云南绿大地生物科技股份有限公司2014年第一季度报告全文

                        云南绿大地生物科技股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
云南绿大地生物科技股份有限公司
YUNNAN GREEN-LAND BIOLOGICAL TECHNOLOGY CO.,LTD.
  2014 年第一季度报告
                  2014 年 04 月
                                              云南绿大地生物科技股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人杨槐璋、主管会计工作负责人关成及会计机构负责人(会计主管人员)王高斌声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                         云南绿大地生物科技股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                          本报告期                 上年同期            本报告期比上年同期增减（%）
营业收入（元）                            137,055,294.21             46,086,867.05                        197.38%
归属于上市公司股东的净利润（元）            2,460,219.43             -3,738,497.51                        165.81%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                            2,185,787.72             -3,805,095.93                        157.44%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          -41,927,208.38            -48,183,693.09                         13.25%
基本每股收益（元/股）                                0.016                    -0.025                         164%
稀释每股收益（元/股）                                0.016                    -0.025                         164%
加权平均净资产收益率（%）                            0.71%                    -1.14%                        1.85%
                                                                                        本报告期末比上年度末增减
                                         本报告期末                上年度末
                                                                                                  (%)
总资产（元）                            1,632,613,009.80          1,535,974,683.67                          6.29%
归属于上市公司股东的净资产（元）          347,643,702.55            345,183,483.12                          0.71%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位：元
                        项目                                 年初至报告期期末金额                  说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                    -69,808.36
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                          336,592.81
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                      -11,159.33
减：所得税影响额                                                          -18,806.59
合计                                                                      274,431.71                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
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报告期末股东总数                                                                                               16,854
                                                前 10 名股东持股情况
                                                  持股比例                  持有有限售条       质押或冻结情况
              股东名称             股东性质                   持股数量
                                                   （%）                    件的股份数量    股份状态         数量
云南省投资控股集团有限公司      国有法人             19.86%    30,000,000      30,000,000
何学葵                          境内自然人            8.78%    13,257,985      13,257,985
中国科学院昆明植物研究所        国有法人              3.46%     5,224,741
中粮集团有限公司                国有法人              2.82%     4,260,798
云南省红河热带农业科学研究所    国有法人              2.58%     3,900,988
深圳市殷图科技发展有限公司      境内非国有法人        2.38%     3,600,000
中诚信托有限责任公司            国有法人              2.15%     3,242,930
华蓓                            境内自然人            1.41%     2,102,327
和丽华                          境内自然人            1.39%     2,066,204
沈琼                            境内自然人            0.96%     1,490,943
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                  股份种类
                     股东名称                           持有无限售条件股份数量
                                                                                            股份种类         数量
中国科学院昆明植物研究所                                                        5,224,741 人民币普通股       5,224,741
中粮集团有限公司                                                                4,260,798 人民币普通股       4,260,798
云南省红河热带农业科学研究所                                                    3,900,988 人民币普通股       3,900,988
深圳市殷图科技发展有限公司                                                      3,600,000 人民币普通股       3,600,000
中诚信托有限责任公司                                                            3,242,930 人民币普通股       3,242,930
华蓓                                                                            2,102,327 人民币普通股       2,102,327
和丽华                                                                          2,066,204 人民币普通股       2,066,204
沈琼                                                                            1,490,943 人民币普通股       1,490,943
蒋凯西                                                                          1,248,107 人民币普通股       1,248,107
