御银股份：2016年第三季度报告全文

广州御银科技股份有限公司 2016 年第三季度报告
证券代码：002177                                       证券简称：御银股份
            广州御银科技股份有限公司
                   2016 年第三季度报告
                        2016 年 10 月
                                         广州御银科技股份有限公司 2016 年第三季度报告
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席审议本报告的董事会会议。
    公司负责人杨文江、主管会计工作负责人陈国军及会计机构负责人(会计主
管人员)陈国军声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                                 广州御银科技股份有限公司 2016 年第三季度报告
                                    第二节 主要财务数据及股东变化
    一、主要会计数据和财务指标
    公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
        □ 是 √ 否
                                               本报告期末                     上年度末                  本报告期末比上年度末增减
       总资产（元）                                  1,958,107,531.74           2,312,826,510.80                                 -15.34%
       归属于上市公司股东的净资产（元）              1,687,092,217.47           1,653,524,381.45                                   2.03%
                                                                                                                        年初至报告期末
                                                本报告期                本报告期比上年同期增减      年初至报告期末
                                                                                                                        比上年同期增减
       营业收入（元）                                  62,585,866.42                     -78.77%      593,466,691.16             -26.96%
       归属于上市公司股东的净利润（元）                -22,988,361.99                  -469.95%         33,536,713.85            -45.30%
       归属于上市公司股东的扣除非经常
                                                       -17,889,274.34                  -278.00%         33,088,181.50            -50.84%
       性损益的净利润（元）
       经营活动产生的现金流量净额（元）                            --                          --       15,903,484.89            110.13%
       基本每股收益（元/股）                                 -0.0302                   -468.29%               0.0441             -45.22%
       稀释每股收益（元/股）                                 -0.0302                   -468.29%               0.0441             -45.22%
       加权平均净资产收益率                                   -1.40%                       -2.03%              2.01%               -1.74%
    截止披露前一交易日的公司总股本：
       截止披露前一交易日的公司总股本（股）                                                                                   761,191,294
                                                                                本报告期                       年初至报告期末
       用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）                                              -0.0302                              0.0441
    非经常性损益项目和金额
        √ 适用   □ 不适用
                                                                                                                             单位：元
                                              项目                                                       年初至报告期期末金额               说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                                                                  -8,874,885.86
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）                              8,801,255.89
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公
                                                                                                                        1,424,721.24
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                                                     -570,810.69
减：所得税影响额                                                                                                          331,748.23
合计                                                                                                                      448,532.35         --
                                                                           广州御银科技股份有限公司 2016 年第三季度报告
       对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
       开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
       说明原因
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
       项目界定为经常性损益的项目的情形。
       二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
       1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                                 单位：股
报告期末普通股股东总数                                  109,138 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）
                                                    前 10 名股东持股情况
                                                                                              持有有限售条    质押或冻结情况
                     股东名称                      股东性质      持股比例       持股数量
                                                                                              件的股份数量 股份状态       数量
杨文江                                           境内自然人          20.81%     158,379,810     139,034,857
广州御银科技股份有限公司－第二期员工持股计划 其他                     0.58%       4,390,437
王笑涵                                           境内自然人           0.30%       2,251,500
中央汇金资产管理有限责任公司                     国有法人             0.26%       2,006,200
