,截止2020年6月30日,借款余额为200.00万元。

(30) 本公司之子公司的控股经销商邯郸金诺农业科技服务有限公司于2020年1月19日与中国建设银行股份有限公司深圳市分行签订合同编号为“442008715605197822”的《线上平台云贷借款合同》,取得担保借款500.00万元,借款期限自2020年1月19日至2021年1月19日。截止2020年6月30日,借款余额为500.00万元。

(31)根据本公司之子公司的控股经销商山东联诺农业服务有限公司于2019年8月29日与上海银行深圳分行签订的编号为sx92903190405号《流动资金借款合同》,借款期限自2019年8月29日始,至2020年8月12日止,借款金额为800.00万元,同时本公司、仪亮、王萍与上海银行深圳分行签订编号为ZDBSX9290319040502、ZDBSX9290319040501的《最高额保证合同》,以上借款截止2020年6月30日,借款金额为800.00万元。

(32) 根据本公司之子公司的控股经销商金华苗知公司于2019年7月18日与中国农业银行股份有限公司金华经济开发区支行签订编号为“33010120190019505”的《流动资金借款合同》,借款期限自2019年7月18日始,至2020年7月17日止,借款金额1,000.00万元。同时本公司与中国农业银行股份有限公司金华经济开发区支行签订编号为33100120190047850《最高额保证合同》,截止2020年6月30日,借款余额为1,000.00万元。

(33) 根据本公司之子公司的控股经销商张家口瑞德丰公司于2020年6月8日与上海银行股份有限公司签订的编号为SX9290319030002《流动资金借款合同》合同变更/补签协议,借款期限自2020年6月17日始,至2020年12月16日止,借款金额900.00万元,截止2020年6月30日,借款余额为900.00万元。

2.信用借款

(1) 根据本公司于2020年6月16日与中国农业发展银行深圳市分行签订合同编号为“44031000-2020年(深)字0018号”的《流动资金借款合同》,中国农业发展银行深圳市分行向本公司提供银行借款30000万元,借款期限自2020年6月17日至2021年06月16日。截止2020年06月30日,借款余额为30,000.00万元。

(2) 根据本公司于2019年9月24日与上海银行股份有限公司深圳分行签订合同编号为“9290318045804(A)”的《流动资金借款合同》,上海银行股份有限公司深圳分行向本公司提供银行借款4,000万元,借款期限自2019年9月25日至2020年9月25日。截止2020年06月30日,借款余额为4,000.00万元。

(3) 根据本公司于2020年1月2日与交通银行股份有限公司深圳分行签订合同编号为“Z1912SY1569062000001”的《交通银行借款额度使用说明书》,交通银行股份有限公司深圳分行向本公司提供银行借款20,000万元,借款期限自2020年1月2日至2021年1月2日。截止2020年06月30日,借款余额为20,000.00万元。

(4)根据本公司于2020年1月13日与交通银行股份有限公司深圳分行签订合同编号为“Z2001SY1560377700001”的《交通银行借款额度使用说明书》,交通银行股份有限公司深圳分行向本公司提供银行借款20,000万元,借款期限自2020年1月13日至2021年1月13日。截止2020年06月30日,借款余额为19,000.00万元。

(5)根据本公司于2020年1月9日与上海银行股份有限公司深圳分行签订合同编号为“9290318045805(A)”的《流动资金借款合同》,上海银行股份有限公司深圳分行向本公司提供银行借款10,000.00万元,借款期限自2020年1月13日至2021年1月13日。截止2020年06月30日,借款余额为10,000.00万元。

(6)根据本公司于2020年2月21日与上海银行股份有限公司深圳分行签订合同编号为“9290318045806(A)”的《流动资金借款合同》,上海银行股份有限公司深圳分行向本公司提供银行借款20,000.00万元,借款期限自2020年2月24日至2021年2月24日。截止2020年06月30日,借款余额为20,000.00万元。

(7)根据本公司于2020年4月16日与上海银行股份有限公司深圳分行签订合同编号为“9290318045807(A)”的《流动资金借款合同》,上海银行股份有限公司深圳分行向本公司提供银行借款10,000.00万元,借款期限自2020年4月17日至2021年4月17日。截止2020年06月30日,借款余额为10,000.00万元。

(8)根据本公司于2020年4月28日与上海银行股份有限公司深圳分行签订合同编号为“9290318045808(A)”的《流动资金借款合同》,上海银行股份有限公司深圳分行向本公司提供银行借款20,000.00万元,借款期限自2020年4月29日至2021年4月29日。截止2020年06月30日,借款余额为20,000.00万元。

(9)根据本公司于2020年5月21日与浦发银行签订合同编号为“79352020280206”的《流动资金借款合同》,浦发银行向本公司提供银行借款10,000.00万元,借款期限自2020年5月22日至2021年5月22日。截止2020年06月30日,借款余额为10,000.00万元。

(10)本公司之子公司的控股经销商新乡县金良丰植保科技服务有限公司于2020年1月19日以“信用快贷”的方式向中国建设银行牧野区支行取得借款71.60万元,借款期限自2020年1月19日至2021年1月19日。截止2020年6月30日,借款余额为71.60万元。

(11)本公司之子公司的控股经销商新乡县金良丰植保科技服务有限公司于2020年2月29日以“信用快贷”的方式向中国建设银行牧野区支行取得借款20.40万元,借款期限自2020年2月29日至2021年2月28日。截止2020年6月30日,借款余额为20.40万元。

(12)本公司之子公司的控股经销商新乡县金良丰植保科技服务有限公司于2020年3月10日以“信用快贷”的方式向中国建设银行牧野区支行取得借款8.00万元,借款期限自2020年1月19日至2021年3月10日。截止2020年6月30日,借款余额为8.00万元。

(13)本公司之子公司的控股经销商韶关市金农会田田圈生态农业有限公司于2019年3月8日以“信用快贷”的方式向中国建设银行韶关西联支行取得借款100.00万元,借款期限自2019年3月8日至2020年9月8日。截止2020年6月30日,借款余额为100.00万元。

(14) 本公司之子公司的控股经销商抚州市田田圈农业生态服务有限公司于2019年12月23日以网上小额贷款的方式向中国工商银行南丰支行取得借款48.00万元借款期限自2019年12月27日至2020年12月27日。截止2020年6月30日,借款余额为48.00万元。

(15) 本公司之子公司的控股经销商重庆俊洪田田圈农业技术服务有限公司于2020年6月29日以“信用快贷”的方式向中国建设银行合川支行取得借款60.00万元,借款期限自2020年6月29日至2021年6月28日。截止2020年6月30日,借款余额为60.00万元。

(16)截止2020年6月30日,本公司贴现未到期票据1.9亿元重分类至短期借款。

3.抵押+保证借款

(1) 根据本公司于2019年11月06日与烟台农村商业银行股份有限公司芝罘区支行签订合同编号为“芝罘2019(306110603)”的《流动资金借款合同》,烟台农村商业银行股份有限公司芝罘区支行向本公司提供银行借款600.00万元,借款期限自2019年11月6日至2020年11月5日。截止2020年06月30日,借款余额为

600.00万元。根据本公司之子公司的控股经销商烟台顺泰公司于2019年11月7日与烟台农村商业银行签订的编号为(卧龙)高抵字(2019)年第306110603号《最高额抵押合同》,抵押期限自2019年11月6日始,至2020年11月5日止。该期间最高额担保人民币为3,767万元。抵押财产为烟台顺泰植保科技有限公司房产证号为鲁(2016)烟台市不动产权第0000256号、0000255号、0000254号;此房地产评估作价3,767.68万元。

(2) 根据本公司于2019年11月06日与烟台农村商业银行股份有限公司芝罘区支行签订合同编号为“芝罘2019(306110604)”的《流动资金借款合同》,烟台农村商业银行股份有限公司芝罘区支行向本公司提供银行借款700万元,借款期限自2019年11月6日至2020年10月29日。截止2020年06月30日,借款余额为700万元。根据本公司之子公司的控股经销商烟台顺泰公司于2019年11月07日与烟台农村商业银行签订的编号为(卧龙)高抵字(2019)年第306110603号《最高额抵押合同》,抵押期限自2019年11月6日始,至2020年11月5日止。该期间最高额担保人民币为3,767万元。抵押财产为烟台顺泰植保科技有限公司房产证号为鲁(2016)烟台市不动产权第0000256号、0000255号、0000254号;此房地产评估作价3,767.68万元。

(3) 根据本公司于2019年11月06日与烟台农村商业银行股份有限公司芝罘区支行签订合同编号为“芝罘2019(306110605)”的《流动资金借款合同》,烟台农村商业银行股份有限公司芝罘区支行向本公司提供银行借款800万元,借款期限自2019年11月6日至2020年10月23日。截止2020年06月30日,借款余额为800万元。根据本公司之子公司的控股经销商烟台顺泰公司于2019年11月7日与烟台农村商业银行签订的编号为(卧龙)高抵字(2019)年第306110603号《最高额抵押合同》,抵押期限自2019年11月6日始,至2020年11月5日止。该期间最高额担保人民币为3,767万元。抵押财产为烟台顺泰植保科技有限公司房产证号为鲁(2016)烟台市不动产权第0000256号、0000255号、0000254号;此房地产评估作价3,767.68万元。

(4) 根据本公司之子公司的控股经销商金华苗知公司于2019年7月5日与中国农业银行股份有限公司金华经济开发区支行签订编号为“33010120190018156”的《流动资金借款合同》,中国农业银行股份有限公司向金华苗知公司提供银行借款1,000.00万元,借款期限自2019年7月5日起至2020年7月4日止。以上借款由浙江博奕农资物流有限公司与中国农业银行股份有限公司金华经济开发区支行签订编号为“33100620180023349”《最高额抵押合同》,抵押期限自2018年7月5日起至2021年7月4日止,该期间最高额担保人民币为2,000.00万元。抵押财产为浙江博奕农资物流有限公司房地产,此房地产不动产证号为“浙(2018)金华市不动产权第0033129号”。于2020年6月30日还款800万,截止2020年6月30日,借款余额为

200.00万。

(5) 根据本公司之子公司的控股经销商金华苗知公司于2019年7月31日与中国农业银行股份有限公司金华经济开发区支行签订编号为“33010120190020516”的《流动资金借款合同》,中国农业银行股份有限公司向金华苗知公司提供银行借款700.00万元,借款期限自2019年7月31日起至2020年7月31日止。以上借款由浙江博奕农资物流有限公司与中国农业银行股份有限公司金华经济开发区支行签订编号为“33100620180023349”《最高额抵押合同》,抵押期限自2018年7月5日起至2021年7月4日止,该期间最高额担保人民币为2,000.00万元。抵押财产为浙江博奕农资物流有限公司房地产,此房地产不动产证号为“浙(2018)金华市不动产权第0033129号”。截止2020年6月30日,借款余额为700万。

(6)根据本公司之子公司的控股经销商安徽凤凰岭田田圈农业股份有限公司2020年5月28日与中国农业银行股份有限公司凤阳县支行签订合同编号为“34010120200001101”的《流动资金借款合同》,中国农业银行股份有限公司向安徽凤凰岭公司提供银行借款500.00万元,借款期限自2020年5月28日至2021年5月28日止。以上借款由凤阳县中融资担保有限公司与安徽凤凰岭田田圈农业股份有限公司签订编号为“最高抵保字一部[2020]01061号”《最高额抵押反担保合同》,抵押反担保期限自2020年5月19日起至2025年5月18日止,该期间最高额反担保人民币为500.00万元。抵押财产为安徽凤凰岭田田圈农业股份有限公司,此房地产不动产证号为“皖(2017)凤阳县不动产权第0004174号”。截止2020年6月30日,借款余额为500万。

22、应付票据

单位: 元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票231,037,674.00379,136,319.20
合计231,037,674.00379,136,319.20

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

(1)本公司于2019年10月08日与交通银行股份有限公司深圳分行签订编号为“交行诺普信2019号”综合授信合同,交通银行股份有限公司深圳分行向本公司提供综合授信5亿元。截止2020年06月30日,由交通银行股份有限公司深圳分行承兑的银行承兑汇票余额为1,550万元,其中1,550万元承兑给本公司全资子公司深圳诺作物公司。

(2) 本公司于2019年9月16日与广发银行股份有限公司深圳分行签订编号为“(2019)深银综授额字000310号”授信额度合同,广发银行股份有限公司深圳分行向本公司提供人民币2.5亿元的综合授信额度。截止2020年06月30日,由广发银行股份有限公司深圳分行承兑的银行承兑汇票余额为11,000.00万元,其中11,000.00万元承兑给本公司全资子公司深圳诺作物公司。

(3) 本公司于2018年11月23日与上海银行股份有限公司深圳分行签订编号为“CDSX92903180458”的银行承兑合同,合同有效期限自2018年11月23日至2020年9月4日,截止2020年06月30日,由上海银行股份有限公司深圳分行承兑的银行承兑汇票余额为4,250万元, 其中4,250万元承兑给本公司全资子公司深圳诺作物公司。

(4)本公司于2020年3月4日与中信银行深圳分行签订编号为“2020深银福强承字第0003号”银行承兑汇票协议,中信银行深圳分行为本公司提供人民8000万元的银行承兑汇票。截止2020年06月30日,由中信银行深圳福强银行承兑的银行承兑汇票余额为8,000万元,其中8,000万元承兑给本公司全资子公司深圳诺作物公司。

(5) 本公司于2020年3月4日与华夏银行深圳龙岗支行签订编号为“SZ26(融资)20190016”最高融资合同,华夏银行深圳龙岗支行为本公司提供人民1亿元的综合授信额度。截止2020年06月30日,由华夏银行深圳宝安支行承兑的银行承兑汇票余额为9,000万元,其中9,000万元承兑给本公司全资子公司深圳诺作物公司。

(6) 本公司于2019年9月16日与广发银行股份有限公司深圳分行签订编号为“(2019)深银综授额字000310号”授信额度合同,在2020年3月30日签订补充协议,广发银行股份有限公司深圳分行向本公司提供人民币2.5亿元的综合授信额度。截止2020年06月30日,由广发银行股份有限公司深圳分行承兑的银行承兑汇票余额为7,100万元,其中7,100万元承兑给本公司全资子公司深圳诺作物公司。

(7)本公司之全资子公司诺作物于2019年9月16日与广发银行股份有限公司深圳分行签订编号为“(2019)深银综授额字000311号”授信额度合同,广发银行股份有限公司深圳分行向本公司提供人民币1亿元的综合授信额度。截止2020年6月30日,由广发银行股份有限公司深圳分行承兑的银行承兑汇票余额为5,300,000.00元。

(8) 本公司之子公司的控股经销商海南诺泽农公司于2020年1月14日与华夏银行股份有限公司海口分行签订编号为HKZX0120120200001承兑协议,截止2020年6月30日,该承兑协议下应付票据余额1,400,000.00元,由海南诺泽农公司提供保证金700,000.00元作为质押,并由本公司提供担保。

(9) 本公司之子公司的控股经销商海南诺泽农公司于2019年8月30日与华夏银行股份有限公司海口分行签订编号为HKZX0120120190028承兑协议,截止2020年6月30日,该承兑协议下应付票据余额1,000,000.00元,由海南诺泽农公司提供保证金500,000.00元作为质押,并由本公司提供担保。

(10)本公司之子公司的控股经销商海南诺泽农公司于2020年4月9日与华夏银行股份有限公司海口分行签订编号为HKZX012012020200004承兑协议,截止2020年6月30日,该承兑协议下应付票据余额600,000.00元,由海南诺泽农公司提供保证金300,000.00元作为质押,并由本公司提供担保。

