江苏正威新材料股份有限公司
2023年半年度报告
2023年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王文银、主管会计工作负责人韩秀华及会计机构负责人(会计主管人员)刘海燕声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本报告如涉及公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应该理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 19
第五节 环境和社会责任 ...... 20
第六节 重要事项 ...... 23
第七节 股份变动及股东情况 ...... 31
第八节 优先股相关情况 ...... 34
第九节 债券相关情况 ...... 35
第十节 财务报告 ...... 36
备查文件目录
（一）载有公司法定代表人王文银先生、公司财务总监韩秀华先生及会计机构负责人刘海燕女士签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）上述备查文件的备置地点：公司投资发展部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司/本公司/正威新材 | 指 | 江苏正威新材料股份有限公司 |
| 九鼎集团 | 指 | 江苏九鼎集团有限公司 |
| 翼威新材 | 指 | 深圳翼威新材料有限公司 |
| 西安正威 | 指 | 西安正威新材料有限公司 |
| 正威控股 | 指 | 正威控股集团有限公司 |
| 正威集团 | 指 | 深圳正威（集团）有限公司 |
| 正威国际 | 指 | 正威国际集团有限公司 |
| 山东九鼎 | 指 | 山东九鼎新材料有限公司 |
| 甘肃九鼎 | 指 | 甘肃九鼎风电复合材料有限公司 |
| 香港九鼎 | 指 | 九鼎新材（香港）有限公司 |
| 神州九鼎 | 指 | 江苏神州九鼎高铁车辆设备有限公司 |
| 江苏铂睿 | 指 | 江苏铂睿保温材料有限公司 |
| 甘肃金川 | 指 | 甘肃金川九鼎复合材料有限公司 |
| 江苏风电 | 指 | 江苏九鼎风电复合材料有限公司 |
| 九鼎新材 | 指 | 九鼎新材料有限公司 |
| 九鼎磨具 | 指 | 江苏九鼎磨具新材料有限公司 |
| 九鼎建材 | 指 | 江苏九鼎建筑新材料有限公司 |
| 九鼎特纤 | 指 | 江苏九鼎特种纤维有限公司 |
| 九鼎工业 | 指 | 江苏九鼎工业材料有限公司 |
| 九鼎胶带 | 指 | 江苏九鼎胶带科技有限公司 |
| 九鼎结构 | 指 | 江苏九鼎结构新材料有限公司 |
| 九鼎复材 | 指 | 江苏九鼎新型复合材料有限公司 |
| 九鼎化工 | 指 | 江苏九鼎化学工程有限公司 |
| 如皋农商行 | 指 | 江苏如皋农村商业银行股份有限公司 |
| 汇金小贷 | 指 | 如皋市汇金农村小额贷款有限公司 |
| 华夏之星 | 指 | 华夏之星融资租赁有限公司 |
| 九鼎佑丰 | 指 | 北京九鼎佑丰科创技术中心（有限合伙） |
| 添睿九鼎 | 指 | 北京添睿九鼎创新技术中心（有限合伙） |
| 江阴远景 | 指 | 江阴远景投资有限公司 |
| 兰州银行 | 指 | 兰州银行股份有限公司酒泉分行 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 正威新材 | 股票代码 | 002201 |
| 变更前的股票简称（如有） | 九鼎新材 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 江苏正威新材料股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 正威新材 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Jiangsu AMER New Material Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | AMER | ||
| 公司的法定代表人 | 王文银 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 曹亚伟 | 李婵婵 |
| 联系地址 | 江苏省如皋市中山东路1号 | 江苏省如皋市中山东路1号 |
| 电话 | 0513-87530125 | 0513-87530125 |
| 传真 | 0513-80695809 | 0513-80695809 |
| 电子信箱 | caoyawei@jiudinggroup.com | licc@jiudinggroup.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 907,154,162.05 | 684,647,038.16 | 32.50% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 16,447,020.47 | 22,254,259.19 | -26.09% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 18,417,310.39 | 22,240,800.61 | -17.19% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 10,919,782.53 | 37,087,171.29 | -70.56% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0252 | 0.0342 | -26.32% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0252 | 0.0342 | -26.32% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.56% | 2.17% | -0.61% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,875,165,272.17 | 2,385,522,726.09 | 20.53% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,057,423,848.44 | 1,044,235,011.93 | 1.26% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -177,424.71 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,520,724.66 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -3,589,950.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 300,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -214,842.38 | |
| 减：所得税影响额 | -191,202.51 | |
| 合计 | -1,970,289.92 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
1、报告期内，公司从事的主要业务为：玻璃纤维深加工制品、玻璃纤维复合材料以及高性能玻璃纤维、高性能玻璃纤维增强基材的研发、制造和销售。报告期内，公司实现营业收入90,715.42万元，同比增长32.50%；实现归属于公司股东的净利润1,644.70万元，同比下降26.09%；实现归属于公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,841.73万元，同比下降17.19%。
| 产品类别 | 主要产品 | 应用领域 | 主要业绩驱动因素 | 行业地位 |
| 玻璃纤维深加工制品 | 砂轮网片 | 树脂砂轮 | 砂轮是先进制造不可或缺的基础工具，市场需求稳定。 | 产品质量及规模处于世界领先水平，在国际及国内市场的占有率均居于前列。 |
| 各类玻纤机织、经编、缝编织物 | 建筑、道路、交通、装修、装饰以及航天、安全等领域 | 随着房地产市场整体走低，各类建筑用玻璃纤维制品需求低迷，但上半年全国风电装机增长，带动风电用玻纤制品市场回温。 | 公司系中国玻璃纤维制品深加工基地，航空特种玻纤布定点生产企业。产品种类、质量、规模处于国内领先水平。 |
玻璃纤维复合材料
| 玻璃纤维复合材料 | 通用制品 | 汽车配件、轨道交通等领域 | 随着产品机械化、智能化工艺技术的突破和推广，产品种类、质量及档次将会更好地满足市场需求。 | 产品质量、规模处于国内同行业前列。 |
| 格栅 | 化工行业、石油产业等领域 | |||
| 拉挤型材 | 化工、制造、环保等领域 | |||
| 环保装备 | 废气处理、环保工程等领域 | |||
| 贮罐 | 化工防腐等领域 | |||
| 风电机舱罩、叶片 | 风力发电领域 | |||
| 高性能玻璃纤维及增强基材 | 高模量玻璃纤维及制品 | 高弹性模量、高耐腐、高电绝缘等应用领域 | 公司池窑法连续毡生产技术已日趋成熟，随之推广，公司连续毡产品在生产规模、生产成本、质量稳定性等方面形成竞争优势。 | 填补国内空白 |
| 连续毡 | 陆上交通、轨道交通轻量化及中高端热塑性玻璃纤维复合材料领域 | 填补国内空白 | ||
| 二元高硅氧 | 航空航天、高温气体收尘、金属熔化过滤、消防、汽车尾气净化、低介电等领域。 | 采用的二元组分和池窑法拉丝生产工艺国际领先，产品在生产规模、生产成本、质量稳定性等方形成竞争优势。 二元高硅氧具有耐烧蚀和隔热保温性能，在航空航天、金属熔体过滤、化工、冶金和建材工业等领域提供了广阔的市场空间。 | 产品各项性能达到国际先进水平。 |
2、公司主要业务模式分为采购模式、生产模式、营销模式三大块。
（1）采购模式
公司主要通过比价采购的方式选择供应商，建立了对供应商的考核与评价机制，与主要原料供应商建立了战略合作关系，实现合作共赢。
（2）生产模式
公司的主要生产模式是以销定产，以拉动式为主的柔性生产方式。
（3）营销模式
公司产品采用“外销+内销”模式、“直销+代销”模式，直销为主，少量代理为辅。
3、行业发展情况
玻璃纤维是一种优良的功能材料和结构材料，具有质量轻、强度高、耐高低温、耐腐蚀、隔热、阻燃、吸音、电绝缘等优异性能以及一定程度的功能可设计性，是传统材料的理想替代材料，已在建筑建材、基础设施、交通运输、电子电器、石油化工、航空航天、国防军工、体育器材以及耐用消费品等国民经济各领域中得到广泛应用，成为发展高新技术产业不可或缺的基础材料。自进入21世纪以来，我国玻纤行业在国家产业政策的引导和支持下，获得飞速发展，目前已形成上游玻纤产业及下游玻纤增强复合材料产业完整的产业链，上下游的产量均达到了世界第一。
据中国玻璃纤维工业协会统计，受前期产能过快增长及下游主要消费市场不景气影响，2023年上半年，玻璃纤维及制品行业整体经济效益下滑明显。规模以上玻璃纤维及制品工业主营业务收入同比下降10.10%，利润总额同比下降
53.67%。
（1）产能产量情况
①玻璃纤维纱
据国家统计局统计，2023年上半年我国玻璃纤维纱产量比去年同期增长12.8%。尽管从去年三季度以来，为应对市场需求下降及产品高库存情况，企业纷纷延缓新建池窑投产计划。但去年累积的新建项目产能陆续释放，导致2023年上半年玻璃纤维纱产量相较去年同期仍有较大幅度增长，其中六月刷新近三年单月产量纪录。
②玻璃纤维制品
增强用毡布制品方面：2023年上半年，全国风电新增装机2299万千瓦，比去年同期增长1005万千瓦。相较一季度的周期性淡季，二季度风电装机增长明显，带动风电用玻纤毡布制品市场回温。
工业用毡布制品方面：整体表现较为低迷，尤其是随着房地产市场整体持续走低，各类建筑增强、建筑装饰用玻璃纤维制品需求低迷，且对于后市信心严重不足。此外环保、安防、土工用玻纤制品市场表现相对稳定。
电子用毡布制品方面：手机、微型计算机、家用电器等消费类电子市场需求继续保持低迷，但前期市场透支问题正逐步得到缓解，加之汽车电子需求相对稳定，后期电子用玻纤毡布制品市场有望逐步回暖。
③玻璃纤维增强塑料制品
上半年，我国玻璃纤维增强塑料制品产量同比下降0.72%，整体产量与去年上半年基本持平。受纤维及树脂等原材料价格下跌影响，我国规模以上玻璃纤维增强塑料制品行业主营业务收入比上年同期增长8%，利润总额比去年同期增长
15.52%。
（2）行业经效情况
2023年上半年，规模以上玻璃纤维及制品工业主营业务收入同比下降10.10%，利润总额同比下降53.67%。自去年三季度以来，随着下游主要消费市场集体陷入低迷，行业出现严重的供需失衡问题，企业库存快速增长，各品种玻纤及制品价格快速下跌。
上半年，规模以上玻璃纤维及制品工业销售利润率9.69%，比上年同期减少9.11个百分点。各主要产品价格均处于历史同期最低水平。规模以上玻璃纤维及制品工业期末产成品库存累计值比去年同期增长30.21%。去年三季度以来，随着下游主要消费市场需求下降，行业出现严重的供需失衡问题，企业库存快速增长。经过近一年的产能调控，截至2023年6月底，行业基本实现产销平衡，但多数生产企业依然有不同程度的库存积压。
近十年来，我国玻璃纤维纱产能以平均每年近10%的速度持续增长。当前我国在产及已审批的池窑项目，在做好技改升级基础上，基本可以满足行业未来发展所需。虽然随着“双碳”战略实施，玻璃纤维及制品行业未来仍有一定的成长空间。通过加快科技创新步伐，重点做好从数字化赋能到碳减排赋能延伸。数字化赋能，给予中国企业弯道超车的机遇，这一点无论是在玻纤行业，还是在汽车制造等其他行业均已得到印证。碳减排技术创新，同样会带来新的发展机遇和新的行业变革，尤其作为金属材料、传统建材等材料的替代性材料，玻纤行业有望通过碳减排赋能形成新的竞争优势，进而为行业发展注入新动能新优势。
二、核心竞争力分析
1、产业优势
公司围绕新能源、新材料、节能减排等战略新兴产业方向，坚持集中优势资源发展主导产业。公司产品属于新材料领域，符合国家产业政策鼓励方向，是国家和行业政策中明确的重点发展领域。公司玻璃纤维深加工制品、玻璃纤维复合材料及高性能玻璃纤维及增强基材产品均具有广阔的发展前景。
2、技术优势
公司拥有省级企业技术中心、省级工程技术中心，系国家知识产权示范企业，拥有健全的研发体系及成熟的研发队伍。公司现有产品中有7个产品被评为国家级重点新产品，14个产品为江苏省高新技术产品，其中：砂轮网片的技术、质量达到世界领先水平；纺织型玻纤深加工制品整体技术水平达到国内领先水平；玻璃纤维复合材料自动化、智能化工艺技术将会进一步提高产品的核心竞争力；高模量玻璃纤维、玻纤连续毡、二元组分高硅氧等高性能玻纤技术填补国内空白，玻纤连续毡生产工艺获得第十九届中国专利优秀奖、中国好技术称号；一种砂轮网片自动化成型、捡拾与检验一体化生产线专利被评为中国专利奖。公司不断加大技术创新，持续改进生产工艺，优化生产流程，强化现场管理，多措并举，提高产品质量，减少能源损耗，有效提高了能源利用效率。
截至报告期末，公司共拥有有效专利115 项，其中发明专利40项、实用新型专利 75 项，报告期内新增授权专利3项，新申请专利23项。
3、资源优势
公司一直积极开展与高校、协会、科研院所的产学研合作，在产品、技术、市场、人才等方面协同创新、优势互补，推动产业上下游紧密合作，加快科技创新和技术孵化，形成了上下游一体化全产业链生产体系，不断促进产业规模化和智能化发展。
4、管理团队优势
公司根据玻纤行业的特点，组建了具有丰富管理经验、责任心和进取心的核心管理团队，公司运营、生产、销售等关键岗位的高级管理人员积累了多年的市场开发和生产管理经验，对玻纤行业以及上下游行业有着深刻的理解。公司通过制定管理制度和经营方针，建立各种机制推动业务和管理的进步，并严格应用在技术研发、内部管理等方面，以保证生产经营的规范性。
5、品牌优势
在长期的国内外市场开拓过程中，公司产品凭借着齐全的规格、稳定的质量和良好的信誉，在国内外玻纤玻钢市场中享有较高的知名度和美誉度。公司“鼎”牌玻纤产品为中国名牌产品，公司“鼎”牌商标被认定为中国驰名商标。公司坚持以市场为导向，积极深入了解客户需求，为客户提供个性化专业化的服务，完善售后服务体系，建立客户满意度评价机制，在客户中树立了良好口碑，品牌优势不断提升。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 907,154,162.05 | 684,647,038.16 | 32.50% | 主要原因是报告期内风电叶片销售及成本增加 |
| 营业成本 | 729,784,905.40 | 536,218,660.55 | 36.10% | |
| 销售费用 | 20,606,633.36 | 18,488,435.37 | 11.46% | |
| 管理费用 | 47,481,271.47 | 36,985,529.54 | 28.38% | |
| 财务费用 | 18,843,894.15 | 18,933,329.49 | -0.47% | |
| 所得税费用 | 16,112,034.73 | 3,868,133.45 | 316.53% | 主要原因是报告期内新设公司业绩较好 |
| 研发投入 | 36,944,955.22 | 33,881,227.97 | 9.04% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,919,782.53 | 37,087,171.29 | -70.56% | 主要原因是报告期内支付 |
| 职工薪酬及缴纳税费增加 | ||||
| 投资活动产生的现金流量净额 | -78,993,933.40 | -40,850,252.06 | -93.37% | 主要原因是报告期内全资子公司江苏风电及甘肃九鼎项目投入增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 47,123,370.90 | -50,876,728.43 | 192.62% | 主要原因是报告期内支付其他与筹资活动有关的现金减少 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -19,930,187.98 | -53,681,592.34 | 62.87% | 主要原因是报告期内支付投资活动现金流出增加 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 907,154,162.05 | 100% | 684,647,038.16 | 100% | 32.50% |
| 分行业 | |||||
| 玻璃纤维和玻璃纤维增强塑料制品制造 | 854,770,426.05 | 94.23% | 641,484,304.27 | 93.70% | 33.25% |
| 其他业务收入 | 52,383,736.00 | 5.77% | 43,162,733.89 | 6.30% | 21.36% |
| 分产品 | |||||
| 玻璃纤维及制品 | 381,767,047.14 | 42.09% | 466,015,364.97 | 68.07% | -18.08% |
| 玻璃纤维增强塑料制品 | 473,003,378.91 | 52.14% | 175,468,939.30 | 25.63% | 169.57% |
| 其他业务收入 | 52,383,736.00 | 5.77% | 43,162,733.89 | 6.30% | 21.36% |
| 分地区 | |||||
| 中国大陆 | 685,397,978.62 | 75.55% | 459,362,911.41 | 67.09% | 49.21% |
| 中国大陆以外国家、地区 | 221,756,183.43 | 24.45% | 225,284,126.75 | 32.91% | -1.57% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 玻璃纤维和玻璃纤维增强塑料制品制造 | 854,770,426.05 | 690,754,945.40 | 19.19% | 33.25% | 37.10% | -2.27% |
| 其他业务收入 | 52,383,736.00 | 39,029,960.00 | 25.49% | 21.36% | 20.56% | 0.50% |
| 分产品 | ||||||
| 玻璃纤维及制品 | 381,767,047.14 | 277,305,175.23 | 27.36% | -18.08% | -22.34% | 3.99% |
| 玻璃纤维增强塑料制品 | 473,003,378.91 | 413,449,770.17 | 12.59% | 169.57% | 181.75% | -3.78% |
| 其他业务收入 | 52,383,736.00 | 39,029,960.00 | 25.49% | 21.36% | 20.56% | 0.50% |
| 分地区 | ||||||
| 中国大陆 | 685,397,978.62 | 567,103,392.21 | 17.26% | 49.21% | 55.29% | -3.24% |
| 中国大陆以外国家、地区 | 221,756,183.43 | 162,681,513.19 | 26.64% | -1.57% | -4.88% | 2.56% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
注：报告期内营业收入、玻璃纤维和玻璃纤维增强塑料制品制造销售同比分别增长32.50%、33.25%，主要原因是报告期内玻璃纤维增强塑料制品中的风电叶片产品销售增加。
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 575,782.32 | 1.77% | ||
| 公允价值变动损益 | -3,589,950.00 | -11.03% | ||
| 资产减值 | -10,975,641.19 | -33.71% | 主要原因是报告期内全资子公司山东九鼎计提存货减值增加 | |
| 营业外收入 | 571,179.91 | 1.75% | ||
| 营业外支出 | 368,314.71 | 1.13% |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重 增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 90,651,591.03 | 3.15% | 105,439,624.35 | 4.42% | -1.27% | |
| 应收账款 | 549,545,009.90 | 19.11% | 338,545,059.31 | 14.19% | 4.92% | 报告期内风电叶片销售增加，货款尚未到期 |
| 合同资产 | 79,258,638.67 | 2.76% | 59,718,460.47 | 2.50% | 0.26% | |
| 存货 | 524,104,206.07 | 18.23% | 356,522,279.39 | 14.95% | 3.28% | 报告期内风电叶片订单增加，原材料及成品备货增加 |
| 投资性房地产 | 9,108,746.44 | 0.32% | 9,441,442.42 | 0.40% | -0.08% | |
| 长期股权投资 | 54,325,343.05 | 1.89% | 56,649,560.73 | 2.37% | -0.48% | |
| 固定资产 | 1,076,373,196.16 | 37.44% | 1,086,107,346.41 | 45.53% | -8.09% | |
| 在建工程 | 36,133,392.31 | 1.26% | 5,046,444.68 | 0.21% | 1.05% | |
| 使用权资产 | 13,796,106.74 | 0.48% | 16,115,072.61 | 0.68% | -0.20% | |
| 短期借款 | 456,483,074.99 | 15.88% | 391,881,896.35 | 16.43% | -0.55% | |
| 合同负债 | 22,671,783.36 | 0.79% | 19,855,512.15 | 0.83% | -0.04% | |
| 长期借款 | 45,057,756.41 | 1.57% | 0.00% | 1.57% | ||
| 租赁负债 | 11,259,456.67 | 0.39% | 13,187,482.09 | 0.55% | -0.16% | |
| 应付账款 | 724,158,249.38 | 25.19% | 413,498,866.01 | 17.33% | 7.86% | 报告期内风电叶片订单增加，应付材料款增加 |
| 预付账款 | 38,850,347.93 | 1.35% | 23,832,421.68 | 1.00% | 0.35% | |
| 其他应收款 | 15,429,397.50 | 0.54% | 4,727,547.96 | 0.20% | 0.34% | |
| 应付票据 | 108,231,713.76 | 3.76% | 49,789,283.81 | 2.09% | 1.67% | |
| 应交税费 | 28,417,747.58 | 0.99% | 19,115,925.81 | 0.80% | 0.19% | |
| 预计负债 | 19,923,327.48 | 0.69% | 14,448,327.48 | 0.61% | 0.08% | |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 4.其他权益工具投资 | 43,135,395.60 | 43,135,395.60 | ||||||
| 金融资产小计 | 43,135,395.60 | 43,135,395.60 | ||||||
| 应收款项融资 | 106,395,089.15 | 43,104,454.50 | 149,499,543.65 | |||||
| 其他非流动金融资产 | 39,994,500.00 | -3,589,950.00 | 36,404,550.00 | |||||
| 上述合计 | 189,524,984.75 | -3,589,950.00 | 43,104,454.50 | 229,039,489.25 | ||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容应收票据重分类增加应收款项融资。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 15,241,557.56 | 保证金 |
| 货币资金 | 12,491.39 | 融资关联监管账户 |
| 固定资产 | 158,480,848.18 | 抵押 |
| 无形资产 | 16,328,397.83 | 抵押 |
| 合计 | 190,063,294.96 |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 4,690,598.37 | 53,268,265.22 | -91.19% |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要求
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 砂轮网绿色生产技改项目 | 自建 | 是 | 非金属矿物制品业 | 195,154.43 | 33,894,437.89 | 自筹及银行贷款 | 19.50% | 80,029,000.00 | 6,361,675.00 | 项目建设中 | 2018年08月27日 | 《关于投资建设砂轮网片绿色技改项目的公告》（公告编号：2018-51） |
| 风机叶片生产项目 | 自建 | 是 | 非金属矿物制品业 | 4,495,443.94 | 130,128,378.70 | 自筹及银行贷款 | 32.53% | 1,482,179.93 | 项目建设中 | 2021年01月22日 | 《关于在江苏省如东县投资设立全资子公司及建设风机叶片生产项目的公告》（公告编号：2021-2） | |
| 合计 | -- | -- | -- | 4,690,598.37 | 164,022,816.59 | -- | -- | 80,029,000.00 | 7,843,854.93 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 871728 | 如皋银行 | 18,720,000.00 | 公允价值计量 | 39,994,500.00 | -3,589,950.00 | 36,404,550.00 | 其他非流动金融资产 | 自有资金 | ||||
| 合计 | 18,720,000.00 | -- | 39,994,500.00 | -3,589,950.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 36,404,550.00 | -- | -- | ||
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 甘肃九鼎 | 子公司 | 风力发电机用叶片和机舱罩的研发、生产、销售、运行维护。 | 人民币6,000万元 | 532,014,150.75 | 11,408,169.56 | 217,063,913.25 | -13,342,4 90.79 | -13,394,7 74.79 |
| 山东九鼎 | 子公司 | 玻璃纤维纱及其制品生产、销售。 | 人民币10,000万元 | 524,670,896.53 | -5,599,46 6.16 | 105,425,967.13 | -33,450,7 34.59 | -33,249,7 94.45 |
| 香港九鼎 | 子公司 | 玻璃纤维纱、织物及制品、玻璃钢制品、其他产业纤维的织物及制品建筑及装饰增强材料生产、自营和代理各类商品及技术的进出口业务。 | 港币1万元 | 5,354,298.51 | -174,218. 90 | 24,368,618.72 | -88,218.6 4 | -88,218.6 4 |
| 汇金小贷 | 参股公司 | 面向"三农"发放贷款，提供融资性担保，开展金融机构业务代理及其他业务。 | 人民币10,000万元 | 121,067,820.53 | 120,092,802.67 | 6,853,737.05 | 1,653,886.59 | 1,253,441.99 |
| 神州九鼎 | 子公司 | 轨道交通车辆设备、机电产品、玻璃钢制品、车辆配件加工、制造、销售及售后服务。 | 人民币5,000万元 | 10,029,868.09 | 9,003,425.72 | 736,506.96 | -233,912. 05 | -232,535. 93 |
| 江苏铂睿 | 子公司 | 保温、耐火及防火材料生产、销 | 人民币1,000万元 | 1,392,312.17 | -451,561. | 308,779.02 | -209,186. | -203,260. |
| 售;保温隔热装置设计、生产、销售、安装。 | 76 | 17 | 18 | |||||
| 江苏风电 | 子公司 | 风力发电机用叶片和机舱罩的研发、生产、销售、运行维护。 | 人民币5,000万元 | 406,273,640.49 | 49,575,413.83 | 124,167,359.36 | 1,777,034.08 | 1,482,179.93 |
| 九鼎新材 | 子公司 | 玻璃纤维增强塑料制品制造；新材料技术研发；玻璃纤维及制品制造。 | 人民币10,000万元 | 748,471,796.58 | 154,728,095.07 | 671,286,407.87 | 67,586,550.19 | 53,267,346.53 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明
2021年8月26日公司第十届董事会第三次会议审议通过《关于投资设立全资子公司的议案》、2022年7月1日公司第十届董事会第六次临时会议审议通过《关于在全资子公司下对应设立8家全资孙公司，对现有玻纤类资产和业务进行系统性整合的议案》，自2023年1月1日起，公司现有玻纤类业务和资产进行系统性整合后，其相关业务和资产将由全资子公司九鼎新材及其下属四家孙公司对应承接。其中砂轮增强材料的相关业务及其相关资产由九鼎磨具对应承接；高硅氧相关业务及其资产由九鼎特纤对应承接；各类玻纤机织织物的相关业务及相关资产由九鼎建筑对应承接；连续毡、各类玻纤经编织物的相关业务及其资产由九鼎工业对应承接；通用制品、格栅、型材、环保设备等其他的相关业务及其相关资产由全资子公司九鼎新材承接。
公司全资子公司山东九鼎建设的玻纤池窑于2015年7月16日成功点火，该玻纤池窑自点火起一直处于持续运行中，已满原设计的使用年限，相关关键材料的 使用寿命已至极限，为确保人员、设备等的安全，公司决定该玻纤池窑停窑。具体内容详见2023年6月10日刊登于《证券时报》、巨潮资讯网的《关于全资子公司的玻纤池窑因持续运行期满而停窑的公告》（公告编号：2023-23）。
九、公司控制的结构化主体情况
?适用 □不适用
1、未纳入合并财务报表范围的结构化主体基础信息
2016年3月，本公司第八届董事会第九次临时会议审议通过《关于公司与北京添衡投资有限公司共同合作投资的议案》，同意本公司与北京添衡投资有限公司（以下简称添衡投资）合伙出资成立北京添睿九鼎创新科技中心（有限合伙）（以下简称添睿九鼎），其中添衡投资作为普通合伙人出资50万元，本公司作为有限合伙人认缴出资2,550万元。截至2023年6月30日，添睿九鼎资产总额2,500.08万元，2023年1-6月实现净利润-0.46万元。
