中国全聚德(集团)股份有限公司2014年第三季度报告全文

                中国全聚德(集团)股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
中国全聚德(集团)股份有限公司
     2014 年第三季度报告
    2014 年 10 月
                                                   中国全聚德(集团)股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人王志强、主管会计工作负责人邢颖、总会计师徐佳及会计机构负责人(会计主管人员)丁倩
声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                 中国全聚德(集团)股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                              第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                        上年度末                 本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 1,778,085,058.93              1,403,640,817.38                           26.68%
归属于上市公司股东的净资产
                                             1,309,215,789.74                   912,612,392.01                        43.46%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                                年初至报告期末比上
                                    本报告期                                      年初至报告期末
                                                                增减                                         年同期增减
营业收入（元）                      522,608,747.08                     -4.88%        1,394,672,990.90                  -0.35%
归属于上市公司股东的净利润
                                     56,488,578.16                     1.68%           120,645,123.18                  3.00%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                     57,174,168.25                     3.07%           120,316,202.21                  3.39%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                    195,579,428.46                 -24.01%
（元）
基本每股收益（元/股）                          0.1883                  -4.03%                    0.4178                0.99%
稀释每股收益（元/股）                          0.1883                  -4.03%                    0.4178                0.99%
加权平均净资产收益率                           5.99%                   -0.36%                    12.69%                -0.43%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：元
                           项目                                 年初至报告期期末金额                         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                          -1,527,550.98
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                  529,778.40
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                             1,667,347.65
减：所得税影响额                                                                  167,393.77
       少数股东权益影响额（税后）                                                 173,260.33
合计                                                                              328,920.97                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
                                                          中国全聚德(集团)股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                          单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                     20,029
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                  持有有限售条件         质押或冻结情况
     股东名称          股东性质      持股比例      持股数量
                                                                    的股份数量       股份状态        数量
北京首都旅游集
                    国有法人              42.67%    131,606,774
团有限责任公司
IDG 资本管理（香
港）有限公司－
                    境外法人               5.87%     18,102,824        18,102,824
IDG 中国股票基
金
北京轫开投资有
                    境内非国有法人         3.24%     10,000,000
限公司
华住酒店管理有
                    境内非国有法人         2.35%      7,241,131         7,241,131
限公司
华润深国投信托
有限公司－赤子
                    其他                   2.11%      6,506,037
之心成长集合资
金信托计划
华润深国投信托
有限公司－赤子
                    其他                   2.05%      6,312,047
之心价值集合资
金信托计划
北京能源投资（集
                    国家                   1.23%      3,808,782
团）有限公司
李明军              境内自然人             1.15%      3,556,772
富国资产管理（香
港）有限公司－客 境外法人                  1.13%      3,471,429
户资金（交易所）
李桂军              境内自然人             0.96%      2,963,010
                                     前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                             中国全聚德(集团)股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                                                              股份种类
              股东名称                     持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                      股份种类           数量
北京首都旅游集团有限责任公司                                           131,606,774 人民币普通股          131,606,774
北京轫开投资有限公司                                                    10,000,000 人民币普通股           10,000,000
华润深国投信托有限公司－赤子之
                                                                          6,506,037 人民币普通股           6,506,037
心成长集合资金信托计划
华润深国投信托有限公司－赤子之
                                                                          6,312,047 人民币普通股           6,312,047
心价值集合资金信托计划
北京能源投资（集团）有限公司                                              3,808,782 人民币普通股           3,808,782
李明军                                                                    3,556,772 人民币普通股           3,556,772
富国资产管理（香港）有限公司－
                                                                          3,471,429 人民币普通股           3,471,429
客户资金（交易所）
李桂军                                                                    2,963,010 人民币普通股           2,963,010
CITIGROUP GLOBAL MARKETS
                                                                          2,314,985 人民币普通股           2,314,985
LIMITED
中国建设银行股份有限公司－华夏
                                                                          1,999,939 人民币普通股           1,999,939
盛世精选股票型证券投资基金
                                   公司未知前 10 名无限售流通股股东之间以及前 10 名无限售流通股股东与前 10 名
上述股东关联关系或一致行动的说
                                   股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规
明
                                   定的一致行动人，明示相同“股东名称”者除外。
                                   前十名股东中第六名李明军通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持
前 10 名无限售条件普通股股东参与
                                有公司股份 3,556,772 股；第八名李桂军通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保