(11)本公司之子公司的控股经销商海南诺泽农公司于2020年4月21日与华夏银行股份有限公司海口分行签订编号为HKZX0120120200005承兑协议,截止2020年6月30日,该承兑协议下应付票据余额1,000,000.00元,由海南诺泽农公司提供保证金500,000.00元作为质押,并由本公司提供担保。

(12)本公司之子公司的控股经销商海南诺泽农公司于2020年4月24日与华夏银行股份有限公司海口分行签订编号为HKZX0120120200006承兑协议,截止2020年6月30日,该承兑协议下应付票据余3,335,948.00元,由海南诺泽农公司提供保证金1,667,974元作为质押,并由本公司提供担保。

(13) 本公司于2018年11月23日与烟台农村商业银行股份有限公司芝罘区支行签订编号为“芝罘银承字2020年第306011501号”的银行承兑合同,截止2020年06月30日,由烟台农村商业银行股份有限公司芝罘区支行承兑的银行承兑汇票余额为200万元, 由烟台顺泰植保科技有限公司供保证金200万元质押取得。

(14) 本公司于2019年7月5日与中国农业银行股份有限公司凤阳县支行签订编号为“ABC(2016)1016-1”的电子商业汇票业务服务协议,协议有效期限自2019年7月5日至2020年12月31日,截止2020年6月30日,由中国农业银行股份有限公司凤阳县支行承兑的银行承兑汇票余额为398,008.00元,由安徽凤凰岭田田圈农业股份有限公司提供保证金398,008.00元质押取得。

(15) 本公司之子公司控股经销商漳州市诺盛农业发展有限公司于2019年06月08日与厦门银行股份有限公司漳州市分行签订编号为GSHT2019051387保厦门银行授信额度协议,厦门银行股份有限公司漳州市分行向本公司提供人民币1,000.00万元的综合授信额度。同时本公司与厦门银行股份有限公司漳州市分行签订编号为GSHT2019051387保最高额保证合同。截止2020年6月30日,由厦门银行股份有限公司漳州市分行承兑汇票余额为758.00万元,由漳州市诺盛农业发展有限公司提供保证金379.00万元作为质押。

(16) 本公司于2019年12月27日与九江银行股份有限公司南丰支行签订编号为“CXY191227562006”的电子商业汇票业务服务协议,协议有效期限自2019年12月2日至2020年12月27日,截止2020年6月30日,由九江银行股份有限公司南丰支行承兑的银行承兑汇票余额为4,000,000.00元,由抚州田田圈农业生态服务有限公司提供保证金2,000,000.00元质押取得。

(17) 本公司之子公司的控股经销商广西阳信祥农业科技有限公司于2020年4月23日与广西北部湾银行股份有限公司玉林分行签订编号为HT133220042105907承兑协议,截止2020年6月30日,该承兑协议下应付票据余额500,000.00元,由广西阳信祥农业科技有限公司提供保证金500,000.00元作为质押,并由本公司提供担保。

(18) 本公司之子公司的控股经销商广西阳信祥农业科技有限公司于2020年4月27日与广西北部湾银行股份有限公司玉林分行签订编号为HT133220042606390承兑协议,截止2020年6月30日,该承兑协议下应付票据余额2,410,000.00元,由广西阳信祥农业科技有限公司提供保证金2,410,000.00元作为质押,并由本公司提供担保。

(19) 本公司于2020年3月9日与中国银行股份有限公司滁州稻香村支行签订编号为“滁州银电承2020-27号”的电子商业汇票业务服务协议,协议有效期限自2020年3月09日至2020年9月09日,截止2020年6月30日,由中国银行股份有限公司滁州稻香村支行承兑的银行承兑汇票余额为100,000.00元,由滁州市安隆田田圈农业服务有限公司提供保证金50,000.00元质押取得。

(20) 本公司于2020年3月30日与中国银行股份有限公司滁州稻香村支行签订编号为“滁州银电承2020-38号”的电子商业汇票业务服务协议,协议有效期限自2020年3月30日至2020年9月30日,截止2020年6月30日,由中国银行股份有限公司滁州稻香村支行承兑的银行承兑汇票余额为200,000.00元,由滁州市安隆田田圈农业服务有限公司提供保证金100,000.00元质押取得。

(21) 本公司于2020年1月2日与台州银行股份有限公司温州鹿城支行签订编号为“台银(承)字(1205145916)号”的电子商业汇票业务服务协议,协议有效期限自2020年01月02日至2020年7月02日,截止2020年6月30日,由台州银行股份有限公司温州鹿城支行承兑的银行承兑汇票余额为213,718.00元,由浙江禾佳篮生态科技有限公司公司提供保证金213,718.00元质押取得。

(22)截止2020年6月30日,本公司贴现未到期票据1.9亿元重分类至短期借款。

23、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
材料款305,250,128.33261,840,609.60
工程款7,466,644.789,837,974.07
设备款6,128,888.605,433,723.86
运费21,819,573.6013,021,182.08
无形资产采购款320,988.00336,695.00
其他款项2,317,903.002,222,664.14
合计343,304,126.31292,692,848.75

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
山东中农联合作物科学技术有限公司2,803,550.00尚未结算
新疆龙翔农业技术发展有限公司2,685,604.21尚未结算
高密市康庄农业服务有限公司2,675,271.05尚未结算
新疆农佳乐农业科技发展有限公司2,348,666.00尚未结算
合计10,513,091.26--

其他说明:

24、合同负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
1年以内166,824,495.64561,755,575.11
1-2年11,058,078.0525,553,592.32
2-3年1,034,252.971,523,573.17
3年以上2,888,009.893,072,488.91
合计181,804,836.55591,905,229.51

25、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬127,724,302.07216,877,712.84265,733,196.4678,868,818.45
二、离职后福利-设定提存计划17,470.391,484,922.781,501,032.341,360.83
三、辞退福利920,000.0094,502.241,014,502.240.00
合计128,661,772.46218,457,137.86268,248,731.0478,870,179.28

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴127,515,025.01207,054,126.87255,919,958.8478,649,193.04
2、职工福利费0.004,056,233.704,056,233.700.00
3、社会保险费4,058.442,130,416.922,130,416.924,058.44
其中:医疗保险费3,882.441,945,917.931,945,917.933,882.44
工伤保险费0.0036,735.4936,735.490.00
生育保险费176.00147,763.50147,763.50176.00
4、住房公积金21,307.002,016,322.552,013,673.5523,956.00
5、工会经费和职工教育经费183,911.621,620,612.801,612,913.45191,610.97
6、短期带薪缺勤0.000.000.000.00
7、短期利润分享计划0.000.000.000.00
合计127,724,302.07216,877,712.84265,733,196.4678,868,818.45

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险16,860.691,439,021.001,454,548.791,332.90
2、失业保险费609.7045,901.7846,483.5527.93
合计17,470.391,484,922.781,501,032.341,360.83

其他说明:

26、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税4,535,619.706,402,621.18
企业所得税28,827,100.8718,589,147.95
个人所得税681,171.11568,693.70
城市维护建设税177,194.57318,483.68
教育费附加131,992.75250,497.31
其他1,523,900.861,344,312.48
合计35,876,979.8627,473,756.30

其他说明:

27、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付利息0.00
应付股利4,863,664.114,240,641.40
其他应付款157,700,602.65109,184,057.68
合计162,564,266.76113,424,699.08

(1)应付利息:无

(2)应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额
普通股股利4,863,664.114,240,641.40
合计4,863,664.114,240,641.40

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
员工往来17,528,102.5611,649,895.54
押金15,697,855.9811,803,390.24
保证金20,657,025.8517,013,103.42
预提费用10,597,485.0016,044,238.99
往来款50,456,578.9344,061,614.46
其他6,712,391.918,611,815.03
未登记结算限制性股票36,051,162.420.00
合计157,700,602.65109,184,057.68

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
黄琦2,090,000.00信用期较长
烟台市福山区顺泰果品专业合作联合社1,031,905.00信用期较长
合计3,121,905.00--

其他说明

28、长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
长期应付款20,887,250.0019,587,250.00
合计20,887,250.0019,587,250.00

(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付项目合作款20,887,250.0019,587,250.00

本公司全资孙公司深圳百盛农业与海南菠萝企业等签订项目合作协议,协议期限为5到10年。

29、预计负债

单位: 元

项目期末余额期初余额形成原因
退货准备15,289,800.205,949,344.33
合计15,289,800.205,949,344.33--

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

退货准备系公司针对2019年业务年度清收后发生的销售额计提的退货准备,计提比例参考2019年业务年度的实际退货率。

30、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
与资产相关政府补助18,980,999.2030,671,833.051,668,498.8347,984,333.42详见表1
与收益相关政府补助2,688,913.704,919,483.004,624,425.152,983,971.55详见表1
合计21,669,912.9035,591,316.056,292,923.9850,968,304.97--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
项目一42,908.2213,498.9329,409.29与资产相关
项目二825,894.61137,913.70687,980.91与资产相关
项目三1,068,693.56196,059.14872,634.42与资产相关
项目四72,676.909,426.8463,250.06与资产相关
项目五1,184,056.29182,126.431,001,929.86与资产相关
项目六617,802.4278,621.44539,180.98与资产相关
项目七1,246,368.3268,527.331,177,840.99与资产相关
项目八254,852.9044,691.09210,161.81与资产相关
项目九1,519,524.0284,815.841,434,708.18与资产相关
项目十449,359.13318,000.0075,775.00691,584.13与收益相关
项目十一2,101,148.27166,799.141,934,349.13与资产相关
项目十一457,952.68106,200.00351,752.68与收益相关
项目十二500,000.00500,000.00与收益相关
项目十三990,720.2278,362.86912,357.36与资产相关
项目十三414,047.00414,047.00与收益相关
项目十四234,574.79210,050.00133,027.78311,597.01与收益相关
项目十五243,102.4113,000.0014,891.16241,211.25与收益相关
项目十六111,643.65105,000.0018,563.65198,080.00与收益相关
项目十七64,066.60112,900.0090,866.6086,100.00与收益相关
项目十八75,000.0075,000.00与收益相关
项目十九80,000.0080,000.00与收益相关
项目二十1,583,452.00126,999.341,456,452.66与资产相关
项目二十一1,493,908.7554,323.941,439,584.81与资产相关
项目二十二37,800.0037,800.00与资产相关
项目二十三150,000.0075,000.0075,000.00与资产相关
项目二十四59,167.44208,848.00233,415.9634,599.48与收益相关
项目二十五3,884,884.00195,876.003,689,008.00与资产相关
项目二十六30,508,463.0530,508,463.05与资产相关
项目二十七145,800.00145,800.00与资产相关
项目二十八221,288.4933,303.24187,985.25与资产相关
项目二十九661,990.95661,990.95与资产相关
项目三十877,229.28163,370.00122,153.57918,445.71与资产相关
项目三十一3,000,000.003,000,000.00与收益相关
项目三十二951,685.00951,685.00与收益相关

其他说明:

(1)项目一系根据2011年12月30日深圳市发展和改革委员会、深圳市科技工贸和信息化委员会及深圳市财政委员会合发深发改[2011]1782号文,本公司累计收到“防治土壤病虫害的新型生物药肥制剂研发款项”项目补助资金150.00万元,本期摊销13,498.93元,截止2020年06月30日尚未摊销余额为29,409.29元。

(2)项目二系根据2012年6月30日国家发展和改革委员会发改投资[2011]1158号文,本公司累计收到“年产两万吨松脂基生态农药制剂高技术产业化工程款”项目补助资金350.00万元,本期摊销137,913.70元,截止

2020年06月30日尚未摊销余额为687,980.91元。

(3)项目三系根据2012年9月13日深圳市发展和改革委员会、深圳市科技创新委员会及深圳市财政委员会合发深发改[2012]1065号文,本公司累计收到“深圳生物农药制剂技术工程实验室项目资金”项目补助资金500万元,本期摊销196,059.14元,截止2020年06月30日尚未摊销余额为872,634.42元。

(4)项目四系本公司于2014年12月24日累计收到深圳市财政局拨付“宝安区环境友好型农用制品开发及应用重点实验室”项目补助资金100.00万元,本期摊销9,426.84元,截止2020年06月30日尚未摊销余额为63,250.06元。

(5)项目五系本公司于2016年6月30日收到深圳市科技创新委员会拨付“低空喷洒专用农药产品技术研发”项目补助资金450.00万元,本期摊销182,126.43元,截止2020年06月30日尚未摊销余额为1,001,929.86元。

(6)项目六系本公司于2016年10月27日收到深圳市经济贸易和信息化委员拨付“绿色环保种子处理剂新产品应用推广资助款”项目补助资金200.00万元,本期摊销78,621.44元,截止2020年06月30日尚未摊销余额为539,180.98元。

(7)项目七系本公司于2017年9月累计收到深圳市科技创新委员会拨付“互联网+农业创客空间”项目补助资金450.00万元,本期摊销68,527.32元,截止2020年06月30日尚未摊销余额为1,177,84..99元。

(8)项目八系本公司于2019年12月27日累计收到深圳市宝安区科技创新局及河南省农业科学院拨付“高效施药技术与新型高效农药筛选”项目补助资金41.4208万元,本期摊销44,691.09元,截止2020年06月30日尚未摊销余额为210,161.81元。

(9)项目九系本公司于2017年12月22日收到深圳市财政委员会拨付“吡唑醚菌酯新化合物系列产品技术开发及应用推广”项目补助资金300.00万元,本期摊销84,815.84元,截止2020年06月30日尚未摊销余额为1,434,708.18元。

(10)项目十系本公司于2019年7月12日累计收到深圳市宝安区科技创新局及中国农业大学拨付“高效低风险薄膜包衣种子处理新剂型与新产品研发”项目补助资金111万元,本期摊销75,775元,截止2020年06月30日尚未摊销余额为691,584.13元。

(11)项目十一系本公司于2019年6月28日累计收到深圳市宝安区科技创新局拨付“收到水稻种子健康检测标准政府专项款”项目补助资金360.50万元,本期摊销272,999.14元,截止2020年06月30日尚未摊销余额为2,286,101.81元。

(12)项目十二系本公司于2018年5月30日收到深圳市科学技术协会院士工作站资助金50.00万元,截止2020年06月30日尚未开始摊销。

(13)项目十三系本公司于2018年6月20日累计收到深圳市宝安区财政局拨付“农业科技创新与互联网+创业团队(“凤凰团队”资助款)”项目补助资金300.00万元,本期摊销78,362.86元,截止2020年06月30日尚未摊销余额为1,326,404.36元。

(14)项目十四系本公司于2019年8月27日累计收到深圳市宝安区科技创新局及中国热带农业科学院环境与植物保护研究所拨付“特色经济作物化肥农药施药器械的筛选及产品研发”项目补助资金49.955万元,本期摊销133,027.78元,截止2020年06月30日尚未摊销余额为311,597.01元。

(15)项目十五系本公司于2019年8月29日累计收到深圳市宝安区科技创新局及福建省农业科学院作物研究所拨付“新型化学肥料与化学农药研发及高效利用技术集成与示范”项目补助资金26.2万元,本期摊销14,891.16元,截止2020年06月30日尚未摊销余额为241,211.25元。

(16)项目十六系本公司于2019年11月22日累计收到电子科技大学拨付“华南、西南水稻精准施肥施药实施方案推广与示范”项目补助资金28.00万元,本期摊销18,563.65元,截止2020年06月30日尚未摊销余额为198,080.00元。

