上海宏达新材料股份有限公司
2019年年度报告
2020年04月
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人杨鑫、主管会计工作负责人乐美彧及会计机构负责人(会计主管人员)乐美彧声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
如本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。除公司整体面临的宏观经济波动风险、市场竞争及营业利润波动风险等风险外，公司现有硅橡胶业务主要面临主要原材料和产品价格波动风险、安全环保风险等风险；信息安全业务则可能面临市场竞争、扩张及整合的风险等风险。敬请广大投资者注意投资风险。详细内容请见本报告“经营情况讨论与分析”中“公司未来发展的展望”部分。
不适用
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节公司业务概要 ...... 9
第四节经营情况讨论与分析 ...... 12
第五节重要事项 ...... 39
第六节股份变动及股东情况 ...... 59
第七节优先股相关情况 ...... 66
第八节可转换公司债券相关情况 ...... 67
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 68
第十节公司治理 ...... 74
第十一节公司债券相关情况 ...... 80
第十二节 财务报告 ...... 81
第十三节 备查文件目录 ...... 196
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司、本公司、宏达新材 | 指 | 上海宏达新材料股份有限公司，曾用名江苏宏达新材料股份有限公司 |
| 报告期内 | 指 | 2019年1月1日至2019年12月31日 |
| 报告期末 | 指 | 2019年12月31日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 东莞新东方 | 指 | 东莞新东方科技有限公司，为本公司全资子公司 |
| 上海鸿翥 | 指 | 上海鸿翥信息科技有限公司，为本公司全资子公司 |
| 上海观峰 | 指 | 上海观峰信息科技有限公司，为本公司全资子公司 |
| 上海鸿孜 | 指 | 上海鸿孜企业发展有限公司，为公司控股股东 |
| 江苏伟伦 | 指 | 江苏伟伦投资管理有限公司，原为公司控股股东 |
| 江苏明珠 | 指 | 江苏明珠硅橡胶材料有限公司，曾为本公司全资子公司 |
| 江苏利洪 | 指 | 江苏利洪硅材料有限公司，曾为本公司孙公司，江苏明珠全资子公司 |
| 安徽迈腾 | 指 | 安徽迈腾新材料有限公司，曾为本公司孙公司，江苏明珠全资子公司 |
| 镇江新旺 | 指 | 镇江新旺高新硅材料有限公司，曾为本公司孙公司，江苏明珠全资子公司 |
| DMC | 指 | 硅氧烷，用于生产生胶的主要原材料 |
| 宁波骥勤 | 指 | 宁波梅山保税港区骥勤投资有限公司，上海鸿孜控股股东，公司收购上海观峰信息科技有限公司交易对方 |
| 江苏卓睿 | 指 | 江苏卓睿控股有限公司，公司收购上海观峰信息科技有限公司交易对方 |
| PCB | 指 | PCB（Printed Circuit Board），中文名称为印制电路板，又称印刷线路板，是重要的电子部件，是电子元器件的支撑体，是电子元器件电气连接的载体。 |
| PCBA | 指 | PCBA是英文Printed Circuit Board Assembly 的简称，即PCB空板经过SMT上件，或经过DIP插件的整个制程 |
| SMT | 指 | SMT贴片是表面组装技术（表面贴装技术）（Surface Mounted Technology的缩写），指的是在PCB基础上进行加工的系列工艺流程的简称。 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 宏达新材 | 股票代码 | 002211 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 上海宏达新材料股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 宏达新材 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Shanghai Hongda New Material Co.，LTD. | ||
| 公司的法定代表人 | 杨鑫 | ||
| 注册地址 | 上海市闵行区春常路18号1幢2层A区 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 201108 | ||
| 办公地址 | 上海市徐汇区宜山路700号B2栋1703室 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 200030 | ||
| 公司网址 | http://www.002211sh.com | ||
| 电子信箱 | zhengquanbu@002211sh.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | |
| 姓名 | 杨鑫 |
| 联系地址 | 上海市徐汇区宜山路700号B2栋1703室 |
| 电话 | 021-64036081*8011 |
| 传真 | 021-64036081*8088 |
| 电子信箱 | zhengquanbu@002211sh.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《证券时报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 上海宏达新材料股份有限公司证券部 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 913211007437119894 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 公司上市以来主营业务高温硅橡胶材料。2019年度起，公司主营业务除了高温硅橡胶材料外，分别通过新设子公司及收购的方式拓展信息通讯业务：2019年上半年公司对外投资设立全资子公司上海鸿翥，上海鸿翥从事通信类产品的开发、生产及销售；于2019年下半年收购上海观峰，上海观峰主要从事印制电路板受托加工业务。 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 2019 年1月4日，上海鸿孜受让江苏伟伦持有的122,100,000股公司股票，成为公司控股股东。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 无锡市新区龙山路4号C幢303室 |
| 签字会计师姓名 | 王震 王雨 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |
| 营业收入（元） | 1,104,658,864.23 | 1,080,127,347.86 | 2.27% | 945,030,111.48 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -87,996,928.58 | 11,132,386.06 | -890.46% | 20,426,851.78 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -36,288,970.25 | -12,514,541.11 | 189.97% | 5,261,339.94 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -245,379,152.72 | 122,523,089.41 | -300.27% | 111,095,189.34 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.2035 | 0.0257 | -891.83% | 0.05 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.2035 | 0.0257 | -891.83% | 0.05 |
| 加权平均净资产收益率 | -11.73% | 1.40% | -13.13% | 2.60% |
| 2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |
| 总资产（元） | 1,078,860,758.58 | 1,182,498,466.22 | -8.76% | 1,193,298,947.46 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 706,422,773.14 | 794,419,701.72 | -11.08% | 793,819,086.89 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 214,358,222.66 | 204,481,630.48 | 256,320,090.37 | 429,498,920.72 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 3,991,829.11 | -3,067,285.97 | -722,938.87 | -88,198,532.85 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 227,568.11 | -1,420,253.08 | 561,391.12 | -35,657,676.40 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 112,928,977.16 | -366,105,619.45 | -7,729,605.79 | 15,527,095.36 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2019年金额 | 2018年金额 | 2017年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -63,389,772.67 | 1,655,434.40 | 62,713.47 | 拍卖江苏明珠导致投资损失6,478.80万元 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 466,494.82 | 985,350.00 | 1,008,470.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 82,500.00 | 1,615,068.00 | 950,000.00 | |
| 债务重组损益 | -129,842.33 | -466,700.89 | -347,993.85 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 1,917,579.18 | 933,714.47 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,270,460.15 | -753,609.84 | 146,205.70 |
| 短期银行金融理财投资收益 | 13,855,558.55 | 20,305,121.56 | 14,719,629.26 | |
| 减：所得税影响额 | 1,322,436.55 | 1,611,315.24 | 954,714.71 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,352,512.50 | |||
| 合计 | -51,707,958.33 | 23,646,927.17 | 15,165,511.84 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司逐步探索主营业务的战略转型升级。公司在原有单一的高温硅橡胶系列产品的研究、生产和销售业务之外逐步拓展了信息通讯业务并取得了快速发展。其中，公司将重点培育及拓展信息通讯业务，未来将其作为公司新的利润增长点。 公司高温硅橡胶客户对象为生产硅橡胶制品的国内外客户。公司生产的硅橡胶材料主要应用于以下硅橡胶制品：各种按键；电线电缆；电力、电气、家用电器的密封件；交通运输上的绝缘、防潮、耐气候、耐老化件；食品、医疗、卫生方面的无毒、耐高低温及生理惰性制品；汽车领域的耐高温绝缘零件（如汽车火花塞、高压帽、电线、前大灯耐热密封垫、汽车耐热胶管）。硅橡胶材料已成为现代工业、现代科技、现代生活和人们衣食住行必不可少且不可替代的重要材料。 公司于本报告期内投资设立了全资子公司上海鸿翥，主要从事信息安全、专网通信等信息通讯业务领域，并已开始向客户批量交付无线通信机产品。2019年9月，公司收购上海观峰，上海观峰主要从事印制电路板受托加工业务，属于信息通讯业务上游环节的印制电路板加工服务商，能够快速响应下游客户的生产加工计划，主要受托加工的产品为无线图像传输系统、特种通信系统等高科技系统的集成电路板，涉及领域包括网关及编解码通讯安全、射频发射和接收器等。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 应收账款 | 较期初增加182.48%，金额增加9,392万元。主要因本年度新设全资子公司上海鸿翥，已开展正常经营生产及销售活动，签订销售合同，增加销售收入集中在第四季度 ，导致应收账款增加 |
| 交易性金融资产 | 较期初减少59.14%，金额减少40,651万元。主要因：1、因公司完成转让江苏明珠及其下属子公司的100%股权致使期末江苏明珠资产负债表未能纳入本期合并范围而转销减少对应的交易性金融资产；2、因新设全资子公司上海鸿翥，赎回理财产品，导致其他流动资产减少。 |
| 预付款项 | 较期初增加796.31%，金额增加12,487万元。主要因新设全资子公司上海鸿翥，根据生产经营计划，签订采购合同采购原材料备货较多，导致预付账款增加。 |
| 其他应收款 | 较期初增加527.21%，金额增加9,163万元。主要因拍卖江苏明珠事宜，部分资产处置款尚未收回，导致其他应收账款增加。 |
| 商誉 | 期初为0，期末金额增加16,597万元。主要因非同一控制下收购上海观峰事宜，导致商誉增加。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1、产品与技术优势
公司及子公司东莞新东方是高新技术企业，坚持科技创新理念，致力于新产品的研发和新工艺的改进。经过多年的技术积累和自主开发，目前公司拥有专业的研发团队，及多项专利技术。公司倡导科技创新引领行业发展的理念，未来将积极推进各项创新项目，努力提升生产效率，保持公司在市场的竞争优势。新东方公司产品系列丰富，拥有230多个高温硅橡胶品种牌号，可向市场提供高、中、低档全系列产品，除可生产普通性能制品外，还可提供阻燃、绝缘、耐高温、耐低温、耐水蒸汽、高抗撕、高弹性、低压缩、永不变形等多种特殊性能的硅橡胶产品，能够满足不同客户的多样化需求。上海观峰采用高端制造所需的全进口定制化高端制造自动化设备，生产设备选自德国、英国、法国等，检测设备选自德国、美国、韩国等，实验设备采用工业级要求标准设计建造，实验环境温湿度可满足-40℃~85℃，相对湿度≤85%RH，温度波动范围≤0.5℃。生产车间采用近似医药无尘等级标准要求的净化板装饰，达到10万级无尘生产环境；配置高档中央空调设备，实现了恒温恒湿高端制造环境，环境温湿度可严格控制在25±3℃，湿度可严格控制在30~60%RH。采用一键式整线调宽模式设计生产线，采用定制化的设备通讯接口、定制化的信息集成处理系统来收集、统计、分析相关设备数据信息，为管理者提供科学的、客户的、系统化的报告供其快速决策和高效管理。上海观峰的专业管理团队能为客户快速设计个性化的产品生产工艺、个性化的特殊加工工艺和实验服务；能为客户提供其产品可制造性设计和改进技术支持和服务、售后技术支持和改进服务、行业前沿技术引进和咨询技术服务等。上海观峰也能为客户提供独有的超大规格产品尺寸的自动生产服务、能为客户超高要求和特殊设计的产品提供高标准全自动化的特种设备生产加工；能为客户提供洁净度极高的无铅无卤环保型产品生产加工，产品表面离子浓度可有效控制在0.1ug/cm2范围。
2、营销优势
子公司东莞新东方设在硅橡胶需求旺盛的珠三角地区，可提供便捷的产品供应和技术服务。公司销售规模在行业内继续保持前列。依靠其技术服务和销售服务密切结合的团队特色，公司客户资源丰富，不依赖单一客户，并与客户保持稳定的合作关系。公司施行严格的项目和产品质量管理制度，并建立起了有效的供应商管理制度，与主要原材料供应商建立了稳定的合作关系，并通过ISO9001质量体系认证、ISO14001环境体系认证。
子公司上海观峰是印制电路板加工，包括信息科技、通讯科技专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务,仓储服务（除危险化学品、粮油），生产加工通讯电路板,销售自产产品，从事货物及技术的进出口业务。主要产品为无线图像传输系统、特种通信系统等高科技系统的集成电路板。涉及领域包括网关及编解码通讯安全，射频发射&接收器等，已布局5G通讯、量子通讯等通讯及安全领域。除了PCBA行业所固有的采购途径多，经手的环节少，交期可控等优势外，上海观峰更加关注客户需求，在理解客户需求的基础上，根据客户需求独创多种生产工艺和流程，不断对工艺和流程进行打磨，提升智能制造的能力，提升生产效率。同时上海观峰也一直紧跟客户产品的升级，不断调整自身的产品工艺的同时，再配合其先进的自动化生产设备与行业理念，努力为客户提供更加优质的产品和服务。
3、改善资产质量，优化资源配置的优势
当前，硅橡胶行业竞争激烈，报告期内受外部大环境和竞争环境的影响，公司产品的销售价格及材料的采购价格，均出现了不同程度的下降。如原材料价格继续上涨，存在下游客户不能承受，压缩硅橡胶利润空间的风险；如原材料价格下跌，则存在需要消化高价原材料的风险。同时，硅橡胶业务受市场行情影响，整体销售业务有较大回落。公司原子公司江苏明珠的主营业务是硅橡胶及其制品、工程塑料制品的生产、销售以及硅油的销售，与东莞新东方存在部分业务重合。2019年起，为保持市场占有率，江苏明珠部分产品销售价格低于成本价，仅依靠江苏明珠的主营业务难以实现盈利。江苏明珠2018年度净利润-17,057,103.91元，2019年1-9月净利润-10,376,752.24元。江苏明珠经营的硅橡胶等业务存在盈利能力弱、经营风险高、行业竞争激烈以及市场开拓困难等现实情况。经资产重组，报告期内公司公开拍卖的方式转让了江苏明珠100%股权，本次股权拍卖完成后，公司不再持有江苏明珠股权。公司拍卖江苏明珠股权符合公司实际经营情况和未来发展规划，是公司根据现阶段实际情况，为改善资产质量,优化资源配置，增加公司资金储备，有助于公司战略调整和转型发展，有利于公司提高抗风险能力和可持续发展能力。公司拟根据后续生产经营需要，将本次出售资产所获资金用于补充流动资金、对外投资等用途。
2019年2月，公司投资设立全资子公司上海鸿翥。2019年9月开始向客户批量交付产品。2019年9月，上市公司收购上海观峰，上海观峰主要经营的印制电路板加工，属于信息通讯业务上游环节的印制电路板加工服务商，能够快速响应上市公司
的生产加工计划。公司逐步由原来单一的高温硅橡胶系列产品的研究、生产和销售业务逐步拓展至信息通讯业务并取得了快速发展。其中，公司将重点培育及拓展信息通讯业务，未来将其作为公司新的利润增长点。
4、主营业务转型的优势
中国信息安全行业正处于快速成长期。信息安全需求不断旺盛、不断延伸，从国家级层面向省级、地市级甚至县区级渗透，从核心业务安全监控向全面业务安全保护扩展，从网络实施阶段的安全布置到网络运行过程中的安全维护，安全需求正在向更高层次、更广范围延伸，安全服务的市场需求不断扩大。国家亦出台了一系列法律法规及政策，为信息安全领域的法律创造了有利的政策环境。因此，信息安全行业现阶段市场前景广阔。近年来，国内信息安全厂商快速发展，依托本地布局的产品和研发团队，对用户需求理解更为透彻，对新需求的响应更为迅速，产品性价比更高，部分功能特性已超过国外厂商，但在高端产品市场的竞争力仍相对较弱，信息安全产品国产化替代空间仍然较大。
根据信息通讯行业发展趋势，随着公司业务整体的转型，结合公司发展战略以及不断扩大的信息通讯业务规模，预计未来几年内，公司信息通讯业务将处于业务快速扩张阶段。公司主营业务曾以高温硅橡胶材料为主，业务结构及产品结构较为单一，随着国家近年来环保政策趋严，以及受到地方政府产业升级等多方面因素的制约，并且受到现有宏观经济环境对化工原材料与产成品价格的影响，公司业绩长期徘徊在较低水平，上市公司不断面临主营业务转型升级压力，整体转型具有必要性和迫切性。
公司在做好已有主营业务的基础上，斥资人民币1.5亿元在上海市投资设立全资子公司上海鸿翥，拓展信息安全业务，逐步实现公司战略转型升级。2019年9月，公司收购上海观峰，上海观峰主要经营的印制电路板加工，属于信息通讯业务上游环节的印制电路板加工服务商，能够快速响应上市公司的生产加工计划。
自2019年公司控股权发生变化以来，在发展高温硅橡胶业务的同时，公司开始借助新的控股股东及实际控制人在电子通信、信息安全领域的行业经验、经营资源和技术积累，公司着手引入新的经营方向与发展思路，探索主营业务的战略转型升级。公司由原来单一的高温硅橡胶系列产品的研究、生产和销售业务逐步拓展至信息安全、专网通信等核心业务并取得了快速发展。其中，公司将紧抓信息通讯行业的高速发展的良好契机，重点培育及拓展信息通讯业务及产业链延伸，形成公司新的利润增长点。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司逐步探索主营业务的战略转型升级。公司在原有单一的高温硅橡胶系列产品的研究、生产和销售业务之外逐步拓展了信息通讯业务并取得了快速发展。其中，公司将重点培育及拓展信息通讯业务，未来将其作为公司新的利润增长点。公司的高温硅橡胶产品所处的硅橡胶行业竞争依然激烈，公司将密切关注材料价格、狠抓技术研发和产品质量提升、努力增加市场份额，提高盈利水平。公司于本报告期内投资设立了全资子公司上海鸿翥，并已开始向客户批量交付信息安全类产品。2019年9月，公司收购上海观峰，上海观峰主要从事印制电路板受托加工业务，属于信息通讯业务上游环节的印制电路板加工服务商，能够快速响应下游客户的生产加工计划，主要受托加工的产品为无线图像传输系统、特种通信系统等高科技系统的集成电路板，涉及领域包括网关及编解码通讯安全、射频发射和接收器等。 2019年公司主要客户及供应商较为稳定，实现营业收入1,104,658,864.23元，比去年同期增加24,531,516.37元，同比上升
2.27%；其中：有机硅产品实现收入857,951,908.24元，较上年减少20.57%，主要原因为有机硅行业面临主要原材料和产品价格波动风险、安全环保风险等影响，整体销售业务有较大回落；本期新增信息安全产品，实现收入246,706,955.99元。本期实现毛利11,573.36万元，较去年同期增加1,537.94万元，同比上升15.33%，主要原因为有机硅行业毛利率基本持平，信息安全产品毛利率比有机硅产品毛利率增加2.1%。本期归属于上市公司股东净利润为-8,799.69万元，比去年同期减少9,912.93万元，同比下降890.46%；主要原因为：公司内部资产重组向江苏明珠硅橡胶材料有限公司增资经评估后部分资产增值导致缴纳增值部分企业所得税917万元；硅橡胶业务受市场行情影响，整体销售业务有较大回落，受外部大环境和竞争环境的影响，公司产品的销售价格及材料的采购价格，均出现了不同程度的下降，结合市场硅橡胶价格的下跌，导致明珠硅橡胶业务大幅下降；同时根据扬中当地政府文件要求，公司扬中工厂正在进行异地整体搬迁，其中硅橡胶生胶车间已于2018年9月1日停止生产，综上原因导致2019年度当期亏损2,013.00万元；就公司以公开拍卖方式转让江苏明珠100%股权事宜，由于江苏明珠经审计后的净资产为32,716.16万元，而标的股权最终成交价为26,237.36万元，导致亏损6,478.80万元；本报告期合并利润还包括东莞新东方当期净利润881.80万元、上海鸿翥当期净利润823.23万元，不包括上海观峰净利润1,060.39万元。公司本期末资产负债率34.52%（如扣除以银行理财产品质押办理银行承兑汇票的因素，本期末资产负债率为21.28%），保持了较低的水平，财务状况安全稳定。本期经营性活动产生的现金流量净额-24,537.92万元；主要原因为信息安全类产品采购预付款增加，导致现金流出增加；信息安全类产品应收账款增加，导致现金流入减少。报告期末合并资产负债表范围包括东莞新东方、上海鸿翥、上海观峰，合并利润表及合并现金流量表范围包括东莞新东方、上海鸿翥、江苏明珠、江苏利洪、安徽迈腾。 面临传统化工业务市场竞争激烈，收入增长乏力的情形，公司在对原有业务进行内部重组优化的同时，积极寻求业务升级转型。业务转型升级具体举措包括：
1、剥离部分低效益的化工业务
公司硅橡胶业务所处行业竞争激烈，报告期内受外部大环境和竞争环境的影响，公司产品的销售价格及材料的采购价格，均出现了不同程度的下降。如原材料价格继续上涨，存在下游客户不能承受，压缩硅橡胶利润空间的风险；如原材料价格下跌，则存在需要消化高价原材料的风险。同时，硅橡胶业务受市场行情影响，整体销售业务有较大回落。为优化资产结构，进一步有效整合资源，公司对部分硅橡胶业务进行了内部整合后进行了业务剥离。
公司原全资子公司江苏明珠于2019年3月18日设立全资孙公司镇江新旺，主营业务为硅橡胶产品销售。经公司第五届董事会第八次会议和2018年第四次临时股东大会审议，公司审议通过了《关于分公司硅橡胶业务转到子公司经营的议案》。公司以2018年10月31日为基准日，将公司春源分公司经营的硅橡胶业务、资产（货币资金及银行承兑汇票、实物资产（存货、设备、在建工程、工程物资）、扬中、南京和镇江新区（长江分公司）的房产和土地使用权）、人员以股权增资方式，整体划转到江苏明珠。后经公司第五届董事会第十一次会议和2019年第二次临时股东大会审议，公司审议通过了《关于公司内部硅橡胶业务资产重组方案调整及增加注入资产的议案》。公司在原内部资产重组方案基础上作出了进一步调整和增加，将江
苏明珠的认缴注册资本从29,000万元增加至30,000万元。公司将拥有的净资产总额36,669.40万元出资至江苏明珠，增加江苏明珠净资产36,669.40万元。其中：计入江苏明珠注册资本合计29,000万元，计入江苏明珠资本公积7,669.40万元。公司拟注入江苏明珠的资产中包括公司拥有的土地证编号为“镇国用（2011）第10493号”的19,922平方米城镇住宅用地土地所有权（计入无形资产）及地上在建项目资产（计入在建工程）。出于减少本次内部资产重组的交易成本以及该地块存在政府未来用途规划等因素考虑，公司第五届董事会第十六次会议以及2019年第四次临时股东大会审议通过了《关于调整公司内部硅橡胶业务资产重组方案注入资产金额的议案》，决定将该土地所有权及地上在建项目资产从拟注入江苏明珠的资产范围中剔除。
在完成内部业务整合后，公司于2019年10月21日召开第五届董事会第十七次会议审议通过了《关于以公开拍卖方式转让全资子公司江苏明珠硅橡胶材料有限公司100%股权的议案》，并经2019年11月6日召开的2019年第五次临时股东大会审议通过。公司将持有江苏明珠100%股权（以下简称“标的股权”或“拍卖标的”）以37,481.94万元的价格作为拍卖底价公开拍卖。公司于2019年11月14日将标的股权以37,481.94万元的价格作为拍卖底价公开拍卖，因无人缴纳拍卖保证金，拍卖标的流拍；公司于2019年11月22日将标的股权以资产评估价值的85%，即31,859.65万元的价格作为拍卖底价进行了第二次公开拍卖，因无人缴纳拍卖保证金，拍卖标的再次流拍；公司于2019年11月30日将标的股权以资产评估价值的70%，即26,237.36万元的价格作为拍卖底价进行了第三次公开拍卖，自然人施纪洪先生于当日参加了拍卖会并最终以26,237.36万元的价格拍得了标的股权，之后公司与施纪洪先生签署了《股权转让协议》。施纪洪先生已按照《股权转让协议》的约定向公司支付了本次股权转让全部交易款项，双方于2019年12月27日办理完成了本次股权转让过户的工商变更登记手续，江苏明珠已换领了扬中市市场监督管理局核发的《营业执照》。本次股权拍卖完成后，公司不再持有江苏明珠股权，公司的合并财务报表范围将发生变化，自江苏明珠完成资产交割且达到不纳入公司合并财务报表范围条件之日起，不再纳入公司的合并财务报表范围。公司拍卖江苏明珠股权符合公司实际经营情况和未来发展规划，是公司根据现阶段实际情况，为改善资产质量,优化资源配置，增加公司资金储备，有助于公司战略调整和转型发展，有利于公司提高抗风险能力和可持续发展能力。公司拟根据后续生产经营需要，将本次出售资产所获资金用于补充流动资金、对外投资等用途。
2、设立及收购子公司，进军通信及信息安全领域
公司第五届董事会第十三次会议及公司2019年度第三次临时股东大会审议通过了《关于变更公司名称、注册地址、经营范围并修改公司章程的议案》。公司根据与上海市当地政府沟通的实际情况，决定变更公司名称、注册地址、经营范围并修改公司章程。公司名称由“江苏宏达新材料股份有限公司”变更为“上海宏达新材料股份有限公司”，公司注册地址由“扬中市明珠广场”变更至“上海市闵行区金都路4299号6幢2楼X29室”。后根据实际经营情况及业务发展需要，公司第五届董事会第十九次会议及2019年第六次临时股东大会审议通过了《关于变更公司注册地址、经营范围并修改公司章程的议案》，增加新的经营内容并且引入新的业务发展方向，决定变更公司的注册地址、经营范围并修改公司章程，公司注册地址变更至“上海市闵行区春常路18号1幢2层A区”。截至本报告期末，公司已经正式落户上海，并已换发新的营业执照。
公司第五届董事会第九次会议于2019年1月28日审议通过了《关于对外投资设立全资子公司的议案》，会议同意公司以人民币15,000万元在上海市投资设立全资子公司上海鸿翥。截至报告期末，上海鸿翥已取得营业执照并全额实缴注册资本，并于2019年9月开始向客户批量交付产品。通过本次对外投资，公司拓展信息安全业务，逐步实现公司战略转型升级。
除新设立子公司外，公司还通过股权收购方式，取得了上海观峰100%的股权。公司于2019年9月9日召开第五届董事会第十六次会议并于2019年9月25日召开2019年第四次临时股东大会审议通过了《关于现金收购上海观峰信息科技有限公司100%股权暨关联交易的议案》，公司将以人民币22,500万元的价格收购宁波梅山保税港区骥勤投资有限公司所持有的上海观峰信息科技有限公司（以下简称“上海观峰”）95％的股权以及江苏卓睿控股有限公司所持有的上海观峰5％的股权。截至2019年10月16日，本次交易标的股权已完成过户，公司直接持有上海观峰100%的股权，上海观峰成为公司全资子公司。通过本次交易，上海观峰将为公司全资子公司上海鸿翥的信息安全业务提供技术、设备与产能支持。本次交易系公司布局信息安全业务的重要举措，有利于推动公司业务转型升级，提升公司的盈利能力和业绩水平，符合公司未来发展需要。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,104,658,864.23 | 100% | 1,080,127,347.86 | 100% | 2.27% |
| 分行业 | |||||
| 有机硅 | 857,951,908.24 | 77.64% | 1,080,127,347.86 | 100.00% | -20.59% |
| 信息安全 | 246,706,955.99 | 22.33% | 0.00 | 0.00% | |
| 分产品 | |||||
| 生胶 | 45,663,685.31 | 4.13% | 66,833,621.38 | 6.19% | -31.68% |
| 混炼胶 | 773,992,413.89 | 70.07% | 958,359,834.83 | 88.73% | -19.24% |
| 特种胶 | 35,412,657.25 | 3.21% | 53,939,433.33 | 4.99% | -34.35% |
| 材料销售 | 2,883,151.79 | 0.24% | 994,458.32 | 0.09% | 163.35% |
| 信息通讯设备 | 246,706,955.99 | 22.33% | 0.00 | 0.00% | |
| 分地区 | |||||
| 国内销售 | 1,011,585,006.03 | 91.55% | 958,576,018.30 | 88.75% | 5.50% |
| 出口销售 | 93,073,858.20 | 8.43% | 121,551,329.56 | 11.25% | -23.43% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 有机硅 | 857,951,908.24 | 772,094,239.41 | 10.01% | -20.57% | -21.20% | 0.72% |
| 信息安全 | 246,706,955.99 | 216,831,059.59 | 12.11% | 12.11% | ||
| 分产品 | ||||||
| 生胶 | 45,663,685.31 | 42,704,706.89 | 6.48% | -31.68% | -31.60% | -0.11% |
| 混炼胶 | 773,992,413.89 | 700,694,690.89 | 9.47% | -19.24% | -19.71% | 0.54% |
| 特种胶 | 35,412,657.25 | 27,065,222.79 | 23.57% | -34.35% | -37.92% | 4.40% |
| 材料销售 | 2,883,151.79 | 1,629,618.84 | 43.48% | 189.92% | 64.12% | 43.33% |
| 信息通讯设备 | 246,706,955.99 | 216,831,059.59 | 12.11% | 12.11% | ||
| 分地区 | ||||||
| 国内销售 | 1,011,585,006.03 | 917,099,184.43 | 9.34% | 5.53% | 4.98% | 0.47% |
| 出口销售 | 93,073,858.20 | 71,826,114.57 | 22.83% | -23.43% | -32.36% | 10.20% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 混炼胶 | 销售量 | 吨 | 47,687 | 41,609 | 14.61% |
| 生产量 | 吨 | 47,960 | 41,940 | 14.35% | |
| 库存量 | 吨 | 1,094 | 1,317 | -16.91% | |
| 生胶 | 销售量 | 吨 | 2,501 | 3,489 | -28.32% |
| 生产量 | 吨 | 2,580 | 3,390 | -23.89% | |
| 库存量 | 吨 | 416 | 337 | 23.44% | |
| 信息通讯设备 | 销售量 | 套/件 | 20,296 | 0 | |
| 生产量 | 套/件 | 20,296 | 0 | ||
| 库存量 | 套/件 | 0 | 0 |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、混炼胶2019年产销量较2018年略有增长；
2、江苏扬中生产基地2018年9月1日生胶车间停产，东莞新东方部分生胶需要供应扬中基地，减少生胶销售数量，因此对外销售的生胶的产销量比2018年大幅度降低。
3、因新设全资子公司上海鸿翥，已开展正常经营活动，签订销售合同，增加信息通讯设备的产销量。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类产品分类
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 生胶 | 原材料 | 42,290,088.00 | 99.03% | 61,083,480.17 | 97.84% | 1.19% |
| 生胶 | 人工 | 102,255.00 | 0.24% | 185,099.11 | 0.30% | -0.06% |
| 生胶 | 制造费用 | 312,363.00 | 0.73% | 1,161,828.50 | 1.86% | -1.13% |
| 合计 | 42,704,706.89 | 100.00% | 62,430,407.77 | 100.00% | ||
| 混炼胶 | 原材料 | 667,385,213.00 | 95.25% | 840,165,569.37 | 96.27% | -1.02% |
| 混炼胶 | 人工 | 12,295,565.00 | 1.75% | 9,617,539.56 | 1.10% | 0.65% |
| 混炼胶 | 制造费用 | 21,013,913.00 | 3.00% | 22,969,406.01 | 2.63% | 0.37% |
| 合计 | 700,694,690.89 | 100.00% | 872,752,514.94 | 100.00% | ||
| 信息通讯设备 | 原材料 | 208,087,817.22 | 95.97% | 0.00 | 0.00% | 95.97% |
| 信息通讯设备 | 人工 | 2,188,310.59 | 1.01% | 0.00 | 0.00% | 1.01% |
| 信息通讯设备 | 制造费用 | 6,554,931.78 | 3.02% | 0.00 | 0.00% | 3.02% |
| 合计 | 216,831,059.59 | 100.00% | 0.00 | 0.00% |