融资融券业务股东情况说明（如有）
                                证券账户持有公司股份 2,963,010 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                          中国全聚德(集团)股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                              第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1. 货币资金同比增幅154.73%，主要原因为公司报告期内收到定向增发募集资金
    3.38亿元。
2. 一年内到期的非流动负债同比减少2200万元，主要原因为一年内到期的非流
    动负债为公司向国家开发银行的贷款，我公司2014年上半年归还国家开发银
    行贷款2200万元，故该指标本报告期期末余额为0。
3. 资本公积同比增幅133.94%，主要原因为公司非公开发行股票2534.40万股，
    募集资金净额3.38亿元，即增加股本2534.40万元后，资本公积增加3.13亿元。
4. 长期借款同比减少1500万元，主要为我公司提前归还的国家开发银行贷款
    1500万元所致。
5. 财务费用下降32.14%，主要原因为截止三季度末，公司长、短期借款余额均
    为0，1-9月累计偿还贷款8200万元，大大降低了财务费用支出。
6. 营业外收入同比增幅89.93%，主要原因为奥运村店收到地铁补偿款、合肥店
    收到商务局拨款以及所属企业产生清理收入所致。
7. 营业外支出同比增加170万元，增幅642.30%，主要原因为我公司下属企业清
    理固定资产所致。
8. 投资活动产生的现金流量净额同比增幅86.75%，主要原因为去年同期因收购
    河善贞项目和新疆全聚德购买理财产品导致投资活动流出较高，本报告期未
    发生大额投资事项，同时由于本报告期内收到了参股企业聚德华天的现金分
                                                             中国全聚德(集团)股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     红，综合导致投资活动产生的现金流量净额增幅较高。
9. 筹资活动产生现金流量净额增幅较高，主要原因为公司报告期内收到定向增
     发募集资金款。
     注：公司报告期内根据修订后《企业会计准则第2号—长期股权投资》中的相
     关规定：投资性主体对不纳入合并财务报表的子公司的权益性投资，以及本
     准则未予规范的其他权益性投资，适用《企业会计准则第22号——金融工具
     确认和计量》。我公司对持有“北京全美联合餐饮管理有限责任公司”5%的股
     权由长期股权投资-成本法的核算方式调整为“可供出售金融资产”科目核算，
     且追溯调整年初数。该项变更未对我公司财务经营指标产生重大影响。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司在报告期内，注册资本变更等相关工商手续已办理完毕，股本由283,120,000元变更为308,463,955元。
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
               承诺事由                   承诺方         承诺内容           承诺时间           承诺期限        履行情况
股改承诺                             无             无                                    无              无
收购报告书或权益变动报告书中所作承
                                     无             无                                    无              无
诺
资产重组时所作承诺                   无             无                                    无              无
                                                    1《避免同业竞                                         在报告期内，公
                                     北京首都旅游   争承诺函》；2                                         司控股股东首
                                                                       2007 年 02 月 28
首次公开发行或再融资时所作承诺       集团有限责任   《关联交易的                          无              旅集团严格遵
                                                                       日
                                     公司           承诺》；3.《关于                                      守了所做的承
                                                    土地和房屋问                                          诺。
                                                           中国全聚德(集团)股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                    题的承诺函》。
其他对公司中小股东所作承诺           无             无                               无        无
承诺是否及时履行                     是
未完成履行的具体原因及下一步计划
                                     无
（如有）
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                     -15.00%    至                     15.00%
度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                     9,355.42   至                   12,657.33
间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                          11,006.38
                                            深入研究市场，推进品牌定位，聚焦宴请消费，打造和强化“中华第一烤
业绩变动的原因说明
                                            鸭店”，全力完成 2014 年度经营目标。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
                                                        中国全聚德(集团)股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中国全聚德(集团)股份有限公司
                                                                                                     单位：元
                 项目                        期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                            682,769,594.81                         268,036,947.30
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                                         0.00
期损益的金融资产
    应收票据                                                                                             0.00
    应收账款                                             46,842,961.96                          42,088,880.11
    预付款项                                             13,581,947.03                          12,507,854.05
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                           17,871,687.06                          19,777,401.71
    买入返售金融资产
    存货                                                 75,811,562.37                          75,296,660.58
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                          5,849,233.48                           5,003,775.45
流动资产合计                                            842,726,986.71                         422,711,519.20
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                                       250,000.00                             250,000.00
    持有至到期投资
                                    中国全聚德(集团)股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资                     41,539,989.24                        44,640,863.52
    投资性房地产                      4,840,703.67                          4,994,383.36
    固定资产                        523,401,459.85                       550,729,914.57
    在建工程                        125,711,169.29                       123,076,487.72
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        122,627,266.88                       125,972,859.68
    开发支出
    商誉                             51,630,993.86                        51,630,993.86
    长期待摊费用                     52,309,463.01                        66,085,957.17
    递延所得税资产                   13,047,026.42                        13,547,838.30
    其他非流动资产
非流动资产合计                      935,358,072.22                       980,929,298.18
资产总计                           1,778,085,058.93                     1,403,640,817.38
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据
