浙江海亮股份有限公司
ZHE JIANG HAI LIANG CO.,LTD
二○一八年半年度报告
股票代码:002203股票简称:海亮股份披露日期:2018年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人朱张泉、主管会计工作负责人陈 东及会计机构负责人(会计主管人员)陈 东声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司已在本报告中详细描述存在的主要风险,详细请查阅本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 27
第六节 股份变动及股东情况 ...... 42
第七节 优先股相关情况 ...... 47
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 48
第九节 公司债相关情况 ...... 49
第十节 财务报告 ...... 50
第十一节 备查文件目录 ...... 145
释 义
释义项 | 指 | 释义内容 |
本公司、公司、海亮股份 | 指 | 浙江海亮股份有限公司 |
海亮集团、控股股东 | 指 | 海亮集团有限公司 |
Z&P公司 | 指 | Z&P ENTERPRISES LLC |
铜加工研究院 | 指 | 浙江铜加工研究院有限公司 |
科宇公司 | 指 | 浙江科宇金属材料有限公司 |
上海海亮 | 指 | 上海海亮铜业有限公司 |
香港海亮 | 指 | 香港海亮铜贸易有限公司 |
香港金属 | 指 | 香港海亮金属材料有限公司 |
海亮国贸 | 指 | 浙江海亮国际贸易有限公司 |
美国海亮 | 指 | 海亮美国公司 |
越南海亮 | 指 | 越南海亮金属制品有限公司 |
安徽海亮 | 指 | 海亮(安徽)铜业有限公司 |
海亮(越南)铜业 | 指 | 海亮(越南)铜业有限公司 |
广东海亮 | 指 | 广东海亮铜业有限公司 |
非洲海亮 | 指 | 海亮(非洲)矿业投资有限公司 |
刚果海亮 | 指 | 刚果海亮矿业有限责任公司 |
海博小贷 | 指 | 浙江海博小额贷款股份有限公司 |
财务公司 | 指 | 海亮集团财务有限责任公司 |
宁夏银行 | 指 | 宁夏银行股份有限公司 |
金川集团 | 指 | 金川集团股份有限公司 |
海亮环材 | 指 | 浙江海亮环境材料有限公司 |
正茂创投 | 指 | 浙江正茂创业投资有限公司 |
公司章程 | 指 | 浙江海亮股份有限公司章程 |
证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
元 | 指 | 人民币元 |
公司法 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
证券法 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
金龙股份 | 指 | 金龙精密铜管集团股份有限公司 |
JMF | 指 | JMF Company |
HDI | 指 | Hailiang Distribution Inc. |
新加坡海亮 | 指 | 新加坡海亮金属材料有限公司 |
江苏仓环 | 指 | 江苏仓环铜管销售有限公司 |
贝德铜业 | 指 | 成都贝德铜业有限公司 |
重庆海亮 | 指 | 重庆海亮铜业有限公司 |
诺而达泰国 | 指 | LOYAL HAILIANG COPPER (THAILAND)CO.,LTD.,原Luvata Heating Cooling Technologies (Thailand) Ltd. |
海亮奥托 | 指 | 海亮奥托铜管(广东)有限公司,系诺而达铜管(中山)有限公司吸收合并诺而达奥托铜业(中山)有限公司后更名 |
股权激励 | 指 | 浙江海亮股份有限公司第一期限制性股票激励计划 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 | 海亮股份 | 股票代码 | 002203 |
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 浙江海亮股份有限公司 | ||
公司的中文简称(如有) | 海亮股份 | ||
公司的外文名称(如有) | ZHE JIANG HAI LIANG CO.,LTD | ||
公司的法定代表人 | 朱张泉 |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 钱自强 | 朱琳 |
联系地址 | 浙江省诸暨市店口镇解放路386号二楼董事会办公室 | 浙江省诸暨市店口镇解放路386号二楼董事会办公室 |
电话 | 0575-87069033 | 0575-87069033 |
传真 | 0575-87069031 | 0575-87069031 |
电子信箱 | gfoffice@hailiang.com | gfoffice@hailiang.com |
三、其他情况1、公司联系方式
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2017年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司
半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2017年年报。四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
营业收入(元) | 20,117,462,223.49 | 12,180,269,383.39 | 65.16% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 550,669,933.50 | 402,537,915.85 | 36.80% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 536,772,760.81 | 251,187,720.87 | 113.69% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 1,118,498,092.34 | -2,359,833,503.83 | 147.40% |
基本每股收益(元/股) | 0.3283 | 0.2408 | 36.34% |
稀释每股收益(元/股) | 0.3248 | 0.2391 | 35.84% |
加权平均净资产收益率 | 10.11% | 8.97% | 1.14% |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
总资产(元) | 17,802,519,035.10 | 15,279,965,966.40 | 16.51% |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 5,654,101,696.40 | 5,177,759,390.35 | 9.20% |
五、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -4,940,393.17 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 20,820,082.87 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -2,288,875.60 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 5,430,063.34 | |
减:所得税影响额 | 4,755,219.36 | |
少数股东权益影响额(税后) | 368,485.39 | |
合计 | 13,897,172.69 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司主要从事铜管、铜棒、铜管接件、铜铝复合导体、铝型材等产品的研发、生产制造和销售。公司产品广泛用于空调和冰箱制冷、建筑水管、海水淡化、舰船制造、核电设施、装备制造、汽车工业、电子通讯、交通运输、五金机械、电力等行业。
公司是全球最大、国际最具竞争力的铜加工企业之一,为中国最大的铜管、铜管接件出口企业之一,为铜加工行业精细化管理标杆企业。
公司的生产经营采用“以销定产”的经营模式,产品销售采用“原材料价格+加工费”的定价模式,从而赚取稳定的加工费的盈利模式。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 | 重大变化说明 |
股权资产 | 主要系对联营企业采用权益法核算所致。 |
固定资产 | 主要系计提折旧所致。 |
无形资产 | 主要购买土地所致。 |
在建工程 | 主要原因为实施相关铜加工建设及技改项目。 |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
香港海亮铜贸易有限公司 | 业务拓展 | 372,918.61万元 | 中国香港 | 经销金属材料及制品 | 采用子公司管理模式 | 报告期净利润-1,043.78万元 | 5.62% | 否 |
海亮(越南)铜业有限公司 | 业务拓展 | 264,814.38万元 | 越南 | 铜或铜合金产品生产;金属废料再生生产 | 采用子公司管理模式 | 报告期净利润9,192.29万元 | 13.77% | 否 |
LOYAL HAILIANG COPPER (THAILAND) CO., LTD. | 股权收购 | 69,657.94万元 | 泰国 | 制造用于空气及制冷的无缝磷脱氧(DHP)铜管 | 采用子公司管理模式 | 报告期净利润1,406.5万元 | 3.86% | 否 |
JMF Company | 股权收购 | 31,607.18万元 | 美国 | 空调制冷和水暖建材类产品的分销;保温管的加工及分销 | 采用子公司管理模式 | 报告期净利润1,183.02万元 | 2.44% | 否 |
其他情况说明 | 无。 |
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1、稳健的风险管控能力海亮股份坚持“只赚取加工费,不做铜市投机”的经营理念,具备一套完整的系统性风控体系。该体系已在多次铜价、汇率大幅波动的事件中得以验证,有效规避铜价及汇率涨跌给企业经营带来的风险,保持了公司稳定的业绩增长和良性发展。
2、强大的技术保障能力海亮股份通过持续技术创新,革新生产装备和工艺,海亮股份已达到行业最高水平,拥有四百多项国内与国际专利技术,并建立起多个行业领先的研发创新中心。公司首创空调制冷用铜管两化融合高速连续轧制技术、铜及铜合金管件无人化智能制造技术等一批国内外领先技术。形成了以“高效短流程连续化系统集成技术”创新引领行业制造技术与装备整体升级,以“两化融合铜及铜合金管制造技术”填补国内空白,以“高精度特种铜管件智能化制造技术”为核电站提供安全经济保障;以“高效传热耐蚀内螺纹铜管成型技术”引领我国内螺纹铜管的发展方向;以“绿色低碳技术”创新促进行业可持续化发展;以“信息化和智能化”推动了我国铜加工行业健康发展的新模式。
3、领先的精细管理能力
海亮股份“以创新为立业之本、以精细化管理为致胜之宝、以精准预算为发展之先”建立起现代化生产管理的全面体系。公司全面开展精细化管理工作,加强科技创新、降本增效力度,保障企业效益,被行业视为“精细化管理”标杆企业,各项关键生产、财务指标领先同行。
4、卓越的人才集聚能力卓越的人才团队是海亮股份获得持续、快速发展的最核心要素,公司以包容的机制聚合优秀团队,以创新的机制促进团队改善,以完善的激励驱动团队发展,使之成为海亮股份实现发展战略的关键因素。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内,受国内房地产与金融政策的部分调整,导致国内市场与金融环境产生了一定变化,再加上中国与部分国家的国际贸易出现或有争端,以及人民币汇率产生明显波动,使得报告期内国内实体经济运营环境整体错综复杂。
在此形势之下,公司坚持以2025年发展战略为导向,继续围绕“成为有色金属材料智造国际巨匠”的发展愿景,加快实施产业升级、优化生产制造布局、加强技术创新力度,进一步提升了公司产品制造能力与市场占有率,公司经营能力进一步强化,经营业绩较上年同期大幅提升。
2018年上半年,公司实现销售铜等有色金属加工材数量为36.26万吨,较上年同期增长42.72%(其中委托加工业务实现销售量为6.55万吨);公司实现营业收入2,011,746.22万元,比上年同期增长65.16%;实现利润总额67,338.46万元,比上年同期增长47.90%;归属于上市公司股东的净利润为55,066.99万元,比上年同期增长36.80%。
报告期内,公司重点工作开展情况如下:
(一)高效智能化生产线的建设与改造,增强公司制造能力报告期内,公司通过新建与改造升级多条高效节能环保精密铜管信息化生产线,继续扩大公司产品制造能力。随着募投项目“广东海亮年产7.5万吨高效节能环保精密铜管信息化生产线项目”、“安徽海亮年产9万吨高效节能环保精密铜管信息化生产线项目”等多个项目建设工作的推进,部分生产线已陆续投产。同时,公司在2017年完成对诺尔达集团下属三家公司的交割后,通过高效管理融合,与对其原有生产线的改造和升级,使得并购标的生产经营能力得到进一步提升。
公司通过对生产线高效智能化的持续升级,使公司产品制造能力与市场竞争力得到进一步加强,产品销量与市场占有率持续提升。
(二)启动西南铜加工基地建设,完善公司生产基地布局报告期内,公司启动西南铜加工基地的建设,在重庆投资设立了全资子公司重庆海亮,建设年产3万吨高效节能环保精密铜管生产线项目,并收购了铜排生产企业成都贝德铜业有
限公司100%股权。公司目前已在国内拥有浙江、上海、安徽、广东台山、广东中山等生产基地,西南生产基地的建设,将完善国内生产基地的区域布局,并以此为契机加大市场开拓力度,完善优势客户、大客户的开发与维护机制,不断扩大西部地区下游企业的市场份额,巩固公司市场龙头地位。
(三)持续改善企业管理,有效控制宏观市场风险报告期内,受国内外宏观环境变化,企业整体运营环境错综复杂,潜在风险增加。为此,公司继续强化财务、采购及销售风险管控,进一步完善公司资金管理体系,加强应收账款回收及库存控制的考核,通过有效调配、加速周转、调整结构等措施,提高资金的使用效率,有效降低宏观市场变化可能带来的风险。
(四)升级技术研发体系,引领行业发展方向报告期内,公司完成了技术中心战略规划及体系构建工作,并已完成了多个创新型项目的论证,及多个智能化项目的研发、应用与推广,提升了公司产品与生产工艺的技术水平。同时,公司通过新项目、新技术的研发,满足不同客户要求,扩大公司产品应用领域。
报告期内,公司申请专利38项,其中发明专利4项,成功通过浙江省知识产权局组织的《企业知识产权管理规范》贯标审核工作,完成6项国家行业标准的讨论稿编制工作。截止到2018年6月30日,公司共申请专利303项,其中,发明专利58项,至今共拥有专利证书456项,其中发明专利44项,国外专利156项。
(五)高举清洁生产旗帜,打造行业节能减排标杆公司始终将环保工作摆放在公司运营过程中的重要位置。报告期内,公司通过改进工艺、强化考核等措施,实施铜管、棒材提效、降耗技术改造,实现了铜管、棒材生产过程中的节能降耗工作。同时,公司充分利用自有厂房屋顶的分布式光伏发电等项目,增加清洁能源使用比例,减少对环境的影响。
报告期内,随着公司环保工作的深入开展,各项环保措施得以有效实施,尤其是对烟气和噪声的环保措施进行了提标改造,减少污染物的排放。公司“三废”严格按照环保要求达标排放,未出现任何影响职工及群众安全的环境事件,员工职业健康体检中也未发现职业病例。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位:元
本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
营业收入 | 20,117,462,223.49 | 12,180,269,383.39 | 65.16% | 公司铜加工产品销售量增加和有色金属材料价格上涨所致 |
营业成本 | 18,867,006,819.53 | 11,386,767,793.80 | 65.69% | 公司铜加工产品销售量增加和有色金属材料价格上涨所致 |
销售费用 | 190,007,416.49 | 191,622,323.94 | -0.84% | |
管理费用 | 240,652,162.89 | 225,009,303.50 | 6.95% | |
财务费用 | 238,262,229.22 | 99,924,988.35 | 138.44% | 公司支付的银行贷款利息增加所致 |
所得税费用 | 114,438,768.56 | 44,277,644.73 | 158.46% | 公司实现利润增加所致 |
研发投入 | 223,625,203.08 | 127,025,683.77 | 76.05% | 公司研发投入增加所致 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,118,498,092.34 | -2,359,833,503.83 | 147.40% | 公司通过票据、信用证的付款方式延长付款周期所致 |
投资活动产生的现金流量净额 | -364,939,146.66 | -567,913,067.34 | 35.74% | 上年同期公司收购Luvata Group 下属三家子公司100%股权支付的对价所致 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -250,220,002.41 | 2,180,924,337.08 | -111.47% | 公司偿还债务支付的现金比上年同期增加所致 |
现金及现金等价物净增加额 | 510,598,427.71 | -754,882,463.08 | 167.64% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位:元
本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 20,117,462,223.49 | 100% | 12,180,269,383.39 | 100% | 65.16% |
分行业 | |||||
铜加工行业 | 17,041,364,017.50 | 84.71% | 10,920,300,433.63 | 89.66% | 56.05% |
其他行业 | 411,992,558.92 | 2.05% | 101,083,976.92 | 0.83% | 307.57% |
原材料等贸易 | 2,664,105,647.07 | 13.24% | 1,158,884,972.84 | 9.51% | 129.89% |
分产品 | |||||
铜管 | 16,266,763,865.33 | 80.86% | 10,455,916,359.59 | 85.84% | 55.57% |
铜棒 | 774,600,152.17 | 3.85% | 464,384,074.04 | 3.81% | 66.80% |
其他 | 411,992,558.92 | 2.05% | 101,083,976.92 | 0.83% | 307.57% |
原材料等 | 2,664,105,647.07 | 13.24% | 1,158,884,972.84 | 9.52% | 129.89% |
分地区 | |||||
境内销售 | 12,548,346,488.21 | 62.38% | 7,416,155,688.65 | 60.89% | 69.20% |
境外销售 | 7,569,115,735.28 | 37.62% | 4,764,113,694.74 | 39.11% | 58.88% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√ 适用 □ 不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
铜加工行业 | 17,041,364,017.50 | 15,845,069,810.29 | 7.02% | 56.05% | 56.25% | -0.12% |
分产品 | ||||||
铜管 | 16,266,763,865.33 | 15,120,195,738.67 | 7.05% | 55.57% | 55.37% | 0.12% |
铜棒 | 774,600,152.17 | 724,874,071.62 | 6.42% | 66.80% | 77.10% | -5.44% |
分地区 | ||||||
境内销售 | 10,382,230,044.92 | 9,788,023,936.86 | 5.72% | 55.87% | 55.41% | 0.28% |
境外销售 | 6,659,133,972.58 | 6,057,045,873.43 | 9.04% | 56.34% | 57.62% | -0.74% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用铜加工行业营业收入增长的主要原因为铜加工产品销量增加及有色金属材料价格上涨所致。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位:元
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | -28,364,678.32 | -4.21% | 主要为对联营公司采用权益法核算的投资收益、处置外汇衍生金融工具产生的投资损失; | 其中对联营公司采用权益法核算的投资收益具有可持续性; |
公允价值变动损益 | 76,963,649.18 | 11.43% | 主要为外汇衍生金融工具产生的公允价值变动收益; | 没有可持续性; |
资产减值 | 13,422,807.76 | 1.99% | 主要为坏账损失的计提; | 坏账损失有可持续性; |
营业外收入 | 20,186,322.49 | 3.00% | 主要为各项政府补助; | 没有可持续性; |
营业外支出 | 1,137,798.17 | 0.17% | 主要为资产报废及赔款等; | 没有可持续性; |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 1,457,641,473.90 | 8.19% | 688,383,667.58 | 4.51% | 3.68% | 公司加快资金周转,提高资金使用效率所致 |
应收账款 | 4,397,309,868.97 | 24.70% | 3,401,063,215.98 | 22.26% | 2.44% | 公司铜加工产品销售量增加和有色金属材料价格上涨所致 |
存货 | 3,047,211,744.20 | 17.12% | 2,553,521,186.18 | 16.71% | 0.41% | 公司铜加工产品销售量增加和有色金属材料价格上涨所致 |
投资性房地产 | 42,172,184.47 | 0.24% | 43,371,404.71 | 0.28% | -0.04% | 无重大变化 |
长期股权投资 | 1,530,433,884.94 | 8.60% | 1,491,746,038.48 | 9.76% | -1.16% | 公司对联营公司权益法核算确认投资收益所致 |
固定资产 | 1,478,614,662.57 | 8.31% | 1,526,981,307.77 | 9.99% | -1.68% | 公司正常计提折旧所致 |
在建工程 | 352,463,098.26 | 1.98% | 253,529,989.18 | 1.66% | 0.32% | 公司为实施相关铜加工建设及技改项目增加所致 |
短期借款 | 5,071,749,560.58 | 28.49% | 4,619,783,073.46 | 30.23% | -1.74% | 公司银行借款增加所致 |
长期借款 | 1,108,144,500.00 | 6.22% | 1,445,344,399.99 | 9.46% | -3.24% | 公司一年到期的长期借款增加所致 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
金融资产 | |||||||
2.衍生金融资产 | 19,093,938.60 | 12,583,447.33 | 120,913.70 | 31,798,299.63 | |||
金融资产小计 | 19,093,938.60 | 12,583,447.33 | 120,913.70 | 31,798,299.63 | |||
上述合计 | 19,093,938.60 | 12,583,447.33 | 120,913.70 | 31,798,299.63 | |||
金融负债 | 64,587,001.37 | 64,380,201.85 | -1,834.66 | 208,634.18 |
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 453,565,253.64 | 用于信用证开证、出具融资保函及银行承兑汇票 |
应收票据 | 1,831,439,606.91 | 用于银行借款质押 |
应收账款 | 315,229,625.93 | 用于保理借款质押 |
合 计 | 2,600,234,486.48 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
59,068,000.00 | 894,269,730.93 | -93.39% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
成都贝德铜业有限公司 | 有色金属压延加工及销售;加工、销售铜制品;从事货物及技术进出口的对外贸易经营;铜排测绘的技术服务,电器成套产品的安装服务、技术咨询;道路货物运输;实业投资。(依法须批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) | 收购 | 59,068,000.00 | 100.00% | 自筹 | 无 | 长期 | 子公司 | 已完成 | 859,650.07 | 否 | 2018年01月30日 | 公告编号:2018-003 |
合计 | -- | -- | 59,068,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 859,650.07 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
铜及铜合金管材智能制造项目 | 自建 | 是 | 铜加工业 | 4,693.60 | 13,647,689.90 | 自筹资金 | 11.56% | 无 | ||||
年产9万吨高效节能环保精密铜管信息化生产线项目 | 自建 | 是 | 铜加工业 | 22,647,741.41 | 137,048,293.22 | 自筹资金 | 27.41% | 无 | ||||
广东海亮年产7.5万吨高效节能环保精密铜管信息化生产线项目 | 自建 | 是 | 铜加工业 | 49,118,742.75 | 77,854,408.71 | 自筹资金 | 19.46% | 无 | ||||
屋顶分布式光伏发电项目 | 自建 | 是 | 铜加工业 | 349,214.95 | 13,879,880.98 | 自筹资金 | 95.72% | 无 | ||||
合计 | -- | -- | -- | 72,120,392.71 | 242,430,272.81 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位:元
资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
金融衍生工具 | 76,963,649.18 | 119,079.04 | -79,265,880.95 | 31,589,665.45 | 自有资金 | |||
合计 | 0.00 | 76,963,649.18 | 119,079.04 | 0.00 | 0.00 | -79,265,880.95 | 31,589,665.45 | -- |
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 计提减值准备金额(如有) | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
银行 | 无 | 否 | 远期外汇买卖 | -230.22 | |||||||
合计 | 0 | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0.00% | -230.22 | |||
衍生品投资资金来源 | 自有资金 | ||||||||||
涉诉情况(如适用) | 无 | ||||||||||
衍生品投资审批董事会公告披露日期(如有) | 2017年04月28日 | ||||||||||
2018年04月25日 | |||||||||||
衍生品投资审批股东会公告披露日期(如有) | 2017年05月20日 | ||||||||||
2018年05月17日 | |||||||||||
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风 | 一、衍生品投资的风险分析1、市场风险:公司开展与主营业务相关的金融衍生品业务,当国际、国内经济形势发生变化时,相应的汇率、利率等市场价格波动将可能对公司金融衍生品交易产生不利影响,但在当前人民币升值压力较大的情 |
险等) | 况下,通过开展套期保值类的金融衍生品业务将有效抵御市场波动风险,保证公司合理及稳健的利润水平;2、流动性风险:因开展的衍生品业务均为通过金融机构操作的场外交易,存在平仓斩仓损失而须向银行支付费用的风险;公司拟开展的金融衍生品业务性质简单,交易的期限均根据公司未来的收付款预算进行操作,基本在一年以内,对公司流动性没有影响。3、信用风险:公司在开展衍生品交易业务时,存在一方合同到期无法履约的风险;4、操作风险:公司在开展衍生品交易业务时,如发生操作人员未按规定程序报备及审批,或未准确、及时、完整地记录金融衍生品业务信息,将可能导致衍生品业务损失或丧失交易机会;5、法律风险:公司开展衍生品交易业务时,存在交易人员未能充分理解交易合同条款和产品信息,导致经营活动不符合法律规定或者外部法律事件而造成的交易损失。二、风险管理措施1、选择结构简单、流动性强、风险可控的金融衍生工具开展套期保值业务,严格控制金融衍生品的交易规模;2、严格控制金融衍生品的交易规模,公司只能在董事会授权额度范围内进行以套期保值为目标的衍生品交易;3、审慎选择交易对手和金融衍生产品,最大程度降低信用风险;4、制定规范的业务操作流程和授权管理体系,配备专职人员,明确岗位责任,严格在授权范围内从事衍生品交易业务;同时加强相关人员的业务培训及职业道德,提高相关人员素质,并建立异常情况及时报告制度,最大限度的规避操作风险的发生;5、加强对银行账户和资金的管理,严格资金划拨和使用的审批程序;6、选择恰当的风险评估模型和监控系统,持续监控和报告各类风险,在市场波动剧烈或风险增大情况下,增加报告频度,并及时制订应对预案;7、公司定期对金融衍生业务套期保值的规范性、内控机制的有效性、信息披露的真实性等方面进行监督检查。 |
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 对公司本报告期损益影响为人民币-2,302,231.77元,根据2018年1-6月的交易情况确定。 |
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 无。 |
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 1、为保证公司主营业务的稳健发展,公司和控股子公司开展以套期保值为目的的金融衍生品投资业务,主要投资与主业经营密切相关的金融衍生产品。公司通过合理的金融衍生工具锁定交易成本,有利于规避汇率波动的风险,提高公司竞争力。2、公司已建立了《金融衍生品投资管理制度》,能够有效规范衍生品投资行为,控制衍生品投资风险。3、上述投资事项已经通过公司董事会审议表决通过,其程序合法有效,拟将上述投资事项提交公司股东大会审议批准。我们同意公司及其控股子公司2018年度分别开展合约量各不超过30亿美元的金融衍生品投资业务。 |
7、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
海亮(越南)铜业有限公司 | 子公司 | 铜制铸品加工及铜或铜合金产品生产,金属废料再生生产 | USD4,000万元 | 2,648,143,807.27 | 778,433,040.40 | 1,600,258,002.55 | 96,995,101.46 | 91,922,918.82 |
上海海亮铜业有限公司 | 子公司 | 生产有色金属复合材料、新型合金材料,销售公司自产产品;与上述产品同类商品、金属材料(钢材、贵重金属、稀有金属除 外) 的批发、进出口, | USD4630万元 | 4,904,223,055.75 | 748,570,321.49 | 10,395,619,265.86 | 142,901,116.68 | 117,510,587.43 |
报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用
佣金代理(拍卖除外), 并提供相关配套服务(不涉及国营贸易管理商品,涉及金额、许可证管理商品的,按国家有关规定办理申请;涉及行政许可的,凭许可证经营)。 【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】公司名称
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
成都贝德铜业有限公司 | 企业合并形成 | 报告期内对公司整体生产经营和业绩无重大影响 |
重庆海亮铜业有限公司 | 投资设立形成 | 报告期内对公司整体生产经营和业绩无重大影响 |
重庆海亮金属材料有限公司 | 投资设立形成 | 报告期内对公司整体生产经营和业绩无重大影响 |
重庆海亮国际贸易有限公司 | 投资设立形成 | 报告期内对公司整体生产经营和业绩无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
单位名称 | 报告期净利润 | 上年同期净利润 | 增减变动额 | 增减变动率 |
(万元) | (万元) | (万元) | (%) | |
海亮(越南)铜业有限公司 | 9,192.29 | 6,996.70 | 2,195.59 | 23.89 |
上海海亮铜业有限公司 | 11,751.06 | -2,468.61 | 14,219.67 | 121.01 |
1、海亮(越南)铜业有限公司净利润增加的主要原因为报告期公司销售量增加及加强成本控制。
2、上海海亮铜业有限公司净利润增加的主要原因为上年同期远期外汇合约买卖亏损金额较大导致。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用九、对2018年1-9月经营业绩的预计
2018年1-9月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 | 20.00% | 至 | 50.00% |
2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间(万元) | 69,016.67 | 至 | 86,270.84 |
2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润(万元) | 57,513.89 | ||
业绩变动的原因说明 | 1、报告期公司加大市场拓展力度,导致公司销量快速提升; 2、报告期公司持续加大产品结构调整力度,集中优势资源提升高附加值产品销量,实现公司业绩增长; 3、报告期公司持续强化成本(费用)中心考核,有效降低生产成本和费用,提升公司业绩。 |
十、公司面临的风险和应对措施
1、铜价波动的风险公司作为铜加工企业,主要的原材料为电解铜,主要产品定价模式为“原材料价格+加工费”,主要盈利模式为通过相对稳定的加工费获取毛利。从定价机制和盈利模式来看,公司可以将电解铜价格高企或波动的风险转嫁给下游客户,但短期内铜价大幅波动带来流动资产贬值的风险。
公司坚持以销定产,不断提升经营管理水平,缩短生产经营环节的周转期,加快应收账款回收力度,提高资产的使用效率。同时,公司践行稳健的经营理念:只赚取加工费,远离
铜材投机。公司严格执行《原材料采购暨净库存风险控制管理制度》,合理使用套期保值工具降低铜价波动对公司的影响,保证公司存货风险得到有效控制。
2、汇率风险随着公司国际化进程的进一步深化,汇率的波动将对公司盈利产生一定的影响。一方面,汇率会影响公司出口产品的价格,从而影响公司产品竞争力。另一方面,公司以外币(美元)计价的负债与资产在金额和时间上无法完全匹配,汇率波动将对公司造成汇兑损益,直接影响公司利润。近年来人民币汇率波动较大,公司将密切关注国际金融市场动态和外汇市场走势,通过树立风险规避意识,完善风险识别和应对机制,建立风险决策和操作流程,通过外汇远期、即期和套汇等的金融工具,解决货币错配和锁定汇率利率风险,有效控制汇率波动风险。