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
1、公司第五届董事会第九次会议于2019年1月28日审议通过了《关于对外投资设立全资子公司的议案》，会议同意公司以人民币15,000万元在上海市投资设立全资子公司上海鸿翥。
2、公司于2019年9月9日召开第五届董事会第十六次会议并于2019年9月25日召开2019年第四次临时股东大会审议通过了《关于现金收购上海观峰信息科技有限公司100%股权暨关联交易的议案》，公司将以人民币22,500万元的价格收购宁波梅山保税港区骥勤投资有限公司所持有的上海观峰信息科技有限公司（以下简称“上海观峰”）95％的股权以及江苏卓睿控股有限公司所持有的上海观峰5％的股权。截至2019年12月31日，公司已累计向交易对方支付了超过50%的股权收购款，本次交易标的股权已完成过户，公司直接持有上海观峰100%的股权，上海观峰成为公司全资子公司。
3、公司于2019年10月21日召开第五届董事会第十七次会议审议通过了《关于以公开拍卖方式转让全资子公司江苏明珠硅橡胶材料有限公司100%股权的议案》，并经2019年11月6日召开的2019年第五次临时股东大会审议通过，公司以公开拍卖方式转让江苏明珠100%股权。公司与买受人施纪洪先生于2019年12月27日完成出售江苏明珠的工商登记。本次交易完成后，公司不再持有江苏明珠股权，公司的合并财务报表范围将发生变化，自江苏明珠完成资产交割且达到不纳入公司合并财务报表范围条件之日起，江苏明珠及其下属子公司安徽迈腾新材料有限公司、江苏利洪硅材料有限公司、镇江新旺高新硅材料有限公司（由江苏明珠于2019年3月18日全资设立）不再纳入公司的合并财务报表范围。综上所述，报告期末合并资产负债表范围包括东莞新东方、上海鸿翥、上海观峰，合并利润表及合并现金流量表范围包括东莞新东方、上海鸿翥、江苏明珠、安徽迈腾。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√ 适用 □ 不适用
2019年度公司的主营业务除生产高温硅橡胶系列产品外，亦拓展了信息通讯业务，目前主要产品为无线通信机。2019年2月，公司投资设立全资子公司上海鸿翥。2019年9月开始向客户批量交付产品。2019年9月，公司收购上海观峰，上海观峰主要从事印制电路板受托加工业务，属于信息通讯业务上游环节的印制电路板加工服务商，能够快速响应下游客户的生产加工计划，主要受托加工的产品为无线图像传输系统、特种通信系统等高科技系统的集成电路板，涉及领域包括网关及编解码通讯安全、射频发射和接收器等。公司逐步由原来单一的高温硅橡胶系列产品的研发、生产和销售业务逐步拓展至信息通讯业务并取得了快速发展。其中，公司将重点培育及拓展信息通讯业务，未来将其作为公司新的利润增长点。
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 272,390,693.84 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 24.66% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户1 | 108,288,721.95 | 9.80% |
| 2 | 客户2 | 98,893,810.00 | 8.95% |
| 3 | 客户3 | 39,367,255.90 | 3.56% |
| 4 | 客户4 | 14,524,372.17 | 1.31% |
| 5 | 客户5 | 11,316,533.82 | 1.02% |
| 合计 | -- | 272,390,693.84 | 24.66% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 579,524,538.49 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 63.87% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商1 | 176,962,610.62 | 19.50% |
| 2 | 供应商2 | 156,500,407.62 | 17.25% |
| 3 | 供应商3 | 131,024,869.11 | 14.44% |
| 4 | 供应商4 | 74,169,475.48 | 8.17% |
| 5 | 供应商5 | 40,867,175.66 | 4.50% |
| 合计 | -- | 579,524,538.49 | 63.87% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 销售费用 | 36,376,906.86 | 30,078,890.03 | 20.94% | 因销售业务增加，导致销售费用增加。 |
| 管理费用 | 54,342,327.12 | 33,601,866.09 | 61.72% | 因母公司从扬中搬迁至上海，且在上海设立全资子公司上海鸿翥等事宜导致相关费用增加。 |
| 财务费用 | -1,275,153.34 | -2,805,953.15 | 54.56% | |
| 研发费用 | 37,770,428.45 | 38,155,324.49 | -1.01% |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司主要是立足于硅橡胶主业、信息安全新业务进行相关产品的日常研发。
公司研发投入情况
| 2019年 | 2018年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 62 | 45 | 37.78% |
| 研发人员数量占比 | 15.20% | 10.56% | 4.64% |
| 研发投入金额（元） | 37,770,428.45 | 38,155,324.49 | -1.01% |
| 研发投入占营业收入比例 | 3.42% | 3.53% | -0.11% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 917,471,532.06 | 869,136,970.33 | 5.56% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,162,850,684.78 | 746,613,880.92 | 55.75% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -245,379,152.72 | 122,523,089.41 | -300.27% |
| 投资活动现金流入小计 | 390,051,474.29 | 303,233,715.64 | 28.63% |
| 投资活动现金流出小计 | 114,322,378.51 | 419,850,167.97 | -72.77% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 275,729,095.78 | -116,616,452.33 | 336.44% |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,382,684.99 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 31,000,000.00 | 8,126,300.00 | 281.48% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -28,617,315.01 | -8,126,300.00 | -252.16% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 6,107,060.63 | -47,012.04 | 13,090.42% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动：因信息安全类产品采购预付款增加，导致现金流出增加；因信息安全类产品应收账款增加，导致现金流入减少；以上因素综合影响经营活动产生的现金流量净额。
2、投资活动：因拍卖江苏明珠事宜导致现金流入增加，因新设上海鸿翥、收购上海观峰事宜，导致公司减少银行理财支出；以上因素综合影响投资活动产生的现金流量净额。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 2019年度（元） |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | |
| 净利润 | -87,996,928.58 |
| 加：资产减值准备 | 8,428,479.78 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 26,011,945.44 |
| 无形资产摊销 | 1,044,218.39 |
| 长期待摊费用摊销 | 398,697.76 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”填列) | -17,585.26 |
| 固定资产报废损失(收益以“－”填列) | 51,361.54 |
| 公允价值变动损失(收益以“－”填列) | 0.00 |
| 财务费用(收益以“－”填列) | -4,374,432.58 |
| 投资损失(收益以“－”填列) | 49,551,799.38 |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”填列) | -2,019,356.40 |
| 递延所得税负债增加(增加以“－”填列) | 0.00 |
| 存货的减少(增加以“－”填列) | 32,007,597.94 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”填列) | -291,591,523.23 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”填列) | 23,126,573.10 |
| 其他 | 0.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -245,379,152.72 |
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 2019年末 | 2019年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 43,231,846.49 | 4.01% | 37,124,881.62 | 3.14% | 0.87% | |
| 应收账款 | 145,392,380.23 | 13.48% | 51,469,187.75 | 4.35% | 9.13% | 因本年度新设全资子公司上海鸿翥，已开展正常经营生产及销售活动，签订销售合同，增加销售收入集中在第四季度 ，导致应收账款增加。 |
| 存货 | 29,961,618.11 | 2.78% | 86,349,651.28 | 7.30% | -4.52% | 因公司完成转让江苏明珠及其下属子公司的100%股权致使期末江苏明珠资产负债表未能纳入本期合并范围而转销减少对应的存货24,986,411.03 元 |
| 固定资产 | 115,083,145.62 | 10.67% | 149,200,731.97 | 12.62% | -1.95% | 受计提折旧影响，固定资产净值减少。 |
| 在建工程 | 4,787,907.54 | 0.44% | 14,179,555.38 | 1.20% | -0.76% | 因公司完成转让江苏明珠及其下属子公司的100%股权致使期末江苏明珠资产负债表未能纳入本期合并范围而转销减少对应的在建工程11,510,510.85元 |
| 交易性金融资产 | 280,840,000.00 | 26.03% | 687,353,000.00 | 58.13% | -32.10% | 1、因公司完成转让江苏明珠及其下属子公司的100%股权致使期末江苏明珠资产负债表未能纳入本期合并范围而转销减少对应的交易性金融资产；2、因新设全资子公司上海鸿翥，赎回理财产品，导致其他流动资产减少。 |
| 预付款项 | 140,546,113.44 | 13.03% | 15,680,481.19 | 1.33% | 11.70% | 因新设全资子公司上海鸿翥，根据生产经营计划，签订采购合同采购原材料备货较多，已开展正常经营活动，签订采购合同，导致预付账款增加。 |
| 其他应收款 | 109,004,622.31 | 10.10% | 17,379,200.98 | 1.47% | 8.63% | 较期初增加527.21%，金额增加9,163万元。主要因拍卖江苏明珠事宜，部分资产处置款尚未收回，导致其他应收账款增加。 |
| 商誉 | 165,970,583.04 | 15.38% | 0.00 | 0.00% | 15.38% | 因非同一控制下收购上海观峰事宜，导致商誉增加。 |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末余额（元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,463.51 | 用于开具银行承兑保证金及信用证的质押 |
| 交易性金融资产 | 199,840,000.00 | 用于开具银行承兑质押的银行金融理财产品 |
| 合计 | 199,841,463.51 | － |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 375,000,000.00 | 36,534,900.00 | 926.42% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 上海鸿翥信息 | 信息安全、量 | 新设 | 150,000,000.0 | 100.00% | 公司自有资金 | 无 | 长期 | 股权投资 | 公司第五 | 8,232,298.00 | 否 | 2019年02月01 | 《巨潮资讯 |
| 科技有限公司 | 子技术相关软件、设备的研发、测试、组装、生产、销售等 | 0 | 届董事会第九次会议于2019年1月28日审议通过了《关于对外投资设立全资子公司的议案》，会议同意公司以人民币15,000万元在上海市投资设立全资子公司上海鸿翥。截至报告期末，上海鸿翥已取得营业执照并实 | 日 | 网》（www.cninfo.com.cn），《关于收购控股子公司股权的公告》及相关进展公告，公告编号：2019-010、2019-012、2019-014 |
| 缴全部注册资本，并于2019年9月开始向客户批量交付产品。 | ||||||||||||||
| 上海观峰信息科技有限公司 | 印制电路板加工，主要产品为无线图像传输系统、特种通信系统等高科技系统的集成电路板，涉及领域包括网关及编解码通讯安全，射频发射&接收器等 | 收购 | 225,000,000.00 | 100.00% | 公司自有资金或自筹资金 | 无 | 长期 | 股权投资 | 公司于2019年9月9日召开第五届董事会第十六次会议并于2019年9月25日召开2019年第四次临时股东大会审议通过了《关于现金收购上海观峰信 | 10,603,906.06 | 否 | 2019年09月10日 | 《巨潮资讯网》（www.cninfo.com.cn），《关于收购控股子公司股权的公告》及相关进展公告，公告编号：2019-052、2019-061 |
| 支付 10,925 万元，向江苏卓睿控股有限公司支付575 万元。 | ||||||||||||||
| 合计 | -- | -- | 375,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 18,836,204.06 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献 | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实 | 披露日期 | 披露索引 |
| 的净利润（万元） | 润总额的比例 | 施，应当说明原因及公司已采取的措施 | |||||||||||
| 施纪洪 | 江苏明珠100%股权 | 2019年11月30日 | 26,237.36 | 当前，硅橡胶行业竞争激烈，2019年1-9月受外部大环境和竞争环境的影响，公司产品的销售价格及材料的采购价格，均出现了不同程度的下降。如原材料价格继续上涨，存在下游客户不能承受，压缩硅橡胶利润空间的风险；如原材料价格下跌，则存在 | 为优化资源配置，改善资产结构，推进业务转型升级，增强持续发展能力和盈利能力，公司以公开拍卖方式转让江苏明珠100%股权（以下简称“标的股权”）。根据具有证券、期货相关业务资格的评估机构江苏中企华中天出具的《江苏明珠资产评估报告》，截至评 | 否 | 无 | 是 | 是 | 2019年10月22日 | 上述具体内容详见公司于2019年10月22日、11月7日、11月8日、11月15日、11月16日、11月23日、11月25日、12月2日、12月14日、12月28日、2020年1月16日以及2020年3月17日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的 |
| 需要消化高价原材料的风险。同时，主营硅橡胶业务受市场行情影响，整体销售业务有较大回落。江苏明珠的主营业务是硅橡胶及其制品、工程塑料制品的生产、销售以及硅油的销售，与东莞新东方存在部分业务重合。2019年起，为保持市场占有率，江苏明珠部分产品销售价格低于成本价，仅 | 估基准日2019年9月30日，标的股权评估价值为37,481.94万元。因此，公司结合标的股权价值评估结果以及当前的市场与行业情况，在参考标的公司100%股权评估值的基础上，确定标的股权的首次拍卖底价为37,481.94万元。历经两次流拍调价，2019年11月23日公司委托江苏省实成拍卖有限公 | 《第五届董事会第十七次会议决议的公告》（公告编号：2019-062）、《关于以公开拍卖方式转让全资子公司江苏明珠硅橡胶材料有限公司100%股权的公告》（公告编号：2019-064）、《2019年第五次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-069）、《关于以公开拍卖方式转让全资子公司江苏明珠硅橡 |
| 依靠江苏明珠的主营业务难以实现盈利。江苏明珠2018年度净利润-17,057,103.91元，2019年1-9月净利润-10,376,752.24元。因此，江苏明珠经营的硅橡胶等业务存在盈利能力弱、经营风险高、行业竞争激烈以及市场开拓困难等现实情况。本次股权拍卖完成后，本次交易完成后，公司不再持有江 | 司于2019年11月30日举办江苏明珠股权的第三次拍卖会，最终由自然人施纪洪先生以江苏明珠股权资产评估价值的70%，即26,237.36 万元受让江苏明珠股权。 | 胶材料有限公司100％股权的提示性公告》（公告编号：2019-070）以及公司发布的相关进展公告（公告编号：2019-074、2019-075、2019-076、2019-077、2019-079、2019-080、2019-082、2020-001、2020-021） |
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
等用途。公司名称
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 东莞新东方科技有限公司 | 子公司 | 生产和销售硅橡胶、硅油 | 8000万 | 470,419,483.23 | 124,733,990.70 | 507,989,167.04 | 9,193,716.08 | 8,818,016.16 |
| 江苏明珠硅橡胶材料有限公司 | 子公司 | 硅橡胶及其副产品的生产、销售；硅油的销售 | 30000万 | 475,865,469.72 | 321,510,112.50 | 359,539,614.77 | -19,480,358.87 | -20,129,958.71 |
| 江苏利洪硅材料有限公司 | 子公司 | 有机硅材料及其制品的生产及销售 | 20500万 | 65,704,118.50 | -259,124,989.05 | 0.00 | -1,728,045.93 | -2,572,005.93 |
| 安徽迈腾新材料有限公司 | 子公司 | 新型功能材料、硅橡胶及其制品、塑料制品生产、销售 | 10000万 | 21,093,120.48 | 5,651,497.61 | 123,652,180.80 | 6,306,599.94 | 5,652,125.83 |
| 上海鸿翥信息科技有限公司 | 子公司 | 信息安全、量子技术相关软件、设备的研发、测试、组装、生产、销售等 | 15000万 | 248,989,418.59 | 158,232,298.00 | 246,706,955.99 | 9,476,488.72 | 8,232,298.00 |
| 上海观峰信息科技有限公司 | 子公司 | 印制电路板加工 | 5000万 | 67,028,323.80 | 58,253,910.68 | 48,621,722.13 | 13,660,363.67 | 10,603,906.06 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 江苏明珠硅橡胶材料有限公司 | 公开拍卖方式转让 |
| 格继续上涨，存在下游客户不能承受，压缩硅橡胶利润空间的风险；如原材料价格下跌，则存在需要消化高价原材料的风险。同时，硅橡胶业务受市场行情影响，整体销售业务有较大回落。江苏明珠的主营业务是硅橡胶及其制品、工程塑料制品的生产、销售以及硅油的销售，与东莞新东方存在部分业务重合。2019年起，为保持市场占有率，江苏明珠部分产品销售价格低于成本价，仅依靠江苏明珠的主营业务难以实现盈利。江苏明珠2018年度净利润-17,057,103.91元，2019年1-9月净利润-10,376,752.24元。因此，江苏明珠经营的硅橡胶等业务存在盈利能力弱、经营风险高、行业竞争激烈以及市场开拓困难等现实情况。本次交易完成后，公司不再持有江苏明珠股权，公司的合并财务报表范围将发生变化，自江苏明珠完成资产交割且达到不纳入公司合并财务报表范围条件之日起，江苏明珠及其下属子公司安徽迈腾新材料有限公司、江苏利洪硅材料有限公司、镇江新旺高新硅材料有限公司不再纳入公司的合并财务报表范围。公司拍卖江苏明珠股权符合公司实际经营情况和未来发展规划，是公司根据现阶段实际情况，为改善资产质量，优化资源配置，增加公司资金储备，有助于公司战略调整和转型发展，有利于公司提高抗风险能力和可持续发展能力。公司拟根据后续生产经营需要，将本次出售资产所获资金用于补充流动资金、对外投资等用途；本次公开拍卖方式转让江苏明珠100%股权事宜，由于江苏明珠经审计后的净资产为32,716.16万元，而标的股权最终成交价为26,237.36万元，导致亏损6,478.80万元。 | ||
| 江苏利洪硅材料有限公司 | 公开拍卖方式转让 | 江苏利洪作为江苏明珠子公司，已随江苏明珠一并拍卖转让，影响同上。 |
| 安徽迈腾新材料有限公司 | 公开拍卖方式转让 | 安徽迈腾作为江苏明珠子公司，已随江苏明珠一并拍卖转让，影响同上。 |
| 镇江新旺高新硅材料有限公司 | 公开拍卖方式转让 | 镇江新旺作为江苏明珠子公司，已随江苏明珠一并拍卖转让，影响同上。 |
| 上海鸿翥信息科技有限公司 | 新设 | 公司第五届董事会第九次会议于2019年1月28日审议通过了《关于对外投资设立全资子公司的议案》，会议同意公司以人民币15,000万元在上海市投资设立全资子公司上海鸿翥。截至报告期末，上海鸿翥已取得营业执照并实缴全部注册资本，并于2019年9月开始向客户批量交付产品。通过本次对外投资，公司拓展信息安全业务，逐步实现公司战略转型升级。另由于上海鸿翥涉及公司硅橡胶业务外的新业务领域，与公司原有的主营业务无上下游关联，因此将伴随一定的风险和不确定性。 |
| 上海观峰信息科技有限公司 | 收购 | 公司于2019年9月9日召开第五届董事会第十六次会议并于2019年9月25日召开2019年第四次临时股东大会审议通过了《关于现金收购上海观峰信息科技有限公司100%股权暨关联交易的议案》，公司将以人民币22,500万元的价格收购宁波梅山保税港区骥勤投资有限公司所持有的上海观峰信息科技有限公司（以下简称“上海观峰”）95％的股权以及江苏卓睿控股有限公司所持有的上海观峰5％的股权。截至目前，本次交易标的股权已完成过户，公司直接持有上海观峰100%的股权，上海观峰成为公司全资子公司。通过本次交易，上海观峰可以为公司全资子公司上海鸿翥的信息安全业务提供技术、设备与产能支持。本次交易系公司布局信息安全业务的重要举措，有利于推动公司业务转型升级，提升公司的盈利能力和业绩水平符合公司未来发展需要。 |
主要控股参股公司情况说明 公司原有主营业务主要为高温硅橡胶，业务结构及产品结构较为单一，随着国家近年来环保政策趋严，以及受到地方政府产业升级等多方面因素的制约，并且受到现有宏观经济环境对化工原材料与产成品价格的影响，上市公司不断面临主营业务转型升级压力。 东莞新东方与江苏明珠主要从事硅橡胶业务，2019年度公司在江苏明珠连续两年持续大额亏损的情况下，公司决定以公开拍卖方式转让江苏明珠100%股权；2019年上半年新设子公司上海鸿翥，上海鸿翥目前已完成场地租赁、产线建设、员工招聘培训、电子元器件及辅料采购、小试和中试验证等工作，2019年9月开始向客户批量交付产品。2019年度下半年公司收购上海观峰，通过收购上海观峰，为信息安全业务提供了强有力的生产加工配套，有助于把握生产过程中的主动权，提高生产经营效率，降低生产成本，从而推进主营业务的战略转型。公司正逐步推动主营业务的转型升级，提升公司核心竞争力与盈利水平。
由于本年度公司以现金收购的方式对上海观峰的100%的股权进行了收购，形成非同一控制合并；报告期内，上海观峰的资产负债表已纳入本期的合并报表范围，但上海观峰的利润表尚未纳入合并报表范围。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势
1、硅橡胶业务板块：
首先，由于发展时间有限，经验积累与科技创新受到很大限制，国内硅胶行业的整体质量与国外有一定差距。国内现在所生产的大部分产品基本可以满足其客户生产要求，但遇到客户要求性能非常高或是特殊胶种的情况仍需采用进口胶。导致目前国内硅橡胶产品结构不合理，中低档产品严重过剩，品种不全，高档产品依赖进出口。其次，由于硅胶行业是一个资本密集型行业，受环保影响上游原材料大幅提升价格，从去年开始到现在化工行业各类原材料价格均有大幅上涨，决定了其生存环境的严峻性，资金流动困难，产品同质化严重，原料价格不断攀升，企业的生存遭到了极大的挑战。此外，在硅胶行业内部现在也渐渐形成一种价格战的恶性循环，部分面向中低端需求的厂家，不断压低价格，使整个行业的利润空间不断缩小，使大企业的生产经营受到严重冲击。另受“去产能”政策的影响，很多化工企业，尤其是中小型化工企业，受限于资金与设备，环保不到位，从而受到较大的压力，而中小型源头企业面对的也是下游中小型企业，一旦供应链中一环受阻将导致整个行业上下游供应不畅，随着查环保力度的一步步深入，有机硅中小型企业的生存成本将越来越高。从另一方面来分析，我国橡胶工业尚未完整形成一套完整的研究—生产—销售—服务体系，橡胶制品的研究开发能力与世界水平比差距甚大，是我国产品性能、品种无法上档次的根本原因。此外，设备的陈旧与生产工艺的落后使产品的原料资源消耗大，生产成本高，企业缺乏竞争力。总体上看，未来硅橡胶行业将面临更加巨大的挑战，但如果能够度过这样一个行业寒冬，硅橡胶行业的前景依然可期。
2、信息安全业务板块：
信息安全保密需求的提升是推动行业快速发展的根本因素。随着我国整体信息化水平持续提升，经济和社会对信息化的依赖程度日益提高，而随着身份盗用、交易诈骗、资源滥用、网络钓鱼等安全事件频繁发生，政府、企业、个人对信息安全的关注程度日益增强，社会对信息安全的需求与日俱增，政府部门、重点行业在信息安全产品和服务上的投入也不断增加，促进了信息安全保密产品行业的持续增长。
从战略角度看，信息安全已提升为国家安全战略。习近平总书记指出，没有网络安全就没有国家安全，就没有经济社会稳定运行，广大人民群众利益也难以得到保障。信息安全产业肩负着为国家信息化基础设施和信息系统安全保障提供信息安全产品及服务的战略任务，信息安全技术已成为诸多信息系统不可或缺的重要部分。
从市场的角度看，随着信息化的发展，工业互联网、智能制造、物联网等各种创新应用不断发展和深入，关键信息基础设施已经成为金融、交通、能源等关系国计民生的重点行业的中枢，面临着前所未有的、复杂严峻的网络安全威胁，信息安全总体风险与需求处于持续攀升的状态；在涉密领域，随着国家电子政务内网建设，党政机关、军工企业、中央企业、科研院所以及金融、能源、交通等核心基础设施领域涉密信息系统的大力建设，我国正在大力推广涉密计算机的国产化，信息安全保密产品因自身的强制配备特征，其市场规模将呈现快速增长，有利于整合我国信息安全产业的上下游，带动整个信息安全产业的发展。信息技术及其应用发展，不断催生新的市场空间；平板电脑、智能手机等智能终端的爆发式增长，使得针对移动设备的新型攻击不断增加。云产品和服务的快速发展也带来了大量云安全的需求。
从技术的角度看，信息安全领域的对抗，很大程度上是技术与技术的较量。我国的信息安全保密产品行业具有极高的资质、技术、人才壁垒，新进入者难以在短期内进入市场、形成行业竞争力，供给格局相对稳定，行业内企业具有较高的毛利率，盈利能力较强。国内信息安全企业在核心技术、关键设备和操作系统上整体性的自主研发能力不强，竞争主要集中在
各个细分领域内，同质化竞争比较明显，市场份额逐渐向技术和品牌领先的厂商集中，这种趋势在成熟产品以及细分领域尤其明显，各企业通过自身细分市场上的技术形成局部优势，没有形成绝对的龙头优势；在信息安全服务领域，与发达国家相比，我国安全服务市场处于早期阶段，信息安全服务的产业投入和市场规模在网络信息安全产业中的占比较低，存在较大的发展空间。总体上看，随着信息安全需求不断旺盛、不断延伸，从国家级层面向省级、地市级甚至县区级渗透，从核心业务安全监控向全面业务安全保护扩展，从网络实施阶段的安全布置到网络运行过程中的安全维护，安全需求正在向更高层次、更广范围延伸，安全服务的市场需求不断扩大。因此，信息安全行业现阶段市场前景广阔。
3、PCBA行业：
受国家大力支持集成电路产业等影响，我国PCBA行业也会受惠，保持良好发展的态势，但也会面临一些困难，比如上游PCB、元器件的上涨，必然会淘汰一部分实力不济的PCBA工厂，发展良好的PCBA工厂则会继续向前发展，资源会不断被整合。
PCBA行业主要有以下变化：（1）进入大企业供应商更加困难：PCBA板是电子设备中最重要的组成部分，其质量的稳定对终端电子设备功能的正常发挥至关重要。因此，生产企业要想成为大型品牌商的供应商，除要达到行业标准，更要通过严格的供应商资质认定。国际大型企业对供应商的资质认定至少在一年以上，在审定过程中将对供应商的生产流程、质量管理、工作环境甚至经营状况等各个方面提出严格要求，一般需要多次整改后方能通过资质认定，再通过相当一段时间的小批量供货测试后才能正式成为其供应商。加之电子产品朝短、小、薄、轻的方向发展，对PCBA加工的技术要求更苛刻，也增加了他们进入大企业供应商难度。进入PCBA行业者变少；（2）从事PCBA业务除需要投资较为昂贵的SMT设备及测试设备外，企业为完善物料采购体系还需要较大的流动资金投入，同时，PCBA服务对象以跨国公司为主，跨国公司业务规模往往较大，这就要求作为其全球供应链一个重要环节的PCBA企业也必须具有较大的生产规模，只有实现生产规模化，才能有效降低采购成本和生产成本。这增加了进入的难度，将对公司现有产业带来有利影响。
（二）公司发展战略
2019年度公司的主营业务为生产高温硅橡胶系列产品及信息安全产品，公司主要客户及供应商较为稳定，实现营业收入110,465.89万元，比去年同期增加2,453.15万元，同比上升2.27%，其中：有机硅产品实现收入857,951,908.24元，较上年减少20.57%，主要原因为有机硅行业面临主要原材料和产品价格波动风险、安全环保风险等影响，整体销售业务有较大回落；本期新增信息安全产品，实现收入246,706,955.99元。本期实现毛利11,573.36万元，较去年同期增加1,537.94万元，同比上升
15.33%，主要原因为有机硅行业毛利率基本持平，信息安全产品毛利率比有机硅产品毛利率增加2.1%。公司期末资产负债率34.52%，保持了较低的水平，财务状况安全稳定。
目前硅橡胶行业竞争依然激烈，公司将密切关注材料价格、狠抓技术研发和产品质量提升。未来，公司在董事会的带领下，把握生产过程中的主动权，提高生产经营效率，降低生产成本，逐步推动主营业务的转型升级，提升公司核心竞争力与盈利水平。
自2019年公司控股权发生变化以来，在发展高温硅橡胶业务的同时，公司开始借助新的控股股东及实际控制人在电子通信、信息安全领域的行业经验、经营资源和技术积累，公司着手引入新的经营方向与发展思路，探索主营业务的战略转型升级。
2020年公司将在做好原有硅橡胶业务的基础上继续探索转型升级的方向，由原来单一的高温硅橡胶系列产品的研发、生产和销售业务逐步拓展至信息安全、专网通信等业务领域。公司将紧抓信息通讯行业的高速发展的良好契机，重点培育及拓展信息通讯业务及产业链延伸，形成公司新的利润增长点。
（三）经营计划
公司未来将以市场为导向，以自身研发和生产制造实力为基础，以高精度、高效率、高稳定性能为目标，积极开展相关行业前沿技术的研发布局，塑造高端品牌形象，继续扩大公司在相关行业的优势，保持业务技术领先性。
公司2020年度主要生产经营目标：预计2020年度实现销售收入11.18亿元，利润总额0.57亿元，归属股东净利润0.33亿元。营业成本依据公司主要业务的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配；受新冠肺炎疫情影响，公司有机硅产品毛利率较2019年可能下滑2.12个百分点。前述经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，公司在此提示广大投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
为实现经营目标公司将积极采取以下措施：
1、进一步开拓市场，跟踪信息通讯设备产品上市销售进展，提升市场占有率。
2、以经济效益为中心，以全面预算管理为工具，强化经营管理执行，挖潜降耗，增加效益。
3、加强资金管理，提高资金利用率。
4、继续深化管理变革，优化组织结构、梳理岗位职责，实现部门权责边界清晰。
5、加强人员培养，提升员工能力；对重点工作明确到人、监督到位、按期完成，促进部门间沟通协调，提高工作质量和工作效率。
（四）可能面对的风险
1、宏观经济波动风险
宏观经济风险形成的原因具有复杂性和多重性。随着经济的发展，造成宏观经济风险的因素类型和结构也在发生变化，这些都会导致新的经济问题的出现。宏观经济风险的形成和发展是由经济发展本身决定的，宏观经济风险具有潜在性、隐藏性和累积性，宏观经济的波动会对国民经济结构和发展水平产生一定程度的影响。具体而言，包括国内生产总值、城镇人均可支配收入、全国总人口数、汇率等宏观经济指标。如果未来全球经济发生较大波动，我国的经济增速持续放缓，则公司的经营业绩也可能会随着高温橡胶或信息通讯行业的调整而出现下降的风险。
2、硅橡胶行业可能存在的风险
《橡胶行业十三五发展规划纲要》等将继续淘汰落后产能列入橡胶行业政策导向。公司作为国内高温橡胶主要生产企业之一，在各方面都保持了较强的竞争优势。但如果未来国家对高温橡胶行业产业指导政策发生重大不利改变，可能对公司的发展造成不良影响。并带来由此产生的政策风险。
自2017年以来，受到环保督查、供给侧改革、出口增加等因素的影响，公司所处行业主要原材料DMC等供应紧张，但公司尚未与供应商签订长期采购协议，原材料采购价格的变化是影响公司产品毛利率的重要因素，如果未来原材料价格短期内持续快速上涨或波动频繁，可能对公司经营生产及业绩产生不利影响。
公司从事高温橡胶的研发、生产和销售，在生产过程中将产生废水、废气及固废等副产品；目前，公司已严格按照法律法规进行环保投入，采取一系列环保措施，严格按照相关法律法规、生产规范进行日常管理，相关生产流程也建立了严格的标准操作规范，但仍无法完全排除因人为操作失误或意外原因导致的环保事故或安全生产事故，从而影响公司的正常经营活动。
3、市场竞争风险
高温橡胶行业是一个充分竞争的行业，近年来，虽因行业深度调整有部分产能退出，但行业内领先企业一直不断扩大生产规模。公司具有技术研发、规模效应、生产设备及生产成本、客户和品牌等方面的优势，但若公司不能利用自身的优势保持并提高现有的市场地位，将面临现有市场份额下降的风险。
信息通讯产品属于高科技产品，产品更新换代主要由产品生命周期、技术进步和应用需求的提升而引发。由于信息通讯市场需求快速扩大，一方面，该大量企业新进入该行业以及市场的同行业企业不断加大投入，可能导致产品供给规模提升，市场竞争加剧。另一方面，同行业企业加大研发投入增强研发实力，推动技术进步和应用需求的持续提升，导致落后产能市场份额下降。
4、信息通讯业务扩张及整合的风险
2019年2月，公司投资设立全资子公司上海鸿翥进入信息通讯领域，2019年9月，公司收购上海观峰，进入信息通讯业务上游环节的印制电路板加工业务，能够快速响应公司的生产加工计划。虽然公司信息通讯业务的扩张计划是经过缜密考虑的，但未来公司信息通讯业务规模的扩张提升将给公司现行的研发、采购、生产、销售、售后等各个环节的组织架构、管理水平和人才储备等方面带来考验。如果研发系统不能提供持续有效的技术支撑，采购、生产系统不能有效降低成本、实现集约化管理，销售系统不能及时根据产品结构制定相应的销售及售后服务模式，将可能带来产能扩大导致的市场风险。
5、核心人才流失风险