2、与权益相关资产负债的账面价值和最大损失敞口
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 账面价值 | 最大损失敞口 | 账面价值 | 最大损失敞口 | |
| 其他权益工具： | ||||
| 添睿九鼎 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济环境风险
受俄乌冲突以及中美博弈影响，全球经济和贸易环境充满不确定性，玻纤类制品的出口量下降。同时，公司将密切关注宏观环境的变化及相关政策走势，积极稳固并拓展国内市场，减少对外贸出口的依赖，以应对经济环境总体不确定所带来的相关风险。
2、多元化扩张的管理风险
随着业务的拓展、产销规模的不断扩大及投资建设项目增多，公司在生产技术管理、财务控制管理、人力资源管理、建设项目管理等方面都面临较大的挑战，并对管理团队提出了更高要求，公司将需要大量生产、管理、技术、营销人员，这就对人力资源的规划、招聘、培养和晋升机制提出了更高的要求，同时随着社会整体劳动力成本的上升，公司的人力资源成本将有可能持续增长，或会对公司的利润产生一定影响。
公司将加强现有管理团队的培训和人才梯队建设，同时引入专业技术人才，搭建新的管理团队，提升公司内部管理体系建设和流程优化，以进一步降低管理风险。
3、安全与环保风险
随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，全社会安全环保意识逐步增强，《安全生产法》和《环保法》的实施，国家安全、环保、职业健康等政策与法规要求日益完善和严格。未来，政府对相关领域内的企业将实行更为严格的安全、环保、职业健康管理标准，安全和职业健康投入加大，行业内环保成本不断增加，从而导致生产经营成本不断提高，未来可能在一定程度上影响公司的收益水平。
针对以上风险，在经营活动中，公司一直严格遵守国家和地方安全环保与职业健康法律法规要求，严格执行项目安全、职业健康、环境评价、审批和环保设施建设运行和验收等程序，依法取得了安全、环保、职业健康的许可手续。同时，公司不断改进生产工艺、加大安全、环保、职业健康方面的投入，建立和运行了比较完善的安全、环境、职业健康管理体系。
4、原材料价格波动风险
随着“双碳”政策的实施以及国际政策与原油价格不断增长的影响，公司产品成本也随着原材料价格的增加而上升。面对原材料价格波动的风险，公司及时关注原材料市场行情及价格波动，积极对原材料市场价格走势进行预测，适时调整公司产品价格，以降低公司成本压力；同时公司将加强与供应商的沟通，与原材料供应商建立战略合作关系，确保公司长期稳定的原材料供应，减少原材料价格波动对公司经营业绩的影响。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 43.04% | 2023年05月22日 | 2023年05月23日 | 《公司2022年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-21）刊登在2023年5月23日《证券时报》和巨潮资讯网 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 张剑滔 | 董事 | 离任 | 2023年05月12日 | 工作变动 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要求
遵守《环境保护法》、《水污染防治法》、《大气污染防治法》、《固体废物污染环境防治法》、《环境噪声污染防治法》、《环境影响评价法》、《锅炉大气污染物排放标准》、《大气污染物综合排放标准》、《恶臭污染物排放标准》、《工业窑炉大气污染物排放标准》、《挥发性有机物无组织排放控制标准》玻璃纤维行业标准未有。环境保护行政许可情况正威新材：2021年7月29日取得排污许可证，证书编号：91320600711592743W002R,有效期限：自2021年7月29日至2026年7月28日止。行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 正威新材 | 大气污染物 | 颗粒物 | 有组织排放 | 8 | 锅炉间、连续毡、砂轮网、中车 | 锅炉：1.2mg/Nm3、 连续毡：1.3mg/Nm3、 砂轮网：1.0mgN/m3、 喷漆：1.2mg/m3、 | 《锅炉大气污染物排放标准》 《大气污染物综合排放标准》(DB32/4041-2021) | 5.679t/a | 11.643t/a | 无 |
| 正威新材 | 大气污染物 | 二氧化硫 | 有组织排放 | 4 | 连续毡、砂轮网、中车、锅炉 | 锅炉：ND 连续毡：3mg/m3 中车：ND 砂轮网：3mg/m3 | 《锅炉大气污染物排放标准》 | 19.268t/a | 40.563t/a | 无 |
| 正威新材 | 大气污染物 | 氮氧化物 | 有组织排放 | 4 | 连续毡、砂轮网、中车、锅炉 | 锅炉：8mg/Nm3 连续毡：14mg/Nm3 砂轮网：3mg/m3 中车：ND | 《锅炉大气污染物排放标准》 | 27.143t/a | 86.239t/a | 无 |
| 正威新材 | 大气污染物 | 苯乙烯 | 有组织排放 | 5 | 汽配、贮罐、格栅 | 贮罐：ND 汽配：9.87mg/m3 格栅：ND | 《大气污染物综合排放标准》(DB32/4041-2021) | 0.199t/a | 0.936t/a | 无 |
| 正威新材 | 大气污染物 | 苯酚 | 有组织排放 | 1 | 砂轮网 | 2.92 mg/Nm3 | 《大气污染物综合排放标准》(DB32/4041 | 0.0128t/a | 0.0286t/a | 无 |
| -2021) | ||||||||||
| 正威新材 | 大气污染物 | 二甲苯 | 有组织排放 | 1 | 喷漆中心 | 0.083mg/Nm3 | 《大气污染物综合排放标准》(DB32/4041-2021) | 2.79t/a | 5.129t/a | 无 |
| 正威新材 | 大气污染物 | 甲醇 | 有组织排放 | 1 | 砂轮网 | 4.03mg/Nm3 | 《大气污染物综合排放标准》(DB32/4041-2021) | 0.224t/a | 0.4362t/a | 无 |
| 正威新材 | 大气污染物 | 硫酸雾 | 有组织排放 | 1 | 高硅氧 | 2.05 mg/Nm3 | 《大气污染物综合排放标准》(DB32/4041-2021) | 0.111t/a | 0.2259t/a | 无 |
对污染物的处理正威新材
| 污染物名称 | 配套设施名称 | 排放达标情况 | 运行情况 |
| 颗粒物 | 脉冲式布袋除尘系统 | 达标，符合排放要求 | 正常运行 |
| 二氧化硫 | |||
| 氮氧化物 | |||
| 苯乙烯 | 活性炭吸附 | ||
| 苯酚 | RTO | ||
| 二甲苯 | 过滤+活性炭吸附+脱附燃烧 | ||
| 甲醇 | RTO | ||
| 硫酸雾 | 碱喷淋 | ||
| 生产废水 | 污水处理站 | ||
| 危险废弃物 | 有资质的单位进行处置 | 合规处置 |
突发环境事件应急预案公司按照标准规范，结合公司实际情况编制了突发环境事件应急预案，于2021年上半年委托第三方进行应急预案的修编，2022年7月21日到环保局进行备案，备案号320682-202-142-H。经过评估，江苏正威新材料股份有限公司突发环境风险为重大环境风险等级，为有效防控环境风险，公司建立了环境风险防控制度、应急措施、定期巡检和设备维护责任制度，明确环境风险防控重点岗位责任人，配备了必要的应急物资和装备，设置了响应的应急救援队伍，并定期对职工开展环境风险和环境应急管理宣传和培训，进行应急预案演练。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
1、2023年度上半年环境治理和保护投入495.92万元，主要包括砂轮网废气设施提标改造RTO、玻璃钢废气治理和粉尘治理、废水、废气处理设施设备的运行维护、固废废物处置以及环境监测等相关管理费用；
2、缴纳环境保护税共计35.57万元。
环境自行监测方案公司依据排污许可证中自行监测要求，委托有资质的监测单位对各类污染物进行监测，部分排放口依据设立了自动监控装置，并与环保局联网，数据实时共享。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
其他应当公开的环境信息无。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
其他环保相关信息无。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要求上市公司发生环境事故的相关情况无。
二、社会责任情况
报告期内，公司重视履行社会责任，不断增强自我发展能力，完善公司社会责任管理体系建设，将企业的自身成长融于社会的发展进步之中，追求企业与员工、社会、自然的和谐发展，以实际行动回报社会，创建和谐的企业发展环境，践行社会责任。
公司着重从维护投资者利益出发，充分听取意见，始终坚持维护所有股东，尤其是中小股东的平等地位和合法权益，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。公司认真履行企业对员工的责任，保障员工权益，不断完善各项制度，积极开展相关培训，保证员工收入的合理分配和增长，激发了员工的工作热情。公司努力提升客户服务质量,坚持“客户至上”原则，不断改进产品和服务质量、提高管理水平及不断创新的动力，提高顾客的满意度和忠诚度。公司本着诚信为本，互利共赢的合作精神，与各级供应商长期保持着良好的战略合作关系。恪守公平、平等、公开、公正的企业准则，保护了供应商的合法权益，树立了良好形象，为进一步的合作打下坚实的基础，实现双方共赢。
公司本着感恩社会、回馈社会的精神，积极参与各项公益事业，与社会各界紧密合作，主动承担社会责任，促进企业与社会的和谐发展。自觉把企业社会责任纳入企业文化建设之中，使社会公益思想融贯于企业文化之中。公司以富含社会责任的企业文化为指导，把关注弱势群体、关注社会公益的责任意识，始终贯穿在企业发展的历程中，积极参与公益慈善活动，树立良好的企业形象，发挥企业在精神文明建设、社区公益扶持方面的带头作用，实现企业与社会的和谐共赢。“得报社会”是我们的追求，更是我们的使命。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 深圳翼威新材料有限公司、王文银 | 维护正威新材独立性的承诺 | 保证正威新材人员独立、资产独立、财务独立、机构独立和业务独立。 | 2019年11月01日 | 在翼威新材作为公司第一大股东期间；王文银作为公司实际控制人期间 | 履行承诺 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 深圳翼威新材料有限公司、深圳正威（集团）有限公司 | 避免同业竞争的承诺 | 1、承诺公司以及本公司之全资、控股子企业目前不拥有及经营任何在商业上与正威新材正在经营的业务有直接竞争的业务；2、承诺本公司本身、并且本公司必将通过法律程序使本公司之全资、控股子企业将来均不从事任何在商业上与正威新材正在经营的业务有直接竞争；3、如本公司（包括受本公司控制的子企业或其他关联企业）将来经营的产品或服务与正威新材的主营产品或服务有可能形成竞争，本公司同意正威新材有权优先收购本公司与该等产品或服务有关的资产或本公司在子企业中的全部股权；4、如因本公司未履行在本承诺函中所作的承诺给正威新材造成损失的，本公司将赔偿正威新材的实际损失。 | 2019年11月01日 | 在翼威新材作为正威新材第一大股东期间 | 履行承诺 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 深圳翼威新材料有限公司、深圳正威（集团）有限公司 | 关于规范关联交易的承诺 | 1、本公司尽量避免或减少与上市公司及其下属子公司之间的关联交易；2、对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与上市公司依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序；关联交易价格按照市场原则确定，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务；3、保证不利用关联交易非法移转上市公司的资金、利润，不利用关联交易损害上市公司及非关联股东的利益。 | 2019年11月01日 | 在翼威新材作为正威新材第一大股东期间 | 履行承诺 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明 | 不适用 | |||||
未完成履行的具体原因及下一步的工作计划
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司及子公司申请诉讼/仲裁 | 24.81 | 否 | 办理中 | ||||
| 公司及子公司被诉和被申请仲裁 | 16.32 | 否 | 1起已撤诉结案/其余办理中 | 原告撤诉 | 原告撤诉 |
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 甘肃金川九鼎复合材料有限公司 | 公司参股公司，公司高管担任董事 | 采购商品 | 采购商品 | 市场价 | 市场价 | 62.65 | 0.08% | 1,000 | 否 | 按协议约定的方式 | - | 2022年04月28日 | 《公司2022年日常关联交易预计的公告》（公告编号：2022-12） |
| 南通九鼎针织服装有限公司 | 5%以上股东控股 | 采购商品 | 采购商品 | 市场价 | 市场价 | 0.09 | 0.00% | 15 | 否 | 按协议约定的方式 | - | 2023年04月29日 | 《公司2023年日常关联交易预计的公告》（公告编号：2023-10） |
| 甘肃九鼎新能源发展有限公司 | 5%以上股东控股 | 采购设备 | 采购设备 | 市场价 | 市场价 | 7,745.41 | 9.87% | 10,400 | 否 | 按协议约定的方式 | - | 2022年11月26日 | 《关于子公司购买设备暨关联交易的公告》（公告编号：2022-34） |
| 甘肃金川九鼎复合材料有限公司 | 公司参股公司，公司高管担任董事 | 销售商品 | 销售商品 | 市场价 | 市场价 | 108.27 | 0.12% | 1,300 | 否 | 按协议约定的方式 | - | 2022年04月28日 | 《公司2022年日常关联交易预计的公告》（公告编号：2022-12） |
| 江苏易塑复合新材 | 5%以上股东控 | 销售燃料和动 | 销售燃料和动 | 市场价 | 市场价 | 50.78 | 0.06% | 280 | 否 | 按协议约定的 | - | 2023年04月29 | 《公司2023年日常关联交易预计的公 |
| 料有限公司 | 股 | 力 | 力 | 方式 | 日 | 告》（公告编号：2023-10） | |||||||
| 江苏易塑复合新材料有限公司 | 5%以上股东控股 | 销售商品 | 销售商品 | 市场价 | 市场价 | 70.82 | 0.08% | 600 | 否 | 按协议约定的方式 | - | 2023年04月29日 | 《公司2023年日常关联交易预计的公告》（公告编号：2023-10） |
| 江苏九鼎新能源有限公司 | 5%以上股东控股 | 销售劳务 | 销售劳务 | 市场价 | 市场价 | 6.32 | 0.01% | 否 | 按协议约定的方式 | - | |||
| 合计 | -- | -- | 8,044.34 | -- | 13,595 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）） | 不适用 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用 □不适用2023年4月27日公司召开第十届董事会第六次会议、2023年5月22日公司召开2022年度股东大会审议通过了《关于公司与华夏之星融资租赁有限公司开展融资租赁业务暨关联交易的议案》《关于公司向兰州银行股份有限公司酒泉分行申请银行融资业务暨关联交易的议案》，同意公司与华夏之星、兰州银行开展融资业务。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于公司与华夏之星融资租赁有限公司开展融资租赁业务暨关联交易的议案 | 2023年04月27日 | 巨潮资讯网和《证券时报》 |
| 关于公司向兰州银行股份有限公司酒泉分行申请银行融资业务暨关联交易的议案 | 2023年04月27日 | 巨潮资讯网和《证券时报》 |
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 江苏九鼎集团有限公司、江苏九鼎新能源有限公司、华夏之星融资租赁有限公司 | 2023年04月29日 | 40,000 | 0 | 连带责任担保 | 无 | 5年 | 否 | 是 | ||
| 克什克腾旗联谊汇风新能源有限公司 | 2016年12月10日 | 26,200 | 2017年03月07日 | 10,645 | 连带责任担保 | 无 | 10年 | 否 | 否 | |
| 赤峰中信联谊新能源有限责任公司 | 2017年08月02日 | 9,000 | 2017年10月20日 | 2,869.25 | 连带责任担保 | 无 | 8年 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 40,000 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | ||||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 75,200 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 13,514.25 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 甘肃九鼎风电复合材料有限公司 | 2023年04月29日 | 15,000 | 连带责任担保 | |||||||
| 山东九鼎新材料有限公司 | 2021年04月28日/2023年4月29日 | 5,000 | 2021年10月15日 | 2,657.45 | 连带责任担保 | 3年 | 否 | 否 | ||
| 江苏九鼎风电复合材料有限公司 | 2022年4月30日/2023年04月29日 | 20,000 | 2023年01月11日 | 2,800 | 连带责任担保 | 5年 | 否 | 否 | ||
| 九鼎新材料有限公司 | 2023年04月29日 | 30,000 | 2023年06月27日 | 1,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 2023年06月28日 | 1,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | |||||
| 江苏九鼎磨具新材料有限公司 | 2023年04月29日 | 15,000 | 2023年06月27日 | 1,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 2023年06月28日 | 1,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | |||||
| 江苏九鼎建筑新材料有限公司 | 2023年04月29日 | 15,000 | 连带责任担保 | |||||||
| 江苏九鼎特种纤维有限公司 | 2023年04月29日 | 15,000 | 2023年06月29日 | 1,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 江苏九鼎工业材料有限公司 | 2023年04月29日 | 15,000 | 2023年06月28日 | 1,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 130,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 8,800 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 130,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 11,457.45 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 170,000 | 报告期内担保实际发生额合计 | 8,800 | |||||||
| （A2+B2+C2） | |||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 205,200 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 24,971.70 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 23.62% | ||
| 其中： | |||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 7,457.45 | ||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 7,457.45 | ||
3、委托理财
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用2021年4月28日公司披露的《2020年年度报告》中明确了“积极获取主要股东在产业布局上的大力支持，梳理优化老资产，并购整合新资产，研发实现新突破，在微波、电子信息新材料和功能材料为核心的相关多元化发展战略上实现有效突破”的发展战略。2021年7月21日公司披露了《关于签署股权收购意向协议书的公告》（公告编号：2021-37），按照前述发展战略，在主要股东的支持下，公司联合正威金控和天健九方签署了《股权收购意向协议书》，意向性约定天健九方将“Ka波段低轨卫星收发模组”、“智慧灯杆5G毫米波收发模组”、“5G毫米波CPE”等相关业务订单及对应的SIP封装多功能芯片产品及知识产权等注入天健九方旗下的两家公司（铜川九方迅达微波系统有限公司、中科迪高微波系统有限公司），直至该意向性标的达到法定标准，满足上市公司并购资产的要求时，再根据审计、评估等事项完成并协商一致，确定交易价格后，按照规定履行决策审批程序，签署正式股权转让协议。2021年9月16日公司披露了《关于意向性收购标的公司股权事项进展的公告》（公告编号：2021-52），由于前述业务订单、芯片产品及知识产权的注入所依赖的交易对手方相应的内部资产重组尚未完成，故对应的获得有效资产注入后的两意向性标的公司的审计、评估未能在预计的时间内完成。
2022年2月11日公司披露了《关于意向性收购标的公司股权事项进展的公告》（公告编号：2022-2），由于相关知识产权的权属确认、申报和变更的时间与程序要素、主管部门对专利类知识产权申报数量与批次要求的变化等政策因素，交易对手方的相关工作成效仍受到了一定程度的影响。
2022年7月26日公司披露了《关于意向性收购标的公司股权事项重大进展的公告》（公告编号：2022-27），根据双方实控人的沟通，结合交易对手方内部资产重组过程中的现实状况，达成了从“整体中有条件地挑选部分资产和业务，按照规则注入意向性标的”，到“从整体中剥离暂不利于双方合作的战略目标达成的部分资产后，按照规则将优化后的母公司作为意向性标的”转换的共识。交易对手方将原意向性标的之一的铜川九方迅达微波系统有限公司从母体中剔除。
2022年8月4日公司披露了《关于意向性收购标的公司股权事项进展的公告》（公告编号：2022-28），交易对手方完成了国内10项发明专利、68项实用新型专利及56款集成电路布图的产权确认，但仍未能完成必要的资产注入。
截至本报告日该事项仍属于意向性事项，尚未达到按照有关规定，履行决策审批程序，与交易对手方签署正式股权转让协议后，遵照《上市公司重大资产重组管理办法》的要求，向证监机构和交易所报审的必要条件。
该意向性事项涉及三方的统一协调，且其顺利实施与否，在很大程度上受到控股股东在相关领域的产业布局及其实
施效果、并购资金的解决渠道、意向性标的获得有效资产和业务注入的效率等因素的影响，特别是需要交易对手方按照独立性等必要的法定原则完成相应的产品、业务订单及知识产权对意向性标的的注入，使意向性标的在合规性和盈利能力上符合上市公司重大资产重组的法定要求，以便三方能依据获得有效资产和订单支撑的审计、评估结果为基础，加速确定交易环节的关键要素，需要一定的时间。该事项属于涉及三方的意向性合作，截至本报告日公司尚未与正威金控和交易对手方形成合作的具体条款及条件。该事项的推进效率亟须提升，需要双方的实控人敦促按照调整后的意向性标的的范围，在有效合并口径内，遵从毫米波核心资产和有效订单确认的原则，尽快完成注入的全部工作；双方实控人的敦促在一定程度上影响该事项推进的效率。该事项是公司与控股股东在相关领域保持产业联动的意向性事项，公司在按照董事会确立的策略目标审慎权衡该事项的同时，将切实防范标的资产并购过程中的风险，确保相关项目之间的有序衔接。公司董事会将根据公司现有的实际生产经营情况及发展战略部署，依法合规高效推进相关工作。一方面正视自身实际的经营状况和主要盈利能力的现状，另一方面主动强化与控股股东的沟通，以求获得更多的必要的支持。公司将充分审视自身状况，一如2021年7月20日公司第十届董事会第一次临时会议审议相关议案时，结合实际，正视自身，审慎决策，采取了与控股股东共同实施的意向性做法。公司董事会将继续充分发挥独立董事和各专门委员会的作用，协同监事会，依法依规独立决策。敬请投资者理性投资，切实注意投资风险。公司亦将与控股股东积极沟通，结合独立董事的意见，客观评价相关人员在项目推进过程中的工作能力、效率和质量，适时优化人员配置，按照效率优先的原则，配备主要人员，稳妥解决该事项进展较缓的相关问题。公司董事会将努力提升信息披露质量，对重大事项的披露、投资者关系活动和互动平台的回复严格把关，确保相关表述严谨，向投资者充分提示风险。公司将严格遵守信息披露相关制度要求，在与投资者交流的互动平台上客观、谨慎、公平发表相关言论。敬请投资者理性投资，切实注意投资风险。该意向性事项对应的计划目标能否顺利实现，在很大程度上将会受到资本市场形势的变化、相关标的资产所有权人的实际合作意愿、现控股股东在相关领域的产业布局及其实施效果、原控股股东的可能影响力、公司自筹资金的渠道、相关标的资产预计的盈利能力能否如期达到、特定产业领域内宏观形势与政策的变化、公司董事会与经营层在相关特种材料领域内的整合与管理能力等诸多复杂因素的影响。该意向性事项对应的目标能否顺利实现，存在极大的不确定性。该目标计划和“业绩承诺”不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应保持足够的风险意识，并且应当理解计划、预测和承诺之间的差异，理解交易对手方与标的方的本质差异，理解控股股东与其控股子公司及其关联公司的差异，理解资本市场的股价反应与公司已有和或有基本面的差异，理性投资。敬请投资者注意投资风险。公司目前指定的信息披露媒体为《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），公司披露的所有信息均应以在上述指定媒体刊登的信息为准。任何其他来源，包括但不限于任何形式的（自）媒体、论坛或股吧里的言论、其他非指定媒体媒介上发表、留存、转载、链接的信息均不是本公司的法定信息。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 1,384,304 | 0.21% | -1 | -1 | 1,384,303 | 0.21% | |||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 3、其他内资持股 | 1,384,304 | 0.21% | -1 | -1 | 1,384,303 | 0.21% | |||
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 境内自然人持股 | 1,384,304 | 0.21% | -1 | -1 | 1,384,303 | 0.21% | |||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 650,251,937 | 99.79% | 1 | 1 | 650,251,938 | 99.79% | |||
| 1、人民币普通股 | 650,251,937 | 99.79% | 1 | 1 | 650,251,938 | 99.79% | |||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 651,636,241 | 100.00% | 651,636,241 | 100.00% | |||||
股份变动的原因?适用 □不适用2023年1月初，中国证券登记结算有限公司深圳分公司根据公司董事、监事和高级管理人员2022年12月31日所持有的公司股份重新计算本年度可转让股份法定额度，其余部分作为高管锁定股继续锁定。股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
□适用 ?不适用
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 39,694 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 深圳翼威新材料有限公司 | 境内非国有法人 | 19.55% | 127,400,000 | 127,400,000 | 质押 | 59,606,200 | ||
| 冻结 | 93,003,900 | |||||||
| 江苏九鼎集团有限公司 | 境内非国有法人 | 10.18% | 66,330,806 | 66,330,806 | ||||
| 顾清波 | 境内自然人 | 6.94% | 45,249,648 | 45,249,648 | 质押 | 14,994,000 | ||
| 西安正威新材料有限公司 | 境内非国有法人 | 6.34% | 41,320,000 | 41,320,000 | 质押 | 41,320,000 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.97% | 6,288,341 | 6,288,341 | ||||
| 上海通怡投资管理有限公司－通怡梧桐8号私募证券投资基金 | 其他 | 0.71% | 4,630,945 | 4,630,945 | ||||
| 洪琪 | 境内自然人 | 0.46% | 3,002,490 | 3,002,490 | ||||
| 李宝军 | 境内自然人 | 0.29% | 1,908,386 | 1,908,386 | ||||
| 潘明林 | 境内自然人 | 0.28% | 1,850,847 | 1,850,847 | ||||
| 胡林 | 境内自然人 | 0.28% | 1,845,738 | 1,845,738 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东之间，深圳翼威新材料有限公司、西安正威新材料有限公司之间存在关联关系；江苏九鼎集团有限公司、顾清波之间存在关联关系；未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无。 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 深圳翼威新材料有限公司 | 127,400,000 | 人民币普通股 | 127,400,000 |
| 江苏九鼎集团有限公司 | 66,330,806 | 人民币普通股 | 66,330,806 |
| 顾清波 | 45,249,648 | 人民币普通股 | 45,249,648 |
| 西安正威新材料有限公司 | 41,320,000 | 人民币普通股 | 41,320,000 |
| 香港中央结算有限公司 | 6,288,341 | 人民币普通股 | 6,288,341 |
| 上海通怡投资管理有限公司－通怡梧桐8号私募证券投资基金 | 4,630,945 | 人民币普通股 | 4,630,945 |
| 洪琪 | 3,002,490 | 人民币普通股 | 3,002,490 |
| 李宝军 | 1,908,386 | 人民币普通股 | 1,908,386 |
| 潘明林 | 1,850,847 | 人民币普通股 | 1,850,847 |
| 胡林 | 1,845,738 | 人民币普通股 | 1,845,738 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东之间，深圳翼威新材料有限公司、西安正威新材料有限公司之间存在关联关系；江苏九鼎集团有限公司、顾清波之间存在关联关系；未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东顾清波除通过普通证券账户持有32,509,648股外，还通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有12,740,000，实际合计持有45,249,648股； 公司股东上海通怡投资管理有限公司－通怡梧桐8号私募证券投资基金除通过普通证券账户持有3,005,576股外，还通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有4,331,600，实际合计持有6,099,576股； 公司股东洪琪除通过普通证券账户持有0股外，还通过中银国际证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3,002,490，实际合计持有3,002,490股。 | ||