3、市场风险铜加工行业属于基础行业,与国民经济发展有着密切的联系。近年来,全球市场保持疲弱,国内经济增速放缓,这加剧了铜加工行业的市场竞争,对公司全球资源整合和开拓管理能力提出了更高的要求。公司始终坚持“为客户提供超越的价值”的理念,实施以客户、服务为导向的市场营销策略,以优质的产品,良好的售后服务质量,为客户提供超额价值,与国内下游客户保持着长期稳定的供销关系,保证公司稳定、有序的开展生产经营活动。尽管如此,如果市场整体长期低迷,仍可能对公司的良性发展造成不利影响。
4、应收账款坏账风险随着国内经济增长趋缓,企业外部经营风险不断增多,资金危机事件频发,大规模的企业倒闭,企业经营环境日趋恶化。公司及其控股子公司均高度重视应收账款风险,不断强化管控意识,采取有效措施控制应收账款风险,制订了《公司授信管理制度》、《公司信用等级评定管理办法》、《公司产品销售及货款回收管理制度》、《公司应收款催收管理办法》、《重大应收款风险快速反应机制》等制度,进一步完善销售客户信用评价体系,规范经营活动,对应收账款实施全过程动态跟踪管理,对应收账款逾期客户单位进行催收,进行有效的外部风险管控,降低企业经营风险。
5、人力资源风险近年来,国内许多地区都出现了“用工荒”现象,由于劳动力短缺导致用工成本持续上升,尤其在制造业发达地区(如广东、浙江、江苏等省份)较为明显。虽然公司通过优化产品结构、提高设备自动化程度、优化工艺流程等措施,部分抵消了劳动力短缺和劳动力成本上升
对公司的不利影响,但是如果劳动力短缺和劳动力价格上涨的状况持续存在,将对公司进一步扩大经营规模形成较大制约。因此,公司存在人力资源风险。
6、并购整合的风险2017年,公司已完成诺而达集团下属三家子公司100%股权交割与整合。公司能否与标的企业在企业文化、管理模式、技术研发、销售渠道及客户资源等方面进行融合,能否通过整合实现公司对标的公司的有效控制,同时又确保标的公司继续发挥原有的优势,均具有不确定性。如果本次整合不能达到预期效果,可能会对公司的经营和股东的利益产生不利影响。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
2017年度股东大会 | 年度股东大会 | 51.77% | 2018年05月17日 | 2018年05月18日 | 公告编号:2018-028 |
2018年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 53.00% | 2018年05月31日 | 2018年06月01日 | 公告编号:2018-030 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 海亮集团有限公司、浙江正茂创业投资有限公司 | 股份锁定的承诺 | (一)自本次新增股份上市之日起三十六个月内,本公司不会转让或者委托他人管理本次取得的上市公司股份。 (二)如上市公司股票在本次新增股份上市后六个月内连续二十个交易日的收盘价低于本次发行价,或者本次新增 股份上市之日起六个月期末(如该日为非交易日,则以该日后第一个交易日为准)上市公司股票收盘价低于本次发行价的,则本公司本次取得的上市公司股份的锁定期自动延长六个月。如上市公司发生分红、派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项,则发行价应按照相应比例进行除权除息调整。 | 2015年06月29日 | 2015年6月29日--2018年6月29日 | 履行完毕 |
海亮集团有限公司、浙 | 避免同业竞争的承诺 | 根据《关于避免同业竞争的承诺函》,海亮集团和正茂创投承诺: 1、承诺人及下属公司不会以任何形式 | 2015年06月29日 | 长期 | 正常履行中 |
江正茂创业投资有限公司 | 直接或间接地在现有业务以外新增与海亮股份及其下属公司相同或相似的业务,包括不通过投资、收购、联营、兼并、受托经营等方式从事与海亮股份及其下属公司相同或者相似的业务。2、如海亮股份及下属公司未来从任何第三方获得的任何商业机会与本公司及下属公司主营业务存在竞争或潜在竞争,则本公司及下属公司将立即通知海亮股份,在征得第三方允诺后,尽力将该商业机会给予海亮股份。 | |||||
海亮集团有限公司、浙江正茂创业投资有限公司 | 减少及规范关联交易的承诺 | 根据《关于减少及规范关联交易的承诺函》,海亮集团和正茂创投承诺: 1、本次交易完成后,承诺人将继续严格按照《公司法》等法律、法规、规章等规范性文件的要求以及海亮股份《公司章程》的有关规定,行使股东权利或者敦促董事依法行使董事权利,在股东大会以及董事会对有关涉及本公司及下属公司事项的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务。2、本次交易完成后,承诺人及下属公司与海亮股份之间将尽量减少关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时,保证按市场化原则和公允价格进行公平操作,并按相关法律、法规、规章等规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。保证不通过关联交易损害海亮股份及其他股东的合法权益。3、承诺人和海亮股份就相互间关联事务及交易所做出的任何约定及安排,均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。 | 2015年06月29日 | 长期 | 正常履行中 | |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 海亮集团有限公司 | 避免同业竞争的承诺 | 公司控股股东海亮集团有限公司于2007年5月16日出具了《关于避免同业竞争的承诺函》,承诺将不直接或通过其他方式间接从事构成与股份公司业务有同业竞争的经营活动,并愿意对违反上述承诺而给股份公司造成的经济损失承担赔偿责任。 | 2007年05月16日 | 长期 | 正常履行中 |
Z&P ENTERPRISES LLC | 避免同业竞争的承诺 | 公司股东Z&P ENTERPRISES LLC于2007年5月18日出具了《关于避免同业竞争的承诺函》,承诺将不直接或通过其他方式间接从事构成与股份公司业务有同业竞争的经营活动,并愿意对违反上述承诺而给股份公司造成的经济损失承担赔偿责任。 | 2007年05月18日 | 长期 | 正常履行中 | |
冯海良 | 避免同业竞争的承诺 | 公司实际控制人冯海良先生于2007年5月16日出具了《关于避免同业竞争的承诺函》,承诺将不直接或通过其他方式间接从事构成与股份公司业务有同业竞争的经营活动,并愿意对违反上述承诺而给股份公司造成的经济损失承担赔偿责任。 | 2007年05月16日 | 长期 | 正常履行中 | |
承诺是否按时履行 | 是 | |||||
如承诺超期 | 不适用 |
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项√ 适用 □ 不适用
未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划
诉讼(仲裁)基本情
况
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
海亮股份与东大水业集团有限公司就双方签订的《买卖合同》引起纠纷。2015年12 | 4,023.2 | 否 | 强制执行 | 2016年4月22日,诸暨市人民法院出具民事调解书((2016)浙0681民初31号):被告东大水业集团有限公司应返还原告浙江海 | 按《(2016)浙0681民初31号民事调解书》的付款要求,按月利率千分之九标准计算,至2016年9月30日止东大水业集 | 2018年04月27日 | 公司在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.c |
月,公司作为原告方就该事项向诸暨市人民法院提起诉讼,要求东大水业支付合同款共计40,231,960元。2016年4月22日,诸暨市人民法院出具民事调解书((2016)浙0681民初31号),要求东大水业返还公司已支付的40,231,960元,并支付700,000元利息损失,利息损失款项应当于2016年5月8日前支付,余款于2016年9月30日前付清。 | 亮股份有限公司已支付款项计人民币40,231,960元,并支付其中20,000,000元从2015年8月19日起、另20,231,960元从2015年9月10日起按照月利率千分之九计算的利息损失,款定于2016年5月8日前支付利息损失700,000元,余款均定于2016年9月30日前付清。如被告东大水业集团有限公司在2016年9月30日前未能完全履行支付义务的,则应按照月利率千分之十八计算上述的利息损失,且原告浙江海亮股份有限公司有权对所质押 的被告东大水业集团有限公司在浙江海博小额贷款股份有限公司的股权及派生权益经依法处置后享有优先受偿权。诉讼费用132,412元,由被告东大水业集团有限公司负担。 | 团有限公司(以下简称:"东大水业")需返还海亮股份货款和支付利息损失金额合计为:44,698,441.00元;东大水业已向海亮股份提出申请,经双方友好协商,签署《补充协议》达成宽限期还款的约定。因东大水业未按约定履行还款义务,海亮股份于2017年11月30日向诸暨市人民法院申请强制执行。诸暨市人民法院于2017年12月23日作出(2017)浙0681执10885号之一执行裁定书,裁定:冻结被执行人东大水业持有的诸暨市海东水处理有限公司36%的股权(出资额3204万);冻结期限为三年。 | n)披露的《2017年年度报告》 |
其他诉讼事项□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用2017年7月24日,公司召开第六届董事会第十一次会议和第六届监事会第七次会议,审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》。根据《上市公司股权激励管理办法》、《浙江海亮股份有限公司第一期限制性股票激励计划(草案)》的有关规定以及公司2016年8月25日召开的2016年第一次临时股东大会的授权,经公司董事会薪酬与考核委员会提议,公司董事会认为公司限制性股票激励计划规定的预留限制性股票的授予条件已经成就,同意公司以2017年7月24日为授予日,授予175名激励对象400万股预留限制性股票。公司独立董事发表了独立意见,国浩律师(杭州)事务所出具了法律意见书。
2017年9月19日,公司公告限制性股票激励计划预留部分完成登记与上市手续。由于12人放弃对预留限制性股票的认购,本次限制性股票激励计划预留部分实际授予激励对象人数由175名调整为163名,授予预留限制性股票总量由400万股调整为390万股。公司总股本由1,692,117,113股变更为1,696,017,113股。
2017年10月27日,公司第六届董事会第十四次会议和第六届监事会第十次会议,审议通过了《关于调整首次授予限制性股票回购价格的议案》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》和《关于限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期可解除限售的议案》。公司独立董事发表了独立意见,国浩律师(杭州)事务所出具了法律意见书。
2017年11月16日,公司2017年第三次临时股东会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》、《关于公司变更注册资本并修改<公司章程>的议案》。
2017年12月27日,公司在中国登记结算有限公司深圳分公司完成了上述限制性股票的回购和注销登记手续。公司总股本由1,696,017,113股变更为1,695,598,113股。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来□ 是 √ 否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用a:关联担保情况
担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
浙江海亮股份有限公司 | 海亮集团有限公司 | 50000万元 | 2017/9/26 | 2018/9/25 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 海亮集团有限公司 | 33000万元 | 2016/12/29 | 2017/12/29 | 否 |
海亮集团有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 2000万美元 | 2016/7/22 | 2020/12/31 | 否 |
海亮集团有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 1000万美元 | 2018/5/22 | 2021/1/15 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江科宇金属材料有限公司 | 5500万元 | 2017/11/3 | 2018/11/2 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江科宇金属材料有限公司 | 5000万元 | 2017/10/17 | 2018/10/17 | 否 |
海亮集团有限公司 | 上海海亮铜业有限公司 | 10000万元 | 2018/2/2 | 2018/12/21 | 否 |
海亮集团有限公司 | 上海海亮铜业有限公司 | 15000万元 | 2018/1/9 | 2019/1/9 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮环境材料有限公司 | 2200万元 | 2017/11/3 | 2018/11/2 | 否 |
海亮集团有限公司 | 海亮(越南)铜业有限公司 | 1200万美元 | 2018/6/25 | 2020/6/19 | 否 |
海亮集团有限公司 | 海亮(越南)铜业有限公司 | 3500万美元 | 2018/5/31 | 2021/5/30 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海博小额贷款股份有限公司 | 40000万元 | 2017/4/10 | 2018/4/9 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 5600万美元 | 2016/11/16 | 授信发生变 | 否 |
化日止 | |||||
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 100000万元 | 2017/10/17 | 2018/10/17 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 40000万元 | 2018/3/27 | 2020/3/27 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 77000万元 | 2018/1/11 | 2019/1/11 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 22000万元 | 2018/1/11 | 2019/1/11 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 53900万元 | 2017/11/3 | 2018/11/2 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 8000万元 | 2017/11/17 | 2018/11/16 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 7000万元 | 2017/11/17 | 2018/11/16 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 9700万元 | 2017/12/1 | 2018/11/29 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 15000万元 | 2018/1/9 | 2018/12/17 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 67000万元 | 2017/10/24 | 2018/10/24 | 否 |
海亮集团有限公司 冯海良 | 浙江海亮股份有限公司 | 30000万元 | 2017/3/30 | 2018/3/29 | 否 |
海亮集团有限公司 冯海良 | 浙江海亮股份有限公司 | 30800万元 | 2017/7/1 | 2019/7/1 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 144000万元 | 2017/6/26 | 2019/12/31 | 否 |
海亮集团有限公司 冯海良 | 浙江海亮股份有限公司 上海海亮铜业有限公司 香港海亮铜贸易有限公司 | 8470万美元 | 2018/2/9 | 授信发生变化为止 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 2665万美元 | 2017/1/1 | 2021/7/4 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 6800万欧元 | 2017/4/21 | 2020/4/20 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 3000万美元 | 2018/4/16 | 2019/4/15 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 40000万元 | 2017/4/24 | 2018/4/23 | 否 |
海亮地产控股集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 2000万元 | 2018/2/1 | 2018/7/27 | 否 |
海亮地产控股集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 825.06万美元 | 2018/2/1 | 2018/7/27 | 否 |
海亮地产控股集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 1224.94万美元 | 2018/2/6 | 2018/8/3 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 海亮(安徽)铜业有限公司 | 10000万元 | 2018/6/13 | 2019/6/13 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 海亮(安徽)铜业有限公司 | 4000万元 | 2017/10/31 | 2018/10/30 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 上海海亮铜业有限公司 | 8165万美元 | 2017/1/1 | 2021/2/28 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 上海海亮铜业有限公司 | 3500万美元 | 2017/10/26 | 2018/10/25 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 广东海亮铜业有限公司 | 22000万元 | 2018/5/30 | 2019/5/30 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 4000万美元 | 2018/6/15 | 2019/6/15 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 800万欧元 | 2018/6/15 | 2019/6/15 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 2800万美元 | 2018/6/18 | 2020/9/18 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 2500万美元 | 2018/6/28 | 2022/11/16 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 1000万美元 | 2018/6/25 | 2022/11/16 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 3000万美元 | 2018/6/28 | 2021/2/8 | 否 |
b:其他关联交易
(1)本公司与海亮集团财务有限责任公司签订《金融服务协议》,根据协议内容,海亮集团财务有限责任公司将在其经营范围许可的范围内,为本公司办理有关金融业务,包括但不限于吸收存款、提供贷款、收付结算、办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务等。
存放关联方的货币资金 | 期末余额 | 期初金额 | ||
金额 | 比例% | 金额 | 比例% | |
海亮集团财务有限责任公司 | 488,614,682.77 | 33.52% | 199,147,096.76 | 28.93 |
从关联方贷入的短期借款 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 |
海亮集团财务有限责任公司 | 99,000,000.00 | 2017年3月23日 | 2018年3月23日 |
注:截止2018年6月30日,从海亮集团财务有限责任公司借款9900万元已还清。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
关于为控股股东海亮集团有限公司提供担保的公告 | 2018年04月27日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
关于海亮集团财务有限责任公司为公司提供金融服务的公告 | 2016年04月25日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
(1)担保情况
单位:万元
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期(协议签署日) | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
海亮集团有限公司 | 2016年05月18日 | 33,000 | 2016年12月29日 | 33,000 | 连带责任保证 | 2016年12月29日-2017年12月29日 | 否 | 是 |
海亮集团有限公司 | 2017年05月20日 | 50,000 | 2017年09月26日 | 50,000 | 连带责任保证 | 2017年9月26日-2018年9月25日 | 否 | 是 |
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3) | 83,000 | 报告期末实际对外担保余额合计(A4) | 83,000 | |||||
公司对子公司的担保情况 | ||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期(协议签署日) | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
上海海亮铜业有限公司 | 2017年05月20日 | 23,158 | 2016年07月11日 | 连带责任保证 | 2017年10月26日-2018年10月25日 | 否 | 否 | |
上海海亮铜业有限公司 | 2016年05月18日 | 54,025 | 2017年01月01日 | 29,190 | 连带责任保证 | 2017年1月1日-2021年2月28日 | 否 | 否 |
香港海亮铜贸易有限公司 | 2018年05月18日 | 32,588 | 2018年06月15日 | 20,129 | 连带责任保证 | 2018年6月15日-2019年6月15日 | 否 | 否 |
香港海亮铜贸易有限公司 | 2018年05月18日 | 18,526 | 2018年06月18日 | 6,290 | 连带责任保证 | 2018年6月18日-2020年9月18日 | 否 | 否 |
香港海亮铜贸易有限公司 | 2018年05月18日 | 16,542 | 2018年06月28日 | 0 | 连带责任保证 | 2018年6月28日-2022年11月16 | 否 | 否 |
日 | ||||||||
香港海亮铜贸易有限公司 | 2018年05月18日 | 19,850 | 2018年06月28日 | 0 | 连带责任保证 | 2018年6月28日-2021年2月8日 | 否 | 否 |
广东海亮铜业有限公司 | 2018年05月18日 | 22,000 | 2018年05月30日 | 22,000 | 连带责任保证 | 2018年5月30日-2019年5月30日 | 否 | 否 |
海亮(安徽)铜业有限公司 | 2016年05月18日 | 10,000 | 2017年04月25日 | 0 | 连带责任保证 | 2017年4月25日-2018年4月25日 | 是 | 否 |
海亮(安徽)铜业有限公司 | 2017年05月20日 | 4,000 | 2017年10月31日 | 4,000 | 连带责任保证 | 2017年10月31日-2018年10月30日 | 否 | 否 |
海亮(安徽)铜业有限公司 | 2018年05月18日 | 10,000 | 2018年06月13日 | 0 | 连带责任保证 | 2018年6月13日-2019年6月13日 | 否 | 否 |
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 119,506 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 129,656 | |||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 200,689 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 81,609 | |||||
子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期(协议签署日) | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
公司担保总额(即前三大项的合计) | ||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 119,506 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 129,656 | |||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 283,689 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 164,609 | |||||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 29.11% | |||||||
其中: | ||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) | 83,000 | |||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E) | 77,609 | |||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(F) | 0 | |||||||
上述三项担保金额合计(D+E+F) | 160,609 | |||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有) | 以上担保全部为对控股股东、公司控股子公司提供的担保,上述各被担保方经营情况良好,偿债能力较强,担保的财务风险 |
处于公司可控制的范围之内。 | |
违反规定程序对外提供担保的说明(如有) | 无。 |
采用复合方式担保的具体情况说明不适用。
(2)违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
浙江海亮股份有限公司 | COD | 纳管 | 1 | 厂区内 | 50mg/L | GB8978-1996《污水综合排放标准》 | 1.9279吨 | 5.47吨 | 无 |
浙江海亮股份有限公司 | 氨氮 | 纳管 | 1 | 厂区内 | 5mg/L | DB33/887-2013《浙江省地方标准》 | 0.0498吨 | 0.547吨 | 无 |
浙江科宇金属材料有限公司 | COD | 纳管 | 1 | 厂区内 | 50mg/L | GB8978-1996《污水综合排放标准》 | 0.4487吨 | 0.945吨 | 无 |
浙江科宇金属材料有限公司 | 氨氮 | 纳管 | 1 | 厂区内 | 5mg/L | DB33/887-2013《浙江省地方标准》 | 0.0449吨 | 0.095吨 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况公司浙江基地现有污染防治设施主要有1套500吨/天的污水处理设施、1套400吨/天的污水处理设施、10套80000m3/h的废气处理设施,并于今年上半年全部进行加装滤筒除尘器的升级改造,并在厂区西北角设立隔音墙,减少厂界噪声对周边居民的影响。公司广东基地现有污染防治设施主要有1套250吨/天的污水处理设施、1套22114 m3/h的废气处理设施和1套17740 m3/h的废气处理设施。公司上海基地现有污染防治设施主要有1套200吨/天的污水处理设施、2套16000 m3/h的废气处理设施。公司越南基地现有污染防治设施主要有1套940吨/天的污水处理设施、2套40000 m3/h的废气处理设施。公司安徽基地现有污染防治设施主要有1套550吨/天的污水处理设施、1套20000 m3/h的废气处理设施、1套40000 m3/h的废气处理设施、1套15000 m3/h的废气处理设施。其余各生产装置都按照环评报告或批复文件要求配套建设了污染治理设施,2018年上半年全部稳定运行,各类污染物均达标排放。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况2018年上半年无项目审批情况。突发环境事件应急预案公司根据《浙江省企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法(试行)》(浙环函[2015]195号)的要求,结合环境应急预案实施情况,每三年对面临的环境风险和环境应急预案进行一次回顾性评估,并结合最新要求,在原有单行本突发环境事件应急预案的基础上,通过开展环境风险评估及应急物资调查,重新编制了应急预案及风险评估报告、应急物资调查报告,经相关环保专家评审后,报绍兴市诸暨市环保局备案。同时,公司根据应急预案备案管理办法的相关要求,及时根据实际情况对环境应急预案进行修订、备案。
环境自行监测方案公司及相关子公司严格按照《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法》(环发〔2013〕81号)和《排污单位自行监测技术指南总则》(2017.4.25发布,2017.6.1实施)等要求制定了企业环境自行监测方案,对公司排放污染物的监测指标、监测点位、监测频次、监测方法、执行排放标准及标准限值等进行了明确规定,并在浙江省企业自行监测信息公开平台上进行公开。
其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息
无
2、履行精准扶贫社会责任情况报告期内,公司暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用(一)关于2017年度非公开发行股票的事宜2017年4月27日,公司第六届董事会召开了第九次会议,审议通过了《2017年非公开发行股票预案》等相关议案,并于2017年5月26日召开第六届董事会第十次会议,审议通过了《2017 年非公开发行股票预案(修订稿)》等相关议案,该相关议案已经2017年6月12日召开的公司2017年第二次临时股东大会审议通过。于2017年9月25日召开的第六届董事会第十三次会议审议通过了《2017 年非公开发行股票预案(第二次修订稿)》等相关议案,于2017年11月16日召开的第六届董事会第十五次会议审议通过了《2017 年非公开发行股票预案(第三次修订稿)》等相关议案。公司拟非公开发行A股股票数量不超过338,423,422股,且募集资金总额不超过249,500万元。2017年12月11日,中国证券监督管理委员会发行审核委员会对公司非公开发行股票申请进行了审核,根据会议审核结果,公司本次非公开发行股票申请获得审核通过。
2018年4月23日公司收到中国证券监督管理委员会核发的《关于核准浙江海亮股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可(2018)616号)。2018年5月31日公司2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于延长本次非公开发行股票股东大会决议有效期的议案》以及《关于提请股东大会延长授权公司董事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜有效期的议案》,将相关授权期限延期至2019年6月12日。截至本报告披露日,公司尚未发行上述股票。
(二)收购成都贝德铜业有限公司100%股权的事宜2018年1月29日,公司第六届董事会第十七次会议,审议通过了《浙江海亮股份有限公司关于收购成都贝德铜业有限公司100%股权的的议案》,并于2018年3月14日在成都市双流区市场和质量监督管理局办理完成了工商变更登记手续,并取得了变更后的《营业执照》。贝德铜业完成工商变更后,公司持有贝德铜业100%股权,贝德铜业成为公司全资子公司。
(三)设立全资子公司重庆海亮铜业有限公司的事宜2018年1月29日,公司第六届董事会第十七次会议,审议通过了《关于投资设立全资子公司重庆海亮铜业有限公司的议案》,同意公司投资设立全资子公司重庆海亮铜业有限公司。
2018年2月26日,公司完成了全资子公司重庆海亮铜业有限公司工商注册登记手续,并取得由重庆市工商行政管理局江津区分局颁发的《营业执照》(统一社会信用代码:
91500116MA5YRGWU7M)。
(四)关于非公开发行股份解除限售并上市流通的事宜根据中国证券监督管理委员会《关于核准浙江海亮股份有限公司向海亮集团有限公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可(2015)408号),核准公司向海亮集团有限公司发行111,028,038股、向浙江正茂创业投资有限公司发行12,336,449股股份购买浙江海亮环境材料有限公司。上述发行股份购买资产合计新增股份 123,364,487股已于 2015年6月 29日在深圳证券交易所中小企业板上市。根据《公司法》、《上市公司重大资产重组管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规章的相关规定,上述限售股份已于2018 年6月29日解除限售上市流通。本次解除限售的限制性股票数量为 123,364,487股,占公司目前股本总额的7.28%。
重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
关于2017年度非公开发行股票的事宜 | 2017年04月28日 | 公司公告:《第六届董事会第九次会议决议公告》(公告编号:2017-021),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。 |
2017年05月27日 | 公司公告:《第六届董事会第十次会议决议公告》(公告编号:2017-028),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。 | |