公司长期从事的高温橡胶的研发、生产和销售业务建立在较强的经营管理能力及技术研发实力之上，要保持公司在行业中的竞争地位必须拥有一支稳定的、高素质的管理及技术人才队伍。虽然公司建立了良好的激励机制，制定了具有竞争力
的薪酬制度、绩效考核制度，但随着公司业务的发展，公司对人才的需求日益增加，如果公司不能持续吸引并留住人才，公司未来的发展将受到较大制约。
6、营业利润波动的风险
最近三年及一期，公司的营业利润分别为2,436.28万元、1,244.49万元和-7,494.13万元；净利润分别2,402.54万元、1,273.99万元和-8,799.69万元。除公司内部资产重组向江苏明珠硅橡胶材料有限公司增资经评估后部分资产增值导致缴纳增值部分企业所得税、公开拍卖方式转让江苏明珠100%股权影响当期损益、信息通讯业务尚处于起步阶段影响外，2019年度硅橡胶业务亏损较大。公司主营业务中的高温硅橡胶属于竞争激烈的行业，政策导向、市场需求及价格等因素均能对公司净利润产生重大影响，如果未来公司高温橡胶业务情况没有明显改善且公司不能够加快战略转型或进一步增强竞争优势，将可能导致公司营业利润出现波动的风险。
7、经营活动现金流净额为负的风险
受宏观经济环境及政策调控、销售进度以及原材料价格上涨的影响，公司可能面临阶段性现金流量不足的风险和资金周转压力。公司2017年和2018年、2019年经营活动现金净流量分别为11,109.52万元、12,252.31万元和-24,537.92万元，公司经营性现金流量净额呈现持续下降趋势。如果公司对于经营活动现金失去控制，将造成公司现金流紧张，进而影响公司整体经营业绩。
8、存货余额增大的风险
2017年末、2018年末以及2019年，公司存货净额分别为9,626.09万元、8,634.97万元以及2996.16万元，占各期末资产总额的比例分别为8.07%、7.30%和2.78%。2019年末存货净额较2018年底减少，主要系原子公司江苏明珠100%股权置出后资产负债表不再纳入上市公司本期合并范围，同时，其他子公司的存货经生产后转化为产品销售，导致本期存货余额大幅减少。公司已在各期末对存货进行了减值测试，2017年末、2018年末以及2019年，公司存货跌价准备余额分别为264.54万元、397.76万元和0万元。虽然报告期内公司的产品产销情况尚在可控范围，同时制定了完善的存货管理制度，但当前及未来市场环境受到重大疫情影响，产品销量与预期差异有极大的不确定性，将给公司造成较大的资金压力和存货跌价损失，从而对公司的经营业绩和财务状况产生难以准确判断的影响。
9、其他不可控的风险
本公司不排除因政治、经济、自然灾害等其他不可控因素带来不利影响的可能性。另受近期突发的新型冠状病毒肺炎疫情影响，公司及公司上下游企业复工延迟，物流受阻，可能导致公司近未来营业收入大幅下滑，将对本公司年度经营业绩和相关业务造成一定程度影响。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况2019年，因无可供分配的利润，不分配不转增。2018年，因无可供分配的利润，不分配不转增。2017年，因无可供分配的利润，不分配不转增。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2019年 | 0.00 | -87,996,928.58 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2018年 | 0.00 | 11,132,386.06 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2017年 | 0.00 | 20,426,851.78 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 上海鸿孜企业发展有限公司 | 股份限售承诺 | 自本次权益变动所涉及的标的股份交割完成后十二个月内，信息披露义务人不会转让本次权益变动中所受让的标的股份。此外，在标的股份交割之日起36个月内不得以任何方式减持本次股份转让中所受让的宏达新材股票。 | 2018年11月02日 | 36个月，即2019年1月4日至2022年1月4日 | 正常履行中 |
| 杨鑫 | 其他承诺 | 自本人成为上市公司实际控制人之日起36个月内不得以任何方式直接或间接转让宏达新材的控制权。 | 2018年11月02日 | 36个月，即2019年1月4日至2022年1月4日 | 正常履行中 | |
| 江苏伟伦投资管理有限公司；朱德洪 | 其他承诺 | 在上海鸿孜成为上市公司的控股股东后，且在以下前提下：（1）上海鸿孜未主动或被动减持上市公司股票；（2）上海鸿孜质押上市公司股票的比例不超过其持有上市公司股票总 | 2018年10月31日 | 2019年1月4日生效 | 正常履行中 |
| 自交割日后承诺人及其关联方担任上市公司股东期间，承诺人及其关联方提名的董事合计不得超过董事会 1 个席位。” | |||||
| 上海鸿孜企业发展有限公司、宁波梅山保税港区骥勤投资有限公司、杨鑫 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | （一）确保上市公司人员独立 1、确保上市公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在上市公司任职并领取薪酬，不在信息披露义务人担任经营性职务。2、确保上市公司的劳动、人事及工资管理与信息披露义务人之间完全独立。（二）确保上市公司资产独立完整 1、确保上市公司具有独立完整的资产。2、确保信息披露义务人及关联方不违规占用上市公司资产、资金及其他资源。（三） | 2018年11月02日 | 承诺方控制上市公司期间 | 正常履行中 |
| 信息披露义务人（包括信息披露义务人将来成立的子公司和其它受信息披露义务人控制的企业）与上市公司的关联交易；无法避免的关联交易则按照“公开、公平、公正”的原则依法进行。 | |||||
| 上海鸿孜企业发展有限公司、宁波梅山保税港区骥勤投资有限公司、杨鑫 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、在控制上市公司期间，承诺人保证不利用自身对上市公司的控制关系从事或参与从事有损上市公司及其中小股东利益的行为； 2、本次交易完成前，承诺人未直接或间接从事与上市公司相同或相似的业务；本次交易完成后，在控制上市公司期间，承诺人将不直接或间接从事与上市公司业务构成或可能构成同业竞争的活动；3、在控制上市公司 | 2018年11月02日 | 承诺方控制上市公司期间 | 正常履行中 |
| 期间，无论何种原因，如承诺人获得可能与上市公司构成同业竞争的业务机会，承诺人将尽最大努力，促使该等业务机会转移给上市公司。若该等业务机会尚不具备转让给上市公司的条件，或因其他原因导致上市公司暂无法取得上述业务机会，上市公司有权选择以书面确认的方式要求承诺人放弃该等业务机会，或采取法律、法规及中国证券监督管理委员会许可的其他方式加以解决。 | |||||
| 上海鸿孜企业发展有限公司、宁波梅山保税港区骥勤投资有限公司、杨鑫 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、不利用自身对上市公司的股东地位及重大影响，谋求上市公司在业务合作等方面给予承诺人及其关联方优于市场第三方的权利，或与上市公 | 2018年11月02日 | 承诺方控制上市公司期间 | 正常履行中 |
| 回避表决义务； （2）遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格与上市公司进行交易，不利用该类交易做出任何损害上市公司利益的行为。 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
| 盈利预测资产或项目名称 | 预测起始时间 | 预测终止时间 | 当期预测业绩（万元） | 当期实际业绩（万元） | 未达预测的原因（如适用） | 原预测披露日期 | 原预测披露索引 |
| 上海观峰 | 2019年01月01日 | 2019年12月31日 | 900 | 1,049.91 | / | 2019年09月10日 | 《巨潮资讯网》（www.cninfo.com.cn），《关于现金收购上海观峰信息科技有限公司100%股权暨关联交易的公告》公告编号：2019-052 |
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
□ 适用 √ 不适用
业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响公司于2019年9月9日召开第五届董事会第十六次会议并于2019年9月25日召开2019年第四次临时股东大会审议通过了《关于现金收购上海观峰信息科技有限公司100%股权暨关联交易的议案》，公司将以人民币22,500万元的价格收购宁波梅山保税
港区骥勤投资有限公司所持有的上海观峰信息科技有限公司（以下简称“上海观峰”）95％的股权以及江苏卓睿控股有限公司所持有的上海观峰5％的股权。各方之间《关于上海观峰信息科技有限公司的股权收购协议》中约定宁波梅山保税港区骥勤投资有限公司、江苏卓睿控股有限公司向公司作出业绩承诺，业绩承诺期为本次交易实施完毕当年及其后两个会计年度，即2019年、2020年和2021年三个年度。宁波梅山保税港区骥勤投资有限公司、江苏卓睿控股有限公司作为本次交易的业绩承诺方，承诺上海观峰2019年、2020年、2021年实现的经审计的净利润将分别不低于900万元、1950万元、2300万元。截至本报告期末，上海观峰2019年度归属母公司的净利润1060.39万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为1,049.91万元，完成2019年度业绩承诺。公司委托公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《关于业绩承诺实现情况的专项审核报告》（苏公W[2020]E1129号），结合公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《上海观峰信息科技有限公司2019年度审计报告》（苏公W[2020]A201号），2019年度上海观峰实现归属于母公司所有者的净利润为1,060.39万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为1,049.91万元。经公司委托上海东洲资产评估有限公司出具的“东洲评报字【2020】第0163号”《上海宏达新材料股份有限公司拟对合并上海观峰信息科技有限公司形成的商誉进行减值测试所涉及的资产组可回收价值资产评估报告》，公司合并上海观峰形成的商誉相关的资产组可回收价值为人民币21,600.00万元。不发生商誉减值。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
重要会计政策变更财政部2019年4月发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），对企业财务报表格式进行相应调整，适用于2019年度及以后期间的财务报表，上述会计政策的变更，对可比期间的财务报表的项目与金额产生影响如下：
| 会计政策变更的内容及其对本公司的影响说明 | 报表项目 | 对2018年12月31日/2018年度相关财务报表项目的影响金额（元） |
| 影响金额增加+/减少- | ||
| 按照《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号） | 应收票据及应收账款 | -61,996,788.30 |
| 应收票据 | +10,527,600.55 | |
| 应收账款 | +51,469,187.75 | |
| 应付票据及应付账款 | -359,703,831.12 | |
| 应付票据 | +318,901,350.00 | |
| 应付账款 | +40,802,481.12 |
本次会计政策变更，仅对上述财务报表项目列示产生影响，对公司2018末资产总额、负债总额和净资产以及2018年度净利润未产生影响。执行《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》（2017年修订）。财政部于2017年修订了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》。上述修订后的准则自2019年1月1日起实施，根据准则规定，对于实施日尚未终止确认的金融工具，之前确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目的情况：
合并资产负债表（元）
| 项目 | 2018年12月31日 | 重分类 | 2019年1月1日 |
| 交易性金融资产 | 不适用 | 687,353,000.00 | 687,353,000.00 |
| 其他流动资产 | 691,127,338.94 | - 687,353,000.00 | 3,774,338.94 |
母公司资产负债表（元）
| 项目 | 2018年12月31日 | 重分类 | 2019年1月1日 |
| 交易性金融资产 | 不适用 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 其他流动资产 | 20,000,000.00 | -20,000,000.00 | - |
调整说明：因执行新金融工具准则，公司将原列报在“其他流动资产”的金融理财产品报表项目调整至“交易性金融资产”列报。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司第五届董事会第九次会议于2019年1月28日审议通过了《关于对外投资设立全资子公司的议案》，会议同意公司以人民币15,000万元在上海市投资设立全资子公司上海鸿翥。截至报告期末，上海鸿翥已取得营业执照并实缴全部注册资本，并于2019年9月开始向客户批量交付产品。 公司于2019年9月9日召开第五届董事会第十六次会议并于2019年9月25日召开2019年第四次临时股东大会审议通过了《关于现金收购上海观峰信息科技有限公司100%股权暨关联交易的议案》，公司将以人民币22,500万元的价格收购宁波梅山保税港区骥勤投资有限公司所持有的上海观峰信息科技有限公司（以下简称“上海观峰”）95％的股权以及江苏卓睿控股有限公司所持有的上海观峰5％的股权。2019年10月16日，本次交易标的股权已完成过户，公司直接持有上海观峰100%的股权，上海观峰成为公司全资子公司? 2019年度下半年公司在江苏明珠连续两年持续大额亏损的情况下决定以公开拍卖方式转让江苏明珠100%股权，本次交易完成后，公司不再持有江苏明珠股权，公司的合并财务报表范围将发生变化，自江苏明珠完成资产交割且达到不纳入公司合并财务报表范围条件之日起，江苏明珠及其下属子公司安徽迈腾新材料有限公司、江苏利洪硅材料有限公司、镇江新旺高新
硅材料有限公司不再纳入公司的合并财务报表范围。 报告期末合并资产负债表范围包括东莞新东方、上海鸿翥、上海观峰，合并利润表及合并现金流量表范围包括东莞新东方、上海鸿翥、江苏明珠、江苏利洪、安徽迈腾。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 63 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 17 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 王震、王雨 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 6 |
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
公司委托公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)对公司董事会《2019年度内部控制自我评价报告》涉及的2019年12月31日财务报告内部控制有效性的认定进行了鉴证，并由公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《内部控制鉴证报告》，委托费用为人民币5万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司起诉江苏宏华新材料有限公司(以下简称"江苏宏华" 现名"江苏申联新材料有限公司")、陈龙归还欠款27,428,213.54 元，并承担违约金 300 | 3,042 | 否 | 公司就2017年7月16日与晟隆公司重新签订的《协议书》向江 苏省扬中市人 | 2014年6月20日，各方达成了调解协议并形成了（2013）淮中商初字第216号民事调解书。2015年1月26日，宏达公司向 | 江苏宏华从2017年已经开始向公司供应乙环产品，并开始从货款中分期扣还欠款。该应收款项单独测试没有进一 | 2014年07月09日 | 详见公司披露于中国证监会指定披露媒体的《关于诉讼事项调解公告（更正后）》（公告编号 |
| 万元，徐州美景房地产开发有限公司在2,000 万元范围内承担连带还款责任。江苏宏华和陈龙对公司提出反诉。江苏省淮安市中级人民法院于2014 年3月13日、2014年5月28 日公开开庭审理了本案。 | 民法院起诉。2019年11月18日江苏省扬中市人民法院作出（2018）苏1182民初4672号民事判决书。截至本报告披露时公司得知本案被告已提出上诉，二审正在受理过程中。 | 淮安市中级人民法院申请强制执行，淮安市中级人民法院于2015年6月25日作出（2015）淮中执字第72号执行裁定书，认为该案执行不符合有关规定，裁定驳回宏达公司的执行申请。2017年7月16日，宏达公司就涉案款项与晟隆公司重新签订了《协议书》。后宏达将债权让予给子公司江苏明珠并通知了债务人。后因晟隆公司未能履行2017年7月16日的协议，公司子公司江苏明珠提起了诉讼，宏达新材作为第三人参与。2019年11月18日江苏省扬中市人民法院作出（2018）苏1182民初4672号民事判决书，判决被告江苏晟隆于判决生效之日起十日内向江苏明珠偿还借款本金27,312,423.52元及自2013年12月31日起至实际还款之日止的利息，被告陈龙对上述借款本息中本金 | 步减值迹象，但是账龄超过5 年，根据公司会计政策，2017年期末已全额提取坏账准备。公司正通过各种手段追收该债务。 | 2014-048） |
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 转让资产的账面价值（万元） | 转让资产的评估价值（万元） | 转让价格（万元） | 关联交易结算方式 | 交易损益（万元） | 披露日期 | 披露索引 |
| 宁波梅山保税港区骥勤投资有限公司 | 控股公司法定代表人控制的企业 | 收购股份 | 收购股份 | 收益法 | 2,399.17 | 20,000 | 22,500 | 转账 | 0 | 2019年10月18日 | 《巨潮资讯网》（www.cninfo.com.cn），《关于现金收购上海观峰信息科技有限公司100%股权暨关联交易的公告》公告编号：2019-052 |
| 转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有） | 公司及宁波骥勤、江苏卓睿在上海 100%股权评估值的基础上，结合宁波骥勤、江苏卓睿评估基准日后实缴出资情况，协商确定上海观峰 100%股权的交易对价为22,500 万元。 | ||||||||||
| 对公司经营成果与财务状况的影响情况 | 通过本次交易，上海观峰将成为公司全资子公司，上海观峰将为公司全资子公司上海鸿翥信息科技有限公司的信息安全业务提供技术、设备与产能支持。本次交易系公司布局信息安全业务的重要举措，有利于推动公司业务转型升级，提升公司的盈利能力和业绩水平符合公司未来发展需要。 | ||||||||||
| 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 | 各方之间《关于上海观峰信息科技有限公司的股权收购协议》中约定宁波梅山保税港区骥勤投资有限公司、江苏卓睿控股有限公司向公司作出业绩承诺，业绩承诺期为本次交易实本完毕当年及其后两个会计年度，即2019年、2020年和2021年三个年度。宁波梅山保税港区骥勤投资有限公司、江苏卓睿控股有限公司作为本次交易的业绩承诺方，承诺上海观峰2019年实现的经审计的净利润将分别不低于900万元。截至本报告期末，上海观峰2019年度归属母公司的净利润1060.39万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为1,049.91万元，完成2019年度业绩承诺。 |
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 48,543 | 28,084 | 0 |
| 合计 | 48,543 | 28,084 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
（一）公司积极维护员工利益，遵守《劳动法》，实行全员劳动合同制，与所有员工签订劳动合同；严格执行社会保障制度，为职工办理社会保险。创造企业安全的工作环境和生活环境，在日常生产经营中落实安全生产责任制，健全完善制度，强化安全生产专项检查考核。
（二）坚持与供应商和客户的诚信合作，恪守合同，对供应商守信付款，对客户守信供货，提供合格产品。与供应商和客户建立长期友好合作关系，达到供需双方的互惠共赢，共同为社会创造财富。
（三）公司高度重视环境保护工作，始终将环境保护作为一项重要工作来抓。公司通过持续的技改投入，在提高制造工艺水平和产品质量的同时，有效地降低和控制废气、废水排放，减少环境污染。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否不适用
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司第五届董事会第九次会议于2019年1月28日审议通过了《关于对外投资设立全资子公司的议案》，会议同意公司以人民币15,000万元在上海市投资设立全资子公司上海鸿翥。截至报告期末，上海鸿翥已取得营业执照并实缴全部注册资本，并于2019年9月开始向客户批量交付产品。 公司于2019年9月9日召开第五届董事会第十六次会议并于2019年9月25日召开2019年第四次临时股东大会审议通过了《关于现金收购上海观峰信息科技有限公司100%股权暨关联交易的议案》，公司将以人民币22,500万元的价格收购宁波梅山保税港区骥勤投资有限公司所持有的上海观峰信息科技有限公司（以下简称“上海观峰”）95％的股权以及江苏卓睿控股有限公司所持有的上海观峰5％的股权。截至目前，本次交易标的股权已完成过户，公司直接持有上海观峰100%的股权，上海观峰成为公司全资子公司。 2019年度下半年公司在江苏明珠连续两年持续大额亏损的情况下决定以公开拍卖方式转让江苏明珠100%股权，本次交易完成后，公司不再持有江苏明珠股权，公司的合并财务报表范围将发生变化，自江苏明珠完成资产交割且达到不纳入公司合并财务报表范围条件之日起，江苏明珠及其下属子公司安徽迈腾新材料有限公司、江苏利洪硅材料有限公司、镇江新旺高新硅材料有限公司不再纳入公司的合并财务报表范围。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 122,287,500 | 122,287,500 | 122,287,500 | 28.28% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 122,287,500 | 122,287,500 | 122,287,500 | 28.28% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 122,100,000 | 122,100,000 | 122,100,000 | 28.23% |
| 境内自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 187,500 | 187,500 | 187,500 | 0.04% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 432,475,779 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | -122,287,500 | -122,287,500 | 310,188,279 | 71.72% |
| 1、人民币普通股 | 432,475,779 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | -122,287,500 | -122,287,500 | 310,188,279 | 71.72% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 432,475,779 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 432,475,779 | 100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2019年1月4日，中国证券登记结算有限责任公司出具了《证券过户登记确认书》，江苏伟伦原持有的公司股份122,100,000股（占公司总股本的28.2328%）已过户登记至上海鸿孜名下。此次股权过户后，上海鸿孜持有公司股份122,100,000股（占公司总股本的28.2328%），公司的控股股东变更为上海鸿孜。上海鸿孜自本次权益变动所涉及的标的股份交割完成后十二
个月内不会转让本次权益变动中所受让的标的股份。此外，上海鸿孜承诺：“在标的股份交割之日起36个月内不得以任何方式减持本次股份转让中所受让的宏达新材股票”。 2019年6月11日，经公司2019年第三次临时股东大会审议通过，选举殷燕女士为第五届监事会监事，在任职期内，对其持有的公司股份按照监事限售股份的规定进行限售。截至2019年6月11日，殷燕女士持有公司25万股股票，根据相关规定将其中75%计187,500股转为监事限售股份。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2019年5月26日，公司第五届监事会第六次会议审议通过了《关于补选公司第五届监事会股东代表监事的议案》，同意提名殷燕女士和周建华女士为公司第五届监事会股东代表监事候选人，并由公司2019年第三次临时股东大会审议通过，任期自公司股东大会审议通过之日起至公司第五届监事会任期届满之日止。详见公司披露于中国证监会指定披露媒体的《关于董事、监事、高级管理人员辞职及补选董事、监事的公告》（公告编号2019-028）以及《2019年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号2019-038）。股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2018年1月4日，中国证券登记结算有限责任公司出具了《证券过户登记确认书》，伟伦投资原持有的公司股份122,100,000股（占公司总股本的28.2328%）已过户登记至上海鸿孜名下。 截至2019年1月4日，上海鸿孜持有公司股份122,100,000股（占公司总股本的28.2328%），公司的控股股东变更为上海鸿孜，公司的实际控制人变更为杨鑫先生。股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 上海鸿孜企业发展有限公司 | 0 | 0 | 122,100,000 | 122,100,000 | 2019年1月4日，中国证券登记结算有限责任公司出具了《证券过户登记确认书》，江苏伟伦原持有的公司股份122,100,000股（占公司总股本的28.2328%）已 | 2022年1月4日 |
| 过户登记至上海鸿孜名下。此次股权过户后，上海鸿孜持有公司股份122,100,000股（占公司总股本的28.2328%），公司的控股股东变更为上海鸿孜。上海鸿孜自本次权益变动所涉及的标的股份交割完成后十二个月内不会转让本次权益变动中所受让的标的股份。此外，上海鸿孜承诺：“在标的股份交割之日起36个月内不得以任何方式减持本次股份转让中所受让的宏达新材股票”。 | ||||||
| 殷燕 | 0 | 0 | 187,500 | 187,500 | 2019年6月11日，经公司2019年第三次临时股东大会审议通过，选举殷燕女士为第五届监事会监事，在任职期内，对其持有的公司股份按照监事限售股份的规定进行限售。截至2019年6月11日，殷燕女士持有公司25万股股票，根据相关规定将其中75%计187,500股转为监事限售股份。 | 公司第五届监事会任期届满之日止 |
| 合计 | 0 | 0 | 122,287,500 | 122,287,500 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 38,229 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 34,467 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||||
| 上海鸿孜企业发展有限公司 | 境内非国有法人 | 28.23% | 122,100,000 | 122100000 | 0 | 122,100,000 | |||||||||
| 江苏伟伦投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 9.98% | 43,159,343 | -122100000 | 0 | 43,159,343 | |||||||||
| 龚锦娣 | 境内自然人 | 1.53% | 6,601,299 | 0 | 0 | 6,601,299 | |||||||||
| 朱燕梅 | 境内自然人 | 1.20% | 5,200,809 | 0 | 0 | 5,200,809 | |||||||||
| 周春林 | 境内自然人 | 0.83% | 3,588,351 | 3588351 | 0 | 3,588,351 | |||||||||
| 北京怀信投资基金管理有限公司－怀信信安3号私募证券投资基金 | 其他 | 0.68% | 2,930,000 | 2930000 | 0 | 2,930,000 | |||||||||
| 黄春芳 | 境内自然人 | 0.58% | 2,493,600 | 2493600 | 0 | 2,493,600 | ||
| 徐建业 | 境内自然人 | 0.57% | 2,465,300 | 2465300 | 0 | 2,465,300 | ||
| 李山青 | 境内自然人 | 0.55% | 2,379,600 | -325001 | 0 | 2,379,600 | ||
| 翟朋 | 境内自然人 | 0.53% | 2,307,010 | 2307010 | 0 | 2,307,010 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 江苏伟伦投资管理有限公司与龚锦娣、朱燕梅存在关联关系。龚锦娣为江苏伟伦投资管理有限公司实际控制人朱恩伟之母、朱燕梅为江苏伟伦投资管理有限公司实际控制 人朱恩伟之胞妹。其他股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 江苏伟伦投资管理有限公司 | 43,159,343 | 人民币普通股 | 43,159,343 | |||||
| 龚锦娣 | 6,601,299 | 人民币普通股 | 6,601,299 | |||||
| 朱燕梅 | 5,200,809 | 人民币普通股 | 5,200,809 | |||||
| 周春林 | 3,588,351 | 人民币普通股 | 3,588,351 | |||||
| 北京怀信投资基金管理有限公司－怀信信安3号私募证券投资基金 | 2,930,000 | 人民币普通股 | 2,930,000 | |||||
| 黄春芳 | 2,493,600 | 人民币普通股 | 2,493,600 | |||||
| 徐建业 | 2,465,300 | 人民币普通股 | 2,465,300 | |||||
| 李山青 | 2,379,600 | 人民币普通股 | 2,379,600 | |||||
| 翟朋 | 2,307,010 | 人民币普通股 | 2,307,010 | |||||
| 鞍山忠兴矿业有限公司 | 2,233,200 | 人民币普通股 | 2,233,200 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 江苏伟伦投资管理有限公司与龚锦娣、朱燕梅存在关联关系。龚锦娣为江苏伟伦投资管理有限公司实际控制人朱恩伟之母、朱燕梅为江苏伟伦投资管理有限公司实际控制 人朱恩伟之胞妹。其他股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 上海鸿孜企业发展有限公司 | 杨鑫 | 2015年10月28日 | 91310118MA1JL0HX91 | 上海鸿孜最近三年主要从事电子元器件、核心模块的贸易以及系统整 |
| 合，主要贸易产品为电子通信、网络设备等产品。 | ||
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |
控股股东报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
| 新控股股东名称 | 上海鸿孜企业发展有限公司 |
| 变更日期 | 2019年01月05日 |
| 指定网站查询索引 | 《巨潮资讯网》（www.cninfo.com.cn），《关于控股股东股份转让完成暨控股股东、实际控制人变更完成的公告》及相关进展公告，公告编号：2019-002 |
| 指定网站披露日期 | 2019年01月05日 |
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 杨鑫 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 上海鸿孜企业发展有限公司实际控制人 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 除本公司外无其他公司 | ||
实际控制人报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
| 新实际控制人名称 | 杨鑫 |
| 变更日期 | 2019年01月05日 |
| 指定网站查询索引 | 《巨潮资讯网》（www.cninfo.com.cn），《关于控股股东股份转让完成暨控股股东、实际控制人变更完成的公告》及相关进展公告，公告编号：2019-002 |
| 指定网站披露日期 | 2019年01月05日 |
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 殷燕 | 监事、监事会主席 | 现任 | 女 | 43 | 2019年06月11日 | 2021年04月19日 | 250,000 | 0 | 0 | 0 | 250,000 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 250,000 | 0 | 0 | 0 | 250,000 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 何百祥 | 董事长、总经理、董事会秘书 | 离任 | 2019年05月26日 | 因个人原因辞去公司第五届董事会董事长、总经理、董事会秘书职务 |
| 殷恒波 | 董事 | 离任 | 2019年05月26日 | 因个人原因辞去第五届董事会董事职务 |
| 郭宝华 | 董事 | 离任 | 2019年05月26日 | 因个人原因辞去第五届董事会董事职务 |
| 顾其荣 | 独立董事 | 离任 | 2019年05月26日 | 因个人原因辞去第五届董事会独立董事职务 |
| 许良虎 | 独立董事 | 离任 | 2019年05月26日 | 因个人原因辞去第五届董事会独立董事职务 |
| 王小俊 | 监事、监事会主席 | 离任 | 2019年05月26日 | 因个人原因辞去第五届监事会监事、监事会主席职务 |
| 黄俊 | 监事 | 离任 | 2019年05月26日 | 因个人原因辞去第五届监事会监事职务 |
| 孙红梅 | 财务总监 | 离任 | 2019年06月10日 | 因个人原因辞去财务总监职务 |
| 黄磊 | 证券事务代表 | 解聘 | 2019年06月11日 | 公司原证券事务代表辞职，经公司股东江苏伟伦投资管理有限公司与龚锦娣女士联合提名，公司第五届董事会第十三次会议及2019 年第三次临时股东大会审议通过，选举黄磊先生为第五届董事会非独立董事 |
| 赵方文 | 职工代表监事 | 离任 | 2019年06月11日 | 因个人原因辞去第五届监事会职工代表监事职务 |
| 杨鑫 | 董事长、代行董事会秘书 | 任免 | 2019年06月11日 | 公司原董事长辞职，经公司控股股东上海鸿孜企业发展有限公司提名，公司第五届董事会第十三次会议及2019年第三次临时股东大会审议通过，选举杨鑫先生为第五届董事会非独立董事；经公司第五届董事会第十四次会议审议通过，选举杨鑫先生为第五届董事会董事长并代行董事会秘书的职务。 |
| 周军 | 董事、总经理 | 任免 | 2019年06月11日 | 公司原董事辞职，经公司控股股东上海鸿孜企业发展有限公司提名，公司第五届董事会第十三次会议及2019年第三次临时股东大会审议通过，选举周军先生为第五届董事会非独立董事；经公司第五届董事会第十四次会议审议通过，聘任周军先生为公司总经理。 |