王冠军                                                                          1,047,600 人民币普通股       1,047,600
上述股东关联关系或一致行动的说明                 未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
                                                 前十大股东中，和丽华通过普通证券账户持有本公司股票 0 股，通过信
                                                 用证券账户持有本公司股票 2,066,204 股，合计持有本公司股票 2,066,204
前十大股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）股，占本公司总股本的 1.39%。沈琼通过普通证券账户持有本公司股票
                                                 1,455,043 股，通过信用证券账户持有本公司股票 35,900 股，合计持有
                                                 本公司股票 1,490,943 股，占本公司总股本的 0.96%。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
                                               云南绿大地生物科技股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                                   第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
    1.货币资金期末数比年初数减少 52,294,681.38 元，减少 38.48%，其主要原因是：本期支付应付工程
款、预付材料款、借款利息及工资等所致；
    2.预付款项期末数比年初数增加 37,043,687.11 元，增加 206.24%，其主要原因是：本期预付的工程
款、苗木款尚未结算所致；
    3.一年内到期的非流动资产期末数比年初数增加 7,456,203.08 元，增加 30.92%，其主要原因是：本
期末按照合同约定的收款日期收款将一年内到期的长期应收款结转应收账款的金额较大所致；
    4.其他流动资产期末数比年初数减少 241,648.17 元，减少 32.35%，其主要原因是：本期转回待摊费
用所致；
    5.长期应收款期末数比年初数减少 26,808,035.77 元，减少 97.82%，其主要原因是：本期结转石林项
目工程结算计入一年内到期长期应收款所致；
    6.应付职工薪酬期末数比年初数减少 2,931,363.47 元，减少 57.43%，其主要原因是：本期支付上年
计提的员工工资所致；
    7.营业收入本期数比上年同期增加 90,968,427.16 元，增加 197.38%，其主要原因是：本报告期内，
玉山城道路工程、重庆酉阳土家八千项目、南充项目及其他工程项目开工量增加较大，按照完工百分比法
确认的收入增加所致；
    8、营业成本本期数比上年同期增加 77,291,136.48 元，增加 232.42%，其主要原因是：本报告期内，
玉山城道路工程、重庆酉阳土家八千项目、南充项目及其他工程项目开工量增加较大，按照完工百分比法
确认的收入增加，从而导致成本增加所致。
    9.营业税金及附加本期数比上年同期增加 1,873,862.3 元，增加 139.99%，其主要原因是：本报告期
内，工程业务收入的增加导致计提的营业税金及附加增加所致；
    10.销售费用本期数比上年同期增加 2,764,905.99 元，增加 119.47%，其主要原因是：本报告期内，
工程业务增长，造成按照工程收入计提的后续管护费用增加，以及为拓展新的工程业务造成工程业务前期
拓展费用增长较大所致；
    11.财务费用本期数比上年同期增加 6,135,446.58 元，增长 175.50%，其主要原因是：本报告期内，
能转回的以前年度确认的“未实现融资收益”大幅下降，随着公司短期借款的大幅增加，导致利息支出大
                                                  云南绿大地生物科技股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
幅增长所致；
    12.资产减值损失本期数比上年同期减少 1,573,887.49，减少 70.18%，其主要原因是：本报告期转回
以前年度计提的坏账准备所致；
    13.营业外支出本期数比上年同期减少 189,347.48 元，下降 67.95%，其主要原因是：上年同期计提的
税收滞纳金所致；
    14.所得税费用本期数比上年同期减少 2,133,881.3 元，减少 64.02%，其主要原因是：本报告期内，
按照税法计提的企业所得税及递延所得税费用减少所致；
    15.投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 459,172.30 元，增加 107.22%，主要原因是：本期
购置的固定资产减少所致；
    16.筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 95,244,550 元，减少幅度为 112.26%，主要原因是：
上年同期公司取得中国农业发展银行 90,000,000 元贷款，且本期银行借款利息增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
    为提高公司资产质量、改善公司财务状况和增强持续盈利能力，经公司 2013 年第三次临时股东大会
审议，决定通过发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的方式实施重大资产重组，拟向徐洪尧、张
国英购买其持有的云南洪尧园林绿化工程有限公司 66%的股权。本次重大资产重组事项已于 2014 年 3 月
20 日获得中国证监会上市公司并购重组委员会有条件审核通过。截至目前，公司还未收到证监会的正式核
准文件。
            重要事项概述                      披露日期              临时报告披露网站查询索引
2014 年 3 月 20 日，公司重大资产重组方
案经中国证监会上市公司并购重组委员
                                                                          巨潮资讯网
会 2014 年第 15 次会议审核后，获得有条 2014 年 03 月 21 日
                                                                 （http://www.cninfo.com.cn）
件审核通过。截至目前，公司尚未收到中
国证监会正式的核准文件。
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
    承诺事项        承诺方                 承诺内容                  承诺时间    承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益 云南省投 2011 年 12 月 30 日，云投集团承诺：自 2011 年 12                   正在履行
                                                  云南绿大地生物科技股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
变动报告书中所作 资控股集 股份过户登记之日起（2012 年 2 月 14 日），月 30 日
承诺               团有限公 三年内不减持或转让本次受让的云南绿
                   司       大地生物科技股份有限公司股份。
资产重组时所作承
诺
首次公开发行或再
融资时所作承诺
                            何学葵承诺：所持的剩余绿大地股份自本 2011 年 12
                   何学葵                                                                    正在履行
                            次股份过户登记之日起继续锁定三年。 月 30 日
                            云投集团对若因绿大地公司及原董事长、
                            控股股东何学葵等涉嫌欺诈发行股票、违
                            规披露重大信息罪等罪一案，形成投资者
                            相关民事赔偿事项，做如下承诺：（1）依
                            据《中华人民共和国民法通则》、《中华人
                            民共和国证券法》、《中华人民共和国民事
                            诉讼法》、《最高人民法院关于审理证券市              承诺履行
                            场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若                  期限为民
其他对公司中小股 云南省投 干规定》等法律法规，因绿大地公司及其                  事赔偿判
东所作承诺         资控股集 原董事长、控股股东何学葵等涉嫌欺诈发 2013 年 05 决书生效
                   团有限公 行股票、违规披露重大信息罪一案造成投 月 24 日       后 6 个月
                   司       资者损失的，涉案当事人是民事赔偿主体                内，目前尚
                            （以民事赔偿案件审理判决结果为准），                未达到履
                            应按判决结果，承担赔偿责任；（2）为保               行条件。