2017年06月13日 | 公司公告:《2017年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2017-033),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。 | |
2017年07月01日 | 公司公告:《关于收到<中国证监会行政许可申请受理通知书>的公告》(公告编号:2017-037),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。 | |
2017年09月27日 | 公司公告:《浙江海亮股份有限公司关于非公开发行股票申请文件反馈意见的回复》,详见巨潮资讯网 |
(www.cninfo.com.cn)。2017年12月12日
2017年12月12日 | 公司公告:《关于非公开发行A股股票申请获得中国证券监督管理委员会发审会审核通过的公告》(公告编号:2017-081),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。 |
2018年04月23日 | 公司公告:《关于非公开发行股票获得中国证监会核准批复的公告》(公告编号:2018-011),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。 |
2018年05月16日 | 公司公告:《第六届董事会第十九次会议决议公告》(公告编号:2018-025),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。 |
2018年06月01日 | 公司公告:《2018年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2018-030),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。 | |
收购成都贝德铜业有限公司100%股权的事宜 | 2018年01月30日 | 公司公告:《关于收购成都贝德铜业有限公司100%股权的公告》(公告编号:2018-003),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。 |
2018年03月16日 | 公司公告:《关于收购成都贝德铜业有限公司100%股权完成工商变更登记的公告》(公告编号:2018-010),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。 | |
设立全资子公司重庆海亮铜业有限公司的事宜 | 2018年01月30日 | 公司公告:《浙江海亮股份有限公司关于投资设立全资子公司重庆海亮铜业有限公司的公告》(公告编号:2018-004),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。 |
2018年03月03日 | 公司公告:《关于完成全资子公司重庆海亮铜业有限公司工商登记的公告.》(公告编号:2018-009),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。 |
关于非公开发行股份解除限售并上市流通的事宜 | 2018年06月27日 | 公司公告:《关于非公开发行股份解除限售并上市流通的提示性公告》(公告编号:2018-031),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。 |
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 218,472,142 | 12.88% | -149,797,894 | -149,797,894 | 68,674,248 | 4.05% | |||
3、其他内资持股 | 218,472,142 | 12.88% | -149,797,894 | -149,797,894 | 68,674,248 | 4.05% | |||
其中:境内法人持股 | 123,364,487 | 7.28% | -123,364,487 | -123,364,487 | 0 | 0.00% | |||
境内自然人持股 | 95,107,655 | 5.60% | -26,433,407 | -26,433,407 | 68,674,248 | 4.05% | |||
二、无限售条件股份 | 1,477,125,971 | 87.12% | 149,797,894 | 149,797,894 | 1,626,923,865 | 95.95% | |||
1、人民币普通股 | 1,477,125,971 | 87.12% | 149,797,894 | 149,797,894 | 1,626,923,865 | 95.95% | |||
三、股份总数 | 1,695,598,113 | 100.00% | 0 | 0 | 1,695,598,113 | 100.00% |
股份变动的原因√ 适用 □ 不适用1、公司董事、监事、高级管理人员变更导致高管限售股发生变化1)公司于2016年8月25日换届选举,根据相关法律法规规定,自离任人员的离任信息申报之日起六个月后的第一个交易日,按50%比例计算该人员在申报离任六个月后的十二个月内可以通过证券交易所挂牌交易出售的额度,同时对该人员所持的在上述额度内的无限售条件的流通股进行解锁。截止到报告期,离任人员的相关高管限售股全部解除限售。因此公司高管限售股相应发生变动。
2)公司于2018年4月25日召开第六届董事会第十八次会议聘任了副总经理,根据相关法律法规规定,新任董事、监事、高级管理人员持有公司无限售股按75%予以锁定。因此公司高管限售股相应发生变动。
2、非公开发行股份解除限售并上市流通导致限售股发生变化
中国证券监督管理委员会《关于核准浙江海亮股份有限公司向海亮集团有限公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可(2015)408号),核准公司向海亮集团有限公司发行111,028,038股、向浙江正茂创业投资有限公司发行12,336,449股股份购买浙江海亮环境材料有限公司。上述发行股份购买资产合计新增股份 123,364,487股已于 2015年6月 29日在深圳证券交易所中小企业板上市。
根据《公司法》、《上市公司重大资产重组管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规章的相关规定,上述限售股份已于2018 年 6月29日解除限售上市流通。本次解除限售的限制性股票数量为 123,364,487股,占公司目前股本总额的7.28%。
股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
海亮集团 | 111,028,038 | 111,028,038 | 0 | 0 | 发行股份购买资产 | 2018年6月29日 |
正茂创投 | 12,336,449 | 12,336,449 | 0 | 0 | 发行股份购买资产 | 2018年6月29日 |
曹建国 | 13,632,274 | 13,632,274 | 0 | 0 | 高管离任 | 2018年2月26日 |
汪鸣 | 8,211,608 | 8,211,608 | 0 | 0 | 高管离任 | 2018年2月26日 |
赵学龙 | 4,563,650 | 4,563,650 | 0 | 高管离任 | 2018年2月26日 | |
王盛 | 280,000 | 0 | 9,125 | 289,125 | 股权激励、新任高管 | - |
合计 | 150,052,019 | 149,772,019 | 9,125 | 289,125 | -- | -- |
3、证券发行与上市情况
无二、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 28,918 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | |||||||
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
股份状态 | 数量 | |||||||||
海亮集团有限公司 | 境内非国有法人 | 48.31% | 819,222,178 | 0 | 0 | 819,222,178 | 质押 | 278,000,000 | ||
Z&P ENTERPRISES LLC | 境外法人 | 17.03% | 288,723,974 | 0 | 0 | 288,723,974 | ||||
冯海良 | 境内自然人 | 3.53% | 59,840,466 | 0 | 0 | 59,840,466 | ||||
陈东 | 境内自然人 | 2.01% | 34,090,938 | 0 | 25,568,203 | 8,522,735 | ||||
杨林 | 境内自然人 | 1.50% | 25,472,216 | 0 | 0 | 25,472,216 | ||||
朱张泉 | 境内自然人 | 1.31% | 22,148,160 | 0 | 16,611,120 | 5,537,040 | ||||
中银国际证券-中国银行-中银证券中国红-汇中1号集合资产管理计划 | 其他 | 0.90% | 15,291,647 | 15,291,647 | 0 | 15,291,647 | ||||
曹建国 | 境内自然人 | 0.81% | 13,664,548 | 0 | 0 | 13,664,548 | ||||
徐美娟 | 境内自然人 | 0.80% | 13,600,000 | 0 | 0 | 13,600,000 | ||||
冯橹铭 | 境内自然人 | 0.77% | 13,000,000 | 0 | 9,750,000 | 3,250,000 | ||||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3) | 无 | |||||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司实际控制人冯海良先生、海亮集团与自然人冯橹铭先生为一致行动人;曹建国先生为海亮集团法定代表人;公司实际控制人冯海良与自然人股东冯橹铭、朱张泉、杨林存在关联关系。其他股东无关联关系。 | |||||||||
前10名无限售条件普通股股东持股情况 |
股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
股份种类 | 数量 | ||
海亮集团有限公司 | 819,222,178 | 人民币普通股 | 819,222,178 |
Z&P ENTERPRISES LLC | 288,723,974 | 人民币普通股 | 288,723,974 |
冯海良 | 59,840,466 | 人民币普通股 | 59,840,466 |
杨林 | 25,472,216 | 人民币普通股 | 25,472,216 |
中银国际证券-中国银行-中银证券中国红-汇中1号集合资产管理计划 | 15,291,647 | 人民币普通股 | 15,291,647 |
曹建国 | 13,664,548 | 人民币普通股 | 13,664,548 |
徐美娟 | 13,600,000 | 人民币普通股 | 13,600,000 |
浙江正茂创业投资有限公司 | 12,336,449 | 人民币普通股 | 12,336,449 |
张燕恒 | 9,000,000 | 人民币普通股 | 9,000,000 |
陈东 | 8,522,735 | 人民币普通股 | 8,522,735 |
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司实际控制人冯海良、海亮集团与正茂创投为一致行动人;曹建国为海亮集团法定代表人;公司实际控制人冯海良与自然人股东杨林存在关联关系。其他股东无关联关系。 | ||
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4) | 公司股东海亮集团有限公司除通过普通证券账户持有551,822,178股外,还通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有267,400,000股,实际合计持有公司股份819,222,178股,占公司股份总数的48.31%。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 期末持股数(股) | 期初被授予的限制性股票数量(股) | 本期被授予的限制性股票数量(股) | 期末被授予的限制性股票数量(股) |
朱张泉 | 董事长、总经理 | 现任 | 22,148,160 | 0 | 0 | 22,148,160 | 1,120,000 | 0 | 1,120,000 |
陈东 | 董事、财务总监 | 现任 | 34,090,938 | 0 | 0 | 34,090,938 | 245,000 | 0 | 245,000 |
姜少军 | 董事 | 现任 | 350,000 | 0 | 0 | 350,000 | 245,000 | 0 | 245,000 |
冯橹铭 | 董事 | 现任 | 13,000,000 | 0 | 0 | 13,000,000 | 0 | 0 | 0 |
金刚 | 董事 | 现任 | 350,000 | 0 | 0 | 350,000 | 245,000 | 0 | 245,000 |
钱自强 | 董事、董事会秘书 | 现任 | 100,000 | 0 | 0 | 100,000 | 70,000 | 0 | 70,000 |
叶雪芳 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
章靖忠 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
范顺科 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
王盛 | 副总经理 | 现任 | 400,000 | 0 | 14,500 | 385,500 | 280,000 | 0 | 280,000 |
董志强 | 副总经理 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
傅怀全 | 监事会主席 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
王叶飞 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
朱琳 | 职工代表监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
合计 | -- | -- | 70,439,098 | 0 | 14,500 | 70,424,598 | 2,205,000 | 0 | 2,205,000 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
王盛 | 副总经理 | 聘任 | 2018年04月25日 | 聘任 |
董志强 | 副总经理 | 聘任 | 2018年04月25日 | 聘任 |
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
1、合并资产负债表
编制单位:浙江海亮股份有限公司
2018年06月30日
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | ||
货币资金 | 1,457,641,473.90 | 688,383,667.58 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 31,798,299.63 | 19,093,938.60 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 1,953,736,619.33 | 1,767,290,771.48 |
应收账款 | 4,397,309,868.97 | 3,401,063,215.98 |
预付款项 | 742,369,892.22 | 763,457,801.73 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
应收利息 | 23,397,395.21 | 21,366,183.11 |
应收股利 | 0.00 | |
其他应收款 | 45,640,115.10 | 44,109,157.72 |
买入返售金融资产 | ||
存货 | 3,047,211,744.20 | 2,553,521,186.18 |
持有待售的资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 103,664,322.86 | 130,595,037.18 |
流动资产合计 | 11,802,769,731.42 | 9,388,880,959.56 |
非流动资产: | ||
发放贷款及垫款 | 882,571,076.03 | 958,566,764.28 |
可供出售金融资产 | 815,999,997.86 | 815,999,997.86 |
持有至到期投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 1,530,433,884.94 | 1,491,746,038.48 |
投资性房地产 | 42,172,184.47 | 43,371,404.71 |
固定资产 | 1,478,614,662.57 | 1,526,981,307.77 |
在建工程 | 352,463,098.26 | 253,529,989.18 |
工程物资 | ||
固定资产清理 | ||
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
无形资产 | 429,721,560.91 | 330,062,946.24 |
开发支出 | ||
商誉 | 267,372,596.64 | 231,465,889.82 |
长期待摊费用 | ||
递延所得税资产 | 87,537,338.04 | 118,429,010.24 |
其他非流动资产 | 112,862,903.96 | 120,931,658.26 |
非流动资产合计 | 5,999,749,303.68 | 5,891,085,006.84 |
资产总计 | 17,802,519,035.10 | 15,279,965,966.40 |
流动负债: | ||
短期借款 | 5,071,749,560.58 | 4,619,783,073.46 |
向中央银行借款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
拆入资金 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 208,634.18 | 64,587,001.37 |
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 286,000,000.00 | 286,000,000.00 |
应付账款 | 4,054,036,277.60 | 2,170,802,575.13 |
预收款项 | 316,633,062.53 | 216,260,015.36 |
卖出回购金融资产款 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付职工薪酬 | 96,653,954.61 | 135,544,323.11 |
应交税费 | 98,189,245.80 | 82,418,761.39 |
应付利息 | 22,448,509.98 | 8,093,322.16 |
应付股利 | 17,329,378.44 | 0.00 |
其他应付款 | 224,839,110.20 | 309,798,983.76 |
应付分保账款 | ||
保险合同准备金 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
持有待售的负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 338,567,664.57 | 294,125,102.51 |
其他流动负债 | 64,789,559.32 | 27,629,542.33 |
流动负债合计 | 10,591,444,957.81 | 8,215,042,700.58 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 1,108,144,500.00 | 1,445,344,399.99 |
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
长期应付款 | 100,020.25 | 142,175.13 |
长期应付职工薪酬 | 6,725,887.79 | 6,440,555.68 |
专项应付款 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 37,508,500.00 | 37,508,500.00 |
递延所得税负债 | 52,328,136.83 | 53,838,781.43 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 1,204,807,044.87 | 1,543,274,412.23 |
负债合计 | 11,796,252,002.68 | 9,758,317,112.81 |
所有者权益: | ||
股本 | 1,695,598,113.00 | 1,695,598,113.00 |
其他权益工具 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 536,432,828.61 | 525,563,219.87 |
减:库存股 | 69,108,944.00 | 70,192,592.00 |
其他综合收益 | -103,346,885.39 | -118,801,887.98 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 234,495,509.44 | 234,495,509.44 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 3,360,031,074.74 | 2,911,097,028.02 |
归属于母公司所有者权益合计 | 5,654,101,696.40 | 5,177,759,390.35 |
少数股东权益 | 352,165,336.02 | 343,889,463.24 |
所有者权益合计 | 6,006,267,032.42 | 5,521,648,853.59 |
负债和所有者权益总计 | 17,802,519,035.10 | 15,279,965,966.40 |
法定代表人:朱张泉 主管会计工作负责人:陈 东 会计机构负责人:陈 东
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | ||
货币资金 | 318,319,610.43 | 270,281,943.88 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 15,749,162.00 | |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 782,798,296.23 | 708,112,659.78 |
应收账款 | 930,697,105.66 | 644,859,415.35 |
预付款项 | 2,354,863,637.79 | 1,652,021,867.79 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 31,401,059.51 | 307,881,858.01 |
存货 | 530,679,795.99 | 463,207,751.19 |
持有待售的资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 24,809,675.36 | 17,886,852.79 |
流动资产合计 | 4,989,318,342.97 | 4,064,252,348.79 |
非流动资产: | ||
可供出售金融资产 | 815,999,997.86 | 815,999,997.86 |
持有至到期投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 4,914,094,465.52 | 4,769,534,592.25 |
投资性房地产 | ||
固定资产 | 298,265,496.51 | 313,528,318.07 |
在建工程 | 106,016,053.79 | 97,680,694.58 |
工程物资 | ||
固定资产清理 | ||
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
无形资产 | 42,777,505.05 | 43,883,241.99 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | ||
递延所得税资产 | 28,260,641.15 | 23,758,545.59 |
其他非流动资产 | ||
非流动资产合计 | 6,205,414,159.88 | 6,064,385,390.34 |
资产总计 | 11,194,732,502.85 | 10,128,637,739.13 |
流动负债: | ||
短期借款 | 2,145,503,686.35 | 2,497,957,431.58 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 36,336,850.04 | |
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 452,000,000.00 | 286,000,000.00 |
应付账款 | 2,316,240,481.59 | 1,365,782,644.47 |
预收款项 | 376,176,188.05 | 58,227,714.77 |
应付职工薪酬 | 30,951,678.60 | 54,224,659.22 |
应交税费 | 1,446,754.44 | 934,975.72 |
应付利息 | 4,063,214.07 | 5,443,870.30 |
应付股利 | 17,329,378.44 | |
其他应付款 | 717,453,254.32 | 720,078,691.98 |
持有待售的负债 |
一年内到期的非流动负债 | 338,481,500.00 | |
其他流动负债 | 31,001,500.00 | 9,190,000.00 |
流动负债合计 | 6,430,647,635.86 | 5,034,176,838.08 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 1,108,144,500.00 | 1,445,344,399.99 |
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
专项应付款 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | ||
递延所得税负债 | 4,020,040.50 | |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 1,112,164,540.50 | 1,445,344,399.99 |
负债合计 | 7,542,812,176.36 | 6,479,521,238.07 |
所有者权益: | ||
股本 | 1,695,598,113.00 | 1,695,598,113.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 709,587,753.31 | 698,718,144.57 |
减:库存股 | 69,108,944.00 | 70,192,592.00 |
其他综合收益 | -13,339,913.20 | -12,190,425.70 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 229,692,669.22 | 229,692,669.22 |
未分配利润 | 1,099,490,648.16 | 1,107,490,591.97 |
所有者权益合计 | 3,651,920,326.49 | 3,649,116,501.06 |
负债和所有者权益总计 | 11,194,732,502.85 | 10,128,637,739.13 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、营业总收入 | 20,170,930,282.80 | 12,224,415,957.69 |
其中:营业收入 | 20,117,462,223.49 | 12,180,269,383.39 |
利息收入 | 53,468,059.31 | 44,146,574.30 |
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 19,571,232,026.92 | 11,932,114,515.20 |
其中:营业成本 | 18,867,006,819.53 | 11,386,767,793.80 |
利息支出 | 260,699.05 | |
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 21,619,891.98 | 16,954,502.91 |
销售费用 | 190,007,416.49 | 191,622,323.94 |
管理费用 | 240,652,162.89 | 225,009,303.50 |
财务费用 | 238,262,229.22 | 99,924,988.35 |
资产减值损失 | 13,422,807.76 | 11,835,602.70 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 76,963,649.18 | 44,345,521.76 |
投资收益(损失以“-”号填列) | -28,364,678.32 | 114,747,567.08 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 50,887,846.46 | 61,564,489.04 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -4,940,393.17 | 117,665.82 |
其他收益 | 10,979,216.95 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 654,336,050.52 | 451,512,197.15 |
加:营业外收入 | 20,186,322.49 | 5,854,073.24 |
减:营业外支出 | 1,137,798.17 | 2,084,374.02 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 673,384,574.84 | 455,281,896.37 |
减:所得税费用 | 114,438,768.56 | 44,277,644.73 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 558,945,806.28 | 411,004,251.64 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 558,945,806.28 | 411,004,251.64 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
归属于母公司所有者的净利润 | 550,669,933.50 | 402,537,915.85 |
少数股东损益 | 8,275,872.78 | 8,466,335.79 |
六、其他综合收益的税后净额 | 15,455,002.59 | -17,686,739.37 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 15,455,002.59 | -17,686,739.37 |
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 | 15,455,002.59 | -17,686,739.37 |
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
4.现金流量套期损益的有效部分 | -1,149,487.50 | -7,175,373.76 |
5.外币财务报表折算差额 | 16,604,490.09 | -10,511,365.61 |
6.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 574,400,808.87 | 393,317,512.27 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 566,124,936.09 | 384,851,176.48 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 8,275,872.78 | 8,466,335.79 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.3283 | 0.2408 |
(二)稀释每股收益 | 0.3248 | 0.2391 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:朱张泉 主管会计工作负责人:陈 东 会计机构负责人:陈 东
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、营业收入 | 7,598,487,570.17 | 5,343,368,439.36 |
减:营业成本 | 7,302,786,686.70 | 5,134,304,009.01 |
税金及附加 | 6,898,617.63 | 6,118,154.46 |
销售费用 | 31,478,917.50 | 52,952,592.51 |
管理费用 | 59,194,996.69 | 97,540,093.19 |
财务费用 | 167,667,146.66 | 41,143,389.49 |
资产减值损失 | 3,306,962.23 | 5,010,352.65 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 52,086,012.04 | -123,855,534.13 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 18,418,720.55 | 107,707,853.15 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 41,225,473.27 | 48,598,986.61 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 2,764.63 | |
其他收益 | ||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 97,658,975.35 | -9,845,068.30 |
加:营业外收入 | 2,287,378.04 | 3,524,822.40 |
减:营业外支出 | 36,741.56 | 1,295,268.01 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 99,909,611.83 | -7,615,513.91 |
减:所得税费用 | 6,173,668.86 | -2,874,964.27 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 93,735,942.97 | -4,740,549.64 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 93,735,942.97 | -4,740,549.64 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | -1,149,487.50 | -902,985.10 |