| 黄磊 | 董事 | 任免 | 2019年06月11日 | 公司原董事辞职，经公司股东江苏伟伦投资管理有限公司与龚锦娣女士联合提名，公司第五届董事会第十三次会议及2019年第三次临时股东大会审议通过，选举黄磊先生为第五届董事会非独立董事。 |
| 许维亚 | 独立董事 | 任免 | 2019年06月11日 | 公司原独立董事辞职，经公司控股股东上海鸿孜企业发展有限公司提名，公司第五届董事会第十三次会议及2019年第三次临时股东大会审议通过，选举许维亚先生为第五届董事会独立董事。 |
| 王华 | 独立董事 | 任免 | 2019年06月11日 | 公司原独立董事辞职，经公司控股股东上海鸿孜企业发展有限公司提名，公司第五届董事会第十三次会议及2019年第三次临时股东大会审议通过，选举王华先生为第五届董事会独立董事。 |
| 殷燕 | 监事、监事会主席 | 任免 | 2019年06月11日 | 公司原监事辞职，经公司第五届监事会第六次会议及2019年第三次临时股东大会审议通过，选举殷燕女士为第五届监事会监事；经公司第五届监事会第七次会议审议通过，选举殷燕女士为第五届监事会主席。 |
| 周建华 | 监事 | 任免 | 2019年06月11日 | 公司原监事辞职，经公司第五届监事会第六次会议及2019年第三次临时股东大会审议通过，选举周建华女士为第五届监事会监事。 |
| 许茹 | 职工代表监事 | 任免 | 2019年06月11日 | 公司原职工代表监事辞职，经公司于2019年6月11日召开的职工代表大会表决通过，选举许茹女士为第五届监事会职工代表监事。 |
| 乐美彧 | 财务总监 | 任免 | 2019年06月11日 | 经公司第五届董事会第十四次会议审议通过，聘任乐美彧先生为公司财务总监。 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责杨鑫，男，中国国籍，无永久境外居留权。1976年11月出生，本科学历。曾担任上海翔贝实业有限公司总经理、上海君逸通讯科技有限公司总经理等职务，现担任上海鸿孜企业发展有限公司执行董事、总经理，宁波梅山保税港区骥勤投资有限公司执行董事、总经理，宁波鸿孜通信科技有限公司执行董事、总经理，上海观峰信息科技有限公司执行董事、总经理，上海鸿
翥信息科技有限公司执行董事。杨鑫先生为公司现任董事、董事长、董事会秘书。周军，男，中国国籍，无永久境外居留权。1973年10月出生，硕士学位。1996年9月至2018年6月在中国人民解放军31021部队历任参谋、处长等职务，2018年6月部队转业后至2019年2月为自由职业者，2019年3月起任上海鸿翥信息科技有限公司总经理。周军先生为公司现任董事、总经理。黄磊，男，中国国籍，无永久境外居留权。1988年5月出生，硕士学历。2014年6月任职于江苏宏达新材料股份有限公司证券部，2014年12月担任公司证券事务代表。黄磊先生为公司现任董事。许维亚，男，中国国籍，无永久境外居留权，高级工程师。1954年2月出生，硕士学历。1979年至1983年任职于江苏省公安厅工作，1983年至2000年任职于江苏安泰新技术开发公司，2001年1月至今担任江苏安保技术工程有限公司董事长兼总经理、高级工程师，现兼任北京长城国信科技有限公司执行董事兼总经理、江苏安保燃气有限公司执行董事兼总经理、南京亚杰通信系统有限公司执行董事。许维亚先生为公司现任独立董事。王华，男，中国国籍，无永久境外居留权。1977年8月出生，硕士学历，具备注册会计师资格。2006年至2010年于艾利（中国）有限公司担任财务经理，2010年12月至 2015年11月任泰科国际集团阿莱德金属制品（常熟）有限公司财务总监，2016年5月至今任迈普集团苏州迈普医疗注塑有限公司财务总监。王华先生为公司现任独立董事。殷燕，女，中国国籍，无永久境外居留权。1977年10月出生，经济学学士、法学硕士。曾任西南证券有限责任公司投资银行部项目经理、安永（中国）企业咨询有限公司财务交易咨询部经理、海际大和证券有限责任公司财务并购部和投资银行部执行董事；2013年11月至2015年4月，担任上市公司上海豫园商城股份有限公司投资发展部高级投资总监；2015年4月至今，担任上海北建华清实业发展有限公司董事职务。殷燕女士为公司现任监事、监事会主席。周建华，女，中国国籍，无永久境外居留权。1980年4月出生，本科学历。 曾任昆山沪铼光电科技有限公司总账会计、成本会计，上海韩盛化工涂料有限公司会计主管、财务经理；2013年10月至2015年9月担任上海巡洋包装有限公司财务经理职务；2015年10月至今，担任上海鸿孜企业发展有限公司财务经理职务。周建华女士为公司现任监事。许茹，女，中国国籍，无永久境外居留权。1986年6月出生，本科学历。 曾任职于济南言泰商贸有限公司、山东三庆城市置业有限公司、安徽省安泰装饰工程有限公司；2019年1月至2019年4月，任职于上海鸿孜企业发展有限公司；2019年5月至今，任职于上海鸿翥信息科技有限公司。许茹女士为公司现任职工代表监事。乐美彧先生，中国国籍，拥有中国澳门居留权，无其它永久境外居留权。1972年6月出生，硕士学历。曾任上海大剧院财务部会计、副经理职务，2010年7月至2019年2月担任上海大剧院财务部经理，2005年1月至2019年2月担任上海大剧院艺术中心财务总监；2019年3月至今任上海鸿翥信息科技有限公司财务总监。2002年5月获得中级会计师资格，2014年8月获得上海国家会计学院高级财会人员（总会计师）培训认证。乐美彧先生为公司现任财务总监。在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 许维亚 | 江苏安保技术工程有限公司、北京长城国信科技有限公司、江苏安保燃气有限公司、南京亚杰通信系统有限公司 | 董事长、总经理、董事长、总经理 | 是 | ||
| 王华 | 苏州迈普医疗注塑有限公司 | 财务总监 | 是 | ||
| 殷燕 | 上海北建华清实业发展有限公司、上海沃弗商业投资管理有限公司、上海添壹投资有限公司、上海添捷商业投资管理有限公司、上海汇壹投资咨询有限公司 | 董事、董事、监事、监事、监事 | 是 | ||
| 杨鑫 | 上海鸿孜企业发展有限公司、宁波梅山保 | 执行董事兼 | 是 |
| 税港区骥勤投资有限公司、宁波鸿孜通信科技有限公司、上海观峰信息科技有限公司 | 总经理 | ||||
| 周建华 | 上海鸿孜企业发展有限公司 | 财务经理 | 是 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、报酬的决策程序和确定依据：在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其岗位职责，根据公司现行的薪酬制度和业绩考核规定领取薪酬，年底根据经营业绩按照考核评定程序确定年度奖金，报董事会审批。
2、董事会独立董事年度津贴为12万元/年(含税)，公司承担独立董事为参加会议发生的差旅费、办公费等履职费用。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 杨鑫 | 董事、董事长、董事会秘书 | 男 | 44 | 现任 | 10.5 | 是 |
| 周军 | 董事、总经理 | 男 | 47 | 现任 | 21 | 否 |
| 黄磊 | 董事 | 男 | 32 | 现任 | 6 | 否 |
| 王华 | 独立董事 | 男 | 43 | 现任 | 6 | 否 |
| 许维亚 | 独立董事 | 男 | 66 | 现任 | 6 | 否 |
| 殷燕 | 监事、监事会主席 | 女 | 43 | 现任 | 15.15 | 否 |
| 周建华 | 监事 | 女 | 40 | 现任 | 0 | 是 |
| 许茹 | 职工代表监事 | 女 | 34 | 现任 | 12.6 | 否 |
| 乐美彧 | 财务总监 | 男 | 48 | 现任 | 15.73 | 否 |
| 何百祥 | 董事长、总经理、董事会秘书 | 男 | 50 | 离任 | 15 | 否 |
| 殷恒波 | 董事 | 男 | 56 | 离任 | 3 | 否 |
| 郭宝华 | 董事 | 男 | 56 | 离任 | 3 | 否 |
| 顾其荣 | 独立董事 | 男 | 68 | 离任 | 3 | 否 |
| 许良虎 | 独立董事 | 男 | 57 | 离任 | 3 | 否 |
| 王小俊 | 监事 | 男 | 45 | 离任 | 3 | 否 |
| 赵方文 | 职工代表监事 | 男 | 56 | 离任 | 0 | 否 |
| 田月仙 | 监事 | 男 | 39 | 离任 | 4.8 | 否 |
| 张德顺 | 监事 | 男 | 46 | 离任 | 4.8 | 否 |
| 孙红梅 | 财务总监 | 女 | 48 | 离任 | 6 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 138.58 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 9 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 399 |
| 在职员工的数量合计（人） | 408 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 408 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 240 |
| 销售人员 | 41 |
| 技术人员 | 62 |
| 财务人员 | 17 |
| 行政人员 | 48 |
| 合计 | 408 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生及以上 | 13 |
| 本科 | 33 |
| 大专 | 70 |
| 高中 | 58 |
| 中专及以下 | 234 |
| 合计 | 408 |
2、薪酬政策
报告期内，公司为提升员工满意度，提高员工薪资待遇，实施《薪酬管理制度》，定期组织员工进行任职考核，对考核优秀人员进行薪资上调，确保员工的薪酬与工作能力相匹配；按照业绩完成情况给予绩效奖励，鼓励员工提升业务技能和业绩水平。
公司及控股子公司实行劳动合同制，与员工签订《劳动合同》，员工按照与公司签订的劳动合同承担义务和享受权利。公司根据相关法律、法规之规定执行劳动保护制度、社会保障制度，公司员工参加基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险等各类社会保险。
3、培训计划
公司重视员工的培训培养工作，结合年度经营战略和工作重点，采取内部培训与外派培训相结合的方式，制定培训计划，提升团队素质，以保证既定经营目标的实现以及企业、员工的双向可持续发展。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关的法律法规等的要求，不断完善公司法人治理结构，通过健全内部控制体系，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。
（1）关于股东与股东大会公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，并聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见书，平等对待所有股东，确保股东的合法权利。报告期内共召开7次股东大会，股东大会均由董事会召集召开，并聘请律师进行现场见证。
（2）关于控股股东与公司公司控股股东能依法行使其权利并承担相应义务，没有直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立的经营能力和完备的供销系统，公司董事会、监事会和内部机构保持独立。报告期内，控股股东严格遵守相关承诺，没有与公司进行同业竞争，不存在控股股东非经营性占用上市公司资金的情况。
（3）关于董事与董事会公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《中小企业板上市公司规范运作指引》等规范董事会的召集、召开和表决，认真出席董事会和股东大会，熟悉和掌握有关法律法规，能够勤勉、尽责地履行义务和责任。报告期内公司共召开12次董事会，各位董事以认真严谨的态度出席董事会，认真审议各项议案、勤勉尽责地履行职责。
（4）关于管理层公司管理层及下设职能部门，具体实施生产经营业务，管理日常事务。管理层根据实际情况、结合公司业务特点和相关内部控制的要求，通过指挥、协调、管理行使经营管理权，保证公司的正常经营运转。
（5）关于监事与监事会公司严格规范监事会的召集、召开和表决。报告期内共召开8次监事会，公司监事认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，有效维护了公司及股东的合法权益。
（6）关于信息披露与投资者关系管理公司指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人，负责公司的信息披露与投资者关系的管理，接待投资者的来访和咨询；指定《证券时报》和巨潮网为公司信息披露的报纸和网站，按照深圳证券交易所《股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规的规定和《公司信息披露管理制度》真实、准确、及时的披露信息，并确保所有股东有公平的机会获得信息。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面，公司具有独立完整的业务及自主经营的能力。
1、业务：公司业务结构完整，自主独立经营，不依赖于控股股东和其他关联方，拥有独立完整的供应、生产和销售系统，独立开展业务，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或共同使用同一销售渠道的情况。
2、人员：公司劳动、人事及工资管理上完全独立于控股股东。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬。
3、资产：公司业务和生产经营所必需的土地使用权、房产、机器设备、商标、专利和专有技术等资产的权属完全由公司独立享有，公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司其他股东利益的情况。
4、机构：公司建立了健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会及生产经营管理部门独立运作，并制定了相应的内部控制及管理制度，与控股股东或其职能部门之间不存在从属关系。
5、财务：公司设置独立的财务会计部门，并配备相应的财务人员，建立了独立规范的会计核算体系和财务管理制度，开设独立的银行账户，独立纳税，独立进行财务决算，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 38.37% | 2019年02月21日 | 2019年02月22日 | 2019-011宏达新材：2018年度股东大会决议公告；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 39.01% | 2019年04月16日 | 2019年04月17日 | 2019-020宏达新材：2019年第一次临时股东大会决议公告；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2019年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 38.40% | 2020年05月06日 | 2019年05月07日 | 2019-026宏达新材：2019年第二次临时股东大会决议公告；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2019年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 38.53% | 2019年06月11日 | 2019年06月12日 | 2019-038宏达新材：2019年第三次临时股东大会决议公告；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2019年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 39.28% | 2019年09月19日 | 2019年09月20日 | 2019-060宏达新材：2019年第四次临时股东大会决议公告；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2019年第五次临时股东大会 | 临时股东大会 | 38.54% | 2019年11月06日 | 2019年11月07日 | 2019-069宏达新材：2019年第五次临时股东大会决议公告；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2019年第六次临时股东大会 | 临时股东大会 | 38.62% | 2019年11月27日 | 2019年11月28日 | 2019-078宏达新材：2019年第六次临时股东大会决议公告；巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 王华 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 许维亚 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 许良虎 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 顾其荣 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
独立董事许维亚、王华先生提出的关于公司治理以及风险提示的建议被采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、审计委员会共召开五次会议，分别审议2018年年报、2019年一季报、2019年半年报、2019年三季报以及提名公司内审负责人。
2、薪酬和考核委员会召开一次会议，审议2019年高级管理人员的薪酬和考核方案。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制，加大对公司高级管理人员的激励考核，强化责任目标约束，工作绩效与其收入直接挂钩，充分发挥和调动公司高级管理人员的工作积极性和创造性。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2020年04月07日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见公司披露于《巨潮资讯网》（www.cninfo.com.cn）的《2019年度内部控制自我评价报告》。 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | Ⅰ重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。出现下列情形的，认定为重大缺陷：(1)控制环境无效；(2)董事、监事和高级管理人员舞弊行为；(3)公司更正已经公布的财务报告；(4)外部审计发现当期 | Ⅰ重大缺陷：出现以下情形的，认定为重大缺陷，其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。(1)违犯国家法律、法规或规范性文件；(2)重大决策程序不科学；(3)制度缺失可能导致系统性失效；(4)重大或重要缺陷不 |
| 财务报告存在重大错报，公司在运行过程中未能发现该错报；(5)已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以改正；(6)公司审计委员会对内部控制的监督无效；(7)其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。Ⅱ重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平，仍应引起管理层重视的错报。Ⅲ一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。 | 能得到整改；(5)其他对公司影响重大的情形。Ⅱ重要缺陷：决策程序导致出现一般性失误；重要业务制度或系统存在缺陷；关键岗位业务人员流失严重；内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改；其他对公司产生较大负面影响的情形。Ⅲ一般缺陷：决策程序效率不高；一般业务制度或系统存在缺陷；一般岗位业务人员流失严重；一般缺陷未得到整改。 | |
| 定量标准 | 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的0.5%但小于1%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的1%，则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的0.5%但小于1%认定为重要缺陷；如果超过资产总额1%，则认定为重大缺陷。 | Ⅰ重大缺陷，直接财产损失金额1,000万元以上，重大负面影响为对公司造成较大负面影响并以公告形式对外披露；Ⅱ重要缺陷，直接财产损失金额100万元-1,000万元（含1,000万元）重大负面影响为受到国家政府部门处罚但未对公司造成负面影响；Ⅲ一般缺陷，直接财产损失金额100万元（含100万元）以下重大负面影响为受到省级（含省级）以下政府部门处罚但未对公司造成负面影响。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
| 内部控制鉴证报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，宏达新材按照《企业内部控制基本规范》规定的标准于2019年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控鉴证报告披露情况 | 未披露 |
| 内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2020年04月07日 |
| 内部控制鉴证报告全文披露索引 | 详见公司于2019年4月披露于《巨潮资讯网》（www.cninfo.com.cn）的《内部控制鉴证 |
| 报告》。 | |
| 内控鉴证报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
第十一节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2020年04月03日 |
| 审计机构名称 | 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 审计报告文号 | W[2020]A201 |
| 注册会计师姓名 | 王震、王雨 |
审计报告正文
审计报告
苏公W[2020]A201号上海宏达新材料股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了上海宏达新材料股份有限公司（以下简称宏达新材）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了宏达新材2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于宏达新材，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）现金收购资产暨关联交易形成的控制合并的类型判断
1、关键审计事项描述
2019年度，宏达新材以现金支付的方式收购宁波梅山保税港区骥勤投资有限公司（以下简称“宁波骥勤”）持有的上海观峰信息科技有限公司（以下简称“上海观峰”）95%股权和江苏卓睿控股有限公司持有的上海观峰5%股权。由于宁波骥勤为上海鸿孜企业发展有限公司（以下简称“上海鸿孜”）的控股股东，上海鸿孜为宏达新材控股股东，本次交易事项构成关联交易。由于上海鸿孜系2019年1月通过协议转让方式获取的宏达新材的控制权，且是在短期内将其控制的子公司上海观峰注入进上市公司宏达新材。该项关联交易事项形成的控制类型的判断，对报表的合并存在重大影响，故我们将其识别为关键审计事项。
2、在审计中的应对程序
（1）了解、评估并测试与长期股权投资相关内部控制设计和运行的有效性；
（2）查阅上海鸿孜收购宏达新材股权的相关协议条款，判断该项关联交易收购与上海鸿孜通过协议转让方式获取的宏达新材的控制权的两项交易是否属于“一揽子交易”；
（3）根据《企业会计准则第20号-企业合并》及其应用指南相关条款，遵循实质重于形式的原则，评价并判断宏达新材收购上海观峰的合并类型；
（4）查阅并评价相关的股权转让合同、资产评估报告书等相关交易文件的条款，判断相关交易的公允性和必要性。
（二）商誉的减值测试
1、关键审计事项描述
如合并财务报表附注五、13和附注六、1所述，本年度宏达新材以现金支付的方式收购宁波骥勤持有的上海观峰95%股权和江苏卓睿控股有限公司持有的上海观峰5%股权。上述收购上海观峰100%的股权，形成的商誉的账面价值为165,970,583.04元。
宏达新材管理层（以下简称管理层）对商誉每年进行至少一次减值测试。管理层根据历史经验及对市场发展的预测预计其未来的利润指标和现金流量，计算与商誉相关资产组未来现金流量的现值来确定可收回金额，依据测试结果对商誉计提减值。管理层将持有的上海观峰的可辨认的长期资产判断为独立的资产组，聘请独立评估师对上海观峰涉及的资产组的可回收价值进行专项评估，以协助管理层对商誉进行减值测试。减值评估涉及确定折现率等评估参数及对未来五年预测期及五年以后稳定期的经营和财务情况的假设，包括销售增长率和利润率等。
2、在审计中的应对程序
（1）将相关资产组本年度的实际结果与收购基准日相应的预测数据进行了比较，以评价管理层对现金流量的预测是否可靠；
（2）通过参考行业惯例，评价管理层进行现金流量预测时使用的估值方法的适当性和可靠性；
（3）分析并复核减值测试中的关键假设（包括预测期及稳定期的销售增长率、利润率、折现率、预测期等）的合理性；
（4）复核并测试了未来现金流量净现值的计算是否准确。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括宏达新材2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估宏达新材的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算宏达新材、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督宏达新材的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对宏达新材持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致宏达新材不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就宏达新材中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
公证天业会计师事务所 中国注册会计师 王震（特殊普通合伙） (项目合伙人)
中国·无锡 中国注册会计师 王雨
2020年 4 月3 日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：上海宏达新材料股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 43,231,846.49 | 37,124,881.62 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 280,840,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 2,662,866.17 | 10,527,600.55 |
| 应收账款 | 145,392,380.23 | 51,469,187.75 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 140,546,113.44 | 15,680,481.19 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 109,004,622.31 | 17,379,200.98 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 29,961,618.11 | 86,349,651.28 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | 1,736,865.69 | 22,233,764.50 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,333,704.66 | 691,127,338.94 |
| 流动资产合计 | 756,710,017.10 | 931,892,106.81 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 115,083,145.62 | 149,200,731.97 |
| 在建工程 | 4,787,907.54 | 14,179,555.38 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 23,588,101.55 | 35,631,036.80 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 165,970,583.04 | |
| 长期待摊费用 | 7,274,498.02 | |
| 递延所得税资产 | 4,360,315.71 | 2,299,389.53 |
| 其他非流动资产 | 1,086,190.00 | 49,295,645.73 |
| 非流动资产合计 | 322,150,741.48 | 250,606,359.41 |
| 资产总计 | 1,078,860,758.58 | 1,182,498,466.22 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 181,482,394.97 | 318,901,350.00 |
| 应付账款 | 38,953,402.22 | 40,802,481.12 |
| 预收款项 | 14,780,219.46 | 14,084,028.42 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 4,382,598.57 | 2,793,091.19 |
| 应交税费 | 9,403,299.46 | 732,827.16 |
| 其他应付款 | 120,097,068.66 | 10,372,236.61 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 369,098,983.34 | 387,686,014.50 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 3,080,500.00 | 392,750.00 |
| 递延所得税负债 | 258,502.10 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 3,339,002.10 | 392,750.00 |
| 负债合计 | 372,437,985.44 | 388,078,764.50 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 432,475,779.00 | 432,475,779.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,027,351,290.22 | 1,027,351,290.22 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 28,894,524.03 | 28,894,524.03 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -782,298,820.11 | -694,301,891.53 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 706,422,773.14 | 794,419,701.72 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 706,422,773.14 | 794,419,701.72 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,078,860,758.58 | 1,182,498,466.22 |
法定代表人：杨鑫 主管会计工作负责人：乐美彧 会计机构负责人：乐美彧
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 7,360,578.89 | 159,239.93 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | ||
| 其他应收款 | 288,952,304.60 | 373,793,754.83 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | 1,736,865.69 | |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 91,157.78 | 20,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 298,140,906.96 | 393,952,994.76 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 448,434,900.00 | 369,033,342.71 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | ||
| 在建工程 | 4,633,779.10 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 19,529,060.03 | |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 472,597,739.13 | 369,033,342.71 |
| 资产总计 | 770,738,646.09 | 762,986,337.47 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 |
| 应付账款 | 300,000.00 | |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 652,451.16 | |
| 应交税费 | ||
| 其他应付款 | 110,000,000.00 | |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 110,952,451.16 | |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 110,952,451.16 | 0.00 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 432,475,779.00 | 432,475,779.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,037,879,266.13 | 1,037,879,266.13 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 28,894,524.03 | 28,894,524.03 |
| 未分配利润 | -839,463,374.23 | -736,263,231.69 |
| 所有者权益合计 | 659,786,194.93 | 762,986,337.47 |
| 负债和所有者权益总计 | 770,738,646.09 | 762,986,337.47 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 1,104,658,864.23 | 1,080,127,347.86 |
| 其中：营业收入 | 1,104,658,864.23 | 1,080,127,347.86 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,122,102,478.37 | 1,083,505,373.06 |
| 其中：营业成本 | 988,925,299.00 | 979,773,200.88 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 5,962,670.28 | 4,702,044.72 |
| 销售费用 | 36,376,906.86 | 30,078,890.03 |
| 管理费用 | 54,342,327.12 | 33,601,866.09 |
| 研发费用 | 37,770,428.45 | 38,155,324.49 |