(17)项目十七系本公司于2019年9月20日累计收到吉林农业大学拨付“松嫩平原南部稻区化肥农药减施增效技术集成与示范”项目补助资金17.42万元,本期摊销90,866.60元,截止2020年06月30日尚未摊销余额为86,100万元。

(18)项目十八系本公司于2019年10月29日累计收到仲恺农业工程学院拨付“纳米农药制剂化技术创新与

产业化专题”项目补助资金7.50万元,本期摊销0.00元,截止2020年06月30日尚未摊销余额为7.50万元。

(19)项目十九系本公司于2019年12月7日累计收到华南农业大学拨付“华南农业大学植物虫害研究项目”项目补助资金8.00万元,本期摊销0.00元,截止2020年06月30日尚未摊销余额为8.00万元。

(20)项目二十系本公司控股子公司深圳润康公司根据2017年8月3日深圳市经济贸易和信息化委员会深发[2017]1447号文,于2017年12月22日收到“新型生物有机肥产品开发及推广应用”项目补助资金300.00万元,本期摊销126,999.34元,截止2020年6月30日尚未摊销余额为1,456,452.66元。

(21)项目二十一系本公司全资子公司福建诺德公司于2012年4月6日收到清流县金星园建设发展有限公司拨付的基础设施建设补助款2,172,958.00元,本期摊销54,323.94元,截止2020年6月30日尚未摊销余额为1,439,584.81元。

(22)项目二十二系本公司控股子公司青岛星牌作物公司根据2016年8月2日农业部科技发展中心农科合作[2016]51号文,收到“化学肥料和农药减施增效综合技术研发”项目补助资金15.00万元,2017年与2018年分别收到项目补助资金16万元、15.00万元,2019年收到37,800.00元,摊销150,000.00元,截止2020年06月30日尚未摊销余额为37,800.00元。

(23)项目二十三系本公司控股子公司深圳田田农园公司于2017年12月22日收到深圳市宝安区经济促进局拨付的可视化直播溯源互联项目资助资金45.00万元,本期摊销75,000.00元,截止2020年6月30日尚未摊销余额为75,000.00元。

(24)项目二十四系本公司全资子公司深圳标正销售公司收到稳岗补贴410,504.00元(2019年9月24日收到65,923.00元、2019年11月18日收到60,136.00元、2019年12月17日收到75,597.00元、2020年3月12日收到60,682.00元、2020年4月23日收到84,502.00元、2020年5月25日收到63,664.00元),本期摊销233,415.96元,截止2020年06月30日尚未摊销余额为34,599.48元。

(25)项目二十五系本公司控股子公司广西桂派公司2019年收到产业奖补资金3,920,530.00元,本期摊销195,876.00元,截止2020年6月30日尚未摊销余额为3,689,008.00元。

(26)项目二十六系本公司控股子公司郁南县富赢田田圈公司2020年4月26日至5月15日收到省财政资金云浮市郁南县无核黄皮产业园项目补助款30,508,463.05元。截止2020年6月30日尚未摊销,余额为30,508,463.05元。

(27)项目二十七系本公司控股孙公司河南邦园公司收到电孟州市财政局拨付的粮食烘干塔补助款162,000.00元,截止2020年6月30日尚未摊销余额为145,800.00元。

(28)项目二十八系本公司于控股孙公司韶关田田圈公司收到韶关武江区财政局拨付的武江区创建互联网农业小镇试点方案补助款50.00万元,本期摊销33,303.24元,截止2020年6月30日尚未摊销余额为187,985.25元。

(29)项目二十九系本公司控股孙公司烟台顺泰公司收到福山区财政局拨付的生态农业项目补助款70.00万元,截止2020年6月30日尚未摊销余额为661,990.95元。

(30)项目三十系本公司控股孙公司山东灏诺公司2019收到菏泽市牡丹区财政局拨付的农业种植补助款905,460.00元,2020年收到农机购置补贴163,370元,本期摊销122,153.57元,截止2020年06月30日尚未摊销余额为918,445.71元。

(31)项目三十一系本公司控股经销商烟台顺泰公司收到福山区农业农村局拨付的水肥一体化项目补助款

300.00万元,本期摊销300.00万元,截止2020年6月30日余额为0元。

(32)项三十二目系本公司控股经销商烟台顺泰公司收到福山区水利局拨付的水肥一体化项目补助款

95.1685万元,本期摊销95.1685万元,截止2020年6月30日余额为0元。

31、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数914,076,384.000.000.000.000.000.00914,076,384.00

其他说明:

32、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)44,349,507.7343,760,426.9088,109,934.63
其他资本公积263,498,628.35311,070.92263,809,699.27
合计307,848,136.0844,071,497.82351,919,633.90

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

(1)、投资者投入的股本变动主要系控股子公司定向增发和引进少数股东对控股子公司对价与净资产的差额,增加资本公积43,760,426.9元;

(2)、其他资本公积本期变动系本公司联营企业除净损益、其他综合收益和利润分配外所有者权益的其他变动,增加资本公积311,070.92元。

33、库存股

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
实行股权激励回购100,969,036.68100,969,036.68
合计100,969,036.68100,969,036.68

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

根据公司2019年2月15日召开了2019年第一次临时股东大会,会议以特别决议形式审议通过了《关于修订以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》。公司拟使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份,回购金额不低于人民币10,000万元(含10,000万元)且不超过人民币20,000万元(含20,000万元),回购价格不超过人民币7.5元/股(含7.5元/股),具体回购数量以回购期满时实际回购的股份数量为准,回购股份实施期限为自公司股东大会审议通过本次回购股份方案之日起12个月内。截至2019年12月31日,公司通过回购专用账户以集中竞价交易方式回购股份累计14,837,471股,占公司总股本的1.62%。

34、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得减:前期计入减:前期减:所得税后归属税后归属
税前发生额其他综合收益当期转入损益计入其他综合收益当期转入留存收益税费用于母公司于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益3,022,251.1127,496,230.676,874,057.6720,622,173.0023,644,424.11
其他权益工具投资公允价值变动3,022,251.1127,496,230.676,874,057.6720,622,173.0023,644,424.11
二、将重分类进损益的其他综合收益33,332.7421,873.635,468.4116,405.221,963.4049,737.96
外币财务报表折算差额33,332.7421,873.635,468.4116,405.221,963.4049,737.96
其他综合收益合计3,055,583.8527,518,104.306,879,526.0820,638,578.221,963.4023,694,162.07

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

35、专项储备

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费11,923,902.913,773,835.56998,061.9614,699,676.51
合计11,923,902.913,773,835.56998,061.9614,699,676.51

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

专项储备系本公司之控股子公司山东兆丰年公司和陕西标正公司按照当地政府要求计提的安全生产费。

36、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积134,398,532.7310,740,433.950.00145,138,966.68
合计134,398,532.7310,740,433.950.00145,138,966.68

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期盈余公积增加系按母公司本年净利润的10%提取法定盈余公积。

37、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,008,702,845.05778,253,648.61
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)0.000.00
调整后期初未分配利润1,008,702,845.05778,253,648.61
加:本期归属于母公司所有者的净利润272,891,469.49236,009,425.93
减:提取法定盈余公积10,740,433.955,560,229.49
应付普通股股利134,885,836.950.00
期末未分配利润1,135,968,043.641,008,702,845.06

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

38、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,530,274,116.751,798,345,060.762,449,887,749.811,746,433,521.44
其他业务2,440,198.691,374,609.652,983,409.461,308,429.43
合计2,532,714,315.441,799,719,670.412,452,871,159.271,747,741,950.87

与履约义务相关的信息:

不适用与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明

39、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税780,831.62520,219.85
教育费附加617,385.51506,061.29
房产税723,581.531,084,210.06
土地使用税796,412.37944,636.51
车船使用税25,400.1026,455.11
印花税1,735,120.371,548,129.63
堤围防护费216,122.48542,990.52
环境保护税8,872.029,255.69
残障金164,599.90249,831.07
合计5,068,325.905,431,789.73

其他说明:

40、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
员工薪酬及福利费117,411,157.56114,592,112.26
差旅费21,015,795.6623,994,450.14
办公费657,928.70736,720.53
电话费323,500.53297,682.11
汽车费用10,178,878.9111,324,470.64
租赁费4,648,259.715,566,018.46
运费44,087,071.1641,096,819.77
广告及业务宣传费19,509,300.2922,721,647.85
业务招待费1,317,904.071,818,225.41
长期资产摊销费用1,099,495.20493,268.90
其他11,281,007.3810,052,710.07
合计231,530,299.17232,694,126.14

其他说明:

41、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
员工薪酬及福利费47,448,441.8547,889,148.28
差旅费1,414,914.263,195,179.71
办公费2,074,143.432,642,241.91
电话费343,154.02563,525.23
会务费2,465,779.901,166,387.07
汽车费用1,280,280.131,983,071.97
租赁费8,135,061.329,464,795.98
业务咨询费3,134,246.437,154,313.89
税费149,905.4983,687.90
业务招待费3,716,093.085,220,830.05
长期资产摊销费用23,051,458.8922,671,426.10
其他26,937,063.3019,861,783.64
合计120,150,542.10121,896,391.73

其他说明:

42、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
员工薪酬及福利费29,597,944.2729,335,968.74
检测、实验及登记费9,246,384.808,310,369.10
长期资产摊销费用4,856,395.724,805,686.54
差旅费2,369,749.923,968,893.64
技术服务费878,614.891,140,054.27
物料消耗1,961,018.241,723,623.69
办公费64,315.50205,990.06
电话费36,454.9632,464.40
汽车费用101,281.19135,982.91
其他842,939.382,563,668.92
合计49,955,098.8752,222,702.27

其他说明:

43、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出38,680,833.7129,998,537.42
减:利息收入7,901,065.527,170,808.85
汇兑损益308,196.552,012,979.68
其他杂费1,201,853.78817,399.71
合计32,289,818.5225,658,107.96

其他说明:

44、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助14,166,715.4616,955,102.67

45、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-62,026.42-274,103.04
处置长期股权投资产生的投资收益139,093.1774,633.35
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入9,134,685.737,341,370.69
结构性存款利息收入4,158,061.754,149,786.19
合计13,369,814.2311,291,687.19

其他说明:

本公司投资收益汇回不存在重大限制。

46、信用减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
坏账损失-13,808,665.00-10,639,859.19
合计-13,808,665.00-10,639,859.19

其他说明:

47、资产减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失3,607,186.933,885,607.87
合计3,607,186.933,885,607.87

其他说明:

48、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置利得或损失29,038.36-277,856.34

49、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
业绩补偿559,363.008,063,194.69559,363.00
违约赔偿收入8,052.6912,361.008,052.69
其他597,127.982,645,632.08597,127.98
合计1,164,543.6710,721,187.771,164,543.67

50、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠595,290.00595,290.00
赔偿款508,000.00323,915.25508,000.00
非流动资产毁损报废损失391,749.05274,242.83391,749.05
罚款支出(及违约金)177,319.5387,257.86177,319.53
其他165,987.37501,032.16165,987.37
合计1,838,345.951,186,448.101,838,345.95

其他说明:

51、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用28,375,896.3421,653,714.21
递延所得税费用-4,682,125.74-3,905,035.72
合计23,693,770.6017,748,678.49

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额310,690,848.17
按法定/适用税率计算的所得税费用77,664,716.09
子公司适用不同税率的影响-24,236,199.77
调整以前期间所得税的影响226,414.51
非应税收入的影响-31,379,796.32
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,067,438.00
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-3,726,862.48
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响8,169,399.10
研发费用加计扣除影响-4,248,101.48
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异影响156,762.95
所得税费用23,693,770.60

其他说明

52、其他综合收益

详见附注35。

53、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息收入7,901,065.526,514,235.89
其他21,846,517.4913,732,165.41
往来款及保证金103,663,373.52153,245,240.96
政府补助43,465,107.538,057,626.12
合计176,876,064.06181,549,268.38

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
往来款145,479,183.94131,571,634.46
支付的各项费用152,843,339.87135,879,379.19
其他24,937,424.5026,170,431.87
合计323,259,948.31293,621,445.52

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
取得子公司及其他营业单位收到的现金净额20,000.00
结构性存款利息4,158,061.754,017,011.82
结构性存款转回2,209,000,000.00827,560,000.00
业绩补偿款559,363.008,035,700.00
合计2,213,717,424.75839,632,711.82

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
结构性存款本金2,282,000,000.00711,370,000.00
合计2,282,000,000.00711,370,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
保证金21,287,813.8035,115,978.69
合计21,287,813.8035,115,978.69

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
保证金9,870,622.3339,354,795.78
回购社会公众股0.00100,969,036.68
减资款0.005,051,998.00
派息和送股手续费1,059.04
合计9,871,681.37145,375,830.46

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

54、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润286,997,077.57280,226,833.95
加:资产减值准备10,201,478.076,754,251.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧22,015,086.9221,507,846.25
无形资产摊销25,389,023.2324,840,849.97
长期待摊费用摊销8,005,421.903,835,452.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-29,038.36277,856.34
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)391,749.05
财务费用(收益以“-”号填列)38,680,833.7129,998,537.42
投资损失(收益以“-”号填列)-13,369,814.23-11,291,687.19
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-877,398.37554,807.14
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)677,632.16-4,316,839.17
存货的减少(增加以“-”号填列)154,027,569.20165,425,089.80
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-375,785,686.07-397,394,531.01
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-509,242,226.92-316,150,020.15
经营活动产生的现金流量净额-352,918,292.14-195,731,553.18
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额631,782,141.63542,561,176.26
减:现金的期初余额717,899,606.79770,095,938.85
现金及现金等价物净增加额-86,117,465.16-227,534,762.59

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位: 元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金631,782,141.63717,899,606.79
其中:库存现金2,975,206.541,155,503.56
可随时用于支付的银行存款576,463,522.72706,744,103.23
可随时用于支付的其他货币资金51,000,000.0010,000,000.00
三、期末现金及现金等价物余额631,782,141.63717,899,606.79
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物17,236,290.2233,953,599.20

其他说明:

55、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

56、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金15,279,700.00承兑汇票、信用证保证金
固定资产19,232,080.10抵押用于银行借款
无形资产7,425,090.94抵押用于银行借款
货币资金1,956,590.22银行账户被冻结
合计43,893,461.26--

其他说明:

57、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元326,572.697.082,311,971.36
欧元
港币
应收账款----
其中:美元382,608.737.082,708,678.51
欧元
港币
长期借款----
其中:美元
欧元
港币
预付账款
其中:美元3,250,000.007.0823,008,375.00

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

公司主要的境外经营实体有全资孙公司NOPOSIONCROPSCIENCE(CAMBODIA)CO.,LTD.,系在柬埔寨注册的境外公司,其主要经营地在柬埔寨,经营活动采用美元结算,选择美元作为记账本位币。

58、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助35,591,316.05详见附注八注释306,292,923.98
计入其他收益的政府补助7,873,791.48详见附注八注释447,873,791.48

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)本公司无冲减相关资产账面价值的政府补助。

(4)本公无冲减成本费用的政府补助。

九、合并范围的变更

1、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位: 元

子公司名称股权处置价款股权处置比例股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投
有该子公司净资产份额的差额主要假设资损益的金额
运城田田圈鸿信农业开发有限公司(以下简称“运城田田圈公司”)注116.00%未同比增资2020年06月30日增资失去控制权35.00%增资价格

其他说明:

注1:根据公司总经理办公会决议,同意本公司控股子公司深圳田田圈放弃对"运城田田圈“的增资,本资股权变更后本公司持股比例为35%,并丧失控制权。按照与经销商签订的分红协议中约定的金额享有固定分红收益,因此期末按成本法核算。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