                            护投资者利益，按照民事赔偿判决结果，
                            在民事赔偿判决书生效后 6 个月内，云投
                            集团将推动何学葵以其借给绿大地公司
                            的 58,229,582 元（人民币）款项及其所
                            持绿大地公司股份承担赔偿，赔偿金额不
                            足或何学葵未予赔偿的，由云投集团代为
                                                 云南绿大地生物科技股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                          偿付。云投集团代为偿付后，保留对何学
                          葵及其他相关责任人（不含绿大地公司）
                          追偿的权利；（3）云投集团将积极履行大
                          股东职责，力所能及支持绿大地公司。通
                          过绿大地公司经营改善、健康发展，切实
                          维护中小投资者利益。
承诺是否及时履行 是
四、对 2014 年 1-6 月经营业绩的预计
2014 年 1-6 月预计的经营业绩情况：与上年同期相比扭亏为盈
2014 年 1-6 月净利润与上年同期相比扭
                                                              150    至
亏为盈（万元）
2013 年 1-6 月归属于上市公司股东的净
                                                                                           -1,062.99
利润（万元）
                                       1、公司已获得的工程项目正常实施，预计在手订单的顺利实施
                                       及其他业务订单的获取将提升公司经营业绩；
业绩变动的原因说明
                                       2、公司将严格成本费用的控制，并加大应收账款的催收力度，
                                       预计上述措施将对公司经营业绩产生积极影响。
五、证券投资情况
无。
                                                    云南绿大地生物科技股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                                           第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：云南绿大地生物科技股份有限公司
                                                                                                   单位：元
                 项目                          期末余额                           期初余额
流动资产：
    货币资金                                               83,594,785.95                     135,889,467.33
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                                8,360,127.00                      10,567,250.00
    应收账款                                              268,601,505.63                     270,912,961.84
    预付款项                                               55,004,765.24                      17,961,078.13
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                             58,376,868.24                      49,247,860.16
    买入返售金融资产
    存货                                                  946,087,995.84                     816,465,732.21
    一年内到期的非流动资产                                 31,571,011.40                      24,114,808.32
    其他流动资产                                             505,368.54                         747,016.71
流动资产合计                                         1,452,102,427.84                     1,325,906,174.70
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款                                                597,911.90                      27,405,947.67
    长期股权投资                                               50,000.00                          50,000.00
                         云南绿大地生物科技股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
    投资性房地产
    固定资产                104,665,926.46                      106,739,463.34
    在建工程                   219,200.00                           352,252.80
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产             249,535.16                           275,760.62
    油气资产
    无形资产                 40,370,087.91                       40,644,251.88
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用              3,351,359.24                        3,663,729.35
    递延所得税资产           31,006,561.29                       30,937,103.31
    其他非流动资产
非流动资产合计              180,510,581.96                      210,068,508.97
资产总计                  1,632,613,009.80                     1,535,974,683.67
流动负债：
    短期借款                642,000,000.00                      642,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                295,007,796.90                      232,078,079.79
    预收款项                 60,313,944.95                       58,717,814.92
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬              2,173,276.11                        5,104,639.58
    应交税费                 43,046,485.20                       44,054,592.10
    应付利息                  1,345,797.34                        1,365,559.83
    应付股利
    其他应付款              198,720,066.59                      167,652,349.46
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
                                                      云南绿大地生物科技股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                                                49,855.00
流动负债合计                                           1,242,657,222.09                     1,150,973,035.68
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债                                                20,264,874.08                       17,321,417.61