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 |
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 | -1,149,487.50 | -902,985.10 |
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
4.现金流量套期损益的有效部分 | -1,149,487.50 | -902,985.10 |
5.外币财务报表折算差额 | ||
6.其他 | ||
六、综合收益总额 | 92,586,455.47 | -5,643,534.74 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 22,622,069,449.66 | 7,995,566,921.56 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保险业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 |
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | 53,934,860.35 | 43,272,521.91 |
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
收到的税费返还 | 15,211,466.03 | 28,240,800.07 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 114,027,522.94 | 541,814,856.10 |
经营活动现金流入小计 | 22,805,243,298.98 | 8,608,895,099.64 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 20,662,663,958.93 | 9,958,012,656.45 |
客户贷款及垫款净增加额 | -64,607,179.31 | 72,197,714.71 |
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 382,199,360.56 | 309,501,193.17 |
支付的各项税费 | 163,030,971.62 | 144,183,504.82 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 543,458,094.84 | 484,833,534.32 |
经营活动现金流出小计 | 21,686,745,206.64 | 10,968,728,603.47 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,118,498,092.34 | -2,359,833,503.83 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 20,099,821.41 | 290,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 12,200,000.00 | 135,950.69 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 8,350,186.61 | 7,034,766.89 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 69,718,474.24 | 177,400,027.48 |
投资活动现金流入小计 | 110,368,482.26 | 474,570,745.06 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 274,095,864.55 | 164,070,362.42 |
投资支付的现金 | 47,939,971.49 | 290,000,000.00 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 58,628,028.51 | 570,517,460.97 |
支付其他与投资活动有关的现金 | 94,643,764.37 | 17,895,989.01 |
投资活动现金流出小计 | 475,307,628.92 | 1,042,483,812.40 |
投资活动产生的现金流量净额 | -364,939,146.66 | -567,913,067.34 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 5,936,511,656.91 | 5,957,589,129.46 |
发行债券收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 6,581,203.06 | 43,217,510.00 |
筹资活动现金流入小计 | 5,943,092,859.97 | 6,000,806,639.46 |
偿还债务支付的现金 | 5,910,328,129.24 | 3,722,715,591.11 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 276,353,185.10 | 97,050,751.25 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 7,920,000.00 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 6,631,548.04 | 115,960.02 |
筹资活动现金流出小计 | 6,193,312,862.38 | 3,819,882,302.38 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -250,220,002.41 | 2,180,924,337.08 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 7,259,484.44 | -8,060,228.99 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 510,598,427.71 | -754,882,463.08 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 533,239,850.57 | 1,314,068,293.25 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,043,838,278.28 | 559,185,830.17 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 8,381,807,550.95 | 4,838,779,591.89 |
收到的税费返还 | 6,616,716.66 | 12,204,376.51 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 272,978,873.89 | 843,047,185.42 |
经营活动现金流入小计 | 8,661,403,141.50 | 5,694,031,153.82 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 7,742,008,366.32 | 7,450,719,861.55 |
支付给职工以及为职工支付的现 | 127,030,063.52 | 111,353,806.09 |
金 | ||
支付的各项税费 | 18,206,925.09 | 13,592,515.67 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 66,511,045.40 | 63,560,961.32 |
经营活动现金流出小计 | 7,953,756,400.33 | 7,639,227,144.63 |
经营活动产生的现金流量净额 | 707,646,741.17 | -1,945,195,990.81 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | 31,486,747.28 | 31,524,439.08 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,859,278.82 | 30,408,600.18 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 20,935,288.40 | 68,935,340.50 |
投资活动现金流入小计 | 56,281,314.50 | 130,868,379.76 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 21,924,549.16 | 20,392,946.04 |
投资支付的现金 | 56,466,400.00 | 30,000,000.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 59,068,000.00 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 49,686,093.57 | 2,132,800.00 |
投资活动现金流出小计 | 187,145,042.73 | 52,525,746.04 |
投资活动产生的现金流量净额 | -130,863,728.23 | 78,342,633.72 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 2,827,889,912.82 | 4,187,716,644.30 |
发行债券收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 43,217,510.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 2,827,889,912.82 | 4,230,934,154.30 |
偿还债务支付的现金 | 3,179,062,058.04 | 2,379,452,823.17 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 195,825,291.66 | 67,741,190.19 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流出小计 | 3,374,887,349.70 | 2,447,194,013.36 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -546,997,436.88 | 1,783,740,140.94 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,268,960.00 | 7,472,735.52 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 31,054,536.06 | -75,640,480.63 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 169,655,263.88 | 249,111,058.44 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 200,709,799.94 | 173,470,577.81 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 本期 | ||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
一、上年期末余额 | 1,695,598,113.00 | 525,563,219.87 | 70,192,592.00 | -118,801,887.98 | 234,495,509.44 | 2,911,097,028.02 | 343,889,463.24 | 5,521,648,853.59 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||
其他 | |||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,695,598,113.00 | 525,563,219.87 | 70,192,592.00 | -118,801,887.98 | 234,495,509.44 | 2,911,097,028.02 | 343,889,463.24 | 5,521,648,853.59 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 10,869,608.74 | -1,083,648.00 | 15,455,002.59 | 448,934,046.72 | 8,275,872.78 | 484,618,178.83 | |||||||
(一)综合收益总额 | 15,455,002.59 | 550,669,933.50 | 8,275,872.78 | 574,400,808.87 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 10,869,608.74 | -1,083,648.00 | 11,953,256.74 | ||||||||||
1.股东投入的普通股 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金 | 10,869,608.74 | -1,083,648.00 | 11,953,256.74 |
额 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(三)利润分配 | -101,735,886.78 | -101,735,886.78 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -101,735,886.78 | -101,735,886.78 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 1,695,598,113.00 | 536,432,828.61 | 69,108,944.00 | -103,346,885.39 | 234,495,509.44 | 3,360,031,074.74 | 352,165,336.02 | 6,006,267,032.42 |
上年金额
单位:元
项目 | 上期 | ||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
一、上年期末余额 | 1,692,117,113.00 | 209,805,992.96 | 78,720,800.00 | -52,886,127.83 | 230,927,391.44 | 2,310,835,606.20 | 336,779,842.50 | 4,648,859,018.27 |
加:会计政策变更 | |||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||
其他 | |||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,692,117,113.00 | 209,805,992.96 | 78,720,800.00 | -52,886,127.83 | 230,927,391.44 | 2,310,835,606.20 | 336,779,842.50 | 4,648,859,018.27 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 16,704,711.51 | -17,686,739.37 | 301,010,889.07 | 546,335.79 | 300,575,197.00 | ||||||||
(一)综合收益总额 | -17,686,739.37 | 402,537,915.85 | 8,466,335.79 | 393,317,512.27 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 16,704,711.51 | 16,704,711.51 | |||||||||||
1.股东投入的普通股 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 16,704,711.51 | 16,704,711.51 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(三)利润分配 | -101,527,026.78 | -7,920,000.00 | -109,447,026.78 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -101,527,026.78 | -7,920,000.00 | -109,447,026.78 | ||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) |
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 1,692,117,113.00 | 226,510,704.47 | 78,720,800.00 | -70,572,867.20 | 230,927,391.44 | 2,611,846,495.27 | 337,326,178.29 | 4,949,434,215.27 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 本期 | ||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 1,695,598,113.00 | 698,718,144.57 | 70,192,592.00 | -12,190,425.70 | 229,692,669.22 | 1,107,490,591.97 | 3,649,116,501.06 | ||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 1,695,598,113.00 | 698,718,144.57 | 70,192,592.00 | -12,190,425.70 | 229,692,669.22 | 1,107,490,591.97 | 3,649,116,501.06 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 10,869,608.74 | -1,083,648.00 | -1,149,487.50 | -7,999,943.81 | 2,803,825.43 | ||||||
(一)综合收益总额 | -1,149,487.50 | 93,735,942.97 | 92,586,455.47 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 10,869,608.74 | -1,083,648.00 | 11,953,256.74 |
1.股东投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 10,869,608.74 | -1,083,648.00 | 11,953,256.74 | ||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -101,735,886.78 | -101,735,886.78 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -101,735,886.78 | -101,735,886.78 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 1,695,598,113.00 | 709,587,753.31 | 69,108,944.00 | -13,339,913.20 | 229,692,669.22 | 1,099,490,648.16 | 3,651,920,326.49 |
上年金额
单位:元
项目 | 上期 | ||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 |
一、上年期末余额 | 1,692,117,113.00 | 279,948,979.42 | 78,720,800.00 | 5,657,876.14 | 226,124,551.22 | 1,176,880,016.75 | 3,302,007,736.53 | ||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 1,692,117,113.00 | 279,948,979.42 | 78,720,800.00 | 5,657,876.14 | 226,124,551.22 | 1,176,880,016.75 | 3,302,007,736.53 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 16,704,711.51 | -902,985.10 | -106,267,576.42 | -90,465,850.01 | |||||||
(一)综合收益总额 | -902,985.10 | -4,740,549.64 | -5,643,534.74 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 16,704,711.51 | 16,704,711.51 | |||||||||
1.股东投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 16,704,711.51 | 16,704,711.51 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -101,527,026.78 | -101,527,026.78 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -101,527,026.78 | -101,527,026.78 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增 |
资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 1,692,117,113.00 | 296,653,690.93 | 78,720,800.00 | 4,754,891.04 | 226,124,551.22 | 1,070,612,440.33 | 3,211,541,886.52 |
三、公司基本情况
浙江海亮股份有限公司(以下简称“本公司”)系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市[2001]77号文批准,于2001年10月29日成立的股份有限公司。其注册地为浙江省诸暨市店口镇工业区。公司于2008年1月16日在深圳证券交易所挂牌上市,股票代码:002203。
本公司主营业务:铜管、铜棒及其他铜制品、以及环保材料的研发、生产及销售。本财务报告由本公司董事会于2018年8月13日批准报出。
本年度的合并财务报表范围为下属28家子公司,分别为:浙江铜加工研究院有限公司、浙江科宇金属材料有限公司、浙江海亮国际贸易有限公司、上海海亮铜业有限公司、香港海亮铜贸易有限公司、越南海亮金属制品有限公司、海亮(越南)铜业有限公司、海亮美国公司、海亮(安徽)铜业有限公司、海亮(非洲)矿业投资有限公司、刚果海亮矿业有限责任公司、香港海亮金属材料有限公司、广东海亮铜业有限公司、浙江海亮环境材料有限公司、浙江海博小额贷款股份有限公司、江苏仓环铜管销售有限公司、JMFCompany、宁波海亮铜业有限公司、浙江海亮新材料有限公司、新加坡海亮金属材料有限公司、HailiangDistribution Inc、Moral Top Enterprise Limited、海亮奥托铜管(广东)有限公司、LOYAL HAILIANG COPPER(THAILAND)CO.,LTD. 、重庆海亮铜业有限公司、重庆海亮国际贸易有限公司、重庆海亮金属有材料限公司、成都贝德铜业有限公司。较上期合并范围增加4家。详见“本附注六、合并范围的变更”“本附注七、在其他主体中的权益披露”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营截止 2018年6月30日本公司资产总额1,780,251.90万元,负债总额1,179,625.20万元,净利润55,894.58万元。
基于以上考虑本公司有足够能力满足正常经营活动需要,因此,本公司 2018年半年度财务报表仍按持续经营基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务
状况、2018年半年度的经营成果和现金流量等相关信息
2、会计期间本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。2、非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合
确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法1、合并财务报表范围
本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。3、合并财务报表抵销事项合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础,已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资,视为企业集团的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。4、合并取得子公司会计处理对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
7、现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现
金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。2、外币财务报表折算本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表
中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的,采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、金融工具1、金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时,确认为一项金融资产或金融负债,或权益工具。
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产;可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产;持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。2、金融工具的计量
本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量;持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量;在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债,按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控制的,应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分,计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其一部分。5、金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量现值低于账面价值的差额,计提减值准备。发生的减值损失,一经确认,不再转回。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计
损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益。
对于权益工具投资,本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法,以及持续下跌期间的确定依据为:
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 | 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。 |
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 | 连续12个月出现下跌。 |
成本的计算方法 | 取得时按支付对价(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为投资成本。 |
期末公允价值的确定方法 | 存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。 |
持续下跌期间的确定依据 | 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%,反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。 |
10、应收款项(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 | 应收款项账面余额5%以上的款项;应收款项账面余额在50.00万以上的款项(子公司海亮环境材料适用于单项金额重大的判断依据或金额标准2。) |
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 有客观证据表明发生减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 | 坏账准备计提方法 |
账龄组合1 对单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项根据相同账龄组合 | 账龄分析法 |
账龄组合2 对单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项根据相同账龄组合 | 账龄分析法 |
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
3个月以内 | 0.00% | 0.00% |
4至6个月 | 5.00% | 5.00% |
7个月至1年 | 50.00% | 50.00% |
1-2年 | 80.00% | 80.00% |
2年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
组合名称 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
子公司海亮环材采用该账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | ||
1年以内 | 1.00% | 1.00% |
1至2年 | 5.00% | 5.00% |
2至3年 | 10.00% | 10.00% |
3至4年 | 30.00% | 30.00% |
4至5年 | 50.00% | 50.00% |
5年以上 | 100.00% | 100.00% |
(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 | 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 |
坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品等。
2、发出存货的计价方法存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3、存货跌价准备的计提方法资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。
4、存货的盘存制度本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
12、 发放贷款及垫款
1、贷款的分类按贷款人保证方式分:信用贷款、保证贷款、抵押贷款、质押贷款2、发放贷款成本的确定按照实际发放贷款本金及相关交易费用作为初始确认金额,贷款持有期间利息收入按实际利率计算。
3、贷款损失准备贷款损失准备的计提范围为承担风险和损失的资产,具体包括各类贷款(含抵押、质押、保证、信用等贷款)。
公司年末对每单项贷款按其信贷资产质量划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类,计提贷款减值准备比例如下:
贷款风险分类 | 计提比例(%) |
正常类 | 1.50 |
关注类 | 3.00 |
次级类 | 30.00 |
可疑类 | 60.00 |
损失类 | 100.00 |
风险分类标准如下:
正常:借款人能够履行合同没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注:尽管借款人目前有能力偿还贷款本息但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级:借款人的还款能力出现明显问题完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息即使执行担保也可能会造成一定损失。
可疑:借款人无法足额偿还贷款本息即使执行担保也肯定要造成较大损失。损失:在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后本息仍然无法收回或只能收回极少部分。
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;二是出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产,持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债。
14、长期股权投资
1、初始投资成本确定对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长
期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12 号—债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本公司投资性房地产主要包括出租的房屋建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。本公司投资性房地产中出租的房屋建筑物采用年限平均法计提折旧,具体核算政策与固定资产部分相同。
16、固定资产(1)确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋建筑物 | 年限平均法 | 20 | 4 | 4.8 |
机器设备 | 年限平均法 | 10 | 4 | 9.6 |
运输设备 | 年限平均法 | 5 | 4 | 19.2 |
其他设备 | 年限平均法 | 5 | 4 | 19.2 |
无。
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
17、在建工程本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结
转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。