注：深圳翼威新材料有限公司累计冻结股份数量93,003,900股，其中25,210,100股为已质押股份被司法再冻结，详见2023年2月17日于《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露《关于持股 5%以上股东股份质押的公告》（公告编号：2023-2）。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2022年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏正威新材料股份有限公司
2023年6月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 90,651,591.03 | 105,439,624.35 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 675,224.80 | 6,581,094.08 |
| 应收账款 | 549,545,009.90 | 338,545,059.31 |
| 应收款项融资 | 149,499,543.65 | 106,395,089.15 |
| 预付款项 | 38,850,347.93 | 23,832,421.68 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 15,429,397.50 | 4,727,547.96 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 524,104,206.07 | 356,522,279.39 |
| 合同资产 | 79,258,638.67 | 59,718,460.47 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 7,643,782.74 | 6,520,637.64 |
| 流动资产合计 | 1,455,657,742.29 | 1,008,282,214.03 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 54,325,343.05 | 56,649,560.73 |
| 其他权益工具投资 | 43,135,395.60 | 43,135,395.60 |
| 其他非流动金融资产 | 36,404,550.00 | 39,994,500.00 |
| 投资性房地产 | 9,108,746.44 | 9,441,442.42 |
| 固定资产 | 1,076,373,196.16 | 1,086,107,346.41 |
| 在建工程 | 36,133,392.31 | 5,046,444.68 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 13,796,106.74 | 16,115,072.61 |
| 无形资产 | 69,439,874.51 | 70,857,325.37 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 5,004,718.05 | 5,592,807.84 |
| 递延所得税资产 | 18,878,202.94 | 17,486,609.77 |
| 其他非流动资产 | 56,908,004.08 | 26,814,006.63 |
| 非流动资产合计 | 1,419,507,529.88 | 1,377,240,512.06 |
| 资产总计 | 2,875,165,272.17 | 2,385,522,726.09 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 456,483,074.99 | 391,881,896.35 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 108,231,713.76 | 49,789,283.81 |
| 应付账款 | 724,158,249.38 | 413,498,866.01 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 22,671,783.36 | 19,855,512.15 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 26,612,287.03 | 29,231,416.89 |
| 应交税费 | 28,417,747.58 | 19,115,925.81 |
| 其他应付款 | 43,909,994.12 | 30,041,941.52 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 220,462,673.44 | 237,125,098.86 |
| 其他流动负债 | 2,218,496.31 | 2,515,129.91 |
| 流动负债合计 | 1,633,166,019.97 | 1,193,055,071.31 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 45,057,756.41 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 11,259,456.67 | 13,187,482.09 |
| 长期应付款 | 90,530,163.40 | 99,399,390.52 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 19,923,327.48 | 14,448,327.48 |
| 递延收益 | 13,896,928.80 | 16,751,179.26 |
| 递延所得税负债 | 3,907,771.00 | 4,446,263.50 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 184,575,403.76 | 148,232,642.85 |
| 负债合计 | 1,817,741,423.73 | 1,341,287,714.16 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 651,636,241.00 | 651,636,241.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 49,747,220.83 | 49,747,220.83 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 4,297,769.15 | 4,297,769.15 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 55,783,625.46 | 55,783,625.46 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 295,958,992.00 | 282,770,155.49 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,057,423,848.44 | 1,044,235,011.93 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 1,057,423,848.44 | 1,044,235,011.93 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,875,165,272.17 | 2,385,522,726.09 |
法定代表人：王文银 主管会计工作负责人：韩秀华 会计机构负责人：刘海燕
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 38,517,691.21 | 76,363,283.57 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 675,224.80 | 6,581,094.08 |
| 应收账款 | 384,536,420.06 | 384,276,793.95 |
| 应收款项融资 | 99,888,047.07 | 72,302,784.26 |
| 预付款项 | 12,618,289.33 | 13,193,476.03 |
| 其他应收款 | 462,546,802.90 | 502,456,083.66 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 82,233,168.47 | 158,343,880.47 |
| 合同资产 | 59,892,018.35 | 55,747,411.75 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 1,140,907,662.19 | 1,269,264,807.77 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 376,533,613.05 | 251,697,830.73 |
| 其他权益工具投资 | 33,685,395.60 | 33,685,395.60 |
| 其他非流动金融资产 | 36,404,550.00 | 39,994,500.00 |
| 投资性房地产 | 82,729,913.92 | 1,182,057.21 |
| 固定资产 | 445,153,694.95 | 564,734,772.09 |
| 在建工程 | 4,081,265.11 | 2,674,346.25 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 274,211.79 | 13,130,770.47 |
| 无形资产 | 12,535,391.65 | 32,694,725.06 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 33,003.30 | 132,013.20 |
| 递延所得税资产 | 14,410,379.94 | 15,326,716.95 |
| 其他非流动资产 | 6,252,479.46 | 8,045,746.26 |
| 非流动资产合计 | 1,012,093,898.77 | 963,298,873.82 |
| 资产总计 | 2,153,001,560.96 | 2,232,563,681.59 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 336,889,816.67 | 375,867,229.68 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 108,231,713.76 | 51,656,191.35 |
| 应付账款 | 200,113,589.41 | 236,002,885.48 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 11,163,363.87 | 18,177,650.23 |
| 应付职工薪酬 | 1,482,504.62 | 12,923,087.56 |
| 应交税费 | 4,863,713.94 | 11,716,171.91 |
| 其他应付款 | 15,820,494.94 | 25,190,647.51 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 197,377,449.68 | 217,766,426.78 |
| 其他流动负债 | 1,183,561.86 | 2,401,296.14 |
| 流动负债合计 | 877,126,208.75 | 951,701,586.64 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 97,666.69 | 12,046,029.74 |
| 长期应付款 | 81,311,651.75 | 81,237,111.80 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 15,395,127.48 | 14,000,127.48 |
| 递延收益 | 10,396,851.97 | 13,040,533.87 |
| 递延所得税负债 | 3,907,771.00 | 4,446,263.50 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 111,109,068.89 | 124,770,066.39 |
| 负债合计 | 988,235,277.64 | 1,076,471,653.03 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 651,636,241.00 | 651,636,241.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 49,567,220.83 | 49,567,220.83 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -952,230.85 | -952,230.85 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 55,783,625.46 | 55,783,625.46 |
| 未分配利润 | 408,731,426.88 | 400,057,172.12 |
| 所有者权益合计 | 1,164,766,283.32 | 1,156,092,028.56 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,153,001,560.96 | 2,232,563,681.59 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 907,154,162.05 | 684,647,038.16 |
| 其中：营业收入 | 907,154,162.05 | 684,647,038.16 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 861,733,755.55 | 651,845,856.01 |
| 其中：营业成本 | 729,784,905.40 | 536,218,660.55 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 8,072,095.95 | 7,338,673.09 |
| 销售费用 | 20,606,633.36 | 18,488,435.37 |
| 管理费用 | 47,481,271.47 | 36,985,529.54 |
| 研发费用 | 36,944,955.22 | 33,881,227.97 |
| 财务费用 | 18,843,894.15 | 18,933,329.49 |
| 其中：利息费用 | 21,290,445.33 | 21,890,489.99 |
| 利息收入 | 251,720.07 | 644,221.41 |
| 加：其他收益 | 1,103,017.08 | 1,103,017.08 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 575,782.32 | 360,561.89 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 575,782.32 | 194,205.73 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -3,589,950.00 | -3,261,041.10 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -462,645.55 | 124,902.16 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -10,512,995.64 | -6,795,532.94 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -177,424.71 | -64,869.01 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 32,356,190.00 | 24,268,220.23 |
| 加：营业外收入 | 571,179.91 | 2,056,225.82 |
| 减：营业外支出 | 368,314.71 | 202,053.41 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 32,559,055.20 | 26,122,392.64 |
| 减：所得税费用 | 16,112,034.73 | 3,868,133.45 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 16,447,020.47 | 22,254,259.19 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 16,447,020.47 | 22,254,259.19 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 16,447,020.47 | 22,254,259.19 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 0.00 | 0.00 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 0.00 | 0.00 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 16,447,020.47 | 22,254,259.19 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 16,447,020.47 | 22,254,259.19 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0252 | 0.0342 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0252 | 0.0342 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：王文银 主管会计工作负责人：韩秀华 会计机构负责人：刘海燕
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 303,595,229.97 | 649,609,381.33 |
| 减：营业成本 | 260,813,983.35 | 538,077,133.46 |
| 税金及附加 | 5,445,349.28 | 4,407,691.23 |
| 销售费用 | 3,002,328.71 | 15,928,983.15 |
| 管理费用 | 6,361,753.07 | 18,030,077.28 |
| 研发费用 | 3,313,045.19 | 22,680,118.99 |
| 财务费用 | 12,963,134.50 | 16,856,063.09 |
| 其中：利息费用 | 11,402,242.98 | 19,649,044.39 |
| 利息收入 | 216,248.25 | 548,610.11 |
| 加：其他收益 | 1,028,102.10 | 1,028,102.10 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 575,782.32 | 360,561.89 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 575,782.32 | 194,205.73 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -3,589,950.00 | -3,261,041.10 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 3,434,491.65 | 609,279.95 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -671,124.28 | -2,525,966.98 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 910,571.03 | -64,869.01 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 13,383,508.69 | 29,775,380.98 |
| 加：营业外收入 | 337,708.04 | 395,212.87 |
| 减：营业外支出 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 13,521,216.73 | 29,970,593.85 |
| 减：所得税费用 | 1,588,778.01 | 4,764,078.57 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 11,932,438.72 | 25,206,515.28 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 11,932,438.72 | 25,206,515.28 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 11,932,438.72 | 25,206,515.28 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 440,412,660.98 | 423,109,485.84 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 15,633,708.87 | 25,237,179.72 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 30,254,127.89 | 21,041,143.65 |
| 经营活动现金流入小计 | 486,300,497.74 | 469,387,809.21 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 197,233,621.17 | 238,631,381.89 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 183,015,179.91 | 144,209,293.61 |
| 支付的各项税费 | 43,887,548.45 | 24,630,591.09 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 51,244,365.68 | 24,829,371.33 |
| 经营活动现金流出小计 | 475,380,715.21 | 432,300,637.92 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,919,782.53 | 37,087,171.29 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 2,900,000.00 | 2,610,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 10,926.50 | 242,940.50 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,910,926.50 | 2,852,940.50 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 81,904,859.90 | 43,703,192.56 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 81,904,859.90 | 43,703,192.56 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -78,993,933.40 | -40,850,252.06 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 382,700,000.00 | 236,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 87,653,785.35 |
| 筹资活动现金流入小计 | 382,700,000.00 | 323,653,785.35 |
| 偿还债务支付的现金 | 270,900,000.00 | 252,452,100.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 19,563,874.10 | 14,369,918.08 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 45,112,755.00 | 107,708,495.70 |
| 筹资活动现金流出小计 | 335,576,629.10 | 374,530,513.78 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 47,123,370.90 | -50,876,728.43 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,020,591.99 | 958,216.86 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -19,930,187.98 | -53,681,592.34 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 95,327,730.06 | 199,533,645.19 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 75,397,542.08 | 145,852,052.85 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 456,322,480.40 | 379,597,108.54 |
| 收到的税费返还 | 50,171.89 | 11,273,521.52 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 292,264,328.56 | 232,960,127.80 |
| 经营活动现金流入小计 | 748,636,980.85 | 623,830,757.86 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 292,421,851.98 | 204,526,364.82 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 49,724,228.71 | 89,848,619.94 |
| 支付的各项税费 | 23,432,834.71 | 12,134,434.87 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 201,705,510.04 | 267,684,584.52 |
| 经营活动现金流出小计 | 567,284,425.44 | 574,194,004.15 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 181,352,555.41 | 49,636,753.71 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 2,900,000.00 | 2,610,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 10,926.50 | 242,940.50 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,910,926.50 | 2,852,940.50 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8,623,020.45 | 13,546,649.80 |
| 投资支付的现金 | 127,160,000.00 | 1,850,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 135,783,020.45 | 15,396,649.80 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -132,872,093.95 | -12,543,709.30 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 230,000,000.00 | 236,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 87,653,785.35 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 230,000,000.00 | 323,653,785.35 |
| 偿还债务支付的现金 | 268,800,000.00 | 252,452,100.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 16,455,843.73 | 13,801,431.96 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 35,601,062.73 | 98,351,690.94 |
| 筹资活动现金流出小计 | 320,856,906.46 | 364,605,222.90 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -90,856,906.46 | -40,951,437.55 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -611,302.02 | 831,973.04 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -42,987,747.02 | -3,026,420.10 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 66,251,389.28 | 129,159,003.32 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 23,263,642.26 | 126,132,583.22 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 651,636,241.00 | 49,747,220.83 | 4,297,769.15 | 55,783,625.46 | 282,770,155.49 | 1,044,235,011.93 | 1,044,235,011.93 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 651,636,241.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 49,747,220.83 | 0.00 | 4,297,769.15 | 0.00 | 55,783,625.46 | 0.00 | 282,770,155.49 | 0.00 | 1,044,235,011.93 | 0.00 | 1,044,235,011.93 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 13,188,836.51 | 0.00 | 13,188,836.51 | 0.00 | 13,188,836.51 |
| （一）综合收益总额 | 16,447,020.47 | 16,447,020.47 | 16,447,020.47 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -3,258,183.96 | 0.00 | -3,258,183.96 | -3,258,183.96 | |