| 财务费用 | -1,275,153.34 | -2,805,953.15 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 1,428,090.08 | 1,278,145.25 |
| 加：其他收益 | 464,994.82 | 52,250.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -49,551,799.38 | 23,461,609.99 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -8,428,479.78 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -7,804,994.51 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 17,585.26 | 114,013.97 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -74,941,313.22 | 12,444,854.25 |
| 加：营业外收入 | 250,591.27 | 992,405.85 |
| 减：营业外支出 | 1,649,393.75 | 1,279,616.58 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -76,340,115.70 | 12,157,643.52 |
| 减：所得税费用 | 11,656,812.88 | -582,302.16 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -87,996,928.58 | 12,739,945.68 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -10,141,417.31 | 29,797,049.59 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -77,855,511.27 | -17,057,103.91 |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -87,996,928.58 | 11,132,386.06 |
| 2.少数股东损益 | 1,607,559.62 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其 |
| 他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -87,996,928.58 | 12,739,945.68 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -87,996,928.58 | 11,132,386.06 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 1,607,559.62 | |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.2035 | 0.0257 |
| （二）稀释每股收益 | -0.2035 | 0.0257 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：杨鑫 主管会计工作负责人：乐美彧 会计机构负责人：乐美彧
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 0.00 | 384,449,626.19 |
| 减：营业成本 | 0.00 | 350,449,642.75 |
| 税金及附加 | 2,315,852.18 | 1,714,453.98 |
| 销售费用 | 13,150,315.73 | |
| 管理费用 | 4,993,177.53 | 12,478,238.58 |
| 研发费用 | 12,706,178.42 | |
| 财务费用 | -883,584.48 | -11,544,690.72 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 887,547.32 | 1,164,013.14 |
| 加：其他收益 | 329,700.00 | 15,000.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -87,816,025.98 | 54,769,574.56 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -680.56 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -120,803,406.74 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 140,016.81 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -93,912,451.77 | -60,383,327.92 |
| 加：营业外收入 | 46,050.00 | |
| 减：营业外支出 | 59,432.07 | 242,413.05 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -93,971,883.84 | -60,579,690.97 |
| 减：所得税费用 | 9,228,258.70 | 1,336,170.04 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -103,200,142.54 | -61,915,861.01 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -15,305,029.15 | -61,915,861.01 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -87,895,113.39 | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -103,200,142.54 | -61,915,861.01 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 |
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 905,852,795.06 | 856,847,862.99 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 9,527,810.64 | 10,076,112.09 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,090,926.36 | 2,212,995.25 |
| 经营活动现金流入小计 | 917,471,532.06 | 869,136,970.33 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,006,700,583.42 | 611,038,246.49 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 45,382,747.72 | 37,082,557.78 |
| 支付的各项税费 | 36,320,580.58 | 16,003,688.28 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 74,446,773.06 | 82,489,388.37 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,162,850,684.78 | 746,613,880.92 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -245,379,152.72 | 122,523,089.41 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 8,058,687.74 | 21,913,526.08 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 96,369,228.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 285,623,558.55 | 279,320,189.56 |
| 投资活动现金流入小计 | 390,051,474.29 | 303,233,715.64 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 21,912,049.46 | 12,620,013.90 |
| 投资支付的现金 | 36,534,900.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 92,410,329.05 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 370,695,254.07 | |
| 投资活动现金流出小计 | 114,322,378.51 | 419,850,167.97 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 275,729,095.78 | -116,616,452.33 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,382,684.99 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,382,684.99 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 8,126,300.00 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 8,126,300.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 31,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 31,000,000.00 | 8,126,300.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -28,617,315.01 | -8,126,300.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 4,374,432.58 | 2,172,650.88 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 6,107,060.63 | -47,012.04 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 37,123,322.35 | 37,170,334.39 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 43,230,382.98 | 37,123,322.35 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 197,658,268.35 | |
| 收到的税费返还 | 6,971,409.86 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,217,247.32 | 1,210,063.14 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,217,247.32 | 205,839,741.35 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 68,664,911.75 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 562,554.59 | 15,511,530.40 |
| 支付的各项税费 | 25,593,652.94 | 3,852,081.86 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 2,651,191.65 | 35,465,863.96 |
| 经营活动现金流出小计 | 28,807,399.18 | 123,494,387.97 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -27,590,151.86 | 82,345,353.38 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 43,046,935.62 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 157,424,200.00 | 1.00 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 20,079,087.41 | 269,622,637.94 |
| 投资活动现金流入小计 | 177,503,287.41 | 314,669,574.56 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 133,629.99 | 1,792,337.53 |
| 投资支付的现金 | 175,425,427.74 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 275,000,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 275,133,629.99 | 177,217,765.27 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -97,630,342.58 | 137,451,809.29 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 228,297,140.64 | 19,211,747.60 |
| 筹资活动现金流入小计 | 228,297,140.64 | 19,211,747.60 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 95,875,307.24 | 264,518,199.89 |
| 筹资活动现金流出小计 | 95,875,307.24 | 264,518,199.89 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 132,421,833.40 | -245,306,452.29 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 848,207.94 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 7,201,338.96 | -24,661,081.68 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 159,239.93 | 24,820,321.61 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 7,360,578.89 | 159,239.93 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 432,475,779.00 | 1,027,351,290.22 | 28,894,524.03 | -694,301,891.53 | 794,419,701.72 | 794,419,701.72 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 432,475,779.00 | 1,027,351,290.22 | 28,894,524.03 | -694,301,891.53 | 794,419,701.72 | 794,419,701.72 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -87,996,928.58 | -87,996,928.58 | -87,996,928.58 | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -87,996,928.58 | -87,996,928.58 | -87,996,928.58 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 432,475,779.00 | 1,027,351,290.22 | 28,894,524.03 | -782,298,820.11 | 706,422,773.14 | 706,422,773.14 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 432,475,779.00 | 1,037,883,061.45 | 28,894,524.03 | -705,434,277.59 | 793,819,086.89 | 32,521,869.15 | 826,340,956.04 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 432,475,779.00 | 1,037,883,061.45 | 28,894,524.03 | -705,434,277.59 | 793,819,086.89 | 32,521,869.15 | 826,340,956.04 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 | -10,531,771.23 | 11,132,386.06 | 600,614.83 | -32,521,869.15 | -31,921,254.32 | ||||||||||
| 列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 11,132,386.06 | 11,132,386.06 | 1,607,559.62 | 12,739,945.68 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -10,531,771.23 | -10,531,771.23 | -26,003,128.77 | -36,534,900.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -10,531,771.23 | -10,531,771.23 | -26,003,128.77 | -36,534,900.00 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -8,126,300.00 | -8,126,300.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -8,126,300.00 | -8,126,300.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转 |
| 留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 432,475,779.00 | 1,027,351,290.22 | 28,894,524.03 | -694,301,891.53 | 794,419,701.72 | 794,419,701.72 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 432,475,779.00 | 1,037,879,266.13 | 28,894,524.03 | -736,263,231.69 | 762,986,337.47 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 432,475,779.00 | 1,037,879,266.13 | 28,894,524.03 | -736,263,231.69 | 762,986,337.47 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -103,200,142.54 | -103,200,142.54 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -103,200,142.54 | -103,200,142.54 | ||||||||||
| （二）所有者投 | ||||||||||||
| 入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余 | 432,47 | 1,037,87 | 28,894,5 | -839,46 | 659,786,1 |
| 额 | 5,779.00 | 9,266.13 | 24.03 | 3,374.23 | 94.93 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 432,475,779.00 | 1,037,879,266.13 | 28,894,524.03 | -674,347,370.68 | 824,902,198.48 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 432,475,779.00 | 1,037,879,266.13 | 28,894,524.03 | -674,347,370.68 | 824,902,198.48 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -61,915,861.01 | -61,915,861.01 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -61,915,861.01 | -61,915,861.01 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 432,475,779.00 | 1,037,879,266.13 | 28,894,524.03 | -736,263,231.69 | 762,986,337.47 |
三、公司基本情况
1、公司的历史沿革
上海宏达新材料股份有限公司（原江苏宏达新材料股份有限公司）(以下简称“公司”或“本公司”)于2004年1月7日经江苏省人民政府苏政复[2004]5号文批复同意，由镇江宏达化工有限公司(以下简称“有限公司”)整体变更设立股份有限公司，2004年2月13日经江苏省工商行政管理局核准登记成立。注册资本为8,380.6868万元。公司整体变更设立时名称为“江苏宏达化工新材料股份有限公司”，2006年4月18日经江苏省工商行政管理局核准名称变更为“江苏宏达新材料股份有限公司”。2007年5月22日，公司注册资本增加到18,087.7186万元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]71号文核准，公司于2008年1月23日首次向社会公开发行人民币普通股（A股）6,100万股，每股面值人民币1.00元，发行价格为每股人民币10.49元。江苏天华大彭会计师事务所有限公司对公司A股发行的资金到位情况进行了审验，并于2008年1月28日出具了苏天会验[2008]2号验资报告。A股发行完成后，公司根据2008年
第一次临时股东大会决议办理了有关注册资本的工商变更登记，公司的注册资本由18,087.7186万元变更为24,187.7186万元。2010年10月27日中国证券监督管理委员会以“证监许可[2010]1491号”文《关于核准江苏宏达新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行不超过60,000,000股新股，公司依据向投资者询价结果，确定最终发行数量为46,440,000股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币15.07元，公司完成非公开发行股票后，股本增加到288,317,186股，每股面值1元。
2011年4月6日，根据公司股东大会决议通过的《关于2010年利润分配预案的议案》，公司实施了2010年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以截止2010年12月31日总股本288,317,186股为基数，向公司全体股东每10股转增5股。转增后公司总股本增至432,475,779股，每股面值1元。
2、公司的注册地、组织形式、组织架构和总部地址
本公司的注册地及总部地址：上海市闵行区春常路18号1幢2层A区本公司的组织形式：股份有限公司（上市）本公司下设财务部、投资证券部、销售部、进出口部、客服中心、生产部、设备工程部、供应保障部、研发部、科技办公室、审计部、品管部、行政人事部等职能部门及东莞新东方科技有限公司、上海鸿翥信息科技有限公司和上海观峰信息科技有限公司等3家子公司。
3、公司的业务性质和主要经营活动
有机硅单体及副产品的生产加工，生产销售硅油、硅橡胶及其制品、高分子材料和石油化工配件，自营和代理各类商品及技术的进出口业务，仅限分支机构生产销售、经营项目按生产许可证核准范围，通信科技领域内的技术开发、技术转让、技术服务，基础软件、支撑软件、应用软件的开发和销售，信息系统、网络系统建设、维护、运营服务，信息安全服务，网络设备、电子设备、通信设备的销售。
4、财务报告批准报出
本财务报告于2020年4月3日经公司第五届董事会第二十五次会议批准报出。报告期内合并报表范围及其变化情况
| 子公司名称 | 子公司简称 | 是否合并 | 备注 | |
| 2019年度 | 2018年度 | |||
| 东莞新东方科技有限公司 | 东莞新东方 | 是 | 是 | |
| 江苏明珠硅橡胶材料有限公司 | 江苏明珠 | 是 | 是 | 本期股权已转让，本期已合并利润表及现金流量表 |
| 江苏利洪硅材料有限公司 | 江苏利洪 | 是 | 是 | 本期股权已转让，本期已合并利润表及现金流量表 |
| 安徽迈腾新材料有限公司 | 安徽迈腾 | 是 | 是 | 本期股权已转让，本期已合并利润表及现金流量表 |
| 镇江新旺高新硅材料有限公司 | 镇江新旺 | 是 | 否 | 本期新投资设立的孙公司，本期股权已转让，本期已合并利 |
| 润表及现金流量表 | ||||
| 上海鸿翥信息科技有限公司 | 上海鸿翥 | 是 | 否 | 本期新投资设立的全资子公司 |
| 上海观峰信息科技有限公司 | 上海观峰 | 是 | 否 | 本期新收购的企业，本期资产负债表纳入合并范围 |
注：以下涉及子公司名称的均采用以上简称。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起12个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计年度自公历1月1日起至12月31日，中期包括月度、季度和半年度。
3、营业周期
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以一年（12个月）作为正常营业周期。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本公司作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产（包括购买日之前所持有的被购买方的股权）、发生或承担的负债在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额，如为正数则确认为商誉；如为负数，首先对取得的被购买方各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围认定
母公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表，合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）控制依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。
（3）合并程序
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、14“长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、14（2）④和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司根据其在合营安排中享有的权利和承担的义务将合营安排分为共同经营和合营企业。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期的财务费用。资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。10、金融工具金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关
交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
① 摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
② 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
① 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
② 其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认与计量
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵消
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产与金融负债公允价值的确认方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、合同资产、长期应收款等。此外，对合同资产及财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
① 减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
② 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
③ 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
④金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
11、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 | 确认组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 按照承兑单位评级划分 | 公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 商业承兑汇票 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制 |
12、应收账款
本公司对所有应收款项根据整个存续期内预期信用损失金额计提坏账准备。在以前年度应收账款实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，确定预期损失率并据此计提坏账准备。计提方法如下：
期末对有客观证据表明其已发生减值的应收账款单独进行减值测试，在计量其预期信用损失时，基于账面余额与按该应收账款原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额，确认减值损失，计提坏账准备。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
应收票据账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失组合名称
| 组合名称 | 计提方法 |
| 账龄分析法组合 |
| 无风险组合 | 不计提坏账 |
(1) 本公司按照信用风险特征（账龄）组合确定的计提方法
| 账龄 | 应收账款 坏账准备计提比例 |
| 一年以内 | 5% |
| 一至二年 | 10% |
| 二至三年 | 30% |
| 三至五年 | 50% |
| 五年以上 | 100% |
（2）本公司将应收合并范围内子公司的款项、应收票据等无显著回收风险的款项划为无风险组合，不计提坏账准备
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。期末对有客观证据表明其已发生减值的其他应收款单独进行减值测试，在计量其预期信用损失时，基于账面余额与按该其他应收款原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 组合名称 | 计提方法 |
| 应收合并范围内关联方款项 | 本组合为风险较低应收关联方的款项 |
| 其他应收款项 | 本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征。 |
本公司按照信用风险特征（账龄）组合确定的计提方法
| 账龄 | 其他应收款 坏账准备计提比例 |
| 一年以内 | 5% |
| 一至二年 | 10% |
| 二至三年 | 30% |
| 三至五年 | 50% |
| 五年以上 | 100% |
14、存货
（1）存货分类
在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程中或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、库存商品和周转材料。
（2）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制
（3）存货按实际成本计价
原材料按实际成本计价，按先进先出法结转发出材料成本；产品成本采用标准成本法核算，标准成本与实际成本的差异全部由当期完工产品成本负担，采用加权平均法结转销售成本；低值易耗品采用领用时一次摊销的方法。
（4）存货跌价准备
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本等情况的存货，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值部分计提并计入当期损益。可变现净值是指公司在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。已计提跌价准备的存货价值得以恢复的，按恢复增加的数额（其增加数以原计提的金额为限）调整存货跌价准备及当期收益。
15、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售：一是在当前状况下，仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款，即可立即出售；二是出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在
一年内完成。如果该出售计划需要得到股东或者监管部门批准，应当已经取得批准。
（1）取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组的计量
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
（2）持有待售类别的初始计量和后续计量
公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，如果该处置组包含商誉，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值和划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
① 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
② 可收回金额。
16、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、10“金融工具”。
（1）初始投资成本确定
本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
① 同一控制下企业合并取得的长期股权投资
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本