18、借款费用1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。2、资本化金额计算方法资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化。借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19、无形资产(1)计价方法、使用寿命、减值测试本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。
投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确
定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
(2)内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。
注:结合公司内部研究开发项目特点,说明划分研究阶段和开发阶段的具体标准,以及开发阶段支出资本化的具体条件。公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
20、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产于
资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21、长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按费
用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、职工薪酬(1)短期薪酬的会计处理方法在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准
则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,
计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或
相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
(3)辞退福利的会计处理方法本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
23、预计负债当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金额能
够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
24、股份支付本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提
供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定;不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在各个资产负债表日,根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息,修正预计可行权的股票期权数量,并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用,一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
25、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、销售商品:
本公司收入主要为铜加工产品的销售,根据与客户签订的合同或协议,若合同或协议有明确约定商品所有权主要风险转移时点的,按约定的时点确认收入;合同或协议未明确约定商品所有权主要风险转移时点的,在下列时点确认收入:
(1) 国内销售同时满足下列条件:1) 根据销售合同约定的交货方式将货物发给客户或客户自提,获取客户的签收或验收回单;2) 销售收入的金额已确定,销售发票已开具,款项已收讫或预计可以收回;3) 销售产品的成本能够合理计算。(2) 国外销售收入确认的时点为:按《国际贸易术语解释通则》中对各种贸易方式的主要风险转移时点的规定确认。公司主要以FOB、CIF 等形式出口,在装船后货物的风险和报酬即发生转移。公司在同时具备下列条件后确认收入:1) 产品已报关出口,取得报关单和提单;2) 产品出口收入金额已确定,款项已收讫或预计可以收回,并开具出口销售发票;3) 出口产品的成本能够合理计算。2、利息收入和支出:
以摊余成本计量的金融工具及可供出售金融资产中的计息金融工具,利息收入和支出根据权责发生制原则按实际利率法在利润表中确认。实际利率法是一种计算某项金融资产或负债的摊余成本以及在相关期间分摊利息收入和利息支出的方法。实际利率是在金融工具预计到期日或某一恰当较短期限内,将其未来现金流量贴现为账面净额所使用的利率。本公司在估计未来现金流量时,会考虑金融工具的所有合同条款,但不会考虑未来的信用损失。计算实际利率会考虑交易成本、折溢价和合同各方之间收付的所有与实际利率相关的费用。若金融资产发生减值,确认其利息收入的实际利率按照计量损失的未来现金流贴现利率确定。
26、政府补助(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助,确认为递延收益。确认为递延收益的金额,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的,计入其他收益,与本公司日常活动无关的,计入营业外收入。
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。计入当期损益时,与本公司日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。
27、递延所得税资产/递延所得税负债1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可
以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
28、租赁(1)经营租赁的会计处理方法经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
29、其他重要的会计政策和会计估计1. 套期会计
(1)被套期项目:
是指使企业面临公允价值或现金流量变动风险,且被指定为被套期对象的下列项目:①单项已确认资产、负债、确定承诺、很可能发生的预期交易,或境外经营净投资;②一组具有类似风险特征的已确认资产、负债、确定承诺、很可能发生的预期交易,或境外经营净投资;③分担同一被套期利率风险的金融资产或金融负债组合的一部分(仅适用于利率风险公允价值组合套期)。确定承诺,是指在未来某特定日期或期间,以约定价格交换特定数量资源、具有法律约束力的协议。预期交易,是指尚未承诺但预期会发生的交易。
(2)套期工具:本公司的套期工具为期货合同。
(3)指定该套期关系的会计期间:本公司在相同会计期间将套期工具与被套期项目公允价值变动的抵销结果计入当期损益。
(4)套期有效性评价方法:本公司采用比率分析法对套期的有效性进行评价。
30、重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 应税收入 | 内销货物按16%(2018年1至4月按17%)的税率计算销项税额,扣除可抵扣的进项税额后缴纳;出口货物享受“免、抵、退”税收政策。子公司刚果海亮矿业有限责任公司按16%的税率计算销项税额,扣除可抵扣的进项税额后缴纳。本公司之子公司LOYAL HAILIANG COPPER (THAILAND)CO.,LTD.按7%的税率计算销项税额,扣除可抵扣的进项税额后缴纳。子公司香港海亮铜贸易有限公司、香港海亮金属材料有限公司、越南海亮金属制品有限公司、海亮(越南)铜业有限公司、海亮美国公司及海亮(非洲)矿业投资有限公司不计缴增值税。 |
城市维护建设税 | 应纳流转税 | 本公司及浙江铜加工研究院有限公司、浙江科宇金属材料有限公司、浙江海亮国际贸易有限公司、浙江海亮环境材料有限公司、浙江海博小额贷款股份有限公司、江苏仓环铜管销售有限公司、海亮奥托铜管(广东)有限公司税率为5%;子公司上海海亮铜业有限公司税率为1%;子公司海亮(安徽)铜业有限公司、宁波海亮铜业有限公司、成都贝德铜业有限公司税率为7%。本公司在中国境外注册的子公司不计缴城市维护建设税。 |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 本公司及在中国境内注册的子公司所得税适用税率为25%。本公司之子公司香 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
港海亮铜贸易有限公司、香港海亮金属材料有限公司所得税适用税率为16.5%。本公司之子公司越南海亮金属制品有限公司、海亮(越南)铜业有限公司所得税税率为25%。本公司之子公司海亮美国公司所得税税率为递加税率,净利润不超过5万美元,税率为15%;净利润在5-7.5万美元,税率为25%;净利润在10-33.5万美元,税率为39%,净利润在33.5-1000万美元,税率为34%。本公司之子公司海亮(非洲)矿业投资有限公司按储蓄存款的利息收益预提所得税,税率为15%。本公司之子公司刚果海亮矿业有限责任公司所得税税率为30%。本公司之子公司LOYAL HAILIANGCOPPER (THAILAND)CO.,LTD. 所得税税率为20%。本公司之子公司新加坡海亮金属材料有限公司所得税税率为17%。纳税主体名称
纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、税收优惠
(1)本公司之子公司浙江科宇金属材料有限公司属福利企业,根据《财政部国家税务总局关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》(财税[2009]70号)规定,企业安置残疾人员的,在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上,可以在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除。
根据财政部、国家税务总局下发《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》(财税[2007]92号)规定福利企业取得的增值税退税收入免征企业所得税。
(2)本公司之子公司越南海亮金属制品有限公司自开始生产经营之日起15年内,每年所得税税率为10%,上述期满后,每年所得税税率为25%。自获利年度起,享受“四免七减半”税收优惠政策,本年度越南海亮金属制品有限公司属于“四免七减半”的减半纳税期,所得税税率为5%。
(3)本公司之子公司海亮(越南)铜业有限公司自开始生产经营之日起15年内,每年所得税税率为10%,上述期满后,每年所得税税率为25%。自获利年度起,享受“四免九减半”税收优惠政策,本期海亮(越南)铜业有限公司属于减半纳税期,所得税税率为5%。
(4)根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2008]172号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2008]362号)和《关于高新技术企业更名和复审等有关事项的通知》(国科火字〔2011〕123号)有关规定,子公司浙江铜加工研究院有限公司、浙江海亮环境材料有限公司通过高新技术企业复审,资格有效期3年, 企业所得税优惠期为2017年1月1日至2019年12月31日,享受减按15%税率征收企业所得税的税收优惠待遇。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 913,205.24 | 472,328.21 |
银行存款 | 901,616,682.69 | 436,101,213.98 |
其他货币资金 | 555,111,585.97 | 251,810,125.39 |
合计 | 1,457,641,473.90 | 688,383,667.58 |
其中:存放在境外的款项总额 | 143,195,457.34 | 100,173,946.25 |
其他说明公司用于信用证开证、出具履约保函及开立银行承兑汇票的保证金为453,565,253.64元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
交易性金融资产 | 31,798,299.63 | 19,093,938.60 |
衍生金融资产 | 31,798,299.63 | 19,093,938.60 |
合计 | 31,798,299.63 | 19,093,938.60 |
其他说明:
无。
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据(1)应收票据分类列示
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 1,952,718,565.89 | 1,691,042,452.31 |
商业承兑票据 | 1,018,053.44 | 76,248,319.17 |
合计 | 1,953,736,619.33 | 1,767,290,771.48 |
(2)期末公司已质押的应收票据
单位: 元
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | 1,831,439,606.91 |
合计 | 1,831,439,606.91 |
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位: 元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 4,600,209,860.42 | |
合计 | 4,600,209,860.42 |
5、应收账款(1)应收账款分类披露
单位: 元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 4,443,168,233.47 | 99.42% | 45,858,364.50 | 1.03% | 4,397,309,868.97 | 3,439,619,025.47 | 99.02% | 38,555,809.49 | 1.12% | 3,401,063,215.98 |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 25,721,554.17 | 0.58% | 25,721,554.17 | 100.00% | 0.00 | 34,108,535.87 | 0.98% | 34,108,535.87 | 100.00% | 0.00 |
合计 | 4,468,889,787.64 | 100.00% | 71,579,918.67 | 1.60% | 4,397,309,868.97 | 3,473,727,561.34 | 100.00% | 72,664,345.36 | 2.09% | 3,401,063,215.98 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
账龄 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 |
1年以内分项 | |||
3个月以内 | 4,101,998,076.00 | 0.00% | |
4至6个月 | 126,552,823.73 | 6,327,641.19 | 5.00% |
7个月至1年 | 9,534,215.83 | 4,767,107.94 | 50.00% |
1年以内小计 | 4,238,085,115.56 | 11,094,749.13 | |
1至2年 | 10,640,357.27 | 8,512,285.82 | 80.00% |
2年以上 | 7,775,069.23 | 7,775,069.23 | 100.00% |
合计 | 4,256,500,542.06 | 27,382,104.18 |
确定该组合依据的说明:
无。组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
子公司海亮环材采用该账龄分析法计提坏账准备的应收账款
账龄 | 期末数 | ||
账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | |
1年以内 | 89,116,474.33 | 1.00 | 891,164.74 |
1至2年 | 22,710,230.88 | 5.00 | 1,135,511.54 |
2至3年 | 30,947,799.10 | 10.00 | 3,094,779.91 |
3-4年 | 42,958,947.10 | 30.00 | 12,887,684.13 |
4-5年 | 934,240.00 | 50.00 | 467,120.00 |
合计 | 186,667,691.41 | 18,476,260.32 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-1,084,426.69元;本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位: 元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备余额 |
第一名 | 98,933,052.57 | 2.21 | |
第二名 | 96,643,119.17 | 2.16 | 907,729.83 |
第三名 | 90,856,219.63 | 2.03 | |
第四名 | 84,519,914.30 | 1.89 | |
第五名 | 78,450,938.30 | 1.76 |
合 计 | 449,403,243.97 | 10.05 | 907,729.83 |
6、预付款项(1)预付款项按账龄列示
单位: 元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 708,853,298.25 | 94.95% | 728,543,615.79 | 95.43% |
1至2年 | 1,320,030.18 | 0.18% | 1,738,776.88 | 0.23% |
2至3年 | 30,348,306.00 | 4.36% | 32,107,306.11 | 4.20% |
3年以上 | 1,848,257.79 | 0.52% | 1,068,102.95 | 0.14% |
合计 | 742,369,892.22 | -- | 763,457,801.73 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无。
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
第一名 | 38,436,881.05 | 5.18 |
第二名 | 37,306,950.74 | 5.03 |
第三名 | 32,855,655.05 | 4.43 |
第四名 | 29,946,817.00 | 4.03 |
第五名 | 20,055,147.07 | 2.70 |
合 计 | 158,601,450.91 | 21.37 |
其他说明:
无。
7、应收利息(1)应收利息分类
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
定期存款 | 8,411,666.70 | 6,288,333.35 |
发放贷款应收利息 | 14,985,728.51 | 15,077,849.76 |
合计 | 23,397,395.21 | 21,366,183.11 |
8、其他应收款(1)其他应收款分类披露
单位: 元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 19,373,326.50 | 25.68% | 19,373,326.50 | 100.00% | 0.00 | 19,373,326.50 | 26.70% | 19,373,326.50 | 100.00% | 0.00 |
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 56,074,222.09 | 74.32% | 10,434,106.99 | 18.61% | 45,640,115.10 | 53,185,202.57 | 73.30% | 9,076,044.85 | 17.06% | 44,109,157.72 |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 0.00 | |||||||||
合计 | 75,447,548.59 | 100.00% | 29,807,433.49 | 39.51% | 45,640,115.10 | 72,558,529.07 | 100.00% | 28,449,371.35 | 39.21% | 44,109,157.72 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
其他应收款(按单位) | 期末余额 | |||
其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
广州金创利经贸有限公司 | 19,373,326.50 | 19,373,326.50 | 100.00% | 预计无法收回 |
合计 | 19,373,326.50 | 19,373,326.50 | -- | -- |
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
账龄 | 期末余额 | ||
其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内分项 | |||
3个月以内 | 36,838,910.93 | 0.00% | |
4至6个月 | 3,120,836.35 | 156,041.83 | 5.00% |
7个月至1年 | 787,224.03 | 393,612.03 | 50.00% |
1年以内小计 | 40,746,971.31 | 549,653.86 | |
1至2年 | 3,308,371.02 | 2,646,696.82 | 80.00% |
2年以上 | 6,605,321.86 | 6,605,321.86 | 100.00% |
合计 | 50,660,664.19 | 9,801,672.54 |
确定该组合依据的说明:
无。组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
子公司海亮环材采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
账龄 | 期末数 | ||
账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 |
1年以内 | 1,623,722.86 | 1.00 | 16,237.23 |
1至2年 | 2,841,600.66 | 5.00 | 142,080.03 |
2至3年 | - | ||
3至4年 | |||
4至5年 | 948,234.38 | 50.00 | 474,117.19 |
合计 | 5,413,557.90 | 632,434.45 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额1,358,062.14元;本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
(3)其他应收款按款项性质分类情况
单位: 元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
备用金 | 2,483,000.25 | 1,941,973.88 |
保证金 | 32,518,765.64 | 38,477,180.26 |
往来款 | 27,595,289.55 | 22,168,132.79 |
应退还土地款 | 4,654,649.40 | 4,654,649.40 |
应退税款 | 5,277,831.76 | 2,509,396.14 |
其他 | 2,918,011.99 | 2,807,196.60 |
合计 | 75,447,548.59 | 72,558,529.07 |
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位: 元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
建信期货有限责任公司 | 期货保证金 | 21,532,900.00 | 3个月以内 | 28.54% | |
广州金创利经贸有限公司 | 其他 | 19,373,326.50 | 3年以上 | 25.68% | 19,373,326.50 |
金瑞期货有限公司 | 期货保证金 | 6,160,070.00 | 3个月以内 | 8.16% | |
上海奉贤四团镇农工商联合社 | 应退还土地款 | 4,654,649.40 | 2年以上 | 6.17% | 4,654,649.40 |
国电诚信招标有限公司 | 保证金 | 2,606,600.66 | 1-2年 | 3.45% | 130,330.03 |
合计 | -- | 54,327,546.56 | -- | 72.00% | 24,158,305.93 |
9、存货(1)存货分类
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
原材料 | 1,049,335,789.09 | 1,049,335,789.09 | 499,849,617.34 | 499,849,617.34 | ||
在产品 | 341,587,104.93 | 341,587,104.93 | 132,346,662.91 | 132,346,662.91 | ||
库存商品 | 829,341,607.80 | 829,341,607.80 | 1,033,900,486.04 | 1,033,900,486.04 | ||
周转材料 | 97,380,199.86 | 377,084.74 | 97,003,115.12 | 108,171,943.10 | 377,084.74 | 107,794,858.36 |
委托加工材料 | 447,714,509.75 | 447,714,509.75 | 347,664,778.04 | 347,664,778.04 | ||
自制半成品 | 282,229,617.51 | 282,229,617.51 | 431,964,783.49 | 431,964,783.49 | ||
合计 | 3,047,588,828.94 | 377,084.74 | 3,047,211,744.20 | 2,553,898,270.92 | 377,084.74 | 2,553,521,186.18 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
(2)存货跌价准备
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 |
周转材料 | 377,084.74 | 377,084.74 | ||||
合计 | 377,084.74 | 377,084.74 |
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明不适用。
(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
其他说明:
无。
10、其他流动资产
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
套期工具未交割资金 | 32,426,953.25 | 8,973,278.01 |
预缴税款 | 69,006,782.02 | 88,706,207.39 |
外汇合约未交割资金 | 1,890,000.00 | 31,738,308.55 |
其他 | 340,587.59 | 1,177,243.23 |
合计 | 103,664,322.86 | 130,595,037.18 |
其他说明:
无。
11、 发放贷款及垫款
1、明细情况
项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
发放贷款及垫款 | 960,025,498.27 | 1,024,632,677.58 |
减:贷款损失准备 | 77,454,422.24 | 66,065,913.30 |
发放贷款及垫款净额 | 882,571,076.03 | 958,566,764.28 |
2、发放贷款及垫款按担保方式分类情况
类 别 | 期末余额 | 期初余额 |
保证贷款 | 224,306,827.71 | 301,339,946.58 |
抵押贷款 | 715,418,670.56 | 698,042,731.00 |
质押贷款 | 20,300,000.00 | 25,250,000.00 |
合 计 | 960,025,498.27 | 1,024,632,677.58 |
3、发放贷款及垫款本期计提、收回或转回的坏账准备情况发放贷款及垫款本期计提坏账准备金额为11,353,176.72元;本期收回已核销的坏账30,000.00元。
12、可供出售金融资产(1)可供出售金融资产情况
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
可供出售权益工具: | 815,999,997.86 | 815,999,997.86 | 815,999,997.86 | 815,999,997.86 | ||
按成本计量的 | 815,999,997.86 | 815,999,997.86 | 815,999,997.86 | 815,999,997.86 | ||
合计 | 815,999,997.86 | 815,999,997.86 | 815,999,997.86 | 815,999,997.86 |
(2)期末按成本计量的可供出售金融资产
单位: 元
被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 | ||||||
期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
金川集团股份有限公司 | 815,999,997.86 | 815,999,997.86 | 1.12% | |||||||
合计 | 815,999,997.86 | 815,999,997.86 | -- |
13、长期股权投资
单位: 元
被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
宁夏银行股份有限公司 | 704,792,998.69 | 21,893,478.30 | 12,200,000.00 | 714,486,476.99 | |||||||
海亮集团财务有限责任公司 | 786,953,039.79 | 28,994,368.16 | 815,947,407.95 | ||||||||
小计 | 1,491,746,038.48 | 50,887,846.46 | 12,200,000.00 | 1,530,433,884.94 |
合计 | 1,491,746,038.48 | 50,887,846.46 | 12,200,000.00 | 1,530,433,884.94 |
其他说明无。
14、投资性房地产(1)采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 49,967,509.76 | 49,967,509.76 | ||
2.本期增加金额 | ||||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 49,967,509.76 | 49,967,509.76 | ||
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 6,596,105.05 | 6,596,105.05 | ||
2.本期增加金额 | 1,199,220.24 | 1,199,220.24 | ||
(1)计提或摊销 | 1,199,220.24 | 1,199,220.24 | ||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 7,795,325.29 | 7,795,325.29 |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 42,172,184.47 | 42,172,184.47 | ||
2.期初账面价值 | 43,371,404.71 | 43,371,404.71 |
15、固定资产(1)固定资产情况
单位: 元
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 771,798,542.61 | 1,568,701,449.97 | 8,998,325.50 | 30,555,676.86 | 2,380,053,994.94 |
2.本期增加金额 | 14,359,072.81 | 87,429,101.04 | 695,131.42 | 11,963,887.90 | 114,447,193.17 |
(1)购置 | 11,408,838.81 | 23,917,948.40 | 527,647.23 | 11,619,899.61 | 47,474,334.05 |
(2)在建工程转入 | 2,281,947.65 | 57,041,901.48 | 2,475.00 | 59,326,324.13 | |
(3)企业合并增加 | 656,748.52 | 6,195,114.09 | 167,907.45 | 341,527.96 | 7,361,298.02 |
(4)外币折算影响 | 11,537.83 | 274,137.07 | -423.26 | -14.67 | 285,236.97 |
3.本期减少金额 | 19,868,180.11 | 45,765,702.68 | 7,941,988.19 | 73,575,870.98 | |
(1)处置或报废 | 19,868,180.11 | 16,580,588.68 | 1,587,215.95 | 38,035,984.74 | |
(2)转入在建工程 | 29,185,114.00 | 6,354,772.24 | 35,539,886.24 | ||
4.期末余额 | 766,289,435.31 | 1,610,364,848.33 | 9,693,456.92 | 34,577,576.57 | 2,420,925,317.13 |
二、累计折旧 |
1.期初余额 | 186,312,071.20 | 640,674,711.92 | 5,100,945.84 | 16,332,697.16 | 848,420,426.12 |
2.本期增加金额 | 20,988,444.00 | 80,671,072.49 | 637,810.67 | 5,034,382.96 | 107,331,710.12 |
(1)计提 | 20,958,895.94 | 80,482,157.87 | 638,417.61 | 5,035,174.62 | 107,114,646.04 |
(2)外币折算影响 | 29,548.06 | 188,914.62 | -606.94 | -791.66 | 217,064.08 |
3.本期减少金额 | 1,126,999.97 | 16,307,631.72 | 659,111.04 | 18,093,742.73 | |
(1)处置或报废 | 1,126,999.97 | 16,307,631.72 | 659,111.04 | 18,093,742.73 | |
4.期末余额 | 206,173,515.23 | 705,038,152.69 | 5,738,756.51 | 20,707,969.08 | 937,658,393.51 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 4,652,261.05 | 4,652,261.05 | |||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | 4,652,261.05 | 4,652,261.05 | |||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 560,115,920.08 | 900,674,434.59 | 3,954,700.41 | 13,869,607.49 | 1,478,614,662.57 |
