安徽精诚铜业股份有限公司 2014 年年度报告全文
安徽精诚铜业股份有限公司
2014 年年度报告
2015 年 03 月 10 日
安徽精诚铜业股份有限公司 2014 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2014 年 12 月 31 日的公
司总股本 398,203,374 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含
税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
公司负责人姜纯、主管会计工作负责人汤秋桂及会计机构负责人(会计主管
人员)黎明亮声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告中涉及的未来发展规划及事项的陈述，属于计划性事项，不构成公
司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 8
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 11
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 39
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 58
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 58
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 59
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 66
第十节 内部控制 .............................................................................................................................. 74
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 76
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 173
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释 义
释义项 指 释义内容
发行人、公司、本公司 指 安徽精诚铜业股份有限公司
董事会 指 安徽精诚铜业股份有限公司董事会
监事会 指 安徽精诚铜业股份有限公司监事会
证监会 指 中国证券监督管理委员会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 安徽精诚铜业股份有限公司公司章程
楚江集团、控股股东 指 安徽楚江投资集团有限公司
清远精诚 指 清远精诚铜业有限公司
精诚再生 指 安徽精诚再生资源有限公司
楚江合金 指 芜湖楚江合金铜材有限公司
森海高新 指 安徽森海高新电材有限公司
双源管业 指 芜湖双源管业有限公司
楚江物流 指 芜湖楚江物流有限公司
元 指 人民币
会计师 指 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
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重大风险提示
一、公司不存在生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响
的有关风险因素。
二、报告期内，公司启动了重大资产重组，于 2014 年 12 月 1 日披露了
《关于筹划重大资产重组停牌的公告》，本次筹划的重大资产重组事项，尚存较
大不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
三、《证券时报》和巨潮资讯网(http//www.cninfo.com.cn)为本公司的指定
信息披露媒体，本公司所发布信息均以上述媒体刊登的为准，敬请投资者注意
投资风险。
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 精诚铜业 股票代码
变更后的股票简称（如有） 不适用
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 安徽精诚铜业股份有限公司
公司的中文简称 精诚铜业
公司的外文名称（如有） Anhui Jingcheng Copper Share CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）Jingcheng Copper
公司的法定代表人 姜纯
注册地址 安徽省芜湖市九华北路 8 号
注册地址的邮政编码 241008
办公地址 安徽省芜湖市九华北路 8 号
办公地址的邮政编码 241008
公司网址 http://www.jcty.cn
电子信箱 jingchengcopper@sina.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吕莹
联系地址 安徽省芜湖市九华北路 8 号
电话 0553-5315978
传真 0553-5315978
电子信箱 jingchengcopper@sina.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室
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四、注册变更情况
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
安徽省工商行政管
首次注册 2005 年 12 月 21 日 3400002400083 340207743082289 74308228－9
理局
芜湖市工商行政管
报告期末注册 2014 年 08 月 22 日 340000000041699 340207743082289 74308228－9
理局
2007 年 9 月 10 日，公司公开发行股票，于 2007 年 9 月 21 日在深圳证券交
易所上市。公司经营范围：有色金属（不含贵金属）材料研发、加工、销售（矿
产资源勘查开采除外），高科技产品开发、销售。2008 年 6 月 18 日，经公司 2008
公司上市以来主营业务的变化情况（如
年第 1 次临时股东大会审议批准，公司经营范围调整为：有色金属（不含贵金属）
有）
材料研发、加工、销售(矿产资源勘查开采除外)，高科技产品开发、销售，经营
各类商品和技术的进出口(但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除
外)。
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门南大街 2 号 2105
签字会计师姓名 张良文、刘磊
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间
深圳市福田区民田路 178 号华 2014 年 5 月 12 日至 2015 年
华林证券有限责任公司 张浩淼、许先锋
融大厦 6 楼 12 月 31 日
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本年比上年增
2013 年 2012 年
2014 年 减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
8,222,643,010. 3,846,360,163. 7,833,798,635. 3,205,220,457. 6,918,257,890.