陈志延                                           境内自然人           0.24%       1,856,790
中国建设银行股份有限公司－博时中证淘金大数据
                                                 其他                 0.24%       1,792,300
100 指数型证券投资基金
徐茶美                                           境内自然人           0.21%       1,580,000
刘国升                                           境内自然人           0.18%       1,407,000
吴广文                                           境内自然人           0.18%       1,400,293
屠麟                                             境内自然人           0.17%       1,300,000
                                               前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                   股份种类
                     股东名称                     持有无限售条件股份数量
                                                                                       股份种类                    数量
杨文江                                                            19,344,953        人民币普通股                      19,344,953
广州御银科技股份有限公司－第二期员工持股计划                       4,390,437        人民币普通股                       4,390,437
王笑涵                                                             2,251,500        人民币普通股                       2,251,500
中央汇金资产管理有限责任公司                                       2,006,200        人民币普通股                       2,006,200
陈志延                                                             1,856,790        人民币普通股                       1,856,790
中国建设银行股份有限公司－博时中证淘金大数据
                                                                   1,792,300        人民币普通股                       1,792,300
100 指数型证券投资基金
                                                                        广州御银科技股份有限公司 2016 年第三季度报告
徐茶美                                                            1,580,000       人民币普通股                    1,580,000
刘国升                                                            1,407,000       人民币普通股                    1,407,000
吴广文                                                            1,400,293       人民币普通股                    1,400,293
屠麟                                                              1,300,000       人民币普通股                    1,300,000
                                                              公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                              市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
                                                              公司股东吴广文先生通过信用交易担保证券账户分别持有本公司
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）            股票 1,400,293 股，通过普通证券账户持有本公司股票 0 股，合计
                                                              持有本公司股票 1,400,293 股，占本公司总股本的 0.18%。
       公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
       □ 是 √ 否
       公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
       2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
       □ 适用 √ 不适用
                                                                    广州御银科技股份有限公司 2016 年第三季度报告
                                           第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
       1、资产负债情况
       （1）货币资金较期初减少 83.20%，主要原因是报告期内公司归还短期借款，以及投资佛山海晟金融租赁股份有限公司
和购买理财产品所致；
       （2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较期初增加 3,000 万元，主要原因是报告期内公司购买理财产
品所致；
       （3）预付款项较期初增加 368.28%，主要原因是报告期内公司预付供应商货款所致；
       （4）存货较期初减少 35.15%，主要原因是报告期内公司销售中国建设银行的机器确认收入并结转发出商品所致；
       （5）一年内到期的非流动资产较期初减少 32.52%，主要原因是报告期内公司一年内到期长期应收款减少所致；
       （6）其他流动资产较期初减少 56.29%，主要原因是报告期内公司预缴关税及增值税减少所致；
       （7）可供出售金融资产较期初增加 80.79%，主要原因是报告期内公司投资佛山海晟金融租赁股份有限公司所致；
       （8）开发支出较期初增加 36.49 万元，主要原因是报告期内公司未结转的研发支出增加所致；
       （9）长期待摊费用较期初增加 258.20%，主要原因是报告期内子公司广州御银自动柜员机技术有限公司厂房装修支出
所致；
       （10）其他非流动资产较期初减少 82.42%，主要原因是报告期内御银科技园区投资项目预付工程款到期结算所致；
       （11）短期借款较期初减少 30%，主要原因是报告期内公司归还银行贷款所致；
       （12）应付票据较期初减少 79.23%，主要原因是报告期内银行承兑汇票到期兑付所致；
       （13）应付账款较期初减少 94.35%，主要原因是报告期内公司支付供应商货款所致；
       （14）预收款项较期初减少 34.75%，主要原因是报告期内公司预收销售货款结算所致：
       （15）应交税费较期初减少 78.68%，主要原因是报告期内公司应交增值税减少所致；
       （16）其他综合收益较期初增加 99.74%，主要原因是报告期内子公司御银科技（香港）有限公司外币报表汇率变动所
致。
       2、损益情况
       （1）资产减值损失较上年同期减少 93.37%，主要原因是报告期内公司计提坏账准备减少所致；
       （2）投资收益较上年同期增加 676.83 万元，主要原因是报告期内公司收到参股公司广州花都稠州村镇银行股份有限公
司年度分红以及购买理财产品获利所致；
       （3）营业外收入较上年同期增长 84.82%，主要原因是报告期内公司获得政府补助所致；
       （4）营业外支出较上年同期增长 56.37%，主要原因是报告期内公司报废废旧零部件所致；
       （5）所得税费用较上年同期增长 191.76%，主要原因是报告期内子公司广州御新软件有限公司应交所得税增加所致；
       （6）净利润较上年同期减少 45.30%，主要原因是报告期内公司营业收入减少所致。
       3、现金流量情况
       （1）销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增长 33.89%，主要原因是报告期内公司收到中国建设银行销售货款所
致；
       （2）收到的税费返还较上年同期增长 113.51%，主要原因是报告期内公司软件企业即征即退增值税退税增加所致；
                                                                        广州御银科技股份有限公司 2016 年第三季度报告
         （3）支付的各项税费较上年同期增长 38.69%，主要原因是报告期内公司支付增值税增加所致；
         （4）取得投资收益收到的现金较上年同期增加 676.83 万元，主要原因是报告期内公司收到参股公司广州花都稠州村镇
  银行股份有限公司年度分红以及购买理财产品获利所致；
         （5）处置子公司及其他营业单位收到的现金净额较上年同期增加 1 元，主要原因是报告期内公司出售北京青年御银科
  技有限责任公司所致；
         （6）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少 41.58%，主要原因是报告期内御银科技园区
  投资项目支出减少所致；