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -3,258,183.96 | -3,258,183.96 | -3,258,183.96 | ||||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 6．其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．本期提取 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 651,636,241.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 49,747,220.83 | 0.00 | 4,297,769.15 | 0.00 | 55,783,625.46 | 0.00 | 295,958,992.00 | 0.00 | 1,057,423,848.44 | 0.00 | 1,057,423,848.44 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余 | 465,454,45 | 235,929,00 | 3,766,263. | 51,744,412 | 258,518,70 | 1,015,412, | 1,015,412, | ||||||||
| 额 | 8.00 | 3.83 | 70 | .22 | 8.62 | 846.37 | 846.37 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 465,454,458.00 | 235,929,003.83 | 3,766,263.70 | 51,744,412.22 | 258,518,708.62 | 1,015,412,846.37 | 1,015,412,846.37 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 14,341,533.40 | 14,341,533.40 | 14,341,533.40 | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 22,254,259.19 | 22,254,259.19 | 22,254,259.19 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -7,912,725.79 | -7,912,725.79 | -7,912,725.79 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -7,912,725.79 | -7,912,725.79 | -7,912,725.79 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存 |
| 收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 465,454,458.00 | 235,929,003.83 | 3,766,263.70 | 51,744,412.22 | 272,860,242.02 | 1,029,754,379.77 | 1,029,754,379.77 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 651,636,241.00 | 49,567,220.83 | -952,230.85 | 55,783,625.46 | 400,057,172.12 | 1,156,092,028.56 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 651,636,241.00 | 49,567,220.83 | -952,230.85 | 55,783,625.46 | 400,057,172.12 | 1,156,092,028.56 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 8,674,254.76 | 8,674,254.76 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 11,932,438.72 | 11,932,438.72 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -3,258, | -3,258, | ||||||||||
| 183.96 | 183.96 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -3,258,183.96 | -3,258,183.96 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 651,636,241.00 | 49,567,220.83 | -952,230.85 | 55,783,625.46 | 408,731,426.88 | 1,164,766,283.32 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 465,454,458.00 | 235,749,003.83 | -719,052.76 | 51,744,412.22 | 371,616,978.70 | 1,123,845,799.99 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 465,454,458.00 | 235,749,003.83 | -719,052.76 | 51,744,412.22 | 371,616,978.70 | 1,123,845,799.99 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 17,293,789.49 | 17,293,789.49 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 25,206,515.2 | 25,206,515.2 | ||||||||||
| 8 | 8 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | -7,912,725.79 | -7,912,725.79 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -7,912,725.79 | -7,912,725.79 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 465,454,458.00 | 235,749,003.83 | -719,052.76 | 51,744,412.22 | 388,910,768.19 | 1,141,139,589.48 |
三、公司基本情况
（一）公司概况
江苏正威新材料股份有限公司原为南通华泰股份有限公司，创建于1994年6月，系经江苏省体制改革委员会苏体改生[1994]290号《关于同意设立南通华泰股份有限公司》文件批准设立。2007年11月27日，公司取得中国证券监督委员会证监发行字[2007]449号文批准，在深圳证券交易所公开发行股票2,000万股，公司股票于2007年12月26日正式在深圳证券交易所挂牌上市。截至2023年6月30日，公司注册资本为人民币65,163.6241万元。公司的统一社会信用代码：91320600711592743W。
所属行业为无机非金属材料制造业。公司注册地为江苏省如皋市中山东路1号，办公地址为江苏省如皋市中山东路1号。公司经营范围包括：玻璃纤维纱、织物及制品、玻璃钢制品、其他产业纤维的织物及制品、建筑及装饰增强材料的设计、生产、销售、安装；防腐保温工程、环保工程的施工；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。一般项目：集成电路设计；集成电路制造；集成电路销售；集成电路芯片设计及服务；集成电路芯片及产品制造；集成电路芯片及产品销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。公司主要产品为增强砂轮网片、增强砂轮网布、玻璃纤维自粘带、玻璃钢制品等。公司已建立股东大会、董事会和监事会议事制度，设置的组织架构中主要有总经理办公室、投资发展部、企业管理部、人力资源部、财务部、内审部、安全环保部、关务部、技术研发中心、法务部、检测与试验中心、采购合作部、运营中心（产品事业部）等部门。本财务报表业经公司于2023年8月22日召开的第十届董事会第七次会议批准报出。
(二)合并财务报表范围
截至2023年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
本公司子公司的相关信息详见本附注“八、在其他主体中的权益”。
| 子公司名称 |
| 甘肃九鼎风电复合材料有限公司（以下简称“甘肃九鼎”） |
| 山东九鼎新材料有限公司（以下简称“山东九鼎”） |
| 九鼎新材（香港）有限公司（以下简称“香港九鼎”） |
| 江苏世纪威能风电设备有限公司（以下简称“江苏世纪威能”） |
| 江苏神州九鼎高铁车辆设备有限公司（以下简称“神州九鼎”） |
| 江苏铂睿保温材料有限公司（以下简称“江苏铂睿”） |
| 江苏九鼎风电复合材料有限公司（以下简称“江苏风电”） |
| 九鼎新材料有限公司（以下简称“九鼎新材”） |
| 江苏九鼎胶带科技有限公司（以下简称“九鼎胶带”） |
| 江苏九鼎建筑新材料有限公司（以下简称“九鼎建材”） |
| 江苏九鼎磨具新材料有限公司（以下简称“九鼎磨具”） |
| 江苏九鼎新型复合材料有限公司（以下简称“九鼎复材”） |
| 江苏九鼎结构新材料有限公司（以下简称“九鼎结构”） |
| 江苏九鼎特种纤维有限公司（以下简称“九鼎特纤”） |
| 江苏九鼎工业材料有限公司（以下简称“九鼎工业”） |
| 江苏九鼎化学工程有限公司（以下简称“九鼎化工”） |
本公司子公司的相关信息详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
公司已对自身的持续经营能力进行评估，未发现导致持续经营能力产生重大怀疑的情况，公司持续经营正常。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、固定资产分类及折旧方法、 收入确认和计量等，详见本附注五、（十）金融工具、五、（十六）固定资产和五、（二十五）收入。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的合并及母公司财务状况以及2023年1-6月合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减
值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。1）增加子公司或业务在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、（十四）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。6）以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资
产的控制。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，
本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11、存货
（1）存货的分类和成本
存货分类为：原材料、库存商品、发出商品、自制半成品、在产品、委托加工物资、低值易耗品和包装物等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法。2）包装物采用一次转销法。
12、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、（十）（6）、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
13、持有待售资产
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
14、长期股权投资
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（1）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额
弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 4-5 | 4.80- 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 4-5 | 9.60- 9.50 |
| 电子办公设备 | 年限平均法 | 5 | 4-5 | 19.20-19.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 4-5 | 19.20-19.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 4-5 | 19.20-19.00 |
| 窑体 | 年限平均法 | 3-10 | 5 | 31.67-9.50 |
1）固定资产折旧除铂金漏板外，采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。2）铂金漏板是公司生产过程进行玻璃拉丝时使用的一种特殊设备，其折旧采用工作量法计提。按以下公式计提折旧：
当期应计提折旧＝玻璃原丝产量(吨)×铂铑合金单耗额(克/吨)×铂铑合金单位价值(元/克)
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
（4） 固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
17、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
19、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 受让可使用年限 |
| 非专利技术 | 5至10年 | 合同年限或受益年限 |
| 专利技术 | 5至10年 | 合同年限或受益年限 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，年末进行减值测试。对于使用寿命不确定的无形资产，每年末进行减值测试。对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
（2） 内部研究开发支出会计政策
1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。2）开发阶段支出资本化的具体条件研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
（2）摊销年限
| 项目 | 摊销年限 |
| 软件 | 2至5年 |
| 模具费 | 2至5年 |
| 融资顾问费 | 3至5年 |
| 装修费 | 2至5年 |
| 证券信息服务费 | 3年 |
22、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
23、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
24、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
25、收入
收入确认和计量所采用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品
或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。?本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。?客户已接受该商品或服务等。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
26、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。?该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
27、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）确认时点
对于国家统一标准定额或者定量享受的政府补助，在期末按照应收金额予以计量确认。除此之外的政府补助均在实际收到时予以计量确认。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用
或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
?商誉的初始确认；?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
29、租赁
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
（1） 经营租赁的会计处理方法
1）本公司作为承租人
①使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司发生的初始直接费用；本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“五、（二十）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
②租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
?当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；?当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
③短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
④租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的
相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。2）本公司作为出租人在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
①经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2） 融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、（十）金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
?该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
?假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；?假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
30、终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
31、其他重要的会计政策和会计估计
售后租回交易公司按照本附注“五、（二十五）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售
后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、（十）金融工具”。
（2）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、（十）金融工具”。
32、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%，6%、5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、20% 、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 江苏正威新材料股份有限公司 | 25% |
| 山东九鼎新材料有限公司 | 15% |
| 甘肃九鼎风电复合材料有限公司 | 25% |
| 江苏神州九鼎高铁车辆设备有限公司 | 20% |
| 江苏铂睿保温材料有限公司 | 20% |
| 江苏九鼎风电复合材料有限公司 | 25% |
| 九鼎新材料有限公司 | 25% |
| 江苏九鼎胶带科技有限公司 | 20% |
| 江苏九鼎建筑新材料有限公司 | 25% |
| 江苏九鼎磨具新材料有限公司 | 25% |
| 江苏九鼎新型复合材料有限公司 | 20% |
| 江苏九鼎结构新材料有限公司 | 20% |
| 江苏九鼎特种纤维有限公司 | 25% |
| 江苏九鼎工业材料有限公司 | 25% |
| 江苏九鼎化学工程有限公司 | 20% |
| 九鼎新材（香港）有限公司 | 子公司九鼎新材(香港)有限公司，按照当地法律规定2022年度企业利得税税率为16.50%。 |
2、税收优惠
山东九鼎新材料有限公司2022年获得编号为GR202237007748 高新技术企业证书，有效期为三年，2023年1-6月实际执行的企业所得税税率为15%。根据《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第12号）规定，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。神州九鼎、江苏铂睿按照2023年1-6月政策享受上述税收优惠。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 21,408.02 | 18,775.46 |
| 银行存款 | 75,388,625.45 | 95,327,999.32 |
| 其他货币资金 | 15,241,557.56 | 10,092,849.57 |
| 合计 | 90,651,591.03 | 105,439,624.35 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 168,285.80 | 1,444,460.99 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 15,254,048.94 | 10,111,894.29 |
其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1、受限的银行存款：（注） | 12,491.39 | 19,044.72 |
| 2、受限的其他货币资金： | ||
| 银行承兑汇票保证金 | 14,289,258.54 | 8,900,447.15 |
| 履约及保函保证金 | 952,299.02 | 1,192,402.42 |
| 合计 | 15,254,048.95 | 10,111,894.29 |
注：受限的银行存款见本附注“七、（五十七）所有权或使用权受到限制的资产”。
2、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 675,224.80 | 6,581,094.08 |
| 合计 | 675,224.80 | 6,581,094.08 |
单位：元如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | 675,224.80 | |
| 合计 | 675,224.80 |
3、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 41,689,319.65 | 6.77% | 41,689,319.65 | 100.00% | 41,989,319.65 | 10.38% | 41,989,319.65 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 573,659,131.48 | 93.23% | 24,114,121.58 | 4.20% | 549,545,009.90 | 362,683,322.23 | 89.62% | 24,138,262.92 | 6.66% | 338,545,059.31 |
| 其中： | ||||||||||
| 采用信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 573,659,131.48 | 93.23% | 24,114,121.58 | 4.20% | 549,545,009.90 | 362,683,322.23 | 89.62% | 24,138,262.92 | 6.66% | 338,545,059.31 |
| 合计 | 615,348,451.13 | 100.00% | 65,803,441.23 | 549,545,009.90 | 404,672,641.88 | 100.00% | 66,127,582.57 | 338,545,059.31 | ||
按单项计提坏账准备：41,689,319.65元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 华锐风电科技（甘肃）有限公司 | 21,476,000.00 | 21,476,000.00 | 100.00% | 预计收回可能性很低 |
| 南通东泰新能源设备有限公司 | 9,572,939.20 | 9,572,939.20 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 阿拉尔新世通管道技术有限公司 | 2,212,712.00 | 2,212,712.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 盐城广源管业有限公司 | 1,656,778.50 | 1,656,778.50 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 广东建银新材料有限公司 | 1,252,050.91 | 1,252,050.91 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 青岛华创风能有限公司 | 1,106,000.00 | 1,106,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 浙江新世科技股份有限公司 | 735,973.38 | 735,973.38 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 河北聚良环保设备有限公司 | 680,000.00 | 680,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 宁波创塑正合工程塑料研究有限公司 | 615,383.48 | 615,383.48 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 威海银河风力发电有限公司 | 587,369.21 | 587,369.21 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江苏道格蒙自动化科技有限公司 | 495,574.40 | 495,574.40 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 山东创佳新材料有限公司 | 352,416.30 | 352,416.30 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 登封市华瑞造型材料有限公司 | 26,147.00 | 26,147.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 山东万威模具科技股份有限公司 | 266,031.51 | 266,031.51 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 盐城市欧蓝森布业有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 宁波创塑正合工程塑料研究有限公司 | 169,250.20 | 169,250.20 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江苏东方滤袋股份有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 武义塔山工具厂 | 92,399.80 | 92,399.80 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 余姚泰文贸易有限公司 | 92,293.76 | 92,293.76 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 41,689,319.65 | 41,689,319.65 |
按组合计提坏账准备：24,114,121.58元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 信用风险特征组合 | 573,659,131.49 | 24,114,121.58 | 4.20% |
| 合计 | 573,659,131.49 | 24,114,121.58 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
?适用 □不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 533,089,552.25 |
| 6个月以内 | 515,086,642.58 |
| 6个月至1年 | 18,002,909.67 |
| 1至2年 | 13,675,840.18 |
| 2至3年 | 35,247,427.74 |
| 3年以上 | 33,335,630.96 |
| 3至4年 | 986,167.84 |
| 4至5年 | 3,755,402.24 |
| 5年以上 | 28,594,060.88 |
| 合计 | 615,348,451.13 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 41,989,319.65 | 300,000.00 | 41,689,319.65 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 24,138,262.92 | 4,894,595.52 | 4,605,630.96 | 313,105.90 | 24,114,121.58 | |
| 合计 | 66,127,582.57 | 4,894,595.52 | 4,905,630.96 | 313,105.90 | 65,803,441.23 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 三一重能有限公司 | 2,371,294.94 | 银行还款 |
| 赤峰中信联谊新能源有限责任公司 | 400,000.00 | 银行还款 |
| 登封市华瑞造型材料有限公司 | 300,000.00 | 银行还款 |
| 合计 | 3,071,294.94 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 313,105.90 |
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 江阴远景投资有限公司 | 180,623,597.42 | 29.35% | 1,806,235.97 |
| 远景（苍南）新能源有限公司 | 106,404,188.56 | 17.29% | 1,064,041.89 |
| 华锐风电科技（甘肃）有限公司 | 21,476,000.00 | 3.49% | 21,476,000.00 |
| 山东中车风电有限公司 | 10,836,637.50 | 1.76% | 3,250,991.25 |
| 甘肃明阳智慧能源有限公司 | 10,081,049.36 | 1.64% | 142,216.47 |
| 合计 | 329,421,472.84 | 53.53% |
4、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 149,499,543.65 | 106,395,089.15 |
| 合计 | 149,499,543.65 | 106,395,089.15 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况?适用 □不适用
（1）应收款项融资系承兑汇票，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近。本公司无单项计提减值准备的应收票据。
（2）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