营业收入（元） 4.96%
88 00 99 02
归属于上市公司股东的净利
52,398,253.11 11,472,884.40 50,168,455.81 4.44% -56,966,051.72 -75,943,501.48
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
35,620,981.58 4,646,578.25 4,646,578.25 666.61% -83,816,986.72 -83,816,986.72
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净 -207,537,583.4 -236,921,482.2
192,028,557.71 145,243,252.79 337,598,293.20 -43.12%
额（元） 9
基本每股收益（元/股） 0.13 0.04 0.13 0.00% -0.17 -0.20
稀释每股收益（元/股） 0.13 0.04 0.13 0.00% -0.17 -0.20
加权平均净资产收益率 5.16% 1.88% 5.54% -0.38% -8.96% -8.24%
本年末比上年
2013 年末 2012 年末
2014 年末 末增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
2,109,274,300. 1,345,152,080. 2,287,400,487. 1,385,388,919. 2,445,770,408.
总资产（元） -7.79%
10 78 15 79
归属于上市公司股东的净资 1,096,604,165.
616,177,168.56 930,799,121.01 17.81% 604,707,746.89 880,166,431.93
产（元）
注：根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》、《企业会计准则第
34 号——每股收益》等规定，按照同一控制下合并要求，2013 年度基本每股收益、加权平均净资产收益率、归属于上市公
司股东的每股净资产以股本基数 380,162,531 股计算。
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-289,218.61 -260,298.32 -166,429.58
值准备的冲销部分）
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
32,054,520.97 33,388,979.38
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 7,227,151.54
受的政府补助除外）
根据中国证监会证监
许可[2014]477 号《关
于核准安徽精诚铜业
股份有限公司向安徽
楚江投资集团有限公
司发行股份购买资产
并募集配套资金的批
复》，公司向楚江集团
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
19,238,817.87 43,604,361.97 -26,932,452.12 发行股份购买其持有
合并日的当期净损益
楚江合金 100%的股
权、森海高新 100%的
股权、楚江物流 100%
的股权和双源管业
70%的股权，上述重
大重组属于同一控制
下合并，合并日为
2014 年 6 月 30 日。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -10,681,454.97 -21,429,718.49 650,609.11
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,758,058.75 -603,310.89 -289,053.92
减：所得税影响额 -538,021.28 2,440,298.32 6,007,793.05
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少数股东权益影响额（税后） 1,014,104.33 5,403,379.36 -7,229,625.42
合计 16,777,271.53 45,521,877.56 7,873,485.24 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
（一）公司总体经营情况
2014年，宏观经济形势持续提振乏力、产能过剩矛盾日益加剧，大宗商品特别是行业上游原材料价格波动剧烈，有色金
属行业的盈利水平持续走低，行业内多数企业面临着严峻的生存危机。面对复杂的内外部经济形势，在公司董事会的领导下，
公司管理层采取措施积极应对，对外抢抓机遇，对内深挖潜力，加速推进资源整合，进一步优化资产结构，完成了重大资产