2.期初账面价值 | 585,486,471.41 | 923,374,477.00 | 3,897,379.66 | 14,222,979.70 | 1,526,981,307.77 |
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位: 元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
机器设备 | 4,694,239.24 | 2,616,638.60 | 1,937,949.04 | 139,651.60 |
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况
单位: 元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
运输工具 | 388,281.73 | 134,220.86 | 254,060.87 |
(4)未办妥产权证书的固定资产情况
单位: 元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
海亮(安徽)铜业有限公司铸轧线新厂房 | 22,469,012.16 | 规划许可正在审批中 |
海亮(安徽)铜业有限公司办公楼 | 12,389,027.97 | 规划许可正在审批中 |
海亮(安徽)铜业有限公司宿舍楼 | 10,435,885.39 | 规划许可正在审批中 |
海亮(越南)铜业有限公司钢结构厂房 | 7,671,865.98 | 未办妥竣工结算手续 |
海亮(越南)铜业有限公司办公楼 | 6,953,271.70 | 未办妥竣工结算手续 |
海亮(越南)铜业有限公司宿舍楼 | 12,511,469.41 | 未办妥竣工结算手续 |
越南海亮金属制品有限公司钢结构厂房 | 5,949,858.64 | 未办妥竣工结算手续 |
其他说明无。
16、在建工程(1)在建工程情况
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
年产9万吨高效节能环保精密铜管信息化生产线项目 | 137,048,293.22 | 137,048,293.22 | 114,400,551.81 | 114,400,551.81 | ||
铜及铜合金管材智能制造项目 | 13,647,689.90 | 13,647,689.90 | 13,642,996.30 | 13,642,996.30 | ||
广东海亮年产7.5万吨高效节能环保精密铜管信息化生产线项目 | 77,854,408.71 | 77,854,408.71 | 28,735,665.96 | 28,735,665.96 | ||
屋顶分布式光伏发电项目 | 13,879,880.98 | 13,879,880.98 | 13,530,666.03 | 13,530,666.03 | ||
其他 | 110,032,825.45 | 110,032,825.45 | 83,220,109.08 | 83,220,109.08 | ||
合计 | 352,463,098.26 | 352,463,098.26 | 253,529,989.18 | 253,529,989.18 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位: 元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
铜及铜合金管材智能制造项目 | 118,100,000.00 | 13,642,996.30 | 4,693.60 | 13,647,689.90 | 11.56% | 11.56 | 其他 | |||||
年产9万吨高效节能环保精密铜管信息化生产线项目 | 500,000,000.00 | 114,400,551.81 | 22,647,741.41 | 137,048,293.22 | 27.41% | 27.41 | 其他 | |||||
广东海亮年产7.5万吨高效节能环保精密铜管信息化生产线项目 | 400,000,000.00 | 28,735,665.96 | 49,118,742.75 | 77,854,408.71 | 19.46% | 19.46 | 其他 | |||||
屋顶分布式光伏发电项目 | 14,500,000.00 | 13,530,666.03 | 349,214.95 | 13,879,880.98 | 95.72% | 95.72 | 其他 | |||||
合计 | 1,032,600,000.00 | 170,309,880.10 | 72,120,392.71 | 242,430,272.81 | -- | -- | -- |
17、无形资产(1)无形资产情况
单位: 元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 计算机软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 391,158,652.07 | 7,087,803.44 | 398,246,455.51 | ||
2.本期增加金额 | 105,161,168.11 | 20,361.36 | 105,181,529.47 | ||
(1)购置 | 105,161,766.30 | 19,630.31 | 105,181,396.61 | ||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
(4)外币折算影响 | -598.19 | 731.05 | 132.86 | ||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 496,319,820.18 | 7,108,164.80 | 503,427,984.98 | ||
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 63,235,705.79 | 4,947,803.48 | 68,183,509.27 | ||
2.本期增加金额 | 4,972,218.16 | 550,696.64 | 5,522,914.80 | ||
(1)计提 | 4,975,186.75 | 550,578.23 | 5,525,764.98 | ||
(2)外币折算影响 | -2,968.59 | 118.41 | -2,850.18 | ||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 68,207,923.95 | 5,498,500.12 | 73,706,424.07 | ||
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 |
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 428,111,896.23 | 1,609,664.68 | 429,721,560.91 | ||
2.期初账面价值 | 327,922,946.28 | 2,139,999.96 | 330,062,946.24 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.95%。
18、商誉(1)商誉账面原值
单位: 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
浙江海博小额贷款股份有限公司 | 150,785,361.15 | 150,785,361.15 | ||||
JMF Company | 63,905,540.10 | 63,905,540.10 | ||||
LOYAL HAILIANG COPPER (THAILAND) CO.,LTD. | 3,954,870.84 | 3,954,870.84 | ||||
Moral Top Enterprise Limited | 12,820,117.73 | 12,820,117.73 | ||||
成都贝德铜业有限公司 | 35,906,706.82 | 35,906,706.82 | ||||
合计 | 231,465,889.82 | 35,906,706.82 | 267,372,596.64 |
19、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 163,673,243.55 | 37,557,545.07 | 158,803,126.44 | 37,315,550.48 |
内部交易未实现利润 | 67,066,892.52 | 16,766,723.13 | 73,416,218.56 | 18,354,054.64 |
可抵扣亏损 | 48,277,934.44 | 12,069,483.61 | 126,252,202.29 | 31,162,283.42 |
外汇合约浮动亏损 | 28,306,817.00 | 7,076,704.25 | 64,587,001.37 | 16,146,750.34 |
股权激励 | 34,255,596.56 | 8,563,899.14 | 23,385,987.80 | 5,846,496.95 |
设定受益计划 | 6,445,213.90 | 1,289,042.78 | 6,440,555.68 | 1,288,111.14 |
其他纳税时间差异 | 12,388,045.60 | 4,213,940.06 | 33,263,053.08 | 8,315,763.27 |
合计 | 360,413,743.57 | 87,537,338.04 | 486,148,145.22 | 118,429,010.24 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 193,232,385.32 | 48,308,096.33 | 207,411,864.68 | 51,852,966.17 |
其他纳税时间差异 | 16,080,162.00 | 4,020,040.50 | 7,943,261.04 | 1,985,815.26 |
合计 | 209,312,547.32 | 52,328,136.83 | 215,355,125.72 | 53,838,781.43 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位: 元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 87,537,338.04 | 118,429,010.24 | ||
递延所得税负债 | 52,328,136.83 | 53,838,781.43 |
20、其他非流动资产
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
刚果(金)SEMHKAT铜钴矿勘探项目 | 97,825,026.73 | 96,201,537.78 |
预付工程款 | 3,443,576.98 | 12,524,580.48 |
抵债资产 | 10,361,000.00 | 10,361,000.00 |
其他 | 1,233,300.25 | 1,844,540.00 |
合计 | 112,862,903.96 | 120,931,658.26 |
其他说明:
无。
21、短期借款(1)短期借款分类
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 1,494,169,600.16 | 810,000,000.00 |
保证借款 | 2,580,143,252.87 | 3,254,585,256.17 |
信用借款 | 210,330,762.82 | 222,108,288.04 |
信用证贴现 | 523,188,146.30 | 225,510,691.99 |
保理借款 | 263,917,798.43 | 107,578,837.26 |
合计 | 5,071,749,560.58 | 4,619,783,073.46 |
短期借款分类的说明:
无。
22、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
交易性金融负债 | 208,634.18 | 64,587,001.37 |
衍生金融负债 | 208,634.18 | 64,587,001.37 |
合计 | 208,634.18 | 64,587,001.37 |
其他说明:
无。
23、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
24、应付票据
单位: 元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 286,000,000.00 | 286,000,000.00 |
合计 | 286,000,000.00 | 286,000,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
25、应付账款(1)应付账款列示
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内(含1年) | 4,016,486,671.71 | 2,160,022,493.08 |
1年以上 | 37,549,605.89 | 10,780,082.05 |
合计 | 4,054,036,277.60 | 2,170,802,575.13 |
26、预收款项(1)预收款项列示
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内(含1年) | 303,901,032.43 | 203,032,105.26 |
1年以上 | 12,732,030.10 | 13,227,910.10 |
合计 | 316,633,062.53 | 216,260,015.36 |
27、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 130,112,650.07 | 318,959,447.03 | 357,247,636.01 | 91,824,461.09 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 5,431,673.04 | 31,546,408.77 | 32,148,588.29 | 4,829,493.52 |
合计 | 135,544,323.11 | 350,505,855.80 | 389,396,224.30 | 96,653,954.61 |
(2)短期薪酬列示
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 126,779,668.19 | 289,948,144.30 | 329,035,129.64 | 87,692,682.85 |
2、职工福利费 | 4,550,742.55 | 4,550,742.55 | ||
3、社会保险费 | 1,825,855.56 | 14,746,702.55 | 15,350,356.52 | 1,222,201.59 |
其中:医疗保险费 | 1,126,940.30 | 11,028,069.05 | 11,247,796.13 | 907,213.22 |
工伤保险费 | 588,352.56 | 2,552,823.64 | 2,918,652.07 | 222,524.13 |
生育保险费 | 110,562.70 | 1,165,809.86 | 1,183,908.32 | 92,464.24 |
4、住房公积金 | 729,747.04 | 6,417,673.85 | 6,273,810.00 | 873,610.89 |
5、工会经费和职工教育经费 | 777,379.28 | 3,296,183.78 | 2,037,597.30 | 2,035,965.76 |
合计 | 130,112,650.07 | 318,959,447.03 | 357,247,636.01 | 91,824,461.09 |
(3)设定提存计划列示
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 5,306,971.82 | 30,347,346.82 | 30,960,818.89 | 4,693,499.75 |
2、失业保险费 | 124,701.22 | 1,199,061.95 | 1,187,769.40 | 135,993.77 |
合计 | 5,431,673.04 | 31,546,408.77 | 32,148,588.29 | 4,829,493.52 |
其他说明:
无。
28、应交税费
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 31,312,997.53 | 14,477,185.82 |
企业所得税 | 57,679,621.15 | 58,124,478.61 |
个人所得税 | 1,400,334.95 | 1,479,164.96 |
城市维护建设税 | 1,144,438.76 | 746,444.66 |
房产税 | 1,684,669.94 | 3,526,204.82 |
土地使用税 | 1,279,268.39 | 2,076,089.03 |
印花税 | 1,237,500.35 | 1,043,277.59 |
教育费附加 | 2,335,193.91 | 945,915.90 |
其他 | 115,220.82 | |
合计 | 98,189,245.80 | 82,418,761.39 |
其他说明:
无。
29、应付利息
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分期付息到期还本的长期借款利息 | 1,364,186.37 | 474,629.19 |
短期借款应付利息 | 21,084,323.61 | 7,618,692.97 |
合计 | 22,448,509.98 | 8,093,322.16 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位: 元
借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明:
无。
30、应付股利
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 17,329,378.44 | |
合计 | 17,329,378.44 | 0.00 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
无。
31、其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
往来款 | 56,799,180.54 | 114,023,990.26 |
费用 | 92,762,711.95 | 116,429,167.70 |
其他 | 6,168,273.71 | 9,153,233.80 |
限制性股票回购义务 | 69,108,944.00 | 70,192,592.00 |
合计 | 224,839,110.20 | 309,798,983.76 |
32、一年内到期的非流动负债
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期借款 | 338,481,500.00 | 294,039,000.00 |
一年内到期的长期应付款 | 86,164.57 | 86,102.51 |
合计 | 338,567,664.57 | 294,125,102.51 |
其他说明:
无。
33、其他流动负债
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
外汇合约未交割资金 | 64,789,559.32 | 27,629,542.33 |
合计 | 64,789,559.32 | 27,629,542.33 |
短期应付债券的增减变动:
单位: 元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明:
无。
34、长期借款(1)长期借款分类
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证借款 | 1,108,144,500.00 | 1,445,344,399.99 |
合计 | 1,108,144,500.00 | 1,445,344,399.99 |
长期借款分类的说明:
无。
其他说明,包括利率区间:
1.61-4.5%
35、长期应付款(1)按款项性质列示长期应付款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付租赁款 | 100,020.25 | 142,175.13 |
其他说明:
无。
36、长期应付职工薪酬(1)长期应付职工薪酬表
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 6,725,887.79 | 6,440,555.68 |
合计 | 6,725,887.79 | 6,440,555.68 |
(2)设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、期初余额 | 6,440,555.68 | |
二、计入当期损益的设定受益成本 | 170,002.96 | |
1.当期服务成本 | 126,072.72 | |
4.利息净额 | 43,930.24 | |
三、计入其他综合收益的设定收益成本 | 161,499.95 | |
1.精算利得(损失以“-”表示) | 161,499.95 | |
四、其他变动 | -46,170.80 | |
2.已支付的福利 | -46,170.80 | |
3.企业合并形成 | 4,894,172.96 | |
五、期末余额 | 6,725,887.79 | 4,894,172.96 |
计划资产:
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债(净资产)
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
无。设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
无。
其他说明:
无。
37、递延收益
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 37,508,500.00 | 37,508,500.00 | 安徽海亮固定资产补贴款 | ||
合计 | 37,508,500.00 | 37,508,500.00 | -- |
涉及政府补助的项目:
单位: 元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
安徽海亮固定资产补贴款 | 37,508,500.00 | 37,508,500.00 | 与资产相关 | |||||
合计 | 37,508,500.00 | 37,508,500.00 | -- |
其他说明:
无。
38、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 1,695,598,113.00 | 1,695,598,113.00 |
其他说明:
无。
39、资本公积
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 521,446,348.11 | 521,446,348.11 | ||
其他资本公积 | 4,116,871.76 | 10,869,608.74 | 14,986,480.50 |
其中:被投资单位其他变动 | -16,030,026.82 | -16,030,026.82 | ||
股权激励 | 20,146,898.58 | 10,869,608.74 | 31,016,507.32 | |
合计 | 525,563,219.87 | 10,869,608.74 | 536,432,828.61 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无。
40、库存股
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
限制性股权激励计划 | 70,192,592.00 | 1,083,648.00 | 69,108,944.00 | |
合计 | 70,192,592.00 | 1,083,648.00 | 69,108,944.00 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
变动原因为分配给限制性股票持有者的现金股利。
41、其他综合收益
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 | -1,275,293.22 | -1,275,293.22 | |||||
其中:重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动 | -1,275,293.22 | -1,275,293.22 | |||||
二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | -117,526,594.76 | 15,071,840.09 | -383,162.50 | 15,455,002.59 | -102,071,592.17 | ||
其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | -7,052,474.04 | -7,052,474.04 | |||||
现金流量套期损益的有效部分 | 4,758,536.26 | -1,532,650.00 | -383,162.50 | -1,149,487.50 | 3,609,048.76 | ||
外币财务报表折算差额 | -115,232,656.98 | 16,604,490.09 | 16,604,490.09 | -98,628,166.89 | |||
其他综合收益合计 | -118,801,887.98 | 15,071,840.09 | -383,162.50 | 15,455,002.59 | -103,346,885.39 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无。
42、盈余公积
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 234,495,509.44 | 234,495,509.44 | ||
合计 | 234,495,509.44 | 234,495,509.44 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无。
43、未分配利润
单位: 元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 2,911,097,028.02 | 2,310,835,606.20 |
调整后期初未分配利润 | 2,911,097,028.02 | 2,310,835,606.20 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 550,669,933.50 | 402,537,915.85 |
应付普通股股利 | 101,735,886.78 | 101,527,026.78 |
期末未分配利润 | 3,360,031,074.74 | 2,611,846,495.27 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
44、营业收入和营业成本
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 17,506,824,635.73 | 16,231,156,712.32 | 11,065,530,984.85 | 10,235,114,088.77 |
其他业务 | 2,664,105,647.07 | 2,636,110,806.26 | 1,158,884,972.84 | 1,151,653,705.03 |
合计 | 20,170,930,282.80 | 18,867,267,518.58 | 12,224,415,957.69 | 11,386,767,793.80 |
45、税金及附加
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 3,196,923.97 | 3,083,676.44 |
教育费附加 | 3,944,742.55 | 3,819,696.45 |
房产税 | 2,722,237.64 | 1,973,323.86 |
土地使用税 | 4,361,157.85 | 3,210,375.28 |
车船使用税 | 813.00 | 159,569.64 |
印花税 | 6,888,945.16 | 4,569,160.38 |
其他税金 | 505,071.81 | 138,700.86 |
合计 | 21,619,891.98 | 16,954,502.91 |
其他说明:
无。
46、销售费用
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 20,637,585.91 | 18,040,190.67 |
折旧 | 340,958.76 | 169,000.61 |
办公费 | 9,527,390.72 | 4,014,555.38 |
运输费 | 108,822,469.05 | 94,072,528.40 |
保险费 | 1,256,803.37 | 756,268.57 |
销售业务费 | 26,100,446.75 | 30,593,475.54 |
产品质量损失 | 10,022,529.47 | 20,319,630.00 |
其他 | 13,299,232.46 | 23,656,674.77 |
合计 | 190,007,416.49 | 191,622,323.94 |
其他说明:
无。
47、管理费用
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 110,397,616.78 | 130,686,932.76 |
折旧 | 16,841,802.63 | 9,254,894.11 |
办公费 | 11,830,526.20 | 8,173,033.44 |
差旅费 | 3,210,935.27 | 2,584,638.19 |
业务招待费 | 1,970,134.29 | 1,263,022.56 |
劳动保护费 | 352,403.70 | 128,098.53 |
无形资产摊销 | 5,047,906.07 | 3,228,442.66 |
研发费 | 61,940,374.55 | 37,705,040.68 |
维修检测费 | 2,467,330.59 | 2,032,564.93 |
中介机构费用 | 8,736,762.86 | 8,134,580.84 |
保险费 | 11,210,716.82 | 6,577,962.42 |
其他 | 6,645,653.13 | 15,240,092.38 |
合计 | 240,652,162.89 | 225,009,303.50 |
其他说明:
无。
48、财务费用
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 210,981,448.11 | 103,621,041.07 |
减:利息收入 | 4,951,551.59 | 14,850,796.76 |
汇兑损失 | 225,311,354.06 | 44,507,896.93 |
减:汇兑收益 | 210,860,943.01 | 43,950,012.08 |
手续费支出 | 17,781,921.65 | 10,596,859.19 |
合计 | 238,262,229.22 | 99,924,988.35 |
其他说明:
无。
49、资产减值损失
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | 13,422,807.76 | 11,835,602.70 |
合计 | 13,422,807.76 | 11,835,602.70 |
其他说明:
无。
50、公允价值变动收益
单位: 元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | 12,583,447.33 | -19,630,031.42 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 12,583,447.33 | -19,630,031.42 |
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 | 64,380,201.85 | 63,975,553.18 |
合计 | 76,963,649.18 | 44,345,521.76 |
其他说明:
无。
51、投资收益
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 50,887,846.46 | 61,564,489.04 |
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -79,265,880.95 | 53,047,127.35 |
其他 | 13,356.17 | 135,950.69 |
合计 | -28,364,678.32 | 114,747,567.08 |
其他说明:
无。
52、资产处置收益
单位: 元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失 | -4,940,393.17 | 117,665.82 |
53、其他收益
单位: 元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与日常活动有关的财政补贴 | 6,710,416.95 | |
与日常活动有关的税收返还 | 4,268,800.00 |
54、营业外收入
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
政府补助 | 13,618,460.98 | 4,362,787.00 | 13,618,460.98 |
其他 | 6,567,861.51 | 1,491,286.24 | 6,567,861.51 |
合计 | 20,186,322.49 | 5,854,073.24 | 20,186,322.49 |
计入当期损益的政府补助:
单位: 元
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
财政补贴 | 13,618,460.98 | 4,362,787.00 | 与收益相关 | |||||
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | 13,618,460.98 | 4,362,787.00 | -- |
其他说明:
无。
55、营业外支出
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
其他 | 1,137,798.17 | 2,084,374.02 | 1,137,798.17 |
合计 | 1,137,798.17 | 2,084,374.02 | 1,137,798.17 |
其他说明:
无。
56、所得税费用(1)所得税费用表
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 84,624,555.52 | 112,303,172.80 |
递延所得税费用 | 29,814,213.04 | -68,025,528.07 |
合计 | 114,438,768.56 | 44,277,644.73 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位: 元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 673,384,574.84 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 168,346,143.71 |