名称变更原因
郁南县富赢田田圈生态农业有限公司(以下简称“郁南县富赢”)2020年增资取得控制权

根据公司总经理办公会决议,本公司审议通过了《关于公司拟增资郁南县富赢田田圈生态农业有限公司的决案》,增资后本公司以及子公司田田圈合计持有郁南县富赢田田圈90%股份且控制此公司。

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
深圳诺农资公司深圳深圳批发、零售肥料、农具、饲料、日用品;批发农药。100.00%非同一控制下企业合并
新疆桂普公司乌鲁木齐乌鲁木齐销售:农药6类151.00%非同一控制下企
项(未经许可的危险化学品及易制毒、易制爆、剧毒化学品除外),农畜产品,农业机械,化肥(限零售),农膜;肥料;棉花、果树种植。业合并
河南邦园公司孟州孟州包装种子、化肥、农药(仅限销售深圳诺普信农化股份有限公司产品)、农业机械、生物菌肥、有机肥批发零售;地黄、花生、小麦、玉米、大豆、山药种植销售;通讯产品及配件销售。51.00%非同一控制下企业合并
临泉瑞达公司临泉临泉农药零售;化肥、不再分装的农作物常规种子销售;农机服务;植保服务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。51.00%非同一控制下企业合并
东莞瑞德丰公司东莞东莞农化产品的开发、研究、销售;农药复配、加工;产销;塑胶制品、植保机器、农机具;提供仓储、化工检测服务。100.00%同一控制下企业合并
广东浩德公司东莞东莞农药复配、加工;农药产品的开发、研究、销售(不含危险化学品);其他化工产品(不含危险化100.00%非同一控制下企业合并
学品)研究、销售;提供仓储服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
深圳瑞德丰农资公司深圳深圳批发、零售农机具、农膜,其他国内商业及物资供销业;农药批发。100.00%同一控制下企业合并
陕西标正公司渭南渭南农化产品的研发、销售,农药、水溶性肥料、微生物肥料、土壤调节剂的研发、生产及销售,农药技术研究及转让,塑胶制品生产及销售。99.02%设立
陕西皇牌公司渭南渭南农化产品的研发、销售,农药、微肥、叶面肥、化肥的研发、生产及销售,农药技术研究及转让。100.00%非同一控制下企业合并
成都标正农资公司成都成都农药产品批发与零售、代购代销、塑胶制品的生产与销售、项目投资、农业技术推广、病虫害防治100.00%设立
陕西微碳生物公司渭南渭南一般经营项目:肥料的研发、加工、生产、销售、代购代销;肥料技术研究及转让;水体污染以及土壤污染治理产品的技术开发、服务及转让;76.97%设立
土壤酸碱调节治理产品的研发、加工、生产以及销售;农田灌溉设施、施肥器械及灌溉自动化控制设备研发、生产及销售;肥料及其技术进出口(以上经营范围凡涉及国家有专项专营规定的从其规定)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
深圳润康公司深圳深圳肥料的技术开发、销售、技术转让及技术服务;土壤改良及土壤修复技术开发、推广应用;生态环保产品、生态农业技术开发及推广应用(生产项目另设分支机构经营);水污染治理;固体废物污染治理;农田环境治理;环境污染防治技术推广应用;环境资源利用技术开发及推广应用;园林景观工程76.97%设立
深圳八方纵横公司深圳深圳园林养护、植物营养、生物有机肥、土壤修复、生态修复的技术研发及产品的销售;批发、零售农机具、农膜,56.00%设立
其他国内商业及物资供销业(以上不含法律、行政法规、国务院决定禁止和规定需前置审批的项目);农业技术开发;蔬菜花卉种子的批发、零售;蔬菜、果实的种植和销售;货物及技术进出口;电子商务。(同意登记机关调整规范经营范围表述,以登记机关登记为准)批发、零售农药。
山东兆丰年公司济南济南农药、肥料的研究、开发、生产经营(以上不含危险化学品);塑胶制品(不含废旧塑料)的生产、经营;病虫害防治服务;农药技术研究及转让80.00%非同一控制下企业合并
东莞施普旺公司东莞东莞研发、生产、销售:肥料;仓储服务。76.97%同一控制下企业合并
福建诺德公司清流清流环保型松脂基农用助剂的研究与产品生产、销售、仓储,绿色环保农药制剂应用技术的研究与推广,环保农业技术的 应用推广,松脂原料林基地建设和承包经营。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方100.00%设立
可开展经营活动)
青岛星牌作物公司青岛青岛农药生产(按农药生产许可证核定的范围、期限生产且不含杀鼠剂)。化工产品(不含危险品);生物农药的研究、开发;农作物病虫害防治信息咨询;农药销售。77.19%非同一控制下企业合并
青岛星牌农资公司青岛青岛农作物病虫害防治技术推广;生物农药研制、开发及技术推广(不含生产);化工产品(危险品、易制毒化学品、监控化学品等涉及许可经营的除外)、农药(危险品及杀鼠剂除外)、肥料销售(化肥批发除外):(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。77.19%非同一控制下企业合并
青岛昕体机械公司青岛青岛电子产品生产;房屋租赁。77.19%非同一控制下企业合并
福建新农大正生物公司福州福州基因工程及生物科学工程技术的研究;农业生物技术服务;农用化肥生产;许可经营项目:农药生产(限农药生产批准证书载明的产品及有效期范围内;不含危84.92%非同一控制下企业合并
险化学品生产;不含易制毒化学品生产;另设分支机构生产、经营)。(以上经营范围涉及许可经营项目的,应在取得有关部门的许可后方可经营)。
福州新农大正农资公司福州福州农用化肥、农用地膜、生物化肥、微肥的销售;农业化肥产品应用技术的研究;无储存场所经营(批发):二级有机磷液态农药、二级有机硫固态农药、二级有机锡固态农药、二级氨基甲酸酯固态农药、二级氨基甲酸酯液态农药、杂环类液态农药、双吡啶液态农药、一级其他液态农药、二级有机磷固态农药(危险化学品经营许可证有效期限至2016年3月31日)。(以上经营范围涉及许可经营项目的,应在取得有关部门的许可后方可经营)。84.92%设立
广东喜年公司东莞东莞产销:农业机械、林业机械;研发、生产、销售:塑胶产品;塑胶原料销售;以及相54.00%46.00%设立
关售后服务。
深圳标正农资公司深圳深圳化肥零售:农机具、饲料、日用百货的销售;农药技术推广;病虫害防治;批发、零售农药。(不含危险化学品)100.00%设立
深圳诺作物公司深圳深圳农药、肥料销售。100.00%设立
深圳田田圈公司深圳深圳农药制剂产品的技术开发;农机农膜的批发零售;农业技术推广服务;初级农产品的购销;在网上从事商贸活动(不含限制项目);投资兴办实业(具体项目另行申报)。(以上各项涉及法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营)许可经营项目;农药制剂产品的经销;农药制剂产品的生产;农药、肥料的销售。93.75%设立
深圳诺普信国际公司深圳深圳农药、肥料销售。70.00%设立
深圳田田农园公司深圳深圳农产品、花卉的种植与销售;初级农产品销售;投资农业观光项目(具体项目另行申报);会务策划;提供餐饮服务;农业技术开发、技术咨询与技术服务;农业100.00%设立
基础设施工程的施工。(法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外)农产品包装。
深圳千色龙公司深圳深圳种子处理机械销售与服务;相关技术、装备、工程项目的设计、咨询服务;农业、林业病虫害防治服务、植物保护。(法律、行政法规或者国务院决定禁止和规定在登记前须经批准的项目除外)用于包衣、拌种等种子处理的各种农药、肥料、设备的销售与服务;与种子健康有关联的种子代理销售;农药销售代理批发、零售。100.00%设立
山东灏诺植保公司菏泽菏泽农药的批发零售(有效期限以许可证为准);不再分装的包装种子、化肥、农业机械设备、塑料制品的销售;农业技术信息咨询;机耕服务;农业病害虫防治技术服务及农业技术培训服务;农产品销售;农业种植及农业项目服务;企业管理咨询;市场调51.00%非同一控制下企业合并
查。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
烟台顺泰植保公司烟台烟台辛硫酸、百草枯、三唑酮、萘乙酸的批发(禁止储存,有效期限以许可证为准);果树新品种引进、繁育,农用激素、增效剂、叶面肥、果蔬用药的研究、技术开发、推广、转让,病虫害专业化防治,农业技术咨询、推广服务,化肥、有机肥、化工原料、植保机械的批发、零售;普通货物运输;仓储服务;装卸搬运;果品的收购、储藏、加工、销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)51.00%非同一控制下企业合并
海南诺泽农公司海口海口化肥批发及零售;农机具的销售;农业机耕;农业技术推广;病虫害防治及相关技术培训;批发、零售农药(不含危险化学品)。51.00%非同一控制下企业合并
张家口瑞德丰公司张家口沽源农作物种植、储存、初加工及销售;粮食收购及销售;化肥、不51.00%设立
再分装的小包装种子、农药销售;农业技术推广服务,农业机械设备销售;病虫害防治;农副产品销售;农业机械耕作服务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
漳州市诺盛公司漳州漳州农作物病虫害防治服务;农业机械服务;农业技术推广;农机具的销售;销售农药厂家生产的中低毒农药(凭与农药生产厂家签订的销售合同经营);化肥(不含农用硝酸铵和硝酸铵复混肥)的批发及零售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)51.00%设立
宁夏辰欣现代农业公司平罗平罗化肥、农药、种子销售;农副产品销售;农业技术咨询服务;病虫害防治51.00%设立
金华苗知地知农业公司金华金华农业技术开发、农业科技咨询服务;农药、化肥销售;塑料薄膜、农膜销售;机械组装、零售;农技推广服务,病虫害防治服务,农业机耕服务。51.00%设立
(凡涉及后置审批项目的,凭相关许可证经营,浙江省后置审批目录详见浙江省人民政府官网)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
安徽凤凰岭公司安徽安徽农业新技术开发、推广服务;农作物常规种子生产、销售;农作物种植;粮食烘干、收购、代储、销售;农作物病、虫、草害防治;属于危险化学品第6类的农药(非剧毒化学品)销售(许可证有效期至2017年8月10日);化肥、农膜销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)51.00%非同一控制下企业合并
陕西满树红公司陕西西安陕西西安农业机械、环保机械、苗木、废料、农贸产品、农业产品、水果的销售;农业科技信息咨询;农业技术研发、转让、推广;农业互联网信息服务;会议服务。(依法须批准的项目,经相关部门批准后方可开99.02%设立
展经营活动)
柬埔寨公司柬埔寨柬埔寨农药制剂产品销售70.00%设立
深圳金牛公司深圳深圳农业病虫害防治、土壤及植物体营养成分检测服务;滴灌、施肥设备销售;植物专用肥、配方肥、生物菌剂、菌肥、水溶性肥料、新型肥的研发、销售;农业肥料销售;农产品销售;农机设备及配件研发及销售;农业机耕技术咨询服务。^农药和不再分装的包装种子、种薯批发与零售;65.00%设立
韶关市金农会田田圈公司韶关市韶关市生态农业开发;提供农作物病虫害防治服务、农业技术服务、农作物种植服务、仓储服务;电子商务;销售:农药(属危险化学品类的除外)、植保机械、化肥、农膜、不可分装的农作物小包装种子、园艺设施设备、饲料、农产品、农业机械及设备、配方肥料;以下经营范围限下属分支机构经营:配方肥料的生产及销售。(依法须经批准的项目,经相51.00%非同一控制下企业合并
关部门批准后方可开展经营活动)
新乡县金良丰公司新乡县新乡县农药、化肥、农膜、农机具、农药机械、包装种子、五金交电、有机肥、通讯产品及配件、土产日杂批发、零售;农副产品购销;农业技术服务、病虫害防治服务、农业机械服务...51.00%非同一控制下企业合并
成都市田田圈年丰农公司成都市成都市农业技术推广服务;其他农业服务;农业机械服务;销售化肥;销售生产厂家授权销售的种子;销售塑料制品、农产品;农业机械批发;销售生产厂家授权销售的农药;销售农机设备;蔬菜、水果的种植与销售;饲料销售;农业科技、农业技术领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让;农业信息咨询;观光旅游项目开发;园林绿化、园林技术推广服务;景观和绿地设施工程施工;园林绿化工程;园林绿化养护;林业有害生物防治服务;林业机械服51.00%非同一控制下企业合并
务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
潜江创新公司潜江市潜江市淡水鱼、虾种苗繁育技术研发;淡水鱼、虾、蟹养殖、批发、零售(不含种苗);农产品初加工、批发、零售;农药(危险化学品类农药除外)、肥料、不再分装的包装种子、农具、日用品百货、鱼药、鱼饲料、虾饲料批发、零售;农产品(不含粮食)收购、批发;农田病虫害防治服务;农业技术推广服务;农业机械服务;代办中国电信股份有限公司潜江分公司电信业务。51.00%非同一控制下企业合并
湖南省田田圈公司常德市常德市草甘膦、敌敌畏等农药批发、零售;农业科技、农业技术领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让、农业信息咨询,农作物的种植、销售,不再分装的包装种子销售、农用机械、农具、化肥销售,农产品销售,观光旅游项目开发,农机服务、51.00%非同一控制下企业合并
园林绿化、园林技术服务
德宏诺丰田田圈公司德宏州芒市德宏州芒市农作物病虫害防治、农业机械、农业技术推广服务;农副产品、化肥、农药、农膜、不再分装的包装种子销售;苗木培育、销售;水果种植、加工、销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)51.00%设立
岳阳新和美公司岳阳市岳阳市农业病虫害防治、林业有害生物防治服务、园林绿化、园林技术服务,农业科技、农业技术领域内的技术开发、技术服务、技术咨询及技术转让,农业信息咨询、农药(剧毒农药除外)、不再分装的种子、化肥、农作物、农用机械、农具、政策允许的农副产品的销售,观光旅游项目开发,粮食收购,网上商品销售51.00%非同一控制下企业合并
抚州市田田圈公司抚州市抚州市化肥批发零售;农机具的销售;农业机耕、农业技术推广、病虫害防治及相关技术培训;农药批发及零售51.00%设立
广西阳信祥公司南宁市南宁市农业技术推广;化肥、农药(除危险化学品及禁售农药)批发及零售;农机具的销售;农业机耕;病虫害防治技术服务。51.00%设立
山东大地宏琳公司寿光市寿光市销售:农药(不含危险化学品及易制毒化学品)、不再分装的农作物包装种子、肥料、农业机械、塑料制品(不含危险化学品)、蔬菜、粮食、水果;农业技术研发、推广、咨询服务;农村土地整理服务;农作物病虫害防治服务;企业管理咨询服务;市场调查服务;承揽:水肥一体化工程、水利工程、园林绿化工程、温室工程、管道和设备安装工程(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)***51.00%非同一控制下企业合并
菏泽田田圈公司菏泽市菏泽市农业技术开发、推广;农业技术信息咨询服务;农作物种植、销售;农作物病虫害防治及技术培训;农机服务;农产品、农业生产资料、化肥、51.00%设立
不再分装的包装种子、农业机械、塑料制品销售;企业管理信息咨询。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
贺州市田田圈公司富川瑶族自治县富川瑶族自治县农业技术推广服务;农作物病虫害防治技术培训服务;农业机械服务;农机具、化肥、复配农药(危险化学品除外)销售。51.00%设立
眉山绿诺田田圈公司眉山市眉山市农药(不含危化品)、农膜、化肥批发及零售;农机具的销售;农业机耕;农业技术推广;病虫害防治及相关技术培训;农业机械服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)51.00%设立
腾冲世纪田田圈公司腾冲市腾冲市农业机耕服务;病虫害防治及相关技术培训;农业技术推广服务;农业机械设备销售;农副产品销售,化肥销售,有机肥销售,农药销售;不再分装的包装种子销售(依法须经批准的项目,经相关部门批准后51.00%设立
方可开展经营活动)
太康县盈河公司太康县太康县农业技术推广服务;农作物病虫害防治;种子(不再分装)、化肥、农药批发、零售;农机具销售;农机作业服务、51.00%非同一控制下企业合并
青铜峡市田田圈公司青铜峡市青铜峡市粮食烘干、收储、加工及销售;农资产品、种子、农药、化肥销售;种子繁育、销售;农产品冷藏、保鲜;智能配肥;测土化验;农用植保无人机统防统治及销售;农业技术及农机培训、农业机械销售、维修及服务;农情信息交流、发布;电子商务;示范园区农业新产品展示及其他农业服务51.00%设立
滁州市安隆田田圈公司滁州市滁州市化肥、不再分装的包装种子、农机具、农药(除危险化学品)销售;农业机耕服务;农业技术推广;病虫害防治及相关技术咨询(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)51.00%设立
咸阳田田圈公司咸阳市咸阳市化肥、农药(不含危险化学品)批发及零售;农机具的销售;农51.00%设立
业机耕;农业技术推广;病虫害防治及相关技术辅导;农作物种植、加工、销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
长治市多彩公司长治市长治市地膜、棚膜、化肥销售;农作物种子:不再分装的包装种子销售;农药经营(有效期限至2018年1月29日);农作物病虫害专业化防治;农业生产资料及农副产品的物流配送;农业新技术、新品种的引进、推广、应用(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)51.00%非同一控制下企业合并
平南县诺邦公司平南县平南县农药(危险化学品除外)、化肥、农机具批发零售;农业机耕服务;农业技术推广;病虫害防治及相关技术指导服务。51.00%设立
怀化湘之牧公司怀化市怀化市农药、化肥、农机具的销售;农业技术推广;农业机耕;农作物病虫害防治技术及相关技术培训51.00%设立
临澧春禾农业公司常德市常德市农业技术推广服务;病虫害防治51.00%设立
及相关技术培训;农业机械服务;大米加工;稻谷收购及烘干;农药、化肥销售;农机具的销售
山东联诺农业公司潍坊市潍坊市销售化肥、农药(限制使用农药除外)、农机具、农膜、农业机械、五金工具、植物激素、不再分装的包装种子;植保服务;病虫害统防统治;植保飞防作业;农业机械化规模作业;机耕服务;农业技术推广;农业机械应用技术咨询、维修、保养。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)51.00%设立
邯郸金诺农业公司邯郸市邯郸市农业技术开发、服务、培训及咨询;农业信息咨询;农药(不含危化品)、化肥、种子、农膜、五金交电、农业机械设备批发、零售;水果、苗木、花卉、蔬菜的种植与销售;粮食收购、储存、加工及销售类业务;种子、种苗培育类和农作物种植、储存、加工及销售类业51.00%设立
务;农副产品加工及销售;粮食烘干;生态农业观光旅游;农田灌溉的设计、安装、施工及物料的供应、农作物病虫害防治技术
新疆诺金田田圈公司石河子市石河子市化肥、农业机械的销售;农村土地整理服务;农业技术推广服务;病虫害的防治。51.00%设立
浙江禾佳篮生态公司温州市温州市农用蔬菜大棚设施(不含农膜)、农用节水灌溉设施、农业技术的研究及咨询服务,农业技术推广,农业产业网络推广;批发、零售化肥、农药(不含危险化学品)(凭许可证经营);销售:塑料制品、农机具、初级农产品;农耕服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)51.00%设立
重庆俊洪田田圈公司重庆市重庆市农业技术推广、病虫害防治及相关技术服务;化肥批发及零售;农机具的销售;农业机耕;农作物种植、加工、销售;批发、零售农药(不含危险化学品);不再51.00%设立
分装的农作物种子、农膜销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
中江县田田圈公司德阳市德阳市农业技术推广服务,通信设备销售,网上销售:农产品(不含国家限制经营中药材),针、纺织品,五金交电,化工产品(不含危险化学品),日用杂品,农机,农具,塑料制品、化学肥料,饲料,不再分装的农作物小袋装种子,农药(不含危险化学品),病虫害防治技术咨询及防治服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。)51.00%非同一控制下企业合并
大连田田圈农业大连市大连市农业技术研发;化肥批发及零售;农机具的销售;农业机耕;农业种植技术推广;病虫害防治及相关技术指导;批发零售农药(以上均不含危险化学品及专项审批,不含法律法规禁止事项,涉及许可审批的事项未取得许可审批前不得开展经营活动,51.00%非同一控制下企业合并
登记住所无储存)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。)
深圳百盛农业深圳市深圳市农业科技、农业技术领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让;旅游项目开发;热带农业开发;园林、瓜、果、蔬菜、种苗的繁育种植与销售;水果加工;供应链管理;商务信息咨询(不含限制项目);商业文化组织与策划;经营进出口业务;预包装食品的批发和零售;国内贸易(不含专营、专控、专卖产品);货物及技术进出口;经营电子商务。水果加工;预包装食品的批发和零售;农产品(干鲜果品、蔬菜等)挑选、分级、包装、储藏、保鲜、冷藏、配送、批发、零售兼网上零售;水果制品(果汁、干果等)制售和销售。100.00%设立
深圳田田龙珠深圳市深圳市供应链管理;商务信息咨询(不含限制项目);商业文化组织与策100.00%设立
划;经营进出口业务;国内贸易(不含专营、专控、专卖产品),货物及技术进出口;热带农业开发;园林、瓜、果、蔬菜、种苗种植、繁育与销售;农业科技、农业技术领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让;经营电子商务;有机肥料、微生物肥料、化肥、有机复合肥销售;农药、农膜、农机及配件、日用杂品的销售。(法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外)水果加工;预包装食品的批发和零售;农产品(干鲜果品、蔬菜等)挑选、分级、包装、储藏、保鲜、冷藏、配送、批发、零售、网上零售;水果制品(果汁、干果等)制售和销售;酒类销售。
深圳田田云网络深圳市深圳市网络科技软件开发;网络科技产品的技术开发与销售、技术转让、技术咨询、技术服务;计算机系统技术服务;网100.00%非同一控制下企业合并
页设计;在网上从事商贸活动(不含限制项目);商务信息咨询、会务策划、展览展示策划(以上均不含限制项目);投资兴办实业(具体项目另行申报);化肥、微肥、叶面肥、农机设备、日用百货、家用电器、通讯产品及配件的销售;从事广告业务(法律法规、国务院规定需另行办理广告经营审批的,需取得许可后方可经营)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)互联网信息服务;农药、农副产品的销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
河南瑞诺植保孟州市孟州市植物保护技术研发、推广;提供病虫害防治服务;包装种子、化肥、农业机械、生物菌肥、有机肥销售;地黄、花生、小麦、玉米、大豆、山药种植销售。51.00%设立
河南致良丰孟州市孟州市掺混肥料、复(合)混肥料、51.00%设立
缓(控)释肥料、有机无机复混肥料、钾肥、磷酸二铵、腐殖酸肥料、氮肥、有机肥、生物肥、微肥、冲施肥、叶面肥、水溶肥、滴灌肥生产及销售。
德宏晨农农业德宏州芒市德宏州芒市水果、蔬菜、经济林木种植、销售;苗木培育、销售;食品加工、销售;家禽、牲畜养殖、销售;农副产品销售(含网上销售);正餐、住宿服务;农业技术推广服务;货物进出口、技术进出口。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)70.00%设立
广东乡丰农业广州市广州市农产品、花卉的种植、加工、包装与销售;农业技术开发、技术咨询与技术服务;农业基础设施工程的施工;预包装食品的销售;投资农业休闲、观光项目;会务策划;提供餐饮服务(法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外,具体以工商行政部门45.00%设立
核准登记为准)
八谷生物东莞市东莞市生物技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让;研发、产销:微生物肥料、水溶肥料、化工产品、消毒剂(以上不含危险化学产品)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)56.00%设立
广东智澳广东省广东省农业项目投资;农业、林业技术研究及种植;种植、加工、销售:坚果。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)51.00%设立
广西稼详广西壮族自治区广西壮族自治区农业、林业种植技术研究及推广;坚果、水果、蔬菜、食用菌、园艺作物、苗木的种植及销售;牲畜、禽类、水产的养殖及销售;农产品收购、加工及销售;化肥、农作物种子的销售;农业信息咨询;农业技术服务;农机服务;农作物病虫害防治服务;仓储服务(危险品除外);生态农业观光旅游服务;农业项目的投资。100.00%设立
广西润岭广西壮族自治区广西壮族自治区农业技术开发、技术咨询与技术78.82%设立
服务;农作物、花卉的种植、加工、包装与销售;农业节水灌溉设备安装;对农业休闲观光项目的投资;预包装食品的销售;会务服务;餐饮服务。
广西田诚慧公司南宁市南宁市种苗销售、种植、技术服务,葡萄产业链的投资,产业园运营建设和运营管理与设施建设,农资产品销售,农产品仓储与销售、有机肥料、微生物肥料、化肥、有机复合肥;农药(不含危险化学品)、农膜、农机及配件、日用杂品的销售。51.00%设立
诺农粮食贸易福建省漳州市福建省漳州市谷物、豆及薯类批发;稻谷种植;小麦种植;谷物磨制;粮油零售;谷物仓储;其他谷物磨制;粮油零售(不含国境口岸);粮食收购。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)51.00%设立
广西桂派坚果南宁市南宁市坚果、水果、蔬菜、食用菌、农作物、花卉的种植销售;牲畜、禽类、水产的养殖及销售;农产品收购(除粮食)、加工及销售;化肥的零51.00%设立
售;经销不再分装的农作物包装种子;农业技术、信息咨询服务;农机服务;农作物病虫害防治服务;仓储服务(不得仓储危险化学品及易燃易爆物品)。(法律、行政法规或者国务院决定规定禁止的项目除外,限制的项目须取得相关许可证、资质证或备案后方可经营)
广西隆腾谷悦桂平市桂平市水产品养殖与销售;养殖技术咨询;农作物种植与销售;种植技术服务;农业旅游项目开发。51.00%设立
广东丰源农业韶关市韶关市农业技术开发服务;农业技术咨询、交流服务;农业技术推广服务;农业项目开发;其他农业服务;收购农副产品(不含活禽);农业科学研究和试验发展;水果种植、育苗、销售;农产品加工(不含活禽);引进新技术、新品种;开展与种植有关的技术交流和信息咨询服务;提供休闲农业观光服务;花卉、蔬菜、水果种植及销售;花卉作物批发;农产品(不含活禽)挑选、分级、包60.00%设立
装、储藏、冷藏、配送、批发、零售;水果饮料制售;有机肥料、微生物肥料、水溶肥、化肥、有机复合肥的销售;农业园艺服务;教育信息咨询服务(不含教育培训等民办学校业务、不含出国留学咨询及中介服务);互联网商品销售(许可审批类商品除外);企业以自有资金进行项目投资;投资、开发、建设、经营管理物流设施;房地产投资;会议及展览服务;餐饮管理;销售:预包装食品;蔬菜、水果和坚果加工;餐饮服务;小吃服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
海南众联海南省海南省种植哈蜜瓜,种植火龙果,种植柚类,种植香蕉等亚热带水果,果品、蔬菜零售,果品、蔬菜批发,互联网零售,蔬菜、菌类、水果和坚果加工,冷冻加工水果及坚果,暂时保藏水果及坚果(原料),制造蔬菜、100.00%设立
可开展经营活动。)
广东诺禾广州市广州市农业技术咨询、交流服务;农业技术开发服务;农业技术推广服务;农业病虫害防治服务;其他仓储业(不含原油、成品油仓储、燃气仓储、危险品仓储);农产品初加工服务;园艺作物、花卉的收购;蔬菜收购;收购农副产品;水产品零售;海水养殖;内陆养殖;鱼种培育、养殖;蔬菜种植;食用菌种植;花卉种植;水果种植;坚果种植;干果、坚果批发;干果、坚果零售;水果批发;水果零售;蔬菜批发;蔬菜零售;食用菌批发;食用菌零售;花卉作物批发;农业机械服务;农业项目开发;农业科学研究和试验发展;水果和坚果加工;蔬菜加工100.00%设立
广东诺鲜广州市广州市风景园林工程的技术研究、开发;农业技术推广服务;农业技术开发服务;农业技术咨询、交流服务;农业项目开发;农业技术转让服务;蔬菜种植;水果种植;坚果种植;水100.00%设立
果批发;水果零售;蔬菜批发;蔬菜零售;干果、坚果批发;干果、坚果零售;风景园林工程设计服务;城市园林绿化规划设计服务;供应链管理;电子商务信息咨询;货物进出口(专营专控商品除外);技术进出口;有机肥料及微生物肥料零售;生物技术咨询、交流服务;有机肥料及微生物肥料批发;化肥批发;水溶肥料的销售;化肥零售;温室大棚工程;现代农业园区规划及温室设计;旅游景区规划设计、开发、管理;农业工程设计服务;农产品初加工服务;水产品冷冻加工;海水养殖;内陆养殖;生物产品的销售(不含许可经营项目);蔬菜加工;水果和坚果加工;预包装食品批发;预包装食品零售;网络销售预包装食品
郁南县富赢田田圈郁南县郁南县种植、销售:农作物;养植、销售:水产品、禽畜;农家乐旅游景点开发;销售:化肥、农药、种子、农业机械、79.59%10.41%非同一控制下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