重组工作，巩固了传统业务优势，新兴业务也势头强劲，公司盈利能力稳步提升。
报告期内，公司实现铜基材料、钢基材料产品产量37.26万吨，较上年同期增长14.09%；实现销量36.95万吨，较上年同
期增长13.43%；实现营业收入822,264.30万元，比上年同期增长4.96%；实现利润总额8,317.04万元，较上年同期增长35.35%；
归属于上市公司股东的净利润5,239.83万元，比上年同期增长4.44%。
（二)面对2014年挑战性经营环境，公司进行了大量的工作，主要概括如下
1、完成重大资产重组工作
2014年5月16日，公司收到中国证券监督管理委员会下发《关于核准安徽精诚铜业股份有限公司向安徽楚江投资集团有
限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]477号），核准公司向特定对象发行股份购买资产并募
集配套资金方案。2014年7月10日，公司本次新增股份72,163,374股获准在深圳证券交易所上市，标志着公司本次重大资产
重组圆满成功。
本次重组丰富了公司的产品规格，拓宽下游市场应用领域，进一步巩固和提升公司在铜加工行业的市场领先地位，提高
了公司适应市场需求日益多样化的能力和整体的抗风险能力，公司的综合竞争实力和整体盈利能力得以增强。
2、整合公司研发资源，加快转型升级步伐
公司高度重视技术进步，在重组完成后，公司将原研发资源与标的公司研发资源予以整合，积极进行铜合金材料研究和
新产品开发，报告期内申请发明专利31项，已获得11项，实用新型74项，已获得71项，获2014年度省发明专利百强企业，获
得省级新产品2项、高新技术产品2项，安徽省科技攻关计划项目1项，公司及下属两家子公司均顺利通过高新技术企业重新
认定，公司同时荣获“国家火炬计划高新技术企业”称号。
3、加强客户服务，稳定客户基础，优化产品结构
针对公司主营产品下游行业特点，贯彻“传统行业性价比取胜、新兴行业技术和品质取胜”的竞争策略，同时通过提升
客户服务水平，抓住行业去产能化机会，发挥多元化产品互补的优势，积极开发新客户，市场基础得以进一步稳固，各类产
品市场占有率明显提升。报告期内，实现各类铜材销量规模21.63万吨，较上年增加10.57% ，钢带及钢管销量15.32万吨，
较上年增加17.72%。在明确产品结构调整方向的前提下，实现了LED支架用铜带、连接器、轨道交通等高附加值产品结构占
比的提升。
4、共享原料资源，提高原料性价比，降低原料成本
公司系主要利用废杂铜直接生产铜材的专业企业。重组完成后，公司按事业部制管理，共享原料采购渠道与原料资源，
原料保障能力得以提高，同时公司组织对各类产品的用料结构进行优化，使得原料成本进一步降低。
5、完善法人治理结构，提升运营效率
公司结合重大资产重组，对组织框架和运营体系进行优化，细化职能责任，完善内控体系，按产品类别进行事业部制管
理，结合技改技措、工艺优化、定额管理及成本分析等一体化运作，使产供销持续保持良性运营的同时，效率也得以提升。
6、提高员工素质，调整人才结构，创新激励机制
要持续保持公司的创新能力和竞争实力，人才是关键。2014 年，公司加大外部人才引进和内部人才交流，不断调整人
才结构，通过培训和岗位交流等多种形式培养复合型人才和专业岗位人才，不断提高员工综合技能和专业技能。同时，围绕
2014年整体工作思路，结合当期市场环境，公司突出了对业务岗位分配机制的针对性和激励性，突出了内部上下联动、横向
联动的有效性，也突出了目标管理和过程管理的一致性。
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二、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司的生产经营保持稳定，面对激烈的市场竞争，公司仍然坚持稳健经营的思路，在低、中、高档铜板带材
全面发展的基础上，经过重大资产重组，扩大了铜杆材、合金线材、各类特种带钢、钢管生产经营规模，并着力于加强市场
拓展和新品开发，提升了公司的综合竞争实力。
(1)报告期内，公司主要财务数据同比变动情况如下：
单位：万元
序号 项目 2014 年度 上年同期 增加额 同比增加幅度
1 主营业务收入 819,724.06 781,350.15 38,373.91 4.91%
2 主营业务成本 783,389.74 752,605.57 30,784.17 4.09%
3 销售费用 9,115.89 8,507.32 608.56 7.15%
4 管理费用 13,076.34 12,339.69 736.65 5.97%
5 财务费用 5,035.81 5,688.93 -653.12 -11.48%
6 利润总额 8,317.04 6,145.06 2,171.99 35.35%
7 研究开发投入 5,764.81 5,738.74 26.06 0.45%