         （7）取得借款收到的现金较上年同期减少 59.02%，主要原因是报告期内公司取得银行贷款减少所致；
         （8）偿还债务支付的现金较上年同期增长 249.96%，主要原因是报告期内公司归还短期借款所致；
         （9）分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期减少 92.42%，主要原因是报告期内公司不分配股利以及银行借
  款利息支出减少所致。
  二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
  √ 适用 □ 不适用
         1、公司于 2016 年 1 月 26 日召开的 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于<广州御银科技股份有限公司第二期
  员工持股计划（草案）修订稿>及其摘要的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司第二期员工持股计划相关事宜的
  议案》，截止 2016 年 2 月 5 日，公司第二期员工持股计划的管理人广证资管通过二级市场买入的方式完成股票购买，购买均
  价 7.62 元/股，购买数量 4,390,437 股，占公司总股本的比例为 0.58%，累计不超过公司股本总额的 10%，任意持有人持有的
  员工持股计划份额所对应的标的股票数量不超过公司股本总额的 1%。该计划所购买的股票锁定期为一年，目前仍处于锁定
  期。
         2、2016 年 8 月 25 日，公司第五届董事会第十二次会议审议同意将持有子公司北京青年御银科技有限责任公司（以下
  简称“北京青年”）的 100%股权以人民币 1 元的价格协议转让给冯小应女士，本次交易对公司合并报表产生投资收益 0.00
  元，股权转让完成后，公司不再持有北京青年股权，不再纳入公司合并报表。股权转让于办理工商变更登记手续后，冯小应
  女士即成为公司的股东，公司在北京青年中享有的权利和承担的义务转由冯小应女士享有和承担。目前，股权转让正在办理
  工商变更登记手续中。
         3、2016 年 8 月 25 日，公司第五届董事会第十二次会议审议同意清算并注销子公司安徽御银电子科技有限公司（以下
  简称“安徽御银”），本次交易前公司持有安徽御银 100%股权，注销完成后，安徽御银不再纳入公司合并报表范围，不会对
  公司合并财务报表产生实质性影响，也不会对公司整体业务发展和盈利产生不利影响。目前，公司管理层正负责办理清算及
  注销工作中。
         4、2016 年 8 月 25 日，公司第五届董事会第十二次会议审议同意以自有资金设立全资子公司广东小炬人创业园有限公
  司，注册资本为人民币 1,000 万元。目的在于充分利用公司现有的技术资源和技术网络，通过建立科技平台，聚焦一批初创
  型高新技术企业，来引领本地产业的技术升级；更为主要的是为公司在行业上的拓展和突破找到新的发展项目和方向，通过
  项目公司的运营，完成技术研发转化、孵化加速、人才集聚和科技投资的功能。子公司于 8 月 30 日已完成工商登记手续，
  正式成立。
              重要事项概述                        披露日期                        临时报告披露网站查询索引
                                                                  详情请见刊登于巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn《关于
2016 年第二期员工持股计划完实施             2016 年 02 月 06 日   第二期员工持股计划完成股票购买的公告》（公告编号：
                                                                  2016-014）。
转让亏损子公司北京青年御银科技有限责任公                          详情请见刊登于巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn《关于
                                            2016 年 08 月 27 日
司 100%股权                                                       转让亏损子公司股权的公告》（公告编号：2016-045）
清算并注销子公司安徽御银电子科技有限公司 2016 年 08 月 27 日      详情请见刊登于巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn《关于
                                                                                 广州御银科技股份有限公司 2016 年第三季度报告
                                                                           清算并注销子公司的公告》（公告编号：2016-046）
       公司以自有资金投资设立全资子公司广东小炬                            详情请见刊登于巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn《关于
                                                  2016 年 09 月 08 日
       人创业园有限公司                                                    完成工商注册登记的公告》（公告编号：2016-048）
         三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
         内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
         √ 适用 □ 不适用
           承诺事由                 承诺方        承诺类型                承诺内容            承诺时间            承诺期限        履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书
中所作承诺
资产重组时所作承诺
                                              关于同业竞争、关
首次公开发行或再融资时所作                                                                                     至从发行人离
                                    杨文江    联交易、资金占用          避免同业竞争     2007 年 10 月 19 日                      正在履行中
承诺                                                                                                           职后三年期间
                                              方面的承诺
股权激励承诺
                                                                 在公司盈利状态良好且
                                                                 现金流能够满足公司正
                                                                 常经营和可持续发展的
                                                                 前提下，如无重大投资
                                                                 计划或重大现金支出等
                               广州御银科技                      事项发生，公司原则上
                                                  分红承诺                               2012 年 05 月 31 日      经营期间        正在履行中
                               股份有限公司                      应当采取现金方式分配
其他对公司中小股东所作承诺                                       股利，公司最近三年以
                                                                 现金方式累计分配的利
                                                                 润不少于最近三年实现
                                                                 的年均可分配利润的百
                                                                 分之三十。
                                                                 承诺连续六个月内出售                          2016 年 06 月 15
                                    杨文江     股份减持承诺      的股份将低于公司股份 2016 年 06 月 15 日 日至 2016 年 12 正在履行中
                                                                 总数的 5%。                                      月 14 日
承诺是否按时履行               是
如承诺超期未履行完毕的，应当
详细说明未完成履行的具体原     不适用
因及下一步的工作计划
         公司报告期不存在公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至
         报告期末尚未履行完毕的承诺事项。
                                                                           广州御银科技股份有限公司 2016 年第三季度报告
   四、对 2016 年度经营业绩的预计