(1)持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据

本公司对持有子公司广东乡丰农业45.00%股权,根据公司章程约定,董事会决议50.00%以上股东通过即可,本公司董事会成员占50%以上,享有经营、财务等重要活动决策权。

(2)持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据

本公司控股孙公司海南诺泽农公司、漳州诺盛公司、岳阳新和美公司、烟台顺泰公司、全资子公司东莞瑞德丰公司及全资子公司深圳田田圈公司以参股方式与经销商进行合作。具体信息详见附注六、注释11。但因海南诺泽农公司、漳州诺盛公司、岳阳新和美公司、烟台顺泰公司、东莞瑞德丰公司、深圳田田圈公司与该类参股经销商签订《承包经营协议》,根据《投资协议》及《承包经营协议》,海南诺泽农公司、漳州诺盛公司、岳阳新和美公司、烟台顺泰公司、东莞瑞德丰公司、深圳田田圈公司不参与该类参股经销商的生产经营活动,仅享有承包经营协议中约定的固定收益。

本公司持有广东诺普信一创产业投资基金合伙企业(有限合伙)52.00%股权,因本公司不参与该公司实际经营,未形成控制。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

农具;农业技术推广服务;提供农产品初加工、农业机械耕种和收割服务;加工、销售:大米、食品;害虫防治服务; 培育、销售;种苗,生态农业项目投资。子公司名称

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
山东兆丰年公司20.00%1,265,706.750.0017,206,436.68
青岛星牌作物公司22.81%4,137,099.439,135,480.0021,874,975.60
合计5,402,806.189,135,480.0039,081,412.28

