深圳惠程：2016年第三季度报告全文

深圳市惠程电气股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
深圳市惠程电气股份有限公司
    2016 年第三季度报告
       2016 年 10 月
                                      深圳市惠程电气股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人徐海啸、主管会计工作负责人徐海啸及会计机构负责人(会计主
管人员)王烨声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                   深圳市惠程电气股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
                                                                                                         本报告期末比上年度
                                                                           上年度末
                                    本报告期末                                                                 末增减
                                                                调整前                 调整后                  调整后
总资产（元）                        1,794,467,677.67         1,387,554,348.21         1,431,627,393.32                  25.34%
归属于上市公司股东的净资产
                                    1,240,692,086.67         1,160,617,682.91         1,200,627,416.12                  3.34%
（元）
                                                         本报告期比上年同期                              年初至报告期末比上
                                     本报告期                                     年初至报告期末
                                                                增减                                         年同期增减
营业收入（元）                         74,508,294.56                     31.56%        181,841,777.30                   34.58%
归属于上市公司股东的净利润
                                       25,400,370.73                   833.46%           5,015,359.56               -95.51%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       -2,319,375.76                     47.15%         -27,810,359.84                  37.92%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                         --                       --                    13,030,406.62                   79.96%
（元）
基本每股收益（元/股）                           0.0325                 802.78%                  0.0064              -95.73%
稀释每股收益（元/股）                           0.0325                 802.78%                  0.0064              -95.73%
加权平均净资产收益率                            2.17%                    1.93%                  0.40%                   -9.77%
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
    根据《企业会计准则第 3 号—投资性房地产》、《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和会计差错》及《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，为了更好客观地反映公司持有的投资性房地产的真实价值，
增强公司财务信息的准确性，经公司第五届董事会第二十九次会议审议通过，公司决定对投资性房地产的后续计量模式进行
会计政策变更，即由成本计量模式变更为公允价值计量模式，具体情况如下：
    1、变更日期：自 2016 年 7 月 1 日起执行。
    2、变更内容：
    变更前采用的会计政策：公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建
筑物在预计可使用年限内采用按年限平均法计提折旧，房屋建筑物预计使用寿命为 20 年，预计净残值率 10%，年折旧率为
4.5%，在资产负债表日按投资性房地产的账面价值与可收回金额孰低计价，可收回金额低于账面价值的，按两者的差额计
提资产减值准备，资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
    变更后采用的会计政策：公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量，不对其计提折旧或进行摊销，并以资产
负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。对于在建投资
性房地产，如果其公允价值无法可靠确定但预期该房地产完工后的公允价值能够持续可靠取得的，以成本计量该在建投资性
                                                                深圳市惠程电气股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
房地产，其公允价值能够可靠计量时或其完工后（两者孰早），再以公允价值计量。
    3、变更的原因
    公司目前持有北京、深圳、上海、广州、长沙等区域的房产，随着该地区经济发展，区域房地产交易活跃，公司认为对
投资性房地产采用公允价值计量能够更加真实反映投资性房地产的真实价值，便于公司管理层及投资者及时了解公司真实财
务状况，为其决策提供更有用的信息；同时降低资产负债率，提高公司融资能力，符合全体股东的利益。因此，公司决定采
用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位：元
                             项目                                     年初至报告期期末金额           说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                            18,555,371.51        /
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金                        -379,503.61        /
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
                                                                                  23,362,896.00        /
损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                -817,960.74        /
减：所得税影响额                                                                   7,895,083.76        /
合计                                                                              32,825,719.40        --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
                项目                涉及金额（元）                               原因
                                                       北京中汇联银、喀什中汇联银作为公司设立的专门投资业务平台，
北京中汇联银、喀什中汇联银、中汇                       主要从事投资类业务，证券、理财投资系两家子公司经常性发生
                                       19,555,867.81
联鑫证券、理财投资收益                                 的业务，具有持续性，不符合非经常性损益的与主营业务无关且
                                                       偶发性特性。
                                                       公司的理财业务属于经常性业务，未来将持续进行，且均投资于
惠程本部及智能电力理财产品收益          5,388,238.34 保本产品，收益可持续且稳定；符合经常性损益与主营业务相关
                                                       且持续稳定的特性。