| 项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 银行承兑汇票 | 106,395,089.15 | 424,931,576.74 | 381,827,122.24 | 149,499,543.65 |
（3）期末公司已质押的应收款项融资
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 86,915,847.40 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 215,124,610.35 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
5、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 37,371,682.53 | 96.20% | 23,240,671.72 | 97.52% |
| 1至2年 | 921,421.91 | 2.37% | 162,638.55 | 0.68% |
| 2至3年 | 141,759.75 | 0.36% | 160,052.92 | 0.67% |
| 3年以上 | 415,483.74 | 1.07% | 269,058.49 | 1.13% |
| 合计 | 38,850,347.93 | 23,832,421.68 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例（%） |
| 上海辛帕智能科技股份有限公司 | 4,873,746.00 | 12.54% |
| 上海海奔新材料科技有限公司 | 3,704,122.05 | 9.53% |
| 聊城诚鼎天然气有限公司 | 2,781,161.79 | 7.16% |
| 上海蝶傲能源科技有限公司 | 1,504,373.41 | 3.87% |
| 上海斌瑞检测技术服务有限公司 | 1,271,900.00 | 3.27% |
| 合计 | 14,135,303.25 | 36.37% |
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 15,429,397.50 | 4,727,547.96 |
| 合计 | 15,429,397.50 | 4,727,547.96 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款及垫付款 | 3,967,458.66 | 2,001,318.73 |
| 押金、保证金 | 7,215,146.89 | 1,703,760.00 |
| 备用金 | 3,408,999.92 | 1,529,083.66 |
| 应退材料预付款 | 768,579.28 | 768,579.28 |
| 应退设备预付款 | 600,000.00 | 600,000.00 |
| 社保金 | 461,477.45 | 211,646.94 |
| 其他 | 1,691,888.48 | 123,631.54 |
| 合计 | 18,113,550.68 | 6,938,020.15 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 70,735.31 | 620,650.33 | 1,519,086.55 | 2,210,472.19 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -52,448.35 | 52,448.35 | ||
| 本期计提 | 209,287.02 | 295,189.99 | 504,477.01 | |
| 本期转回 | 18,286.96 | 12,509.05 | 0.01 | 30,796.02 |
| 2023年6月30日余额 | 209,287.02 | 955,779.62 | 1,519,086.54 | 2,684,153.18 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 14,204,040.27 |
| 6个月以内 | 12,834,545.91 |
| 6个月至1年 | 1,369,494.36 |
| 1至2年 | 912,480.72 |
| 2至3年 | 346,716.10 |
| 3年以上 | 2,650,313.59 |
| 3至4年 | 533,485.00 |
| 4至5年 | 620,000.00 |
| 5年以上 | 1,496,828.59 |
| 合计 | 18,113,550.68 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,390,837.23 | 1,390,837.23 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 819,634.96 | 504,477.01 | 30,796.02 | 1,293,315.95 | ||
| 合计 | 2,210,472.19 | 504,477.01 | 30,796.02 | 2,684,153.18 | ||
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 何建兵 | 备用金 | 1,170,059.26 | 6个月以内 | 6.46% | 11,700.59 |
| 银川九鼎金业风能复合材 | 应退材料预付款 | 768,579.28 | 5年以上 | 4.24% | 768,579.28 |
| 料有限公司 | |||||
| 莘县古云镇人民政府 | 往来款及垫付款 | 378,000.00 | 6个月至1年 | 2.09% | 18,900.00 |
| 莘县古云镇人民政府 | 往来款及垫付款 | 385,878.61 | 1-2年 | 2.13% | 38,587.86 |
| 南通大联气体有限公司 | 应退设备预付款 | 600,000.00 | 5年以上 | 3.31% | 600,000.00 |
| 德州世纪威能风电设备有限公司 | 押金、保证金 | 600,000.00 | 4-5年 | 3.31% | 480,000.00 |
| 合计 | 3,902,517.15 | 21.54% | 1,917,767.73 |
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 153,187,898.78 | 9,629,051.94 | 143,558,846.84 | 101,275,079.07 | 10,121,442.95 | 91,153,636.12 |
| 在产品 | 111,456,596.19 | 111,456,596.19 | 80,978,854.04 | 80,978,854.04 | ||
| 库存商品 | 292,388,265.31 | 23,299,502.27 | 269,088,763.04 | 207,854,983.88 | 23,465,194.65 | 184,389,789.23 |
| 合计 | 557,032,760.28 | 32,928,554.21 | 524,104,206.07 | 390,108,916.99 | 33,586,637.60 | 356,522,279.39 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 10,121,442.95 | 1,359,080.58 | 1,851,471.59 | 9,629,051.94 | ||
| 库存商品 | 23,465,194.65 | 10,082,219.73 | 10,247,912.11 | 23,299,502.27 | ||
| 合计 | 33,586,637.60 | 11,441,300.31 | 12,099,383.70 | 32,928,554.21 | ||
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
| 项目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转回存货跌价准备的原因 | 本期转销存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 相关的产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 主要为部分原材料出现市场价格回升，原减计金额部分恢复或转销 | 主要为销售实现，原减计金额结转 |
| 库存商品 | 相关的产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 主要为部分产品出现市场价格回升，原减计金额部分恢复 | 主要为销售实现，原减计金额结转 |
8、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | 99,169,121.10 | 19,910,482.43 | 79,258,638.67 | 78,171,802.52 | 18,453,342.05 | 59,718,460.47 |
| 合计 | 99,169,121.10 | 19,910,482.43 | 79,258,638.67 | 78,171,802.52 | 18,453,342.05 | 59,718,460.47 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
?适用 □不适用
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提减值准备 | ||||||||||
| 按组合计提减值准备 | 99,169,121.10 | 100 | 19,910,482.43 | 20.08 | 79,258,638.67 | 78,171,802.52 | 100 | 18,453,342.05 | 23.61 | 59,718,460.47 |
| 其中： | ||||||||||
| 采用信用风险特征组合计提减值准备的合同资产 | 99,169,121.10 | 100 | 19,910,482.43 | 20.08 | 79,258,638.67 | 78,171,802.52 | 100 | 18,453,342.05 | 23.61 | 59,718,460.47 |
| 合计 | 99,169,121.10 | 100 | 19,910,482.43 | 79,258,638.67 | 78,171,802.52 | 100 | 18,453,342.05 | 59,718,460.47 | ||
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 信用风险特征组合 | 2,331,671.55 | 874,531.17 | ||
| 合计 | 2,331,671.55 | 874,531.17 |
其他说明
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税进项留抵/待抵税额 | 7,643,782.74 | 6,520,637.64 |
| 合计 | 7,643,782.74 | 6,520,637.64 |
其他说明：
10、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 如皋市汇金农村小额 | 37,363,414.60 | 363,498.17 | 2,900,000.00 | 34,826,912.77 | |||||||
| 贷款有限公司 | |||||||||||
| 甘肃金川九鼎复合材料有限公司 | 19,286,146.13 | 212,284.15 | 19,498,430.28 | ||||||||
| 小计 | 56,649,560.73 | 575,782.32 | 2,900,000.00 | 54,325,343.05 | |||||||
| 合计 | 56,649,560.73 | 575,782.32 | 2,900,000.00 | 54,325,343.05 |
其他说明
11、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京添睿九鼎创新科技中心（有限合伙） | 23,143,024.80 | 23,143,024.80 |
| 北京九鼎佑丰科创技术中心（有限合伙） | 10,542,370.80 | 10,542,370.80 |
| 聊城诚鼎天然气有限公司 | 9,450,000.00 | 9,450,000.00 |
| 合计 | 43,135,395.60 | 43,135,395.60 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 北京添睿九鼎创新科技中心（有限合伙） | 1,856,975.20 | 根据管理层持有意图 | ||||
| 北京九鼎佑丰科创技术中心（有限合伙） | 542,370.80 | 根据管理层持有意图 | ||||
| 聊城诚鼎天然气有限公司 | 5,250,000.00 | 根据管理层持有意图 |
12、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：权益工具投资 | 36,404,550.00 | 39,994,500.00 |
| 合计 | 36,404,550.00 | 39,994,500.00 |
13、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 13,958,485.01 | 138,891.99 | 14,097,377.00 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 13,958,485.01 | 138,891.99 | 14,097,377.00 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 4,649,225.90 | 6,708.68 | 4,655,934.58 | |
| 2.本期增加金额 | 331,205.16 | 1,490.82 | 332,695.98 | |
| （1）计提或摊销 | 331,205.16 | 1,490.82 | 332,695.98 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 4,980,431.06 | 8,199.50 | 4,988,630.56 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 8,978,053.95 | 130,692.49 | 9,108,746.44 | |
| 2.期初账面价值 | 9,309,259.11 | 132,183.31 | 9,441,442.42 |
14、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,076,373,196.16 | 1,086,107,346.41 |
| 合计 | 1,076,373,196.16 | 1,086,107,346.41 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 铂金漏板 | 电子办公设备 | 其他设备 | 窑 体 | 合计 |
| 一、账面 |
| 原值： | ||||||||
| 1.期初余额 | 679,772,235.33 | 717,852,186.38 | 9,545,580.28 | 418,614,168.14 | 44,137,048.44 | 34,793,923.09 | 77,881,056.45 | 1,982,596,198.11 |
| 2.本期增加金额 | 2,870,409.62 | 7,870,494.60 | 2,222,734.51 | 0.00 | 1,484,405.31 | 44,743,941.28 | 0.00 | 59,191,985.32 |
| （1）购置 | 675,232.64 | 7,859,586.60 | 2,067,867.25 | 1,475,292.03 | 44,743,941.28 | 56,821,919.80 | ||
| （2）在建工程转入 | 2,195,176.98 | 10,908.00 | 154,867.26 | 9,113.28 | 2,370,065.52 | |||
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 6,174,831.64 | 325,322.44 | 0.00 | 187,795.44 | 28,500.00 | 0.00 | 6,716,449.52 |
| （1）处置或报废 | 6,174,831.64 | 325,322.44 | 187,795.44 | 28,500.00 | 6,716,449.52 | |||
| 4.期末余额 | 682,642,644.95 | 719,547,849.34 | 11,442,992.35 | 418,614,168.14 | 45,433,658.31 | 79,509,364.37 | 77,881,056.45 | 2,035,071,733.91 |
| 二、累计折旧 | ||||||||
| 1.期初余额 | 255,447,264.91 | 391,226,618.90 | 5,237,424.04 | 115,056,354.91 | 36,155,153.62 | 19,379,031.69 | 73,987,003.63 | 896,488,851.70 |
| 2.本期增加金额 | 16,765,750.70 | 36,351,775.96 | 818,571.17 | 3,168,583.85 | 748,433.25 | 10,324,933.06 | 0.00 | 68,178,047.99 |
| （1）计提 | 16,765,750.70 | 34,511,597.48 | 818,241.11 | 3,168,583.85 | 748,361.99 | 10,324,933.06 | 0.00 | 66,337,468.19 |
| （2）融资租赁 | 0.00 | 1,840,178.48 | 330.06 | 0.00 | 71.26 | 0.00 | 0.00 | 1,840,579.80 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 5,459,769.80 | 306,868.92 | 0.00 | 174,470.22 | 27,253.00 | 0.00 | 5,968,361.94 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 5,459,769.80 | 306,868.92 | 0.00 | 174,470.22 | 27,253.00 | 0.00 | 5,968,361.94 |
| 4.期末余额 | 272,213,015.61 | 422,118,625.06 | 5,749,126.29 | 118,224,938.76 | 36,729,116.65 | 29,676,711.75 | 73,987,003.63 | 958,698,537.75 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | ||||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本 |
| 期减少金额 | ||||||||
| （1）处置或报废 | ||||||||
| 4.期末余额 | ||||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 410,429,629.34 | 297,429,224.28 | 5,693,866.06 | 300,389,229.38 | 8,704,541.66 | 49,832,652.62 | 3,894,052.82 | 1,076,373,196.16 |
| 2.期初账面价值 | 424,324,970.42 | 326,625,567.48 | 4,308,156.24 | 303,557,813.23 | 7,981,894.82 | 15,414,891.40 | 3,894,052.82 | 1,086,107,346.41 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机械设备 | 12,906,186.00 | 12,178,808.05 | 727,377.95 |
（3） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 江苏风电厂房 | 73,119,106.54 | 正在办理当中 |
| 甘肃九鼎厂房 | 3,154,092.35 | 正在办理当中 |
| 合计 | 76,273,198.89 |
15、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 36,133,392.31 | 5,046,444.68 |
| 合计 | 36,133,392.31 | 5,046,444.68 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 砂轮网片绿色生产技改项目 | 241,637.28 | 241,637.28 | 46,482.85 | 46,482.85 | ||
| 风机叶片生产项目 | 3,552,760.76 | 3,552,760.76 | 1,407,361.06 | 1,407,361.06 | ||
| 设备安装工程 | 4,792,347.14 | 4,792,347.14 | 1,943,913.28 | 1,943,913.28 | ||
| 甘肃九鼎土建项目 | 27,546,647.13 | 27,546,647.13 | ||||
| 其他零星工程 | 1,648,687.49 | 1,648,687.49 | ||||
| 合计 | 36,133,392.31 | 36,133,392.31 | 5,046,444.68 | 5,046,444.68 |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 砂轮网片绿色生产技改项目 | 173,864,000.00 | 46,482.85 | 195,154.43 | 241,637.28 | 19.50% | 19.50% | 219,362.37 | 其他 | ||||
| 风机叶片生产项目 | 400,000,000.00 | 1,407,361.06 | 4,495,443.94 | 2,350,044.24 | 3,552,760.76 | 32.53% | 32.53% | 其他 | ||||
| 合计 | 573,864,000.00 | 1,453,843.91 | 4,690,598.37 | 2,350,044.24 | 3,794,398.04 | 219,362.37 |
16、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 7,282,347.58 | 20,327,832.20 | 27,610,179.78 |
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 7,282,347.58 | 20,327,832.20 | 27,610,179.78 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 3,872,170.10 | 7,622,937.07 | 11,495,107.17 |
| 2.本期增加金额 | 1,302,574.27 | 1,016,391.60 | 2,318,965.87 |
| （1）计提 | 1,302,574.27 | 1,016,391.60 | 2,318,965.87 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 5,174,744.37 | 8,639,328.67 | 13,814,073.04 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 2,107,603.21 | 11,688,503.53 | 13,796,106.74 |
| 2.期初账面价值 | 3,410,177.48 | 12,704,895.13 | 16,115,072.61 |
17、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 87,789,268.56 | 4,061,887.12 | 10,112,542.96 | 101,963,698.64 |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）购置 | ||||
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 87,789,268.56 | 4,061,887.12 | 10,112,542.96 | 101,963,698.64 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 19,881,434.84 | 4,061,887.12 | 7,163,051.31 | 31,106,373.27 |
| 2.本期增加金额 | 911,823.72 | 505,627.14 | 1,417,450.86 | |
| （1）计提 | 911,823.72 | 505,627.14 | 1,417,450.86 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 20,793,258.56 | 4,061,887.12 | 7,668,678.45 | 32,523,824.13 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 66,996,010.00 | 2,443,864.51 | 69,439,874.51 | |
| 2.期初账面价值 | 67,907,833.72 | 2,949,491.65 | 70,857,325.37 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
18、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 1,723,056.16 | 741,844.80 | 621,283.52 | 1,843,617.44 |
| 融资顾问费 | 116,034.91 | 83,031.61 | 33,003.30 | ||
| 窑炉维修改造项目 | 3,753,716.77 | 625,619.46 | 3,128,097.31 | ||
| 合计 | 5,592,807.84 | 741,844.80 | 1,329,934.59 | 5,004,718.05 |
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 91,555,620.03 | 15,009,958.46 | 93,773,967.38 | 14,809,484.96 |
| 递延收益 | 1,558,789.40 | 233,818.41 | 1,812,991.52 | 271,948.73 |
| 预计负债 | 19,923,327.48 | 3,441,319.12 | 14,448,327.48 | 2,212,069.13 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 1,287,379.67 | 193,106.95 | 1,287,379.67 | 193,106.95 |
| 合计 | 114,325,116.58 | 18,878,202.94 | 111,322,666.05 | 17,486,609.77 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 17,684,550.00 | 2,652,682.50 | 21,274,500.00 | 3,191,175.00 |
| 固定资产加速折旧 | 8,367,256.68 | 1,255,088.50 | 8,367,256.68 | 1,255,088.50 |
| 合计 | 26,051,806.68 | 3,907,771.00 | 29,641,756.68 | 4,446,263.50 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 18,878,202.94 | 17,486,609.77 | ||
| 递延所得税负债 | 3,907,771.00 | 4,446,263.50 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 29,490,443.54 | 26,546,559.68 |
| 可抵扣亏损 | 112,148,951.28 | 88,527,684.19 |
| 合计 | 141,639,394.82 | 115,074,243.87 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 2,063,404.82 | 2,063,404.82 | |
| 2025年 | 298,522.31 | 298,522.31 | |
| 2026年 | 16,901,574.43 | 16,901,574.43 | |
| 2027年 | 2,904,696.18 | 2,904,696.18 | |
| 2028年 | 322,824.21 | ||
| 2029年 | 34,371,602.39 | 34,371,602.39 | |
| 2030年 | 21,480,478.89 | 21,480,478.89 | |
| 2031年 | |||
| 2032年 | 10,507,405.17 | 10,507,405.17 | |
| 2033年 | 23,298,442.88 | ||
| 合计 | 112,148,951.28 | 88,527,684.19 |
20、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 融资租赁保证金 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | ||
| 预付长期资产采购款 | 51,408,004.08 | 51,408,004.08 | 21,314,006.63 | 21,314,006.63 | ||
| 合计 | 56,908,004.08 | 56,908,004.08 | 26,814,006.63 | 26,814,006.63 | ||
21、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 119,300,000.00 | 99,500,000.00 |
| 保证借款 | 336,700,000.00 | 291,800,000.00 |
| 短期借款应付利息 | 483,074.99 | 581,896.35 |
| 合计 | 456,483,074.99 | 391,881,896.35 |
22、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 108,231,713.76 | 49,789,283.81 |
| 合计 | 108,231,713.76 | 49,789,283.81 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
23、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 采购原材料、辅料 | 584,204,030.65 | 314,181,649.10 |
| 采购设备 | 95,506,076.74 | 23,499,996.24 |
| 货运费 | 26,873,331.14 | 20,858,178.32 |
| 工程款 | 7,811,291.13 | 49,375,361.82 |
| 加工费 | 9,763,519.72 | 5,583,680.53 |
| 合计 | 724,158,249.38 | 413,498,866.01 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 南通市钰鹏园林建设工程有限公司 | 1,000,000.00 | 未满足合同结算条款 |
| 苏州苏净环保工程有限公司 | 829,240.11 | 未满足合同结算条款 |
| 合计 | 1,829,240.11 |
24、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 22,671,783.36 | 19,855,512.15 |
| 合计 | 22,671,783.36 | 19,855,512.15 |