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
山东兆丰年公司232,890,061.2815,469,489.48248,359,550.76162,327,367.370.00162,327,367.37205,839,636.5415,365,364.86221,205,001.40142,534,399.350.00142,534,399.35
青岛星牌作物公司141,640,116.0531,815,467.94173,455,583.9972,811,104.194,743,666.1177,554,770.30128,009,011.6631,783,194.30159,792,205.9638,268,894.543,707,795.7541,976,690.29
合计374,530,177.3347,284,957.42421,815,134.75235,138,471.564,743,666.11239,882,137.67333,848,648.2047,148,559.16380,997,207.36180,803,293.893,707,795.75184,511,089.64

单位: 元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
山东兆丰年公司80,648,981.826,328,533.756,328,533.75789,274.7455,533,305.657,339,024.827,339,024.825,827.89
青岛星牌作物公司104,539,952.6918,137,218.0218,137,218.0222,139,646.11109,858,410.2314,475,384.3614,475,384.36-16,588,727.26
合计185,188,934.5124,465,751.7724,465,751.7722,928,920.85165,391,715.8821,814,409.1821,814,409.18-16,582,899.37

其他说明:

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
山东绿邦公司章丘章丘农药生产经营;化工产品、五金交电、建材、装饰经营、钢材、木材、橡胶制品、汽车配件的批发、零售;化工30.41%权益法
技术、开发、转让、咨询服务;货物进出口。
深圳农金圈公司深圳深圳金融信息咨询、提供金融中介服务、接受金融机构委托从事金融外包服务(根据法律、行政法规、国务院决定等规定需要审批的,依法取得相关审批文件后方可经营);资产管理(不含保险、证券和银行业务及其他限制项目);投资兴办实业(具体项目另行申报);股权投资;计算机软硬件的研发与销售;初级农产品的购销(不含预包装食品);在网上从事商贸活动(不含限制项目)31.57%权益法
广东诺普信一创产业基金广州广州创业投资;股权投资52.00%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
山东绿邦公司深圳农金圈公司广东诺普信一创产业基金山东绿邦公司深圳农金圈公司广东诺普信一创产业基金
流动资产140,564,663.43303,312,693.22506,481,867.37168,490,146.10358,903,233.37500,587,966.57
非流动资产22,687,347.4332,600,914.7022,498,548.7633,413,556.86
资产合计163,252,010.86335,913,607.92506,481,867.37190,988,694.86392,316,790.23500,587,966.57
流动负债62,329,695.42168,018,554.1527,104.5498,538,941.26209,529,638.4636,185.76
非流动负债0.000.000.00
负债合计62,329,695.42168,018,554.1527,104.5498,538,941.26209,529,638.4636,185.76
少数股东权益-520,174.26-553,232.48
归属于母公司股东权益100,922,315.44167,895,053.77500,551,780.8192,449,753.60183,340,384.25500,551,780.81
按持股比例计算的净资产份额30,690,476.1353,006,758.56260,286,926.0228,113,970.0757,880,559.31260,286,926.02
对联营企业权益投资的账面价值56,215,751.2454,935,280.56214,061,581.3353,639,245.1959,494,847.89210,992,030.68
营业收入171,463,038.8913,215,729.707,598,683.34131,122,174.2941,364,069.200.00
净利润7,449,638.71-14,442,098.005,902,982.024,734,891.5049,996.640.00
终止经营的净利润0.000.000.00
其他综合收益0.000.000.00
综合收益总额7,449,638.71-14,442,098.005,902,982.024,734,891.5049,996.640.00

其他说明

(3)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
投资账面价值合计245,372,187.23243,976,912.81
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-2,789,526.52-1,729,482.03
--综合收益总额-2,789,526.52-1,729,482.03

其他说明

十一、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述:

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对

特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

(一)信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。管理层已制定适当的信用政策,并且不断监察这些信用风险的敞口。

本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外,本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司不致面临重大信用损失。此外,本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况,以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。

本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约,最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司持有的货币资金,主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额,以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。

作为本公司信用风险资产管理的一部分,本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户,账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率,并考虑了当前及未来经济状况的预测,如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款,本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势,并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。截止2020年6月30日,相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下:

账龄账面余额减值准备
应收票据8,641,642.2962,918.80
应收账款1,308,097,425.7276,601,637.92
应收款项融资5,395,481.08---
其他应收款226,482,589.5647,520,934.40
合计1,548,617,138.65124,185,491.12

由于本公司的客户广泛,因此没有重大的信用集中风险。

本公司投资的银行理财产品,交易对方的信用评级须高于或与本公司相同。鉴于交易对方的信用评级良好,本公司管理层并不预期交易对方会无法履行义务。

(二)流动性风险

流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果,

在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。此外,本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议,为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。

(三)市场风险

1、汇率风险

本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的汇率风险;为此,本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约方式来达到规避汇率风险的目的。

(1)本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

(2)截止2020年6月30日,本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:

项目期末余额
美元项目格里夫那项目合计
外币金融资产:
货币资金2,311,971.36---2,311,971.36
应收账款2,708,678.51---2,708,678.51
预付账款23,008,375.00---23,008,375.00
小计28,029,024.87---28,029,024.87
外币金融负债:
应付账款---------
其他应付款---------
小计

续:

项目期初余额
美元项目格里夫那项目合计
外币金融资产:
货币资金2,358,044.41---2,358,044.41
应收账款---------
小计2,358,044.41---2,358,044.41
外币金融负债:
应付账款36,346.00---36,346.00
其他应付款---------
小计36,346.00---36,346.00

2、利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本

公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。

十二、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

(一)以公允价值计量的金融工具

本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于2019年12月31日的账面价值。公允价值整体归类于三个层次时,依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三个层次中的最低层次。三个层次的定义如下:

第1层次:是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

第2层次:是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;

第二层次输入值包括:1)活跃市场中类似资产或负债的报价;2)非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;3)除报价以外的其他可观察输入值,包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等;4)市场验证的输入值等。

第3层次:是相关资产或负债的不可观察输入值。

(二)期末公允价值计量

(1)持续的公允价值计量

项目期末公允价值
第1层次第2层次第3层次合计
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产小计------430,000,000.00430,000,000.00
交易性金融资产------430,000,000.00430,000,000.00
应收款项融资------5,395,481.085,395,481.08
其他权益工具投资---103,143,300.00306,328,405.60409,471,705.60
资产合计---103,143,300.00741,723,886.68844,867,186.68

(2)非持续的公允价值计量

项目期末公允价值
第1层次第2层次第3层次合计
持有待售资产------5,226,000.005,226,000.00
资产合计------5,226,000.005,226,000.00

(三)持续的公允价值计量项目,本期内发生各层次之间的转换的,转换的原因及确定转换时点的政策本公司上述持续的公允价值计量项目在本年度未发生各层次之间的转换。

(四)本期内发生的估值技术变更及变更原因

本公司金融工具的公允价值估值技术在本年度未发生变更。

(五)非金融资产最佳用途不同于当前用途的说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括:应收款项、短期借款、应付款项,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

十三、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

其他说明:无

本企业存在控制关系的关联方:卢柏强先生为本公司控股股东和实际控制人。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十 1 在子公司中的权益。。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
昌吉市诺丰农资有限公司本公司之联营企业
福建省福果农业综合开发有限公司本公司之联营企业
福州市田喜农业发展有限公司本公司之联营企业
阜新蒙古族自治县田田圈农业科技有限公司本公司之联营企业
桂林君晖植保科技有限公司本公司之联营企业
海南菠萝企业管理有限公司本公司之联营企业
海南欣欣田农业技术开发有限公司本公司之联营企业
海南信福生态果业有限公司本公司之联营企业
杭州新橙果生态农业有限公司本公司之联营企业
黑龙江铭泽丰农业服务有限公司本公司之联营企业
湖北省普利惠丰生态农业服务有限公司本公司之联营企业
湖南大方农化有限公司本公司之联营企业
吉林省沣华立邦农业科技有限责任公司本公司之联营企业
乐平市中天田田圈农业服务有限公司本公司之联营企业
临漳县田田圈农业科技有限公司本公司之联营企业
龙岩市田田圈农业发展有限公司本公司之联营企业
嫩江嫩诺农业服务有限公司本公司之联营企业
潜江农天下现代农业有限公司本公司之联营企业
山东绿邦作物科学股份有限公司本公司之联营企业
深圳大象肥业有限公司本公司之联营企业
深圳农泰金融服务有限公司本公司之联营企业
深圳市农金圈金融服务有限公司本公司之联营企业
深圳市融信南方投资有限公司本公司之联营企业
深圳市小桔灯作物科学有限公司本公司之联营企业
深圳雨燕智能科技服务有限公司本公司之联营企业
腾冲市金诺惠农农资有限公司本公司之联营企业
徐州佑诺农资有限公司本公司之联营企业
烟台市福山区顺泰果品专业合作联合社本公司之联营企业
岳阳市远光农业综合服务有限公司本公司之联营企业
柘城县元丰农业科技服务有限公司本公司之联营企业
西双版纳永耀农业科技有限公司本公司之联营企业
深圳易发彩信息技术有限公司本公司之联营企业
海南加淝猫配肥站有限公司本公司之原联营企业

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
深圳市融信南方投资有限公司本公司之股东
深圳兴旺生物种业有限公司本公司之投资公司

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
深圳雨燕智能科技服务有限公司购买产成品51,881.00219,822.02
深圳大象肥业有限公司购买产成品3,366,322.008,085,248.44
海南加淝猫配肥站有限公司购买产成品849,661.84
深圳雨燕智能科技服务有限公司技术服务336,942.60
深圳大象肥业有限公司技术服务2,452.83
湖北省普利惠丰生态农业服务有限公司购买产成品372,340.00622,877.37
湖南大方农化有限公司江阴分公司购买瓶厂产品160,800.00
福建省福果农业综合开发有限公司购买种苗120,000.00
海南菠萝企业管理有限公司购买果架1,303,584.00
海南欣欣田农业技术开发有限公司购买产成品547,933.00
山东绿邦作物科学股份有限公司购买产成品43,119.27
岳阳市远光农业综合服务有限公司购买产成品7,605,590.49

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
桂林君晖植保科技有限公司销售商品1,575,051.80
福建省福果农业综合开发有限公司销售商品560,320.082,891,857.47
福建省福果农业综合开发有限公司提供技术服务541,239.00
福州市田喜农业发展有限公司销售商品-11,910,917.3616,338,244.71
海南菠萝企业管理有限公司提供技术服务20,833.33
海南菠萝企业管理有限公司销售商品887,189.751,225,269.08
海南加淝猫配肥站有限公司销售商品3,212.89
湖南大方农化有限公司销售商品1,218,406.29622,877.37
吉林省沣华立邦农业科技有限责任公司销售商品1,480,261.76
吉林省沣华立邦农业科技有限责任公司提供技术服务29,238.70
海南欣欣田农业技术开发有限公司销售商品1,535,413.22
潜江农天下现代农业有限公司销售商品122,592.78208,920.40
山东绿邦作物科学股份有限公司提供加工服务256,804.84
深圳大象肥业有限公司销售商品458.72
深圳农泰金融服务有限公司销售商品9,633.03
深圳市小桔灯作物科学有限公司销售商品275.23
海南信福生态果业有限公司销售商品92,725.00
深圳雨燕智能科技服务有限公司销售商品8,153,509.629,016,223.87
腾冲市金诺惠农农资有限公司销售商品289,812.0010,832,725.09
昌吉市诺丰农资有限公司销售商品1,058,696.33
阜新蒙古族自治县田田圈农业科技有限公司销售商品1,801.80
阜新蒙古族自治县田田圈农业科技有限公司提供技术服务267,750.00
杭州新橙果生态农业有限公司销售商品1,260,742.55
杭州新橙果生态农业有限公司提供技术服务73,333.00
湖北省普利惠丰生态农业服务有限公司销售商品530,217.92
乐平市中天田田圈农业服务有限公司销售商品1,589,352.58
乐平市中天田田圈农业服务有限公司提供技术服务22,179.00
临漳县田田圈农业科技有限公司销售商品-819,899.74
临漳县田田圈农业科技有限公司提供技术服务52,093.01
龙岩市田田圈农业发展有限公司销售商品1,698,109.14
龙岩市田田圈农业发展有限公司提供技术服务22,479.00
嫩江嫩诺农业服务有限公司销售商品45,931.35
徐州佑诺农资有限公司销售商品85,559.67
烟台市福山区顺泰果品专业合作联合社销售商品5,126.30
柘城县元丰农业科技服务有限公司销售商品780,437.03
西双版纳永耀农业科技有限公司销售商品1,739,167.89

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
吉林省沣华立邦农业科技有限责任公司3,000,000.002019年08月22日2022年08月22日

本公司作为被担保方:不适用

(3)关键管理人员报酬

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关健管理人员薪酬4,472,175.004,404,079.00

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款湖南大方农化有限公司湘阴分公司1,202,494.6812,024.95745,695.567,456.96
应收账款福建省福果农业综合开发有限公司208,375.592,977.76
应收账款福州市田喜农业发展有限公司2,630,177.0426,301.77
应收账款海南菠萝企业管理有限公司439,042.504,390.43212,591.562,125.92
应收账款海南欣欣田农业技术开发有限公司2,617,442.4870,052.821,111,378.1811,113.78
应收账款吉林省沣华立邦农业科技有限责任公司521,067.035,210.67554,000.005,540.00
应收账款潜江农天下现代农业有限公司398,706.163,987.06276,113.382,761.13
应收账款腾冲市金诺惠农农资有限公司14,532,180.481,332,534.9714,632,368.48823,438.86
应收账款徐州佑诺农资有限公司72,005.641,530.609,006.0090.06
应收账款海南信福生态果业有限公司101,775.001,017.75
应收账款柘城县元丰农业科技服务有限公司661,208.9712,843.29205,780.002,057.80
应收账款昌吉市诺丰农资有限公司1,090,168.3311,216.4031,472.00314.72
应收账款杭州新橙果生态农业有限公司119,905.001,664.77
应收账款湖北省普利惠丰生态农业服务有限公司28,678.00286.78
应收账款临漳县田田圈农业科技有限公司507,310.4575,633.1083,776.68837.77
应收账款深圳雨燕智能科技服务有限公司6,088,214.4669,754.486,280,512.96255,615.24
应收账款龙岩市田田圈农业发展有限公司647,390.566,473.91107,309.591,073.10
应收账款乐平市中天田田圈农业服务有限公司518,237.256,928.65320,000.003,200.00
应收账款桂林君晖植保科技有限公司779,767.717,797.67161,919.181,619.19
应收账款嫩江嫩诺农业服务有限公司0.03
应收账款烟台市福山区顺泰果品专业合作联合社5,126.3051.26
应收账款西双版纳永耀农业科技有限公司5,972,129.57237,742.88
其他应收款海南菠萝企业管理有限公司5,781,976.64112,819.77281,276.142,812.76
其他应收款深圳大象肥业有限公司81,718.701,166.27131,699.821,317.00
其他应收款湖北省普利惠丰生态农业服务有限公司156,550.007,827.502,056,550.0020,565.50
其他应收款深圳市小桔灯作物科技有限公司13,469.00673.4513,639.00136.39
其他应收款腾冲市金诺惠农农资有限公司19,880.68198.81
其他应收款海南欣欣田农业技术开发有限公司508,386.3825,523.98496,946.184,969.46
其他应收款潜江农天下现代农业有限公司145,177.785,508.89110,177.781,101.78
其他应收款深圳市农金圈金融服务有限公司50,000.0015,000.0050,000.0010,000.00
其他应收款深圳雨燕智能科技服务有限公司838,662.1036,497.41390,847.163,908.47
其他应收款临漳县田田圈农业科技有限公司13,963,222.441,185,820.5713,107,222.44589,959.78
其他应收款嫩江嫩诺农业服务有限公司15,583,333.334,552,333.3315,583,333.331,555,250.00
其他应收款黑龙江铭泽丰农业15,994,000.001,599,400.0015,994,000.001,599,400.00
服务有限公司
其他应收款昌吉市诺丰农资有限公司49,275.62708.35
其他应收款福建省福果农业综合开发有限公司250,000.002,500.00
其他应收款海南信福生态果业有限公司12,490.17124.90
其他应收款深圳农泰金融服务有限公司248,616.9027,861.69
其他应收款深圳易发彩信息技术有限公司5,000.0050.00
其他应收款寿光美微蔬菜有限公司447,597.2016,379.86
预付款项山东绿邦作物科学股份有限公司47,000.00
预付款项湖北省普利惠丰生态农业服务有限公司200,000.00
预付款项深圳农泰金融服务有限公司960.99960.99
预付款项深圳大象肥业有限公司23,576.0023,576.00
预付款项深圳雨燕智能科技服务有限公司1,923,217.401,969,533.45
预付款项西双版纳永耀农业科技有限公司2,000,000.0040,000.00
应收股利海南菠萝企业管理有限公司4,449,596.356,434,596.35
应收股利岳阳市远光农业综合服务有限公司1,380,666.67924,666.67
其他流动资产深圳农泰金融服务有限公司250,000.00250,000.00