    递延所得税负债
    其他非流动负债                                          18,160,735.08                       18,497,327.89
非流动负债合计                                              38,425,609.16                       35,818,745.50
负债合计                                               1,281,082,831.25                     1,186,791,781.18
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）                                     151,087,104.00                      151,087,104.00
    资本公积                                               349,068,574.88                      349,068,574.88
    减：库存股
    专项储备
    盈余公积                                                41,424,177.48                       41,424,177.48
    一般风险准备
    未分配利润                                          -193,936,153.81                        -196,396,373.24
    外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计                                 347,643,702.55                      345,183,483.12
    少数股东权益                                             3,886,476.00                         3,999,419.37
所有者权益（或股东权益）合计                               351,530,178.55                      349,182,902.49
负债和所有者权益（或股东权益）总计                     1,632,613,009.80                     1,535,974,683.67
法定代表人：杨槐璋                     主管会计工作负责人：关成                     会计机构负责人：王高斌
2、母公司资产负债表
编制单位：云南绿大地生物科技股份有限公司
                                                                                                      单位：元
                 项目                           期末余额                            期初余额
流动资产：
                             云南绿大地生物科技股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
    货币资金                     71,269,403.03                      119,040,100.74
    交易性金融资产
    应收票据                      8,360,127.00                       10,567,250.00
    应收账款                    262,337,632.54                      264,336,054.87
    预付款项                     54,029,154.99                       17,876,432.91
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                   65,505,703.43                       55,340,431.58
    存货                        936,382,423.76                      807,857,420.33
    一年内到期的非流动资产       31,571,011.40                       24,114,808.32
    其他流动资产                   492,868.57                           634,750.73
流动资产合计                  1,429,948,324.72                     1,299,767,249.48
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款                      597,911.90                       27,405,947.67
    长期股权投资                 50,050,000.00                       50,050,000.00
    投资性房地产
    固定资产                     96,142,817.12                       97,969,444.28
    在建工程                       219,200.00                           352,252.80
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产                 249,535.16                           275,760.62
    油气资产
    无形资产                     36,771,754.09                       37,024,668.07
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                  2,447,062.13                        2,709,566.21
    递延所得税资产               30,814,420.73                       30,703,448.73
    其他非流动资产
非流动资产合计                  217,292,701.13                      246,491,088.38
资产总计                      1,647,241,025.85                     1,546,258,337.86
流动负债：
    短期借款                    642,000,000.00                      642,000,000.00
                                                    云南绿大地生物科技股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                                           293,128,525.67                      229,013,969.11
    预收款项                                            60,313,944.95                       58,710,296.92
    应付职工薪酬                                         1,985,922.55                        4,947,851.10
    应交税费                                            42,918,903.55                       43,587,630.31
    应付利息                                             1,345,797.34                        1,365,559.83
    应付股利
    其他应付款                                         216,644,952.76                      183,043,045.34
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                         1,258,338,046.82                     1,162,668,352.61
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债                                            19,947,588.72                       17,004,132.25
    递延所得税负债
    其他非流动负债                                      17,496,468.48                       17,801,855.17
非流动负债合计                                          37,444,057.20                       34,805,987.42
负债合计                                             1,295,782,104.02