25、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 26,130,546.54 | 188,597,294.10 | 189,088,540.76 | 25,639,299.88 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,100,870.35 | 12,617,488.32 | 14,745,371.52 | 972,987.15 |
| 合计 | 29,231,416.89 | 201,214,782.42 | 203,833,912.28 | 26,612,287.03 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 24,715,029.79 | 168,381,748.70 | 170,179,743.38 | 22,917,035.11 |
| 2、职工福利费 | 686,418.90 | 7,037,236.40 | 6,410,009.84 | 1,313,645.46 |
| 3、社会保险费 | 756,533.52 | 6,582,531.58 | 6,753,084.86 | 585,980.24 |
| 其中：医疗保险费 | 545,835.14 | 5,870,363.18 | 5,885,697.76 | 530,500.56 |
| 工伤保险费 | 210,443.38 | 705,248.80 | 860,212.50 | 55,479.68 |
| 生育保险费 | 255.00 | 6,919.60 | 7,174.60 | 0.00 |
| 4、住房公积金 | -411,858.62 | 4,380,993.00 | 4,518,638.00 | -549,503.62 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 384,422.95 | 2,214,784.42 | 1,227,064.68 | 1,372,142.69 |
| 合计 | 26,130,546.54 | 188,597,294.10 | 189,088,540.76 | 25,639,299.88 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,986,393.12 | 12,090,400.97 | 14,153,074.32 | 923,719.77 |
| 2、失业保险费 | 114,477.23 | 527,087.35 | 592,297.20 | 49,267.38 |
| 合计 | 3,100,870.35 | 12,617,488.32 | 14,745,371.52 | 972,987.15 |
26、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 7,751,206.04 | 8,873,469.04 |
| 企业所得税 | 17,871,422.49 | 6,710,213.78 |
| 个人所得税 | 196,998.63 | 199,007.47 |
| 城市维护建设税 | 261,568.48 | 626,684.27 |
| 房产税 | 988,090.01 | 956,956.50 |
| 土地使用税 | 430,542.02 | 603,714.00 |
| 教育费附加 | 194,005.49 | 468,217.82 |
| 环境保护税 | 187,474.29 | 204,629.72 |
| 水资源税 | 115,580.00 | 171,700.00 |
| 印花税 | 420,860.13 | 301,333.21 |
| 合计 | 28,417,747.58 | 19,115,925.81 |
27、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 43,909,994.12 | 30,041,941.52 |
| 合计 | 43,909,994.12 | 30,041,941.52 |
（1） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付费用及零星加工费 | 32,595,347.62 | 25,672,224.56 |
| 暂借款 | 6,983,845.48 | 3,158,025.94 |
| 押金及保证金 | 4,330,801.02 | 1,211,691.02 |
| 合计 | 43,909,994.12 | 30,041,941.52 |
28、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 187,338,695.30 | 185,259,600.00 |
| 一年内到期的长期应付款 | 29,510,763.00 | 47,195,003.45 |
| 一年内到期的租赁负债 | 3,613,215.14 | 4,670,495.41 |
| 合计 | 220,462,673.44 | 237,125,098.86 |
29、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票背书未到期 | 675,224.80 | 1,500,000.00 |
| 待转销销项税额 | 1,543,271.51 | 1,015,129.91 |
| 合计 | 2,218,496.31 | 2,515,129.91 |
30、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 19,224,642.73 | |
| 保证借款 | 25,833,113.68 | |
| 合计 | 45,057,756.41 |
其他说明，包括利率区间：
31、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 13,327,590.37 | 14,905,176.04 |
| 未确认融资费用 | -2,068,133.70 | -1,717,693.95 |
| 合计 | 11,259,456.67 | 13,187,482.09 |
32、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 90,530,163.40 | 99,399,390.52 |
| 合计 | 90,530,163.40 | 99,399,390.52 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付融资租赁款 | 90,530,163.40 | 99,399,390.52 |
| 其中：未实现融资费用 | 4,164,817.67 | 7,739,219.00 |
| 合计 | 90,530,163.40 | 99,399,390.52 |
33、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 19,923,327.48 | 14,448,327.48 | 商品销售 |
| 合计 | 19,923,327.48 | 14,448,327.48 |
34、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 10,167,036.99 | 1,238,670.66 | 8,928,366.33 | 与资产相关、与收益相关 | |
| 克什克腾旗担保费 | 3,891,509.44 | 3,891,509.44 | 项目贷款担保期限尚未结束 | ||
| 未实现售后租回损益 | 2,692,632.83 | 1,615,579.80 | 1,077,053.03 | 与资产相关 | |
| 合计 | 16,751,179.26 | 2,854,250.46 | 13,896,928.80 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 莘县2014年公租房建设项目 | 2,917,130.20 | 112,197.30 | 2,804,932.90 | 与资产相关 | ||||
| 中央外经贸发展资金专项资金 | 449,490.23 | 74,914.98 | 374,575.25 | 与资产相关 | ||||
| 莘县工业和信息化局市级技术改造奖补 | 344,024.96 | 23,456.28 | 320,568.68 | 与资产相关 | ||||
| 江苏省2013年省级企业创新与成果转化专项资金 | 2,075,400.04 | 345,899.99 | 1,729,500.05 | 与资产相关 | ||||
| 江苏省2014年产业转型省级项目中央基建投资资金 | 1,818,000.02 | 303,000.00 | 1,515,000.02 | 与资产相关 | ||||
| 2013年度技术改造、两化融合科技进步和创名创牌奖励资金 | 750,000.02 | 124,999.99 | 625,000.03 | 与资产相关 | ||||
| 如皋市2020年工业技术改造、信息化建设、JG订单及服务业技术改造奖励资金 | 1,812,991.52 | 254,202.12 | 1,558,789.40 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 10,167,036.99 | 135,653.58 | 1,103,017.08 | 8,928,366.33 |
35、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 651,636,241.00 | 651,636,241.00 | |||||
36、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 48,264,317.16 | 48,264,317.16 | ||
| 其他资本公积 | 1,482,903.67 | 1,482,903.67 | ||
| 合计 | 49,747,220.83 | 49,747,220.83 |
37、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 4,297,769.15 | 4,297,769.15 | ||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | 142,042.00 | 142,042.00 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 4,155,727.15 | 4,155,727.15 | ||||||
| 其他综合收益合计 | 4,297,769.15 | 4,297,769.15 | ||||||
38、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 55,783,625.46 | 55,783,625.46 | ||
| 合计 | 55,783,625.46 | 55,783,625.46 |
39、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 282,770,155.49 | 258,518,708.62 |
| 调整后期初未分配利润 | 282,770,155.49 | 258,518,708.62 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 16,447,020.47 | 22,254,259.19 |
| 应付普通股股利 | 3,258,183.96 | 7,912,725.79 |
| 期末未分配利润 | 295,958,992.00 | 272,860,242.02 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
40、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 854,770,426.05 | 690,754,945.40 | 641,484,304.27 | 503,844,255.05 |
| 其他业务 | 52,383,736.00 | 39,029,960.00 | 43,162,733.89 | 32,374,405.50 |
| 合计 | 907,154,162.05 | 729,784,905.40 | 684,647,038.16 | 536,218,660.55 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 |
| 商品类型 | 907,154,162.05 | 907,154,162.05 | |
| 其中： | |||
| 玻璃纤维及制品 | 381,767,047.14 | 381,767,047.14 | |
| 玻璃钢制品 | 473,003,378.91 | 473,003,378.91 | |
| 其他业务收入 | 52,383,736.00 | 52,383,736.00 | |
| 按经营地区分类 | |||
| 其中： | |||
| 中国大陆 | 685,397,978.62 | 685,397,978.62 | |
| 中国大陆以外国家、地区 | 221,756,183.43 | 221,756,183.43 | |
| 合计 | 907,154,162.05 | 907,154,162.05 |
与履约义务相关的信息：
结合业务合同、产品交付及产品类型、经营地区的特点，公司产品交付属于某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时确认收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为223,368,170.59元，其中，220,916,843.16元预计将于2023年度确认收入，2,451,327.43元预计将于2024年度确认收入。
41、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,386,443.61 | 1,575,241.18 |
| 教育费附加 | 1,718,888.36 | 1,214,821.03 |
| 房产税 | 2,161,481.56 | 2,069,718.25 |
| 土地使用税 | 442,834.38 | 1,481,866.36 |
| 车船使用税 | 4,558.12 | 4,200.00 |
| 印花税 | 719,186.48 | 253,594.12 |
| 环境保护税 | 371,571.44 | 412,156.15 |
| 水资源税 | 267,132.00 | 327,076.00 |
| 合计 | 8,072,095.95 | 7,338,673.09 |
42、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 7,706,519.32 | 7,266,375.19 |
| 包装费 | 2,405,145.11 | 3,122,314.93 |
| 差旅费 | 1,022,204.88 | 166,498.73 |
| 业务招待费 | 1,631,638.19 | 1,919,297.00 |
| 展会费 | 750,423.65 | 51,698.11 |
| 办公费 | 373,703.84 | 287,762.44 |
| 物料消耗 | 63,472.37 | 483,165.73 |
| 产品质量保证 | 5,200,987.50 | 4,460,000.00 |
| 其他 | 1,452,538.50 | 731,323.24 |
| 合计 | 20,606,633.36 | 18,488,435.37 |
43、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产折旧 | 12,053,958.81 | 10,870,026.26 |
| 职工薪酬 | 25,621,824.91 | 15,070,620.74 |
| 咨询费 | 245,990.28 | 304,891.17 |
| 无形资产摊销 | 1,363,610.94 | 1,431,309.06 |
| 业务招待费 | 738,457.40 | 1,001,954.62 |
| 聘请中介服务费 | 162,612.53 | 242,244.38 |
| 租赁费 | 1,522,259.17 | 894,383.71 |
| 办公费 | 580,394.14 | 538,124.39 |
| 差旅费 | 530,236.41 | 207,300.80 |
| 保险费 | 544,071.77 | 598,821.28 |
| 物料消耗 | 683,357.34 | 568,330.65 |
| 修理费 | 1,451,179.96 | 2,161,967.77 |
| 水电费 | 343,890.88 | 420,324.34 |
| 其他 | 1,639,426.93 | 2,675,230.37 |
| 合计 | 47,481,271.47 | 36,985,529.54 |
44、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接投入费用 | 19,604,810.36 | 19,403,243.49 |
| 人员人工费用 | 13,275,811.98 | 11,226,663.58 |
| 折旧摊销费用 | 3,327,550.38 | 1,906,293.44 |
| 装备调试费用 | 195,212.93 | 931,448.72 |
| 其他相关费用 | 541,569.57 | 413,578.74 |
| 合计 | 36,944,955.22 | 33,881,227.97 |
45、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 21,290,445.33 | 21,916,490.33 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 407,282.72 | 435,293.43 |
| 减：利息收入 | 251,720.07 | 643,941.17 |
| 汇兑损益 | -3,151,685.37 | -3,496,678.84 |
| 银行手续费 | 956,854.26 | 1,157,459.17 |
| 合计 | 18,843,894.15 | 18,933,329.49 |
46、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 江苏省2013年省级企业创新与成果转化专项资金 | 345,899.99 | 345,899.99 |
| 江苏省2014年产业转型省级项目中央基建投资资金 | 303,000.00 | 303,000.00 |
| 如皋市2020年工业技术改造、信息化建设、JG订单及服务业技术改造奖励资金 | 254,202.12 | 254,202.12 |
| 2013年度技术改造、两化融合科技进步和创名创牌奖励资金 | 124,999.99 | 124,999.99 |
| 中央外经贸发展资金专项资金 | 74,914.98 | 74,914.98 |
| 合计 | 1,103,017.08 | 1,103,017.08 |
47、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 575,782.32 | 194,205.73 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 166,356.16 | |
| 合计 | 575,782.32 | 360,561.89 |
48、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -141,041.10 | |
| 其他非流动金融资产 | -3,589,950.00 | -3,120,000.00 |
| 合计 | -3,589,950.00 | -3,261,041.10 |
49、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -473,680.99 | -275,311.68 |
| 应收账款坏账损失 | 11,035.44 | 400,213.84 |
| 合计 | -462,645.55 | 124,902.16 |
50、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -9,055,855.26 | -5,489,315.85 |
| 十二、合同资产减值损失 | -1,457,140.38 | -1,306,217.09 |
| 合计 | -10,512,995.64 | -6,795,532.94 |
51、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -177,424.71 | -64,869.01 |
| 合计 | -177,424.71 | -64,869.01 |
52、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 417,707.58 | 1,792,005.96 | 417,707.58 |
| 赔款收入 | 7,061.59 | 158,198.32 | 7,061.59 |
| 其他 | 146,410.74 | 106,021.54 | 146,410.74 |
| 合计 | 571,179.91 | 2,056,225.82 | 571,179.91 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 体系认证、产品认证补贴 | 如皋市财政局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 65,883.00 | 与收益相关 | |
| 江苏省博士后科研资助计划市级配套资助 | 如皋市财政局 | 补助 | 是 | 否 | 7,000.00 | 7,000.00 | 与收益相关 | |
| 新设国家级博士后科研工作站建站资助考评绩效奖 | 如皋市财政局 | 奖励 | 是 | 否 | 250,000.00 | 与收益相关 | ||
| 就业资助 | 如皋市财政局 | 补助 | 是 | 否 | 3,000.00 | 3,000.00 | 与收益相关 | |
| 稚水英才补贴 | 如皋财政局 | 补助 | 是 | 否 | 34,200.00 | 与收益相关 | ||
| 知名品牌奖励 | 如皋财政局 | 奖励 | 是 | 否 | 131,429.00 | 与收益相关 | ||
| 高质量奖励 | 如皋财政局 | 奖励 | 是 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||
| 环责险保费补贴 | 如皋财政局 | 补助 | 是 | 否 | 4,925.00 | 与收益相关 | ||
| 失业保险基金扩岗补贴 | 如皋财政局 | 补助 | 是 | 否 | 1,500.00 | 与收益相关 | ||
| 高新技术企业认证财政补助资金 | 莘县财政局 | 补助 | 是 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||
| 科技创新发展资金 | 莘县财政局 | 奖励 | 是 | 否 | 150,000.00 | 与收益相关 | ||
| 工业企业技术改造奖补资金 | 莘县财政局 | 奖励 | 是 | 否 | 23,456.28 | 7,818.76 | 与资产相关 | |
| 社会保险补贴 | 莘县财政局 | 补助 | 是 | 否 | 189,640.90 | 与收益相关 | ||
| 留工补贴 | 莘县财政局 | 补助 | 是 | 否 | 36,000.00 | 与收益相关 |
| 莘县2014年公租房建设项目 | 莘县财政局 | 奖励 | 是 | 否 | 112,197.30 | 112,197.30 | 与资产相关 | |
| 中小企业发展扶持奖励 | 酒泉财政局 | 奖励 | 是 | 否 | 714,538.00 | 与收益相关 | ||
| 先进个人奖励 | 酒泉财政局 | 奖励 | 是 | 否 | 5,000.00 | 与收益相关 | ||
| 稳岗补贴 | 酒泉财政局 | 补助 | 是 | 否 | 150,928.00 | 与收益相关 |
53、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 200,000.00 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 资产报废、毁损损失 | 3,311.36 | 3,311.36 | |
| 其他 | 165,003.35 | 2,053.41 | 165,003.35 |
| 合计 | 368,314.71 | 202,053.41 | 368,314.71 |
54、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 18,042,120.40 | 5,462,877.92 |
| 递延所得税费用 | -1,930,085.67 | -1,594,744.47 |
| 合计 | 16,112,034.73 | 3,868,133.45 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 32,559,055.20 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 20,334,393.40 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -2,091,928.29 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | -143,945.58 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 321,445.38 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -2,307,930.18 |
| 所得税费用 | 16,112,034.73 |
55、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 417,707.58 | 2,047,289.90 |
| 往来款 | 8,521,930.01 | 5,202,008.13 |
| 利息收入 | 251,720.07 | 187,315.81 |
| 其他 | 3,323,108.36 | 1,181,619.02 |
| 保证金 | 17,739,661.87 | 12,422,910.79 |
| 合计 | 30,254,127.89 | 21,041,143.65 |
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理费用 | 7,644,671.51 | 7,216,265.15 |
| 销售费用 | 5,583,134.37 | 5,841,949.33 |
| 其他及往来款 | 38,016,559.80 | 11,771,156.85 |
| 合计 | 51,244,365.68 | 24,829,371.33 |
（3） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 售后回租融资款 | 79,000,000.00 | |
| 保证金 | 8,653,785.35 | |
| 合计 | 0.00 | 87,653,785.35 |
（4） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资租赁款 | 31,382,226.53 | 57,417,747.05 |
| 保证金 | 12,302,860.11 | 39,314,810.41 |
| 租赁负债本金及利息 | 1,427,668.36 | 10,975,938.24 |
| 合计 | 45,112,755.00 | 107,708,495.70 |
56、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 16,447,020.47 | 22,254,259.19 |
| 加：资产减值准备 | 10,975,641.19 | 6,670,630.78 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 68,510,743.97 | 64,723,331.69 |
| 使用权资产折旧 | 2,318,965.87 | 1,721,740.71 |
| 无形资产摊销 | 1,417,450.86 | 1,485,148.98 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,329,934.59 | 1,565,638.88 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 177,424.71 | 64,869.01 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 3,589,950.00 | 3,261,041.10 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 18,138,759.96 | 18,419,811.49 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -575,782.32 | -360,561.89 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,391,593.17 | -1,105,359.33 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 538,492.50 | -489,156.16 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -166,923,843.29 | -25,040,611.93 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -275,190,996.36 | 84,194,830.99 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 331,557,613.55 | -140,278,442.22 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,919,782.53 | 37,087,171.29 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 75,397,542.08 | 145,852,052.85 |
| 减：现金的期初余额 | 95,327,730.06 | 199,533,645.19 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -19,930,187.98 | -53,681,592.34 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 75,397,542.08 | 95,327,730.06 |
| 其中：库存现金 | 21,408.02 | 18,775.46 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 75,376,134.06 | 95,308,954.60 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 75,397,542.08 | 95,327,730.06 |
57、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 12,491.39 | 保证金 |
| 固定资产 | 158,480,848.18 | 抵押 |
| 无形资产 | 16,328,397.83 | 抵押 |
| 货币资金 | 15,241,557.56 | 融资关联监管账户 |
| 合计 | 190,063,294.96 |
58、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 17,108,475.32 | ||
| 其中：美元 | 1,887,769.89 | 7.2258 | 13,640,647.67 |
| 欧元 | 439,799.00 | 7.8771 | 3,464,340.70 |
| 港币 | 3,782.02 | 0.92198 | 3,486.95 |
| 应收账款 | 54,296,736.28 | ||
| 其中：美元 | 5,924,932.14 | 7.2258 | 42,812,374.66 |
| 欧元 | 1,457,942.85 | 7.8771 | 11,484,361.62 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用本公司子公司九鼎新材（香港）有限公司主要经营地位于中国香港，根据公司主要业务贸易结算方式，以人民币作为记账本位币。
59、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 莘县2014年公租房建设项目 | 4,170,000.00 | 递延收益-营业外收入 | 112,197.30 |