                                                                 深圳市惠程电气股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                                  单位：股
报告期末普通股股东总数          70,336 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）
                                              前 10 名股东持股情况
                                                              持股比                 持有有限售条     质押或冻结情况
               股东名称                     股东性质                   持股数量
                                                                例                   件的股份数量 股份状态        数量
中驰惠程企业管理有限公司（原名“中驰极
                                         境内非国有法人        8.98%   70,167,755        70,167,755 质押       70,167,755
速体育文化发展有限公司”）
中央汇金资产管理有限责任公司             国有法人              3.70%   28,882,200                0         /       /
天安财产保险股份有限公司－保赢 1 号      境内非国有法人        3.42%   26,732,432                0         /       /
共青城中源信投资管理合伙企业（有限合
                                         境内非国有法人        2.12%   16,568,662        16,568,662 质押       16,568,662
伙）
纪晓文                                   境内自然人            1.15%    8,950,000         8,950,000        /       /
杨富年                                   境内自然人            1.15%    8,950,000         8,950,000        /       /
昆仑健康保险股份有限公司－万能保险产
                                         境内非国有法人        0.90%    6,995,256                0         /       /
品
张景华                                   境内自然人            0.83%    6,500,000                0         /       /
张利群                                   境内自然人            0.83%    6,464,209                0         /       /
华宝信托有限责任公司－大地 6 号单一资
                                         境内非国有法人        0.70%    5,488,200                0         /       /
金信托
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                       股份种类
                   股东名称                               持有无限售条件股份数量
                                                                                                 股份种类         数量
中央汇金资产管理有限责任公司                                                        28,882,200 人民币普通股    28,882,200
天安财产保险股份有限公司－保赢 1 号                                                 26,732,432 人民币普通股    26,732,432
昆仑健康保险股份有限公司－万能保险产品                                               6,995,256 人民币普通股     6,995,256
张景华                                                                               6,500,000 人民币普通股     6,500,000
张利群                                                                               6,464,209 人民币普通股     6,464,209
华宝信托有限责任公司－大地 6 号单一资金信托                                          5,488,200 人民币普通股     5,488,200
马平平                                                                               4,460,000 人民币普通股     4,460,000
苏军福                                                                               4,055,400 人民币普通股     4,055,400
苏军锋                                                                               3,708,200 人民币普通股     3,708,200
王欣                                                                                 3,520,000 人民币普通股     3,520,000
                                                             深圳市惠程电气股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                                 公司第一大股东中驰惠程企业管理有限公司（原名“中驰极速体育文化
                                                 发展有限公司”）与第三大股东共青城中源信投资管理合伙企业（有限
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                 合伙）为一致行动人关系，两者合计持有公司股份总数为 86,736,417
                                                 股，占公司总股本的比例为 11.1058%，其他股东之间关系不详。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如
                                                 无。
有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                            深圳市惠程电气股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                       第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位：元
    项目        报告期/期末余额 上期/期初余额        变动比例                     变动原因
应收票据                3,440,000.00      859,530.00      300.22% 报告期以票据形式回收账款所致
                                                                     报告期调整货币资金结构，银行存款余额下降导
应收利息                   14,443.93      735,616.44       -98.04%
                                                                     致应收利息减少所致
其他应收款             27,699,926.23     8,763,945.96     216.07% 报告期处置闲置房产，部分尾款尚未回收所致
其他流动资产          827,162,386.87   543,409,278.01      52.22% 报告期理财产品投资增加所致
长期股权投资                      --      109,093.66      -100.00% 报告期处置北京金喜凯德投资项目所致
                                                                     报告期战略调整，部分房产及在建工程持有
投资性房地产          258,452,012.00    55,487,500.00     365.78%
                                                                     目的变化，转入投资性房地产所致
                                                                     报告期战略调整，持有目的变化，在建工程
在建工程                          --    81,969,140.00     -100.00%
                                                                     转入投资性房地产所致