   2016 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
   2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度                                 -100.00%     至                     -50.00%
   2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）                              0.00    至                     3,472.34
   2015 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                     6,944.68
                                                              受国内宏观经济形势的影响，ATM 设备验收上线进度放缓，
   业绩变动的原因说明
                                                              营业收入同比减少，引起净利润的下降。
   五、以公允价值计量的金融资产
   √ 适用    □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
             初始投 本期公允价 计入权益的累计
资产类别                                            报告期内购入金额 报告期内售出金额 累计投资收益        期末金额       资金来源
             资成本 值变动损益     公允价值变动
                                                                                                                         自有闲置
  其他          0.00        0.00             0.00     1,309,000,000.00   1,280,424,721.24   1,424,721.24 30,000,000.00
                                                                                                                           资金
  合计          0.00        0.00             0.00     1,309,000,000.00   1,280,424,721.24   1,424,721.24 30,000,000.00        --
   六、违规对外担保情况
   □ 适用 √ 不适用
   七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
   □ 适用 √ 不适用
   八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
   √ 适用    □不适用
         接待时间         接待方式    接待对象类型                            调研的基本情况索引
  2016 年 04 月 21 日     实地调研        机构        具体参考深交所互动易御银股份 2016 年 4 月 21 日投资者关系活动记录表
                                                              广州御银科技股份有限公司 2016 年第三季度报告
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广州御银科技股份有限公司
                                       2016 年 09 月 30 日
                                                                                                    单位：元
                 项目                       期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                             76,165,190.77                      453,366,245.26
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
                                                         30,000,000.00
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                            264,696,185.74                      326,989,267.75
    预付款项                                             55,708,438.85                         11,896,491.26
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                           25,696,840.49                         21,865,410.31
    买入返售金融资产
    存货                                                240,552,211.71                      370,948,259.22
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                               65,142,505.06                         96,534,006.72
    其他流动资产                                             8,584,618.69                      19,639,790.62
流动资产合计                                            766,545,991.31                    1,301,239,471.14
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                          广州御银科技股份有限公司 2016 年第三季度报告
    可供出售金融资产                  402,791,000.00                    222,791,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款                        108,706,774.21                    120,773,616.47
    长期股权投资
    投资性房地产                        4,344,134.93                      4,664,579.13
    固定资产                          270,233,084.03                    315,652,071.28
    在建工程                          317,808,280.33                    253,197,537.69
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                           70,832,543.20                     67,436,029.93
    开发支出                              364,874.18
    商誉
    长期待摊费用                          895,503.28                       249,999.93
    递延所得税资产                     13,100,408.91                     12,683,384.27
    其他非流动资产                      2,484,937.36                     14,138,820.96
非流动资产合计                       1,191,561,540.43                 1,011,587,039.66
资产总计                             1,958,107,531.74                 2,312,826,510.80
流动负债：
    短期借款                           70,000,000.00                    100,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                            1,601,180.00                      7,710,000.00
    应付账款                           15,475,125.52                    273,735,209.15
    预收款项                            3,564,237.61                      5,462,609.95
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                        8,546,469.06                      9,024,397.05
    应交税费                           15,916,047.50                     74,648,636.87
                                广州御银科技股份有限公司 2016 年第三季度报告
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                11,506,792.99                    13,373,407.05
    应付分保账款