与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，区分是否属于“一揽子交易”进行处理：
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
② 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资
按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价值加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可辨认净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，区别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
③ 其他方式取得的长期投资
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。C、通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资投资成本。D、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。
（2）长期股权投资的后续计量
① 能够对被投资单位实施控制的投资，采用成本法核算。
② 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司
的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注
三、6“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
（3）长期股权投资减值测试方法和减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、22“长期资产减值”。
（4）共同控制和重要影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应当首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
17、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计价，折旧与摊销按资产的估计可使用年限，采用直线法计算，其中房产按法定使用年限与预计使用年限孰低的年限计提折旧，地产按法定使用权年限摊销。投资性房地产减值准备计提依据参照附注三、22“长期资产减值”。
18、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，予以确认：① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；② 该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按照成本进行初始计量，外购的固定资产按照实际支付款作为成本；投资者投入的固定资产按照投资合同或协议约定的价值作为成本；自行建造的固定资产按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出作为成本；非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号－非货币性资产交换》、《企业会计
准则第12号－债务重组》、《企业会计准则第21号－租赁》确定。与固定资产有关的后续支出，如果有关的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠地计量，则计入固定资产成本。除此以外的后续支出在发生时计入当期损益。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5% | 4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.50% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.0% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.0% |
| 其他 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.0% |
已计提减值准备的固定资产，扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧额。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：① 在租赁合同中已经约定（或者在租赁开始日根据相关条件作出合理判断），在租赁期届满时，租赁固定资产的所有权能够转移给本公司；② 本公司有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；③ 即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁固定资产使用寿命的75%及以上；④ 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的90%及以上；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的90%及以上；⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。
19、在建工程
（1）在建工程的计价
按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
（3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、20“长期资产减值”。
20、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间
为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价方法
本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术等。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
（2）无形资产摊销方法和期限
本公司的土地使用权从出让起始日（获得土地使用权日）起，按其出让年限平均摊销；本公司专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四三、22“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外；发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量；企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。公司的离职后福利全部为设定提存计划，即依据相关法律法规要求，职工在为公司提供服务期间，公司依据规定的缴纳基数和比例计算并向当地政府经办机构缴纳的养老保险等，公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的离职后福利确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象，分别计入固定资产成本、无形资产成本、产品成本、劳务成本，或计入当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利，该等补充退休福利属于设定受益计划，资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用（包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失）和利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。
25、预计负债
（1）确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：①该义务是本公司承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益
流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）计量方法
按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
26、股份支付
股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在满足业绩条件和服务期限条件的期间，确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
公司以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的优先股、永续债等金融工具，无论其名称中是否包含“债”，其利息支出或股利分配都作为本公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的优先股、永续债等金融工具，无论其名称中是否包含“股”，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。本公司发行优先股、永续债等金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务工具且以摊余成本计量的，计入所发行工具的初始计量金额；如分类为权益工具的，从权益中扣除。
28、收入
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）销售商品收入的确认
商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。具体确认时点为：
① 出口销售，按出口订单约定时间按期供货，在办理海关报关手续并获取装箱提单后确认销售收入。
② 国内销售，依据销售合同约定的时间按期供货，由销售部门与客户对账，以经客户确认的提货清单为依据开具发票后确认销售收入。
（2）提供劳务收入的确认
劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
（3）让渡资产使用权收入的确认
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
29、政府补助
（1）政府补助的类型及判断依据
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认
对于国家统一标准定额或者定量享受的政府补助，在期末按照应收金额予以计量确认。除此之外的政府补助均在实际收到时予以计量确认。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：①企业合并；
②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营的确认标准及会计处理方法
终止经营是指已被公司处置或被公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分，该组成部分可以是满足下列条件之一的：①代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；②拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③仅仅是为了再出售而取得的子公司。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
财政部2019年4月发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），对企业财务报表格式进行相应调整，适用于2019年度及以后期间的财务报表，上述会计政策的变更，对可比期间的财务报表的项目与金额产生影响如下：
| 会计政策变更的内容及其对本公司的影响说明 | 报表项目 | 对2018年12月31日/2018年度相关财务报表项目的影响金额 |
| 影响金额增加+/减少-（元） | ||
| 按照《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号） | 应收票据及应收账款 | -61,996,788.30 |
| 应收票据 | +10,527,600.55 | |
| 应收账款 | +51,469,187.75 | |
| 应付票据及应付账款 | -359,703,831.12 | |
| 应付票据 | +318,901,350.00 | |
| 应付账款 | +40,802,481.12 |
本次会计政策变更，仅对上述财务报表项目列示产生影响，对公司2018末资产总额、负债总额和净资产以及2018年度净利润未产生影响。执行《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》（2017年修订）。财政部于2017年修订了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》。上述修订后的准则自2019年1月1日起实施，根据准则规定，对于实施日尚未终止确认的金融工具，之前确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。
（2）重要会计估计变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计估计变更的内容和原因 | 审批程序 | 开始适用的时点 | 备注 |
报告期内公司无重大会计估计变更
（3）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 37,124,881.62 | 37,124,881.62 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 687,353,000.00 | 687,353,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 10,527,600.55 | 10,527,600.55 | |
| 应收账款 | 51,469,187.75 | 51,469,187.75 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 15,680,481.19 | 15,680,481.19 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 17,379,200.98 | 17,379,200.98 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 86,349,651.28 | 86,349,651.28 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 22,233,764.50 | 22,233,764.50 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 691,127,338.94 | 3,774,338.94 | -687,353,000.00 |
| 流动资产合计 | 931,892,106.81 | 931,892,106.81 | 0.00 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 |
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 149,200,731.97 | 149,200,731.97 | |
| 在建工程 | 14,179,555.38 | 14,179,555.38 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 35,631,036.80 | 35,631,036.80 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 2,299,389.53 | 2,299,389.53 | |
| 其他非流动资产 | 49,295,645.73 | 49,295,645.73 | |
| 非流动资产合计 | 250,606,359.41 | 250,606,359.41 | |
| 资产总计 | 1,182,498,466.22 | 1,182,498,466.22 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 318,901,350.00 | 318,901,350.00 | |
| 应付账款 | 40,802,481.12 | 40,802,481.12 | |
| 预收款项 | 14,084,028.42 | 14,084,028.42 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 |
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 2,793,091.19 | 2,793,091.19 | |
| 应交税费 | 732,827.16 | 732,827.16 | |
| 其他应付款 | 10,372,236.61 | 10,372,236.61 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 387,686,014.50 | 387,686,014.50 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 392,750.00 | 392,750.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 392,750.00 | 392,750.00 | |
| 负债合计 | 388,078,764.50 | 388,078,764.50 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 432,475,779.00 | 432,475,779.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,027,351,290.22 | 1,027,351,290.22 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 28,894,524.03 | 28,894,524.03 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -694,301,891.53 | -694,301,891.53 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 794,419,701.72 | 794,419,701.72 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 794,419,701.72 | 794,419,701.72 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,182,498,466.22 | 1,182,498,466.22 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 159,239.93 | 159,239.93 | |
| 交易性金融资产 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 373,793,754.83 | 373,793,754.83 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 20,000,000.00 | -20,000,000.00 | |
| 流动资产合计 | 393,952,994.76 | 393,952,994.76 | 0.00 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 369,033,342.71 | 369,033,342.71 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | |||
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 369,033,342.71 | 369,033,342.71 | |
| 资产总计 | 762,986,337.47 | 762,986,337.47 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 |
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | |||
| 应交税费 | |||
| 其他应付款 | |||
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | |||
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 0.00 | ||
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 432,475,779.00 | 432,475,779.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,037,879,266.13 | 1,037,879,266.13 | |
| 减：库存股 |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 28,894,524.03 | 28,894,524.03 | |
| 未分配利润 | -736,263,231.69 | -736,263,231.69 | |
| 所有者权益合计 | 762,986,337.47 | 762,986,337.47 | |
| 负债和所有者权益总计 | 762,986,337.47 | 762,986,337.47 |
调整情况说明
（4）2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
34、其他
重大会计判断和估计本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1. 金融资产减值
本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（4）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（5）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 营业收入 | 16%、13% |
| 城市维护建设税 | 增值税 | 5% |
| 企业所得税 | 企业应纳税所得额 | 15%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 25% |
| 东莞新东方 | 15% |
| 上海鸿翥 | 25% |
| 上海观峰 | 25% |
2、税收优惠
子公司东莞新东方于2018年11月通过复审并取得了广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR201844004843，证书有效期三年，子公司东莞新东方报告期内享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 40,091.02 | 26,522.89 |
| 银行存款 | 43,190,291.96 | 37,096,130.84 |
| 其他货币资金 | 1,463.51 | 2,227.89 |
| 合计 | 43,231,846.49 | 37,124,881.62 |
其他说明期末除其他货币资金中的保证金外，无抵押、冻结等对变现有限制和存放在境外或有潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 280,840,000.00 | 687,353,000.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 280,840,000.00 | 687,353,000.00 |
其他说明：
交易性金融理财中的其他系子公司东莞新东方公司通过银行运用自有资金购买的短期理财投资产品，截止2019年12月31日，金融理财投资产品的余额为28,084.00万元，其中通过银行开具承兑用于质押的保本型理财产品金额19,984.00万元。
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 2,662,866.17 | 10,527,600.55 |
| 合计 | 2,662,866.17 | 10,527,600.55 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 20,211,927.00 | |
| 合计 | 20,211,927.00 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
本期无实际核销的应付票据。
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 3,504,786.44 | 2.08% | 3,504,786.44 | 100.00% | 0.00 | 6,010,177.63 | 8.23% | 6,010,177.63 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 165,199,778.46 | 97.92% | 19,807,398.23 | 11.99% | 145,392,380.23 | 66,984,352.00 | 91.77% | 15,515,164.25 | 23.16% | 51,469,187.75 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 168,704,564.90 | 100.00% | 23,312,184.67 | 13.82% | 145,392,380.23 | 72,994,529.63 | 100.00% | 21,525,341.88 | 29.49% | 51,469,187.75 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 东莞新东方应收款项 | 3,504,786.44 | 3,504,786.44 | 100.00% | 经诉讼调解后无法收回或已注销清算无力偿还的款项 |
| 合计 | 3,504,786.44 | 3,504,786.44 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：按账龄组合计提坏账准备的应收账款
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 142,069,029.94 | 7,103,451.50 | 5.00% |
| 1至2年 | 4,288,880.43 | 428,888.04 | 10.00% |
| 2至3年 | 1,531,008.37 | 459,302.51 | 30.00% |
| 3至5年 | 10,990,207.08 | 5,495,103.54 | 50.00% |
| 5年以上 | 6,320,652.64 | 6,320,652.64 | 100.00% |
| 合计 | 165,199,778.46 | 19,807,398.23 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 142,069,029.94 |
| 1年以内 | 142,069,029.94 |
| 1至2年 | 4,288,880.43 |
| 2至3年 | 1,531,008.37 |
| 3年以上 | 20,815,646.16 |
| 3至4年 | 6,263,085.70 |
| 4至5年 | 4,727,121.38 |
| 5年以上 | 9,825,439.08 |
| 合计 | 168,704,564.90 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 6,010,177.63 | 2,968,683.97 | -5,474,075.16 | 3,504,786.44 | ||
| 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 15,515,164.25 | 6,897,921.27 | -2,605,687.29 | 19,807,398.23 | ||
| 合计 | 21,525,341.88 | 9,866,605.24 | -8,079,762.45 | 23,312,184.67 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
其他变动主要包括：本期公司因完成转让江苏明珠及其下属子公司的100%股权致使期末江苏明珠资产负债表未能纳入本期合并范围而转销减少的坏账准备金额为8,224,762.45元；本期因现金收购上海观峰100%股权，致使期末上海观峰资产负债表纳入本期合并范围而增加的坏账准备金额为145,000.00元。本期坏账准备无收回或转回金额重要的应收账款。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
本期无实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 122,366,250.00 | 72.53% | 6,118,312.50 |
| 客户2 | 3,485,695.40 | 2.07% | 1,738,858.90 |
| 客户3 | 2,900,000.00 | 1.72% | 145,000.00 |
| 客户4 | 2,219,210.06 | 1.31% | 173,775.31 |
| 客户5 | 2,172,542.16 | 1.29% | 108,627.11 |
| 合计 | 133,143,697.62 | 78.92% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 140,289,011.42 | 99.82% | 14,699,853.19 | 94.00% |
| 1至2年 | 19,263.76 | 0.01% | 661,315.23 | 4.00% |
| 2至3年 | 31,109.70 | 0.02% | 89,879.00 | 1.00% |
| 3年以上 | 206,728.56 | 0.15% | 229,433.77 | 1.00% |
| 合计 | 140,546,113.44 | -- | 15,680,481.19 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
公司按欠款方归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为138,888,395.49元，占预付账款期末余额合计数的比例为98.82%。
其他说明：
6、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 109,004,622.31 | 17,379,200.98 |
| 合计 | 109,004,622.31 | 17,379,200.98 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
无
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收江苏利洪资产重组款 | 3,230,281.36 | |
| 借款 | 25,183,494.48 | 52,572,518.04 |
| 职工备用金借款 | 3,128,436.88 | 17,181,202.23 |
| 应收保险赔偿款 | 2,877,244.53 | |
| 应收股权转让款 | 104,949,380.00 | |
| 资产出售款 | 891,111.86 | |
| 押金及保证金 | 1,363,865.00 | 1,029,983.33 |
| 应收出口退税款 | 161,256.07 | |
| 合计 | 134,625,176.36 | 77,943,597.42 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 32,503,657.43 | 28,060,739.01 | 60,564,396.44 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 132,376.39 | 132,376.39 | ||
| 本期转回 | 1,570,501.85 | 1,570,501.85 | ||
| 其他变动 | -30,628,472.40 | -2,877,244.53 | -33,505,716.93 | |
| 2019年12月31日余额 | 437,059.57 | 25,183,494.48 | 25,620,554.05 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期中的其他变动主要包括：本期公司因完成转让江苏明珠及其下属子公司的100%股权致使期末江苏明珠资产负债表未能
纳入本期合并范围而转销减少的坏账准备金额为33,526,996.03元；本期因现金收购上海观峰100%股权，致使期末上海观峰资产负债表纳入本期合并范围而增加的坏账准备金额为21,279.10元。按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 107,932,674.48 |
| 1年以内 | 107,932,674.48 |
| 1至2年 | 1,106,491.13 |
| 2至3年 | 319,387.92 |
| 3年以上 | 25,266,622.83 |
| 3至4年 | 3,398.00 |
| 5年以上 | 25,263,224.83 |
| 合计 | 134,625,176.36 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 | 32,503,657.43 | 132,376.39 | 1,570,501.85 | -30,628,472.40 | 437,059.57 | |
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | 28,060,739.01 | -2,877,244.53 | 25,183,494.48 | |||
| 合计 | 60,564,396.44 | 132,376.39 | 1,570,501.85 | -33,505,716.93 | 25,620,554.05 | |
本期中的其他变动主要包括：本期公司因完成转让江苏明珠及其下属子公司的100%股权致使期末江苏明珠资产负债表未能纳入本期合并范围而转销减少的坏账准备金额为33,526,996.03元；本期因现金收购上海观峰100%股权，致使期末上海观峰资产负债表纳入本期合并范围而增加的坏账准备金额为21,279.10元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
本期无实际核销的其他应收款情况
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 施纪洪 | 股权转让款 | 104,949,380.00 | 一年以内 | 77.96% | 0.00 |
| 东莞宏达新材料有限公司 | 借款 | 24,088,494.48 | 五年以上 | 17.89% | 24,088,494.48 |
| 吴烈昇 | 销售备用金 | 1,661,415.00 | 三年以内 | 1.23% | 194,590.00 |
| 夏朝阳 | 借款 | 1,095,000.00 | 五年以上 | 0.81% | 1,095,000.00 |
| 上海普天科创电子有限公司 | 押金 | 550,374.00 | 一年以内 | 0.41% | 27,518.70 |
| 合计 | -- | 132,344,663.48 | -- | 98.30% | 25,405,603.18 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：
7、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 2,588,343.70 | 0.00 | 2,588,343.70 | 16,731,517.93 | 2,237,787.64 | 14,493,730.29 |
| 在产品 | 14,316,408.44 | 14,316,408.44 | 44,346,187.80 | 44,346,187.80 | ||