| 江苏省2013年省级企业创新与成果转化专项资金 | 69,180,000.00 | 递延收益-其他收益 | 345,899.99 |
| 江苏省2014年产业转型省级项目中央基建投资资金 | 6,060,000.00 | 递延收益-其他收益 | 303,000.00 |
| 如皋市2020年工业技术改造、信息化建设、JG订单及服务业技术改造奖励资金 | 2,829,800.00 | 递延收益-其他收益 | 254,202.12 |
| 2013年度技术改造、两化融合科技进步和创名创牌奖励资金 | 2,500,000.00 | 递延收益-其他收益 | 124,999.99 |
| 中央外经贸发展资金专项资金 | 1,498,300.00 | 递延收益-其他收益 | 74,914.98 |
| 莘县工业和信息化局市级技术改造奖补 | 375,000.00 | 递延收益-营业外收入 | 23,456.28 |
| 江苏省博士后科研资助计划市级配套资助 | 7,000.00 | 营业外收入 | 7,000.00 |
| 就业资助 | 3,000.00 | 营业外收入 | 3,000.00 |
| 稚水英才补贴 | 34,200.00 | 营业外收入 | 34,200.00 |
| 知名品牌奖励 | 131,429.00 | 营业外收入 | 131,429.00 |
| 高质量奖励 | 100,000.00 | 营业外收入 | 100,000.00 |
| 环责险保费补贴 | 4,925.00 | 营业外收入 | 4,925.00 |
| 失业保险基金扩岗补贴 | 1,500.00 | 营业外收入 | 1,500.00 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
60、租赁
（1）作为承租人
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 租赁负债的利息费用 | 407,282.72 | 435,293.43 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 606,622.55 | |
| 转租使用权资产取得的收入 | ||
| 与租赁相关的总现金流出 | 1,427,668.36 | 716,653.00 |
| 售后租回交易产生的相关损益 | 5,538,029.92 | 7,136,041.05 |
| 售后租回交易现金流入 | 0.00 | 79,000,000.00 |
| 售后租回交易现金流出 | 31,382,226.53 | 66,774,551.81 |
本公司已承诺但尚未开始的租赁预计未来年度现金流出的情况如下：
| 剩余租赁期 | 未折现租赁付款额 |
| 1年以内 | 4,238,259.04 |
| 1至2年 | 2,649,704.00 |
| 2至3年 | 2,599,704.00 |
| 3年以上 | 7,149,186.04 |
| 合计 | 16,636,853.08 |
（2）作为出租人
1）经营租赁
| 本期金额 | 上期金额 | |
| 经营租赁收入 | 407,613.76 | 20,642.19 |
于资产负债表日后将收到的未折现的租赁收款额如下：
| 剩余租赁期 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1年以内 | 489,633.03 | 60,000.00 |
| 1至2年 | 206,422.02 | |
| 2至3年 | 206,422.02 | |
| 3至4年 | 206,422.02 | |
| 4至5年 | 206,422.02 | |
| 5年以上 | 1,651,376.15 | |
| 合计 | 2,966,697.26 | 519,000.00 |
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 甘肃九鼎风电复合材料有限公司 | 甘肃酒泉 | 甘肃酒泉 | 制造销售 | 100.00% | 设立 | |
| 山东九鼎新材料有限公司 | 山东莘县 | 山东莘县 | 制造销售 | 100.00% | 设立 | |
| 九鼎新材（香港）有限公司 | 香港湾仔 | 香港湾仔 | 销售 | 100.00% | 设立 | |
| 江苏世纪威能风电设备有限公司（注1） | 江苏如皋 | 江苏如皋 | 制造销售 | 70.00% | 设立 | |
| 江苏神州九鼎高铁车辆设备有限公司（注2） | 江苏宝应 | 江苏宝应 | 制造销售 | 51.00% | 设立 | |
| 江苏铂睿保温材料有限公司（注2） | 江苏如皋 | 江苏如皋 | 制造销售 | 51.00% | 设立 | |
| 江苏九鼎风电复合材料有限公司 | 江苏如东 | 江苏如东 | 制造销售 | 100.00% | 设立 | |
| 九鼎新材料有限公司 | 江苏如皋 | 江苏如皋 | 制造销售 | 100.00% | 设立 | |
| 江苏九鼎胶带科技有限公司 | 江苏如皋 | 江苏如皋 | 制造销售 | 100.00% | 设立 | |
| 江苏九鼎建筑新材料有限公司 | 江苏如皋 | 江苏如皋 | 制造销售 | 100.00% | 设立 | |
| 江苏九鼎磨具新材料有限公司 | 江苏如皋 | 江苏如皋 | 制造销售 | 100.00% | 设立 | |
| 江苏九鼎新型复合材料有限公司 | 江苏如皋 | 江苏如皋 | 制造销售 | 100.00% | 设立 | |
| 江苏九鼎结构新材料有限公司 | 江苏如皋 | 江苏如皋 | 制造销售 | 100.00% | 设立 | |
| 江苏九鼎特种纤维有限公司 | 江苏如皋 | 江苏如皋 | 制造销售 | 100.00% | 设立 | |
| 江苏九鼎工业材料有限公司 | 江苏如皋 | 江苏如皋 | 制造销售 | 100.00% | 设立 | |
| 江苏九鼎化学工程有限公司 | 江苏如皋 | 江苏如皋 | 制造销售 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
注1：截止报告日，公司实际未出资，也未开展经营活动。注2：截止报告日，少数股东实际未出资。
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 江苏神州九鼎高铁车辆设备有限公司 | 49.00% | |||
| 江苏铂睿保温材料有限公司 | 49.00% |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：截止报告日，少数股东实际未出资。
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 江苏神州九鼎高铁车辆设备有限公司 | 5,355,552.08 | 4,674,316.01 | 10,029,868.09 | 1,026,442.37 | 1,026,442.37 | 4,612,096.91 | 4,943,410.50 | 9,555,507.41 | 319,545.76 | 319,545.76 | ||
| 江苏铂睿保温材料有限公司 | 776,618.95 | 615,693.22 | 1,392,312.17 | 1,843,873.93 | 1,843,873.93 | 824,146.66 | 620,810.18 | 1,444,956.84 | 1,693,258.42 | 1,693,258.42 | ||
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 江苏神州九鼎高铁车辆设备有限公司 | 736,506.96 | -232,535.93 | -750,418.27 | -240,942.23 | 413,076.97 | |||
| 江苏铂睿保温材料有限公司 | 308,779.02 | -203,260.18 | -94,824.91 | 298,423.80 | -244,011.52 | 252,137.88 | ||
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 如皋市汇金农村小额贷款有限公司 | 江苏省如皋市 | 如皋市如城街道办事处仙鹤居委会中山东路251号 | 金融业 | 29.00% | 权益法 | |
（2） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | 106,384,288.03 | 127,253,165.30 |
| 非流动资产 | 14,683,532.50 | 6,040,532.50 |
| 资产合计 | 121,067,820.53 | 133,293,697.80 |
| 流动负债 | 975,017.86 | 4,454,337.12 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 975,017.86 | 4,454,337.12 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 120,092,802.67 | 128,839,360.68 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 34,826,912.77 | 37,363,414.60 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 34,826,912.77 | 37,363,414.60 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 6,853,737.05 | 6,831,873.68 |
| 净利润 | 1,253,441.99 | 1,134,527.66 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 1,253,441.99 | 1,134,527.66 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 2,900,000.00 | 2,610,000.00 |
（3） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： |
| 投资账面价值合计 | 19,498,430.28 | 19,286,146.13 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 282,772.26 | -348,647.75 |
| --综合收益总额 | 282,772.26 | -348,647.75 |
3、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
1）未纳入合并财务报表范围的结构化主体基础信息2016年3月，本公司第八届董事会第九次临时会议审议通过《关于公司与北京添衡投资有限公司共同合作投资的议案》，同意本公司与北京添衡投资有限公司（以下简称添衡投资）合伙出资成立北京添睿九鼎创新科技中心（有限合伙）（以下简称添睿九鼎），其中添衡投资作为普通合伙人出资50万元，本公司作为有限合伙人认缴出资2,550万元。截至2023年6月30日，添睿九鼎资产总额2500.08万元，2023年1-6月实现净利润-0.46万元。2）与权益相关资产负债的账面价值和最大损失敞口
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 账面价值 | 最大损失敞口 | 账面价值 | 最大损失敞口 | |
| 其他权益工具： | ||||
| 添睿九鼎 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
九、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
(一)信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二)流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时
持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 456,483,074.99 | 456,483,074.99 | |
| 应付票据 | 108,231,713.76 | 108,231,713.76 | |
| 应付账款 | 708,501,601.69 | 15,656,647.69 | 724,158,249.38 |
| 其他应付款 | 34,270,658.36 | 9,639,335.76 | 43,909,994.12 |
| 租赁负债 | 3,613,215.14 | 11,259,456.67 | 14,872,671.81 |
| 长期应付款 | 29,510,763.00 | 90,530,163.40 | 120,040,926.40 |
| 长期借款 | 187,338,695.30 | 45,057,756.41 | 232,396,451.71 |
| 合计 | 1,527,949,722.24 | 172,143,359.93 | 1,700,093,082.17 |
| 项目 | 上年年末余额 | ||
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 391,881,896.35 | 391,881,896.35 | |
| 应付票据 | 49,789,283.81 | 49,789,283.81 | |
| 应付账款 | 369,990,298.60 | 43,508,567.41 | 413,498,866.01 |
| 其他应付款 | 20,100,996.45 | 9,940,945.07 | 30,041,941.52 |
| 租赁负债 | 4,670,495.41 | 13,187,482.09 | 17,857,977.50 |
| 长期应付款 | 47,195,003.45 | 99,399,390.52 | 146,594,393.97 |
| 长期借款 | 185,259,600.00 | 185,259,600.00 | |
| 合计 | 1,068,887,574.07 | 166,036,385.09 | 1,234,923,959.16 |
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。于2023年6月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加8,237,931.25元（2022年12月31日：7,415,938.68元）。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
2、汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
| 货币资金 | 13,640,647.67 | 3,467,827.65 | 17,108,475.32 | 46,795,510.77 | 493,710.22 | 47,289,220.99 |
| 应收账款 | 54,381,180.56 | 11,568,805.90 | 65,949,986.46 | 37,215,126.24 | 10,986,569.49 | 48,201,695.73 |
| 外币金融资产小计 | 68,021,828.23 | 15,036,633.55 | 83,058,461.78 | 84,010,637.01 | 11,480,279.71 | 95,490,916.72 |
| 合同负债 | 7,877,897.97 | 3,099,887.29 | 10,977,785.26 | 4,859,428.58 | 1,137,724.97 | 5,997,153.55 |
| 外币金融负债小计 | 7,877,897.97 | 3,099,887.29 | 10,977,785.26 | 4,859,428.58 | 1,137,724.97 | 5,997,153.55 |
| 合计 | 60,143,930.26 | 11,936,746.26 | 72,080,676.52 | 79,151,208.43 | 10,342,554.74 | 89,493,763.17 |
于2023年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值1%，则公司将增加或减少净利润625,516.78元（2022年12月31日：791,512.08元）。管理层认为1%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
3、其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。本公司持有的上市公司权益投资列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 其他非流动金融资产 | 36,404,550.00 | 39,994,500.00 |
该类投资公司采用可比公司价值乘数法进行估值，于2023年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果可比公司的预期价格上涨或下跌10%，则本公司将增加或减少净利润3,583,125.00元，（2023年年初：净利润3,399,532.50元）。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 36,404,550.00 | 36,404,550.00 | ||
| （2）权益工具投资 | 36,404,550.00 | 36,404,550.00 | ||
| （六）应收款项融资 | 149,499,543.65 | 149,499,543.65 | ||
| （七）其他权益工具投资 | 43,135,395.60 | 43,135,395.60 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 229,039,489.25 | 229,039,489.25 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
（1）公司持有的第三层次公允价值计量的应收款项融资系应收票据，其公允价值基于现金流量折现确定。
（2）公司持有的第三层次公允价值计量的其他权益工具及其他非流动金融资产系本公司持有的基金合伙企业及非上市公司和非上市公众公司（新三板公司）的股权投资，本公司采用估值技术来确定其公允价值。对交易极度不活跃的非上市公众公司（新三板公司）投资，采用可比公司价值乘数法估计公允价值，采用的假设并非由可观察的利率等支持。公司需要就流动性等折扣作出估计。公司相信以估值技术估计的公允价值及其变动是合理的，并且是资产负债表日最合适的价值。
3、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收账款、应收票据、其他应收款、应付账款、其他应付款、长期应付款等。本公司认为，财务报表中不以公允价值计量的金融资产和金融负债，其账面价值接近这些资产和负债的公允价值。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 深圳翼威新材料有限公司 | 深圳市福田区香蜜湖街道东海社区红荔西路8133号农科商务办公楼1208 | 投资兴办实业（具体项目另行申报）；金属新材料、非金属新材料的技术开发、销售；线材、电源线、光纤（含单模光纤）、光缆、电脑周边设备、家用小电器、铜线、铜杆销售；货物或技术的进出口业务（国家禁止或限制进出口的货物、技术除外） | 120000万人民币 | 19.55% | 19.55% |
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 如皋市汇金农村小额贷款有限公司 | 联营企业 |
| 甘肃金川九鼎复合材料有限公司 | 联营企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 江苏九鼎集团有限公司 | 5%以上股东 |
| 江苏鼎宇建设工程有限公司 | 5%以上股东控制 |
| 南通九鼎针织服装有限公司 | 5%以上股东控制 |
| 如皋易塑复合新材料有限公司 | 5%以上股东控制 |
| 江苏九鼎天地风能有限公司 | 5%以上股东控制 |
| 华夏之星融资租赁有限公司 | 5%以上股东控制 |
| 江苏九鼎生物科技有限公司 | 5%以上股东控制 |
| 甘肃九鼎新能源发展有限公司 | 5%以上股东控制 |
| 上海科谨智能技术有限公司 | 5%以上股东控制 |
| 江苏易塑复合新材料有限公司 | 5%以上股东控制 |
| 甘肃金川九鼎复合材料有限公司 | 公司参股公司，公司高管担任董事 |
| 如皋市鼎诚经贸有限公司 | 公司高管参股公司 |
| 江苏如皋农村商业银行 | 公司高管担任监事 |
| 南通禛鼎环境科技有限公司 | 公司高管控股公司 |
| 聊城诚鼎天然气有限公司 | 控股子公司的参股企业 |
| 兰州银行股份有限公司 | 实控人参股并担任董事 |
| 刘亚芹 | 5%以上股东直系亲属 |
| 顾柔坚 | 公司高管 |
| 顾振华 | 公司监事 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 江苏鼎宇建设工程有限公司 | 建筑施工 | 否 | 3,047,708.82 | ||
| 南通九鼎针织服装有限公司 | 服装 | 929.20 | 150,000.00 | 否 | |
| 甘肃金川九鼎复合材料有限公司 | 采购材料 | 626,548.67 | 10,000,000.00 | 否 | |
| 聊城诚鼎天然气有限公司 | 采购天然气 | 26,320,862.64 | 否 | 28,529,075.70 | |
| 甘肃九鼎新能源发展有限公司 | 采购商品 | 77,454,114.75 | 104,000,000.00 | 否 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 甘肃金川九鼎复合材料有限公司 | 销售商品 | 1,082,696.06 | 690,852.74 |
| 江苏九鼎天地风能有限公司 | 销售商品 | 75,221.24 | |
| 江苏易塑复合新材料有限公司 | 销售燃料和动力 | 507,824.29 | |
| 江苏易塑复合新材料有限公司 | 销售商品 | 708,191.19 | |
| 江苏九鼎新能源有限公司 | 销售劳务 | 63,207.55 |
（2） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 江苏九鼎集团有限公司 | 土地、房屋 | 147,600.00 | 140,571.42 | 5,543.17 | 13,007.33 | ||||||
（3） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波 | 70,000,000.00 | 2020年09月02日 | 2023年08月09日 | 否 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波、刘亚芹 | 26,725,135.44 | 2021年10月15日 | 2024年10月15日 | 否 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波 | 50,000,000.00 | 2022年05月23日 | 2023年05月22日 | 是 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波 | 30,000,000.00 | 2023年04月20日 | 2023年10月19日 | 否 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波 | 20,000,000.00 | 2023年04月24日 | 2023年10月23日 | 否 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波、顾柔坚 | 6,629,312.28 | 2021年09月03日 | 2023年09月03日 | 否 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波、刘亚芹 | 40,000,000.00 | 2022年10月10日 | 2023年03月21日 | 是 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波、刘亚芹 | 40,000,000.00 | 2023年02月24日 | 2023年08月14日 | 否 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波 | 30,000,000.00 | 2022年11月09日 | 2023年05月30日 | 是 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波 | 20,000,000.00 | 2023年05月28日 | 2024年05月27日 | 否 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波 | 20,000,000.00 | 2023年04月24日 | 2024年04月23日 | 否 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波 | 10,000,000.00 | 2023年05月30日 | 2024年05月29日 | 否 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波 | 30,000,000.00 | 2022年09月07日 | 2023年09月06日 | 否 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波 | 30,000,000.00 | 2022年08月15日 | 2023年08月11日 | 是 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波 | 10,000,000.00 | 2022年09月08日 | 2023年09月06日 | 是 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波 | 20,000,000.00 | 2022年09月08日 | 2023年09月06日 | 否 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波、刘亚芹 | 24,000,000.00 | 2022年05月25日 | 2023年05月23日 | 是 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波、刘亚芹 | 24,000,000.00 | 2022年12月12日 | 2023年06月08日 | 是 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波、刘亚芹 | 17,700,000.00 | 2023年06月16日 | 2024年06月15日 | 否 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波、刘亚芹 | 10,000,000.00 | 2023年03月30日 | 2023年09月26日 | 否 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波、刘亚芹 | 10,000,000.00 | 2023年03月27日 | 2023年09月23日 | 否 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波、刘亚芹 | 10,000,000.00 | 2023年03月28日 | 2023年09月25日 | 否 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波 | 5,449,940.22 | 2020年10月23日 | 2023年11月20日 | 否 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波 | 20,000,000.00 | 2022年09月08日 | 2023年09月06日 | 否 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波 | 20,000,000.00 | 2022年04月06日 | 2023年04月05日 | 是 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波 | 20,000,000.00 | 2022年05月20日 | 2023年05月19日 | 是 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波 | 20,000,000.00 | 2023年04月12日 | 2024年04月11日 | 否 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波 | 20,000,000.00 | 2023年05月11日 | 2024年05月10日 | 否 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波 | 20,000,000.00 | 2022年09月20日 | 2023年09月19日 | 否 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波 | 15,000,000.00 | 2020年08月11日 | 2023年08月09日 | 否 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波 | 13,000,000.00 | 2022年11月22日 | 2023年11月15日 | 否 |
| 江苏九鼎集团有限公司 | 8,000,000.00 | 2022年06月23日 | 2023年06月22日 | 是 |
| 江苏九鼎集团有限公司 | 6,500,000.00 | 2022年07月21日 | 2023年06月24日 | 是 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波、刘亚芹 | 3,500,000.00 | 2022年12月20日 | 2023年12月14日 | 否 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波 | 26,000,000.00 | 2023年01月18日 | 2024年01月17日 | 否 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波 | 50,689,285.71 | 2022年01月26日 | 2025年01月26日 | 否 |
| 江苏九鼎集团有限公司、顾清波 | 30,547,826.09 | 2022年04月11日 | 2025年04月11日 | 否 |
（4） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 4,142,200.06 | 3,661,000.06 |
（5） 其他关联交易
关联方借款
| 借款人 | 借款金额 | 起始日 | 终止日 |
| 江苏如皋农村商业银行 | 15,000,000.00 | 2020-8-11 | 2023-8-9 |
| 江苏如皋农村商业银行 | 70,000,000.00 | 2020-9-2 | 2023-8-9 |
| 兰州银行股份有限公司 | 3,500,000.00 | 2022-8-26 | 2023-8-25 |
| 兰州银行股份有限公司 | 4,500,000.00 | 2022-7-28 | 2023-7-27 |
| 兰州银行股份有限公司 | 8,000,000.00 | 2022-12-30 | 2023-12-29 |
| 兰州银行股份有限公司 | 8,000,000.00 | 2023-1-12 | 2024-1-11 |
| 兰州银行股份有限公司 | 2,950,000.00 | 2023-1-19 | 2024-1-18 |
| 兰州银行股份有限公司 | 2,550,000.00 | 2023-2-27 | 2024-2-26 |
关联方售后租回
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁利息费用 | 上期确认的租赁利息费用 |
| 华夏之星融资租赁有限公司 | 固定资产 | 3,130,000.00 | 965,000.00 |
公司于2022年1月与华夏之星融资租赁有限公司（以下简称“华夏之星”）签订编号为HXZX2022-SH-01的融资租赁合同。根据合同由华夏之星融资租赁有限公司向本公司购买并出租给本公司使用的资产，租赁期间共36个月，租金总金额61,580,000.00元，租金按季度为一期，每期末进行结算。公司于2022年4月与华夏之星融资租赁有限公司（以下简称“华夏之星”）签订编号为HXZX2022-SH-04的融资租赁合同。根据合同由华夏之星融资租赁有限公司向本公司购买并出租给本公司使用的资产，租赁期间共36个月，租金总金额37,200,000.00元，租金按季度为一期，每期末进行结算。