子公司适用不同税率的影响 | -22,631,694.22 |
调整以前期间所得税的影响 | 14,742,227.60 |
非应税收入的影响 | -40,765,917.46 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 22,820.14 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 1,295,981.02 |
研发费用加计扣除影响 | -6,570,792.23 |
所得税费用 | 114,438,768.56 |
其他说明无。
57、其他综合收益详见附注41。
58、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | 2,828,218.24 | 19,674,630.09 |
政府补助收入 | 24,546,186.43 | 4,362,787.00 |
其他收入 | 6,645,153.21 | 1,416,276.18 |
暂收暂付款 | 80,007,965.06 | 261,942,032.83 |
保函保证金 | 15,225,000.00 | |
信用证保证金 | 152,662,550.00 | |
承兑汇票保证金 | 86,531,580.00 | |
合计 | 114,027,522.94 | 541,814,856.10 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无。
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
管理费用 | 73,374,528.19 | 33,315,784.84 |
销售费用 | 170,890,711.45 | 173,047,716.29 |
手续费支出 | 17,781,921.65 | 10,596,859.19 |
其他费用 | 805,459.79 | 2,084,374.02 |
暂收暂付款 | 22,361,743.27 | 265,531,757.39 |
信用证保证金 | 241,524,280.00 | |
保函保证金 | 257,042.59 | |
承兑汇票保证金 | 16,719,450.49 | |
合计 | 543,458,094.84 | 484,833,534.32 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无。
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
期货保证金 | 27,967,341.67 | 36,901,840.50 |
远期外汇交易收益 | 3,287,700.00 | 59,911,092.53 |
远期外汇保证金 | 38,463,432.57 | 80,587,094.45 |
合计 | 69,718,474.24 | 177,400,027.48 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无。
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
期货保证金 | 8,735,288.40 | 2,132,800.00 |
远期外汇交易亏损 | 85,908,475.97 | 15,763,189.01 |
合计 | 94,643,764.37 | 17,895,989.01 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无。
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
质押借款保证金 | 43,217,510.00 | |
融资保证金款 | 6,581,203.06 | |
合计 | 6,581,203.06 | 43,217,510.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无。
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
质押借款保证金 | ||
融资保证金款 | 6,581,203.06 | |
融资租赁款 | 50,344.98 | 115,960.02 |
合计 | 6,631,548.04 | 115,960.02 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无。
59、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料
单位: 元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | -- | -- |
净利润 | 558,945,806.28 | 411,004,251.64 |
加:资产减值准备 | 13,422,807.76 | 11,835,602.70 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 108,313,866.28 | 80,225,045.79 |
无形资产摊销 | 5,525,764.98 | 3,687,312.62 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 4,940,393.17 | -117,665.82 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -76,963,649.18 | -44,345,521.76 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 225,431,859.16 | 91,584,624.40 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 28,364,678.32 | -114,747,567.08 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 31,324,857.64 | -84,810,830.54 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -1,510,644.60 | 16,785,302.47 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -457,131,793.30 | -266,377,327.35 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -1,163,135,548.71 | -2,069,712,812.82 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 1,830,100,085.80 | -394,843,918.08 |
其他 | 10,869,608.74 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,118,498,092.34 | -2,359,833,503.83 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | -- | -- |
3.现金及现金等价物净变动情况: | -- | -- |
现金的期末余额 | 1,043,838,278.28 | 559,185,830.17 |
减:现金的期初余额 | 533,239,850.57 | 1,314,068,293.25 |
现金及现金等价物净增加额 | 510,598,427.71 | -754,882,463.08 |
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
单位: 元
金额 | |
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 59,068,000.00 |
其中: | -- |
成都贝德铜业有限公司 | 59,068,000.00 |
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 439,971.49 |
其中: | -- |
成都贝德铜业有限公司 | 439,971.49 |
其中: | -- |
取得子公司支付的现金净额 | 58,628,028.51 |
其他说明:
无。
(3)现金和现金等价物的构成
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 1,043,838,278.28 | 533,239,850.57 |
其中:库存现金 | 913,205.24 | 485,604.25 |
可随时用于支付的银行存款 | 901,616,682.69 | 426,233,993.56 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 141,308,390.35 | 132,466,232.36 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 1,043,838,278.28 | 533,239,850.57 |
其他说明:
无。
60、所有权或使用权受到限制的资产
单位: 元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 453,565,253.64 | 用于信用证开证、出具融资保函及银行承兑汇票 |
应收票据 | 1,831,439,606.91 | 用于银行借款质押 |
应收账款 | 315,229,625.93 | 用于保理借款质押 |
合计 | 2,600,234,486.48 | -- |
其他说明:
无。
61、外币货币性项目(1)外币货币性项目
单位: 元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | -- | -- | 492,754,165.98 |
其中:美元 | 70,306,731.75 | 6.6166 | 465,191,521.30 |
欧元 | 349,411.76 | 7.6515 | 2,673,524.08 |
越南盾 | 28,835,302,101.38 | 0.0003 | 8,330,058.50 |
泰铢 | 55,419,966.70 | 0.1999 | 11,080,890.69 |
日元 | 91,433,912.11 | 0.0599 | 5,478,171.41 |
应收账款 | -- | -- | 1,520,945,501.26 |
其中:美元 | 202,194,531.61 | 6.6166 | 1,337,840,337.85 |
欧元 | 45,159.59 | 7.6515 | 345,538.60 |
越南盾 | 16,891,578,013.34 | 0.0003 | 4,879,707.26 |
泰铢 | 702,302,194.07 | 0.1999 | 140,421,120.90 |
日元 | 625,209,410.99 | 0.0599 | 37,458,796.65 |
长期借款 | -- | -- | 1,108,144,500.00 |
其中:美元 | 90,000,000.00 | 6.6166 | 595,494,000.00 |
欧元 | 67,000,000.00 | 7.6515 | 512,650,500.00 |
其他应收款 | 1,808,716.74 | ||
其中:美元 | 183,194.11 | 6.6166 | 1,212,122.15 |
泰铢 | 2,984,465.18 | 0.1999 | 596,594.59 |
应付账款 | 1,943,630,201.36 | ||
其中:美元 | 278,127,850.77 | 6.6166 | 1,840,260,737.42 |
欧元 | 50,703.00 | 7.6515 | 387,954.00 |
越南盾 | 18,538,279,865.57 | 0.0003 | 5,355,413.14 |
泰铢 | 442,500,734.89 | 0.1999 | 88,475,373.87 |
日元 | 152,730,963.21 | 0.0599 | 9,150,722.93 |
其他应付款 | 29,827,692.46 | ||
其中:美元 | 3,896,748.66 | 6.6166 | 25,783,227.18 |
泰铢 | 20,227,988.65 | 0.1999 | 4,044,465.28 |
短期借款 | 1,243,416,011.14 | ||
其中:美元 | 181,880,000.00 | 6.6166 | 1,203,427,208.00 |
泰铢 | 200,000,000.00 | 0.1999 | 39,988,803.14 |
其他说明:
无。
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
重要境外经营实体 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
香港海亮铜贸易有限公司 | 中国香港 | 美元 | 1、以该货币为主进行商品和劳务销售价格的计价和结算; 2、该货币主要影响商品和劳务所需人工、材料和其他费用,并以该货币进行上述费用的计价和结算。 |
香港海亮金属材料有限公司 | 中国香港 | 美元 | |
海亮(越南)铜业有限公司 | 越南西宁 | 越南盾 | |
越南海亮金属材料有限公司 | 越南前江 | 越南盾 | |
海亮美国公司 | 美国加利福尼亚 | 美元 | |
海亮(非洲)矿业投资有限公司 | 英属维尔京群岛 | 美元 | |
刚果海亮矿业有限责任公司 | 刚果加丹加 | 美元 | |
JMF Company | 美国特拉华 | 美元 | |
新加坡海亮金属材料有限公司 | 新加坡 | 美元 | |
Hailiang Distribution Inc | 美国加利福尼亚 | 美元 | |
Moral Top Enterprise Limited | 中国香港 | 美元 | |
LOYAL HAILIANG COPPER | 泰国柳州府 | 泰铢 |
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位: 元
(THAILAND)CO.,LTD.
被购买方名
称
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
成都贝德铜业有限公司 | 2018年04月01日 | 59,068,000.00 | 100.00% | 现金购置 | 2018年04月01日 | 股权交割完成 | 146,916,720.38 | 859,650.07 |
其他说明:
无。
(2)合并成本及商誉
单位: 元
合并成本 | 成都贝德铜业有限公司 |
--现金 | 59,068,000.00 |
合并成本合计 | 59,068,000.00 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | 23,161,293.18 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 35,906,706.82 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
无。大额商誉形成的主要原因:
合并成本大于合并中取得的可辨认净资产公允价值的差额确认为商誉。
其他说明:
无。
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位: 元
成都贝德铜业有限公司 | ||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | 72,837,863.63 | 72,837,863.63 |
货币资金 | 439,971.49 | 439,971.49 |
应收款项 | 28,154,459.03 | 28,154,459.03 |
存货 | 36,558,764.72 | 36,558,764.72 |
固定资产 | 6,869,845.03 | 6,869,845.03 |
其他流动资产 | 749,000.86 | 749,000.86 |
长期待摊费用 | 33,083.90 | 33,083.90 |
递延所得税资产 | 32,738.60 | 32,738.60 |
负债: | 49,676,570.45 | 49,676,570.45 |
借款 | 23,000,000.00 | 23,000,000.00 |
应付款项 | 23,977,106.13 | 23,977,106.13 |
应付职工薪酬 | 554,140.71 | 554,140.71 |
应交税费 | 2,108,638.61 | 2,108,638.61 |
应付利息 | 36,685.00 | 36,685.00 |
净资产 | 23,161,293.18 | 23,161,293.18 |
取得的净资产 | 23,161,293.18 | 23,161,293.18 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
按评估值调整确定。企业合并中承担的被购买方的或有负债:
无。其他说明:
无。
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否
2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否
3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
报告期内,公司新设三家全资子公司:重庆海亮铜业有限公司、重庆海亮金属材料有限公司、重庆海亮国际贸易有限公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
上海海亮铜业有限公司 | 中国上海 | 中国 | 生产制造 | 74.95% | 25.05% | 投资 |
香港海亮铜贸易有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 商品流通 | 100.00% | 投资 | |
越南海亮金属制品有限公司 | 越南西宁 | 越南西宁 | 生产制造 | 100.00% | 投资 | |
浙江铜加工研究院有限公司 | 中国浙江 | 中国 | 技术研发 | 51.00% | 49.00% | 投资 |
浙江科宇金属材料有限公司 | 中国浙江 | 中国 | 生产制造 | 100.00% | 投资 | |
浙江海亮国际贸易有限公司 | 中国浙江 | 中国 | 商品流通 | 100.00% | 投资 | |
海亮(越南)铜业有限公司 | 越南前江 | 越南前江 | 生产制造 | 100.00% | 投资 | |
海亮美国公司 | 美国 | 美国 | 商品流通 | 100.00% | 投资 | |
海亮(安徽)铜业有限公司 | 中国安徽 | 中国 | 生产制造 | 100.00% | 投资 | |
海亮(非洲)矿业投资有限公司 | 维尔京群岛 | 非洲 | 矿业投资 | 100.00% | 投资 | |
刚果海亮矿业有限责任公司 | 刚果加丹加 | 刚果加丹加 | 矿业勘探开发 | 100.00% | 投资 | |
香港海亮金属材料有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 商品流通 | 100.00% | 投资 | |
浙江海亮环境材料有限公司 | 中国浙江 | 中国 | 生产制造 | 100.00% | 购买 | |
浙江海博小额贷款股份有限公司 | 中国浙江 | 中国 | 金融服务 | 60.00% | 购买 | |
江苏仓环铜管销售有限公司 | 中国江苏 | 中国 | 商品流通 | 90.00% | 10.00% | 购买 |
广东海亮铜业有限公司 | 中国广东 | 中国 | 生产制造 | 100.00% | 投资 |
JMF Company | 美国 | 美国 | 商品流通 | 100.00% | 购买 | |
宁波海亮铜业有限公司 | 中国浙江 | 中国 | 商品流通 | 100.00% | 投资 | |
浙江海亮新材料有限公司 | 中国浙江 | 中国 | 生产制造 | 100.00% | 投资 | |
新加坡海亮金属材料有限公司 | 新加坡 | 新加坡 | 商品流通 | 100.00% | 投资 | |
Hailiang Distribution Inc. | 美国 | 美国 | 商品流通 | 100.00% | 投资 | |
Moral Top Enterprise Limited | 中国香港 | 中国香港 | 投资管理 | 100.00% | 购买 | |
海亮奥托铜管(广东)有限公司 | 中国广州 | 中国广州 | 生产制造 | 100.00% | 购买 | |
LOYAL HAILIANG COPPER (THAILAND)CO.,LTD. | 泰国 | 泰国 | 生产制造 | 100.00% | 购买 | |
重庆海亮铜业有限公司 | 中国 | 中国 | 生产制造 | 100.00% | 投资 | |
重庆海亮国际贸易有限公司 | 中国 | 中国 | 商品流通 | 100.00% | 投资 | |
重庆海亮金属材料有限公司 | 中国 | 中国 | 商品流通 | 100.00% | 投资 | |
成都贝德铜业有限公司 | 中国 | 中国 | 生产制造 | 100.00% | 购买 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
不适用。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
不适用。对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
不适用。确定公司是代理人还是委托人的依据:
不适用。其他说明:
无。
(2)重要的非全资子公司
单位: 元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
浙江海博小额贷款股份有限公司 | 40.00% | 8,275,872.78 | 352,165,336.02 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
不适用。其他说明:
无。
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位: 元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
浙江海博小额贷款股份有限公司 | 25,066,763.26 | 953,401,870.72 | 978,468,633.98 | 98,055,293.93 | 98,055,293.93 | 36,567,177.38 | 1,046,370,707.50 | 1,082,937,884.88 | 223,214,226.79 | 223,214,226.79 |
单位: 元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
浙江海博小额贷款股份有限公司 | 50,214,677.62 | 20,689,681.96 | 20,689,681.96 | 98,009,484.32 | 45,470,783.86 | 21,165,839.47 | 21,165,839.47 | 52,554,988.32 |
其他说明:
无。
2、在合营安排或联营企业中的权益(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 |
宁夏银行股份有限公司 | 宁夏 | 宁夏 | 金融服务 | 6.11% | 权益法 | |
海亮集团财务有限责任公司 | 浙江 | 浙江 | 金融服务 | 26.33% | 13.67% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
不适用。
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
本公司持有宁夏银行6.11%股权,在该公司董事会派有一名董事,对该公司的经营活动具有重大影响,对其投资按权益法核算。
(2)重要联营企业的主要财务信息
单位: 元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
海亮财务公司 | 宁夏银行 | 海亮财务公司 | 宁夏银行 | |
流动资产 | 1,256,741,274.03 | 18,105,214,311.27 | 2,765,645,414.56 | 24,824,779,000.00 |
非流动资产 | 5,684,586,279.28 | 118,296,268,186.44 | 5,684,275,409.41 | 117,488,750,000.00 |
资产合计 | 6,941,327,553.31 | 136,401,482,497.71 | 8,449,920,823.97 | 142,313,529,000.00 |
流动负债 | 4,911,024,029.72 | 97,912,157,561.56 | 6,482,311,124.49 | 110,692,135,000.00 |
非流动负债 | 27,002,687,466.01 | 227,100.00 | 20,340,015,000.00 | |
负债合计 | 4,911,024,029.72 | 124,914,845,027.57 | 6,482,538,224.49 | 131,032,150,000.00 |
归属于母公司股东权益 | 2,030,303,523.59 | 11,486,637,474.14 | 1,967,382,599.48 | 11,281,379,000.00 |
按持股比例计算的净资产份额 | 786,953,039.79 | 689,292,300.00 | ||
对联营企业权益投资的账面价值 | 812,121,409.44 | 701,833,549.67 | 786,953,039.79 | 70,479,300.00 |
营业收入 | 134,766,145.75 | 3,309,101,764.03 | 56,030,166.25 | 192,601,000.00 |
净利润 | 72,485,920.40 | 358,586,023.73 | 175,666,809.18 | 831,266,000.00 |
终止经营的净利润 | 192,601,000.00 | |||
其他综合收益 | -157,843,000.00 | |||
综合收益总额 | 72,485,920.40 | 358,586,023.73 | 175,666,809.18 | 673,423,000.00 |
本年度收到的来自联营企业的股利 | 12,200,000.00 | 12,000,000.00 |
其他说明无。
十、与金融工具相关的风险
本公司在日常活动中面临的金融工具风险主要包括:外汇风险、利率风险、信用风险及流动性风险。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本公司经营活动的改变。
(1)外汇风险本公司在中国大陆、美国、东南亚开展制造、销售及投融资等多种经济活动,公司的外币资产和负债及未来的外币交易存在汇率波动风险。本公司财务部门负责管理汇率波动风险,通过组建专业团队,通过结算币种的自然对冲、签署远期外汇对冲合约和控制外币资产负债规模等措施最大程度的降低面临的外汇风险,减少汇率波动对经营业绩的影响。公司制定了《浙江海亮股份有限公司汇率风险管理办法》,该办法明确了汇率风险的管理职责、风险类型、风险程度、业务操作、风险控制等管理要求,确定了审批流程。
本公司面临的汇率风险主要来源于以外币计价的金融资产和负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的期末金额列示如下: 单位:元
项 目 | 美元 | 欧元 | 越南盾 | 泰铢 | 日元 | 合计 |
货币资金 | 465,191,521.30 | 2,673,524.08 | 8,330,058.50 | 11,080,890.69 | 5,478,171.41 | 492,754,165.98 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 83,663.20 | 83,663.20 | ||||
应收账款 | 1,337,840,337.85 | 345,538.60 | 4,879,707.26 | 140,421,120.90 | 37,458,796.65 | 1,520,945,501.26 |
其他应收款 | 1,212,122.15 | 596,594.59 | 1,808,716.74 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 208,634.18 | 208,634.18 | ||||
应付账款 | 1,840,260,737.42 | 387,954.00 | 5,355,413.14 | 88,475,373.87 | 9,150,722.93 | 1,943,630,201.36 |
其他应付款 | 25,783,227.18 | 4,044,465.28 | 29,827,692.46 | |||
短期借款 | 1,203,427,208.00 | 39,988,803.14 | 1,243,416,011.14 | |||
长期借款 | 595,494,000.00 | 512,650,500.00 | 1,108,144,500.00 |
于2018年6月30日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对以上各种外币升值或贬值5%,则公司将增加或减少净利润 55,407,225.00元。
(2)利率风险本公司的利率风险主要产生于短期借款和长期借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,进而影响本公司的经营业绩,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能是通过签订利率互换合约来降低对冲利率风险。
于2018年6月30日,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点,而其他因素保持不变,本
公司的税前利润会减少或增加32,592,308.63元。
(3)信用风险本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、应收利息、其他应收款、发放贷款和垫款等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,本公司认为其不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
此外,对于应收票据、应收账款、应收利息、其他应收款、发放贷款和垫款,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(3) 流动性风险本公司内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上,在公司层面持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
于资产负债表日,本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
项目 | 一年以内 | 一到二年 | 两到三年 | 三年以上 | 合计 |
短期借款 | 5,071,749,560.58 | 5,071,749,560.58 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 208,634.18 | 208,634.18 |
应付票据 | 286,000,000.00 | 286,000,000.00 |
应付账款 | 4,016,486,671.71 | 27,527,983.04 | 3,670,877.57 | 6,350,745.28 | 4,054,036,277.60 |
应付利息 | 27,940,523.16 | 27,940,523.16 |
其他应付款 | 208,901,751.31 | 10,518,095.71 | 4,378,377.98 | 1,040,885.20 | 224,839,110.20 |
一年内到期的非流动负债 | 338,567,664.57 | 338,567,664.57 |
其他流动负债 | 64,789,559.32 | 64,789,559.32 | |||
长期借款 | 1,108,144,500.00 | 1,108,144,500.00 |
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位: 元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)以公允价值计量且 | 31,798,299.63 | 31,798,299.63 |
变动计入当期损益的金融资产 | ||||
1.交易性金融资产 | 31,798,299.63 | 31,798,299.63 | ||
(3)衍生金融资产 | 31,798,299.63 | 31,798,299.63 | ||
(五)交易性金融负债 | 208,634.18 | 208,634.18 | ||
衍生金融负债 | 208,634.18 | 208,634.18 | ||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据第一层次输入值是在计量日能够取得的相关资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
海亮集团有限公司 | 浙江诸暨 | 投资管理、物业管理及房地产开发及进出口业务 | 311,980万元 | 48.31% | 48.31% |
本企业的母公司情况的说明
海亮集团有限公司成立于1996年8月9日,法定代表人:曹建国;注册资本:311,980万元;组织机构代码:
14625849-3;住所:浙江省诸暨市店口镇解放路386号;经营范围:经销金属材料及制品,建筑装潢材料,化工原料(前二项除危险化学品),日用杂品,文体用品;种植业。养殖业。物业管理;房地产开发(前二项凭资质证书)。从事货物及技术的进出口业务(法律法规限制、禁止经营的项目除外)。对外投资等。
本企业最终控制方是冯海良。其他说明:
冯海良直接持有本公司股份3.53%,通过海亮集团有限公司间接持股45.75%,合计持股49.28%,为本
公司实际控制人。
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九.2。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
宁夏银行股份有限公司 | 联营企业 |
海亮集团财务有限责任公司 | 联营企业 |
其他说明无。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
明康汇生态农业集团有限公司 | 同一实际控制人 |
海亮集团有限公司宁波分公司 | 同一实际控制人 |
海亮集团有限公司杭州分公司 | 同一实际控制人 |
海亮金属贸易集团有限公司 | 同一实际控制人 |
上海皓亮金属材料有限公司 | 同一实际控制人 |
宁波海饶物资有限公司 | 同一实际控制人 |
海亮教育管理集团有限公司 | 同一实际控制人 |
仙桃市天诚教育投资有限公司 | 同一实际控制人 |
新昌县南瑞实验学校 | 同一实际控制人 |
诸暨市天马博雅素质艺术培训中心 | 同一实际控制人 |
新余百树技术服务有限公司 | 同一实际控制人 |
浙江海亮资本投资管理有限公司 | 同一实际控制人 |
诸暨海亮花园酒店有限公司 | 同一实际控制人 |
浙江海亮固废处理科技有限公司 | 同一实际控制人 |
诸暨华东汽配水暖城物业有限公司 | 同一实际控制人 |
诸暨海亮商务酒店有限公司 | 同一实际控制人 |
西藏华浦投资有限公司 | 同一实际控制人 |
浙江海亮投资股份有限公司 | 同一实际控制人 |
海亮矿产控股集团有限公司 | 同一实际控制人 |
诸暨市海亮疗养院 | 同一实际控制人 |
杭州铭信信息科技有限公司 | 同一实际控制人 |
杭州海亮餐饮有限公司 | 同一实际控制人 |
浙江正茂创业投资有限公司 | 同一实际控制人 |
浙江海亮正茂股权投资合伙企业(有限合伙) | 同一实际控制人 |
浙江海元环境科技有限公司 | 同一实际控制人 |