(2)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款深圳雨燕智能科技服务有限公司463,631.2132,476.26
应付账款海南菠萝企业管理有限公司300,000.00
应付账款湖北省普利惠丰生态农业服务有限公司59,340.00
应付账款深圳大象肥业有限公司410,589.42804,407.54
应付账款海南欣欣田农业技术开发有限公司563,195.50150,467.50
预收款项山东绿邦作物科学股份有限公司76,660.16
预收款项徐州佑诺农资有限公司427,276.78
预收款项龙岩市田田圈农业发展有限公司225,010.00
预收款项湖北省普利惠丰生态农业服务有限公司748,996.16
预收款项岳阳市远光农业综合服务有限公司150,000.00
预收款项桂林君晖植保科技有限公司256,218.91
预收款项柘城县元丰农业科技服务有限公司8,829.17
预收款项深圳农泰金融服务有限公司22.00
预收款项深圳市融信南方投资有限公司5,000.00
预收款项乐平市中天田田圈农业服务有限公司461,402.04
预收款项吉林省沣华立邦农业科技有限责任公司248,961.77
合同负债徐州佑诺农资有限公司1,236.00
合同负债山东绿邦作物科学股份有限公司76,660.16
合同负债桂林君晖植保科技有限公司138.81
合同负债深圳农泰金融服务有限公司22.00
合同负债湖北省普利惠丰生态农业服务有限公司232,840.85
合同负债龙岩市田田圈农业发展有限公司20,164.41
合同负债桂林君晖植保科技有限公司102,372.00
合同负债深圳市融信南方投资有限公司5,000.00
合同负债阜新蒙古族自治县田田圈农业科技有限公司1.09
合同负债湖北省普利惠丰生态农业服务有限公司17,496.88
合同负债海南菠萝企业管理有限公司3,168.00
合同负债黑龙江铭泽丰农业服务有限公司169,588.10
合同负债岳阳市远光农业综合服务有限公司150,000.00
其他应付款腾冲市金诺惠农农资有限公司1,050.00
其他应付款深圳雨燕智能科技服务有限公司904,588.12904,588.12
其他应付款海南菠萝企业管理有限公司900,000.00900,000.00
其他应付款烟台市福山区顺泰果品专业合作联合社1,031,905.00
长期应付款海南菠萝企业管理有限公司15,600,000.0015,600,000.00

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截止2020年6月30日,本公司无应披露未披露的重大承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

1. 对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响

(1)截止2020年6月30日,本公司为参股经销商担保情况如下:

单位:人民币元

被担保单位名称担保事项担保金额(万元)担保起止日备注
呼伦贝尔市海拉尔区田田圈农业科技有限公司华夏银行借款提供连带责任担保500.002019-12-3至2022-12-3
合计500.00

(2)截止2020年6月30日,本公司为非关联方单位提供保证情况如下:

单位:人民币元

被担保单位名称担保事项担保金额担保起止日备注
嫩江县维民农资销售有限公司华夏银行股份有限公司借款提供连带责任担保500.002019-9-17至2022-9-17
合计500.00

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

除存在上述或有事项外,截止2020年6月30日,本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项:无2、利润分配情况:无

3、销售退回:无

4、其他资产负债表日后事项说明

(一)前期会计差错

1. 追溯重述法

本报告期未发现采用追溯重述法的前期差错。

1. 未来适用法

本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。

(二)与参股经销商之间的交易和往来事项

1. 向参股经销商销售商品、提供劳务

参股经销商交易内容交易定价方式2020年1-6月2019年1-6月
金额占同类交易比例(%)金额占同类交易比例(%)
三亚福旺农药销售有限公司销售产品市场交易价格-140,040.02-0.01%2,995,366.850.12%
三亚田田圈同乡农业发展有限公司销售产品市场交易价格-36,794.200.00%-0.00%
开平市水口镇田田购农业技术服务中心销售产品市场交易价格6,734.000.00%343,497.320.01%
鹤壁市浚之丰农资销售有限公司销售产品市场交易价格10,948.000.00%701,841.490.03%
连平县田田圈农资有限公司销售产品市场交易价格64,022.200.00%
郴州田田圈农业科技有限公司销售产品市场交易价格90,063.400.00%
奎屯鑫诺源农业技术服务有限公司销售产品市场交易价格91,278.720.00%2,203,424.030.09%
四川攀登农业开发有限公司销售产品市场交易价格119,158.360.00%374,637.580.02%
临猗县德信农业科技有限公司销售产品市场交易价格168,337.000.01%75,705.390.00%
邢台农之家农业科技有限公司销售产品市场交易价格179,012.080.01%578,458.680.02%
鹤壁市爱多收农资销售有限公司销售产品市场交易价格181,700.000.01%468,424.850.02%
青岛欧润宇鸿植保科技服务有限公司销售产品市场交易价格215,683.950.01%400,916.980.02%
榆林众德农林植物保护有限公司销售产品市场交易价格232,855.680.01%793,014.920.03%
石家庄月辉农业科技有限公司销售产品市场交易价格243,375.750.01%808,613.770.03%
宜城市宜诺植保科技服务有限公司销售产品市场交易价格317,447.760.01%385,277.500.02%
师宗耕源植保技术服务有限责任公司销售产品市场交易价格335,987.190.01%3,132,619.730.13%
太和县田田圈农资销售有限公司销售产品市场交易价格370,048.900.01%275,445.740.01%
澧县瑞信田田圈农业服务有限公司销售产品市场交易价格387,727.660.02%699,826.860.03%
邢台田田圈农业科技有限公司销售产品市场交易价格438,649.470.02%452,462.500.02%
茂名市粤美生物科技有限公司销售产品市场交易价格510,649.700.02%1,535,835.860.06%
河南省爱苗农业科技服务有限公司销售产品市场交易价格561,085.920.02%1,341,837.690.05%
河南康泰农资有限公司销售产品市场交易价格582,130.120.02%153,548.880.01%
杞县田田圈农业科技有限公司销售产品市场交易价格594,633.030.02%405,096.840.02%
衡水苏氏农业服务有限公司销售产品市场交易价格631,244.820.03%414,915.200.02%
马关县金丰收植保科技服务有限公司销售产品市场交易价格662,468.980.03%2,307,321.860.09%
河北田田圈农业科技服务有限公司销售产品市场交易价格690,359.590.03%451,936.080.02%
陕西瑞合盛农业科技有限公司销售产品市场交易价格821,277.670.03%221,907.530.01%
滨州市鹏浩农业发展有限责任公司销售产品市场交易价格823,013.550.03%474,028.680.02%
蒙城县田田圈农资销售有限公司销售产品市场交易价格0.03%0.02%
849,487.39533,415.33
庆阳田园圈植保科技服务有限公司销售产品市场交易价格863,418.160.03%1,264,154.490.05%
开封市亨润农资销售有限公司销售产品市场交易价格887,512.340.04%
云南张元植保科技服务有限公司销售产品市场交易价格957,540.740.04%1,410,625.240.06%
云南桑普多农业科技有限公司销售产品市场交易价格1,007,254.460.04%914,312.520.04%
安顺垦源农业科技有限公司销售产品市场交易价格1,023,953.750.04%1,438,880.090.06%
乐山蔬语农资有限公司销售产品市场交易价格1,036,665.660.04%743,025.780.03%
福建百香果种植项目部销售产品市场交易价格1,101,559.080.04%16,338,244.710.67%
泸西瑞兴植保科技服务有限公司销售产品市场交易价格2,262,844.820.09%2,126,254.440.09%
广西华成植保科技服务有限公司销售产品市场交易价格3,370,789.270.13%471,412.850.02%
呼伦贝尔市海拉尔区田田圈农业科技有限公司销售产品市场交易价格4,224,585.610.17%-0.00%
大悟田田圈现代农业服务有限公司销售产品市场交易价格62,711.780.00%
河池市恒瑞植保农化有限责任公司销售产品市场交易价格70,240.500.00%
京山鸿骏农业发展有限公司销售产品市场交易价格83,232.000.00%
盖州市田田圈农业服务有限公司销售产品市场交易价格159,357.210.01%
开封市合金农业科技有限公司销售产品市场交易价格210,600.000.01%
保定楠海农业技术开发有限公司销售产品市场交易价格222,543.690.01%
山西民悦农业科技有限公司销售产品市场交易价格223,916.360.01%
临沂隆信农业服务有限公司销售产品市场交易价格290,953.430.01%
湘潭市新万特农业科技有限公司销售产品市场交易价格301,500.650.01%
桂阳县田田圈农业科技有限公司销售产品市场交易价格358,662.890.01%
眉县华友农资销售有限公司销售产品市场交易价格367,314.800.01%
单县田田圈农业服务有限公司销售产品市场交易价格428,891.890.02%
汝南县庆丰农业科技有限公司销售产品市场交易价格458,279.110.02%
合浦县恒华农资发展有限责任公司销售产品市场交易价格512,084.330.02%
南昌市金色田田圈贸易有限公司销售产品市场交易价格515,015.800.02%
达州田田圈农业服务有限公司销售产品市场交易价格541,197.640.02%
蒙自田田圈农业科技有限公司销售产品市场交易价格1,587,830.130.06%
扬州田田圈农业科技服务有限公司销售产品市场交易价格7,996,325.810.33%
保定楠海农业技术开发有限公司病虫害防治服务费市场交易价格0.22%
35,000.00
鹤壁市浚之丰农资销售有限公司病虫害防治服务费市场交易价格58,400.000.37%
开封市合金农业科技有限公司病虫害防治服务费市场交易价格73,000.000.47%
荔浦碧生园植保科技有限公司病虫害防治服务费市场交易价格92,999.500.59%
南昌市金色田田圈贸易有限公司病虫害防治服务费市场交易价格142,500.000.91%
杞县田田圈农业科技有限公司病虫害防治服务费市场交易价格92,500.000.59%
深圳市阳光庄园农业发展有限公司病虫害防治服务费市场交易价格156,200.001.00%
邢台农之家农业科技有限公司病虫害防治服务费市场交易价格59,400.000.38%
云南桑普多农业科技有限公司病虫害防治服务费市场交易价格66,900.000.43%
云南张元植保科技服务有限公司病虫害防治服务费市场交易价格87,490.560.56%