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 如皋易塑复合新材料有限公司 | 2,298,081.35 | 114,904.07 | 5,004,606.27 | 50,046.04 |
| 江苏九鼎天地风能有限公司 | 85,000.00 | 8,500.00 | 85,000.00 | 4,250.00 | |
| 江苏易塑复合新材料有限公司 | 874,097.50 | 8,740.98 | |||
| 甘肃金川九鼎复合材料有限公司 | 1,223,446.55 | 12,234.47 | |||
| 江苏九鼎新能源有限公司 | 67,000.00 | 670.00 | |||
| 预付账款 | 聊城诚鼎天然气有限公司 | 2,781,161.79 | 3,888,213.33 | ||
| 其他应收款 | 顾振华 | 9,850.64 | 98.51 | ||
| 其他非流动资产 | 华夏之星融资租赁有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| 甘肃九鼎新能源发展有限公司 | 2,562,370.00 | ||||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 甘肃金川九鼎复合材料有限公司 | 5,046,117.96 | 4,574,997.11 |
| 江苏九鼎天地风能有限公司 | 1,803,923.60 | 1,803,923.60 | |
| 江苏鼎宇建设工程有限公司 | 4,064,182.15 | 5,064,182.15 | |
| 南通九鼎针织服装有限公司 | 4,507.79 | 9,159.03 | |
| 甘肃九鼎新能源发展有限公司 | 74,891,744.75 | ||
| 其他应付款 | 江苏九鼎生物科技有限公司 | 54,600.00 | 54,600.00 |
| 顾振华 | 1,705.36 | ||
| 江苏九鼎集团有限公司 | 24,600.00 | 24,600.00 | |
| 长期应付款 | 华夏之星融资租赁有限公司 | 81,236,538.46 | 81,237,111.80 |
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、抵押及质押情况
| 承诺事项 | 抵押/质押单位 | 抵押/质押资产 | 权证号 | 到期日 | 资产账面价值 |
| 抵押 | 中国工商银行股份有限公司如皋支行 | 固定资产 | 苏（2021）如皋市不动产权第0030219号 | 2023年12月14日 | 692,421.95 |
| 抵押 | 南京银行南通开发区支行 | 固定资产 | 皋房权证字第00060785号 | 2023年12月1日 | 469,159.29 |
| 固定资产 | 皋房权证字第00060786号 | 2023年12月1日 | 3,609,585.28 | ||
| 抵押 | 中国工商银行股份有限公司如皋支行 | 无形资产 | 苏（2021）如皋市不动产权第0030219号 | 2023年12月14日 | 382,916.89 |
| 抵押 | 南京银行南通开发区支行 | 无形资产 | 皋国用（2010）第82100200号 | 2023年12月1日 | 1,107,999.18 |
| 无形资产 | 皋国用（2009）第445号、皋国用（2009）第446号 | 2023年12月1日 | 7,216,712.83 | ||
| 抵押 | 兰州银行股份有限公司酒泉分行 | 固定资产 | 甘2017肃州区不动产权第0007207号 | 2026年12月20日 | 13,655,459.52 |
| 固定资产 | 电子设备 | 2026年12月20日 | 8,485.47 | ||
| 固定资产 | 机器设备 | 2026年12月20日 | 10,899,449.95 | ||
| 固定资产 | 机械设备 | 2026年12月20日 | 5,701,513.55 | ||
| 固定资产 | 运输工具 | 2026年12月20日 | 1,126,291.60 | ||
| 无形资产 | 甘2017肃州区不动产权第0007207号 | 2026年12月20日 | 3,607,353.06 | ||
| 反担保抵押 | 南通众和融资担保集团有限公司 | 固定资产 | 苏（2021）如皋市不动产权证第0024606号 | 2023年10月17日 | 20,600,168.85 |
| 无形资产 | 苏（2021）如皋市不动产权第0024606号 | 2023年10月17日 | 4,013,415.86 | ||
| 售后回租 | 浙江香溢租赁有限责任公司（二期） | 固定资产 | 机械设备 | 2023年10月20日 | 10,599,914.71 |
| 固定资产 | 电子设备 | 2023年10月20日 | 786.33 | ||
| 固定资产 | 运输工具、交通工具 | 2023年10月20日 | 2,358.98 | ||
| 浙江浙银金融租赁股份有限公司（二期） | 固定资产 | 电子设备 | 2023年9月3日 | 0.00 | |
| 固定资产 | 房屋、建筑物 | 2023年9月3日 | 3,276,119.96 | ||
| 固定资产 | 机械设备 | 2023年9月3日 | 31,557,001.93 | ||
| 固定资产 | 其他 | 2023年9月3日 | 3,856,102.32 | ||
| 固定资产 | 运输工具、交通工具 | 2023年9月3日 | 3,592.06 | ||
| 售后回租 | 华夏之星融资租赁有限公司（四期） | 固定资产 | 机械设备 | 2025年1月26日 | 1,887,515.99 |
| 固定资产 | 电子设备 | 2025年1月26日 | 337,089.63 | ||
| 固定资产 | 其他设备 | 2025年1月26日 | 88,594.62 | ||
| 售后回租 | 华夏之星融资租赁有限 | 固定资产 | 机械设备 | 2025年4月8日 | 326,443.68 |
| 公司（五期） | 固定资产 | 铂铑合金漏板 | 2025年4月8日 | 11,121,171.68 | |
| 售后回租 | 长江联合金融租赁公司 | 固定资产 | 机械设备 | 2024年10月15日 | 38,661,620.83 |
2、融资租赁情况
（1）融资租入固定资产情况
| 资产类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 原值 | 累计折旧 | 账面价值 | 原值 | 累计折旧 | 账面价值 | |
| 浙江香溢租赁有限责任公司（二期）机器设备（注1） | 20,230,645.57 | 9,630,730.86 | 10,599,914.71 | 31,271,716.40 | 16,055,675.27 | 15,216,041.13 |
| 浙江香溢租赁有限责任公司（二期）电子设备 | 786.33 | 786.33 | 1,213.97 | 310.27 | 903.70 | |
| 浙江香溢租赁有限责任公司（二期）运输设备（注1） | 2,358.98 | 2,358.98 | 4,339.12 | 1,436.90 | 2,902.22 | |
| 浙江浙银金融租赁股份有限公司（二期） 房屋及建筑物 | 10,419,016.74 | 7,142,896.78 | 3,276,119.96 | 10,419,016.74 | 6,895,272.67 | 3,523,744.07 |
| 浙江浙银金融租赁股份有限公司（二期） 机器设备（注2） | 76,778,469.78 | 45,221,467.85 | 31,557,001.93 | 91,741,297.32 | 57,288,960.27 | 34,452,337.05 |
| 浙江浙银金融租赁股份有限公司（二期） 其他设备 | 12,983,067.31 | 9,126,964.99 | 3,856,102.32 | 12,983,067.31 | 8,391,867.29 | 4,591,200.02 |
| 浙江浙银金融租赁股份有限公司（二期） 运输设备 | 14,867.26 | 11,275.20 | 3,592.06 | 14,867.26 | 9,865.80 | 5,001.46 |
| 华夏之星融资租赁有限公司（四期） 机器设备（注3） | 34,293,302.69 | 32,405,786.70 | 1,887,515.99 | 35,924,390.63 | 33,925,944.60 | 1,998,446.03 |
| 华夏之星融资租赁有限公司（四期） 电子设备 | 6,741,792.29 | 6,404,702.66 | 337,089.63 | 6,741,792.29 | 6,404,702.66 | 337,089.63 |
| 华夏之星融资租赁有限公司（四期） 其他设备 | 1,771,892.08 | 1,683,297.46 | 88,594.62 | 1,771,892.08 | 1,683,297.46 | 88,594.62 |
| 华夏之星融资租赁有限公司（五期）机械设备 | 996,459.64 | 670,015.96 | 326,443.68 | 996,459.64 | 660,978.34 | 335,481.30 |
| 华夏之星融资租赁有限公司（五期）铂铑合金漏板 | 11,121,171.68 | 11,121,171.68 | 11,121,171.68 | 11,121,171.68 | ||
| 长江联合金融租赁公司机械设备（注3） | 102,450,161.53 | 54,858,802.29 | 47,591,359.24 | 102,450,161.53 | 54,858,802.29 | 47,591,359.24 |
| 合计 | 277,803,991.88 | 167,155,940.75 | 110,648,051.13 | 305,441,385.97 | 186,177,113.82 | 119,264,272.15 |
注1：向浙江香溢租赁有限责任公司融资租入固定资产本期原值变动系江苏正威融资租赁设备发生变化，调整原值所致；注2：向浙江浙银金融租赁股份有限公司融资租入固定资产本期原值变动系江苏正威融资租赁设备发生变化，调整原值所致；注3：向华夏之星融资租赁有限公司机械设备融资租入固定资产本期原值变动系江苏正威租赁设备发生变化，调整原值所致；
3、财务资助事项
根据本公司2015年9月召开的2015年第二次临时股东大会决议《关于公司对外提供财务资助的议案》、2016年12月召开的第八届董事会第十六次临时会议决议、2016年第五次临时股东大会决议《关于为克什克腾旗联谊汇风新能源有限公司提供26200万元担保的议案》，本公司分别向赤峰中信联谊新能源有限责任公司（以下简称赤峰联谊）、克什克腾旗联谊汇风新能源有限公司（以下简称克旗联谊）销售15套和29套风电玻纤复合材料产品，同时为赤峰联谊、克旗联谊分别提供2,600万元、5,756.625万元财务资助。资助期限不超过三年，资助款按实际借款本金年化18%的收益率向被资助公司收取固定回报。赤峰联谊、克旗联谊将本公司出借的资金以项目股权的形式进行登记，变更后本公司分别持有赤峰联谊、克旗联谊51%的股权，双方约定控股期间公司不参与、不干涉被资助公司的经营管理，不承担项目的经营责任与风险，不参与项目分红。被资助公司还本付息后，本公司将持有被资助公司的股权零价格全部转让给被资助公司原股东。2019年度，本公司对克旗联谊的销售已全部实现，本公司实际支付克旗联谊的财务资助款金额为5,756.625万元，克旗联谊累计已归还财务资助本金5,756.625万元，累计收到克旗联谊支付的利息1,030.93万元。截止本报告日，本公司未将持有被资助公司的股权转让给被资助公司原股东，继续持有该公司股权。
4、对外担保事项
（1）克旗联谊担保事项
根据2016年12月召开的2016年第五次临时股东大会决议通过的《关于为克什克腾旗旗联谊汇风新能源有限公司提供26,200万元担保的议案》，本公司将持有的克旗联谊5,756.625万股权质押给中国建设银行股份有限公司赤峰分行，为克旗联谊向该银行申请的10年期26,200万元项目贷款提供连带责任保证担保。同时，克旗联谊股东洪永生以其持有的克什克腾旗汇风新能源有限责任公司50%股权向本公司提供反担保。根据本公司与克旗联谊签订的《赤峰上窝铺风电项目资金合作协议》，在贷款落实到位后，克旗联谊同意一次性向本公司支付412.50万元的项目贷款担保费用。
（2）赤峰中信联谊提供财务资助及担保事项
正威新材2017年8月召开的2017年第三次临时股东大会、2017年7月召开的第八届董事会第二十二次临时会议审议通过了《关于公司为赤峰中信联谊新能源有限责任公司提供财务资助的议案》及《关于公司为赤峰中信联谊新能源有限责任公司提供担保的议案》，正威新材拟向赤峰中信联谊新能源有限责任公司提供2,601万元财务资助，期限不超过3年；并且正威新材拟为赤峰中信联谊新能源有限责任公司提供9000万元连带责任信用担保，期限8年。根据《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》（2015年修订）的相关规定，由克什克腾旗汇风新能源有限责任公司向正威新材提供全额保证反担保。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
1、截止2023年6月30日本公司实际提供担保情况
对关联方担保见本附注十一、（五）3。对非关联方担保情况
| 被担保方 | 担保额度 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 克什克腾旗联谊汇风新能源有限公司 | 262,000,000.00 | 2017-3-7 | 2027-3-7 | 否 |
| 赤峰中信联谊新能源有限责任公司 | 90,000,000.00 | 2017-10-20 | 2025-10-20 | 否 |
见本附注“十二、（四）对外担保事项”。
2、除上述或有事项外，截至 2023年6月30日，本公司无其他重大或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 34,628,553.22 | 7.95% | 34,628,553.22 | 100.00% | 34,928,553.22 | 7.95% | 34,928,553.22 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 400,863,264.14 | 92.05% | 16,326,844.08 | 4.07% | 384,536,420.06 | 404,158,539.55 | 92.05% | 19,881,745.60 | 4.92% | 384,276,793.95 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险组合计提坏账准备的其他应收款 | 169,340,010.15 | 38.88% | 16,326,844.08 | 9.64% | 153,013,166.07 | 312,311,198.31 | 71.13% | 19,881,745.60 | 6.37% | 292,429,452.71 |
| 纳入合并报表范围公司之间的应收款 | 231,523,253.99 | 53.16% | 231,523,253.99 | 91,847,341.24 | 20.92% | 91,847,341.24 | ||||
| 合计 | 435,491,817.36 | 100.00% | 50,955,397.30 | 384,536,420.06 | 439,087,092.77 | 100.00% | 54,810,298.82 | 384,276,793.95 | ||
按单项计提坏账准备：34628553.22元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 华锐风电科技（甘肃）有限公司 | 21,476,000.00 | 21,476,000.00 | 100.00% | 预计收回可能性很低 |
| 南通东泰新能源设备有限公司 | 9,572,939.20 | 9,572,939.20 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 青岛华创风能有限公司 | 1,106,000.00 | 1,106,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 河北聚良环保设备有限公司 | 680,000.00 | 680,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 威海银河风力发电有限公司 | 587,369.21 | 587,369.21 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 山东创佳新材料有限公司 | 352,416.30 | 352,416.30 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 登封市华瑞造型材料有限公司 | 26,147.00 | 26,147.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 山东万威模具科技股份有限公司 | 266,031.51 | 266,031.51 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 盐城市欧蓝森布业有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 宁波创塑正合工程塑料研究有限公司 | 169,250.20 | 169,250.20 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江苏东方滤袋股份有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 武义塔山工具厂 | 92,399.80 | 92,399.80 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 34,628,553.22 | 34,628,553.22 | ||
按组合计提坏账准备：16,326,844.08元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 169,340,010.15 | 16,326,844.08 | 9.64% |
| 纳入合并报表范围公司之间的应收款 | 231,523,253.99 | ||
| 合计 | 400,863,264.14 | 16,326,844.08 | |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
?适用 □不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 366,309,245.86 |
| 6个月以内 | 354,327,656.04 |
| 6个月至1年 | 11,981,589.82 |
| 1至2年 | 11,199,407.05 |
| 2至3年 | 34,691,672.14 |
| 3年以上 | 23,291,492.31 |
| 3至4年 | 414,947.34 |
| 4至5年 | 3,051,186.21 |
| 5年以上 | 19,825,358.76 |
| 合计 | 435,491,817.36 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 34,928,553.22 | 300,000.00 | 34,628,553.22 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 19,881,745.60 | 1,169,971.98 | 4,411,767.60 | 313,105.90 | 16,326,844.08 | |
| 合计 | 54,810,298.82 | 1,169,971.98 | 4,711,767.60 | 313,105.90 | 50,955,397.30 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 三一重能有限公司 | 2,371,294.94 | 银行存款 |
| 登封市华瑞造型材料有限公司 | 300,000.00 | 银行存款 |
| 合计 | 2,671,294.94 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 313,105.90 |
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 甘肃九鼎风电复合材料有限公司 | 127,973,278.20 | 29.39% | |
| 九鼎新材料有限公司 | 53,778,675.83 | 12.35% | |
| 江苏九鼎风电复合材料有限公司 | 49,706,065.03 | 11.41% | |
| 江阴远景投资有限公司 | 47,092,549.95 | 10.81% | 470,925.50 |
| 华锐风电科技（甘肃）有限公司 | 21,476,000.00 | 4.93% | 21,476,000.00 |
| 合计 | 300,026,569.01 | 68.89% |
2、应收款项融资
（1）应收款项融资情况
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收票据 | 99,888,047.07 | 72,302,784.26 |
（2）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
| 项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 银行承兑汇票 | 72,302,784.26 | 250,575,780.79 | 222,990,517.98 | 99,888,047.07 |
（3）期末公司已质押的应收款项融资
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 86,915,847.40 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 98,909,848.57 |
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 商业承兑汇票 | 675,224.80 | 6,581,094.08 |
（2）期末公司无已质押的应收票据
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑汇票 | 675,224.80 |
（4）期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据
4、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 462,546,802.90 | 502,456,083.66 |
| 合计 | 462,546,802.90 | 502,456,083.66 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并关联方往来 | 457,633,593.73 | 499,723,324.23 |
| 往来款及垫付款 | 1,847,036.71 | 1,417,440.12 |
| 备用金 | 2,459,785.35 | 1,036,497.77 |
| 押金、保证金 | 1,075,909.54 | 641,040.00 |
| 应退材料预付款 | 768,579.28 | 768,579.28 |
| 应退设备预付款 | 600,000.00 | 600,000.00 |
| 合计 | 464,384,904.61 | 504,186,881.40 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 41,784.40 | 192,304.75 | 1,496,708.59 | 1,730,797.74 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -37,994.38 | 37,994.38 | ||
| 本期计提 | 74,994.58 | 54,254.24 | 129,248.82 | |
| 本期转回 | 3,790.02 | 18,154.83 | 21,944.85 | |
| 2023年6月30日余额 | 74,994.58 | 266,398.54 | 1,496,708.59 | 1,838,101.71 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 461,916,856.81 |
| 6个月以内 | 461,038,372.45 |
| 6个月至1年 | 878,484.36 |
| 1至2年 | 455,744.16 |
| 2至3年 | 184,867.05 |
| 3年以上 | 1,827,436.59 |
| 3至4年 | 330,728.00 |
| 5年以上 | 1,496,708.59 |
| 合计 | 464,384,904.61 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,368,579.28 | 1,368,579.28 | ||||
| 按信用风险特征计提坏账准备 | 362,218.46 | 129,248.82 | 21,944.85 | 469,522.43 | ||
| 合计 | 1,730,797.74 | 129,248.82 | 21,944.85 | 1,838,101.71 | ||
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 山东九鼎新材料有限公司 | 合并关联方往来 | 441,651,291.74 | 6个月以内 | 95.10% | |
| 江苏铂睿保温材料有限公司 | 合并关联方往来 | 1,424,901.55 | 6个月以内 | 0.31% | |
| 银川九鼎金业风能复合材料有限公司 | 应退材料预付款 | 768,579.28 | 5年以上 | 0.17% | 768,579.28 |
| 南通大联气体有限公司 | 应退设备预付款 | 600,000.00 | 5年以上 | 0.13% | 600,000.00 |
| 甘肃省招标咨询集团有限责任公司 | 保证金 | 430,000.00 | 6个月以内 | 0.09% | 4,300.00 |
| 合计 | 444,874,772.57 | 95.80% | 1,372,879.28 |
5、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 322,208,270.00 | 322,208,270.00 | 195,048,270.00 | 195,048,270.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 54,325,343.05 | 54,325,343.05 | 56,649,560.73 | 56,649,560.73 | ||
| 合计 | 376,533,613.05 | 376,533,613.05 | 251,697,830.73 | 251,697,830.73 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 甘肃九鼎风电复合材料有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | |||||
| 山东九鼎新材料有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 九鼎新材（香港）有限公司 | 8,270.00 | 8,270.00 | |||||
| 江苏铂睿保温材料有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 江苏神州九鼎高铁车辆设备 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | |||||
| 有限公司 | |||||||
| 江苏九鼎风电复合材料有限公司 | 17,840,000.00 | 32,160,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 九鼎新材料有限公司 | 5,000,000.00 | 95,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 合计 | 195,048,270.00 | 127,160,000.00 | 322,208,270.00 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 如皋市汇金农村小额贷款有限公司 | 37,363,414.60 | 363,498.17 | 2,900,000.00 | 34,826,912.77 | |||||||
| 甘肃金川九鼎复合材料有限公司 | 19,286,146.13 | 212,284.15 | 19,498,430.28 | ||||||||
| 小计 | 56,649,560.73 | 575,782.32 | 2,900,000.00 | 54,325,343.05 | |||||||
| 合计 | 56,649,560.73 | 575,782.32 | 2,900,000.00 | 54,325,343.05 | |||||||
6、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 196,736,472.28 | 161,490,127.65 | 481,391,083.82 | 387,377,770.24 |
| 其他业务 | 106,858,757.69 | 99,323,855.70 | 168,218,297.51 | 150,699,363.22 |
| 合计 | 303,595,229.97 | 260,813,983.35 | 649,609,381.33 | 538,077,133.46 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 |
| 商品类型 | 303,595,229.97 | 303,595,229.97 | |
| 其中： | |||
| 玻璃纤维制品 | 46,532,289.81 | 46,532,289.81 | |
| 玻璃钢制品 | 150,204,182.47 | 150,204,182.47 | |
| 其他业务收入 | 106,858,757.69 | 106,858,757.69 | |
| 按经营地区分类 | |||
| 其中： | |||
| 中国大陆 | 289,642,661.35 | 289,642,661.35 | |
| 中国大陆以外国家、地区 | 13,952,568.62 | 13,952,568.62 | |
| 合计 | 303,595,229.97 | 303,595,229.97 |
与履约义务相关的信息：
结合业务合同、产品交付及产品类型、经营地区的特点，公司产品交付属于某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时确认收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为2,733,451.33元，其中，2,733,451.33元预计将于2023年度确认收入。
7、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 575,782.32 | 194,205.73 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 166,356.16 | |
| 合计 | 575,782.32 | 360,561.89 |
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -177,424.71 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,520,724.66 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -3,589,950.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 300,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -214,842.38 | |
| 减：所得税影响额 | -191,202.51 | |
| 合计 | -1,970,289.92 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.56% | 0.0252 | 0.0252 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.75% | 0.0252 | 0.0252 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用