固定资产清理              -53,100.00                --    -100.00% 报告期处置闲置车辆，手续暂未办理完毕
开发支出                 120,867.60                 --    100.00% 报告期公司增加新产品开发投入
                                                                     报告期预支中标服务费，暂未形成订单，按
长期待摊费用            3,646,169.96     1,216,031.56     199.84%
                                                                     照收入配比原则计入长期待摊费用所致
                                                                     报告期股权激励费用摊销增加递延所得税资
递延所得税资产         17,428,761.93    10,744,704.38      62.21%
                                                                     产增加所致
其他非流动资产          6,867,664.24    43,503,500.00      -84.21% 报告期购买房产结算转入投资性房地产所致
                                                                     报告期灵活使用银行授信额度，扩大集团可
短期借款                 487,076.00                 --    100.00%
                                                                     使用资金池
应付职工薪酬            2,973,939.15     7,980,444.51      -62.73% 报告期支付期初工资薪金所致
应交税费                1,895,550.31    14,112,874.55      -86.57% 报告期支付期初应交税费所致
                                                                     报告期已使用短期流动贷款预计需要支付的
应付利息                     194.22                 --    100.00%
                                                                     利息
                                                                     报告期实施2016年股权激励及2015年一二期
                                                                     预留授予，收到股权激励款项，登记手续办
其他应付款            457,946,917.27   143,710,303.42     218.66% 理中相关款项计入其他应付款以及第一期股
                                                                     权激励在报告期授予完成，确认回购义务所
                                                                     致
                                                                     报告期投资性房地产公允价值变动确认递延
递延所得税负债         13,550,726.68     4,063,311.90     233.49%
                                                                     所得税负债所致
                                                                     报告期完成2016年股权激励增加资本公积以
资本公积              150,468,427.62    69,317,727.62     117.07%
                                                                     及本期摊销股权激励成本增加资本公积所致
                                                                深圳市惠程电气股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                                                         报告期完成2016年股权激励授予确认回购义
库存股                 142,601,500.00        81,762,800.00     74.41%
                                                                         务所致
                                                                         报告期投资性房地产会计政策变更，由固定
其他综合收益               18,547,715.48     12,010,404.49     54.43% 资产转入投资性房地产，按历史成本与公允
                                                                         价值差额计入其他综合收益
                                                                         报告期订单增加，处置部分投资性房地产，
营业收入               181,841,777.30       135,117,144.47     34.58%
                                                                         导致收入同比增加
营业税金及附加              3,610,435.72      1,199,784.07    200.92% 报告期支付营业税金及附加增加所致
管理费用                   80,623,306.66     52,051,738.90     54.89% 报告期增加股权激励费用所致
                                                                         报告期进行结构性存款理财，增加利息收入
财务费用                   -3,352,144.94       -187,409.45 -1688.67%
                                                                         所致
资产减值损失                2,120,933.03     10,136,095.19     -79.08% 报告期计提资产减值准备减少所致
公允价值变动收益        16,478,765.61        -3,156,802.99    622.01% 报告期投资性房地产公允价值变动增加所致
投资收益                24,500,508.88       162,098,351.07     -84.89% 报告期证券投资投入余额减少所致
                                                                         报告期处置部分闲置房产增加营业外收入所
营业外收入              12,100,081.46         7,530,293.31     60.69%
                                                                         致
营业外支出                    972,973.22       -108,586.33    996.04% 报告期北京办公场所迁址产生的支出所致
                                                                         报告期公允价值变动损益增加导致递延所得
所得税费用                  4,994,610.67      7,614,259.30     -34.40%
                                                                         税费用增加所致
归属于母公司所有                                                         报告期期权摊销费用增加、投资收益减少所
                            5,015,359.56    111,803,431.69     -95.51%
者的净利润                                                               致
                                                                         报告期投标保证金回收增加、采取开具票据
经营活动产生的现金
                            13,030,406.62      7,240,633.01    79.96% 支付货款的模式比重增加导致购买商品提供
流量净额
                                                                         劳务支出的现金同比减少等综合因素所致
                                                                         报告期理财产品投资余额增加、处置子公司
投资活动产生的现金
                        -344,093,009.21     -129,611,948.63   -165.48% 收到的款项减少以及购建固定资产支出款项