8 经营活动产生的现金流量净额 19,202.86 33,759.83 -14,556.97 -43.12%
1）报告期内，公司实现营业收入822,264.30万元，较上年783379.86万元增长4.96%，实现营业成本785,649.46万元，较
上年754,477.83万元增长4.13%，实现营业毛利36,614.85万元，较上年28,902.03万元增长26.69%，营业毛利率4.45%，较上年
3.69%上升0.76%。主要原因为：①销量规模增长13.43%，但因铜基、钢基产品市场价格下跌，导致营业收入增长幅度低于
销量规模增长速度；②营业成本增长4.13%，低于营业收入增长幅度0.83%，主要因为公司本年度优化原料结构，营业成本
中原料成本下降较大，营业毛利率上升。
2）报告期内，公司销售费用9,115.89万元，较上年同期8,507.32万元增加608.57万元，增长幅度7.15%。主要因为公司销
售量规模增长，导致运费、包装费增加。
3）报告期内，公司管理费用总额13,076.34万元，较上年同期12,339.69万元增加736.65万元，增长幅度5.97%。主要原
因为：①受宏观环境影响，薪酬成本呈上升趋势；②受集体土地转为国有土地影响，本年度子公司双源管业、楚江合金土地
使用权摊销额大幅上升。
4）报告期内，公司财务费用5,035.81万元，较上年同期5,688.93万元下降653.12万元，下降幅度为11.48%，主要因为：
公司强化资产管理，资产周转效率提升，融资规模下降导致财务费用减少。
5）报告期内，公司实现利润总额8,317.04万元，较上年同期6,145.06万元增加2,171.99万元，增长率35.35%，主要因为：
①公司产销规模增长较快，规模效益发挥较好；②公司优化原料结构，营业成本中原料成本下降，营业毛利率上升。
6）报告期内实现净利润5,594.59万元，较上年同期5,780.99万元减少186.40万元，下降幅度3.22%。主要因为：①公司利
润总额上升； ②所得税费用增加导致净利润下降，2014年公司实现所得税费用2,722.45万元，较上年同期364.07万元增加
2,358.38万元。原因为2014年1月28日披露关于会计估计变更的公告：由于高新技术企业重新认定结果的不确定性，2014年1 月
1 日起采用25%的企业所得税率，根据《企业会计准则第18 号—所得税》规定，企业对已确认的递延所得税资产和递延所
得税负债按照25%税率进行重新计算。2014年10月17日，公司及子公司楚江合金、双源管业被重新认定为高新技术企业，享
受15%的优惠所得税税率，递延所得税资产及递延所得税负债适用所得税税率的变化，导致公司当年度所得税费用大幅上升，
净利润下降。
7）报告期内，公司实现归属母公司净利润5,239.83万元，较上年同期5,016.85万元,增加222.98万元，增长幅度4.44%，
主要因为：①公司利润总额增加； ②因递延所得税税率变化导致所得税费用增加；③净利润中归属少数股东权益变动影响。
8）报告期内，经营活动产生的现金流量净额较2013年度减少43.12%，主要因为报告期内生产经营规模增长，公司正常
周转过程中的应收账款及存货同比增加，导致经营活动产生的现金流量净额下降。
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（2）报告期公司销售毛利率变动情况：
单位：万元
2014 年实际 上年同期毛利率 毛利率比上年同期
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) （%） 增减（%）
铜板带 395,635.10 376,337.55 4.88% 4.00% 0.88%
铜棒线 87,261.45 80,560.66 7.68% 6.49% 1.19%
铜杆 280,282.33 275,341.36 1.76% 1.58% 0.18%
钢带（管） 56,543.90 51,149.13 9.54% 6.83% 2.71%
运输服务 1.28 1.04 18.76% 12.47% 6.29%
合计 819,724.06 783,389.74 4.43% 3.68% 0.75%
报告期内，公司主营业务销售毛利率4.43%，较上年同期增长0.75%，其中：铜板带产品销售毛利率4.88%，较上年同期
上升0.88%，铜棒线产品销售毛利率7.68%，较上年同期上升1.19%，铜杆产品销售毛利率1.76%，较上年同期上升0.18%，钢
带(管)产品销售毛利率9.54%，较上年同期上升2.71%。
公司销售毛利率上升的主要原因为：①本年度铜基产品事业部调整原料结构，加大废杂铜的采购量，以废杂铜替代电解
铜使用，进一步利用废杂铜与电解铜的价格差异来降低原料成本；②本年度各事业部产量规模增长幅度较大，规模成本效益
明显，加工成本下降，单位产品营业成本降低升。
（3）报告期内公司主要设备盈利能力及使用情况
单位：万元
项目 2014年度 上年同期