注:以上参股经销商公司系截止2020年6月30日仍为本公司参股合作的公司,2020年已终止参股合作的公司与本公司的交易不在上表反映。

2、与参股经销商的往来

项目名称参股经销商期末余额期初余额
应收账款安顺垦源农业科技有限公司890,765.35230,157.60
保定楠海农业技术开发有限公司42,453.49
滨州市鹏浩农业发展有限责任公司178,256.02
郴州田田圈农业科技有限公司17,894.01
广西华成植保科技服务有限公司2,379,599.09
广西祥诺植保技术服务有限公司5,990,432.847,237,525.79
河北田田圈农业科技服务有限公司68,157.83
河南康泰农资有限公司122,062.22431.97
河南省爱苗农业科技服务有限公司547,651.65264,054.97
鹤壁市爱多收农资销售有限公司167,500.00
衡水苏氏农业服务有限公司136,998.5790,024.37
呼伦贝尔市海拉尔区田田圈农业科技有限公司515,109.54
开封市亨润农资销售有限公司553,463.40
开平市水口镇田田购农业技术服务中心8,854.50
乐山蔬语农资有限公司249,777.729,265.00
澧县瑞信田田圈农业服务有限公司99,447.33
荔浦碧生园植保科技有限公司3,436,264.643,436,264.64
连平县田田圈农资有限公司256,486.66
临湘市会文谷物种植专业合作社199,876.00
临湘市长兴水稻种植专业合作社510,642.40
临猗县德信农业科技有限公司93,859.8293,859.81
泸西瑞兴植保科技服务有限公司1,769,315.21
马关县金丰收植保科技服务有限公司822,393.63262,318.66
茂名市粤美生物科技有限公司518,339.5053,663.21
蒙城县田田圈农资销售有限公司434,451.41
蒙自田田圈农业科技有限公司77,349.92
汨罗康惠优质水稻种植专业合作社184,212.00
杞县田田圈农业科技有限公司530,132.35
庆阳田园圈植保科技服务有限公司190,272.97
汝南县庆丰农业科技有限公司19,446.00
三亚福旺农药销售有限公司7,290,154.228,879,618.08
三亚田田圈同乡农业发展有限公司613,370.96
陕西瑞合盛农业科技有限公司139,060.05
师宗耕源植保技术服务有限责任公司1,068,085.361,408,661.45
石家庄月辉农业科技有限公司6,519.22
太和县田田圈农资销售有限公司382,751.90281,472.84
邢台农之家农业科技有限公司88,399.98
邢台田田圈农业科技有限公司181,650.7154,895.79
宜城市宜诺植保科技服务有限公司37,793.24
榆林众德农林植物保护有限公司211,979.9388,875.93
岳阳县军雄水稻种植专业合作社56,949.00
云南桑普多农业科技有限公司775,163.771,486,693.49
云南张元植保科技服务有限公司922,087.02285,634.87
合计32,389,695.3624,559,154.54
应收股利岳阳县军雄水稻种植专业合作社6,000.00
汨罗康惠优质水稻种植专业合作社16,000.00
郴州田田圈农业科技有限公司38,650.00
鹤壁市浚之丰农资销售有限公司40,250.0064,400.00
杞县田田圈农业科技有限公司46,050.0092,100.00
鹤壁市爱多收农资销售有限公司50,000.0080,000.00
邢台农之家农业科技有限公司69,600.00114,100.00
庆阳田园圈植保科技服务有限公司77,155.00104,250.00
达州田田圈农业服务有限公司90,662.50132,500.00
石家庄月辉农业科技有限公司96,180.0096,250.00
师宗耕源植保技术服务有限责任公司103,112.50139,375.00
丽江圣丰农资有限公司106,200.00147,400.00
奎屯鑫诺源农业技术服务有限公司106,325.00143,750.00
湘潭市新万特农业科技有限公司106,325.00143,750.00
衡水苏氏农业服务有限公司110,250.0087,500.00
榆林众德农林植物保护有限公司113,725.00153,750.00
宣城丰之田农资有限公司117,416.7693,188.00
汝南县庆丰农业科技有限公司120,522.50162,875.00
宜城市宜诺植保科技服务有限公司120,522.50162,875.00
开封市亨润农资销售有限公司120,761.38163,144.00
道县联民农业服务有限公司124,100.00124,100.00
澧县瑞信田田圈农业服务有限公司125,375.00131,250.00
泸西瑞兴植保科技服务有限公司137,932.50186,375.00
蒙城县田田圈农资销售有限公司142,450.00192,500.00
通海县圣禾农资有限公司153,800.00153,800.00
邢台田田圈农业科技有限公司158,051.76125,438.00
河池市恒瑞植保农化有限责任公司161,825.00218,750.00
南昌市金色田田圈贸易有限公司167,000.00273,800.00
柳江县星联盟农业科技服务有限责任公司169,175.00145,450.00
云南桑普多农业科技有限公司175,612.50139,375.00
马关县金丰收植保科技服务有限公司181,125.00143,750.00
云南张元植保科技服务有限公司185,750.00151,200.00
滁州市皖星三农服务有限公司186,375.00186,375.00
陕西瑞合盛农业科技有限公司192,400.00260,000.00
临湘市长兴水稻种植专业合作社198,488.89
开封市合金农业科技有限公司208,750.00136,100.00
广西南宁科捷农业开发有限公司211,100.00157,600.00
和田农民乐植保科技服务有限公司232,562.51232,562.50
乐山蔬语农资有限公司242,550.00192,500.00
临猗县德信农业科技有限公司244,350.00226,000.00
四川攀登农业开发有限公司251,600.00340,000.00
河南康泰农资有限公司293,029.26232,563.00
三亚田田圈同乡农业发展有限公司302,400.00240,000.00
利辛县汇元辉农资销售有限公司341,300.00223,000.00
三亚福旺农药销售有限公司344,157.50465,125.00
滨州市鹏浩农业发展有限责任公司371,941.76275,238.00
连平县田田圈农资有限公司380,625.00323,750.00
湖南田园牧歌植保科技服务有限公司388,500.00525,000.00
广西祥诺植保技术服务有限公司401,500.00401,500.00
太和县田田圈农资销售有限公司458,750.00458,750.00
平江县山边农机农民专业合作社541,888.89
河北田田圈农业科技服务有限公司617,794.26490,313.00
临湘市会文谷物种植专业合作社726,666.67486,666.68
河南省爱苗农业科技服务有限公司992,250.00787,500.00
青岛欧润宇鸿植保科技服务有限公司998,037.50998,037.50
横县富诺植保有限公司1,519,400.001,519,400.00
广西华成植保科技服务有限公司1,730,000.001,730,000.00
安顺垦源农业科技有限公司369,500.00
保定楠海农业技术开发有限公司67,200.00
单县田田圈农业服务有限公司143,750.00
桂阳县田田圈农业科技有限公司63,400.00
合浦县恒华农资发展有限责任公司232,563.00
临湘市长兴水稻种养殖专业合作社240,088.89
临沂隆信农业服务有限公司481,250.00
蒙自田田圈农业科技有限公司131,250.00
平江县山边种养殖农民专业合作社429,888.89
山西民悦农业科技有限公司174,188.00
宿州市盛祥德农业科技有限公司214,625.00
岳阳玉莲农业机械专业合作社12,166.67
合计15,914,322.1417,514,846.13
预付款项
马关县金丰收植保科技服务有限公司4,261.0080,000.00
开平市水口镇田田购农业技术服务中心28,110.00---
临湘市会文谷物种植专业合作社291,246.60---
合计323,617.6080,000.00
其他应收款
深圳市阳光庄园农业发展有限公司4,900,000.00---
合计4,900,000.00---
应付账款
平江县山边农机农民专业合作社330,000.00---
太和县田田圈农资销售有限公司---25,000.00
山西民悦农业科技有限公司---32,274.66
合计330,000.0057,274.66
预收款项
安顺垦源农业科技有限公司---1.18
鹤壁市爱多收农资销售有限公司---73,976.00
荔浦碧生园植保科技有限公司---92,999.50
合浦县恒华农资发展有限责任公司---168,000.99
连平县田田圈农资有限公司---19,540.00
呼伦贝尔市海拉尔区田田圈农业科技有限公司---343,750.00
宿州市盛祥德农业科技有限公司---400.00
濮阳市豫龙农业服务有限公司---78,200.00
乐山蔬语农资有限公司---19,632.78
云南桑普多农业科技有限公司---3,720.00
道县联民农业服务有限公司---124.00
湖南田园牧歌植保科技服务有限公司---10.00
广西华成植保科技服务有限公司---509,135.31
河南省爱苗农业科技服务有限公司---325,647.14
邢台田田圈农业科技有限公司---25,729.12
临猗县德信农业科技有限公司---59,100.00
宜城市宜诺植保科技服务有限公司---310,460.24
四川攀登农业开发有限公司---4,660.00
河北田田圈农业科技服务有限公司---2,916.80
青岛欧润宇鸿植保科技服务有限公司---232,226.58
河南康泰农资有限公司---293,312.93
汝南县庆丰农业科技有限公司---127,904.28
泸西瑞兴植保科技服务有限公司---72,513.42
宣城丰之田农资有限公司---4,000.00
太和县田田圈农资销售有限公司---12,952.24
师宗耕源植保技术服务有限责任公司---1,960.00
茂名市粤美生物科技有限公司---102.71
横县富诺植保有限公司---10,300.28
开封市亨润农资销售有限公司---84,300.70
庆阳田园圈植保科技服务有限公司---66,246.54
榆林众德农林植物保护有限公司---0.69
临沂隆信农业服务有限公司---340,171.57
单县田田圈农业服务有限公司---221,021.87
山西民悦农业科技有限公司---166,003.09
奎屯鑫诺源农业技术服务有限公司---569,001.03
蒙城县田田圈农资销售有限公司---370,594.42
河池市恒瑞植保农化有限责任公司---17,545.63
大悟田田圈现代农业服务有限公司---231,054.78
湘潭市新万特农业科技有限公司---69,084.80
陕西瑞合盛农业科技有限公司---543,378.57
通海县圣禾农资有限公司---56,561.31
蒙自田田圈农业科技有限公司---104,929.35
南昌市金色田田圈贸易有限公司---143,000.00
丽江圣丰农资有限公司---14.36
开封市合金农业科技有限公司---74,000.00
桂阳县田田圈农业科技有限公司---0.99
鹤壁市浚之丰农资销售有限公司---59,400.00
达州田田圈农业服务有限公司---203,117.55
杞县田田圈农业科技有限公司---92,500.00
滨州市鹏浩农业发展有限责任公司---157,671.44
合计-6,362,874.19
合同负债安顺垦源农业科技有限公司1.26---
保定楠海农业技术开发有限公司40,624.00---
滨州市鹏浩农业发展有限责任公司178,500.00---
达州田田圈农业服务有限公司40,300.00---
道县联民农业服务有限公司124.00---
广西华成植保科技服务有限公司1,033.00---
河池市恒瑞植保农化有限责任公司105,000.00---
河南康泰农资有限公司204,625.00---
河南省爱苗农业科技服务有限公司706,464.34---
鹤壁市爱多收农资销售有限公司76.00---
鹤壁市浚之丰农资销售有限公司92,771.65---
横县富诺植保有限公司10,300.28---
呼伦贝尔市海拉尔区田田圈农业科技有限公司346,418.53---
湖南田园牧歌植保科技服务有限公司13,510.00---
开封市合金农业科技有限公司73,000.00---
开封市亨润农资销售有限公司79,300.00---
奎屯鑫诺源农业技术服务有限公司69,784.45---
乐山蔬语农资有限公司94,500.00---
利辛县汇元辉农资销售有限公司2,699.24---
荔浦碧生园植保科技有限公司92,999.50---
连平县田田圈农资有限公司18,900.00---
临猗县德信农业科技有限公司68,071.59---
泸西瑞兴植保科技服务有限公司75,512.71---
马关县金丰收植保科技服务有限公司7,689.80---
茂名市粤美生物科技有限公司102.71---
南昌市金色田田圈贸易有限公司142,500.00---
濮阳市豫龙农业服务有限公司78,200.00---
杞县田田圈农业科技有限公司92,500.00---
青岛欧润宇鸿植保科技服务有限公司38,727.26---
庆阳田园圈植保科技服务有限公司79,200.00---
汝南县庆丰农业科技有限公司230,434.78---
三亚福旺农药销售有限公司115,200.00---
三亚田田圈同乡农业发展有限公司83,600.00---
陕西瑞合盛农业科技有限公司1,960.00---
师宗耕源植保技术服务有限责任公司53,105.64---
石家庄月辉农业科技有限公司1,000.00---
四川攀登农业开发有限公司200,000.04---
太和县田田圈农资销售有限公司71,619.60---
通海县圣禾农资有限公司54,951.82---
湘潭市新万特农业科技有限公司1,000.00---
邢台农之家农业科技有限公司60,402.00---
邢台田田圈农业科技有限公司4,000.00---
宣城丰之田农资有限公司79,200.00---
宜城市宜诺植保科技服务有限公司96,751.55---
榆林众德农林植物保护有限公司3,720.69---
云南桑普多农业科技有限公司78,200.00---
合计3,888,581.44-
其他应付款
滨州市鹏浩农业发展有限责任公司96,700.0096,700.00
单县田田圈农业服务有限公司---37,400.00
石家庄月辉农业科技有限公司25,005.0025,005.00
临沂隆信农业服务有限公司---125,150.00
合计121,705.00284,255.00

(三) 股东股权质押

1、截止2020年6月30日,公司股东深圳市融信南方投资有限公司累计质押其持有的公司股票63,506,000.00股。

2、截止2020年6月30日,公司实际控制人卢柏强先生累计质押其持有的公司股票173,470,000.00股。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款48,515,831.33110,069.9848,405,761.3512,113,625.13257,291.4411,856,333.69
其中:
账龄组合9,247,8719.06%110,069.1.19%9,137,8076,033,36049.81%257,291.44.26%5,776,069.5
7.4698.48.9642
合并范围内无风险客户组合39,267,953.8780.94%0.000.00%39,267,953.876,080,264.1750.19%0.006,080,264.17
合计48,515,831.33100.00%110,069.980.22%48,405,761.3512,113,625.13100.00%257,291.442.12%11,856,333.69

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)48,515,831.33
90日以内47,259,570.37
90日以上至180日以内1,088,640.96
180日以上至360日以内167,620.00
合计48,515,831.33

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
账龄组合计提257,291.44147,221.46110,069.98
合计257,291.44147,221.46110,069.98

(3)本期实际核销的应收账款情况:无

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
深圳市诺普信农资有限公司西安分公司32,369,829.7466.72%
拜耳作物科学(中国)有限公司5,424,096.5011.18%54,240.97
山东兆丰年生物科技有限公4,543,362.339.36%
深圳雨燕智能科技服务有限公司3,577,140.967.37%44,428.82
东莞市瑞德丰生物科技有限公司969,954.572.00%
合计46,884,384.1096.63%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款:无

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:无

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应收款297,916,310.85326,151,961.82
合计297,916,310.85326,151,961.82

(1)应收利息

1)应收利息分类:无2)重要逾期利息:无

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类:无2)重要的账龄超过1年的应收股利:无3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
内部往来278,117,833.95302,131,456.94
押金70,795.28470,946.88
保证金5,216,605.005,240,650.00
诚意金15,000,000.0015,000,000.00
员工借支416,550.0026,624.00
股权转让款1,870,606.066,200,726.00
其他1,561,183.151,318,284.35
合计302,253,573.44330,388,688.17

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额4,236,726.354,236,726.35
2020年1月1日余额在本期————————
本期计提100,536.24100,536.24
2020年6月30日余额4,337,262.594,337,262.59

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)284,131,205.12
90日以内278,383,148.89
90日以上至180日以内652,994.08
180日以上至360日以内5,095,062.15
1至2年11,218,189.39
2至3年27,786.02
3年以上2,539,130.32
3至4年2,455,100.00
4至5年84,030.32
合计297,916,310.85

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况: 无4)本期实际核销的其他应收款情况:无

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
深圳田田圈互联生态有限公司内部往来款171,821,369.1290日以内56.85%
海南众联生态农业有限公司内部往来款31,016,616.4990日以内10.26%
东莞市施普旺生物科技有限公司济南分公司内部往来款19,170,215.9990日以内6.34%
云南华云金鑫生物科技有限公司诚意金15,000,000.00180天-1年500.00万元,1年至2年1000.00万元4.96%1,250,000.00
深圳市诺普信农资有限公司西安分公司内部往来款9,604,276.5590日以内3.18%
合计--246,612,478.15--81.59%1,250,000.00

6)涉及政府补助的应收款项:无7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款:无8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:无

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,491,372,801.271,491,372,801.271,333,482,801.271,333,482,801.27
对联营、合营企业投资483,752,910.63483,752,910.63483,503,866.13483,503,866.13
合计1,975,125,711.901,975,125,711.901,816,986,667.401,816,986,667.40

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
陕西标正作物科学有限公司126,290,000.00126,290,000.00
东莞市瑞德丰生物科技有限公司62,794,856.0462,794,856.04
深圳市瑞德丰农资有限公司3,413,512.813,413,512.81
陕西皇牌作物科技有限公司9,600,000.009,600,000.00
成都皇牌农资有限公司5,000,000.005,000,000.00
山东兆丰年生物科技有限公司8,000,000.008,000,000.00
深圳市润康植物营养技术有限公司77,204,792.384,620,000.0081,824,792.38
青岛星牌作物科学有限公司62,939,340.0462,939,340.04
福建诺德生物科技有限责任公司22,190,000.0022,190,000.00
福建新农大正生物工程有限公司44,490,300.0044,490,300.00
广东喜年塑胶科技有限公司5,400,000.005,400,000.00
深圳市标正农资销售有限公司3,000,000.003,000,000.00
深圳诺普信作物科技有限公司50,000,000.0050,000,000.00
深圳田田圈互联生态有限公司800,000,000.00800,000,000.00
深圳诺普信国际投资有限公司7,000,000.007,000,000.00
深圳八方纵横生态技术有限公司1,400,000.001,400,000.00
深圳田田农园农业科技有限公司15,000,000.0015,000,000.00
深圳千色龙种子健康科技与服务有限公司4,510,000.004,510,000.00
广东乡丰农业科技有限公司20,250,000.002,250,000.0022,500,000.00
广东丰源农业科技有限公司5,000,000.005,000,000.00
海南众联生态农业有限公司100,000,000.00100,000,000.00
广东诺鲜果农业生态科技有限公司26,020,000.0026,020,000.00
广东诺禾农业科技有限公司15,000,000.0015,000,000.00
郁南县富赢田田圈生态农业有限公司10,000,000.0010,000,000.00
合计1,333,482,801.27157,890,000.001,491,372,801.27

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

投资单位期初余额(账面价本期增减变动期末余额(账面价减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下其他综合其他权益宣告发放计提减值其他
值)确认的投资损益收益调整变动现金股利或利润准备值)
一、合营企业
二、联营企业
湖南大方农化有限公司13,777,071.09-181,507.0313,595,564.06
济南绿邦化工有限公司53,639,245.192,265,435.13311,070.9256,215,751.24
浙江美之奥种业有限公司21,984,650.30-162,212.4921,822,437.81
深圳农金圈金融服务有限公司59,494,847.89-4,559,567.3354,935,280.56
深圳农泰金融服务有限公司60,642,581.23-3,023,702.4257,618,878.81