流量净额
                                                                         增加等综合因素所致
                                                                         报告期收到2016年股权激励及2015年两期股
筹资活动产生的现金
                           297,503,076.00    -20,253,045.82 1568.93% 权激励预留股份授予股权激励款项导致吸收
流量净额
                                                                         投资收到的现金大幅增加所致
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
已在临时报告中披露的重要事项：
               重要事项概述                            披露日期                       临时报告披露网站查询索引
孙公司所持位于北京绿地中心、上海极富中
心和上海恒基旭辉中心相关房产公允价值变 2016 年 10 月 10 日                      巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
动影响公司 2016 年净利润
处置公司位于北京、广州、深圳的 4 套房产 2016 年 10 月 10 日                     巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
                                                                     深圳市惠程电气股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                               2016 年 08 月 17 日              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
出资 5-5.8 亿元与关联方北京市信中利股权投
                                               2016 年 08 月 18 日              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
资管理有限公司合作发起设立产业并购基金
                                               2016 年 10 月 18 日              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
                                               2016 年 08 月 17 日              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
                                               2016 年 08 月 23 日              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2016 年限制性股票激励计划                      2016 年 09 月 02 日              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
                                               2016 年 09 月 20 日              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
                                               2016 年 10 月 19 日              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
变更 2016 年度财务会计报告和内部控制审计 2016 年 08 月 17 日                    巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
机构                                           2016 年 09 月 02 日              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
对投资性房地产的后续计量由成本计量模式
                                               2016 年 08 月 17 日              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
变更为公允价值计量模式
2015 年两期股权激励计划预留股份授予            2016 年 08 月 17 日              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
澄清公司控股股东、实际控制人与奇虎 360
                                               2016 年 07 月 21 日              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司之间的关系
原独立董事马静玉辞职，选举新独立董事刘 2016 年 07 月 09 日                      巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
科、董事陈丹和万晓阳                           2016 年 07 月 28 日              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
 承诺事由             承诺方              承诺类型                承诺内容              承诺时间    承诺期限 履行情况
                                                     保证深圳惠程在资产、人员、财务、2016 年 04 月 2016 年 6 月 正常履行
                                          其他承诺
                                                     业务和机构等方面独立             22 日        21 日至长期 中
             中驰惠程企业管理有限公
收购报告书                                关于同业
             司（原名“中驰极速体育文
或权益变动                                竞争、关                                                 2016 年 6 月
             化有限公司”）；共青城中源
报告书中所                                联交易、 承诺在权益变动完成后十二个月 2016 年 04 月 21 日至             正常履行
             信投资管理合伙企业（有限
作承诺                                    资金占用 内解决同业竞争问题。               22 日        2017 年 6 月 中
             合伙）
                                          方面的承                                                 20 日
                                          诺
                                                     公司在《深圳市惠程电气股份有限
                                                     公司 2016 年限制性股票激励计划
                                                                                                   2016 年 08
                                                     （草案）》摘要（修订稿）中承诺
股权激励承                                                                            2016 年 08 月 月 16 日至 正常履行
             公司                         其他承诺 公司不为激励对象依本激励计划
诺                                                                                    16 日        2020 年 08 中
                                                     获取有关权益提供贷款以及其他
                                                                                                   月 15 日
                                                     任何形式的财务资助，包括为其贷
                                                     款提供担保。
                                                                    深圳市惠程电气股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                                     公司在《深圳市惠程电气股份