| 库存商品 | 12,455,818.36 | 0.00 | 12,455,818.36 | 29,178,418.95 | 1,739,809.46 | 27,438,609.49 |
| 周转材料 | 601,047.61 | 601,047.61 | 71,123.70 | 71,123.70 | ||
| 合计 | 29,961,618.11 | 0.00 | 29,961,618.11 | 90,327,248.38 | 3,977,597.10 | 86,349,651.28 |
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 2,237,787.64 | 2,237,787.64 | 0.00 | |||
| 库存商品 | 1,739,809.46 | 1,739,809.46 | 0.00 | |||
| 合计 | 3,977,597.10 | 3,977,597.10 | 0.00 | |||
本期减少中的其他变动主要原因为本期公司因完成转让江苏明珠及其下属子公司的100%股权致使期末江苏明珠资产负债表未能纳入本期合并范围而转销减少的存货跌件准备金额为3,977,597.10元。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
期末存货中无借款费用资本化金额，无抵押等存在权利受到限制的存货。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
8、持有待售资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 南京金马郦59幢2单元903室房产 | 1,736,865.69 | 1,736,865.69 | 6,660,000.00 | 2020年07月01日 | ||
| 合计 | 1,736,865.69 | 1,736,865.69 | 6,660,000.00 | -- |
其他说明：
公司与贾秀芹个人签订了南京市存量房屋买卖合同，将位于南京市建邺区奥体大街199号金马郦59幢2单元903室的房产予以了出售，交易房屋总价款为666万元。
9、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税 | 2,292,747.39 | 3,360,659.30 |
| 预交企业所得税 | 413,679.64 | |
| 待摊销的房租及物业费用 | 1,040,957.27 | |
| 合计 | 3,333,704.66 | 3,774,338.94 |
其他说明：
10、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 115,083,145.62 | 149,200,731.97 |
| 合计 | 115,083,145.62 | 149,200,731.97 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 147,417,202.83 | 230,479,010.03 | 4,285,330.68 | 9,000,807.26 | 14,197,420.37 | 405,379,771.17 |
| 2.本期增加金额 | 40,432,499.73 | 2,296,783.70 | 1,904,804.47 | 6,185,547.25 | 50,819,635.15 | |
| （1）购置 | 2,390,376.57 | 1,379,792.34 | 1,514,004.13 | 2,234,607.95 | 7,518,780.99 |
| （2）在建工程转入 | 4,786,448.09 | 4,786,448.09 | ||||
| （3）企业合并增加 | 33,255,675.07 | 916,991.36 | 390,800.34 | 3,950,939.30 | 38,514,406.07 | |
| 3.本期减少金额 | 48,214,057.06 | 188,847,271.19 | 3,001,316.81 | 4,304,227.49 | 9,882,934.17 | 254,249,806.72 |
| （1）处置或报废 | 578,979.70 | 15,108,472.36 | 1,648,745.58 | 254,480.67 | 17,590,678.31 | |
| （2）其他转出 | 47,635,077.36 | 173,738,798.83 | 1,352,571.23 | 4,049,746.82 | 9,882,934.17 | 236,659,128.41 |
| 4.期末余额 | 99,203,145.77 | 82,064,238.57 | 3,580,797.57 | 6,601,384.24 | 10,500,033.45 | 201,949,599.60 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 62,378,920.93 | 169,276,240.57 | 3,482,206.86 | 7,675,367.39 | 12,564,039.40 | 255,376,775.15 |
| 2.本期增加金额 | 7,237,120.42 | 20,402,905.44 | 492,176.39 | 330,882.14 | 1,130,615.79 | 29,593,700.18 |
| （1）计提 | 7,237,120.42 | 17,775,189.74 | 326,638.79 | 264,923.01 | 408,073.48 | 26,011,945.44 |
| （2）企业合并增加 | 2,627,715.70 | 165,537.60 | 65,959.13 | 722,542.31 | 3,581,754.74 | |
| 3.本期减少金额 | 26,160,963.47 | 157,049,950.74 | 2,330,859.96 | 3,747,614.24 | 8,814,632.94 | 198,104,021.35 |
| （1）处置或报废 | 391,131.40 | 15,001,803.61 | 1,551,530.46 | 210,826.72 | 17,155,292.19 | |
| （2）其他转出 | 25,769,832.07 | 142,048,147.13 | 779,329.50 | 3,536,787.52 | 8,814,632.94 | 180,948,729.16 |
| 4.期末余额 | 43,455,077.88 | 32,629,195.27 | 1,643,523.29 | 4,258,635.29 | 4,880,022.25 | 86,866,453.98 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 802,264.05 | 802,264.05 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 802,264.05 | 802,264.05 | ||||
| （1）处置或报废 |
| （2）其他转出 | 802,264.05 | 802,264.05 | ||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 55,748,067.89 | 49,435,043.30 | 1,937,274.28 | 2,342,748.95 | 5,620,011.20 | 115,083,145.62 |
| 2.期初账面价值 | 85,038,281.90 | 60,400,505.41 | 803,123.82 | 1,325,439.87 | 1,633,380.97 | 149,200,731.97 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 东莞新东方厂房及办公楼 | 57,217,317.40 | 集体土地（政策原因） |
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
11、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 4,787,907.54 | 13,891,985.19 |
| 工程物资 | 287,570.19 | |
| 合计 | 4,787,907.54 | 14,179,555.38 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 30亩地行政生活服务区项目 | 4,633,779.10 | 4,633,779.10 | 4,633,779.10 | 4,633,779.10 | ||
| 废气处理机电安装工程 | 154,128.44 | 154,128.44 | ||||
| 新胜新增土地工程 | 5,039,995.60 | 5,039,995.60 | ||||
| 自动化改造项目 | 4,179,376.49 | 4,179,376.49 | ||||
| 其他工程 | 38,834.00 | 38,834.00 | ||||
| 合计 | 4,787,907.54 | 4,787,907.54 | 13,891,985.19 | 13,891,985.19 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 30亩地行政生活服务区项目 | 4,633,779.10 | 4,633,779.10 | 其他 | |||||||||
| 新胜新增土地工程 | 5,039,995.60 | 160,000.00 | 5,199,995.60 | 其他 | ||||||||
| 自动化改造 | 4,179,376.49 | 4,179,376.49 | 其他 | |||||||||
| 天长项目工程 | 38,834.00 | 1,388,069.11 | 1,426,903.11 | 其他 |
| 超高新材料项目（桥梁滑板） | 4,965,028.06 | 81,415.92 | 4,883,612.14 | 其他 | ||||||||
| 上海鸿翥普天17楼装修项目 | 685,503.82 | 685,503.82 | 其他 | |||||||||
| 上海鸿翥莘庄厂房装修项目 | 3,905,365.36 | 3,905,365.36 | 其他 | |||||||||
| 废气处理机电安装工程 | 154,128.44 | 154,128.44 | 其他 | |||||||||
| 其他 | 525,655.68 | 525,655.68 | 其他 | |||||||||
| 合计 | 13,891,985.19 | 11,783,750.47 | 4,786,448.09 | 16,101,380.03 | 4,787,907.54 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工程材料 | 287,570.19 | 287,570.19 | ||||
| 合计 | 287,570.19 | 287,570.19 | ||||
其他说明：
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 43,584,074.32 | 788,816.20 | 44,372,890.52 | ||
| 2.本期增加金额 | 6,365,000.00 | 1,277,070.13 | 7,642,070.13 | ||
| （1）购置 | 6,365,000.00 | 1,039,290.37 | 7,404,290.37 | ||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | 237,779.76 | 237,779.76 | |||
| 3.本期减少金额 | 24,324,489.26 | 636,557.63 | 24,961,046.89 | ||
| （1）处置 | |||||
| （2）其他转出 | 24,324,489.26 | 636,557.63 | 24,961,046.89 | ||
| 4.期末余额 | 25,624,585.06 | 1,429,328.70 | 27,053,913.76 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 7,979,186.78 | 762,666.94 | 8,741,853.72 | ||
| 2.本期增加金额 | 797,822.18 | 274,137.21 | 1,071,959.39 | ||
| （1）计提 | 797,822.18 | 246,396.21 | 1,044,218.39 | ||
| （2）企业合并增加 | 27,741.00 | 27,741.00 | |||
| 3.本期减少金额 | 5,724,292.87 | 623,708.03 | 6,348,000.90 | ||
| （1）处置 | |||||
| （2）其他转出 | 5,724,292.87 | 623,708.03 | 6,348,000.90 | ||
| 4.期末余额 | 3,052,716.09 | 413,096.12 | 3,465,812.21 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 22,571,868.97 | 1,016,232.58 | 23,588,101.55 | ||
| 2.期初账面价值 | 35,604,887.54 | 26,149.26 | 35,631,036.80 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 东莞新东方化工有限公司新建厂房及办公楼对应的土地使用权 | 3,169,757.45 | 集体土地（政策原因） |
其他说明：
13、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 上海观峰 | 165,970,583.04 | 165,970,583.04 | ||||
| 合计 | 165,970,583.04 | 165,970,583.04 | ||||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 上海观峰 | ||||||
| 合计 | ||||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息商誉系本期因现金收购上海观峰100%股权而形成的非同一控制下的企业合并产生的，其计算过程详见：六.1非同一控制下的企业合并。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
本公司于每年年度终了都会对因企业合并所形成的商誉进行减值测试，确定对各商誉估计其可收回金额。资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，将会确认相应的减值损失。本公司将归属资产组的固定资产、长期待摊费用、无形资产、其他非流动资产等可辨认的的长期资产，资产组账面金额合计为37,611,008.31元，应分摊至资产组100%的商誉金额为165,970,583.04元，资产组分摊商誉后的账面净值为203,581,591.35元。本公司账面商誉价值为非同一控制下并购所形成的，商誉所涉及的资产组或资产组组合与购买日商誉减值测试时所确定的资产组一致。公司管理层根据历史经验及对市场发展的预测预计其未来的利润指标和现金流量，计算与商誉相关资产组未来现金流量的现值来确定可收回金额，依据测试结果对商誉计提减值。本次测试的方法为收益法，采用的具体方法为税前自由现金流折现模型；本次测试的折现率为税前折现率，利用加权平均资本成本模型（WACC）计算。管理层根据最近期的财务预算编制未来5年(“预算期”)的现金流量预测，并确定5年以后(“稳定期”)的现金流量，计算的可收回金额所用的折现率为15.30%。根据公司与原上海观峰股东签订的《关于上海观峰信息科技有限公司的股权收购协议》有关条款，上海观峰2019年度、2020年度和2021年度的承诺净利润数分别不低于900万元、1,950万元及2,300万元。上海观峰2019年度经审计的扣非净利润为1,049.91万元，已完成业绩承诺的要求。商誉减值测试的影响其他说明
14、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 上海宏达办公楼装修工程摊销 | 685,503.82 | 124,637.04 | 560,866.78 | ||
| 上海鸿翥租赁的厂房及办公楼装修摊销 | 3,905,365.36 | 274,060.72 | 3,631,304.64 | ||
| 上海观峰租赁的厂房及办公楼装修摊销 | 3,082,326.60 | 3,082,326.60 | |||
| 合计 | 7,673,195.78 | 398,697.76 | 7,274,498.02 |
其他说明本期增加的上海观峰租赁的厂房及办公楼装修摊销系因现金收购上海观峰100%股权，致使期末上海观峰资产负债表纳入本期合并范围而增加的长期待摊费用。
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 24,843,563.68 | 4,360,315.71 | 15,329,263.51 | 2,299,389.53 |
| 合计 | 24,843,563.68 | 4,360,315.71 | 15,329,263.51 | 2,299,389.53 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 1,034,008.38 | 258,502.10 | ||
| 合计 | 1,034,008.38 | 258,502.10 | ||
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 4,360,315.71 | 2,299,389.53 | ||
| 递延所得税负债 | 258,502.10 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 24,089,175.04 | 91,313,544.17 |
| 可抵扣亏损 | 95,627,728.79 | 513,440,999.97 |
| 合计 | 119,716,903.83 | 604,754,544.14 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | 475,062,381.45 | ||
| 2020年 | 858,123.80 | 17,028,037.91 | |
| 2021年 | 6,466,676.85 | ||
| 2022年 | 798,401.71 | 1,645,524.88 |
| 2023年 | 13,238,378.88 | ||
| 2024年 | 93,971,203.28 | ||
| 合计 | 95,627,728.79 | 513,440,999.97 | -- |
其他说明：
16、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期资产预付款及其他 | 1,086,190.00 | 49,295,645.73 |
| 合计 | 1,086,190.00 | 49,295,645.73 |
其他说明：
17、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 181,482,394.97 | 318,901,350.00 |
| 合计 | 181,482,394.97 | 318,901,350.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 38,330,874.09 | 37,361,340.60 |
| 1至2年 | 179,633.55 | 403,560.07 |
| 2至3年 | 121,740.00 | 142,811.38 |
| 3至5年 | 110,956.33 | 1,792,591.78 |
| 5年以上 | 210,198.25 | 1,102,177.29 |
| 合计 | 38,953,402.22 | 40,802,481.12 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
19、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 14,087,452.21 | 11,860,606.66 |
| 1至2年 | 89,405.37 | 1,393,124.04 |
| 2至3年 | 570,725.89 | 314,239.52 |
| 3至5年 | 18,715.24 | 352,819.90 |
| 5年以上 | 13,920.75 | 163,238.30 |
| 合计 | 14,780,219.46 | 14,084,028.42 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 2,802,832.57 | 44,450,324.77 | 43,054,150.55 | 4,199,006.79 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | -9,741.38 | 4,420,760.57 | 4,227,427.41 | 183,591.78 |
| 合计 | 2,793,091.19 | 48,871,085.34 | 47,281,577.96 | 4,382,598.57 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,250,646.72 | 38,707,952.47 | 37,127,969.22 | 3,830,629.97 |
| 2、职工福利费 | 290,045.25 | 3,182,230.53 | 3,347,266.04 | 125,009.74 |
| 3、社会保险费 | 21,285.80 | 1,603,534.01 | 1,467,137.73 | 157,682.08 |
| 其中：医疗保险费 | 14,652.80 | 1,358,749.77 | 1,239,122.45 | 134,280.12 |
| 工伤保险费 | 6,633.00 | 113,813.23 | 109,729.36 | 10,716.87 |
| 生育保险费 | 130,971.01 | 118,285.92 | 12,685.09 | |
| 4、住房公积金 | 562,093.00 | 477,408.00 | 84,685.00 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 240,854.80 | 394,514.76 | 634,369.56 | 1,000.00 |
| 合计 | 2,802,832.57 | 44,450,324.77 | 43,054,150.55 | 4,199,006.79 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | -11,080.45 | 4,275,561.20 | 4,088,326.40 | 176,154.35 |
| 2、失业保险费 | 1,339.07 | 145,199.37 | 139,101.01 | 7,437.43 |
| 合计 | -9,741.38 | 4,420,760.57 | 4,227,427.41 | 183,591.78 |
其他说明：
21、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,480,370.10 | |
| 企业所得税 | 6,516,782.42 | |
| 个人所得税 | 26,547.14 | 85,885.21 |
| 城市维护建设税 | 154,715.90 | 179,768.12 |
| 房产税 | 130,427.08 | |
| 土地使用税 | 123,216.15 | |
| 教育费附加 | 154,715.90 | 179,768.11 |
| 印花税 | 70,168.00 | 33,762.49 |
| 合计 | 9,403,299.46 | 732,827.16 |
其他说明：
22、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 120,097,068.66 | 10,372,236.61 |
| 合计 | 120,097,068.66 | 10,372,236.61 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金及代垫款项 | 829,721.50 | 1,527,278.94 |
| 往来及预提款项 | 6,884,662.17 | 8,844,957.67 |
| 借款 | 2,382,684.99 |
| 股权收购待付款 | 110,000,000.00 | |
| 合计 | 120,097,068.66 | 10,372,236.61 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
23、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 高污染燃料锅炉淘汰或改造项目补贴 | 392,750.00 | 187,250.00 | 205,500.00 | 资产相关 | |
| 技术改造专项资金 | 2,875,000.00 | 2,875,000.00 | 资产相关 | ||
| 合计 | 392,750.00 | 2,875,000.00 | 187,250.00 | 3,080,500.00 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
高污染燃料锅炉淘汰或改造项目补贴系根据扬中市人民政府关于印发《扬中市燃煤锅炉大气污染整治工作方案》的通知（扬政办发（2015）34号）以及根据东莞市环境保护局关于印发《东莞市高污染燃料禁燃区外10蒸吨/小时及以下高污染燃料锅炉淘汰或改造项目财政补贴实施方案》的通知（东环（2015）143号），公司与子公司东莞新东方分别获得该项补贴18万元和34.25万元，上述专项政府补贴与资产相关，在相关锅炉改造验收后，在资产预计使用寿命内平均分摊计入各期其他收益。本期的其他减少系因公司完成转让江苏明珠及其下属子公司的100%股权致使期末江苏明珠资产负债表未能纳入本期合并范围而转销减少对应的递延收益余额135,000.00元；技术改造专项资金项目子公司上海观峰根据上海青浦区经济委员会关于印发《青浦区技术改造专项支持实质细则》的通知（青经发（2019）30号）收到的专项资金300万元，根据专项报告显示该项目的建设的截止日为2019年7月，该项专项政府补贴与资产相关，在相关项目建设完成后，在资产预计使用寿命内平均分摊计入各期其他收益。本期的增加系因现金收购上海观峰100%股权，导致期末上海观峰资产负债表纳入本期合并范围而应增加的递延收益金额为2,875,000.00元 。
24、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 432,475,779.00 | 432,475,779.00 |
其他说明：
2008年1月10日，经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏宏达新材料股份有限公司首次公开发行股票的通知》（证监许可[2008]71号）文核准，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商国信证券有限责任公司采用网下询价配售和网上定价发行相结合方式发行人民币普通股(A股)61,000,000股,每股发行价格为10.49元，扣除发行费后实际募集资金净额为人民币610,979,288.69元。其中：61,000,000.00元为新增股本，溢价部分549,979,288.69元列入公司资本公积。新增股本经江苏天华大彭会计师事务所有限公司验证，并出具苏天会验﹝2008﹞2号《验资报告》。2010年10月27日，经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏宏达新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监督许可[2010]1491号)核准，公司于2010年11月1日向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）46,440,000股，每股发行价格人民币15.07元，公司募集资金总额人民币699,850,800.00元，扣除各项发行费用人民币27,482,230.00元，实际募集资金净额人民币672,368,570.00元，其中：46,440,000.00元列为新增股本，溢价部分625,928,570.00元列入公司资本公积。以上募集资金经江苏公证天业会计师事务所有限公司于2010年11月18日出具的苏公W(2010)B123号《验资报告》审验。2011年4月，公司实施了2010年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以截止2010年12月31日总股本288,317,186股为基数，向公司全体股东每10股转增5股。转增后公司总股本增至432,475,779股，每股面值1元。江苏公证天业会计师事务所有限公司对公司资本公积转增股本事项进行了审验，并于2011年4月15日出具了苏公W[2011]B033号验资报告。
25、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,021,217,494.90 | 1,021,217,494.90 | ||
| 其他资本公积 | 6,133,795.32 | 6,133,795.32 | ||
| 合计 | 1,027,351,290.22 | 1,027,351,290.22 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
其他资本公积主要为2012年5月8日公司第三届董事会第二十一会议通过“关于终止江苏宏达新材料股份有限公司首期股权激励计划的议案”，根据<<企业会计准则解释第3号>>的规定，作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额计入损益的同时确认资本公积6,130,000.00元。
26、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 28,894,524.03 | 28,894,524.03 | ||
| 合计 | 28,894,524.03 | 28,894,524.03 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
27、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -694,301,891.53 | -705,434,277.59 |
| 调整后期初未分配利润 | -694,301,891.53 | -705,434,277.59 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -87,996,928.58 | 11,132,386.06 |
| 期末未分配利润 | -782,298,820.11 | -694,301,891.53 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
28、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,104,394,596.93 | 988,770,563.65 | 1,079,132,889.54 | 978,780,269.95 |
| 其他业务 | 264,267.30 | 154,735.35 | 994,458.32 | 992,930.93 |
| 合计 | 1,104,658,864.23 | 988,925,299.00 | 1,080,127,347.86 | 979,773,200.88 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
29、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,416,082.87 | 994,873.07 |
| 教育费附加 | 1,414,409.77 | 994,756.52 |
| 房产税 | 1,525,098.92 | 1,352,830.68 |
| 土地使用税 | 711,765.64 | 601,933.80 |
| 车船使用税 | 6,000.00 | 4,500.00 |
| 印花税 | 839,313.08 | 538,805.66 |
| 综合基金 | 50,000.00 | 214,344.99 |
| 合计 | 5,962,670.28 | 4,702,044.72 |
其他说明：
30、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 13,948,666.49 | 11,476,824.64 |
| 职工薪酬 | 4,588,736.61 | 3,438,914.74 |
| 差旅费 | 15,390,953.34 | 14,003,733.82 |
| 办公费 | 27,179.22 | 43,834.99 |
| 其他费用 | 2,421,371.20 | 1,115,581.84 |
| 合计 | 36,376,906.86 | 30,078,890.03 |
其他说明：
31、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 17,918,155.03 | 11,806,256.94 |
| 折旧 | 8,341,712.45 | 5,967,065.71 |
| 无形资产摊销 | 1,044,218.39 | 799,095.77 |
| 低值易耗品摊销 | 704,314.12 | 387,253.48 |
| 办公费 | 1,007,588.05 | 431,155.51 |
| 差旅费 | 1,241,293.45 | 1,208,506.29 |
| 招待费 | 6,433,743.56 | 1,889,457.55 |
| 修理费 | 359,412.73 | 1,567,927.97 |
| 财产保险费 | 316,826.03 | 110,647.51 |
| 中介机构服务费 | 10,735,318.32 | 3,918,992.84 |
| 交通运输费 | 432,506.27 | 283,939.93 |
| 水电费 | 2,478,271.62 | 2,104,737.87 |
| 浆渣报废及处理费 | 1,442,918.36 | 2,681,011.40 |
| 其他 | 1,886,048.74 | 445,817.32 |
| 合计 | 54,342,327.12 | 33,601,866.09 |
其他说明：
32、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 8,090,031.99 | 4,863,099.17 |
| 材料费 | 23,810,418.89 | 27,928,629.92 |
| 研究设备及设施费 | 2,827,292.34 | 3,297,607.73 |
| 燃料及动力费 | 2,408,978.23 | 2,020,537.79 |
| 其他 | 633,707.00 | 45,449.88 |
| 合计 | 37,770,428.45 | 38,155,324.49 |
其他说明：
33、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | ||
| 减：利息收入 | 1,428,090.08 | 1,278,145.25 |
| 汇兑损益 | -439,938.32 | -2,172,650.88 |
| 手续费 | 592,875.06 | 644,842.98 |
| 合计 | -1,275,153.34 | -2,805,953.15 |
其他说明：
34、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 464,994.82 | 52,250.00 |
| 合计 | 464,994.82 | 52,250.00 |
35、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -63,407,357.93 | 1,541,420.43 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 13,855,558.55 | 20,305,121.56 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 1,615,068.00 | |
| 合计 | -49,551,799.38 | 23,461,609.99 |
其他说明：
36、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收款项坏账损失 | -8,428,479.78 | |