    应付账款                        114,142,567.45                       100,439,839.29
    预收款项                         49,623,810.86                        44,486,982.55
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     34,264,433.45                        44,195,427.38
    应交税费                         20,924,770.08                        24,325,561.64
    应付利息                             59,200.00                            59,200.00
    应付股利                             18,000.00                            18,000.00
    其他应付款                      144,281,541.17                       131,006,136.75
                                                           中国全聚德(集团)股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债                                           0.00                        22,000,000.00
     其他流动负债                                              534,293.72                          1,337,618.08
流动负债合计                                               363,848,616.73                       367,868,765.69
非流动负债：
     长期借款                                                         0.00                        15,000,000.00
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债                                          4,047,338.04                          4,116,702.36
     其他非流动负债                                          8,169,330.06                          8,169,330.06
非流动负债合计                                              12,216,668.10                         27,286,032.42
负债合计                                                   376,065,284.83                        395,154,798.11
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                                    308,463,955.00                       283,120,000.00
     资本公积                                              546,519,763.23                       233,619,043.68
     减：库存股
     专项储备
     其他综合收益
     盈余公积                                               85,981,362.66                         85,981,362.66
     一般风险准备
     未分配利润                                            368,250,708.85                       309,891,985.67
     外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计                                1,309,215,789.74                      912,612,392.01
     少数股东权益                                           92,803,984.36                         95,873,627.26
所有者权益（或股东权益）合计                              1,402,019,774.10                     1,008,486,019.27
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                          1,778,085,058.93                     1,403,640,817.38
计
法定代表人：王志强             主管会计工作负责人：邢颖         总会计师：徐佳           会计机构负责人：丁倩
                                                    中国全聚德(集团)股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：中国全聚德(集团)股份有限公司
                                                                                                 单位：元
                 项目                    期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                        439,783,724.51                          45,744,582.25
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据
    应收账款                                          9,539,127.19                           4,012,652.74
    预付款项                                          5,471,697.03                           5,234,784.92
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                      134,555,036.52                         132,315,917.36
    存货                                              8,227,331.79                           7,285,324.56
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                       308,025.49                                    0.00
流动资产合计                                        597,884,942.53                         194,593,261.83
非流动资产：
    可供出售金融资产                                   250,000.00                             250,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                    583,030,087.45                         581,130,961.73
    投资性房地产                                      4,840,703.67                           4,994,383.36
    固定资产                                        320,829,183.69                         332,139,732.23
    在建工程                                          7,886,370.79                          12,794,844.47
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                         73,751,877.06                          76,164,068.93
    开发支出
    商誉
                                    中国全聚德(集团)股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期待摊费用                      3,707,085.41                          4,042,700.44
    递延所得税资产                    3,763,897.25                          3,763,897.25
    其他非流动资产
非流动资产合计                      998,059,205.32                      1,015,280,588.41
资产总计                           1,595,944,147.85                     1,209,873,850.24
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据
    应付账款                         43,670,456.22                         41,783,302.48
    预收款项                         36,449,151.57                         31,829,253.57
    应付职工薪酬                     30,791,662.73                         37,040,537.73
    应交税费                          8,935,989.74                         12,472,028.60
    应付利息                             59,200.00                            59,200.00
    应付股利                             18,000.00                            18,000.00
    其他应付款                      146,504,409.87                       126,772,035.30
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债                     0.00                        22,000,000.00
    其他流动负债                        534,293.72                          1,337,618.08
流动负债合计                        266,963,163.85                        273,311,975.76
非流动负债：
    长期借款                                   0.00                        15,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债                    8,169,330.06                          8,169,330.06
非流动负债合计                        8,169,330.06