浙江海亮能源管理有限公司 | 同一实际控制人 |
北票北塔油页岩综合开发利用有限公司 | 同一实际控制人 |
北票塔兴建材有限公司 | 同一实际控制人 |
北票欣缘餐饮有限公司 | 同一实际控制人 |
海亮集团财务有限责任公司 | 同一实际控制人 |
杭州海亮置业有限公司 | 同一实际控制人 |
富邦投资有限公司 | 同一实际控制人 |
海亮国际控股有限公司 | 同一实际控制人 |
浙江明康汇畜牧产业发展有限公司 | 同一实际控制人 |
诸暨海亮医院 | 同一实际控制人 |
香港国际农业投资有限公司 | 同一实际控制人 |
浙江海亮有机饲料科技有限公司 | 同一实际控制人 |
Hailiang Australian Agriculture Land Trust | 同一实际控制人 |
Hailiang Australian Agriculture Development Pty Ltd | 同一实际控制人 |
Hailiang Australian Land Investment Company Pty Ltd | 同一实际控制人 |
香港海亮国际投资有限公司 | 同一实际控制人 |
Brilliant One Development Limited | 同一实际控制人 |
中国海亮金融集团有限公司 | 同一实际控制人 |
宁波海饶投资有限公司 | 同一实际控制人 |
海亮地产控股集团有限公司 | 同一实际控制人 |
上海哲浦置业有限公司 | 同一实际控制人 |
朱张泉、陈东、姜少军、冯橹铭、金刚、钱自强、叶雪芳、章靖忠、范顺科 | 董事、高管 |
傅怀全、王叶飞、朱琳 | 监事 |
其他说明无。
5、关联交易情况(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位: 元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
海亮集团有限公司 | 办公用品等 | 52,387.01 | 500,000.00 | 否 | 26,682.86 |
浙江海亮能源管理有限公司 | 采购物资等 | 500,000.00 | 否 | 39,183.62 | |
浙江海元环境科技有限公司 | 采购设备 | 734,580.73 | 3,000,000.00 | 否 | |
诸暨海亮商务酒店有限公司 | 餐饮服务 | 546,481.16 | 2,000,000.00 | 否 | 433,434.47 |
杭州铭信信息科技有限公司 | 信息服务 | 167,698.11 | 200,000.00 | 否 | 74,929.25 |
明康汇集团 | 采购物资 | 1,653,842.46 | 3,000,000.00 | 否 | 1,250,768.30 |
出售商品/提供劳务情况表
单位: 元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
海亮集团有限公司 | 信息服务 | 33,962.26 | 1,057.50 |
诸暨海亮商务酒店有限公司 | 信息服务 | 2,830.19 | |
浙江海元环境科技有限公司 | 销售商品 | 1,169,847.00 | |
海亮集团有限公司 | 信息服务 | 11,320.75 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无。
(2)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位: 元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方:
单位: 元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
海亮集团有限公司 | 房屋 | 571,338.39 | 370,746.96 |
关联租赁情况说明无。
(3)关联担保情况
本公司作为担保方
单位: 元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位: 元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
浙江海亮股份有限公司 | 海亮集团有限公司 | 50000万元 | 2017/9/26 | 2018/9/25 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 海亮集团有限公司 | 33000万元 | 2016/12/29 | 2017/12/29 | 否 |
海亮集团有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 2000万美元 | 2016/7/22 | 2020/12/31 | 否 |
海亮集团有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 1000万美元 | 2018/5/22 | 2021/1/15 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江科宇金属材料有限公司 | 5500万元 | 2017/11/3 | 2018/11/2 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江科宇金属材料有限公司 | 5000万元 | 2017/10/17 | 2018/10/17 | 否 |
海亮集团有限公司 | 上海海亮铜业有限公司 | 10000万元 | 2018/2/2 | 2018/12/21 | 否 |
海亮集团有限公司 | 上海海亮铜业有限公司 | 15000万元 | 2018/1/9 | 2019/1/9 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮环境材料有限公司 | 2200万元 | 2017/11/3 | 2018/11/2 | 否 |
海亮集团有限公司 | 海亮(越南)铜业有限公司 | 1200万美元 | 2018/6/25 | 2020/6/19 | 否 |
海亮集团有限公司 | 海亮(越南)铜业有限公司 | 3500万美元 | 2018/5/31 | 2021/5/30 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海博小额贷款股份有限公司 | 40000万元 | 2017/4/10 | 2018/4/9 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 5600万美元 | 2016/11/16 | 授信发生变化日止 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 100000万元 | 2017/10/17 | 2018/10/17 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 40000万元 | 2018/3/27 | 2020/3/27 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 77000万元 | 2018/1/11 | 2019/1/11 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 22000万元 | 2018/1/11 | 2019/1/11 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 53900万元 | 2017/11/3 | 2018/11/2 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 8000万元 | 2017/11/17 | 2018/11/16 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 7000万元 | 2017/11/17 | 2018/11/16 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 9700万元 | 2017/12/1 | 2018/11/29 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 15000万元 | 2018/1/9 | 2018/12/17 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 67000万元 | 2017/10/24 | 2018/10/24 | 否 |
海亮集团有限公司 冯海良 | 浙江海亮股份有限公司 | 30000万元 | 2017/3/30 | 2018/3/29 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 30800万元 | 2017/7/1 | 2019/7/1 | 否 |
冯海良海亮集团有限公司
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 144000万元 | 2017/6/26 | 2019/12/31 | 否 |
海亮集团有限公司 冯海良 | 浙江海亮股份有限公司 上海海亮铜业有限公司 香港海亮铜贸易有限公司 | 8470万美元 | 2018/2/9 | 授信发生变化为止 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 2665万美元 | 2017/1/1 | 2021/7/4 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 6800万欧元 | 2017/4/21 | 2020/4/20 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 3000万美元 | 2018/4/16 | 2019/4/15 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 40000万元 | 2017/4/24 | 2018/4/23 | 否 |
海亮地产控股集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 2000万元 | 2018/2/1 | 2018/7/27 | 否 |
海亮地产控股集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 825.06万美元 | 2018/2/1 | 2018/7/27 | 否 |
海亮地产控股集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 1224.94万美元 | 2018/2/6 | 2018/8/3 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 海亮(安徽)铜业有限公司 | 10000万元 | 2018/6/13 | 2019/6/13 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 海亮(安徽)铜业有限公司 | 4000万元 | 2017/10/31 | 2018/10/30 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 上海海亮铜业有限公司 | 8165万美元 | 2017/1/1 | 2021/2/28 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 上海海亮铜业有限公司 | 3500万美元 | 2017/10/26 | 2018/10/25 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 广东海亮铜业有限公司 | 22000万元 | 2018/5/30 | 2019/5/30 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 4000万美元 | 2018/6/15 | 2019/6/15 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 800万欧元 | 2018/6/15 | 2019/6/15 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 2800万美元 | 2018/6/18 | 2020/9/18 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 2500万美元 | 2018/6/28 | 2022/11/16 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 1000万美元 | 2018/6/25 | 2022/11/16 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 3000万美元 | 2018/6/28 | 2021/2/8 | 否 |
(4)关联方资金拆借
单位: 元
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
海亮集团财务有限责任公司 | 99,000,000.00 | 2017年03月23日 | 2018年03月23日 | 截止2018年6月30日,从海亮集团财务有限责任公司借款9900万元已还清。 |
拆出 |
(5)关键管理人员报酬
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
高管薪酬 | 711,669.59 | 679,699.00 |
(6)其他关联交易
(1)本公司与海亮集团财务有限责任公司签订《金融服务协议》,根据协议内容,海亮集团财务有限责任公司将在其经营范围许可的范围内,为本公司办理有关金融业务,包括但不限于吸收存款、提供贷款、收付结算、办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务等。
存放关联方的货币资金 | 期末余额 | 期初金额 | ||
金额 | 比例% | 金额 | 比例% |
海亮集团财务有限责任公司 | 488,614,682.77 | 33.52% | 199,147,096.76 | 28.93 |
6、关联方应收应付款项(1)应收项目
单位: 元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 浙江海元环境科技有限公司 | 617,024.10 | 6,170.24 | 2,580,460.20 | 25,804.60 |
应收账款 | 海亮集团有限公司 | 36,000.00 | 0.00 | ||
预付款项 | 浙江海元环境科技有限公司 | 0.00 | 135,000.00 | ||
预付款项 | 明康汇生态农业集团有限公司 | 0.00 | 77,896.00 | ||
预付款项 | 海亮集团有限公司 | 10,802.00 | |||
其他应收款 | 海亮集团有限公司 | 840.00 |
(2)应付项目
单位: 元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 海亮集团有限公司 | 401,643.83 | 24,696.00 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 不适用。 |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 根据《浙江海亮股份有限公司第一期限制性股票的公告》,公司以定向发行新股的方式向激励对象授予2500万股限制性股票,其中首次授予2071.6万股,预留400万股。激励计划有效期为60个月,自限制性股票首次授予日起计算。首次授予的限制性股票自激励计划首次授予日期满12个月后,在未来48个月内分三期行权,行权比例分别为30%、30%、40%。公司首次授予日2016年9月1日实际授予限制性股票2071.6万份,授予价格为3.8元/份。根据《浙江海亮股份有限公司关于向激励对象授予预留限制性股票的公告》,公司以定向发行新股的方式向激励对象授予390万股限制性股票。激励计划有效期为60个月,自限制性股票首次授予日起计算。首次授予的限制性股票自激励计划首次授予日期满12个月后,在未来48个月内分三期行权,行权比例分别为30%、30%、40%。公司本次预留限制性股票授予日2017年7月24日实际授予限制性股票390万份,授予价格为4.42元/份。 |
其他说明无。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 | B-S期权定价模型 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 公司参考历史离职率,根据在职激励对象对应的权益工具、以及对该年度公司业绩的考核、个人所在组织考核和个人绩效考核进行确定。 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 50,250,707.77 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 10,869,608.74 |
其他说明无。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况无。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项(1)资产负债表日存在的重要或有事项
1、对外担保
担保方 | 被担保方 | 担保额度 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
浙江海亮股份有限公司 | 海亮集团有限公司 | 50,000万元 | 2017-9-26 | 2018-9-25 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 海亮集团有限公司 | 33,000万元 | 2016-12-29 | 2017-12-29 | 否 |
2、本公司为其子公司上海海亮铜业有限公司提供担保,澳新银行上海分行担保总额度为81,650,000.00美元。本公司为其子公司上海海亮铜业有限公司提供担保,渣打银行杭州分行担保总额度为35,000,000.00美元。本公司为其子公司海亮(安徽)铜业有限公司提供担保,民生银行合肥分行担保总额度为100,000,000.00元。本公司为其子公司海亮(安徽)铜业有限公司提供担保,中国建设银行铜陵开发区支行担保总额度为40,000,000.00元。本公司为其子公司香港海亮铜贸易有限公司提供担保,法巴银行香港分行担保总额度为40,000,000.00 美元和8,000,000.00欧元。本公司为其子公司香港海亮铜贸易有限公司提供担保,澳新银行香港分行担保总额度为28,000,000.00 美元。本公司为其子公司香港海亮铜贸易有限公司提供担保,渣打银行香港分行担保总额度为25,000,000.00 美元和10,000,000美元。本公司为其子公司香港海亮铜贸易有限公司提供担保,法国外贸银行香港分行担保总额度为30,000,000 美元。
本公司为其子公司广东海亮铜业有限公司提供担保,台山市农村信用合作联社水步信用社担保总额度为220,000,000元。
3、本公司与东大水业集团有限公司就双方签订的《买卖合同》引起纠纷,公司作为原告方于 2015年12月就该事项向诸暨市人民法院提起诉讼,要求东大水业支付合同款共计4,023.19万元。2017年11月30日公司向诸暨市人民法院申请强制执行。2017年12月23日,诸暨市人民法院作出(2017)浙0681执10885号之一执行裁定书,裁定:冻结被执行人东大水业集团有限公司持有的诸暨市海东水处理有限公司36%的股权(出资额3,204万);冻结期限为三年。由于东大水业对该款项提供了抵押担保,同时诸暨市人民法院对东大水业的持有的股权执行了冻结,进行资产保全,预计不会产生坏账损失。
十五、其他重要事项
1、分部信息(1)报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。经营分部,是指同时满足下列条件的组成部分:
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
(3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的,可以合并为一个经营分部:
(1)各单项产品或劳务的性质;
(2)生产过程的性质;
(3)产品或劳务的客户类型;
(4)销售产品或提供劳务的方式;
(5)生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
(2)报告分部的财务信息
单位: 元
项目 | 铜管加工业务部 | 铜棒加工业务部 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
一、主营业务收入 | 20,639,759,267.78 | 816,859,372.29 | 523,142,712.43 | -4,472,936,716.77 | 17,506,824,635.73 |
二、主营业务成本 | 19,599,627,589.75 | 767,133,291.74 | 439,371,015.75 | -4,574,975,184.92 | 16,231,156,712.32 |
三、对联营和合营企业的投资收益 | 41,225,473.27 | 9,662,373.19 | 50,887,846.46 | ||
四、资产减值损失 | -1,622,483.51 | -146,292.19 | 15,191,583.46 | 13,422,807.76 | |
五、折旧费和摊销费 | 109,911,969.20 | 1,242,884.53 | 2,684,777.53 | 113,839,631.26 | |
六、利润总额 | 584,940,441.00 | 28,157,437.53 | 60,286,696.31 | 673,384,574.84 | |
七、所得税费用 | 96,027,562.87 | 2,767,962.93 | 15,643,242.76 | 114,438,768.56 | |
八、净利润 | 488,912,878.13 | 25,389,474.60 | 44,643,453.55 | 558,945,806.28 | |
九、资产总额 | 14,890,149,369.19 | 557,381,660.88 | 2,354,988,005.03 | 17,802,519,035.10 | |
十、负债总额 | 10,889,234,628.93 | 52,887,761.07 | 854,129,612.68 | 11,796,252,002.68 |
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款(1)应收账款分类披露
单位: 元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 941,802,184.76 | 98.21% | 11,105,079.10 | 1.18% | 930,697,105.66 | 653,491,404.16 | 97.39% | 8,631,988.81 | 1.32% | 644,859,415.35 |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 17,507,888.19 | 1.79% | 17,507,888.19 | 100.00% | 0.00 | 17,507,888.19 | 2.61% | 17,507,888.19 | 100.00% | 0.00 |
合计 | 959,310,072.95 | 100.00% | 28,612,967.29 | 2.98% | 930,697,105.66 | 670,999,292.35 | 100.00% | 26,139,877.00 | 3.90% | 644,859,415.35 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
账龄 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内分项 | |||
3个月以内 | 915,950,870.30 | ||
4至6个月 | 12,295,712.35 | 614,785.62 | 5.00% |
7个月至1年 | 4,759,684.93 | 2,379,842.47 | 50.00% |
1年以内小计 | 933,006,267.58 | 2,994,628.09 | |
1至2年 | 3,427,330.85 | 2,741,864.68 | 80.00% |
2年以上 | 5,368,586.33 | 5,368,586.33 | 100.00% |
合计 | 941,802,184.76 | 11,105,079.10 |
确定该组合依据的说明:
无。组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额2,473,090.29元;本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位: 元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备余额 |
第一名 | 98,933,052.57 | 10.31 |
第二名 | 84,519,914.30 | 8.81 |
第三名 | 35,815,847.23 | 3.73 | |
第四名 | 28,645,253.35 | 2.99 |
第五名 | 25,423,882.02 | 2.65 | |
合 计 | 273,337,949.47 | 28.49 |
2、其他应收款(1)其他应收款分类披露
单位: 元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 33,624,698.60 | 100.00% | 2,223,639.09 | 6.61% | 31,401,059.51 | 309,271,625.17 | 100.00% | 1,389,767.16 | 0.45% | 307,881,858.01 |
合计 | 33,624,698.60 | 100.00% | 2,223,639.09 | 6.61% | 31,401,059.51 | 309,271,625.17 | 100.00% | 1,389,767.16 | 0.45% | 307,881,858.01 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
账龄 | 期末余额 |
其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内分项 | |||
3个月以内 | 30,671,989.15 | ||
4至6个月 | 129,500.93 | 6,475.05 | 5.00% |
7个月至1年 | 179,082.60 | 89,541.30 | 50.00% |
1年以内小计 | 30,980,572.68 | 96,016.35 | |
1至2年 | 2,582,515.92 | 2,066,012.74 | 80.00% |
2年以上 | 61,610.00 | 61,610.00 | 100.00% |
合计 | 33,624,698.60 | 2,223,639.09 |
确定该组合依据的说明:
无。组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额833,871.93元;本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位: 元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
(3)其他应收款按款项性质分类情况
单位: 元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
备用金 | 5,238.00 | 543,598.54 |
保证金 | 30,242,970.00 | 33,394,297.40 |
往来款 | 2,732,606.05 | 274,957,316.06 |
其他 | 643,884.55 | 376,413.17 |
合计 | 33,624,698.60 | 309,271,625.17 |
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位: 元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
建信期货有限责任公司 | 保证金 | 21,532,900.00 | 3个月内 | 64.04% | |
金瑞期货有限公司 | 保证金 | 6,160,070.00 | 3个月内 | 18.32% | |
江苏华东地质工程有限公司 | 保证金 | 2,550,000.00 | 1-2年 | 7.58% | 2,040,000.00 |
刚果海亮矿业有限责任公司 | 往来款 | 1,357,177.44 | 3个月内 | 4.04% | |
詹航文 | 其他 | 70,630.49 | 0-2年 | 0.21% | 30,712.75 |
合计 | -- | 31,670,777.93 | -- | 94.19% | 2,070,712.75 |
3、长期股权投资
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 3,646,307,300.37 | 3,646,307,300.37 | 3,530,772,900.37 | 3,530,772,900.37 | ||
对联营、合营企业投资 | 1,267,787,165.15 | 1,267,787,165.15 | 1,238,761,691.88 | 1,238,761,691.88 | ||
合计 | 4,914,094,465.52 | 4,914,094,465.52 | 4,769,534,592.25 | 4,769,534,592.25 |
(1)对子公司投资
单位: 元
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
浙江科宇金属材料有限公司 | 366,877,363.44 | 366,877,363.44 | ||||
浙江海亮国际贸易有限公司 | 10,000,230.81 | 10,000,230.81 | ||||
香港海亮铜贸易有限公司 | 206,536,240.00 | 206,536,240.00 | ||||
浙江铜加工研究院有限公司 | 10,716,298.03 | 10,716,298.03 | ||||
上海海亮铜业有限公司 | 249,531,986.84 | 249,531,986.84 | ||||
海亮美国公司 | 6,832,500.00 | 6,832,500.00 | ||||
越南海亮金属制品有限公司 | 60,696,700.00 | 60,696,700.00 |
海亮(越南)铜业有限公司 | 322,894,901.99 | 322,894,901.99 | ||||
海亮(安徽)铜业有限公司 | 160,000,000.00 | 160,000,000.00 | ||||
海亮(非洲)矿业投资有限公司 | 103,113,215.00 | 103,113,215.00 | ||||
广东海亮铜业有限公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||||
浙江海亮环境材料有限公司 | 924,853,569.62 | 924,853,569.62 | ||||
江苏仓环铜管销售有限公司 | 948,452.17 | 948,452.17 | ||||
JMF Company | 170,117,333.51 | 170,117,333.51 | ||||
浙江海亮新材料有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
海亮奥托铜管(广东)有限公司 | 707,654,108.96 | 707,654,108.96 | ||||
SINGAPORE HAILIANG METAL MATERIALS | 26,466,400.00 | 26,466,400.00 | ||||
成都贝德铜业有限公司 | 59,068,000.00 | 59,068,000.00 | ||||
重庆海亮铜业有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
合计 | 3,530,772,900.37 | 115,534,400.00 | 3,646,307,300.37 |
(2)对联营、合营企业投资
单位: 元
投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
宁夏银行股份有限公司 | 704,792,998.69 | 21,893,478.30 | 12,200,000.00 | 714,486,476.99 |
海亮集团财务有限责任公司 | 533,968,693.19 | 19,331,994.97 | 553,300,688.16 | ||||||||
小计 | 1,238,761,691.88 | 41,225,473.27 | 12,200,000.00 | 1,267,787,165.15 | |||||||
合计 | 1,238,761,691.88 | 41,225,473.27 | 12,200,000.00 | 1,267,787,165.15 |
(3)其他说明无。
4、营业收入和营业成本
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 4,300,050,099.34 | 4,022,874,550.06 | 3,424,473,395.80 | 3,222,831,229.99 |
其他业务 | 3,298,437,470.83 | 3,279,912,136.64 | 1,918,895,043.56 | 1,911,472,779.02 |
合计 | 7,598,487,570.17 | 7,302,786,686.70 | 5,343,368,439.36 | 5,134,304,009.01 |
其他说明:
无。
5、投资收益
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 31,486,747.28 | 31,524,439.08 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 41,225,473.27 | 48,598,986.61 |
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -54,293,500.00 | 27,584,427.46 |
合计 | 18,418,720.55 | 107,707,853.15 |
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -4,940,393.17 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 20,820,082.87 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -2,288,875.60 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 5,430,063.34 | |
减:所得税影响额 | 4,755,219.36 | |
少数股东权益影响额 | 368,485.39 | |
合计 | 13,897,172.69 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 10.11% | 0.3283 | 0.3248 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 9.85% | 0.3200 | 0.3166 |
3、境内外会计准则下会计数据差异(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
第十一节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有公司法定代表人签名的2018年半年度报告。四、其他备查文件。上述文件置备于公司证券投资部备查。
浙江海亮股份有限公司董事长: 朱张泉
二○一八年八月十四日