| 合计 | -8,428,479.78 |
其他说明：
37、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -5,670,558.29 | |
| 二、存货跌价损失 | -1,332,172.17 | |
| 七、固定资产减值损失 | -802,264.05 | |
| 合计 | -7,804,994.51 |
其他说明：
38、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 17,585.26 | 114,013.97 |
39、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 1,500.00 | 933,100.00 | 1,500.00 |
| 赔款收入 | 248,491.26 | 47,000.00 | 248,491.26 |
| 其他 | 600.01 | 12,305.85 | 600.01 |
| 合计 | 250,591.27 | 992,405.85 | 250,591.27 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 总工会新建工会奖 | 上海市莘庄工业区总工会 | 否 | 否 | 1,500.00 | 0.00 | 与收益相关 |
其他说明：
40、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 债务重组损失 | 129,842.33 | 466,700.89 | 129,842.33 |
| 对外捐赠 | 11,800.00 | 201,600.00 | 11,800.00 |
| 固定资产报废损失 | 51,361.54 | 503,799.16 | 51,361.54 |
| 税款补交及滞纳金支出 | 1,388,553.81 | 50,716.25 | 1,388,553.81 |
| 诉讼赔偿支出 | 46,667.25 | ||
| 其他 | 67,836.07 | 10,133.03 | 67,836.07 |
| 合计 | 1,649,393.75 | 1,279,616.58 | 1,649,393.75 |
其他说明：
41、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 13,676,169.28 | -2,564,662.17 |
| 递延所得税费用 | -2,019,356.40 | 1,982,360.01 |
| 合计 | 11,656,812.88 | -582,302.16 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -76,340,115.70 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -19,085,028.93 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -881,801.62 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -506,907.16 |
| 非应税收入的影响 | 0.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -184,343.62 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -587,498.85 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 28,800,702.38 |
| 技术开发费加成扣除影响 | -5,126,568.03 |
| 因资产重组增值缴纳的企业所得税的影响 | 9,228,258.70 |
| 所得税费用 | 11,656,812.88 |
其他说明
42、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行存款利息 | 1,428,090.08 | 1,278,145.25 |
| 政府补助及拨款 | 414,244.82 | 933,100.00 |
| 票据保证金 | 100.20 | |
| 保险赔偿款 | 248,491.26 | |
| 其他 | 1,750.00 | |
| 合计 | 2,090,926.36 | 2,212,995.25 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现期间费用 | 71,992,845.25 | 82,489,388.37 |
| 捐赠支出 | 11,800.00 | |
| 罚款支出 | 1,388,553.81 | |
| 押金及保证金支出 | 1,053,574.00 | |
| 合计 | 74,446,773.06 | 82,489,388.37 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 短期银行金融理财产品到期收回 | 271,768,000.00 | 257,400,000.00 |
| 短期银行金融理财产品到期收益 | 13,855,558.55 | 20,305,121.56 |
| 出借资金到期收益 | 1,615,068.00 | |
| 合计 | 285,623,558.55 | 279,320,189.56 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 短期银行金融理财投资款净额 | 370,503,000.00 | |
| 处置子公司东莞宏达支付的现金 | 192,254.07 | |
| 合计 | 370,695,254.07 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 东莞新东方收到广东神胶硅业科技有限公司借款 | 2,382,684.99 | |
| 合计 | 2,382,684.99 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 原子公司江苏明珠支付的暂借款项 | 31,000,000.00 | |
| 合计 | 31,000,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -87,996,928.58 | 12,739,945.68 |
| 加：资产减值准备 | 8,428,479.78 | 7,804,994.51 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 26,011,945.44 | 25,694,427.18 |
| 无形资产摊销 | 1,044,218.39 | 799,095.77 |
| 长期待摊费用摊销 | 398,697.76 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -17,585.26 | -114,013.97 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 51,361.54 | 503,799.16 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -4,374,432.58 | -2,172,650.88 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 49,551,799.38 | -23,461,609.99 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -2,019,356.40 | 1,982,360.01 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 32,007,597.94 | 8,589,776.50 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -291,591,523.23 | 66,025,988.30 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 23,126,573.10 | 24,130,977.14 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -245,379,152.72 | 122,523,089.41 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 43,230,382.98 | 37,123,322.35 |
| 减：现金的期初余额 | 37,123,322.35 | 37,170,334.39 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 6,107,060.63 | -47,012.04 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 115,000,000.00 |
| 其中： | -- |
| 上海观峰 | 115,000,000.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 22,589,670.95 |
| 其中： | -- |
| 上海观峰 | 22,589,670.95 |
| 其中： | -- |
| 取得子公司支付的现金净额 | 92,410,329.05 |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 157,424,200.00 |
| 其中： | -- |
| 江苏明珠及其子公司安徽迈腾、江苏利洪及镇江新旺 | 157,424,200.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 61,054,972.00 |
| 其中： | -- |
| 江苏明珠及其子公司安徽迈腾、江苏利洪及镇江新旺 | 61,054,972.00 |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | 96,369,228.00 |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 43,230,382.98 | 37,123,322.35 |
| 其中：库存现金 | 40,091.02 | 26,522.89 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 43,190,291.96 | 37,096,130.84 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 668.62 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 43,230,382.98 | 37,123,322.35 |
其他说明：
44、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 交易性金融资产 | 199,840,000.00 | 用于开具银行承兑质押的银行金融理财产品 |
| 货币资金 | 1,463.51 | 用于开具银行承兑保证金及信用证的质押 |
| 合计 | 199,841,463.51 | -- |
其他说明：
45、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 3,460,630.24 |
| 其中：美元 | 494,927.44 | 6.9762 | 3,452,712.81 |
| 欧元 | 1,000.01 | 7.8155 | 7,815.58 |
| 港币 | 113.70 | 0.8958 | 101.85 |
| 应收账款 | -- | -- | 6,575,791.73 |
| 其中：美元 | 866,648.22 | 6.9762 | 6,045,911.31 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 591,516.43 | 0.8958 | 529,880.42 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
46、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 总工会新建工会奖 | 1,500.00 | 营业外收入 | 1,500.00 |
| 燃煤锅炉专项补助 | 52,250.00 | 其他收益 | 52,250.00 |
| 2018年商务发展专项资金 | 9,700.00 | 其他收益 | 9,700.00 |
| 升档晋位专项资金 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 2018年第二批企业研究开发费用专项补贴 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 2018年个税退还手续费 | 3,044.82 | 其他收益 | 3,044.82 |
| 2017年度大型工业企业研发建设奖金(粤科公示（2018）12号) | 80,000.00 | 其他收益 | 80,000.00 |
| 合计 | 466,494.82 | 466,494.82 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 上海观峰 | 2019年10月16日 | 225,000,000.00 | 100.00% | 现金收购 | 2019年12月31日 | 公司累计支付了超过50%的股权收购款 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 | |
| --现金 | 225,000,000.00 |
| 合并成本合计 | 225,000,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 59,029,416.96 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 165,970,583.04 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 货币资金 | 22,589,670.95 | 22,589,670.95 |
| 应收款项 | 2,755,000.00 | 2,755,000.00 |
| 存货 | 605,975.80 | 605,975.80 |
| 固定资产 | 34,932,651.33 | 33,898,642.95 |
| 无形资产 | 210,038.76 | 210,038.76 |
| 预付账款 | 68,038.12 | 68,038.12 |
| 其他应收款 | 289,011.90 | 289,011.90 |
| 其他流动资产 | 3,068,048.94 | 3,068,048.94 |
| 长期待摊费用 | 3,082,326.60 | 3,082,326.60 |
| 递延所得税资产 | 41,569.78 | 41,569.78 |
| 其他非流动资产 | 420,000.00 | 420,000.00 |
| 应付款项 | 1,173,227.86 | 1,173,227.86 |
| 递延所得税负债 | 258,502.10 | |
| 应付职工薪酬 | 1,568,646.44 | 1,568,646.44 |
| 应交税费 | 2,931,808.97 | 2,931,808.97 |
| 其他应付款 | 225,729.85 | 225,729.85 |
| 递延收益 | 2,875,000.00 | 2,875,000.00 |
| 净资产 | 59,029,416.96 | 58,253,910.68 |
| 取得的净资产 | 59,029,416.96 | 58,253,910.68 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 江苏明珠及其相关子公司 | 262,373,600.00 | 100.00% | 拍卖出售 | 2019年12月31日 | 股权交割,已收到超过50%的股权转让款 | -64,788,010.11 |
其他说明：
为优化资产结构，进一步有效整合资源，公司于2019年10月21日召开第五届董事会第十七次会议审议通过了《关于以公开拍卖方式转让全资子公司江苏明珠硅橡胶材料有限公司100%股权的议案》，并经2019年11月6日召开的2019年第五次临时股东大会审议通过。公司将持有江苏明珠100%股权（以下简称“标的股权”或“拍卖标的”）以37,481.94万元的价格作为拍卖底价公开拍卖。公司于2019年11月14日将标的股权以37,481.94万元的价格作为拍卖底价公开拍卖，因无人缴纳拍卖保证金，拍卖标的流拍；公司于2019年11月22日将标的股权以资产评估价值的85%，即31,859.65万元的价格作为拍卖底价进行了第二次公开拍卖，因无人缴纳拍卖保证金，拍卖标的再次流拍；公司于2019年11月30日将标的股权以资产评估价值的70%，即26,237.36万元的价格作为拍卖底价进行了第三次公开拍卖，自然人施纪洪先生于当日参加了拍卖会并最终以26,237.36万元的价格拍得了标的股权，之后公司与施纪洪先生签署了《股权转让协议》。截止2019年12月31日，施纪洪先生按照《股权转让协议》的约定向公司支付了本次股权转让交易对价的60%，即15,742.42万元（含已缴纳的拍卖保证金1,000万元），江苏明珠于2019年12月27日办理完成了本次股权转让过户的工商变更登记手续。 截至财务报表公告日前，施纪洪先生已按照《股权转让协议》的约定，支付了此次股权交易的尾款，金额为10,494.94万元，公司已收到转让江苏明珠硅橡胶材料有限公司股权的全部交易款项。收到款项后，公司也按照《股权转让协议》及《股权出质合同》的约定，配合施纪洪先生前往当地工商部门办理了注销质押登记手续，本次交易已全部完成。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司本期新设全资孙公司镇江新旺，注册资本100万元，截止2019年12月31日，实收资本为零，本期纳入合并报表范围。期末该公司作为江苏明珠的子公司，随着江苏明珠的股权转让而转让。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 东莞新东方 | 东莞市 | 东莞市 | 生产和销售矽胶、硅油 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海鸿翥 | 上海市 | 上海市 | 从事信息科技、物联网科技、电子科技、计算机科技、通信科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务,基础软件、支撑软件、应用软件的开发和销售,信息系统、网络系统建设、维护、运营服务,信息处理和存储支持服务,信息安全服务,数字内容服务,集成电路设计,计算机、网络设备、电子设备、通信设备、电子元器件及组件、通用仪器仪表、 | 100.00% | 投资设立 | |
| 可穿戴设备及其他智能产品的研制、生产、销售,广告制作服务、发布服务,存储服务(除危险品),房屋租赁,物业管理,商务咨询,从事货物及技术的进出口业务。 | ||||||
| 上海观峰 | 上海市 | 上海市 | 信息科技、通讯科技专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务,仓储服务(除危险化学品、粮油),生产加工通讯电路板,销售自产产品,从事货物及技术的进出口业务 | 100.00% | 非同一控制下的股权收购 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、其他流动资产、应付票据及应付账款、其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）、汇率风险
汇率风险是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中，因汇率变动而蒙受损失的可能性，期末持有外币明细详见附注五、45“外币货币性项目”。本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。
（2）、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保证授信充足，满足公司各类融资需求，截止2019年12月31日，本公司有息负债余额为零。
2、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或提起诉讼等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。同时，本公司于资产负债表日对应收款项的回收情况进行评估，以确保就无法收回的应收款项计提充分的坏账准备。因此本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
3、流动风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 上海鸿孜企业发展有限公司 | 上海 | 电子、通讯产品专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务,计算机系统集成,投资管理,资产管理,企业管理咨询,投资咨询,商务信息咨询,保洁服务,电子商务(不得 | 20,000万元 | 28.23% | 28.23% |
本企业的母公司情况的说明上海鸿孜企业发展有限公司持有上海宏达新材料股份有限公司28.23%的股份，公司的控股股东为上海鸿孜企业发展有限公司，实际控制人为上海鸿孜企业发展有限公司的控制人杨鑫先生。本企业最终控制方是。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注详见附注九、1“在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
从事增值电信、金融业务),计算机网络工程(除专项审批),仓储服务、货运代理(以上范围除危险化学品),装卸服务,销售机电设备、五金交电、电线电缆、音响设备、建材、矿产品(除专控)、金属材料及制品、食用农产品(不含生猪产品)、计算机软硬件及辅助设备、通讯器材、汽车配件,从事货物及技术的进出口业务合营或联营企业名称
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 江苏伟伦投资管理有限公司 | 在过去12月内为母公司的控股股东,现为公司持股在5%以上的股东 |
| 朱恩伟/朱德洪 | 在过去12月内为公司的实际控制人 |
| 龚锦娣 | 在过去12月内为公司的实际控制人配偶、公司股东 |
| 王华/许维亚/黄磊/周军/乐美彧 | 公司目前的董事及高级管理人员 |
| 何百祥/殷恒波/顾其荣/许良虎/孙红梅 | 在过去12月内为公司的董事及高级管理人员 |
| 江苏明珠硅橡胶材料有限公司 | 在过去12月内为公司100%股权控制的企业 |
| 江苏利洪硅材料有限公司 | 在过去12月内为公司100%股权控制的企业 |
| 安徽迈腾新材料有限公司 | 在过去12月内为公司100%股权控制的企业 |
| 镇江新旺高新硅材料有限公司 | 在过去12月内为公司100%股权控制的企业 |
| 宁波梅山保税港区骥勤投资有限公司 | 上海鸿孜企业发展有限公司的控股股东 |
| 刘清 | 公司实际控制人配偶 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 上海观峰 | 委托加工 | 5,098,829.47 | 否 | 0.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明由于子公司上海鸿翥的厂房装修及设备的采购等生产的准备工作，上海鸿翥在2019年10月才达到预计的可生产状态。为不影响订单的生产与销售，本年度上海鸿翥的销售订单主要是通过委托上海观峰代加工的形式完成的，其中，从报告期初至上海观峰工商变更登记完成之日止发生额为1,897,453.37元。由于本年度公司以现金收购的方式对上海观峰的100%的股权进行了收购，上海观峰的资产负债表已纳入本期的合并报表范围，但上海观峰的利润表尚未纳入，故本期上海观峰与上海鸿翥的关联方采购尚未合并抵消，故将其在关联交易事项中予以披露。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 公司董事、监事及高级管理人员 | 1,385,767.12 | 886,000.00 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 江苏明珠 | 33,252.50 | 1,662.63 | ||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 江苏明珠 | 10,842,053.85 | |
| 其他应付款 | 宁波梅山保税港区骥勤投资有限公司 | 104,500,000.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 江苏明珠及其子公司股权拍卖 | 365,574,157.21 | 63,309,103.48 | -13,796,683.23 | 651,470.11 | -14,448,153.34 | -77,855,511.27 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部,是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。公司报告分部主要分为硅橡胶及其制品加工及销售业务（包括江苏明珠、东莞新东方）、通讯设备加工及销售业务组（包括上海观峰、上海鸿翥），相关会计政策一致。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 硅橡胶及其制品加工及销售 | 通讯设备加工及销售 | 未分配部分 | 分部间抵销 | 合计 |
| 资产总额 | 470,419,483.23 | 316,017,742.39 | 770,738,646.09 | -478,315,113.13 | 1,078,860,758.58 |
| 负债总额 | 345,685,492.53 | 99,531,533.71 | 110,952,451.16 | -183,731,491.96 | 372,437,985.44 |
| 营业收入 | 873,563,324.25 | 246,706,955.99 | -15,611,416.01 | 1,104,658,864.23 | |
| 营业成本 | 788,379,677.32 | 216,831,059.59 | -16,285,437.91 | 988,925,299.00 | |
| 净利润 | -5,630,137.18 | 8,232,298.00 | -103,200,142.54 | 12,601,053.14 | -87,996,928.58 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -5,630,137.18 | 8,232,298.00 | -103,200,142.54 | 12,601,053.14 | -87,996,928.58 |
| 归属于少数股东的净利润 | |||||
| 综合收益 | -5,630,137.18 | 8,232,298.00 | -103,200,142.54 | 12,601,053.14 | -87,996,928.58 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -5,630,137.18 | 8,232,298.00 | -103,200,142.54 | 12,601,053.14 | -87,996,928.58 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
未分配的部分为本公司上海宏达新材料股份有限公司，由于上海宏达新材料股份有限公司的主要职能为投资与管理，公司不能够在日常活动中产生收入，无法定期评价该部分的经营成果，也无法将其准确的分摊至各分部业务组中，故将其纳入未分配部分。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 288,952,304.60 | 373,793,754.83 |
| 合计 | 288,952,304.60 | 373,793,754.83 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 借款 | 313,027,868.54 | 654,405,552.89 |
| 职工备用金借款 | 13,611.10 | |
| 合计 | 313,041,479.64 | 654,405,552.89 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 280,611,798.06 | 280,611,798.06 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 680.56 | 680.56 | ||
| 其他变动 | -256,523,303.58 | -256,523,303.58 | ||
| 2019年12月31日余额 | 680.56 | 24,088,494.48 | 24,089,175.04 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期变动金额中的其他变动系根据公司第五届董事会第十一次会议审议通过《关于公司内部硅橡胶业务资产重组方案调整及增加注入资产的议案》，以2018年10月31日为基准日，公司将持有的江苏利洪的100%股权和对江苏利洪的债权增资至江苏明珠，故本期将其应收江苏利洪的的往来款余额329,499,091.08及对应的坏账准备256,523,303.58予以自动转销。按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 200,838,298.34 |
| 1年以内 | 200,838,298.34 |
| 1至2年 | 88,114,686.82 |
| 3年以上 | 24,088,494.48 |
| 5年以上 | 24,088,494.48 |
| 合计 | 313,041,479.64 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | 280,611,798.06 | -256,523,303.58 | 24,088,494.48 | |||
| 按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 | 680.56 | 680.56 | ||||
| 合计 | 280,611,798.06 | 680.56 | -256,523,303.58 | 24,089,175.04 |
本期变动金额中的其他系根据公司第五届董事会第十一次会议审议通过《关于公司内部硅橡胶业务资产重组方案调整及增加注入资产的议案》，以2018年10月31日为基准日，公司将持有的江苏利洪的100%股权和对江苏利洪的债权增资至江苏明珠，故本期将其应收江苏利洪的的往来款余额329,499,091.08及对应的坏账准备256,523,303.58予以自动转销。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 施纪洪 | 借款 | 104,949,380.00 | 一年以内 | 33.53% | |
| 东莞新东方 | 借款 | 100,434,994.06 | 二年以内 | 32.08% | |
| 上海鸿翥 | 借款 | 83,555,000.00 | 一年以内 | 26.69% | |
| 东莞宏达新材料有限公司 | 借款 | 24,088,494.48 | 五年以上 | 7.69% | 24,088,494.48 |
| 合计 | -- | 313,027,868.54 | -- | 99.99% | 24,088,494.48 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明：
无
2、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 448,434,900.00 | 448,434,900.00 | 978,612,547.85 | 609,579,205.14 | 369,033,342.71 | |
| 合计 | 448,434,900.00 | 448,434,900.00 | 978,612,547.85 | 609,579,205.14 | 369,033,342.71 | |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 东莞新东方 | 73,434,900.00 | 73,434,900.00 | |||||
| 江苏明珠 | 295,598,442.71 | 10,000,000.00 | 305,598,442.71 | ||||
| 江苏利洪 | |||||||
| 上海鸿翥 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | |||||
| 上海观峰 | 225,000,000.00 | 225,000,000.00 | |||||
| 合计 | 369,033,342.71 | 385,000,000.00 | 305,598,442.71 | 448,434,900.00 | |||
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备 |
| (账面价值) | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | (账面价值) | 期末余额 | |
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
3、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 0.00 | 0.00 | 384,263,986.57 | 350,269,397.95 |
| 其他业务 | 0.00 | 0.00 | 185,639.62 | 180,244.80 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 | 384,449,626.19 | 350,449,642.75 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
4、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 43,046,935.62 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -87,895,113.39 | -499,999.00 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 79,087.41 | 10,607,569.94 |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | 1,615,068.00 | |
| 合计 | -87,816,025.98 | 54,769,574.56 |
5、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -63,389,772.67 | 拍卖江苏明珠导致投资损失6,478.80万元 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 466,494.82 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 82,500.00 | |
| 债务重组损益 | -129,842.33 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,270,460.15 | |
| 短期银行金融理财投资收益 | 13,855,558.55 | |
| 减：所得税影响额 | 1,322,436.55 | |
| 合计 | -51,707,958.33 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -11.73% | -0.2035 | -0.2035 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -4.84% | -0.08 | -0.08 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十三节 备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）载有董事长签名的2019年度报告文本原件。
（五）以上备查文件置备地点：公司证券部。